838849_2017_东岳机械_2017年年度报告_2020-04-29.txt

公告编号：2020-028 1 证券代码：838849 证券简称：东岳机械 主办券商：江海证券 2017 年度报告 东岳机械 NEEQ:838849 东岳机械股份有限公司 （Dongyue Machinery Co.,Ltd） 公告编号：2020-028 2 公司年度大事记 2017 年 1 月 17 日，公司下属全资子公司取得 B 级锅炉生产资质，证书编号： TS2110C77-2021。 2017 年 11 月份被临沂市总工会授予扶贫捐款现金单位。 2017 年 1 月至 3 月，公司共取得 6 项发明专利。 2017 年 11 月份被临沂市人民政府授予专利奖证书。 2017 年 12 月份被山东省中小企业局授予“隐形冠军”称号。 2017 年 12 月份成功承办中国加气混凝土协会八届二次会员代表大会暨 37 次年会。 公告编号：2020-028 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 27 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 31 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 38 公告编号：2020-028 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、东岳机械 指 东岳机械股份有限公司 进出口公司 指 临沂东岳进出口有限公司 压力容器 指 临沂东岳压力容器设备制造有限公司 新型建材 指 临沂东岳新型建材有限公司 亿盛创投 指 山东亿盛创业投资有限公司 双佳气体 指 临沂市双佳气体有限公司 发起人 指 股份公司设立时的全部发起人股东 股东会 指 东岳机械集团有限责任公司股东会 股东大会 指 东岳机械股份有限公司股东大会 董事会 指 东岳机械股份有限公司董事会 监事会 指 东岳机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《章程必备条款》 指 《非上市公众公司监督指引第 3 号—章程必备条款》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《东岳机械股份有限 公司公司章程》 第三类低、中压容器 指 低压容器(仅限毒性程度为极度和高度危害介质，且 PV 乘积大于等于 0.2Mpam3)；中压容器（仅限毒性程度为 极度和高度危害介质） 加气砖 指 以硅质材料（砂、粉煤灰及含硅尾矿等）和钙质材料 （石灰、水泥）为主要原料，掺加发气剂（铝粉）， 通过配料、搅拌、浇注、预养、切割、蒸压、养护等 工艺过程制成的轻质多孔硅酸盐制品 免烧砖 指 利用粉煤灰、煤渣、煤矸石、尾矿渣、化工渣或者天 然砂、海涂泥等（以上原料的一种或数种）作为主要 原料，不经高温煅烧而制造的一种新型墙体材料称之 为免烧砖 蒸压釜 指 一种体积庞大、重量较重的大型压力容器 公告编号：2020-028 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙春义、主管会计工作负责人杜加才 会计机构负责人（会计主管人员）杜加才 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事邓相龙因公务出差委托董事汲广美代为表决。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、部分土地使用权及房屋产权手续不 完善的风险 截至本报告披露之日，公司厂区尚有 102.67 亩（68,446 平方米） 土地未取得土地使用权证，占厂区总面积 320.4 亩（213,591 平 方米）的 32.04%。尽管当地土地主管部门对该地块的土地性质 （非农建设用地）进行了书面确认，公司相关土地、厂房在使 用过程中也未发生过纠纷或其它导致土地、厂房不能继续使用 的情况，但是公司仍存在因未取得相关资产权利证书而导致公 司不能继续使用该部分土地、厂房的风险，届时则有可能对公 司生产经营造成重大不利影响。 2、下游行业需求波动风险 公司所处砖机制造业下游行业是砖瓦、新型墙体材料生产企业， 该产业链终端应用领域包括房屋建筑、铁路和公路路沿、桥梁、 码头、引排水工程建设以及人行道路、广场、园林、水土保持 等市政工程建设，且以房屋建筑为主。若下游房地产、建材、 基建等行业未来出现经营困难局面，公司的生产经营将会受到 一定冲击。 3、核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践 和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力 的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研 项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着 公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内 公告编号：2020-028 6 其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大 的不利影响。 4、汇率风险 公司有较大比例的出口销售业务，这部分业务主要以美元签订， 2017 年度出口销售收入金额占公司营业收入总额的比重为 16%，受人民币贬值的汇率波动影响，2017 年度公司汇兑收益 为-1,797,391.84 元，波动较大，如果未来人民币兑美元汇率呈现 大幅波动情况，将对公司的出口业务产生较大影响。 5、公司治理和内部控制风险 公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的 不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性， 存在不能防止或发现错报的可能性。本年度公司存在关联担保 未进行审议和披露,公司未来经营中存在因公司治理不善或内部 控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期重大风险较上年同期减少一项，为营运资金不足风险，公司报告期末流动资产为 425,658,380.46 元，占总资产的 72.93%，其中货币资金为 48,248,307.93 元。因此公司本年度不存在营运资金不足的风 险。 公告编号：2020-028 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 东岳机械股份有限公司 英文名称及缩写 DONGYUE MACHINERY CO.,LTD 证券简称 东岳机械 证券代码 838849 法定代表人 孙春义 办公地址 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汲广美 职务 董事会秘书 电话 0539-3800066 传真 0539-3627619 电子邮箱 jigmei@ 公司网址 http:// 联系地址及邮政编码 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 276000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-07-09 挂牌时间 2016-08-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设 备制造（C351）-建筑材料生产专用机械制造（C3515） 主要产品与服务项目 加气混凝土砌块（板材）生产线、免烧砖生产线及配套设备的研 发、设计、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 203,900,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙春义、刘春霞 实际控制人 孙春义、刘春霞 公告编号：2020-028 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91371300771025898P 否 注册地址 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳 庄村 否 注册资本 203,900,000 否 五、 中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张猛勇、姬绍卓 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2020-028 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 288,702,923.73 263,905,092.93 9.40% 毛利率% 27.35% 30.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,902,781.89 25,470,282.84 -14.01% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 18,825,880.32 23,799,396.50 -20.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.92% 10.42% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.80% 9.73% - 基本每股收益 0.11 0.13 -15.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 583,691,621.00 468,734,236.47 24.53% 负债总计 300,938,803.97 196,032,376.26 53.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 282,752,817.03 272,701,860.21 3.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.34 3.73% 资产负债率%（母公司） 48.70% 39.87% - 资产负债率%（合并） 51.56% 41.82% - 流动比率 1.43 1.59 - 利息保障倍数 5.05 6.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -365,633.39 -75,300,263.13 99.51% 应收账款周转率 1.69 1.97 - 存货周转率 1.78 1.95 - 公告编号：2020-028 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 24.53% -7.79% - 营业收入增长率% 9.40% -3.23% - 净利润增长率% -14.01% 23.72% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 203,900,000 203,900,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 3,459,400.00 非流动性资产处置损益 43,308.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -276,791.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 404,791.00 其他 非经常性损益合计 3,630,707.78 所得税影响数 553,806.21 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,076,901.57 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 837,700.19 100,901.52 - - 公告编号：2020-028 11 营业外支出 13,422.12 0 - - 资产处置收益 723,376.55 - - ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处 理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 公告编号：2020-028 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 本公司是处于 C35 专用设备制造业的生产商。 公司主要从事加气混凝土砌块（板材）生产线、免烧砖生产线及配套设备的研发、设计、生产和销 售，公司坚持走以自主研发技术为主，产学研联合研发为辅的技术发展模式。公司利用行业积累的技术 优势和对消费者需求的综合判断，摒弃了传统的墙体机械生产企业简单供应设备的模式，通过整合技术、 项目资源提供整体解决方案，在把握核心技术的同时，利用自身的综合服务能力满足客户需求，形成了 以客户需求为起点，通过方案设计、厂区布局、工艺流程设计、产品设计、设备提供、安装调试、售后 服务等一系列服务流程，构成一体化的整体解决方案。 （一）采购模式 公司的主要原材料包括铸锻件、钢材、五金和电器等。上述原材料均由公司供应部通过外购获得， 采购工作主要采取比价等方式。公司一直致力于和主要原材料供应商建立直接、稳定的材料供应渠道， 并按照 ISO9001 质量体系要求对采购流程进行严格控制和全程监督。 （二）生产模式 公司采用订单式生产模式，销售、技术人员与客户初步洽谈后确定订单，生产中心根据销售部订单 要求，安排技术部绘制图纸，并交给生产车间。生产车间根据图纸要求采购原材料、配件来生产、加工 各个设备部件。之后，组装车间完成加工件的组装，质检人员对组装成品进行全面检测。质检合格后出 厂发货至客户所在地。技术人员在前期整体规划、布局的基础上协助客户完成生产线的组装、调试。 （三）销售模式 蒸压加气混凝土砌块/板材生产线设备、压力容器、新型建材（主要产品为加气砌块、板材）的研发 设计、生产、销售、售后为一体的多元化直销经营模式。 并通过以下方式开展： 1、公司销售部门通过在相关网站、杂志、户外刊登广告进行产品宣传和参加国内外大型展会的方式 开拓潜在客户。 2、在全国各个省份设立销售团队，销售推广公司产品，并根据客户需求，升级研发新产品。 3、公司销售中心下的售后团队通过日常的售后维护，深入挖掘公司原有客户的潜在需求，促进公 司产品的进一步销售。 报告期内,公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-028 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内， 2016 年 12 月，国务院办公厅下发了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》（国办发【2016】 71 号），各省市下发了贯彻国办发【2016】71 号的实施意见，明确提出了装配式建筑发展目标和奖补措施，随 着国内房地产业未来发展不仅对新型墙体建筑材料需求量的提高，也对建筑材料的性能、环保以及规格等方面 也有了更高的要求，公司作为建筑材料的上游行业，一直致力于新型建筑材料设备的开发研究，形成了以制造 环保建材生产设备为主导，以自主研发设备核心技术为前端，技术推广新型建材应用为终端, 以拓展国内外销售 市场为起点，健全服务网络为终端的全产业链条。 报告期内，公司实现营业收入 288,702,923.73 元，较上年同期增长了 9.40%，实现净利润 21,902,781.89 元， 较上年同期下降了 14.01%。 公司主营业务分为加气混凝土设备生产线、免烧砖生产线、配件、及灰沙砖机。报告期内，公司增 加了灰沙砖机业务，其他业务结构同期相比没有发生明显的变化。从主营产品来看加气混凝土设备生产 线较去年同期下降 5.53%，主要原因是因为报告期内部分合同执行周期拉长，所以较去年同期有所下降。 免烧砖生产线较去年同期上升 15.66%，主要原因是因为国外订单增加。配件较去年同期上升 117.46%， 主要原因是因为外销中加大了木托板的销售及市场需求增加。新增灰沙砖机业务实现收入占营业收入的 3.21%。 报告期内, 面对国内外的经济形势,公司坚持进一步深化企业改革，深度挖掘创新技术，努力促进产 业转型升级，传统墙体材料逐步退出市场，新型加气混凝土墙体材料已成为主流建筑材料。从公司业务 主体上已经形成以“加气”技术为核心的“蒸压加气混凝土砌块/板材整线设备+蒸压加气混凝土砌块、板 材、加气应用技术（装配式技术）”的上下游产业体系，相互促进，协同发展。 (二) 行业情况 建筑行业的整体需求是增长的，但是受国家经济结构调整、环境治理、城镇化进程等政策影响，目 前我们的所处行业呈现需求上涨的趋势，主要原因有三大方面： 第一方面：国家层面提出通过改革实现各行业产业升级，建筑行业通过实现工厂化生产、装配式施 工来提高建筑质量、提高施工效率、降低能耗从而实现产业升级。2016 年 2 月 6 日发布的《中共中央国 务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》中明确提出，推动装配式建筑占新建建筑的比 例。装配式建筑的提出对于墙体材料的发展带来了革命性的变化，传统的烧结制品、水泥砌块、加气砌 块、陶粒砖等都无法满足装配式建筑的要求，而蒸压加气混凝土板材作为墙体材料因其轻质、防火、隔 音、便于施工等条件优势备受追捧。目前全国各地市都在发展住宅产业化基地或装配式建筑产业园，作 为公司核心业务的蒸压加气混凝土砌块/板材整线设备，存在巨大的市场潜力。 第二方面：国家进一步加大了环境治理的力度，传统的煤电煤化工行业、采矿业、冶金行业的固废 处理成了不可回避问题，作为这类固废处理最有效的办法就是转化消耗成新型建材产品，因此也增加了 公司产品市场需求。 第三方面：城镇化进程的加速，美丽乡村的建设，带来了新的建筑需求，同时受装配式建筑要求的 关联影响,过去村、镇建设中的传统材料受到冲击，满足建筑需求的同时满足国家产业政策要求的新材料 需求增加，因此也增加了市场需求量。 公告编号：2020-028 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 48,248,307.93 8.27% 22,832,098.72 4.87% 111.32% 应收账款 160,099,985.21 27.43% 147,171,393.04 31.40% 8.78% 存货 147,501,306.31 25.27% 87,801,817.24 18.73% 67.99% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 119,791,884.71 20.52% 130,090,118.45 27.75% -7.92% 在建工程 - - - - - 短期借款 78,000,000.00 13.36% 67,000,000.00 14.29% 16.42% 长期借款 - - - - - 预收账款 97,908,526.24 16.77% 61,433,739.80 13.11% 59.37% 应付票据 35,000,000.00 6.00% - - - 资产总计 583,691,621.00 - 468,734,236.47 - 24.53% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：同比增加了 25,416,209.21 元，增加了 111.32%，变动的主要原因是公司增加了 20,000,000 元银行承兑汇票保证金。 2、应收账款：同比增加了 12,928,592.17 元，增加了 8.78%，变动的主要原因是客户变动，所以结算周期不 一致，因此应收账款的增加。 3、存货：同比增加了 59,699,489.07 元，增加了 67.99%。变动的主要原因是随着订单的变化，相应的增加 了存货。 4、短期借款：同比增加了 11,000,000.00 元，增加了 16.42%，变动的主要原因是公司由于订单变化，补充 资金。 5、预收账款：同比增加了 36,474,786.44 元，增加了 59.37%，变动的主要原因是公司订单增加，预收款增 加。 6、应付票据：同比增加了35,000,000.00 元，主要原因是对供应商增加了票据的支付。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 288,702,923.73 - 263,905,092.93 - 9.40% 营业成本 209,736,922.15 72.65% 183,645,080.93 69.59% 14.21% 毛利率% 27.35% - 30.41% - - 管理费用 22,160,856.04 7.68% 22,590,164.96 8.56% -1.90% 销售费用 19,265,720.02 6.67% 19,690,287.02 7.46% -2.16% 公告编号：2020-028 15 财务费用 7,308,552.53 2.53% 3,957,143.81 1.50% 84.69% 营业利润 21,950,298.61 7.60% 30,051,248.90 11.11% -25.16% 营业外收入 3,283,405.30 1.14% 100,901.52 0.32% 3,104.57% 营业外支出 277,797.03 0.10% 0 - - 净利润 21,902,781.89 7.59% 25,470,282.84 9.65% -14.01% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年同期增加了 24,797,830.80 元，增加了 9.40%。主要是房地产市场好转，作为房地产 的上游产业，市场需求量增加，2017 年度公司销售收入有所增长。 2、营业成本：较上年同期增加了 26,091,841.22 元，增加了 14.21%。增加的主要原因是，随着 2017 年度 公司营业收入增加，营业成本相应有所增加。 3、财务费用：较上年同期增加了 3,351,408.72 元，增加了 84.69%，增加的主要原因受本年度出口业务减 少以及汇率波动的影响，公司汇兑损益较去年减少了 2,222,062.47 元， 4、营业外收入：较上年同期增加了 3,182,503.78 元，增加的主要原因是 2017 年度公司政府补助增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 266,571,882.07 242,839,011.25 9.77% 其他业务收入 22,131,041.66 21,066,081.68 5.06% 主营业务成本 189,286,569.58 165,433,383.85 14.42% 其他业务成本 20,450,352.57 18,211,697.08 12.29% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 加气砖生产线 196,272,190.77 67.98% 207,769,324.46 71.97% 免烧砖生产线 26,668,813.12 9.24% 23,058,055.52 8.74% 配件 34,365,920.92 11.90% 12,011,631.27 4.55% 灰砂砖机 9,264,957.26 3.21% 合计 266,571,882.07 92.33% 242,839,011.25 92.02% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国外客户 39,301,435.88 14.74% 37,064,788.63 15.26% 国内客户 227,270,446.19 85.26% 205,774,222.62 84.74% 合计 266,571,882.07 100.00% 242,839,011.25 100.00% 公告编号：2020-028 16 收入构成变动的原因： 本年度主营业务收入为 266,571,882.07 元，较去年同期增加了 9.77%，主要有以下原因，一方面，随 着房地产业好转，免烧砖生产线较上年度增加 3.610.757.60 元，另外因为市场需求新增灰砂砖机销售 9.264.957.26 元。但加气砖生产线较上年同期下降 11,497,133.69 元，主要原因是因为报告期内部分合同 执行周期拉长，所以较去年同期有所下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 云南友源科技有限公司 20,085,470.09 6.96% 否 2 贵州水城经济开发区博远建材有限公司 15,615,384.62 5.41% 否 3 贵州达兴宏建材有限公司 12,616,136.75 4.37% 否 4 潍坊业兴新型建材有限公司 17,811,965.81 6.17% 否 5 沈阳诚大春旭建材有限公司 11,453,846.15 3.97% 否 合计 77,582,803.42 26.88% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关系 1 泰安市图成经贸有限公司 58,245,133.58 26.76% 否 2 山东钢冶金属材料有限公司 17,080,068.33 7.85% 否 3 济南南北钢铁贸易有限公司 13,578,168.67 6.24% 否 4 泰安市鼎鹏物资有限公司 5,987,060.10 2.75% 否 5 定襄县三友锻造厂 5,700,512.84 2.62% 否 合计 100,590,943.52 46.22% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -365,633.39 -75,300,263.13 99.51% 投资活动产生的现金流量净额 -1,568,500.00 23,661,316.11 -106.63% 筹资活动产生的现金流量净额 6,853,730.96 69,263,900.18 -90.10% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量较上年增加了 74,934,629.74 元，主要有两方面原因：一方面，本年度经营 活动现金流入较上年同期增加了 10,845,734.83 元，经营活动现金流入增加的主要原因是：①本年度随 着公司销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上年度有较大增加；②加上本年度税收返还 较上年度增有所增加；③抵消由于上年度收回较多关联往来款造成的本年度收到其他与经营活动有关 公告编号：2020-028 17 现金的下降，使得本年度经营活动现金流入有较大增加；另一方面，本年度经营活动现金流出较上年 同期减少了 64,088,894.91 元，减少的主要原因是公司于上年度清理了较多关联往来款项，本期该项支 出减少所致。以上两方面综合作用，使得公司经营活动产生的现金流量净额有较大变动。 本年度投资活动产生的现金流量净额为-1,568,500.00 元，主要有两方面原因，一方面公司购入无形 资产 5,050,000.00 元，另一方面，本年度公司借款给沂南县金鼎物流有限公司 10,000,000.00 元，4.35%利 率加收利息。 本年度筹资活动产生的现金流量净额为 6,853,730.96 元，主要原因是：①本年度取得借款收到 93,000,000.00 元；③本年度偿还债务支付了 82,000,000.00 元；④分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,476,269.04 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司临沂东岳进出口有限公司成立于 2010 年 1 月 26 日，所持股份比例为 100%，公司 经营范围为：服装、箱包、织带、玩具、工艺品生产、加工销售；货物进出口。（国家限制进出口的除 外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司控股子公司临沂东岳压力容器设备制造有限公司成立于 2012 年 4 月 24 日，所持股份比例为 100%，公司经营范围为：第三类低、中压容器制造、B 级工业锅炉制造、销售（有效期限以许可证为准）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司控股子公司临沂东岳新型建材有限公司成立于 2011 年 8 月 12 日，所持股份比例为 100%，公 司经营范围为：加气混凝土砌块、墙板生产与销售。（有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 以上控股子公司 2017 年度净利润占比均未超过净利润的 10%。 报告期内无处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 - (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 公告编号：2020-028 18 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处 理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 2016 年度营业外收入为 100,901.52 元，资产处置收益为 723,376.55 元 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司为专用设备制造业的股份有限公司，2017 年 5 月 20 日给沂南县砖埠镇人民政府 100,000.00 元， 2017 年 8 月至 11 月份给山东省扶贫开发基金会捐款 30,000.00 元。经营期内诚信经营、依法纳税、积极 吸纳就业和保障员工合法权益。立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 三、持续经营评价 本年度公司经营情况保持良好，本年营业收入为 288,702,923.73 元，较上年同期增长了 9.40%，本 年净利润为 21,902,781.89 元，较上年减少了 14.01%。2017 年度公司保证了持续、稳定的发展公司业务、 资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风 险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人 员队伍稳定。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）部分土地使用权及房屋产权手续不完善的风险 截至本报告披露之日，公司厂区尚有 102.67 亩（68,446 平方米）土地未取得土地使用权证，占厂区 总面积 320.4 亩（213,591 平方米）的 32.04%。尽管当地土地主管部门对该地块的土地性质（非农建设 用地）进行了书面确认，公司相关土地、厂房在使用过程中也未发生过纠纷或其它导致土地、厂房不能 继续使用的情况，但是公司仍存在因未取得相关资产权利证书而导致公司不能继续使用该部分土地、厂 房的风险，届时则有可能对公司生产经营造成重大不利影响。应对措施： ①2016 年 3 月 24 日，沂南县国土资源局出具证明，“上述各块土地的土地类型和土地用途全部为符 公告编号：2020-028 19 合土地利用总体规划的建设用地；上述地块正在依法办理土地使用权证，在土地使用权证办理完成之前， 公司可以继续使用上述土地。公司未曾因违反土地管理相关法律、法规、规章及规范性文件而受到任何 处罚，亦不存在被处罚的风险。”； ②2016 年 4 月 5 日沂南县规划局就东岳机械的建设项目是否符合沂南县土地利用总体规划出具专项 说明，“公司所占土地性质均为非农建设用地，规划土地用途为工业用地。公司建设项目符合沂南县总体 规划，不存在因违规违章建设或征用等被强拆的风险。”； ③2016 年 4 月 10 日，沂南县人民政府出具了《证明函》，“确认公司厂区内 66,533 平方米土地上的 建筑物因尚未取得土地使用权证的原因尚未办理房产证。上述建筑物归属公司所有，不存在被查封或其 他任何权利受到限制的情况，不存在任何纠纷，未被认定为非法建筑，未列入拆迁范围，不存在被强制 拆迁的风险。公司正在依法办理土地使用权证和房产证等相关证件，该政府将协助办理，上述证件的办 理不存在任何障碍。自公司设立以来,在各方面一直严格遵守有关法规的规定。公司未曾违反法律、法规、 规章及规范性文件，不存在影响公司的正常经营的情况。”； ④2016 年 4 月 6 日，沂南县住房和城乡建设局出具了《证明函》，“确认公司厂区内 66,533 平方米土 地上的建筑物因尚未取得土地使用权证的原因尚未办理房产证。上述建筑物符合建设规划，不存在被查 封或其他任何权利受到限制的情况或任何纠纷，未被认定为非法建筑，未列入拆迁范围，不存在被强制 拆迁的风险。在上述建筑物所在土地取得土地使用权证后，上述建筑物将依法办理建设规划、建设施工、 竣工验收、房产证等相关房产手续，上述手续的办理不存在任何障碍。自公司设立以来,一直严格遵守有 关建筑、建设管理法规的规定，依法履行了必要的审批手续。公司未曾因违反建筑、建设管理相关法律、 法规、规章及规范性文件而受到任何处罚，亦不存在被处罚的风险，不会因建筑、建设相关问题影响公 司的正常经营。” ⑤2016 年 4 月 6 日，公司控股股东、实际控制人孙春义、刘春霞出具承诺，承诺“因第三人主张权 利、主管部门行使职权或其他任何原因导致公司需要搬迁、因土地、房产、建设问题受到任何处罚、或 受到其他任何与土地、房产、建设有关的损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通 知的时限内赔偿公司遭受的全部损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应 向本人支付的股息、分红或工资、薪酬、奖金，作为本人对公司的赔偿。” （二）下游行业需求波动风险 公司所处砖机制造业下游行业是砖瓦、新型墙体材料生产企业，该产业链终端应用领域包括房屋建筑、 铁路和公路路沿、桥梁、码头、引排水工程建设以及人行道路、广场、园林、水土保持等市政工程建设， 且以房屋建筑为主。 当前国内房地产库存压力大、房地产开发投资增长放缓，直接影响上游各行业的发展。如果下游行业需 求持续下降，则会对公司规模扩张造成较大影响。 应对措施：公司目前主要生产加气混凝土砌块（板材）生产线、免烧砖生产线。作为建筑行业的重要一 环，公司业务发展容易受到终端消费群体需求的影响。未来，公司在继续倡导绿色、环保、高科技设备 生产线的基础上并不断向产业链下游延伸。为此，公司制定了短期计划和长期计划。短期内，公司继续 与中国建筑材料科学研究总院、山东理工大学材料科学与工程学院开展建筑材料的研发，形成新的生产 工艺和配方。以不同的工业固体废弃物生产各类高、中档墙板、屋面板；长期内，公司将建立大型的新 型建材生产供应基地，直接面向终端消费群体。 （三）核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践和经验总结而形成的。稳定的研发团 队是公司保持核心竞争力的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来 不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行 业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。 应对措施：公司与核心技术人员签订了劳动合同，制定了与专业技术人员职业发展相匹配的职务晋 升机制，并与核心技术人员签订了关于竞业禁止及技术独立的承诺书，减少核心技术人员流动对公司业 公告编号：2020-028 20 务发展的影响。 （四）汇率风险 公司有较大比例的出口销售业务，这部分业务主要以美元签订， 2017 年度出口销售收入金额占公 司营业收入总额的比重为 16%，受人民币贬值的汇率波动影响，2017 年度公司汇兑收益为-1,797,391.84 元，波动较大，如果未来人民币兑美元汇率呈现大幅波动情况，将对公司的出口业务产生较大影响。 应对措施：面对汇率风险公司会从以下几个方面应对，第一个方面根据汇率波动，及时调整对外报 价。第二个方面人民币结算已经开始试行，如汇率波动异常，考虑用人民币结算。 通过以上两个方面来降低出口业务汇率风险。 （五）公司治理和内部控制风险 公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内 部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。本年度公司存在关联担保未进行审议和披 露,公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 应对措施：公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、 董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度， 以尽可能减少公司治理和内部控制风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 - 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在失信情况 □是 √否 公告编号：2020-028 21 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 单位：元 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 报告期内，沂南县金鼎物流有限公司因资金周转于 2017 年 7 月 18 日向公司借款 10,000,000.00 元， 约定于 2018 年 7 月 18 日归还，截止 2017 年 12 月 31 日已归还 2,222,112,96 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 孙春义、孙京伟 关联担保 9,000,000.00 否 孙春义、孙京伟 关联担保 18,000,000.00 否 刘春霞、孙春义 关联担保 18,000,000.00 否 孙春义 关联担保 5,000,000.00 否 孙春义 关联担保 10,000,000.00 否 孙春义 关联担保 15,000,000.00 否 刘春霞、孙春义 关联担保 3,000,000.00 否 总计 - 78,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述与控股股东、实际控制人发生的关联担保，公司无需向关联方支付任何费用，属于关联方对公 司发展的支持行为，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺事项 1： 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 0 公告编号：2020-028 22 2016 年 4 月 7 日，公司控股股东、实际控制人孙春义、刘春霞出具了《避免同业竞争承诺函》，承 诺其本人目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，其本人从未从事或参与和东岳机械存在同业竞争 的行为，与东岳机械不存在同业竞争。公司其他董事、监事、高级管理人员也出具了关于竞业禁止的相 关承诺，承诺其本人及本人直系亲属未自营或者为他人经营与股份同类的业务，也不存在与东岳机械有 利益冲突的对外投资。承诺事项 承诺事项 2： 公司董事、监事及高级管理人员出具了《规范及减少关联交易的承诺函》，承诺“本人及本人控制或 任职的其他企业将充分尊重东岳机械的独立法人地位，保障东岳机械独立经营、自主决策，确保东岳机 械的资产完整、业务独立、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易；本人及本人控制或 任职的其他企业将严格控制与东岳机械之间发生的关联交易。承诺事项 承诺事项 3： 关于无真实交易背景的票据及信用证事项，公司已承诺未来不会不再进行任何无真实交易背景的票 据及信用证给付、受让、贴现或从事、参与其他任何违反票据及信用证管理相关法律法规的行为；公司 控股股东、实际控制人孙春义承诺，如因公司曾开具或受让无真实交易背景的票据及信用证的行为而使 公司承担法律责任或其他赔偿责任，将由其本人承担一切法律责任及赔偿责任。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 银行汇票保证 金、履约保证金 21,700,000.00 3.72% 银行承兑汇票保证金、履 约保证金 存货 质押借款 39,035,229.50 6.69% 公司银行抵押贷款 固定资产 抵押借款 65,115,138.59 11.16% 公司银行抵押贷款 无形资产 抵押借款 28,560,765.78 4.89% 公司银行抵押贷款 总计 - 154,411,133.87 26.46% - (六) 调查处罚事项 无 公告编号：2020-028 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 39,049,666 19.15% 75,101,250 114,150,916 56.00% 其中：控股股东、实际控制 人 112,666 0.06% 25,537,500 25,650,166 12.60% 董事、监事、高管 375,000 0.18% 4,484,750 4,859,750 2.38% 核心员工 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 164,850,334 80.85% -75,101,250 89,749,084 44.00% 其中：控股股东、实际控制 人 102,375,334 50.21% -25,537,500 76,837,834 37.68% 董事、监事、高管 16,750,000 8.21% -3,838,750 12,911,250 6.33% 核心员工 0 - - 0 - 总股本 203,900,000 - 0 203,900,000 - 普通股股东人数 163 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 孙春义 102,150,000 - 102,150,000 50.10% 76,612,500 25,537,500 2 临沂市产业 引导基金投 资有限公司 15,000,000 - 15,000,000 7.36% - 15,000,000 3 孙京伟 14,715,000 6,000 14,721,000 7.22% 11,036,250 3,678,750 4 孙京慧 14,715,000 - 14,715,000 7.22% - 14,715,000 5 山东亿盛创 业投资有限 公司 13,970,000 -24,000 13,946,000 6.84% - 13,946,000 合计 160,550,000.00 -18,000.00 160,532,000.00 78.74% 87,648,750.00 72,877,250.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：孙春义与孙京伟系父子关系，孙春义与孙京 慧系父女关系，孙京伟与孙京慧系姐弟关系，. 公告编号：2020-028 24 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为自然人孙春义、刘春霞，截至 2017 年 6 月 30 日孙春义持有公司 102,150,000 股股份， 占公司股份总额的 50.10%，刘春霞持有公司 338,000 股股份，占公司股份总额的 0.17%，孙春义先生和刘 春霞女士系夫妻关系，二人合计持有公司 50.27%的股份。 孙春义一直担任公司董事长，其个人基本情况如下：孙春义先生，1960 年 10 月生，中国国籍，无境 外永久居留权，高中学历。1980 年 1 月至 2002 年 11 月，从事农业机械维修的个体经营；2002 年 11 月至 2004 年 7 月，在沂南县东岳节能设备厂历任技术员、工程师、总经理职务；2004 年 7 月至 2016 年 3 月， 在东岳机械集团有限公司（沂南县东岳机械有限公司、山东东岳建材机械有限公司）任执行经理；2016 年 3 月股份公司成立后，任股份公司董事长兼总经理。 刘春霞基本情况如下：刘春霞女士，1960 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1979 年 9 月至 2012 年 2 月，自由职业者；2012 年 3 月至今，在临沂东岳新型建材有限公司任执行董事。 报告期内，控股股东无变动。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为自然人孙春义、刘春霞夫妇， 孙春义内容详见本年度报告“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况” 之“（一）控股股东情况”。 刘春霞内容详见本年度报告“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况” 之“（一）控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制人无变动。 公告编号：2020-028 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借款 中国建设银行股份有 限公司沂南支行 18,000,000.00 4.835% 2017.3.1-2018.2,28 否 银行借款 山东沂南农村商业银 行股份有限公司 5,000,000.00 4.35% 2017.8.15-2018.8.10 否 银行借款 山东沂南农村商业银 行股份有限公司 10,000,000.00 8.7% 2017.9.15-2018.9.14 否 银行借款 中国农业银行股份有 限公司沂南县支行 18,000,000.00 5.655% 2017.10.16-2018.10.11 否 银行借款 中国工商银行股份有 限公司沂南支行 3,000,000.00 5.742% 2017.10.30-2018.11.1 否 银行借款 中国农业银行股份有 限公司沂南县支行 9,000,000.00 5.655% 2017.11.10-2018.11.9 否 银行借款 山东沂南农村商业银 行股份有限公司 15,000,000.00 9.2% 2017.11.20-2018.11.15 否 合计 - 78,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-028 26 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017-5-26 0.60 0 0 合计 0.60 0 0 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.60 0 0 公告编号：2020-028 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 孙春义 董事长、总 经理 男 58 高中 2016.2.25-2019.2.24 是 高兴鹏 董事、副总 经理 男 32 本科 2016.12.10-2019.2.24 是 张元习 董事、副总 经理 男 45 大专 2016.2.25-2019.2.24 是 汲广美 董事、董事 会秘书 女 40 本科 2016.2.25-2019.2.24 是 邓相龙 董事 男 48 本科 2016.2.25-2019.2.24 否 邓奎 监事会主席 男 29 大专 2016.2.25-2019.2.24 是 孙京广 监事 男 52 初中 2016.2.25-2019.2.24 是 郑唤君 监事 女 42 高中 2016.2.25-2019.2.24 是 孙春生 监事 男 37 初中 2016.3.27-2019.2.24 是 孙道良 监事 男 35 初中 2016.3.27-2019.2.24 是 辛有飞 监事 女 34 本科 2016.3.27-2019.2.24 否 孙京伟 副总经理 男 29 大专 2016.2.25-2019.2.24 是 杜加才 财务总监 男 49 本科 2017.12.1-2019.2.24 是 刘元军 监事 男 45 本科 2017.12.18-2019.2.24 否 董事会人数： 5 监事会人数： 7 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长孙春义与副总经理孙京伟系父子关系，董事、副总经理高兴鹏系孙春义女婿，除 此外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其它关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孙春义 董事长、总经 理 102,150,000 102,150,000 50.10% 0 公告编号：2020-028 28 高兴鹏 董事、副总经 理 1,000,000 1,000,000 0.49% 0 张元习 董事、副总经 理 1,000,000 550,000 1,550,000 0.76% 0 汲广美 董事、董事会 秘书 0 0 0 0.00% 0 邓相龙 董事 0 0 0 0.00% 0 邓奎 监事会主席 100,000 0 100,000 0.05% 0 孙京广 监事 0 0 0 0.00% 0 郑唤君 监事 300,000 300,000 0.15% 0 孙春生 监事 80,000 80,000 0.04% 0 孙道良 监事 20,000 20,000 0.01% 0 刘元军 监事 0 0 0 0.00% 0 辛有飞 监事 0 0 0 0.00% 0 孙京伟 副总经理 14,715,000 6,000 14,721,000 7.22% 0 杜加才 财务总监 0 0 0 0.00% 合计 - 119,365,000 556,000 119,921,000 58.82% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 汲广美 董事、董事会秘 书、财务总监 离任 董事、董事会秘书 因个人原因，辞去财务 总监职务。 杜加才 - 新任 财务总监 董事会聘任 周喜凤 监事 离任 - 因个人原因，辞去监事 职务。 刘元军 - 新任 监事 股东大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、杜加才先生，1969 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会计师职称，国 际注册内部审计师资格。1993 年 8 月至 1999 年 2 月，在临沂工业搪瓷股份有限公司任财务经理；1999 年 2 月至 2006 年 3 月，在华盛江泉集团有限公司先后任集团财务副总监和集团审计总监；2006 年 3 月 至 2011 年 11 月，在日照金泰机械制造有限公司任财务总监；2011 年 11 月至 2017 年 11 月，在山东明 辉矿业集团有限公司任集团财务总监。2017 年 12 月至今任东岳机械股份有限公司财务总监。 2、刘元军先生，1973 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会计师职称，国 际注册内部审计师资格。1992 年 9 月至 1997 年 3 月在沂南县物资局建材公司任会计；1997 年 3 月至 2004 公告编号：2020-028 29 年 5 月山东声乐股份公司销售公司任会计主管；2008 年 10 月至 2011 年 3 月在北京中磊会计师事务所任 审计专员；2011 年 3 月至 2017 年 6 月在临沂市农丰食品有限公司任财务经理；2017 年 7 月至今在沂南 县产业引导基金投资有限公司任经理、沂南县城市国有资产运营有限公司任财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 49 48 生产人员 412 384 销售人员 88 86 技术人员 63 64 财务人员 15 14 员工总计 627 596 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 2 本科 98 99 专科 104 105 专科以下 425 390 员工总计 627 596 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：为合理安排工作内容，报告期内公司员工人数减少了 31 人。 2、人员培训：公司重视员工的培训和发展，加强员工培训工作。公司制定了入职、外部、内部三级 培训计划，定期对员工进行安全、技能、法规培训。报告期内，开展了包括新员工入职培训、在职员工业务 与管理技能培训等各类培训，提高了工作效率，为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。 3、人员招聘：公司的人员招聘包括内部竞聘和外部招聘。外部招聘：公司在网站和人才市场、人才招聘会 发布招聘广告，并与各大高校、学院建立合作关系。内部竞聘：公司内部员工以自荐表的方式报名参加公司内 部举办的竞聘考试。招聘你的根本目的是获得企业所需的人员、减少不必要的人员流失，还可以树立企业形象， 以达到因事任人、人尽其才、才尽其用的互赢目标。 4、薪酬政策：公司实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件与员工签订 《劳动合同书》，并按照国家有关法律、法规，公司按时向员工支付各项工资薪酬、奖金福利。 5、在报告期内，公司不存在需要承担离退休职工的费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 公告编号：2020-028 30 □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司没有核心员工，但有 3 名核心技术人员，报告期内，核心技术人员无变化。 公告编号：2020-028 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-028 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 机构、建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运行。 报告期内，公司建立了《信息披露管理制度》明确了公司在日常信息披露的相关要求，确保了公司所对 外披露的信息的真实性、完整性、准确性。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定规范运作，且针对具体工作修订了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，使其更符合公司经营发展需要，提高 了公司三会的议事效率，为公司合理决策奠定基础，并努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，履行了规定的程序。公司报告期内无重 要的人事变动、对外投资、对外担保等事项。公司报告期内出售资产事宜也按照《公司章程》履行了决 策的法定程序，在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未对《公司章程》进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2020-028 33 董事会 8 一、第一届董事会第六次临时会议决议 1、审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事 务所作为公司 2016 年年审的议案》 2、审议通过了《关于提议召开 2017 年第一次 临时股东大会的议案》 二、第一届董事会第七次会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司定 向发行股票的议案》 2、审议通过了《关于制定东岳机械股份有限公 司募集资金管理制度的议案》 3、审议通过了《关于设立募集资金专项账户及 签订募集资金三方监管协议的议案》 4、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、审议通过了《关于修改东岳机械股份有限公 司章程的议案》 6、审议通过了《关于全资子公司临沂压力容器 设备制造有限公司增加注册资本的议案》 7、审议通过了《关于召开公司 2017 年第二次 临时股东大会的议案》 三、第一届董事会第八次会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度总经理工作报告的议案》 2、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度董事会工作报告的议案》 3、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案》 4、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2017 年度财务预算方案的议案》 5、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度审计报告的议案》 6、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度报告及摘要的议案》 7、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案》 8、审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事 务所作为 2017 年度审计机构的议案》 9、审议通过了《关于制定防范控股股东、实际 控制人及其关联方占用公司资金管理制度的议 案》 10、审议通过了《关于确认关联交易的议案》 11、审议通过了《关于召开公司 2016 年度股东 大会的议案》 四、第一届董事会第九次会议决议 公告编号：2020-028 34 1、审议通过了《关于终止定向发行股票的议案》 2、审议通过了《关于召开公司 2017 第三次临 时股东大会的议案》 五、第一届董事会第十次会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司定 向发行股票的议案》 2、审议通过了《关于设立募集资金专项账户及 签订募集资金三方监管协议的议案》 3、审议通过了《关于公司与认购对象签署附条 件生效《股份认购协议》的议案》 4、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、审议通过了《关于修改东岳机械股份有限公 司章程的议案》 6、审议通过了《关于全资子公司临沂压力容器 设备制造有限公司增加注册资本的议案》 7、审议通过了《关于召开公司 2017 年第四次 临时股东大会的议案》 六、第一届董事会第十一次会议决议 1、审议通过了《关于公司 2017 年半年度报告 的议案》 七、第一届董事会第十二次会议决议 1、审议通过了《关于为子公司临沂东岳新型建 材有限公司提供担保的议案》 八、第一届董事会第十三次会议决议 1、审议通过了《关于聘任财务总监的议案》 监事会 3 一、第一届监事会第四次会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案》 2、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案》 3、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2017 年度财务预算方案的议案》 4、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度审计报告的议案》 5、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度报告及摘要的议案》 6、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案》 二、第一届监事会第五次临时会议决议 1、审议通过了《关于公司 2017 年半年度报告 的议案》 三、第一届监事会第六次会议决议 公告编号：2020-028 35 1、审议通过了《关于选举监事的议案》 股东大会 7 一、2017 年第一次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事 务所作为公司 2016 年年审的议案》 二、2017 年第二次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司定 向发行股票的议案》 2、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 3、审议通过了《关于修改东岳机械股份有限公 司章程的议案》 三、2017 年第三次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于终止定向发行股票的议案》 四、2017 年第四次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于东岳机械股份有限公司定 向发行股票的议案》 2、审议通过了《关于公司与认购对象签署附条 件生效《股份认购协议》的议案》 3、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 4、审议通过了《关于修改东岳机械股份有限公 司章程的议案》 五、2017 年第五次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于为子公司临沂东岳新型建 材有限公司提供担保的议案》 六、2017 年第六次临时股东大会会议决议 1、审议通过了《关于选举监事的议案》 七、2016 年年度股东大会 1.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度董事会工作报告的议案》。 2.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案》。 3.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案》。 4.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2017 年度财务预算报告的议案》。 5.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度审计报告的议案》。 6.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年年度报告及摘要的议案》。 7.审议通过了《关于东岳机械股份有限公司 2016 年度利润分配方案的预案》。 8、审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事 务所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年审计机 公告编号：2020-028 36 构的议案》。 9、审议通过了《关于制定<防范控股股东、实 际控制人及其关联方占用公司资金管理制度> 的议案》。 10、审议通过了《关于确认关联交易的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公 司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相 关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署并能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求和全国中小企业股份转让系统发布的相关业务规则完善公 司的治理机制，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象。股东大会、董事会、监事会和管理层均严 格按照法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司经营决策、财务决策等重大决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司股东较为集中，所有股东均能够出席股东大会进行 表决，行使股东权利。此外，公司还加强了董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高公 司规范治理水平，切实促进公司的发展。公司将在今后的工作中进一步改进和完善内部控制度，为公司 长期稳定发展奠定坚实的基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司已建立了《投资者关系管理办法》、《信息披露管理办法》等规章制度信息披露制度，与投资者、 中介机构保持了良好的沟通，确保对全体股东及广大投资者信息对称和公司的规范运作。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 (六) 独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 - - - - - 独立董事的意见： - 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司按法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定规范运行。监事 会未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2020-028 37 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具互相独立。报告期内，控 股股东或实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司独立开展业务，具备自主经营能力。 1、业务独立情况 公司根据工商行政管理部门所核定的经营范围独立从事业务经营，开展业务。公司具有完整的业务流 程及独立的销售部门和渠道，具有独立的研发体系和技术开发队伍。公司业务发展不依赖和受制于控股股 东或实际控制人及任何其他关联方。 2、人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员的产生和聘任，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件 和《公司章程》规定的程序进行。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，建立了独立的薪资 管理制度、福利与社会保障体系，完全独立于控股股东或实际控制人。 3、资产独立情况 公司拥有独立、完整、清晰的资产结构，固定资产、无形资产等权属明晰。公司对拥有的资产独立登 记、核算和管理，不存在对控股股东或实际控制人形成重大依赖的情况。 4、机构独立情况 公司拥有独立的机构设置自主权。公司根据自身经营特点及业务发展需要，建立了独立的组织机构和 职能部门。各部门依据各项规章、制度独立行使职权并独立运作。公司不存在与控股股东或实际控制人混 合经营、合署办公的情形。 5、财务独立情况 公司设立了完全独立的财务部门，配备了专业专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定并完 善了财务管理制度。公司独立在银行开立账户，未与控股股东或实际控制人以及其他任何单位或个人共享 银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东 或实际控制人干预公司资金使用的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，同时在国家政策及制度的指引下，在企业 的相关规定下，不断梳理财务管理体系，明确汇报关系，做到体系清晰有效。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前呈报、事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2020-028 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 111025 号号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018-04-22 注册会计师姓名 张猛勇、姬绍卓 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2018)第 111025 号 东岳机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东岳机械股份有限公司（以下简称东岳机械公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 东岳机械公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于东岳机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2020-028 39 三、其他信息 东岳机械公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东岳机械公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 东岳机械公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东岳机械公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东岳机械公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东岳机械公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 公告编号：2020-028 40 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对东岳机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东岳机 械公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就东岳机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张猛勇 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：姬绍卓 中国•北京 2018 年 4 月 22 日 公告编号：2020-028 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五．（一） 48,248,307.93 22,832,098.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五．（二） 5,100,000.00 - 应收账款 五．（三） 160,099,985.21 147,171,393.04 预付款项 五．（四） 51,270,180.51 30,135,252.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五．（五） 13,001,990.86 17,155,963.14 买入返售金融资产 存货 五．（六） 147,501,306.31 87,801,817.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五．（七） 436,609.64 1,483,605.84 流动资产合计 425,658,380.46 306,580,130.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五．（八） 119,791,884.71 130,090,118.45 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五．（九） 31,980,827.31 27,421,866.92 开发支出 商誉 公告编号：2020-028 42 长期待摊费用 五．（十） 690,493.85 770,841.65 递延所得税资产 五．（十一） 5,363,034.67 3,871,278.76 其他非流动资产 五．（十二） 207,000.00 非流动资产合计 158,033,240.54 162,154,105.78 资产总计 583,691,621.00 468,734,236.47 流动负债： 短期借款 五．（十三） 78,000,000.00 67,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五．（十四） 35,000,000.00 - 应付账款 五．（十五） 49,941,474.92 39,234,570.75 预收款项 五．（十六） 97,908,526.24 61,433,739.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五．（十七） 6,118,715.07 3,862,517.69 应交税费 五．（十八） 30,701,240.92 21,301,019.82 应付利息 五．（十九） 137,997.53 119,537.50 应付股利 其他应付款 五．（二十） 253,295.00 170,000.02 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 298,061,249.68 193,121,385.58 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 五．（二十一） 2,402,220.96 2,343,657.35 递延收益 五．（二十二） 475,333.33 567,333.33 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2020-028 43 非流动负债合计 2,877,554.29 2,910,990.68 负债合计 300,938,803.97 196,032,376.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 五．（二十三） 203,900,000.00 203,900,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五．（二十四） 43,715,095.84 43,715,095.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五．（二十五） 1,001,126.23 618,951.30 盈余公积 五．（二十六） 6,329,745.45 3,603,415.18 一般风险准备 未分配利润 五．（二十七） 27,806,849.51 20,864,397.89 归属于母公司所有者权益合计 282,752,817.03 272,701,860.21 少数股东权益 所有者权益合计 282,752,817.03 272,701,860.21 负债和所有者权益总计 583,691,621.00 468,734,236.47 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人：杜加才 会计机构负责人：杜加才 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 43,966,710.99 20,229,338.71 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,100,000.00 应收账款 145,294,696.75 137,457,521.99 预付款项 25,194,485.18 24,264,858.98 应收利息 应收股利 其他应收款 61,131,756.40 34,289,855.00 存货 128,302,197.18 78,281,893.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 - 500,599.84 流动资产合计 408,989,846.50 295,024,067.80 非流动资产： 公告编号：2020-028 44 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,612,100.00 15,612,100.00 投资性房地产 28,413,685.27 29,867,409.76 固定资产 93,478,262.50 101,478,292.16 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,280,720.92 16,450,390.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 690,493.85 770,841.65 递延所得税资产 3,443,338.47 3,146,128.52 其他非流动资产 207,000.00 - 非流动资产合计 163,125,601.01 167,325,162.93 资产总计 572,115,447.51 462,349,230.73 流动负债： 短期借款 75,000,000.00 67,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 35,000,000.00 - 应付账款 44,088,064.35 34,845,925.23 预收款项 85,443,784.19 56,317,348.08 应付职工薪酬 4,643,921.26 3,182,160.42 应交税费 29,407,668.59 19,826,191.08 应付利息 133,278.08 119,537.50 应付股利 其他应付款 2,529,137.50 712,964.74 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 276,245,853.97 182,004,127.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 公告编号：2020-028 45 专项应付款 预计负债 2,402,220.96 2,343,657.35 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,402,220.96 2,343,657.35 负债合计 278,648,074.93 184,347,784.40 所有者权益： 股本 203,900,000.00 203,900,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 46,112,059.28 46,112,059.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,001,126.23 564,502.73 盈余公积 6,329,745.45 3,603,415.18 一般风险准备 未分配利润 36,124,441.62 23,821,469.14 所有者权益合计 293,467,372.58 278,001,446.33 负债和所有者权益合计 572,115,447.51 462,349,230.73 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 288,702,923.73 263,905,092.93 其中：营业收入 五．（二十八） 288,702,923.73 263,905,092.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 266,972,933.63 234,577,220.58 其中：营业成本 五．（二十八） 209,736,922.15 183,645,080.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 公告编号：2020-028 46 税金及附加 五．（二十九） 3,715,346.39 4,017,256.98 销售费用 五．（三十） 19,265,720.02 19,690,287.02 管理费用 五．（三十一） 22,160,856.04 22,590,164.96 财务费用 五．（三十二） 7,308,552.53 3,957,143.81 资产减值损失 五．（三十三） 4,785,536.50 677,286.88 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 五．（三十四） 43,308.51 723,376.55 其他收益 五．（三十五） 177,000.00 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,950,298.61 30,051,248.90 加：营业外收入 五．（三十六） 3,283,405.30 100,901.52 减：营业外支出 五．（三十七） 277,797.03 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 24,955,906.88 30,152,150.42 减：所得税费用 五．（三十八） 3,053,124.99 4,681,867.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,902,781.89 25,470,282.84 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 21,902,781.89 25,470,282.84 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 21,902,781.89 25,470,282.84 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的 公告编号：2020-028 47 份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 21,902,781.89 25,470,282.84 归属于母公司所有者的综合收益总额 21,902,781.89 25,470,282.84 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.13 （二）稀释每股收益 0.13 0.12 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人：杜加才 会计机构负责人：杜加才 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 239,367,394.71 234,365,734.96 减：营业成本 170,256,199.07 164,162,705.14 税金及附加 3,361,949.06 3,720,526.17 销售费用 10,837,564.40 11,371,713.97 管理费用 19,804,235.74 20,598,097.62 财务费用 4,867,103.79 4,388,948.61 资产减值损失 1,922,836.08 1,773,207.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 43,308.51 -13,422.12 其他收益 85,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,445,815.08 28,337,113.96 加：营业外收入 3,283,404.85 - 减：营业外支出 277,797.03 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,451,422.90 28,337,113.96 减：所得税费用 4,188,120.15 3,773,725.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,263,302.75 24,563,388.24 （一）持续经营净利润 27,263,302.75 24,563,388.24 公告编号：2020-028 48 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 27,263,302.75 24,563,388.24 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 298,039,361.53 158,890,782.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,055,865.55 3,146,479.51 公告编号：2020-028 49 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 16,889,476.35 149,101,706.21 经营活动现金流入小计 321,984,703.43 311,138,968.60 购买商品、接受劳务支付的现金 224,682,480.20 216,291,153.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,219,808.44 23,694,399.29 支付的各项税费 11,365,082.00 15,119,152.39 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 55,082,966.18 131,334,526.82 经营活动现金流出小计 322,350,336.82 386,439,231.73 经营活动产生的现金流量净额 -365,633.39 -75,300,263.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 261,500.00 4,346,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 13,220,000.00 117,652,640.74 投资活动现金流入小计 13,481,500.00 121,998,640.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,050,000.00 1,883,324.63 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 10,000,000.00 96,454,000.00 投资活动现金流出小计 15,050,000.00 98,337,324.63 投资活动产生的现金流量净额 -1,568,500.00 23,661,316.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 93,000,000.00 90,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十九） 53,280,000.00 117,220,540.52 筹资活动现金流入小计 146,280,000.00 268,320,540.52 偿还债务支付的现金 82,000,000.00 132,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,476,269.04 4,815,640.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十九） 39,950,000.00 61,941,000.00 筹资活动现金流出小计 139,426,269.04 199,056,640.34 筹资活动产生的现金流量净额 6,853,730.96 69,263,900.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -123,388.36 1,435,522.01 公告编号：2020-028 50 五、现金及现金等价物净增加额 4,796,209.21 19,060,475.17 加：期初现金及现金等价物余额 21,752,098.72 2,691,623.55 六、期末现金及现金等价物余额 26,548,307.93 21,752,098.72 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人：杜加才 会计机构负责人：杜加才 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 246,917,025.06 128,808,314.44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 52,213,802.47 261,495,835.01 经营活动现金流入小计 299,130,827.53 390,304,149.45 购买商品、接受劳务支付的现金 176,430,758.44 190,612,566.03 支付给职工以及为职工支付的现金 23,495,090.99 18,873,688.87 支付的各项税费 9,527,508.27 12,350,064.05 支付其他与经营活动有关的现金 60,946,813.51 225,036,951.19 经营活动现金流出小计 270,400,171.21 446,873,270.14 经营活动产生的现金流量净额 28,730,656.32 -56,569,120.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 261,500.00 211,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,220,000.00 97,023,150.96 投资活动现金流入小计 13,481,500.00 97,234,150.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 5,020,000.00 1,293,319.63 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 83,020,000.00 投资活动现金流出小计 15,020,000.00 84,313,319.63 投资活动产生的现金流量净额 -1,538,500.00 12,920,831.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,600,000.00 取得借款收到的现金 90,000,000.00 81,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 25,950,000.00 82,576,980.00 筹资活动现金流入小计 115,950,000.00 224,176,980.00 公告编号：2020-028 51 偿还债务支付的现金 82,000,000.00 99,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,454,784.04 4,623,179.04 支付其他与筹资活动有关的现金 39,950,000.00 58,151,000.00 筹资活动现金流出小计 139,404,784.04 162,274,179.04 筹资活动产生的现金流量净额 -23,454,784.04 61,902,800.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,737,372.28 18,254,511.60 加：期初现金及现金等价物余额 20,229,338.71 1,974,827.11 六、期末现金及现金等价物余额 23,966,710.99 20,229,338.71 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 公告编号：2020-028 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 203,900,000.00 43,715,095.84 618,951.30 3,603,415.18 20,864,397.89 272,701,860.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 203,900,000.00 43,715,095.84 618,951.30 3,603,415.18 20,864,397.89 272,701,860.21 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 382,174.93 2,726,330.27 6,942,451.62 10,050,956.82 （一）综合收益总额 21,902,781.89 21,902,781.89 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2020-028 53 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,726,330.27 -14,960,330.27 -12,234,000.00 1．提取盈余公积 2,726,330.27 -2,726,330.27 2．提取一般风险准备 -12,234,000.00 -12,234,000.00 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 382,174.93 382,174.93 1．本期提取 3,315,881.01 3,315,881.01 2．本期使用 2,933,706.08 2,933,706.08 （六）其他 四、本年期末余额 203,900,000.00 43,715,095.84 1,001,126.23 6,329,745.45 27,806,849.51 282,752,817.03 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 公告编号：2020-028 54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 163,500,000.00 - - - - - - - 1,147,076.36 - 29,103,357.29 - 193,750,433.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - -7,737,807.58 - -7,737,807.58 二、本年期初余额 163,500,000.00 - - - - - - - 1,147,076.36 - 21,365,549.71 - 186,012,626.08 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 40,400,000.00 - - - 43,715,095.84 - - 618,951.30 2,456,338.82 - -501,151.82 - 86,689,234.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 25,470,282.84 - 25,470,282.84 （二）所有者投入和减少资本 40,400,000.00 - - - 20,200,000.00 - - - - - -23,515,095.84 - 37,084,904.16 1．股东投入的普通股 40,400,000.00 - - - 20,200,000.00 - - - - - - - 60,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-028 55 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - -23,515,095.84 - -23,515,095.84 （三）利润分配 - - - - - - - - 2,456,338.82 -2,456,338.82 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,456,338.82 -2,456,338.82 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 25,633,071.28 - - - -2,117,975.44 - - - 23,515,095.84 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 25,633,071.28 - - - -2,117,975.44 - 23,515,095.84 （五）专项储备 - - - - - - - 618,951.30 - - - - 618,951.30 1．本期提取 - - - - - - - 1,650,663.14 - - - - 1,650,663.14 2．本期使用 - - - - - - - 1,031,711.84 - - - - 1,031,711.84 （六）其他 - - - - -2,117,975.44 - - - 2,117,975.44 - - - 四、本年期末余额 203,900,000.00 - - - 43,715,095.84 - - 618,951.30 3,603,415.18 - 20,864,397.89 - 272,701,860.21 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人：杜加才 会计机构负责人：杜加才 公告编号：2020-028 56 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 203,900,000.00 46,112,059.28 564,502.73 3,603,415.18 23,821,469.14 278,001,446.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 203,900,000.00 46,112,059.28 564,502.73 3,603,415.18 23,821,469.14 278,001,446.33 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 436,623.50 2,726,330.27 12,302,972.48 15,465,926.25 （一）综合收益总额 27,263,302.75 27,263,302.75 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,726,330.27 -14,960,330.27 -12,234,000.00 1．提取盈余公积 2,726,330.27 -2,726,330.27 - 公告编号：2020-028 57 2．提取一般风险准备 -12,234,000.00 -12,234,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 436,623.50 436,623.50 1．本期提取 2,764,521.06 2,764,521.06 2．本期使用 2,327,897.56 2,327,897.56 （六）其他 四、本年期末余额 203,900,000.00 46,112,059.28 1,001,126.23 6,329,745.45 36,124,441.62 293,467,372.58 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 项目 上期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 公告编号：2020-028 58 一、上年期末余额 163,500,000.00 - - - 278,988.00 - - - 3,265,051.80 29,385,466.17 196,429,505.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - -4,155,950.61 -4,155,950.61 二、本年期初余额 163,500,000.00 - - - 278,988.00 - - - 3,265,051.80 25,229,515.56 192,273,555.36 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 40,400,000.00 - - - 45,833,071.28 - - 564,502.73 338,363.38 -1,408,046.42 85,727,890.97 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 24,563,388.24 24,563,388.24 （二）所有者投入和减 少资本 40,400,000.00 - - - 20,200,000.00 - - - - - 60,600,000.00 1．股东投入的普通股 40,400,000.00 - - - 20,200,000.00 - - - - - 60,600,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,456,338.82 -2,456,338.82 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,456,338.82 -2,456,338.82 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 25,633,071.28 - - - -2,117,975.44 -23,515,095.84 - 1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-028 59 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - 4．其他 - - - - 25,633,071.28 - - - -2,117,975.44 -23,515,095.84 - （五）专项储备 - - - - - - - 564,502.73 - - 564,502.73 1．本期提取 - - - - - - - 1,395,789.59 - - 1,395,789.59 2．本期使用 - - - - - - - 831,286.86 831,286.86 （六）其他 四、本年期末余额 203,900,000.00 - - - 46,112,059.28 - - 564,502.73 3,603,415.18 23,821,469.14 278,001,446.33 法定代表人：孙春义 主管会计工作负责人： 杜加才 会计机构负责人：杜加才 公告编号：2020-028 60 东岳机械股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 东岳机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2004 年 7 月由沂南县工商 行政管理局企业注册局核准注册的有限公司，原名为沂南县东岳机械有限公司。现公司 注册信息如下： 企业名称：东岳机械股份有限公司 统一社会信用代码：91371300771025898P 注册资本：20390 万元 注册类型：股份有限公司 公司住所：山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 法定代表人：孙春义 公司经营期限：2004 年 7 月 9 号至长期 主要经营活动：免烧砖机、加气砖机、蒸压混凝土墙板和砌块、蒸压设备、灰砂砖 机、锅炉、配件等销售。 股份公司目前股东及持股情况如下： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 1 孙春义 102,150,000 50.0981 净资产 2 临沂市产业引导基金 投资有限公司 15,000,000 7.3565 货币 3 孙京慧 14,715,000 7.2168 净资产 4 孙京伟 14,721,000 7.2197 净资产 5 亿盛创投 13,946,000 6.8396 净资产 6 双佳气体 3,035,000 1.4885 净资产 7 沂南县产业引导基金 投资有限公司 5,000,000 2.4522 货币 8 黄英明 5,215,000 2.5576 净资产、货币 9 杨高兰 1,950,000 0.9564 净资产 10 刘学祥 2,500,000 1.2261 货币 11 孙春智 2,500,000 1.2261 净资产、货币 公告编号：2020-028 61 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 12 杜继忠 1,950,000 0.9564 净资产 13 高兴鹏 1,000,000 0.4904 货币 14 孙成贵 700,000 0.3433 净资产 15 孙彦安 1,000,000 0.4904 净资产 16 张康宁 1,000,000 0.4904 净资产 17 张元习 1,550,000 0.7601 净资产 18 孙春如 885,000 0.4340 货币 19 吴嘉文 1,205,000 0.5910 货币 20 杨明 500,000 0.2452 货币 21 刘春霞 338,000 0.1658 货币 22 高峰 600,000 0.2943 货币 23 孙春娟 300,000 0.1471 货币 24 张海峰 290,000 0.1422 货币 25 郑唤君 300,000 0.1471 货币 26 安玉坤 260,000 0.1275 货币 27 刘爱祥 260,000 0.1275 货币 28 刘春华 230,000 0.1128 货币 29 门闯 229,000 0.1123 货币 30 高则富 220,000 0.1079 货币 31 曹秀兰 200,000 0.0981 货币 32 范真赫 200,000 0.0981 货币 33 黄廷彬 418,000 0.205 货币 34 刘延臻 200,000 0.0981 货币 35 邱鹏飞 200,000 0.0981 货币 36 王亮 270,000 0.1324 货币 37 刘义元 150,000 0.0736 货币 38 许金刚 150,000 0.0736 货币 39 于文启 150,000 0.0736 货币 40 高则新 140,000 0.0687 货币 41 罗玉国 130,000 0.0638 货币 42 郑恩霞 130,000 0.0638 货币 43 范文章 120,000 0.0589 货币 44 历文涛 120,000 0.0589 货币 45 徐宏泰 110,000 0.0539 货币 46 邓奎 100,000 0.0491 货币 公告编号：2020-028 62 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 47 范佃玉 100,000 0.049 货币 48 甘玉连 100,000 0.049 货币 49 高萍 100,000 0.049 货币 50 贾洪正 100,000 0.049 货币 51 李法勇 100,000 0.049 货币 52 李先君 100,000 0.049 货币 53 刘善福 100,000 0.049 货币 54 刘爽 100,000 0.049 货币 55 聂洪香 100,000 0.049 货币 56 孙延军 100,000 0.049 货币 57 孙正红 100,000 0.049 货币 58 王海燕 100,000 0.049 货币 59 王世修 100,000 0.049 货币 60 王玉成 100,000 0.049 货币 61 徐铭婧 100,000 0.049 货币 62 尹纪鑫 100,000 0.049 货币 63 张海伟 100,000 0.049 货币 64 张士海 100,000 0.049 货币 65 张元 100,000 0.049 货币 66 赵丽 100,000 0.049 货币 67 赵宁 100,000 0.049 货币 68 李涛 92,000 0.0451 货币 69 张元笛 92,000 0.0451 货币 70 吕宜军 290,000 0.1422 货币 71 范佃文 80,000 0.0392 货币 72 范为瑞 80,000 0.0392 货币 73 付启文 80,000 0.0392 货币 74 孙传富 80,000 0.0392 货币 75 孙春生 80,000 0.0392 货币 76 谭相霞 80,000 0.0392 货币 77 王俊锋 80,000 0.0392 货币 78 王小玲 80,000 0.0392 货币 79 魏永国 80,000 0.0392 货币 80 张明丽 80,000 0.0392 货币 81 张铭娟 80,000 0.0392 货币 公告编号：2020-028 63 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 82 张续裔 77,000 0.0378 货币 83 李文健 70,000 0.0343 货币 84 黄庭训 60,000 0.0294 货币 85 鞠娟 60,000 0.0294 货币 86 李法祥 66,000 0.0324 货币 87 闵祥军 60,000 0.0294 货币 88 秦绪景 60,000 0.0294 货币 89 程丽丽 50,000 0.0245 货币 90 杜恩山 50,000 0.0245 货币 91 杜禹 50,000 0.0245 货币 92 郭朋瑞 70,000 0.0343 货币 93 黄纪龙 50,000 0.0245 货币 94 李志东 50,000 0.0245 货币 95 苗俊 50,000 0.0245 货币 96 孙伟伟 50,000 0.0245 货币 97 孙延国 50,000 0.0245 货币 98 田朝阳 50,000 0.0245 货币 99 王明刚 50,000 0.0245 货币 100 王启祥 50,000 0.0245 货币 101 王玉臻 50000 0.0245 货币 102 祖兰美 50,000 0.0245 货币 103 陈元华 40,000 0.0196 货币 104 高军 40,000 0.0196 货币 105 胡乃修 340,000 0.1667 货币 106 刘兴伟 40,000 0.0196 货币 107 孙京民 40,000 0.0196 货币 108 汪立明 40,000 0.0196 货币 109 王金桂 40,000 0.0196 货币 110 王金龙 40,000 0.0196 货币 111 韦玲玲 40,000 0.0196 货币 112 杨利华 40,000 0.0196 货币 113 张鹏飞 40,000 0.0196 货币 114 曹玉国 30,000 0.0147 货币 115 黄廷章 30,000 0.0147 货币 116 李发明 30,000 0.0147 货币 公告编号：2020-028 64 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 117 李先荣 30,000 0.0147 货币 118 刘恩魁 30,000 0.0147 货币 119 刘同美 30,000 0.0147 货币 120 王兴春 30,000 0.0147 货币 121 尹作强 30,000 0.0147 货币 122 于洪升 130,000 0.0638 货币 123 种琳 30,000 0.0147 货币 124 杨明 30,000 0.0147 货币 125 安丁东 20,000 0.0098 货币 126 蔡美英 20,000 0.0098 货币 127 付艳 20,000 0.0098 货币 128 高本杰 20,000 0.0098 货币 129 李佃河 20,000 0.0098 货币 130 李竹青 20,000 0.0099 货币 131 刘桂军 20,000 0.0099 货币 132 刘桂利 20,000 0.0099 货币 133 刘桂如 20,000 0.0099 货币 134 刘善柱 20,000 0.0099 货币 135 刘勇 20,000 0.0099 货币 136 刘兆禄 20,000 0.0099 货币 137 聂红军 20,000 0.0099 货币 138 苏庆中 20,000 0.0099 货币 139 孙道良 20,000 0.0099 货币 140 孙京宝 20,000 0.0099 货币 141 孙长军 20,000 0.0099 货币 142 王健 20,000 0.0099 货币 143 王坤 20,000 0.0099 货币 144 肖富梅 63,000 0.0309 货币 145 徐军涛 20,000 0.0099 货币 146 杨后军 20,000 0.0099 货币 147 尹纪亮 20,000 0.0099 货币 148 尹纪同 20,000 0.0099 货币 149 苑涛 20,000 0.0099 货币 150 张美兰 20,000 0.0099 货币 151 周凤臻 20,000 0.0099 货币 公告编号：2020-028 65 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 出资方式 152 殷世福 16,000 0.0078 货币 153 陈良花 10,000 0.0049 货币 154 刘宝 98,000 0.0481 货币 155 张京波 1,000,000 0.4904 货币 156 张广华 15,000 0.0074 货币 157 王劲椋 14,000 0.0069 货币 158 富安康酒业（上海） 有限公司 10,000 0.0049 货币 159 深圳市海河之力量创 投资管理有限公司 10,000 0.0049 货币 160 李凤 7,000 0.0034 货币 161 虞贤明 1,000 0.0005 货币 162 叶美法 1,000 0.0005 货币 163 黄登涛 1,000 0.0005 货币 合计 203,900,000 100.0000 (二) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表及财务报表附注经本公司董事会于 2018 年 4 月 22 日批准通过。 (三) 合并财务报表范围及变化情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 临沂东岳进出口有限公司 是 临沂东岳压力容器设备制造有限公司 是 临沂东岳新型建材有限公司 是 注：本期合并范围未发生变化。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值 准备。 2、持续经营 公告编号：2020-028 66 公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合 并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并 方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现 对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买 方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 公告编号：2020-028 67 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨 认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经 存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的 递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释 第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十 一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交 易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽 子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设 定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收 益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回 报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重 新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和 对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至 合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时 调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 公告编号：2020-028 68 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得 的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少 数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少 数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分 担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股 东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该 原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资 收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长 期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各 项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的 发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子 交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资”（详见本附注三、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 公告编号：2020-028 69 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境 外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于 母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制 权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期 损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表 折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 公告编号：2020-028 70 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 公告编号：2020-028 71 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 公告编号：2020-028 72 ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2020-028 73 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权 益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元（含 100 万元）以上的应收账 款、余额为 100 万元（含 100 万元）以上的其 他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，单独测试未发生减值的应收款项， 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特 征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征 的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合一 本组合为除组合二及单项计提坏账准备的应收款项之外的 应收 款项，本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收 款项计提坏账准备 组合二 本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试 后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收本 公司关联方、政府部门及合作方等类别的款项），此类款项 发生坏账损失的可能性极小。 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 公告编号：2020-028 74 项目 计提方法 组合一 账龄分析法 组合二 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但有证明表明可能无法收回合同现金流量。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应 收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、自制半成品、发出商品、委 托加工物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权 平均法计价，材料按计划成本计价，材料成本差异按上月余额法计算结转。 （3）存货跌价准备计提方法 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对 于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的 公告编号：2020-028 75 产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合 并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货可变现净值的确认方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 （5）本公司存货盘存制度采用永续盘存制 （6）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销；包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进 行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 公告编号：2020-028 76 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投 资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 公告编号：2020-028 77 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报 表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 公告编号：2020-028 78 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧 失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先 确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成 本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 年 5 4.75 机器设备 10 年 5 9.50 运输设备 5 年 5 19.00 电子设备 5 年 5 19.00 其他设备 10 年 5 9.50 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命 预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有 差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 公告编号：2020-028 79 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率 根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿 命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方 式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进 入开发阶段。 18、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日 判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、 公告编号：2020-028 80 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至 该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一 经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其 中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司 提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生 的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全 支付的，按照其他长期职工薪酬处理 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 20、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 公告编号：2020-028 81 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 公司商品销售收入分为内销销售收入和外销销售收入，内销销售收入确认的具体原则 为：按照合同订单，设备需经安装调试的，以整条设备生长线安装、调试完毕并完成终验后 作为收入确认的时点；外销销售收入确认的具体原则为：公司出口货物，按照销售合同自货 物在装运港口交付给第一承运人以转交给买方时起，风险就转移到买方承担，以取得货运单 （提货单）作为收入确认的时点。 （2）让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益很可能流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡 资产使用权收入的实现。 （3）提供劳务 在提供劳务交易的收入和已发生和将发生的成本能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益很可能流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，公司确认相关劳务收入。 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关 的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配 的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相 关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益 或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相 关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳 税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其 他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 公告编号：2020-028 82 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性 差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所 得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 24、其他重要的会计政策和会计估计 无。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采 用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进 行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 公告编号：2020-028 83 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会〔2017〕30 号 营业外收入 736,798.67 营业外支出 -13,422.12 资产处置收益 723,376.55 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税 17%、6%、5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 临沂东岳进出口有限公司 25% 临沂东岳压力容器设备制造有限公司 25% 临沂东岳新型建材有限公司 25% (二) 税收优惠 东岳机械股份有限公司于 2016 年 12 月 15 日取得山东省科学技术厅、山东省财政 厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的编号为 GR201637000641 高新技术 企业证书，证书有效期三年，企业所得税税率为 15%。 五、 合并财务报表重要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 (一) 货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 16,744.11 16,152.88 银行存款 26,135,626.93 20,284,468.32 其他货币资金 22,095,936.89 2,531,477.52 合 计 48,248,307.93 22,832,098.72 公告编号：2020-028 84 一达通外贸综合服务平台存款 395,936.89 元，计入其他货币资金核算，一达通是阿 里巴巴旗下的外贸综合服务企业。 截止至 2017 年 12 月 31 日使用受限资金共计 2170 万元，其中银行承兑保证金 2000 万，履约保证金 170 万元。 1、银行承兑保证金 2000 万 截至 2017 年 12 月 31 日，银行承兑汇票保证金余额 2000 万元。其中：公司于 2017 年 8 月在齐鲁银行股份有限公司临沂分行共办理了面额 500 万元银行承兑汇票，按 100%比例存 入该行保证金 500 万元； 2017 年 7 月在恒丰银行股份有限公司临沂分行共办理了面额 3000 万的银行承兑汇票， 按 50%比例存入该行保证金 1500 万。索见本附注“五、（十四）应付票据”。 2、履约保证金 170 万 子公司东岳进出口有限公司应部分国外客户要求在中国银行股份有限公司沂南支行开 出履约保函，截至 2017 年 12 月 31 日存入该行履约保函保证金余额为 170 万元。 (二) 应收票据 （1）应收票据分类列示： 项目 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 5,100,000.00 合计 5,100,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 2017 年 12 月 31 日终止确认金额 2017 年 12 月 31 日未终止确认金 额 已背书未到期的票据 48,224,209.60 已贴现未到期的票据 28,000,000.00 合计 76,224,209.60 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 3,421,106.93 1.90 3,421,106.93 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 176,364,008.81 98.10 16,264,023.60 9.22 160,099,985.21 其中：组合一 176,364,008.81 100.00 16,264,023.60 9.22 160,099,985.21 公告编号：2020-028 85 组合二 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 179,785,115.74 100.00 19,685,130.53 10.95 160,099,985.21 续 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 3,421,106.93 2.11 3,421,106.93 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 158,507,057.51 97.89 11,335,664.47 7.15 147,171,393.04 其中：组合一 158,507,057.51 100.00 11,335,664.47 7.15 147,171,393.04 组合二 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 161,928,164.44 100.00 14,756,771.40 9.11 147,171,393.04 ①按单项计提坏账准备 应收账款 （按单位） 账面余额 坏账准备 理由 缅甸妈祖工业股份有 限公司 3,421,106.93 3,421,106.93 预计无法收回 合 计 3,421,106.93 3,421,106.93 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比 例% 应收账款 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 124,025,393.05 6,201,269.65 5.00 110,718,959.08 5,535,947.96 5.00 1 至 2 年 31,668,985.27 3,166,898.52 10.00 43,726,152.14 4,372,615.21 10.00 2 至 3 年 18,346,202.00 5,503,860.61 30.00 3,496,372.48 1,048,911.74 30.00 3 至 4 年 1,767,832.47 883,916.24 50.00 247,564.98 123,782.50 50.00 4 至 5 年 237,587.19 190,069.75 80.00 318,008.83 254,407.06 80.00 5 年以上 318,008.83 318,008.83 100.00 合计 176,364,008.81 16,264,023.60 158,507,057.51 11,335,664.47 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2020-028 86 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 偃师市华泰综合利用建 材有限公司 8,056,825.19 1 年以内 5,630,008.44 元，1-2 年 2,190,000.00 元，2-3 年 236,816.75 元； 4.48 571,545.45 沈阳诚大春旭建材有限 公司 8,401,000.00 1 年以内 4.67 420,050.00 AAC ITTA UDHYOG PVT LTD NEPAL 8,957,198.58 1 年以内 4.98 447,859.93 普定富民轻型节能环保 建材厂 14,636,000.04 1 年以内 6,036,800.04 元，1-2 年 8,599,200.00 元； 8.14 1,161,760.00 云南友源科技有限公司 18,500,000.00 1 年以内 10.29 925,000.00 合计 58,551,023.81 32.56 3,526,215.38 3、坏账准备 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 14,756,771.40 4,928,359.13 19,685,130.53 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 45,315,849.94 88.39 30,135,252.71 100.00 1 至 2 年 5,954,330.57 11.61 合计 51,270,180.51 100.00 30,135,252.71 100.00 2、 坏账准备 无 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账款 总额的比 例% 账龄 未结算原因 济南南北钢铁贸 易有限公司 非关联方 15,284,193.16 29.81 1 年以内 尚未达到结算条件 泰安市图成经贸 有限公司 非关联方 8,225,913.98 16.04 1 年以内 尚未达到结算条件 公告编号：2020-028 87 临沂市亚新机械 配件有限公司 非关联方 1,787,841.52 3.49 1 年以内 尚未达到结算条件 徐州万鑫热能科 技有限公司 非关联方 1,456,510.26 2.84 1 年以内 尚未达到结算条件 山东地球村集成 房有限公司 非关联方 1,176,925.93 2.30 1 年以内 尚未达到结算条件 合计 27,931,384.85 54.48 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 13,778,639.98 100.00 776,649.12 5.64 13,001,990.86 其中：组合一 13,778,639.98 100.00 776,649.12 5.64 13,001,990.86 组合二 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 13,778,639.98 100.00 776,649.12 5.64 13,001,990.86 续 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 18,075,434.89 100.00 919,471.75 5.09 17,155,963.14 其中：组合一 18,075,434.89 100.00 919,471.75 5.09 17,155,963.14 组合二 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 18,075,434.89 100.00 919,471.75 5.09 17,155,963.14 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2020-028 88 账龄 2017.12.31 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比 例% 其他应收款 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 12,982,697.47 649,134.87 5.00 17,860,634.89 893,031.75 5.00 1 至 2 年 581,142.51 58,114.25 10.00 190,000.00 19,000.00 10.00 2 至 3 年 190,000.00 57,000.00 30.00 24,800.00 7,440.00 30.00 3 至 4 年 24,800.00 12,400.00 50.00 合计 13,778,639.98 776,649.12 18,075,434.89 919,471.75 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 1,283,040.00 431,540.00 往来款 9,392,867.98 13,582,641.58 应收出口退税 2,229,824.58 3,888,083.81 代垫运费 849,544.87 代收代缴 23,362.55 其他 173,169.50 合计 13,778,639.98 18,075,434.89 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 沂南县金鼎物流 有限公司 非关联方 往来款 8,998,465.47 1 年以内 65.31 449,923.27 应收出口退税 非关联方 应收出口退 税 2,229,824.58 1 年以内 16.18 111,491.23 AAC ITTA UDHYOG PVT LTD NEPAL 非关联方 代垫运费 849,544.87 1 年以内 6.17 42,477.24 聊城市华建能源 科技有限公司 非关联方 保证金 500,000.00 1 年以内 3.63 25,000.00 潍坊市鲁成招标 有限公司 非关联方 保证金 200,000.00 1 至 2 年 1.45 20,000.00 合计 12,777,834.92 92.74 648,891.74 注：截至 2017 年 12 月 31 日，应收金鼎物流公司 7,777,887.04 元本金及 1,220,578.43 元 利息。 4、坏账准备 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 公告编号：2020-028 89 转回 转销 金额 919,471.75 -142,822.63 776,649.12 (六) 存货 1、 存货分类 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 原材料 29,554,799.37 29,554,799.37 8,194,094.61 8,194,094.61 在产品 54,860,418.17 54,860,418.17 16,581,285.70 16,581,285.70 库存商品 30,849,480.92 30,849,480.92 19,067,502.51 19,067,502.51 项目成本 32,236,607.85 32,236,607.85 43,958,934.42 43,958,934.42 合计 147,501,306.31 147,501,306.31 87,801,817.24 87,801,817.24 2、存货跌价准备 公司期末存货未发生减值，无存货跌价准备。 3、其他说明 公司以价值 39,035,229.50 元的存货为抵押物向中国农业银行股份有限公司沂南县支行 短期借款 1800 万元，合同编号：37010120170009474，借款开始日为 2017 年 10 月 16 日，借 款到期日为 2018 年 10 月 11 日，年利率 5.655%。 (七) 其他流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 预交税款 289,318.92 1,169,805.16 待认证进项税 146,109.73 125,771.25 待抵扣进项税 1,180.99 188,029.43 合计 436,609.64 1,483,605.84 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设备及 其他 合计 1．账面原值 （1）期初账面原值 130,930,027.58 51,549,443.86 6,699,234.81 1,192,343.05 190,371,049.30 （2）本期增加金额 1,147,863.25 99,145.29 364,080.50 1,611,089.04 —购置 1,147,863.25 99,145.29 364,080.50 1,611,089.04 公告编号：2020-028 90 —在建工程转入 —企业合并增加 —其他 （3）本期减少金额 1,194,678.48 1,194,678.48 —处置或报废 1,194,678.48 1,194,678.48 —其他 （4）期末金额 130,930,027.58 52,697,307.11 5,603,701.62 1,556,423.55 190,787,459.86 2．累计折旧 （1）期初金额 28,752,770.57 23,726,258.15 4,971,822.36 849,735.77 58,300,586.85 （2）本期增加金额 6,109,721.65 4,940,129.28 482,200.99 185,051.19 11,717,103.11 —计提 6,109,721.65 4,940,129.28 482,200.99 185,051.19 11,717,103.11 —其他 （3）本期减少金额 1,002,458.81 1,002,458.81 —处置或报废 1,002,458.81 1,002,458.81 —其他 （4）期末金额 34,862,492.22 28,666,387.43 4,451,564.54 1,034,786.96 69,015,231.15 3．减值准备 （1）期初金额 1,797,788.00 182,556.00 1,980,344.00 （2）本期增加金额 —计提 —其他 （3）本期减少金额 —处置或报废 —其他 （4）期末金额 1,797,788.00 182,556.00 1,980,344.00 4．账面价值 （1）期末账面价值 94,269,747.36 23,848,363.68 1,152,137.08 521,636.59 119,791,884.71 （2）期初账面价值 100,379,469.01 27,640,629.71 1,727,412.45 342,607.28 130,090,118.45 注：1、公司以 3#东成品库、4#西成品库房屋建筑物为抵押向山东沂南农村商业银行 股份有限公司借款 500 万元。详见本附注“五、（十三）短期借款” 2、公司以 9#压力容器车间、11#新型建材车间房屋建筑物为抵押物向山东沂南农村商业 银行股份有限公司借款 1000 万元。详见本附注“五、（十三）短期借款” 3、公司以办公楼、7#材料库、10#集成房车间房屋建筑物为抵押物向中国建设银行股 份有限公司沂南支行借款 1800 万元。 4、公司以东库房、1#下料车间、2#免烧砖车间房屋建筑物为抵押物向中国工商银行股 份有限公司沂南支行借款 300 万元。 公告编号：2020-028 91 2、未办妥产权证书的固定资产情况 项目 2017 年 12 月 31 日 账面价值 未办妥产权证书的原因 探伤室 103,498.40 尚未办理土地证 宿舍楼 1,824,654.86 尚未办理土地证 技术楼 1,972,837.74 尚未办理土地证 新型建材车间附属房 305,855.55 尚未办理土地证 5#加气砖车间 2,887,096.74 尚未办理土地证 6#中德车间 8,243,235.08 尚未办理土地证 合计 15,337,178.37 公司经营场所中有 102.67 亩土地为租赁的存量土地，截止报告日土地指标批复等资料 已递交县国土资源局，正在办理征地手续；其地上房屋建筑物包括新型建材车间附属房、探 伤室、5#加气砖车间、6#中德车间、技术楼、宿舍楼等因土地证问题尚未办理房产证，待土 地证办理完毕后尽快办理房产证。 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 29,300,000.00 29,300,000.00 （2）本期增加金额 5,223,310.00 5,223,310.00 —购置 5,223,310.00 5,223,310.00 —内部研发 —企业合并增加 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）期末余额 34,523,310.00 34,523,310.00 2．累计摊销 （1）年初余额 1,878,133.08 1,878,133.08 （2）本期增加金额 664,349.61 664,349.61 —计提 664,349.61 664,349.61 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 公告编号：2020-028 92 （4）期末余额 2,542,482.69 2,542,482.69 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 31,980,827.31 31,980,827.31 （2）年初账面价值 27,421,866.92 27,421,866.92 2、 其他说明 公司以拥有的土地使用权作抵押，向山东沂南农村商业银行股份有限公司办理 2 份最 高额度贷款抵押合同，向中国建设银行股份有限公司沂南支行办理 1 份最高额度贷款抵押合 同。 第一份合同的最高抵押额为 53,998,434.00 元，抵押日期为 2016 年 9 月 13 日至 2019 年 9 月 12 日，贷款金额 1000 万，详情索见五、（十三）短期借款 3； 第二份合同的最高抵押额为 10,165,200.00 元，抵押日期为 2016 年 8 月 10 日至 2019 年 8 月 9 日，贷款金额 500 万，详情索见五、（十三）短期借款 2； 第三份合同的最高抵押额为 35,080,600.00 元，抵押日期为 2017 年 2 月 28 日至 2020 年 2 月 28 日，贷款金额 1800 万，详情索见五、（十三）短期借款 4。 截止 2017 年 12 月 31 日，上述抵押物账面原值合计 30,093,310.00 元，账面净值 28,560,765.78 元。 (十) 长期待摊费用 项目 2016.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减 少金额 2017.12.31 土地租赁费 770,841.65 80,347.80 690,493.85 合计 770,841.65 80,347.80 690,493.85 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 公告编号：2020-028 93 资产减值准备 21,002,852.39 4,034,166.22 16,691,905.40 3,148,713.08 内部交易未实现利润 2,357,366.21 353,604.94 2,473,447.18 371,017.08 可抵扣亏损 2,459,721.53 614,930.37 预计负债 2,402,220.96 360,333.14 2,343,657.35 351,548.60 合计 28,222,161.09 5,363,034.67 21,509,009.93 3,871,278.76 2、未确认递延所得税资产明细 项目 2017.12.31 2016.12.31 资产减值准备 1,439,271.26 964,681.75 可抵扣亏损 5,848,313.80 3,343,124.52 合计 7,287,585.06 4,307,806.27 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2017.12.31 2016.12.31 备注 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 1,201,930.40 1,201,930.40 2021 年 2,141,194.12 2,141,194.12 2022 年 2,505,189.28 合计 5,848,313.80 3,343,124.52 (十二) 其他非流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 预付土地出让金 207,000.00 合 计 207,000.00 (十三) 短期借款 项目 2017.12.31 2016.12.31 抵押借款 63,000,000.00 57,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 10,000,000.00 合计 78,000,000.00 67,000,000.00 抵押借款共 6300 万： 1、公司以价值 2551.577 万元的房屋建筑物等做抵押，同时又孙春义、孙京伟提 供保证与中国农业银行股份有限公司沂南县支行办理了900万元一年期的短期借款。 合同编号：37010120170010128，借款开始日为 2017 年 11 月 10 日，借款到期日为 2018 年 11 月 9 日，年利率 5.655%。 公告编号：2020-028 94 2、公司以鲁（2016）沂南县不动产权第 0000051 号产权证为抵押物并由孙春义 提供保证与山东沂南农村商业银行股份有限公司办理了 500 万一年期的短期借款。 合同编号：沂南农商银行企流借字 2017 年第 292 号，借款开始日为 2017 年 8 月 15 日，借款到期日为 2018 年 8 月 10 日，年利率 4.35%。 3、公司以鲁（2016）沂南县不动产权 0000052 号产权证为抵押物并由孙春义提 供保证与山东沂南农村商业银行股份有限公司办理了 1000 万一年期的短期借款。合 同编号：沂南农商银行企流借字 2017 年第 333 号，借款开始日为 2017 年 9 月 15 日， 借款到期日为 2018 年 9 月 14 日，年利率 8.7%。 4、公司以价值 3508.06 万元以鲁（2016）沂南县不动产权第 0000054 号国有建 设用地和房屋所有权为抵押物并由孙春义、刘春霞提供保证与中国建设银行股份有 限公司沂南支行办理了 1800 万一年期的短期借款。合同编号：2017-00007，借款开 始日为 2017 年 3 月 1 日，借款到期日为 2018 年 2 月 28 日，年利率 4.835 %。 5、公司以价值 2674 万元以鲁（2017）沂南县不动产权 0002230 号产权证为抵押 物并由刘春霞、孙春义提供保证与中国工商银行股份有限公司沂南支行办理了 300 万一年内到期的短期借款。合同编号：2017 年（沂南）字 00154 号，借款开始日为 2017 年 10 月 30 日，借款到期日为 2018 年 11 月 1 日，年利率 5.742。 6、公司以价值 3903.52295 万元钢材原材料等存货为抵押物并由孙春义、孙京伟 提供保证与中国农业银行股份有限公司沂南县支行办理了 1800 万一年期的短期借款。 合同编号：37010120170009474，借款开始日为 2017 年 10 月 16 日，借款到期日为 2018 年 10 月 11 日，年利率 5.655%。 保证借款 1500 万： 7、公司以孙春义保证与山东沂南农村商业银行股份有限公司临沂分行办理了 1500 万元的一年期短期借款。借款开始日为 2017 年 11 月 20 日，借款到期日为 2018 年 11 月 15 日，年利率 9.2%。 (十四) 应付票据 种类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 35,000,000.00 合计 35,000,000.00 (十五) 应付账款 1、 应付款项按账龄列示 账龄 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 33,967,614.63 68.01 30,540,491.38 77.84 1 至 2 年 9,042,091.44 18.11 8,357,213.84 21.30 2 至 3 年 6,601,429.92 13.22 71,006.91 0.18 3 年以上 330,338.93 0.66 265,858.62 0.68 合计 49,941,474.92 100.00 39,234,570.75 100.00 2、账龄超过一年的重要应付账款 公告编号：2020-028 95 项目 2017.12.31 2016.12.31 未偿还或结转的原 因 临沂天翔五金机电有限公司 1,456,054.72 信用期内 合计 1,456,054.72 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示： 项目 2017.12.31 2016.12.31 1 年以内 82,035,594.03 34,476,148.40 1-2 年 1,395,230.22 17,872,764.89 2-3 年 8,143,291.11 6,584,192.55 3 年以上 6,334,410.88 2,500,633.96 合 计 97,908,526.24 61,433,739.80 2、 账龄超过一年的重要预收款项： 项目 2017.12.31 2016.12.31 未偿还或结转的原因 沈阳诚大春旭建材有限公司 5,000,000.00 销售商品安装期较长，尚未完 成设备生产线的安装 湖南汉联国际环保能源投资 开发有限公司 3,709,401.71 3,709,401.71 项目为暂停状态 西藏阿里地区龙腾建筑有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 项目为暂停状态 贵州森翔嘉和贸易有限责任 公司 2,700,000.00 销售商品安装期较长，尚未完 成设备生产线的安装 江苏弘毅达建材机械制造有 限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 项目为暂停状态 平潭综合实验区台和新型建 材有限公司 1,500,000.00 销售商品安装期较长，尚未完 成设备生产线的安装 甘肃成勇环保建材有限公司 1,400,000.00 销售商品安装期较长，尚未完 成设备生产线的安装 合计 11,509,401.71 16,309,401.71 (十七)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 短期薪酬 3,862,517.69 32,670,006.77 30,413,809.39 6,118,715.07 离职后福利-设定提存计划 1,021,750.64 1,021,750.64 辞退福利 一年内到期的其他福利 公告编号：2020-028 96 合计 3,862,517.69 33,691,757.41 31,435,560.03 6,118,715.07 2、 短期薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 （1）工资、奖金、 津贴和补贴 3,862,517.69 30,773,636.73 28,517,439.35 6,118,715.07 （2）职工福利费 1,210,968.94 1,210,968.94 （3）社会保险费 433,559.10 433,559.10 其中：医疗保险费 326,454.13 326,454.13 工伤保险费 59,851.22 59,851.22 生育保险费 47,253.75 47,253.75 救助金 （4）住房公积金 239,842.00 239,842.00 （5）工会经费和职 工教育经费 12,000.00 12,000.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享 计划 合计 3,862,517.69 32,670,006.77 30,413,809.39 6,118,715.07 3、设定提存计划 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 基本养老保险 979,367.09 979,367.09 失业保险费 42,383.55 42,383.55 企业年金缴费 合计 1,021,750.64 1,021,750.64 (十八) 应交税费 税费项目 2017.12.31 2016.12.31 增值税 21,951,024.95 16,112,328.69 企业所得税 5,060,643.65 2,873,320.81 个人所得税 11,357.10 1,718.55 城市维护建设税 1,135,389.67 842,110.50 房产税 960,079.25 272,519.88 教育费附加 681,235.23 505,267.73 地方教育附附加 454,155.87 336,844.21 土地使用税 317,363.51 其他税费 129,991.69 356,909.45 公告编号：2020-028 97 合计 30,701,240.92 21,301,019.82 (十九) 应付利息 项目 2017.12.31 2016.12.31 短期借款应付利息 137,997.53 119,537.50 合计 137,997.53 119,537.50 (二十) 其他应付款 1、 其他应付款项按账龄列示 账龄 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 253,295.00 100.00 110,000.02 64.71 1 至 2 年 60,000.00 35.29 合计 253,295.00 100.00 170,000.02 100.00 2、 按款项性质列示其他应付款： 项目 2017.12.31 2016.12.31 其他 253,295.00 170,000.02 合 计 253,295.00 170,000.02 3、无账龄超过一年的重要其他应付款 (二十一) 预计负债 项 目 2017.12.31 2016.12.31 形成原因 产品质量保证 2,402,220.96 2,343,657.35 预计售后维护费 合 计 2,402,220.96 2,343,657.35 (二十二) 递延收益 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 形成原因 政府补助 567,333.33 3,367,400.00 3,459,400.00 475,333.33 蒸压灰砂砖生产线 升级项目补贴 合计 567,333.33 3,367,400.00 3,459,400.00 475,333.33 涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计 入其他 收益金 额 本期冲 减成本 费用金 额 其他 变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 蒸压灰砂 砖生产线 升级项目 567,333.3 3 92,000.00 475,333.3 3 与资产相关 公告编号：2020-028 98 专 利 改 造 自助奖金 36,000.00 36,000.00 与收益相关 市 知 识 产 权专利奖 5,000.00 5,000.00 与收益相关 收 境 外 展 览补助 44,000.00 44,000.00 与收益相关 财政奖励 3,282,400.00 3,282,400.00 与收益相关 合 计 567,333.3 3 3,367,400.00 3,282,400.00 177,000.0 0 475,333.3 3 (二十三) 股本 项目 2016.12.31 本期增加 本期 减少 2017.12.31 孙春义 102,150,000.00 102,150,000.00 孙京伟 14,715,000.00 14,715,000.00 孙京慧 14,715,000.00 14,715,000.00 山东亿盛创业投资有限公司 13,970,000.00 13,970,000.00 临沂双佳气体有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 黄英明 3,900,000.00 3,900,000.00 杜继忠 1,950,000.00 1,950,000.00 张康宁 1,000,000.00 1,000,000.00 孙春智 2,500,000.00 2,500,000.00 孙成贵 1,000,000.00 1,000,000.00 张元习 1,000,000.00 1,000,000.00 孙彦安 1,000,000.00 1,000,000.00 杨高兰 3,000,000.00 3,000,000.00 临沂市产业引导基金投资有 限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 沂南县产业引导基金投资有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 其他自然人股东 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 203,900,000.00 203,900,000.00 (二十四) 资本公积 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 资本溢价（股本溢价） 43,715,095.84 43,715,095.84 合计 43,715,095.84 43,715,095.84 (二十五)专项储备 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 公告编号：2020-028 99 安全生产费 618,951.30 1,665,217.87 1,283,042.94 1,001,126.23 合 计 618,951.30 1,665,217.87 1,283,042.94 1,001,126.23 (二十六) 盈余公积 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 3,603,415.18 2,726,330.27 6,329,745.45 合计 3,603,415.18 2,726,330.27 6,329,745.45 (二十七) 未分配利润 项 目 2017.12.31 2016.12.31 调整前上期末未分配利润 26,158,581.94 29,103,357.29 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -5,294,184.05 -7,737,807.58 调整后年初未分配利润 20,864,397.89 21,365,549.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,902,781.89 25,470,282.84 减：提取法定盈余公积 2,726,330.27 2,456,338.82 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 12,234,000.00 转作股本的普通股股利 其他 23,515,095.84 期末未分配利润 27,806,849.51 20,864,397.89 (二十八) 营业收入和营业成本 1、营业收入及成本列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 266,571,882.07 189,286,569.58 242,839,011.25 165,433,383.85 其他业务 22,131,041.66 20,450,352.57 21,066,081.68 18,211,697.08 合计 288,702,923.73 209,736,922.15 263,905,092.93 183,645,080.93 2、主营业务收入及成本明细列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 加气砖生产线 196,272,190.77 139,419,778.44 207,769,324.46 145,338,172.74 免烧砖生产线 26,668,813.12 16,944,010.63 23,058,055.52 14,027,563.30 灰砂砖机 9,264,957.26 6,298,443.23 配件 34,365,920.92 26,624,337.28 12,011,631.27 6,067,647.81 合计 266,571,882.07 189,286,569.58 242,839,011.25 165,433,383.85 公告编号：2020-028 100 3、主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 度 2016 度 收入 成本 收入 成本 国外客户 39,301,435.88 26,123,864.37 37,064,788.63 29,188,908.93 国内客户 227,270,446.19 163,162,705.21 205,774,222.62 136,244,474.92 合计 266,571,882.07 189,286,569.58 242,839,011.25 165,433,383.85 4、2017 年度前五名客户的营业收入列示如下： 客户 金额 占营业收入总额的 比例（%） 云南友源科技有限公司 20,085,470.09 6.96 贵州水城经济开发区博远建材有限公司 15,615,384.62 5.41 贵州达兴宏建材有限公司 12,616,136.75 4.37 潍坊业兴新型建材有限公司 17,811,965.81 6.17 沈阳诚大春旭建材有限公司 11,453,846.15 3.97 合计 77,582,803.42 26.88 (二十九) 税金及附加 项目 2017 度 2016 度 营业税 32,300.00 城市维护建设税 597,896.25 1,111,174.86 教育费附加 358,737.74 666,704.95 地方教育费附加 239,158.50 444,469.98 地方水利建设基金 61,999.08 155,826.80 房产税 1,155,060.57 744,072.90 土地使用税 1,176,553.35 791,107.50 印花税 113,940.90 71,599.99 残疾人保障金 12,000.00 合计 3,715,346.39 4,017,256.98 (三十) 销售费用 项目 2017 度 2016 度 职工薪酬 5,414,530.43 3,725,613.12 办公业务费 5,912,643.04 6,859,656.31 广告宣传费 2,122,959.98 1,877,187.03 运输费 2,326,884.98 3,280,782.51 售后维护费 2,796,990.23 3,514,131.18 其他 691,711.36 432,916.87 公告编号：2020-028 101 合计 19,265,720.02 19,690,287.02 (三十一) 管理费用 项目 2017 度 2016 度 职工薪酬 5,540,861.19 4,378,997.14 折旧和摊销费 2,788,641.12 3,285,455.60 税费 583,411.32 研发费 9,037,155.18 8,099,341.07 办公业务费 3,894,034.26 3,683,928.61 中介费 189,276.42 1,725,471.68 其他费用 710,887.87 833,559.54 合计 22,160,856.04 22,590,164.96 (三十二) 财务费用 类别 2017 度 2016 度 利息支出 5,497,716.57 5,138,987.86 减：利息收入 671,784.66 1,473,749.25 汇兑损益 1,705,686.90 -516,375.57 手续费 106,933.72 288,280.77 担保费 520,000.00 票据贴息 670,000.00 合计 7,308,552.53 3,957,143.81 (三十三) 资产减值损失 项目 2017 度 2016 度 坏账损失 4,785,536.50 677,286.88 合计 4,785,536.50 677,286.88 (三十四)资产处置收益 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 43,308.51 723,376.55 43,308.51 其中：固定资产处置利得 43,308.51 723,376.55 43,308.51 合 计 43,308.51 723,376.55 43,308.51 (三十五)其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 与公司日常活动相关的政府补助 177,000.00 公告编号：2020-028 102 合 计 177,000.00 (三十六) 营业外收入 项目 2017 度 2016 度 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 3,282,400.00 100,900.00 3,282,400.00 其他 1,005.30 1.52 1,005.30 合计 3,283,405.30 100,901.52 3,283,405.30 计入当期损益的政府补助 补助项目 2017 度 2016 度 与资产相关/与收益相关 政府奖励 3,282,400.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 8,900.00 与收益相关 蒸养灰砂砖升级项目 92,000.00 与资产相关 合计 3,282,400.00 100,900.00 (三十七) 营业外支出 项目 2017 度 2016 度 计入当期非经常性 损益的金额 罚款及滞纳金 对外捐赠 30,000.00 30,000.00 其他 650.00 650.00 诉讼 247,147.03 247,147.03 合计 277,797.03 277,797.03 (三十八) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 2017 度 2016 度 当期所得税费用 4,544,880.90 4,402,616.22 递延所得税费用 -1,491,755.91 279,251.36 合计 3,053,124.99 4,681,867.58 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2017 度 2016 度 利润总额 24,955,906.88 30,152,150.42 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,488,149.35 4,522,822.56 子公司适用不同税率的影响 -572,336.08 -45,336.03 调整以前期间所得税的影响 22,207.50 公告编号：2020-028 103 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 149,181.40 276,533.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 643,709.46 535,298.53 其他 -677,786.64 -607,450.58 所得税费用 3,053,124.99 4,681,867.58 (三十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 度 2016 度 利息收入 589,484.05 211,458.98 营业外收入 3,367,400.45 8,900.00 银行承兑汇票保证金 5,080,000.00 5,000,000.00 履约保证金 1,972,000.00 信用证保证金 20,000,000.00 往来款 7,852,591.85 121,909,347.23 合 计 16,889,476.35 149,101,706.21 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 度 2016 度 费用支出 35,781,688.32 32,275,186.82 往来款 7,601,277.86 82,979,340.00 银行承兑汇票保证金 1,700,000.00 5,000,000.00 履约保证金 10,000,000.00 1,080,000.00 信用证保证金 10,000,000.00 合 计 55,082,966.18 131,334,526.82 3、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2017 度 2016 度 往来款 13,220,000.00 117,273,127.74 利息收入 379,513.00 合 计 13,220,000.00 117,652,640.74 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017 度 2016 度 往来款 10,000,000.00 96,454,000.00 合 计 10,000,000.00 96,454,000.00 公告编号：2020-028 104 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 度 2016 度 用于担保的定期存款或通知存款 20,947,096.76 临商银行股份有限公司出口退税专用账户 9,906,463.76 票据融资本金 27,330,000.00 往来款 25,950,000.00 86,366,980.00 合 计 53,280,000.00 117,220,540.52 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 度 2016 度 银行承兑汇票保证金 14,000,000.00 520,000.00 往来款 25,950,000.00 61,421,000.00 合 计 39,950,000.00 61,941,000.00 (四十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 2017 度 2016 度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 21,902,781.89 25,470,282.84 加：资产减值准备 4,785,536.50 677,286.88 固定资产等折旧 11,717,103.11 12,318,858.81 无形资产摊销 664,349.61 585,999.96 长期待摊费用摊销 80,347.80 82,538.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -43,308.51 -723,376.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,468,612.47 3,660,217.85 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,491,755.91 -153,877.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -60,303,897.48 12,974,517.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,262,850.58 -51,090,050.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,499,622.64 -79,102,661.72 其他 -382,174.93 经营活动产生的现金流量净额 -365,633.39 -75,300,263.13 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 公告编号：2020-028 105 补充资料 2017 度 2016 度 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 26,548,307.93 21,752,098.72 减：现金的年初余额 21,752,098.72 2,691,623.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 4,796,209.21 21,752,098.72 2、 现金和现金等价物的构成： 项 目 2017.12.31 2016.12.31 一、现 金 26,548,307.93 21,752,098.72 其中：库存现金 16,744.11 16,152.88 可随时用于支付的银行存款 26,135,626.93 20,284,468.32 可随时用于支付的其他货币资金 395,936.89 1,451,477.52 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 26,548,307.93 21,752,098.72 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 (四十一）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 21,700,000.00 银行汇票保证金、履约保证金 存货 39,035,229.50 抵押借款 固定资产 65,115,138.59 抵押借款 无形资产 28,560,765.78 抵押借款 合计 154,411,133.87 (四十二) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2020-028 106 项 目 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 货币资金 45,690.30 298,549.59 其中：美元 45,690.26 6.5342 298,549.30 欧元 0.04 7.8023 0.29 应收账款 5,151,640.95 34,014,738.57 其中：美元 4,873,361.44 6.5342 31,843,518.35 欧元 278,279.51 7.8023 2,171,220.22 其他应收款 387,576.07 其中：美元 59,315.00 6.5342 387,576.07 (四十三) 政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延收益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他收益 营业外收 入 冲减 成本 费用 专利改造自助奖 金 36,000.00 36,000.00 是 市知识产权专利 奖 5,000.00 5,000.00 是 收境外展览补助 44,000.00 44,000.00 是 财政奖励 3,282,400.00 3,282,400.00 是 合计 3,367,400.00 85,000.00 3,282,400.00 —— （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 蒸压灰砂砖生产线升 级项目 与资产相关 92,000.00 专利改造自助奖金 与收益相关 36,000.00 市知识产权专利奖 与收益相关 5,000.00 收境外展览补助 与收益相关 44,000.00 财政奖励 与收益相关 3,282,400.00 合计 —— 177,000.00 3,282,400.00 （3）本期退回的政府补助情况 无。 六、合并范围的变更 公告编号：2020-028 107 本期合并范围未发生变化。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 临沂东岳进出口 有限公司 沂南县砖埠 镇东岳庄 沂南县砖埠 镇东岳庄 进出口贸易 100.00 同一控制 合并 临沂东岳压力容 器设备制造有限 公司 沂南县砖埠 镇东岳庄 沂南县砖埠 镇东岳庄 压力设备制 造 100.00 同一控制 合并 临沂东岳新型建 材有限公司 沂南县砖埠 镇东岳庄 沂南县砖埠 镇东岳庄 建筑材料生 产 100.00 同一控制 合并 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 本公司控股股东及实际控制人是孙春义与刘春霞夫妻二人。 实际控制人持股情况： 自然人名称 与本公司关系 持股金额 持股比例% 表决权比例% 孙春义 实际控制人 102,150,000.00 50.0981 50.0981 刘春霞 实际控制人 338,000.00 0.1658 0.1658 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 孙京伟 持有公司 5%以上股份的股东 孙京慧 持有公司 5%以上股份的股东 临沂顺发食品有限公司 持有公司 5%以上股东孙京慧配偶的父亲控制的 公司 孙春富 与控股股东孙春义系兄弟关系 高兴鹏 副总经理 张元习 副总经理 汲广美 董事会秘书 邓相龙 董事 公告编号：2020-028 108 邓奎 监事会主席 杜加才 财务总监 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 2、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 孙春义 5,000,000.00 2016.8.11 2017.8.4 是 孙春义 10,000,000.00 2016.9.13 2017.9.11 是 孙春义、孙京伟 9,000,000.00 2016.11.23 2017.11.16 是 孙春义 15,000,000.00 2016.11.28 2017.11.24 是 孙春义、临沂富达机械制 造有限公司 10,000,000.00 2016.12.16 2017.12.15 是 孙春义、孙京伟 18,000,000.00 2016.9.29 2017.9.27 是 孙春义、孙京伟 9,000,000.00 2017.11.10 2018.11.09 否 孙春义、孙京伟 18,000,000.00 2017.10.16 2018.10.11 否 刘春霞、孙春义 18,000,000.00 2017.02.28 2018.02.28 否 孙春义 5,000,000.00 2017.08.15 2018.08.10 否 孙春义 10,000,000.00 2017.09.15 2018.09.14 否 孙春义 15,000,000.00 2017.11.20 2018.11.15 否 刘春霞、孙春义 3,000,000.00 2017.10.30 2018.11.1 否 3、 关联方资金拆借 关联方 2017 年度拆借金额 2016 年度拆借金额 说明 拆入 孙春义 15,000,000.00 刘春霞 1,090,000.00 拆入合计 16,090,000.00 拆出 山东清大新能源有限公司 3,220,000.00 刘春霞 434,000.00 拆出合计 3,654,000.00 (五) 关联方应收应付款项 公告编号：2020-028 109 1、 应收项目 项目名称 关联方 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其 他 应收 款 刘春霞 434,000.00 21,700.00 九、承诺及或有事项。 (一) 重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 无 十一、 其他重要事项 无 十二、 母公司财务报表有关项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 154,880,749.33 100.00 9,586,052.58 6.19 145,294,696.75 其中：组合一 128,219,036.49 82.79 9,586,052.58 7.48 118,632,983.91 组合二 26,661,712.84 17.21 26,661,712.84 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 154,880,749.33 100.00 9,586,052.58 6.19 145,294,696.75 公告编号：2020-028 110 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 145,069,806.59 100.00 7,612,284.60 5.25 137,457,521.99 其中：组合一 116,857,046.91 81.45 7,612,284.60 6.51 109,244,762.31 组合二 28,212,759.68 18.55 28,212,759.68 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 145,069,806.59 100.00 7,612,284.60 5.25 137,457,521.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比 例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 96,808,426.11 4,840,421.31 5% 88,232,736.75 4,411,636.84 5% 1 至 2 年 24,613,037.00 2,461,303.70 10% 27,101,978.79 2,710,197.88 10% 2 至 3 年 5,825,424.10 1,747,627.23 30% 1,353,579.04 406,073.71 30% 3 至 4 年 803,396.95 401,698.48 50% 168,752.33 84,376.17 50% 4 至 5 年 168,752.33 135,001.86 80% 合计 128,219,036.49 9,586,052.58 116,857,046.91 7,612,284.60 组合中，未计提坏账准备的应收账款： 组合名称 2017.12.31 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比 例 应收账款 坏账准备 计提比例 无 风 险 的 合 并 范 围 内 关 联方 26,661,712.84 28,212,759.68 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 临沂东岳进出口有限公司 26,661,712.84 17.21 云南友源科技有限公司 18,500,000.00 11.94 925,000.00 公告编号：2020-028 111 普定富民轻型节能环保建材 厂 14,636,000.04 9.45 1,161,760.00 沈阳诚大春旭建材有限公司 8,401,000.00 5.42 420,050.00 衡阳金栋旺建材有限公司 7,826,495.73 5.05 391,324.79 合计 76,025,208.61 49.07 2,898,134.79 3、坏账准备 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 7,612,284.60 1,973,767.98 9,586,052.58 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 61,730,828.67 100.00 599,072.27 0.97 61,131,756.40 其中：组合一 10,391,505.47 16.83 599,072.27 5.77 9,792,433.2 组合二 51,339,323.20 83.17 51,339,323.20 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 61,730,828.67 100.00 599,072.27 0.97 61,131,756.40 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 34,939,859.17 100.00 650,004.17 1.86 34,289,855.00 其中：组合一 12,686,083.35 36.31 650,004.17 5.12 12,036,079.18 组合二 22,253,775.82 63.69 22,253,775.82 单项金额不重大但单独 公告编号：2020-028 112 计提坏账准备的其他应 收款 合计 34,939,859.17 100.00 650,004.17 1.86 34,289,855.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比 例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,759,965.47 487,998.27 5.00 12,471,283.35 623,564.17 5.00 1 至 2 年 416,740.00 41,674.00 10.00 190,000.00 19,000.00 10.00 2 至 3 年 190,000.00 57,000.00 30.00 24,800.00 7,440.00 30.00 3 至 4 年 24,800.00 12,400.00 50.00 合计 10,391,505.47 599,072.27 12,686,083.35 650,004.17 组合中，未计提坏账准备的其他应收款： 组合名 称 2017.12.31 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比 例 其他应收款 坏账准备 计提比例 无 风 险 的 合 并 范 围 内 关联方 51,339,323.20 22,253,775.82 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 合并范围内关联方 51,339,323.20 22,253,775.82 保证金 1,193,040.00 431,540.00 往来款 9,198,465.47 12,081,373.85 其他 173,169.50 合计 61,730,828.67 34,939,859.17 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：. 单位名称 款项性 质 账面余额 账龄 占其他应收 款 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 临沂东岳压力容器设 备制造有限公司 内部关 联方 51,339,323.20 1 年以内 83.17 沂南县金鼎物流有限 公司 往来款 8,998,465.47 1 年以内 14.58 449,923.27 聊城市华建能源科技 保证金 500,000.00 1 年以内 0.81 25,000.00 公告编号：2020-028 113 有限公司 东方希望包头稀土铝 业有限责任公司 保证金 200,000.00 1 年以内 0.32 10,000.00 潍坊市鲁成招标有限 公司 保证金 200,000.00 1 至 2 年 0.32 20,000.00 合计 61,237,788.67 99.20 504,923.27 4、坏账准备 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 650,004.17 -50,931.90 599,072.27 (三) 长期股权投资 项目 2017.12.31 2017.1.1 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投 资 24,000,000.00 8,387,900.00 15,612,100.00 24,000,000.00 8,387,900.00 15,612,100.00 合计 24,000,000.00 8,387,900.00 15,612,100.00 24,000,000.00 8,387,900.00 15,612,100.00 注：长期股权投资减值准备是根据 2015 年 7 月股改时的评估报告计提。 1、 对子公司投资 被投资 单位 2017.1.1 本期 增加 本期 减少 2017.12.31 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 临沂东岳进 出口有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 临沂东岳压 力容器设备 制造有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 3,133,800.00 临沂东岳新 型建材有限 公司 12,000,000.00 12,000,000.00 3,254,100.00 合计 24,000,000.00 24,000,000.00 8,387,900.00 (四) 营业收入和营业成本 1、营业收入及营业成本列示如下: 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 237,380,510.35 168,268,173.46 232,054,123.71 162,109,865.75 公告编号：2020-028 114 其他业务 1,986,884.36 1,988,025.61 2,311,611.25 2,052,839.39 合计 239,367,394.71 170,256,199.07 234,365,734.96 164,162,705.14 2、主营业务收入及成本明细列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 加气砖生产线 192,854,385.12 137,841,248.71 206,002,619.63 144,272,675.77 免烧砖生产线 24,383,481.52 16,197,059.62 21,049,284.40 14,268,628.89 配件 10,877,686.45 7,931,421.90 5,002,219.68 3,568,561.09 灰沙砖机 9,264,957.26 6,298,443.23 合计 237,380,510.35 168,268,173.46 232,054,123.71 162,109,865.75 3、2017 年度前五名客户的营业收入列示如下： 客户 金额 占营业收入总额的 比例（%） 临沂东岳进出口有限公司 29,922,791.67 12.50 云南友源科技有限公司 20,085,470.09 8.39 潍坊业兴新型建材有限公司 17,811,965.81 7.44 贵州水城经济开发区博远建材有限公司 15,615,384.62 6.52 贵州达兴宏建材有限公司 12,616,136.75 5.27 合计 96,051,748.94 40.12 十三、 补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 3,459,400.00 100,900.00 非流动性资产处置损益 43,308.51 723,376.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -276,791.73 1.52 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 404,791.00 1,254,950.00 其他 非经常性损益总额 3,630,707.78 2,079,228.07 减：非经常性损益的所得税影响数 553,806.21 408,341.73 非经常性损益净额 3,076,901.57 1,670,886.34 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,076,901.57 1,670,886.34 2、净资产收益率 公告编号：2020-028 115 2017 年度 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 7.92 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 6.80 0.09 0.09 东岳机械股份有限公司 （加盖公章） 2018 年 4 月 22 日 公告编号：2020-028 116 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室