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武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 1 2019 年度报告 新五心 NEEQ:838829 武汉新五心服务管理股份有限公司 Wuhan Xinwuxin Service Management Co., Ltd 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 2 公司年度大事记 2019 年 11 月 2 日公司合资子公司武汉新五心食品科技有限公司工业园盛大开业 我司作为军运会指定供餐单位，承担 2019 世界第七届军人运动会开闭幕式安保人 员、志愿者、赛场工作人员配餐和空军五 项飞行比赛分赛区的供餐 2019 东风雷诺武汉马拉松赛事由武汉体育局， 武汉市人民政府承办，我司作为汉马早餐专供企 业 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 28 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 31 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 37 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、新五心、挂 牌公司、 新五心公司 指 武汉新五心服务管理股份有限公司 华喻五心 指 武汉市华喻五心投资中心（有限合伙） 五心商业 指 武汉五心商业管理有限公司 “三会”议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 证劵法 指 《中华人民共和国证劵法》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 发起人协议 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司发起人协议》 关联交易制度 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司关联交易制度》 投资管理制度 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司投资管理制度》 对外担保制度 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司对外担保制度》 投资者关系管理制度 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司投资者关系管理 制度》 信息披露制度 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司信息披露制度》 公司章程 指 《武汉新五心服务管理股份有限公司章程》 控股股东、实际控制人 指 袁泽斌、李琳琳、袁杰 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年度 指 2019 年度 上期、上年同期、上年度 指 2018 年度 本期期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期期末、上期末 指 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁泽斌、主管会计工作负责人肖海燕及会计机构负责人（会计主管人员）肖海燕保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 国内市场竞争加剧的风险 我国团餐行业是随着国内企业、学校团体、机关事业单位团体 膳食社会化、市场化改革的提出，才逐步形成起来的新型行业， 目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚 处于低级阶段，激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量。短 期内公司面临着品牌知名度低、议价能力弱、菜品创新能力不 足的问题。 食品安全的风险 公司所处的团餐行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及 质量控制有很高的要求。公司对食品安全问题也给予高度重视， 不 断 完 善 相 关 制 度 、 规 范 操 作 流 程 ， 通 过 了 标 准 为 GB/T19001-2008/ISO 9001：2008 的质量管理体系认证以及 GB/T22000-2006/ISO 22000 ： 2005 及 专 项 技 术 要 求 GB/T27306-2008 食品安全管理体系认证。公司提供给学校师生 的食品如果由于食品安全控制不当，可能出现大规模的食物中 毒事件。虽然公司严格按照上述体系流程操作，从未出现类似 事故，但因操作、服务、管理等所涉环节较多，如果某个环节 出现疏忽进而影响食品安全，对公司的品牌和经营会产生极其 不利的影响。 人才流失的风险 公司所处的行业属于劳动密集型行业，公司在生产一定产量所 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 6 必须投入的生产要素中，劳动投入占有较高的比例。经过前期 的积累，公司进入快速发展期，目前公司承接的各项目中仍需 要大量的专门人才，包括厨师、管理、服务等人才。公司如果 不能吸引和培养足够的人才或导致人才流失，公司的发展可能 会出现人力资源不足的风险。 控股股东不当控制的风险 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰直接持有公司 51.70%的 股份，通过华喻五心间接持有公司 32.10%的股份，合计持有公 司 83.80%的股份，且三人签署了《一致行动人协议》，在公司 经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股 股东及实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰利用其对公司的实际 控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能 损害公司和少数权益股东利益。 公司规范治理的风险 股份公司设立后，按照《公司法》和《公司章程》的相关规定 建立了股东大会、董事会和监事会，逐步建立健全了法人治理 结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，公司治理 和内部控制水平得到了明显提高。但由于股份公司成立时间较 短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐步完善 和检验。随着公司的快速发展，经营规模的扩大和业务范围的 延展，对公司治理和内部控制将提出更高的要求。因此，公司 在未来经营中可能存在因内部管理不当，而影响公司发展的风 险。 价格管制的风险 2011 年 4 月 2 日，湖北省教育厅下发《湖北省教育厅关于加强 中小学食堂财务管理及成本核算的意见》 （鄂教财〔2011〕4 号）， 意见要求学校食堂必须建立健全财务管理制度，加强成本核算。 按成本补偿原则建立食堂定价机制，食堂一律实行明码标价， 以伙食支出的实际成本为依据，确定合理的饭菜价格。实行包 餐制食堂的就餐价格要实行限价制。外包经营主体的利润率控 制在 5%以内。公司为学校师生提供餐饮服务的价格受到教育主 管部门一定的管制，可能会对公司盈利能力造成一定影响。 金融资产投资受金融市场波动影响产 生投资损失的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司财务报表中流动资产交易性金 融资产账面价值 1,175,845.00 元。由于该项投资受金融市场波 动影响，因此未来存在发生潜在投资损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉新五心服务管理股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Xinwuxin Service Management Co., Ltd 证券简称 新五心 证券代码 838829 法定代表人 袁泽斌 办公地址 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道 13 号恒瑞创智天地 5 号楼 506 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁杰 职务 总经理、董事会秘书 电话 027-81299306 传真 027-81299306 电子邮箱 1149353523@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道13号恒瑞创智天地5号楼 506 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 5 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） H 住宿和餐饮业—H62 餐饮业—H622 快餐服务—H6222 快餐 服务 主要产品与服务项目 公司目前主要以食堂经营管理为发展重点。公司主要产品分为红 案和白案两个系列。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 袁泽斌、李琳琳、袁杰 实际控制人及其一致行动人 袁泽斌、李琳琳、袁杰 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420115578260925L 否 注册地址 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥 湖大道 13 号恒瑞创智天地 5 号楼 506 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈翔、段文春 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 67,790,818.61 66,999,502.66 1.18% 毛利率% 14.98% 19.52 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,669,882.31 -4,032,288.75 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -844,626.71 3,161,197.76 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -12.49% -16.38% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -3.95% 12.84% - 基本每股收益 -0.13 -0.20 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 84,572,740.66 48,730,804.27 73.55% 负债总计 64,533,479.70 26,021,661.00 148.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,039,260.96 22,709,143.27 -11.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.14 -12.28% 资产负债率%（母公司） 48.30% 48.86% - 资产负债率%（合并） 76.31% 53.40% - 流动比率 0.37 0.87 - 利息保障倍数 -0.16 -15.28 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,335,145.77 7,291,910.74 -67.98% 应收账款周转率 19.31 21.07 - 存货周转率 13.45 16.71 - 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 73.55% 9.76% - 营业收入增长率% 1.18% 10.95% - 净利润增长率% -33.79% -210.89% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -17,908.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 70,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他金融资产取得的投资收益 -1,904,566.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -52,134.23 非经常性损益合计 -1,904,608.66 所得税影响数 -79,353.06 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,825,255.60 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 11 其他应收款 1,407,587.56 1,554,234.61 递延所得税资产 1,783,628.85 1,746,967.09 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 7,757,191.61 交易性金融资产 7,757,191.61 未分配利润 786,752.03 896,737.32 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司目前主要采取以食堂经营管理、商业连锁经营、农产品加工配送为发展重点的商业模式。以“五 心工程”作为公司品牌和文化的核心理念，在为各机构提供餐饮管理服务的经营中创造社会价值，并以 此获得收入、利润和现金流。 （一）采购模式 公司原材料的采购主要采用“三集中”管理模式，即“集中采购、集中加工、集中配送”。具体方面， 重要物资由公司统一管理、集中采购，部分原料采取片区供应原则；公司的原料供应商主要由总经理组 织营运部、采供部、检察部及财务部成立临时招标小组进行招标确定，每年进行两次供应商动态考评工 作，保证优良的供应商合作机制。 （二）生产和加工模式 公司的生产与加工主要为采购的原料、半成品在各食堂进行加工后出售。公司生产流程按各食堂与 服务单位协商制定符合要求的菜谱进行，对各食堂的生产环节实现统一化、规范化的管理，各部门分工 明确，从生产流程到消费者信息反馈，实施相关部门负责运营，有效保障公司产品的优良品质。 （三）销售和服务模式 公司的服务模式主要体现为食堂运营管理，直接面向消费者，提供餐饮服务。公司针对各食堂的运 营工作采取多种专业化的流程管理模式，统一公司的产品和服务质量标准，形成良好的口碑效应。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司计划从三个方面同时开展经营，第一，充分利用教育监管部门的政策支持，配合学校实施封闭管理， 建设放心校园、食品安全校园；第二，进一步开拓市场，新增经营实体项目，提高伙食标准、质量，提 升服务水平，巩固和发展就餐客户，提升销售额；第三，挖掘中央厨房集中加工配送和市场潜在的客户， 紧跟军运会、汉马、京东 618 等城市重大活动的步伐，扩大公司客户群体的范围，提升公司形象及品牌 知名度。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 13 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 11,390,386.87 13.47% 5,552,285.44 11.39% 105.15% 应收票据 - - - - - 应收账款 3,491,168.03 4.13% 3,445,187.13 7.07% 1.33% 存货 5,416,703.36 6.40% 3,156,544.27 6.48% 71.60% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 48,678,218.56 57.56% 4,512,714.72 9.26% 978.69% 在建工程 4,313,261.33 5.10% 12,822,027.72 26.31% -66.36% 短期借款 12,567,444.14 14.86% 9,200,000.00 18.88% 36.60% 长期借款 - - - - - 无形资产 6,980,463.84 8.25% 7,085,180.70 14.54% -1.48% 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金融资产 1,175,845.00 1.39% 7,757,191.61 15.95% -84.84% 递延所得税资 产 1,004,290.75 1.19% 1,746,967.09 3.58% -42.51% 其他流动资产 1,617,445.09 1.91% 321,550.97 0.66% 403.01% 应付账款 24,788,312.68 29.31% 10,917,273.73 22.45% 127.06 其他应付款 7,776,138.70 9.19% 1,341,425.73 2.76% 479.69% 一 年 内 到 期 的 非流动负债 14,821,008.25 17.52% 0 0% - 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期内递延所得税资产较上年同期减少 42.51%，系主要系以公允价值计量的交易性金融资产的本 期处置，上期确认的递延所得税费用在本期转回。 2、 报告期内其他流动资产较上年同期增加 403.01%，系本期购买存货、设备及进项税额大幅增加，形成 余额及留抵税额。 3、 报告期内货币资金较上年同期增加 105.15%，系本年通过向银行取得贷款，建设中央厨房项目，同时 购买大型生产设备，导致货币资金增加。 4、 报告期内存货较上年同期增加 71.6%，系子公司中央厨房工厂启用，仓库增大，可以囤货，导致库存 物资增加。 5、 报告期内在建工程较上年同期减少 66.36%，系公司全资子公司建立厂房逐步验收完工。 6、 报告期内短期借款较上年同期增加 36.60%，系公司向银行贷款用于扩大经营所需。 7、 报告期内固定资产较上年同期增加 978.69%，系为全资子公司经营战略转型成“后厨中央厨房”模式， 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 14 建设厂房及购买相应机器设备，导致固定资产大幅度增加。 8、 报告期内应付账款较上年同期增加 127.06%，系子公司武汉新五心食品科技有限公司中央厨房项目建 设工程款增加所致。 9、 报告期内其他应付款较上年同期增加 479.69%，系子公司武汉新五心食品科技有限公司收到湖北寿康 永乐商贸集团有限公司预付的货款 500 万元所致。 10、 报告期内一年内到期的非流动负债较上年同期增加，系子公司武汉新五心食品科技有限公司取 得武汉农村商业银行 1470 万长期借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 67,790,818.61 - 66,999,502.66 - 1.18% 营业成本 57,638,593.93 85.02% 53,918,907.47 80.48% 6.90% 毛利率 14.98% - 19.52% - - 销售费用 1,760,861.93 2.60% 2,661,608.39 3.97% -33.84% 管理费用 6,042,832.90 8.91% 5,125,635.42 7.65% 17.89% 研发费用 203,318.20 0.30% 329,226.80 0.49% -38.24% 财务费用 1,725,883.09 2.55% 349,218.52 0.52% 394.21% 信用减值损失 -330,718.75 -0.49% - - - 资产减值损失 - - -128,043.23 0.19% - 其他收益 70,000.00 0.10% 151,261.98 0.23% -53.72% 投资收益 -1,613,109.21 -2.38% -8,593,056.47 -12.83% 公 允 价 值 变动 收益 -291,457.20 -0.43% -909,346.97 -1.36% 资产处置收益 -17,908.02 -0.03% -1,795.64 - 汇兑收益 - - - - 营业利润 -1,953,290.80 -2.88% -5,102,316.76 -7.62% 营业外收入 22,485.13 0.03% 17,141.63 0.03% 31.17% 营业外支出 74,619.36 0.11% 255,519.87 0.38% -70.80% 净利润 -2,669,882.31 -3.94% -4,032,288.75 -6.02% 项目重大变动原因： 1、 报告期内公司的财务费用较上年同期增长 394.21%，主要系 2019 年公司利用自用资金偿还贷款利息 支出 1,727,050.72 元，较 2018 年末增长 1,377,832.20 元。 2、 报告期内公司资产处置损失较上年同期增长，主要系 2019 年个别学校经营托管合同到期，不在续期， 生产经营所需的固定资产低价转售，导致资产处置收益较上年同期大幅增长。 3、 报告期内公司的投资损失较上年同期减少，主要系 2019 年公司投资证券市场较 2018 年末减少亏损 6,979,947.26 元。 4、 报告期内公司的营业外支出较上年同期减少 71%，主要系 2018 年公司减少对外捐赠 250,381.00 元。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 15 5、 报告期内公司的公允价值变动损失较上年同期减少，主要系 2019 年公司投资证券市场浮动亏损 291,457.20 元，较 2018 年末减少 617,889.77 元。 6、 报告期内公司的所得税费用较上年同期增长，主要系以公允价值计量的交易性金融资产的本期处置， 上期确认的递延所得税费用在本期转回。 7、 报告期内公司的净利润较上年同期亏损规模减少，主要系以公允价值计量的交易性金融资产较 2018 年度亏损减少所致。 8、 报告期内公司的营业外收入较上年同期增长 31.17%，主要系公司供应商违约罚款。 9、 报告期内公司的营业利润较上年同期亏损规模减少，主要系以公允价值计量的交易性金融资产较 2018 年度亏损减少所致。 10、 报告期内公司的销售费用较上年同期减少 33.84%，主要系子公司五心商业受《学校食品安全与 营养健康管理规定》的影响，退出各学校的商业超市运营，公司商业零售收入大幅减少，销售费用 同比例下降。 11、 报告期内公司的研发费用较上年同期减少 38.24%，主要系 2019 年度研发人员离职流失，导致 与之相关的费用减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 67,718,645.57 66,669,127.72 1.57% 其他业务收入 72,173.04 330,374.94 -78.15% 主营业务成本 57,577,952.93 53,858,285.26 6.91% 其他业务成本 60,641.00 60,622.21 0.03% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 餐饮服务行业 53,426,073.54 78.81% 46,044,533.84 68.72% 16.03% 商品零售行业 8,228,542.19 12.14% 15,017,569.13 22.41% -45.21% 食材销售行业 6,064,029.84 8.95% 5,607,024.75 8.37% 8.15% 合计 67,718,645.57 99.89% 66,669,127.72 99.51% 1.57% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 武汉市 67,790,818.61 100.00% 66,999,502.66 100.00% 1.18% 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 16 合计 67,790,818.61 100.00% 66,999,502.66 100.00% 1.18% 收入构成变动的原因： 1、 报告期内，公司餐饮服务收入较 2018 年增长了 7,381,537.70 元、比较上年同期增长 16.03%，主要 原因为 2019 年武汉市严格管理校园周边的食品安全，部分学校例如：武汉市第二十三中学、武汉市第 二轻工业学校采取全员食堂就餐的封闭管理,武汉市第二职技术学校 2018 年下半年开始经营，2019 年是 完整经营年度；项目的扩展，2019 年增加了京东物流园送餐项目、施耐德公司送餐项目、中阳明公司食 堂项目、承接了部分军运会送餐项目。 2、 报告期内，公司商品零售收入较 2018 年减少了 45.21%，主要原因为：武汉市教育局出台《学校食 品安全与营养健康管理规定》，根据第二十条要求从 2019 年 4 月 1 日起，中小学、幼儿园一般不得在 校内设置小卖部、超市等食品经营场所。合同到期后，学校未与我公司续签经营合同。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 武汉第三寄宿中学 7,631,215.50 11.26% 否 2 武汉一初慧泉中学 5,716,403.18 8.43% 否 3 武汉市东湖中学 4,627,476.74 6.83% 否 4 武汉市第二轻工业学校 3,968,211.77 5.85% 否 5 武汉市第二十三中学 3,531,177.88 5.21% 否 合计 25,474,485.07 37.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 山东立信食品集团有限公司 11,874,056.19 20.60% 否 2 武汉恒仕鑫商贸贸易有限公司 2,722,016.07 4.72% 否 3 武汉驰鼎商贸有限公司 2,676,191.01 4.64% 否 4 武汉市春华丰年果蔬农贸有限公司 2,021,493.66 3.51% 否 5 武汉盟凯通达农业发展有限公司 1,743,883.18 3.03% 否 合计 21,037,640.11 36.50% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,335,145.77 7,291,910.74 -67.98% 投资活动产生的现金流量净额 -17,591,613.36 -9,937,895.73 筹资活动产生的现金流量净额 21,094,569.02 3,968,153.10 431.60% 现金流量分析： 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 17 1、经营活动现金流量分析：公司中央厨房建设完成，增加存货采购量，购买商品、接受劳务支付的现 金支付现金增加。公司本期员工增加，较上年度支付给职工以及为职工支付的现金增加，所以经营活动 现金流量净额较上年度减少。 2、投资活动现金流量分析：本期公司投建中央厨房，导致购置固定资产所支付的现金大额增加，所以 投资活动现金流量净流出较上年度大幅增加。 3、筹资活动现金流量分析：本期公司向银行借款规模大幅增长，导致筹资活动现金流量净流入大幅增 加。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司下设 4 家全资子公司：武汉五心商业管理有限公司、武汉慈膳鲜食品有限公司、 武汉新五心食品科技有限公司和武汉新辰五心食品有限公司，具体情况如下： 武汉五心商业管理有限公司，成立于 2016 年 3 月 30 日，注册资本 200 万元，法定代表人李鑫，主 要经营范围：超市管理服务；普通货运；预包装食品兼散装食品批发及零售，农产品销售。 武汉慈膳鲜食品有限公司，成立于 2016 年 10 月 11 日，注册资本 200 万元，法定代表人袁豪，主 要经营范围：农产品、粮食加工、销售；食品、豆制品制造、加工及销售；餐饮服务；预包装食品销售。 武汉新五心食品科技有限公司，成立于 2016 年 9 月 13 日，注册资本 1000 万元，法定代表人袁杰， 主要经营范围：食品制造、加工、销售，农产品加工，粮食加工，水产品、生鲜产品批发兼零售，农产 品、农副产品的收购与销售，餐饮服务，食品科学技术研究服务，道路普通货物运输（不含化学危险品 运输），仓储服务（不含化学危险品），互联网信息服务（不含互联网药品、医疗器械信息服务），货物 或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。 武汉新辰五心食品有限公司，成立于 2017 年 2 月 27 日，注册资本 500 万元，法定代表人袁杰，主 要经营范围：餐饮服务，食品生产、加工、销售，农产品加工，粮食加工，水产品、生鲜产品批发兼零 售，农产品、农副产品的收购与销售，道路普通货物运输。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）， 并于 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号） （以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 18 的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、财务管理等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指 标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良 好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）国内市场竞争加剧的风险 我国团餐业是随着国内企业、学校团体、机关事业单位团体膳食社会化、市场化改革的提出，才逐 步形成起来的新型行业，目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚处于低级阶段， 激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量。短期内公司面临着品牌知名度低、议价能力弱、菜品创新能 力不足的问题。 应对措施：为了降低市场竞争加剧的风险，公司在不断提高产品质量和服务水平的前提下，通过完善公 司管理制度、强化内部管理，加强公司企业文化建设，通过严把产品质量关、提升现场服务水平、规范 现场、门面布局和服务流程等具体措施来提供安全、整洁、规范的服务，提升品牌形象，打造品牌知名 度及应对激烈的市场竞争。 （二）食品安全的风险 公司所处的团餐行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及质量控制有很高的要求。公司对食品 安全问题也给予高度重视，不断完善相关制度、规范操作流程，通过了标准为 GB/T19001-2008/ISO 9001： 2008 的质量管理体系认证以及 GB/T22000-2006/ISO 22000：2005 及专项技术要求 GB/T27306-2008 食 品安全管理体系认证。公司提供给学校师生的食品如果由于食品安全控制不当，可能出现大规模的食物 中毒事件。虽然公司严格按照上述体系流程操作，从未出现类似事故，但因操作、服务、管理等所涉环 节较多，如果某个环节出现疏忽进而影响食品安全，对公司的品牌和经营会产生极其不利的影响。 应对措施：公司为了降低风险，在采购环节对原材料、辅料制定了严格的采购标准和程序，在生产环节 对每道工序均制定了较为详细的工作标准并将影响产品质量的重要环节作为关键工序予以重点监控，在 所有托管经营食堂全部安装视频监控设备，实现 8 点 8 路的 24 小时视频监控管理，各工作岗位和加 工环节一览无余，使食品安全得到有效保障。 （三）人才流失的风险 公司所处的行业属于劳动密集型行业，公司在生产一定产量所必须投入的生产要素中，劳动投入占有较 高的比例。经过前期的积累，公司进入快速发展期，目前公司承接的各项目中仍需要大量的专门人才， 包括厨师、管理、服务等人才。公司如果不能吸引和培养足够的人才或导致人才流失，公司的发展可能 会出现人力资源不足的风险。 应对措施：公司通过制定人力资源规划，强化员工培训，完善薪酬与绩效管理，有效的留住现有人才， 同时吸引更多优秀的员工加入。 （四）控股股东不当控制的风险 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰直接持有公司 51.70%的股份，通过华喻五心间接持有公司 32.10% 的股份，合计持有公司 83.80%的股份，且三人签署了《一致行动人协议》，在公司经营决策、人事、财 务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰先生利用其对公司的 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 19 实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。 应对措施：为避免大股东不当控制的风险，股份公司自成立以来，根据《公司法》及公司章程，建立健 全了法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》、《对外担 保制度》、《关联交易制度》、《投资管理制度》等内控制度；在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰 相关的审批程序，股东大会、董事会、监事会的职权得到落实，以控制该风险。 （五）公司规范治理的风险 股份公司设立后，按照《公司法》和《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会和监事会，逐步 建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制水平得到 了明显提高。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐步完善 和检验。随着公司的快速发展，经营规模的扩大和业务范围的延展，对公司治理和内部控制将提出更高 的要求。因此，公司在未来经营中可能存在因内部管理不当，而影响公司发展的风险。 应对措施：公司将严格执行“三会”议事规则，在券商的持续督导下定期执行内部核查程序。同时，公 司管理层定期接受相关内部管理制度的培训，利用挂牌新三板提升公司的知名度和影响力，吸引高端人 才加盟新五心，以此提高公司规范管理的水平，以防范该风险的发生。 （六）价格管制的风险 2011 年 4 月 2 日，湖北省教育厅下发《湖北省教育厅关于加强中小学食堂财务管理及成本核算的意 见》（鄂教财〔2011〕4 号），意见要求学校食堂必须建立健全财务管理制度，加强成本核算。按成本补 偿原则建立食堂定价机制，食堂一律实行明码标价，以伙食支出的实际成本为依据，确定合理的饭菜价 格。实行包餐制食堂的就餐价格要实行限价制。外包经营主体的利润率控制在 5%以内。公司为学校师 生提供餐饮服务的价格受到教育主管部门一定的管制，可能会对公司盈利能力造成一定影响。 应对措施：为了应对价格管制的风险，公司一方面不断提高产品质量和服务水平，在巩固现有团餐市场 主营业务的基础上，积极拓展新的业务区域和托管单位，努力实现业绩的大幅提升；另一方面，公司积 极实施多元化经营战略，开拓新的业绩增长点，增加公司整体的利润来源，提升公司盈利能力。 （七）金融资产投资受金融市场波动影响产生投资损失的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司财务报表中流动资产交易性金融资产账面价值 1,175,845.00 元。由 于该项投资受金融市场波动影响，因此未来存在发生潜在投资损失的风险。 应对措施： 1、公司对目前已经发生的金融资产投资将会暂时继续持有，谨慎观望，择机收回投资； 2、公司今后杜绝在高风险性金融资产上产生新的资金投入； 3、利用闲置资金投资于委托理财及衍生品方面将采取谨慎态度，主要投资于保本的前提下收益率更高 的项目。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 袁泽斌、李琳琳 保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 6 月 23 日 袁泽斌、李琳琳 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 6 月 23 日 袁泽斌 保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00 已事后补充履 2020 年 6 月 23 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 21 行 日 袁泽斌、李琳琳、袁杰、 蔡贝贝 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 6 月 23 日 袁泽斌、袁杰 保证借款 14,700,000.00 14,700,000.00 已事后补充履 行 2020 年 6 月 23 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳 2019 年 12 月 13 日，为公司在中国建设银行贷款 500 万元提供信用 担保，期限一年，用于公司流动资金周转。 公司实际控制人袁泽斌 2019 年 5 月 16 日，为公司在中国建设银行贷款 100 万元，提供信用担保，贷 款期限一年，用于公司流动资金周转。 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳 2019 年 5 月 16 日，为公司在中国农业银行贷款 100 万元，提供信用 担保，贷款期限一年，用于公司流动资金周转。 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰、蔡贝贝 2019 年 10 月 31 日，为公司在中国建设银行贷款 500 万元，提供信用担保，贷款期限一年，用于公司流动资金周转。 公司实际控制人袁泽斌、、袁杰 2018 年 10 月 16 日，为公司在武汉农村商业银行贷款 1470 万元，提供 担保，贷款期限二年，用于公司机械设备购买及物资采购。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开 始日期 承诺 结束 日期 承诺 来源 承诺 类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 其他 - - 挂牌 同 业 竞 争 承诺 公司所有股东承诺:本人及于本人关系密切的 家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务 及活动，将不直接或者间接开展对公司有竞争 或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存 在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济 组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实 体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员 或核心技术人员。 正在履 行中 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 14 日 - 挂牌 一 致 行 动 承诺 协议各方在决定公司经营管理事项时，共同行 使公司股东权利，特别是行驶召集权、提案权、 表决权时采取一致行动。 正在履 行中 实际控制人 或控股股东 - - 挂牌 资 金 占 用 承诺 公司所有股东承诺最近两年内不存在股份公 司为本人或者本人控制的公司、企业或其他组 织、机构进行违规担保，不存在以借款、代偿 债务、代垫款项等方式占用或转移公司资金或 资产，并严格遵守有关法律法规和规范性文件 及公司章程的要求及规定，确保将来不发生上 正在履 行中 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 22 述情形。 实际控制人 或控股股东 - - 挂牌 关 于 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 承诺 公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按 照承诺执行。公司今后将严格依据股转系统的 披露要求开展信息披露工作。 正在履 行中 承诺事项详细情况： 1、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与公司签订了避免同业竞争的承诺，并根 据股转公司相关要求在申报时提交了董事、监事及高级管理人员声明和承诺。报告期内，董事、监事、 高级管理人员严格按照承诺执行。 2、公司全体股东、董事、监事、高级管理人员签署《关于规范和减少关联交易的承诺》。报告期内， 公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照承诺执行。公司今后将严格依据股转系统的披露要求开 展信息披露工作。 3、公司全体股东签署了《关于资金占用等事项的承诺书》。报告期内，公司不存在资金占用行为。 4、公司控股股东袁泽斌、李琳琳、袁杰于 2015 年 12 月 14 日签订了《一致行动协议》。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,495,000 57.48% -160,000 11,335,000 56.68% 其中：控股股东、实际控 制人 2,585,000 12.93% 499,000 3,084,000 15.42% 董事、监事、高管 2,835,000 14.18% 499,000 3,334,000 16.67% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,505,000 42.53% 160,000 8,665,000 43.33% 其中：控股股东、实际控 制人 7,755,000 38.77% - 7,755,000 38.78% 董事、监事、高管 8,505,000 42.53% - 8,505,000 42.53% 核心员工 - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： √适用 □不适用 2019 年 11 月 27 日股份正常交易导致股本结构变动。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 袁泽斌 8,040,000 499,000 8,539,000 42.695% 6,030,000 2,509,000 2 武汉市华喻五心投 资中心（有限合伙） 8,000,000 0 8,000,000 40.00% 0 8,000,000 3 李琳琳 1,300,000 0 1,300,000 6.500% 975,000 325,000 4 袁杰 1,000,000 0 1,000,000 5.000% 750,000 250,000 5 杨志雄 500,000 0 500,000 2.500% 375,000 125,000 6 肖海燕 500,000 0 500,000 2.500% 375,000 125,000 7 谢映春 50,000 0 50,000 0.250% 50,000 0 8 代永亮 50,000 0 50,000 0.250% 50,000 0 9 李循国 30,000 0 30,000 0.150% 30,000 0 10 蒋伟 30,000 0 30,000 0.15% 30,000 0 合计 19,500,000 499,000 19,999,000 99.995% 8,665,000 11,334,000 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 24 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东李琳琳与股东袁泽斌为夫妻关系，股东袁杰与 股东袁泽斌为父子关系，股东李琳琳与股东袁杰为母子关系。袁泽斌作为华喻五心的普通合伙人 和执行事务合伙人，其决策对华喻五心的经营管理具有重大影响，因此袁泽斌和华喻五心间有关 联关系。除上述股东间关联关系外，公司股东相互间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 袁泽斌：男，1960 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。主要工作经历：1979 年 11 月至 1983 年 12 月入伍中国人民解放军 33612 部队 43 分队 1984 年 3 月至 1987 年 8 月任 武汉市饮食服务公司体育餐厅员工；1988 年 9 月至 1990 年 7 月中南财经大学本科学习；1990 年 8 月至 1992 年 4 月任武汉市新洲县委党史办科员；1992 年 4 月至 1994 月 9 月任武汉市新洲县人民 政府驻哈尔滨办事处主任 1994 年 9 月至 2000 年 3 月任交通银行武汉分行阳逻支行洋通公司总经理； 2000 年 4 月至 2002 年 9 月任香港高富集团财务总监；2003 年 3 月至 2008 年 7 月先后任华中科 技大学后勤集团饮食总公司研发部经理、营销策划部经理、发展部经理、总经理助理；2008 年 7 月至 2011 年 3 月任武汉五心学生餐饮公司总经理；2011 年 7 月至 2011 年 9 月任武汉新五心服务管理有 限公司执行董事兼总经理；2011 年 10 月至 2012 年 2 月任武汉新五心服务管理有限公司总经理；2012 年 3 月至 2016 年 2 月任武汉新五心服务管理有限公司执行董事兼总经理；2016 年 2 月当选股份公 司第一届董事会董事长，任期三年，2019 年 2 月连任股份公司第二届董事会董事长，任期三年。 李琳琳：女，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。主要工作经历：1993 年 3 月至 2004 年 7 月任阳逻三利公司出纳会计；2005 年 3 月至 2016 年 2 月任华中科技大学韵苑 超市店长；2016 年 2 月当选股份公司第一届董事会董事任期三年，2019 年 2 月连任股份公司第二届 董事，任期三年。 袁杰：男，1985 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。主要工作经历：2008 年 9 月至 2011 年 7 月任湖北省丹江口市第二中学高中生物教师；2011 年 8 月至 2011 年 9 月任武汉 市宏盛果品商贸有限公司荆州、沙市、黄石、大冶地区区域经理；2011 年 10 月至 2012 年 2 月任武 汉新五心服务管理有限公司执行董事；2012 年 2 月至 2012 年 7 月任武汉西藏中学高中生物教师； 2012 年 7 月至 2014 年 1 月任常州天道林业发展有限公司行政部主任及总经理助理；2014 年 1 月至 2016 年 2 月任武汉新五心服务管理有限公司总经理助理；2016 年 2 月聘任为股份公司第一届总经理 兼董事会秘书，任期三年，2019 年 2 月连任股份公司第二届董事会总经理兼董事会秘书、，任期三年。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人一致。请参见（一）控股股东情况。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 25 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 保证 借款 中国建设银行股份有限 公司武汉江夏支行 银行 5,000,000.00 2018 年 12 月 18 日 2019年12月17 日 4.82 2 保证 借款 中国建设银行股份有限 公司武汉江夏支行 银行 4,200,000.00 2018 年 11 月 5 日 2019 年 11 月 4 日 5.0025 3 信用 贷款 中国建设银行股份有限 公司武汉藏龙岛支行 银行 1,000,000.00 2019 年 5 月 16 日 2020 年 5 月 15 日 4.5025 4 信用 贷款 中国农业银行股份有限 公司武汉藏龙岛支行 银行 1,000,000.00 2019 年 3 月 26 日 2020 年 3 月 26 日 4.56 5 保证 借款 中国建设银行股份有限 公司武汉江夏支行 银行 5,000,000.00 2019 年 12 月 13 日 2020年12月12 日 4.82 6 保证 借款 中国建设银行股份有限 公司武汉江夏支行 银行 5,000,000.00 2019 年 10 月 31 日 2020年10月31 日 4.5675 7 保证 借款 武汉农村商业银行股份 有限公司阳逻经济开发 区支行 银行 14,700,000.00 2018 年 10 月 16 日 2020年10月15 日 8.00 合 计 - - - 35,900,000.00 - - - 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 27 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 袁泽斌 董事长 男 1960 年 1 月 硕士 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 李琳琳 董事 女 1970年10 月 大专 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 否 袁杰 总经理、董事 会秘书 男 1985 年 6 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 肖海燕 董事、财务负 责人 女 1973 年 4 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 杨志雄 董事 男 1970 年 1 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 杨玲 董事 女 1976年10 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 何小洪 监事会主席 女 1970年10 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 魏在兵 监事 男 1976 年 8 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 陈明学 职 工 代 表 监 事 男 1970 年 9 月 本科 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事李琳琳与董事长袁泽斌为夫妻关系，总经理、董秘袁杰与董事长袁泽斌为父子关系，董事 李琳琳与总经理、董秘袁杰为母子关系。除上述控股股东间关联关系外，公司股东相互间不存在其 他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 袁泽斌 董事长 8,040,000 499,000 8,539,000 42.695% 8,539,000 李琳琳 董事 1,300,000 0 1,300,000 6.50% 1,300,000 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 29 袁杰 总经理、董事 会秘书 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 肖海燕 董事、账务负 责人 500,000 0 500,000 2.50% 500,000 杨志雄 董事 500,000 0 500,000 2.50% 500,000 杨玲 董事 0 0 0 0% 0 何小洪 监事会主席 0 0 0 0% 0 魏天兵 监事 0 0 0 0% 0 陈明学 职 工 代 表 监 事 0 0 0 0% 0 合计 - 11,340,000 499,000 11,839,000 59.195% 11,839,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 34 36 财务人员 24 25 销售人员 2 4 技术人员 20 23 生产人员 298 301 员工总计 378 389 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 18 25 专科 35 34 专科以下 325 330 员工总计 378 389 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 30 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及全 国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、不断完善法人治理机构， 建立有效的内部控制体系，确保公司规范化运作。公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关 法律法规的规定要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理 均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 公司除了制定和通过了《公司章程》、“三会”议事规则，同时制定和通过了《投资管理制度》、《关 联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》等内部管 理制度，对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，公司 均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予 以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职 责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对人事变动、对外投资、融资、 关联交易、担保等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未 出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内未对公司章程进行其他修订。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 33 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2019 年 3 月 4 日，公司董事会审议通过《关于 董事会换届的议案》《关于提请召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案》 《关于董事会换 届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议 案》。 2019 年 3 月 20 日，公司董事会审议通过《关 于选举袁泽斌先生为公司第二届董事会董事 长》《关于聘任袁杰先生为公司总经理》《关于 聘任肖海燕女士为公司财务负责人》 《关于聘任 袁杰先生为公司董事会秘书的议案》 2019 年 4 月 19 日，公司董事会审议通过《2018 年度董事会工作报告》《2018 年度总经理工作 报告》详见公司于 2019 年 4 月 19 日在全 国中小企业股份转让系统指定披露平台 （）上披露的《2018 年年度 报告》（公告编号：2019-010）和《2018 年年 度报告摘要》（公告编号：2019-011）。《2018 年 度财务决算报告》《2019 年度财务预算报告》 《2018 年度利润分配方案》《关于公司续聘中 喜会计师事务所(特殊普通合伙)为 2019 年度 审计机构》《关于追认 2018 年度偶发性关联 交易》《关于补充确认 2018 年度利用闲置资 金投资理财并重新授权》《关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案》 2019 年 8 月 23 日，公司董事会审议通过了《武 汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年半 年度报告》详见公司于 2019 年 8 月 23 日 在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 ()上披露的《2019 年半年度报 告》（公告编号：2019-020） 2019 年 11 月 28 日，公司董事会审议通过《关 于公司拟与主办券商长江证券股份有限公司解 除持续督导协议的议案》。《关于公司拟与承接 主办券商国融证券股份有限公司签署持续督导 协议的议案》。《关于公司变更持续督导主办券 商说明报告的议案》 《关于提请股东大会授权公 司董事会全权办理公司本次变更持续督导主办 券商相关事宜的议案》《关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》 监事会 4 2019 年 3 月 4 日，公司监事会审议通过《关于 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 34 监事会换届的议案》 2019 年 3 月 20 日，公司监事会审议通过《关 于选举公司第二届监事会主席》。 2019 年 4 月 19 日，公司监事会审议通过《2018 年度监事会工作报告》《2018 年年度报告及摘 要》 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露细则》《2018 年度财务决算报告》《2019 年度财务预算报告》《2018 年度利润分配方 案》《关于公司续聘中喜会计师事务所(特殊普 通合伙)为 2019 年度审计机构的议案》《关于 追认 2018 年度偶发性关联交易》 2019 年 8 月 23 日，公司监事会审议通过《武 汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年半 年度报告》详见公司于 2019 年 8 月 23 日 在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 ()上披露的《2019 年半年度报 告》（公告编号：2019-020） 股东大会 3 2019 年 3 月 20 日，召开了 2019 年第一次临 时股东大会，审议通过《关于选举第二届董事 会董事》 《关于选举第二届监事会非职工代表监 事》 2019 年 5 月 10 日，召开了 2018 年年度股东 大会，审议通过《2018 年度董事会工作报告》 《2018 年度监事会工作报告》 《2018 年年度报告及摘要》详见公司于 2019 年 5 月 10 日在全国中小企业股份转让系统 指定披露平台（）上披露的 《2018 年年度报告》（公告编号：2019-010） 和《2018 年年度报告摘要》（公告编号： 2019-011）。《2018 年度财务决算报告》《2019 年度财务预算报告》《2018 年度利润分配方案》 《关于公司续聘中喜会计师事务所（特殊普通 合伙）为 2019 年度审计机构的议案》《关于 追认 2018 年度偶发性关联交易的议案》《关 于补充确认 2018 年度利用闲置资金投资理 财事项及重新授权的议案》 2019 年 12 月 16 日，召开 2019 年第二次临时 股东大会，审议通过《关于公司拟与主办券商 长江证券股份有限公司解除持续督导协议的议 案》 《关于公司拟与承接主办券商国融证券股份 有限公司签署持续督导协议的议案》 《关于公司 变更持续督导主办券商说明报告的议案》 《关于 授权公司董事会全权办理公司本次变更持续督 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 35 导主办券商相关事宜的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等符合法律、行政法规和《公司章程》的规定，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和 义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对定期报告进行了审核认为：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证 监会及全国股份转让系统公司的规定和《公司章程》，定期报告的内容能够真实、准确、完整地反映公 司实际情况。 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (一）公司业务独立 公司的主营业务为食堂经营管理。依照《中华人民共和国食品安全法》、《餐饮服务许可管理办法》 等相关法律法规，公司承包管理的食堂已按照法律法规规定取得餐饮服务许可证及相关资质。符合《餐 饮服务许可管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定。公司拥有独立完整的业务体系，独立签 署各项与其经营相关的合同，独立开展各项经营活动，业务独立于股东及其控制的其他企业。公司的业 务和经营对股东及其控制的其他企业不存在影响其独立自主性的依赖或控制，公司业务与股东及其控制 的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。综上，公司的业务独立。 （二）公司资产独立 公司具备生产经营所需的办公设备、交通工具等有形资产以及商标权等无形资产。公司资产与股东资产 权属已界定清晰，公司资产由公司独立拥有、实际控制和使用，不存在被股东或其他关联方占用的情况， 公司不存在以资产、信用为股东及其控制的其他企业提供担保的情况。关联方作出承诺，当前不存在资 产、资金被股东及其控制的其他企业占用的情形，并确保将来不发生资产、资金被关联方占用的情形。 综上，公司的资产独立。 （三）公司人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股 股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形。公司的总经理、财务负责人和董事 会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其 他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。综上，公司的人员独立。 （四）公司财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独立的会计核算体 系和财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开设账户，未与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业共用银行账号，独立支配公司资金和其他资产。公司作为独立的纳税人，依法独立进 行纳税申报和履行纳税义务。综上，公司的财务独立。 （五）公司机构独立 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 36 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构，根据自身经营管理的需要 设置了各职能部门，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机 构混同、混合经营、合署办公的情形。综上，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管 理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了上述制度，执行情况良好。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2020】第 01792 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 审计报告日期 2020 年 6 月 23 日 注册会计师姓名 陈翔、段文春 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 140000.00 审计报告正文： 审计报告 中喜审字【2020】第 01792 号 武汉新五心服务管理股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了武汉新五心服务管理股份有限公司（以下简称“新五心公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新五心公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新 五心公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 38 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新五心公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的其他 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新五心公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新五心公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新五心公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新 五心公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 39 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致新五心公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就新五心公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈翔 中国·北京 中国注册会计师：段文春 二〇二〇年六月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 11,390,386.87 5,552,285.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（二） 1,175,845.00 7,757,191.61 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 五、（三） - 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 40 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（四） 3,491,168.03 3,445,187.13 应收款项融资 预付款项 五、（五） 88,388.00 776,920.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（六） 416,569.83 1,554,234.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（七） 5,416,703.36 3,156,544.27 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（八） 1,617,445.09 321,550.97 流动资产合计 23,596,506.18 22,563,914.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（九） 48,678,218.56 4,512,714.72 在建工程 五、（十） 4,313,261.33 12,822,027.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十一） 6,980,463.84 7,085,180.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十二） 1,004,290.75 1,746,967.09 其他非流动资产 非流动资产合计 60,976,234.48 26,166,890.23 资产总计 84,572,740.66 48,730,804.27 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 41 流动负债： 短期借款 五、（十三） 12,567,444.14 9,200,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十四） 24,788,312.68 10,917,273.73 预收款项 五、（十五） 1,926,544.24 1,765,636.20 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十六） 2,554,647.94 2,209,192.28 应交税费 五、（十七） 99,383.75 317,545.41 其他应付款 五、（十八） 7,776,138.70 1,341,425.73 其中：应付利息 五、（十八） 96,245.00 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（十九） 14,821,008.25 其他流动负债 流动负债合计 64,533,479.70 25,751,073.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（二十） 270,587.65 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 270,587.65 负债合计 64,533,479.70 26,021,661.00 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 42 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十一） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十二） 1,293,905.27 1,293,905.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十三） 682,466.24 518,500.68 一般风险准备 未分配利润 五、（二十四） -1,937,110.55 896,737.32 归属于母公司所有者权益合计 20,039,260.96 22,709,143.27 少数股东权益 所有者权益合计 20,039,260.96 22,709,143.27 负债和所有者权益总计 84,572,740.66 48,730,804.27 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 5,484,657.06 3,638,425.08 交易性金融资产 1,175,845.00 7,757,191.61 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一） 2,719,818.07 3,275,879.51 应收款项融资 预付款项 88,388.00 776,920.01 其他应收款 十三、（二） 19,416,486.70 10,465,926.48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,184,317.96 2,212,252.52 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,650.52 流动资产合计 32,069,512.79 28,147,245.73 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 43 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 13,700,000.00 13,700,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,834,846.64 3,102,604.83 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,061.05 997,473.24 其他非流动资产 非流动资产合计 16,550,907.69 17,800,078.07 资产总计 48,620,420.48 45,947,323.80 流动负债： 短期借款 6,567,444.14 5,041,750.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,728,114.76 7,742,252.98 预收款项 1,897,296.24 1,736,388.20 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,023,622.70 1,312,468.00 应交税费 61,694.36 69,420.98 其他应付款 4,204,243.99 6,546,694.95 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 44 流动负债合计 23,482,416.19 22,448,975.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 23,482,416.19 22,448,975.11 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,293,905.27 1,293,905.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 682,466.24 518,500.68 一般风险准备 未分配利润 3,161,632.78 1,685,942.74 所有者权益合计 25,138,004.29 23,498,348.69 负债和所有者权益合计 48,620,420.48 45,947,323.80 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 67,790,818.61 66,999,502.66 其中：营业收入 五、（二十五） 67,790,818.61 66,999,502.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 67,560,916.23 62,620,839.09 其中：营业成本 五、（二十五） 57,638,593.93 53,918,907.47 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十六） 189,426.18 236,242.49 销售费用 五、（二十七） 1,760,861.93 2,661,608.39 管理费用 五、（二十八） 6,042,832.90 5,125,635.42 研发费用 五、（二十九） 203,318.20 329,226.80 财务费用 五、（三十） 1,725,883.09 349,218.52 其中：利息费用 五、（三十） 1,727,050.72 328,091.90 利息收入 五、（三十） 25,214.37 12,585.47 加：其他收益 五、（三十一） 70,000.00 151,261.98 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十二） -1,613,109.21 -8,593,056.47 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 五、（三十三） -291,457.20 -909,346.97 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十四） -330,718.75 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十五） 0.00 -128,043.23 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十六） -17,908.02 -1,795.64 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,953,290.80 -5,102,316.76 加：营业外收入 五、（三十七） 22,485.13 17,141.63 减：营业外支出 五、（三十八） 74,619.36 255,519.87 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,005,425.03 -5,340,695.00 减：所得税费用 五、（三十九） 664,457.28 -1,308,406.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,669,882.31 -4,032,288.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -2,669,882.31 -4,032,288.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 46 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） -2,669,882.31 -4,032,288.75 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -2,669,882.31 -4,032,288.75 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 -2,669,882.31 -4,032,288.75 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.13 -0.20 （二）稀释每股收益（元/股） -0.13 -0.20 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、 （四） 57,417,122.19 51,166,625.20 减：营业成本 十三、 （四） 48,034,570.03 40,837,819.87 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 47 税金及附加 74,992.53 59,826.37 销售费用 366,963.40 262,577.74 管理费用 3,797,075.19 3,733,823.90 研发费用 203,318.20 329,226.80 财务费用 399,750.93 254,243.86 其中：利息费用 401,340.32 249,688.15 利息收入 17,765.55 6,703.57 加：其他收益 70,000.00 71,261.98 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、 （五） -1,613,109.21 -8,593,056.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -291,457.20 -909,346.97 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,691.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） -114,691.32 资产处置收益（损失以“-”号填列） -16,849.00 -1,795.64 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,693,728.32 -3,858,521.76 加：营业外收入 1,850.00 3,034.00 减：营业外支出 74,081.83 250,381.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,621,496.49 -4,105,868.76 减：所得税费用 981,840.89 -1,017,532.17 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,639,655.60 -3,088,336.59 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,639,655.60 -3,088,336.59 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 48 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,639,655.60 -3,088,336.59 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 69,616,129.37 69,189,309.97 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十） 1,717,319.53 1,717,656.97 经营活动现金流入小计 71,333,448.90 70,906,966.94 购买商品、接受劳务支付的现金 47,344,499.39 41,759,922.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,428,682.13 15,300,588.18 支付的各项税费 942,230.22 2,755,879.99 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 49 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十） 3,282,891.39 3,798,665.21 经营活动现金流出小计 68,998,303.13 63,615,056.20 经营活动产生的现金流量净额 五、（四十一） 2,335,145.77 7,291,910.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 42,306,008.34 47,516,323.02 取得投资收益收到的现金 3,797.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 23,441.96 826.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,329,450.30 47,520,946.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 22,291,835.52 12,858,476.72 投资支付的现金 37,629,228.14 44,600,365.85 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,921,063.66 57,458,842.57 投资活动产生的现金流量净额 -17,591,613.36 -9,937,895.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 44,879,500.63 9,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（四十） 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 49,879,500.63 9,200,000.00 偿还债务支付的现金 26,841,189.82 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,794,162.39 231,846.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十） 149,579.40 筹资活动现金流出小计 28,784,931.61 5,231,846.90 筹资活动产生的现金流量净额 21,094,569.02 3,968,153.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（四十一） 5,838,101.43 1,322,168.11 加：期初现金及现金等价物余额 5,552,285.44 4,230,117.33 六、期末现金及现金等价物余额 五、（四十一） 11,390,386.87 5,552,285.44 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 50 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,551,912.54 50,840,958.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 20,049,235.58 20,002,045.11 经营活动现金流入小计 78,601,148.12 70,843,003.83 购买商品、接受劳务支付的现金 35,239,721.52 29,175,162.48 支付给职工以及为职工支付的现金 13,653,461.15 13,341,227.73 支付的各项税费 495,351.94 1,804,854.43 支付其他与经营活动有关的现金 32,959,419.50 26,764,468.98 经营活动现金流出小计 82,347,954.11 71,085,713.62 经营活动产生的现金流量净额 -3,746,805.99 -242,709.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 42,306,008.34 47,516,323.02 取得投资收益收到的现金 3,797.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 19,881.95 826.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,325,890.29 47,520,946.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 227,978.00 311,675.00 投资支付的现金 37,629,228.14 44,600,365.85 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,857,206.14 44,912,040.85 投资活动产生的现金流量净额 4,468,684.15 2,608,905.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 24,179,500.63 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 24,179,500.63 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 22,641,189.82 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 413,956.99 207,938.15 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 23,055,146.81 5,207,938.15 筹资活动产生的现金流量净额 1,124,353.82 -207,938.15 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,846,231.98 2,158,258.05 加：期初现金及现金等价物余额 3,638,425.08 1,480,167.03 六、期末现金及现金等价物余额 5,484,657.06 3,638,425.08 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 786,752.03 22,599,157.98 加：会计政策变更 109,985.29 109,985.29 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 896,737.32 22,709,143.27 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 163,965.56 -2,833,847.87 -2,669,882.31 （一）综合收益总额 -2,669,882.31 -2,669,882.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 163,965.56 -163,965.56 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 53 1．提取盈余公积 163,965.56 -163,965.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 682,466.24 -1,937,110.55 20,039,260.96 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 619,173.62 4,718,367.84 26,631,446.73 加：会计政策变更 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 54 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 1,293,905.27 619,173.62 4,718,367.84 26,631,446.73 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -100,672.94 -3,931,615.81 -4,032,288.75 （一）综合收益总额 -4,032,288.75 -4,032,288.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 -100,672.94 100,672.94 1．提取盈余公积 -100,672.94 100,672.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 55 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 786,752.03 22,599,157.98 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 1,578,162.49 23,390,568.44 加：会计政策变更 107,780.25 107,780.25 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 1,685,942.74 23,498,348.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 163,965.56 1,475,690.04 1,639,655.60 （一）综合收益总额 1,639,655.60 1,639,655.60 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 56 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 163,965.56 -163,965.56 1．提取盈余公积 163,965.56 -163,965.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 57 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 682,466.24 3,161,632.78 25,138,004.29 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 4,666,499.08 26,478,905.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 4,666,499.08 26,478,905.03 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -3,088,336.59 -3,088,336.59 （一）综合收益总额 -3,088,336.59 -3,088,336.59 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-015 58 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 1,293,905.27 518,500.68 1,578,162.49 23,390,568.44 法定代表人：袁泽斌 主管会计工作负责人：肖海燕会计机构负责人：肖海燕 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 59 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年度 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 武汉新五心服务管理股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系原武汉新五心服务 管理有限公司（以下简称“新五心有限”）整体改制而来。 2016 年 1 月 25 日，新五心有限临时股东会决议：同意新五心有限依照《中华人民共和 国公司法》的有关规定变更为武汉新五心服务管理股份有限公司。根据中兴财光华会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2016）第 323004 号审计报告，新五心有限 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 21,293,905.27 元，其中：20,000,000.00 元折合为股本， 1,293,905.27 元计入资本公积-股本溢价。上述增资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通 合伙）出具中兴财光华审验字（2016）第 323003 号验资报告审验。2016 年 3 月 11 日，公司 经武汉市工商行政管理局核准，办理完毕股份公司的设立登记手续。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 持股数量（股） 持股比例（%） 1 袁泽斌 8,539,000.00 42.695 2 武汉市华喻五心投资中心（有限合伙） 8,000,000.00 40.00 3 李琳琳 1,300,000.00 6.50 4 袁杰 1,000,000.00 5.00 5 杨志雄 500,000.00 2.50 6 肖海燕 500,000.00 2.50 7 谢映春 50,000.00 0.25 8 代永亮 50,000.00 0.25 9 李循国 30,000.00 0.15 10 蒋伟 30,000.00 0.15 11 侯思欣 1,000.00 0.005 合计 20,000,000.00 100.00 本公司最终控制人为袁泽斌家族，袁泽斌、李琳琳和袁杰为一致行动人。 本公司注册地址为湖北省武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道 13 号恒瑞创智天地 5 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 60 号楼 506 号，法定代表人为袁泽斌。 公司 2019 年纳入合并范围的子公司共 4 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本公司及各子公司主要从事对餐饮、商业的投资；餐饮管理；专业化设计服务，营养健 康咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报告于 2020 年 6 月 23 日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况、2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相 关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 61 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期 股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目 下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 62 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该 共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 63 营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 64 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值 进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成 本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不 转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后 续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息 费用）计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 65 引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损 益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的 会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额 分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布 范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营 的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融 资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 66 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十)预期信用损失的确定方法及会计处理方法 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。 本公司以预期信用损失为基础，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对以 摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财 务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。 1、应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款、 对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 67 期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款及长期应收款等划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： （1）应收账款 应收账款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合 1：信用风险极低的 金融资产组合 应收合并范围内关联方客户 预期信用损失为 0 组合 2：账龄组合 除关联方组合及进行单项评估以 外的应收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失率对照表，计算 预期信用损失。 （2）其他应收款 其他应收款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合 1：信用风险极低的 金融资产组合 应收合并范围内关联方款项、保 证金和押金 预期信用损失为 0 组合 2：账龄组合 除组合 1 及进行单项评估以外的 其他应收款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制其他应收款账 龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失。 2、债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 (十一)存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程过程中耗用的 材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 2.发出存货的计价方法 存货取得时按实际成本计价,原材料发出时采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采 用一次转销法摊销。 3.存货跌价准备的计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 68 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (十二)长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有 关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 69 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、生产设备、运输设备、办公设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20.00 5.00 4.75 生产设备 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 运输设备 4.00 5.00 23.75 办公设备 3 5.00 31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四)在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 70 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六)无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方 式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 71 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十七)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 72 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十九)收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收 入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （4）公司收入确认的具体原则 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 73 本公司属餐饮服务行业，主营业务是为大、中、小学学校教师和学生和企业公司客户提 供餐饮服务，主要分为预存款刷卡消费和其他临时盒饭、团体盒饭订餐消费两种模式。按消 费习惯和行业惯例，预存款刷卡消费于月末核对预存款刷卡系统记录后确认收入的实现；其 他临时盒饭、团体盒饭订餐消费于消费完成后确认销售收入的实现。 本公司销售商品主要包括学校内部超市商品零售，商品零售收入确认满足以下两个条件： A、收银员收到款项或完成学生卡刷卡消费之后，确定相关经济利益能够流入企业；B、将 商品交付给学生或消费者，完成所有权转移。 (二十)政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 74 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十一)递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二)租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十三)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号），并于 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应 按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 75 的财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 （1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以 “预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各 项目的影响汇总如下： 单位（元） 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 7,757,191.61 -7,757,191.61 交易性金融资产 7,757,191.61 7,757,191.61 其他应收款 1,407,587.56 146,647.05 1,554,234.61 递延所得税资产 1,783,628.85 -36,661.76 1,746,967.09 权益： 未分配利润 786,752.03 109,985.29 896,737.32 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 7,757,191.61 -7,757,191.61 交易性金融资产 7,757,191.61 7,757,191.61 其他应收款 10,322,219.48 143,707.00 10,465,926.48 递延所得税资产 1,033,399.99 -35,926.75 997,473.24 权益： 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 76 未分配利润 1,578,162.49 107,780.25 1,685,942.74 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额扣除可以抵扣的进项税额 16、13、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 1.5 企业所得税 应纳税所得额 25、20 各主体适用所得税税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率（%） 武汉新五心服务管理股份有限公司 20.00 武汉五心商业管理有限公司 20.00 武汉新五心食品科技有限公司 25.00 武汉慈膳鲜食品有限公司 20.00 武汉新辰五心食品有限公司 20.00 (二) 重要税收优惠及批文 依据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》 （国 家税务总局公告 2019 年第 2 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利 企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率 缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 现金 6,477.28 5,327.97 银行存款 11,309,362.30 5,545,959.37 其他货币资金 74,547.29 998.10 合计 11,390,386.87 5,552,285.44 注：1、其他货币资金系公司存出投资款，用于购买股票、债券等交易性金融资产等特 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 77 定目的的款项。 2、截止 2019 年 12 月 31 日，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在 境外且资金汇回受到限制的款项。 (二)交易性金融资产 类 别 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 1.分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 1,175,845.00 7,757,191.61 其中：权益工具投资 1,175,845.00 7,757,191.61 合计 1,175,845.00 7,757,191.61 (三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 交易性金融资产 7,757,191.61 其中：权益工具投资 7,757,191.61 合计 7,757,191.61 (四)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,529,184.49 100.00 38,016.46 1.08 组合 1：账龄组合 3,529,184.49 100.00 38,016.46 1.08 组合小计 3,529,184.49 100.00 38,016.46 1.08 合计 3,529,184.49 100.00 38,016.46 1.08 类 别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,491,340.52 100.00 46,153.39 1.32 组合 1：账龄组合 3,491,340.52 100.00 46,153.39 1.32 组合小计 3,491,340.52 100.00 46,153.39 1.32 合计 3,491,340.52 100.00 46,153.39 1.32 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 78 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 3,498,911.10 1.00 34,989.12 3,366,451.85 1.00 33,664.52 1 至 2 年 30,273.39 10.00 3,027.34 124,888.67 10.00 12,488.87 合计 3,529,184.49 38,016.46 3,491,340.52 46,153.39 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额为 8,136.93 元。 3.按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 总额的比例 (%) 坏账准备余额 施耐德电气制造（武汉）有限公司 629,300.52 17.83 6,293.01 武汉第三寄宿中学 538,722.00 15.26 5,387.22 武汉市第六初级中学 348,879.12 9.89 3,488.79 武汉市东湖中学 319,517.70 9.05 3,195.18 武汉市第二十三中学 289,661.00 8.21 2,896.61 合计 2,126,080.34 60.24 21,260.81 (五)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 88,388.00 100.00 776,920.01 100.00 合计 88,388.00 100.00 776,920.01 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占预付款项总额的比例(%) 杭州喜涮涮机械设备有限公司 35,700.00 40.39 长城宽带网络服务有限公司武汉分公司 24,888.00 28.16 叶武林 24,000.00 27.15 朱晟秋 2,300.00 2.60 李国强 1,500.00 1.70 合计 88,388.00 100.00 (六)其他应收款 类 别 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 其他应收款项 757,188.43 1,555,997.53 1,555,997.53 减：坏账准备 340,618.60 1,762.92 148,409.97 合计 416,569.83 1,554,234.61 1,407,587.56 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 79 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 保证金、押金 644,900.85 1,379,705.13 1,379,705.13 员工借款、备用金 112,199.93 169,190.00 169,190.00 代收代付款及其他 87.65 7,102.40 7,102.40 减：坏账准备 340,618.60 1,762.92 148,409.97 合计 416,569.83 1,554,234.61 1,407,587.56 2、其他应收款项的坏账准备情况 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 337,695.72 44.60 337,695.72 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 419,492.71 55.40 2,922.88 0.70 组合 1：保证金、押金组合 307,205.13 40.57 组合 2：账龄组合 112,287.58 14.83 2,922.88 2.60 组合小计 419,492.71 55.40 2,922.88 0.70 合计 757,188.43 100.00 340,618.60 44.98 类 别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,555,997.53 100.00 1,762.92 0.11 组合 1：保证金、押金组合 1,379,705.13 88.67 组合 2：账龄组合 176,292.40 11.33 1,762.92 1.00 组合小计 1,555,997.53 100.00 1,762.92 0.11 合计 1,555,997.53 100.00 1,762.92 0.11 3、按单项评估计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 预期信用损失率 （%） 计提理由 武汉新辰食品有限公司 337,695.72 337,695.72 2-3 年 100.00 预计无法收回 合计 337,695.72 337,695.72 100.00 4、其他应收款项账龄分析 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 92,287.58 1.00 922.88 176,292.40 1.00 1,762.92 1 至 2 年 20,000.00 10.00 2,000.00 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 80 合计 112,287.58 2,922.88 176,292.40 1,762.92 5、坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日在 本期重新评估后 1,762.92 1,762.92 本期计提 1,159.96 337,695.72 338,855.68 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日 2,922.88 337,695.72 340,618.60 6、按欠款方归集的前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 占总额的 比例(%) 坏账准 备余额 武汉新辰食品有限公司 保证金 337,695.72 2-3 年 44.60 337,695.72 武汉市新洲区人力资源 社会保障局 保证金 164,047.13 1-2 年 21.67 武汉市第二轻工业学校 保证金 100,000.00 2-3 年、5 年以上 13.21 武汉市供销商业学校 保证金 50,000.00 4 年以内 6.60 王晋 员工借款 20,000.00 1-2 年 2.64 2,000.00 合计 671,742.85 88.72 339,695.72 (七)存货 存货类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,905,596.72 4,905,596.72 1,876,894.94 1,876,894.94 低值易耗品 348,732.87 348,732.87 471,060.39 471,060.39 库存商品 162,373.77 162,373.77 808,588.94 808,588.94 合计 5,416,703.36 5,416,703.36 3,156,544.27 3,156,544.27 (八)其他流动资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 1,617,445.09 300,900.45 预缴所得税 20,650.52 合计 1,617,445.09 321,550.97 (九)固定资产 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 48,678,218.56 4,512,714.72 固定资产清理 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 81 减：减值准备 合计 48,678,218.56 4,512,714.72 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 3,009,092.64 2,941,856.5 0 1,934,041.32 877,572.11 8,762,562.57 2.本期增加金 额 38,956,210.47 5,614,479.9 6 156,460.17 706,793.65 45,433,944.25 （1）购置 5,260,053.6 0 156,460.17 706,793.65 6,123,307.42 （2）在建工程 转入 38,956,210.47 354,426.36 39,310,636.83 3. 本 期 减 少 金额 173,701.68 4,300.00 55,931.54 233,933.22 （1）处置或报 废 173,701.68 4,300.00 55,931.54 233,933.22 4.2019 年 12 月 31 日 41,965,303.11 8,382,634.7 8 2,086,201.49 1,528,434.22 53,962,573.60 二、累计折旧 1.2018 年 12 月 31 日 753,576.32 1,739,060.9 9 1,022,873.90 734,336.64 4,249,847.85 2.本期增加金 额 298,489.19 457,803.21 325,550.91 145,247.12 1,227,090.43 （1）计提 298,489.19 457,803.21 325,550.91 145,247.12 1,227,090.43 3.本期减少金 额 142,637.87 3,537.90 46,407.47 192,583.24 （1）处置或报 废 142,637.87 3,537.90 46,407.47 192,583.24 4.2019 年 12 月 31 日 1,052,065.51 2,054,226.3 3 1,344,886.91 833,176.29 5,284,355.04 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2.本期增加金 额 3.本期减少金 额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 40,913,237.60 6,328,408.4 5 741,314.58 695,257.93 48,678,218.56 2.2018 年 12 月 31 日 2,255,516.32 1,202,795.5 1 911,167.42 143,235.47 4,512,714.72 2、未办妥产权证书的固定资产情况 类别 2019.12.31 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 38,956,210.47 SOP 食品工业园厂房正在办理中 合计 38,956,210.47 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 82 (十)在建工程 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 在建工程项目 4,313,261.33 12,822,027.72 工程物资 减：减值准备 合计 4,313,261.33 12,822,027.72 1.在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房建设 12,822,027.72 12,822,027.72 冷库建设 1,873,431.14 1,873,431.14 待安装设备 2,439,830.19 2,439,830.19 合计 4,313,261.33 4,313,261.33 12,822,027.72 12,822,027.72 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 2018 年 12 月 31 日 本期增加 转入固定资产 其他减少 2019 年 12 月 31 日 厂房建设 48,000,000.00 12,822,027.72 26,134,182.75 38,956,210.47 冷库建设 2,000,000.00 1,873,431.14 1,873,431.14 待安装设备 3,000,000.00 2,794,256.55 354,426.36 2,439,830.19 合计 12,822,027.72 30,801,870.44 39,310,636.83 4,313,261.33 重大在建工程项目变动情况（续） 项目名称 工程投入占 预算比例(%) 工程进 度(%) 利息资本化累计 金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 厂房建设 81.16 100.00 自筹 冷库建设 93.67 93.67 待安装设备 93.14 93.14 合计 (十一)无形资产 1.无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 7,304,310.00 7,304,310.00 2.本期增加金额 45,130.19 45,130.19 （1）购置 45,130.19 45,130.19 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 7,304,310.00 45,130.19 7,349,440.19 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 83 二、累计摊销 1.2018 年 12 月 31 日 219,129.30 219,129.30 2.本期增加金额 146,086.20 3,760.85 149,847.05 （1）计提 146,086.20 3,760.85 149,847.05 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 365,215.50 3,760.85 368,976.35 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 6,939,094.50 41,369.34 6,980,463.84 2.2018 年 12 月 31 日 7,085,180.70 7,085,180.70 (十二)递延所得税资产 1. 递延所得税资产 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税资 产： 资产减值准 备 3,283.05 37,497.38 11,979.08 47,916.31 48,640.84 194,563.36 可抵扣亏损 986,434.84 3,945,739.35 1,507,651.27 6,030,605.07 1,507,651.27 6,030,605.07 公允价值变 动 14,572.86 291,457.20 227,336.74 909,346.97 227,336.74 909,346.97 小 计 1,004,290.75 4,274,693.93 1,746,967.09 6,987,868.35 1,783,628.85 7,134,515.40 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 341,137.68 可抵扣亏损 3,842,205.36 合计 4,183,343.04 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备注 2022 年度 1,038,443.13 2023 年度 1,600,380.89 2024 年度 1,203,381.34 合计 3,842,205.36 (十三)短期借款 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 84 1.短期借款分类 借款条件 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证借款 12,000,000.00 9,200,000.00 融资融券借入资金 538,310.81 短期借款未到期利息 29,133.33 合计 12,567,444.14 9,200,000.00 2.已逾期未偿还的短期借款情况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无逾期未偿还的短期借款。 (十四)应付账款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 24,539,738.59 10,780,922.80 1 年以上 248,574.09 136,350.93 合计 24,788,312.68 10,917,273.73 (十五)预收款项 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 1,848,011.74 1,757,400.25 1 年以上 78,532.50 8,235.95 合计 1,926,544.24 1,765,636.20 (十六)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 短期薪酬 2,209,192.28 16,907,316.07 16,561,860.41 2,554,647.94 离职后福利-设定提存计划 866,919.11 866,919.11 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 2,209,192.28 17,774,235.18 17,428,779.52 2,554,647.94 2.短期职工薪酬情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 2,209,192.28 15,817,833.61 15,472,377.95 2,554,647.94 职工福利费 357,479.78 357,479.78 社会保险费 732,002.68 732,002.68 其中：医疗保险费 396,108.46 396,108.46 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 85 工伤保险费 生育保险费 296,586.57 296,586.57 住房公积金 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 2,209,192.28 16,907,316.07 16,561,860.41 2,554,647.94 3.设定提存计划情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 基本养老保险 787,697.42 787,697.42 失业保险费 79,221.69 79,221.69 企业年金缴费 合计 866,919.11 866,919.11 (十七)应交税费 税种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税 48,955.85 110,462.65 企业所得税 16,627.49 163,076.67 个人所得税 122.74 25.35 城市维护建设税 3,426.91 6,446.71 房产税 6,510.98 6,679.88 土地使用税 21,536.76 26,709.82 教育费附加 1,468.68 2,762.88 地方教育附加 734.34 1,381.45 合计 99,383.75 317,545.41 (十八)其他应付款 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付利息 96,245.00 应付股利 其他应付款项 7,776,138.70 1,245,180.73 合计 7,776,138.70 1,341,425.73 （1）应付利息 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 短期借款未到期利息 96,245.00 合计 96,245.00 （2）其他应付款按款项性质分类 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 86 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 借款 5,000,000.00 代收代付款 1,733,005.76 110,000.00 应付水电费 481,141.31 298,988.16 质量保证金、押金 191,891.10 125,000.00 食堂、商业超市托管费 190,250.00 372,836.00 岗位责任金 41,500.00 15,000.00 其他 138,350.53 323,356.57 合计 7,776,138.70 1,245,180.73 (十九)一年内到期的非流动负债 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 14,700,000.00 一年内到期的长期应付款 121,008.25 合计 14,821,008.25 (二十)长期应付款 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 分期付款 121,008.25 270,587.65 减：一年内到期的长期应付款 121,008.25 合计 270,587.65 (二十一)股本 项目 2018 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 2019 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 (二十二)资本公积 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 一、资本溢价 1,293,905.27 1,293,905.27 合计 1,293,905.27 1,293,905.27 (二十三)盈余公积 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 法定盈余公积 518,500.68 163,965.56 682,466.24 合计 518,500.68 163,965.56 682,466.24 (二十四)未分配利润 项目 2019 年 12 月 31 日 金额 提取或分配比例 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 87 调整前上期末未分配利润 786,752.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 109,985.29 调整后期初未分配利润 896,737.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,669,882.31 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 163,965.56 10.00% 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -1,937,110.55 注：由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 109,985.29 元。 (二十五)营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,718,645.57 57,577,952.93 66,669,127.72 53,858,285.26 其他业务 72,173.04 60,641.00 330,374.94 60,622.21 合计 67,790,818.61 57,638,593.93 66,999,502.66 53,918,907.47 (二十六)税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 43,535.67 59,093.33 教育费附加 18,658.13 25,325.72 地方教育费附加 9,329.36 12,662.85 房产税 25,875.02 26,212.82 土地使用税 91,657.90 107,345.98 印花税及其他 370.10 5,601.79 合计 189,426.18 236,242.49 (二十七)销售费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 1,006,843.65 1,433,872.16 商业托管费 152,548.96 644,750.00 差旅、办公及通信费 143,045.00 122,683.70 折旧费 136,040.59 165,133.98 租赁费 124,800.00 62,799.99 招待费 77,713.31 24,104.20 商业运营水电费 60,471.72 72,418.18 广告费 21,513.43 41,911.03 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 88 维修改造费、物料消耗 8,815.56 52,741.97 其他 29,069.71 41,193.18 合计 1,760,861.93 2,661,608.39 (二十八)管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 3,360,082.58 2,601,265.46 差旅、办公及通信费 975,082.74 784,016.57 聘请中介机构费用 430,940.54 507,600.00 折旧及摊销 306,144.14 347,198.89 租赁费 280,557.26 474,398.16 维修费 200,004.80 0.00 业务招待费 156,307.89 106,213.46 低值易耗品 18,659.73 20,948.61 其他 315,053.22 283,994.27 合计 6,042,832.90 5,125,635.42 (二十九)研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 200,770.20 319,833.90 其他 2,548.00 9,392.90 合计 203,318.20 329,226.80 (三十)财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息费用 1,727,050.72 328,091.90 减：利息收入 25,214.37 12,585.47 手续费支出 24,046.74 33,712.09 合计 1,725,883.09 349,218.52 (三十一)其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相关 江夏区商务局奖励资金 70,000.00 70,000.00 与收益相关 个税返还 1,261.98 与收益相关 商务局小进限奖励资金 80,000.00 与收益相关 合计 70,000.00 151,261.98 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 89 (三十二)投资收益 类 别 2019 年度 2018 年度 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 -8,596,853.73 处置交易性金融资产的投资收益 -1,613,109.21 其他 3,797.26 合计 -1,613,109.21 -8,593,056.47 (三十三)公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2019 年度 2018 年度 交易性金融资产 -291,457.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 -909,346.97 合计 -291,457.20 -909,346.97 (三十四)信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -330,718.75 合计 -330,718.75 (三十五)资产减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -128,043.23 合计 -128,043.23 (三十六)资产处置收益 项 目 2019 年度 2018 年度 固定资产处置利得 -17,908.02 -1,795.64 合计 -17,908.02 -1,795.64 (三十七)营业外收入 项目 2019 年度 2018 年度 其他 22,485.13 17,141.63 合计 22,485.13 17,141.63 (三十八)营业外支出 项目 2019 年度 2018 年度 对外捐赠 250,381.00 罚没支出 3,000.00 工伤赔款 72,020.17 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 90 其他 2,599.19 2,138.87 合计 74,619.36 255,519.87 (三十九)所得税费用 1.所得税费用明细 项目 2019 年度 2018 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 -78,219.06 185,850.02 递延所得税费用 742,676.34 -1,494,256.27 合计 664,457.28 -1,308,406.25 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -2,005,425.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 84,538.61 子公司适用不同税率的影响 -924,049.34 调整以前期间所得税的影响 -80,858.27 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,149.60 税率变动对期初递延所得税余额的影响 826,927.49 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 738,749.19 所得税费用 664,457.28 (四十)现金流量表 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 银行存款利息收入 25,214.37 12,585.47 政府补助及其他营业外收入收到的现金 92,485.13 151,261.98 往来款及其他 1,599,620.03 1,553,809.52 合计 1,717,319.53 1,717,656.97 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 支付各项费用 3,065,934.39 3,180,628.70 往来款及其他 216,957.00 618,036.51 合计 3,282,891.39 3,798,665.21 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 91 往来借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 4.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 分期付款购买车辆偿还资金 149,579.40 合计 149,579.40 (四十一)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -2,669,882.31 -4,032,288.75 加：信用减值损失 330,718.75 资产减值准备 128,043.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,227,090.43 819,948.13 无形资产摊销 24,974.51 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 17,908.02 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,420.34 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 291,457.20 909,346.97 财务费用（收益以“－”号填列） 1,727,050.72 328,091.90 投资损失（收益以“－”号填列） 1,613,109.21 8,593,056.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 742,676.34 -1,494,256.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,260,159.09 141,827.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,537,321.49 -15,735,031.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -247,119.50 17,628,752.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,335,145.77 7,291,910.74 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 11,390,386.87 5,552,285.44 减：现金的期初余额 5,552,285.44 4,230,117.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的现金的期初余额 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 92 现金及现金等价物净增加额 5,838,101.43 1,322,168.11 2.现金及现金等价物 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 11,390,386.87 5,552,285.44 其中：库存现金 6,477.28 5,327.97 可随时用于支付的银行存款 11,309,362.30 5,545,959.37 可随时用于支付的其他货币资金 74,547.29 998.10 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,390,386.87 5,552,285.44 (四十二)所有权或使用权受到限制的资产 项目 2019 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 交易性金融资产 1,175,845.00 融资融券抵押 长期股权投资 10,000,000.00 为子公司借款提供质押 固定资产-房屋建筑物 40,913,237.60 银行借款抵押 固定资产-运输工具 261,877.95 车贷形成抵押 无形资产-土地使用权 6,939,094.50 银行借款抵押 合计 49,290,055.05 -- 一、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 报告期内，公司未发生非同一控制下企业合并。 (二) 本期发生的同一控制下企业合并 报告期内，公司未发生同一控制下企业合并。 (三) 本期发生的反向购买 报告期内，公司未发生反向购买。 (四) 合并范围发生变化的其他原因 报告期内，公司合并范围未发生变化。 二、 在其他主体中的权益 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 武汉五心商业管理有限公司 湖北武汉 湖北武汉 商业零售 100.00 发起设立 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 93 武汉新五心食品科技有限公司 湖北武汉 湖北武汉 食品生产 100.00 发起设立 武汉慈膳鲜食品有限公司 湖北武汉 湖北武汉 食品生产 100.00 发起设立 武汉新辰五心食品有限公司 湖北武汉 湖北武汉 食品生产 100.00 发起设立 三、 公允价值 （一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析 项目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次 公允价值 计量 2019 年 12 月 31 日 交易性金融资产 1,175,845.00 1,175,845.00 其中：权益工具投资 1,175,845.00 1,175,845.00 持续以公允价值计量的负债总额 1,175,845.00 1,175,845.00 四、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的控股股东及实际控制人 本公司的最终控制方为袁泽斌家族，股东李琳琳与袁泽斌系夫妻关系，股东袁杰与袁泽 斌系父子关系，袁泽斌、李琳琳和袁杰为一致行动人。 股东名称 投资金额 持股比例（%） 担任职务 袁泽斌 8,539,000.00 42.6950 董事长 李琳琳 1,300,000.00 6.50 董事 袁杰 1,000,000.00 5.00 董事会秘书、总经理 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 武汉五心学生餐饮管理有限公司 袁泽斌担任经理 武汉市华喻五心投资中心（有限合伙） 有限合伙企业股东（直接持有公司 40%的股份） 杨玲 董事 肖海燕 董事兼财务负责人 杨志雄 董事 何小洪 监事会主席 陈明学 监事 魏天兵 监事 蔡贝贝 袁杰之妻 (四) 关联交易情况 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 94 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 2.关联担保情况 （1）公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否已 经履行完毕 袁泽斌、李琳琳 武汉新五心服务管理股份有限公 司 1,000,000.00 2019-5-16 2020-5-15 否 袁泽斌、李琳琳 武汉新五心服务管理股份有限公 司 5,000,000.00 2019-12-13 2020-12-12 否 袁泽斌 武汉五心商业管理有限公司 1,000,000.00 2019-3-26 2020-3-26 否 袁泽斌、李琳琳、 袁杰、蔡贝贝 武汉新辰五心食品有限公司 5,000,000.00 2019-10-31 2020-10-31 否 袁泽斌、袁杰 武汉新五心食品科技有限公司 14,700,000.00 2018-10-16 2020-10-15 否 武汉新五心服务管 理股份有限公司 武汉五心商业管理 有限公司 武汉新辰五心食品 有限公司 3.关联方资金拆借情况 本公司不存在关联方资金拆借情况。 (五) 关联方应收应付款项 1.应收项目 本公司不存在应收项目。 2.应付项目 本公司不存在应付项目。 五、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 六、 资产负债表日后事项 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对新 冠肺炎疫情的防控工作正在武汉市内持续进行。本公司切实贯彻落实防控工作的各项要求， 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 95 强化对疫情防控工作的支持。新冠肺炎疫情对武汉市内的企业经营以及整体经济运行造成严 重影响，公司自 2020 年 1 月春节寒假开始，停止生产经营，并受疫情影响延期开学，各学 校食堂尚未全面恢复经营；另外，受疫情的影响，公司加大对食品环境卫生、医疗环境的整 治及防控等相关支出。新冠肺炎疫情的影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各 项调控政策的实施。 截至 2020 年 6 月 23 日，公司所经营的大、中、小学食堂部分恢复经营，但此次疫情仍 然对本公司的生产和经营造成了较大的影响，预计公司 2020 年上半年的营业收入、净利润 较 2019 年度同期大幅下滑。 截至 2020 年 6 月 23 日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 七、 其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他重要事项。 八、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,747,290.98 100.00 27,472.91 1.00 组合 1：账龄组合 2,747,290.98 100.00 27,472.91 1.00 组合小计 2,747,290.98 100.00 27,472.91 1.00 合计 2,747,290.98 100.00 27,472.91 1.00 类 别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,308,969.20 100.00 33,089.69 1.00 组合 1：账龄组合 3,308,969.20 100.00 33,089.69 1.00 组合小计 3,308,969.20 100.00 33,089.69 1.00 合计 3,308,969.20 100.00 33,089.69 1.00 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 96 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 2,747,290.98 1.00 27,472.91 3,308,969.20 1.00 33,089.69 合计 2,747,290.98 27,472.91 3,308,969.20 33,089.69 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额为 5,616.78 元。 3.按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 总额的比例(%) 坏账准备余额 武汉第三寄宿中学 538,722.00 19.61 5,387.22 武汉市第六初级中学 348,879.12 12.70 3,488.79 武汉市东湖中学 319,517.70 11.63 3,195.18 武汉市第二十三中学 289,661.00 10.54 2,896.61 武汉市第三中学 222,819.00 8.11 2,228.19 合计 1,719,598.82 62.59 17,195.99 (二)其他应收款 类 别 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 其他应收款项 19,418,777.58 10,467,292.40 10,467,292.40 减：坏账准备 2,290.88 1,365.92 145,072.92 合计 19,416,486.70 10,465,926.48 10,322,219.48 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 合并范围内关联方往来 19,261,490.00 9,200,000.00 9,200,000.00 保证金、押金 108,200.00 1,130,700.00 1,130,700.00 员工借款、备用金 48,999.93 129,490.00 129,490.00 代收代付款及其他 87.65 7,102.40 7,102.40 减：坏账准备 2,290.88 1,365.92 145,072.92 合计 19,416,486.70 10,465,926.48 10,322,219.48 2、其他应收款项的坏账准备情况 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 97 按组合计提坏账准备的应收账款 19,418,777.58 100.00 2,290.88 0.01 组合 1：保证金、押金组合 108,200.00 0.56 组合 2：账龄组合 49,087.58 0.25 2,290.88 4.67 组合 3：合并范围内关联方往来 19,261,490.00 99.19 组合小计 19,418,777.58 100.00 2,290.88 0.01 合计 19,418,777.58 100.00 2,290.88 0.01 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,467,292.40 100.00 1,365.92 0.01 组合 1：保证金、押金组合 1,130,700.00 10.80 组合 2：账龄组合 136,592.40 1.30 1,365.92 1.00 组合 3：合并范围内关联方往来 9,200,000.00 87.89 组合小计 10,467,292.40 100.00 1,365.92 0.01 合计 10,467,292.40 100.00 1,365.92 0.01 3、其他应收款项账龄分析 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 29,087.58 1.00 290.88 136,592.40 1.00 1,365.92 1 至 2 年 20,000.00 10.00 2,000.00 合计 49,087.58 2,290.88 136,592.40 1,365.92 4、坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日在 本期重新评估后 1,365.92 1,365.92 本期计提 924.96 924.96 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日 2,290.88 2,290.88 5、按欠款方归集的前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 占总额的 比例(%) 坏账准 备余额 武汉新五心食品科技有限公司 合并范围内关联方往 18,261,490.00 1 年以内 94.04 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 98 来 武汉新辰五心食品有限公司 合并范围内关联方往 来 1,000,000.00 1 年以内 5.15 武汉市第二轻工业学校 保证金 50,000.00 5 年以上 0.26 武汉市供销商业学校 保证金 50,000.00 4 年以内 0.26 王晋 员工借款 20,000.00 1-2 年 0.10 2,000.00 合计 19,381,490.00 99.81 2,000.00 (三)长期股权投资 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 13,700,000.00 13,700,000.00 13,700,000.00 13,700,000.00 对联营、合营企业投 资 合计 13,700,000.00 13,700,000.00 13,700,000.00 13,700,000.00 对子公司投资 被投资单位 2018 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2019 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 武汉慈膳鲜食品有限公司 200,000.00 200,000.00 武汉新五心食品科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉五心商业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉新辰五心食品有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 合计 13,700,000.00 13,700,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,344,949.15 47,973,929.03 50,848,411.47 40,778,309.87 其他业务 72,173.04 60,641.00 318,213.73 59,510.00 合计 57,417,122.19 48,034,570.03 51,166,625.20 40,837,819.87 (五)投资收益 项目 2019 年度 2018 年度 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 -8,596,853.73 处置交易性金融资产的投资收益 -1,613,109.21 其他 3,797.26 合计 -1,613,109.21 -8,593,056.47 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 99 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -17,908.02 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 70,000.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和其他金融资产取得的投资收益 -1,904,566.41 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -52,134.23 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 79,353.06 23．少数股东影响额 合计 -1,825,255.60 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2019 年 度 2018 年度 2019 年 度 2018 年 度 2019 年 度 2018 年 度 归属于公司普通股股东的净利润 -12.49 -16.38 -0.13 -0.20 -0.13 -0.20 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -3.95 12.84 -0.04 0.16 -0.04 0.16 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 100 武汉新五心服务管理股份有限公司 二〇二〇年六月二十三日 武汉新五心服务管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号： 2020-015 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室