838835_2020_新媒体_2020年年度报告_2021-04-28.txt

公告编号：2021-007 1 证券代码：838835 证券简称：新媒体 主办券商：英大证券 2020 年度报告 新媒体 NEEQ : 838835 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 Shenzhen Itable New Media Marketing Co., Ltd 公告编号：2021-007 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................3 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 27 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 33 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 124 公告编号：2021-007 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人龚兵、主管会计工作负责人陈延琴及会计机构负责人（会计主管人员）戴晶晶保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和 高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的《公司章 程》、“三会”议事规则和《关联交易管理办法》等规章制度，明 确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机制及内部管理机 制。但是随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、 市场开拓、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公 司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高的 要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司 扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而 及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。 客户集中度较高的风险 报告期内，公司的营业收入规模逐年上升，且增速相对较快。 公司凭借自身差异化的优质服务，在与多个大客户已建立起稳 定业务合作的同时，也在积极开拓新客户，扩大服务受众群体， 增加收入来源。但从现阶段来看，公司存在一定的收入分布集 中风险，和客户集中度高的经营风险。一旦主要大客户中的任 何一家流失，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而可 能导致公司业绩的下滑。 公告编号：2021-007 4 业务类型相对单一的风险 营销策划行业的服务类型丰富多样，不断推陈出新。现阶段， 较为成熟的营销服务类型主要包括：品牌传播服务、产品推广 服务、危机管理服务、活动管理服务、数字媒体营销服务。行 业内的一些领导企业，比如蓝色光标、迪斯传媒等均拥有多个 业务类型，为下游企业提供较为综合的营销策划服务，而公司 的主营业务集中，一旦公司的服务竞争力下降，微营销策划服 务被业内其他供应商替代，则将使公司面临较为被动的局面， 进而可能导致公司业绩的下滑。 人才流失的风险 互联网营销策划行业的人力资源分布情况十分不均衡，行业人 员流动性比较大，而且行业尚未形成质量标准和技术规范，也 没有完整的培训体系，具有丰富经验的高端人才相对匮乏。主 要原因如下：一是行业目前处于发展初期，进入门槛较低，集 中度不高；二是行业市场化程度较高，竞争较为激烈，行业的 竞争在一定程度上演进为人才的竞争。优秀人才对项目创意、 产品设计、项目管理与执行等方面起着决定性的作用。如果优 秀创意人才和营销服务人才流失，都将对公司产生不利影响。 人力成本上涨风险 公司的劳务用工成本是公司经营成本的重要组成部分，随着我 国经济水平的发展，人均生活水平和劳动者保障水平的提高， 未来我国适龄劳动力供给的不断减少，公司的劳动力成本在未 来将呈现上升趋势。此外，随着市场竞争的不断加剧，同行业 企业对相关技术、设计、管理和市场营销人才的争夺也日趋激 烈，公司未来需要制订出具有吸引力的薪酬体系才能稳定公司 的人才队伍，公司将面临人才成本上升的压力。因此，未来若 出现公司人力成本过快上升的情况，将对公司的成本控制产生 影响，进而对公司的盈利水平产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、钛铂新媒 体 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2020 年度 股东大会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司董事会 监事会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司监事会 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 省广股份 指 广东省广告集团股份有限公司 引爆点 指 深圳引爆点新媒体企业（有限合伙） 钛铂投资 指 深圳钛铂投资企业（有限合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公告编号：2021-007 5 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 公告编号：2021-007 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Itable New Media Marketing Co., Ltd Itable 证券简称 新媒体 证券代码 838835 法定代表人 龚兵 二、 联系方式 董事会秘书 袁祯薇 联系地址 深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园 文化产业总部大厦二十层 电话 0755-83691650 传真 0755-83691366 电子邮箱 phoebeyuan@ 公司网址 办公地址 深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园 文化产业总部大厦二十层 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园 文化产业总部大厦二十层 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 服务业-租赁和商业服务业-商业服务业-互联网广告 主要业务 新媒体营销策划全案服务 主要产品与服务项目 新媒体营销策划全案服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 龚兵 公告编号：2021-007 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（龚兵），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 914403005815659063 否 注册地址 广东省深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园文化产业总部大厦二十层 是 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 英大证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区深南中路华能大厦三十、三十一层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 英大证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱海英 王小曲 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 原注册地址为深圳市福田区沙头街道新沙社区滨河大道 9003 号湖北大厦 19 北 A，2020 年 12 月 1 日变更为深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园文化产业总部大厦二十层。 公告编号：2021-007 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 48,769,316.49 60,534,906.00 -19.44% 毛利率% 23.39% 29.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,237,477.70 5,324,051.81 -57.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -1,342,572.38 162,810.74 -924.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 2.06% 5.07% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -1.23% 0.16% - 基本每股收益 0.07 0.18 -61.11% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 115,689,264.63 113,463,064.39 1.96% 负债总计 5,564,726.23 5,079,934.28 9.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 109,727,303.65 107,640,556.89 1.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.66 3.59 1.94% 资产负债率%（母公司） 6.31% 4.55% - 资产负债率%（合并） 4.81% 4.48% - 流动比率 18.08 19.84 - 利息保障倍数 0 0 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,727,109.25 -5,948,670.16 229.90% 应收账款周转率 9.53 8.68 - 存货周转率 2.49 4.29 - 公告编号：2021-007 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 1.96% 0.35% - 营业收入增长率% -19.44% -48.22% - 净利润增长率% -62.15% -46.46% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 827,004.80 委托他人投资或管理资产的损益 3,286,961.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 58,340.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,309.20 非经常性损益合计 4,214,615.74 所得税影响数 630,899.33 少数股东权益影响额（税后） 3,666.33 非经常性损益净额 3,580,050.08 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 10 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收账款 226,430.01 合同负债 226,430.01 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号—收入》。根据新 收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存 收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首 次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之 前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约 义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。 本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号) 和企业会计准则的要求编制 2020 年 1-12 月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，对资产总 额和净利润不产生影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2020 年 5 月新设立杭州钛铂文化发展有限公司，占股 51%。 公告编号：2021-007 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司作为一家专业的新媒体整合营销传播服务机构，为众多上市公司和 500 强企业提供针对品 牌、产品、活动的互联网品牌构建、Campaign 战役营销、微信定制化解决方案、微应用开发、自媒体 阵地建设、直播+社交+电商全链路综合服务、广告投放、营销推广等一系列新媒体营销策划服务。 公司的互联网品牌构建、Campaign 战役营销业务为广告主客户量身打造适合其企业的品牌塑造、 营销推广服务，通过一系列的创意策划及活动推广，帮助企业实现品牌推广或新品发布等市场营销目 标，降低企业投放成本，获得额外增值服务收益，从而增加盈利空间。 公司的微信定制化解决方案、微应用开发服务、自媒体阵地建设等多种社会化营销服务产品为广 告主客户提供从微博、微信平台的定位、规划搭建、菜单到新闻发布、互动活动创意策划、舆情监控 等多元化全方位的营销服务，并定期进行运营报告反馈。通过随时随地与粉丝的有效互动，保持粉丝 粘性，从而帮助广告主企业提高客户体验，增加用户互动沟通，达到营销推广和客户管理等目标，进 而提高广告主企业盈利水平。 公司的直播+社交+电商全链路综合服务通过基于客户私域流量，为企业提供直播+社交+电商全链 路综合服务，涵盖视频号、企业微信、小程序等私域平台。 公司的媒介投放业务根据客户的需求，为客户量身定制个性化的媒体投放营销方案，通过微博粉 丝通、腾讯广点通、抖音、快手、小红书各主流 APP 信息流广告代理、以及效果为主的投放代理，为 客户提供丰富优质的各类媒体资源的广告发布传播服务。 报告期内及至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2021-007 12 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 9,325,499.00 8.06% 5,907,926.58 5.21% 57.85% 交易性金融资 产 64,775,475.77 55.99% 58,483,618.56 51.54% 10.76% 应收票据 应收账款 3,567,487.80 3.08% 5,828,339.10 5.14% -38.79% 预付款项 13,898,782.88 12.01% 16,072,195.40 14.17% -13.52% 其他应收款 1,938,168.70 1.68% 1,093,167.03 0.96% 77.30% 存货 1,300,979.34 1.12% 6,099,370.47 5.38% -78.67% 其他流动资产 997,088.02 0.86% 1,038,809.31 0.92% -4.02% 投资性房地产 长期股权投资 989,803.61 0.86% 其他权益工具 投资 3,422,669.48 2.96% 3,000,000.00 2.64% 14.09% 其他非流动金 融资产 14,958,271.02 12.93% 15,620,753.42 13.77% -4.24% 固定资产 298,350.49 0.26% 224,472.37 0.20% 32.91% 在建工程 无形资产 106,918.21 递延所得税资 产 109,770.31 0.09% 94,412.15 0.08% 16.27% 商誉 短期借款 应付账款 742,564.70 13.34% 682,371.61 13.43% 8.82% 预收款项 0.00% 226,430.01 4.46% -100.00% 合同负债 449,381.94 8.08% 应付职工薪酬 2,614,891.28 46.99% 2,903,731.36 57.16% -9.95% 应交税费 193,084.75 3.47% 232,225.84 4.57% -16.85% 其他应付款 1,279,160.79 22.99% 719,519.67 14.16% 77.78% 其他流动负债 19,321.40 0.35% 长期借款 递延所得税负 债 266,321.37 4.79% 315,655.79 6.21% -15.63% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 货币资金本期金额 9,325,499.00 元，同比增长 57.85%，主要原因系上期闲置资金购买 了证券公司、信托或银行等金融机构销售的理财产品到期后本期减少了理财产品购买； 2、应收账款 应收账款本期金额 3,567,487.80 元，同比下降 38.79%，主要原因系上期应收账款本期收 回且本期新增客户账期缩短所致； 3、其他应收款 其他应收款本期金额 1,938,168.70 元，同比增加 77.30%，主要原因系本期因业务转型， 公告编号：2021-007 13 与其他公司往来款增加所致； 4、存货 存货本期金额 1,300,979.34 元，同比下降 78.67%，主要原因系重要老客户业务量受疫情影响 下滑厉害，执行额锐减，本期新增客户执行验收期较短； 5、固定资产 固定资产本期金额 298,350.49 元，同比增长 32.91%，主要原因系本期新增组建三维团队 采购高配置电脑所致； 6、其他应付款 其他应付款本期金额 1,279,160.79 元，同比增加 77.78%，主要原因系子公司北京钛铂 临时外借经营所需资金所致； 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 48,769,316.49 - 60,534,906.00 - -19.44% 营业成本 37,361,334.87 76.61% 42,782,567.83 70.67% -12.67% 毛利率 23.39% - 29.33% - - 销售费用 2,881,425.95 5.91% 6,217,222.24 10.27% -53.65% 管理费用 6,851,375.57 14.05% 8,791,308.93 14.52% -22.07% 研发费用 3,623,699.95 7.43% 2,733,177.32 4.52% 32.58% 财务费用 -98,981.20 -0.20% -61,994.03 -0.10% 59.66% 信用减值损失 115,022.08 -13,718.16 资产减值损失 0 0 其他收益 827,004.80 1.70% 2,191,989.83 3.62% -62.27% 投资收益 3,657,586.93 7.50% 1,869,472.98 3.09% 95.65% 公允价值变动 收益 -370,625.19 -0.76% 2,104,371.98 3.48% -117.61% 资产处置收益 -- 20,183.66 0.03% 汇兑收益 0 0 营业利润 2,161,488.95 4.43% 5,890,255.07 9.73% -63.30% 营业外收入 50,016.85 0.10% 18,428.32 0.03% 171.41% 营业外支出 7,707.65 0.02% 132,500.02 0.22% -94.18% 净利润 1,892,139.23 3.88% 4,998,434.99 8.26% -62.15% 项目重大变动原因： 1、销售费用 销售费用本期金额 2,881,425.95 元，同比下降 53.65%，主要原因系公司业务增长不理想， 未计提员工年终奖； 2、研发费用 研发费用本期金额 3,623,699.95 元，同比增长 32.58%，主要原因系本期受疫情影响，公 司业务转型，加大了对新技术新产品研发所致； 3、财务费用 财务费用本期金额-98,981.203 元，同比增长 59.66%，主要原因系上期闲置资金购买证券 公告编号：2021-007 14 等其他金融机构发行理财产品到期后减少了理财产品购买所致； 4、其他收益 其他收益本期金额 827,004.80 元，同比减少 62.27%，主要原因系本期相较去年未取得项 目大额补助款所致； 5、投资收益 投资收益本期金额 3,657,586.93 元，同比增加 95.65%，主要原因系上期购买其他金融机 构发行理财产品在本期到期，取得较大收益所致； 6、公允价值变动收益 公允价值变动收益本期金额-370,625.19 元，同比下降 117.61%，主要原因系上 期购买其他金融机构发行理财产品在本期到期，冲销上期计提收益所致； 7、信用减值损失 信用减值损失本期金额 115,022.08 元，同比增加 938.47%，主要原因系本期按应收 及其他应收余额计提坏账准备所致； 8、营业利润 营业利润本期金额 2,161,488.95 元，同比下降 63.3%，主要原因系本期主营业务受疫情 影响下降较多，固定开支同步减少缓慢且研发投入加大所致； 9、营业外收入 营业外收入本期金额 50,016.85 元，同比增长 171.41%，主要原因系本期增值税进项加 计比去年增加所致； 10、营业外支出 营业外支出本期金额 7,707.65 元，同比下降 94.18%，主要原因系本期较上期未有不 能收回的预付款项所致； 11、所得税费用 所得税费用本期金额 311,658.92 元，同比下降 59.93%，主要原因系本期利润总额下 滑较厉害所致； 12、净利润 净利润本期金额 1,892,139.23 元，同比下滑 62.15%，主要原因系本期受疫情影响，主营 业务下滑较大，研发投入增加所致； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 48,730,801.64 60,237,353.86 -19.10% 其他业务收入 38,514.85 297,552.14 -87.06% 主营业务成本 37,321,034.87 42,222,116.84 -11.61% 其他业务成本 40,300.00 560,450.99 -92.81% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 营销策划 48,769,316.49 37,361,334.87 23.39% -19.44% -12.67% -20.25% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期受疫情影响，公司老客户营销预算锐减，新客户开拓缓慢，造成主营业务下滑。 (3) 主要客户情况 公告编号：2021-007 15 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户一 16,133,162.23 33.08% 否 2 客户二 3,792,452.84 7.78% 否 3 客户三 3,679,235.86 7.54% 否 4 客户四 3,516,131.15 7.21% 否 5 客户五 3,378,559.09 6.93% 否 合计 30,499,541.17 62.54% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商一 7,901,101.15 33.70% 否 2 供应商二 2,413,902.96 10.30% 否 3 供应商三 2,048,113.08 8.74% 否 4 供应商四 1,336,194.17 5.70% 否 5 供应商五 1,049,056.57 4.47% 否 合计 14,748,367.93 62.91% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,727,109.25 -5,948,670.16 229.90% 投资活动产生的现金流量净额 -4,309,536.83 -63,192,650.94 -93.18% 筹资活动产生的现金流量净额 1,000,000.00 现金流量分析： (1)经营活动产生的现金流量净额 7,727,109.25 元，较上年同期-5,948,670.16 元增长 229.90%， 主要原因系本期应收客户业务减少，新增客户账期较去年缩短，现金流入增大； (2)投资活动产生的现金流量净额-4,309,536.83 元，较上年同期-63,192,650.94 元增长较大， 主要原因系去年利用闲置资金购买了银行证券等金融机构发行的理财产品已到期，本年减少购买了理 财产品； (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公告编号：2021-007 16 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 深圳深豪 自媒体有 限公司 控股子公 司 自媒体广 告业务 115,144.73 -628,056.81 453,112.91 84,892.80 杭州菱歌 数字科技 有限公司 参股公司 互联网技 术开发 2,135,645.48 - 11,854,276.1 6,232,671.44 - 4,358,395.26 北京钛铂 文化传媒 有限公司 控股子公 司 新媒体营 销策划 2,056,216.68 2,042,697.01 -6,884.03 深圳市旺 豹智能商 业服务有 限公司 参股公司 互联网技 术开发 265,034.12 138,791.12 417,942.77 -226,323.65 广州紫猫 电商有限 公司 参股公司 直播电商 业务 885,237.49 930,957.12 -39,242.88 杭州钛铂 文化发展 有限公司 控股子公 司 直播电商 业务 1,476,114.70 1,259,528.3 245,000.00 -744,771.70 主要控股参股公司情况说明 1. 深圳深豪自媒体有限公司，控股子公司，注册资本 100 万元人民币，注册地址深圳市南山区南山 街道前海路 1428 号南岗商务大厦 1502，法定代表人杨星。 2. 杭州菱歌数字科技有限公司，参股公司，注册资本 766.826765 万元人民币，注册地址浙江省杭州 经济技术开发区下沙街道海达北路 398 号 1 幢 4 层 408 室，法定代表人栾晔。 3. 北京钛铂文化传媒有限公司，控股子公司，注册资本 1000 万元人民币，注册地址北京市海淀区上 地信息产业基地三街 1 号楼-1 层地下室 A 段 348，法定代表人李桂刚。 4. 深圳市旺豹智能商业服务有限公司，参股公司，注册资本 222.2222 万元人民币，注册地址深圳市 龙岗区龙岗街道南联社区龙岗大道(龙岗段)6001 号海航国兴花园南苑 5ABCDD1204，法定代表人翁 少尉。 5. 广州紫猫电商有限公司，参股公司，注册资本 150 万元人民币，注册地址广州市天河区黄埔大道 西 365 号 1409 室(部位:自编 A458 单元)，法定代表人魏飞菲。 6. 杭州钛铂文化发展有限公司，控股子公司，注册资本 393 万元人民币，注册地址浙江省杭州市江 干区盈澜商务中心 2 幢 1148 室，法定代表人曾三辉。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 公告编号：2021-007 17 三、 持续经营评价 报告期内，公司运作规范，能够认真地按照相关法律法规的规定开展经营活动；同时积极完善法 人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是自股份公司成立以来，管理层进 一步加强和完善了内控的工作，加强了对经营风险的把控。报告期内及截至本报告出具之日，公司未 发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。 1、盈利能力方面 公司 2019、2020 年度营业收入分别为 6,053.49 万元、4,876.93 万元，净利润分别为 499.84 万元、189.21 万元、，已呈现一定规模且相对平稳。未来，随着公司业务流程的进一步完善以 及业务转型的更进一步，公司的盈利能力将会得到提高。 2、偿债能力方面 截至 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日，公司资产负债率较低，分别为 4.48%%和 4.81%；流动比率较高，分别为 19.84 和 18.08，公司偿债能力较强。 3、营运能力方面 公司 2019 年和 2020 年应收账款周转率分别为 8.68 和 9.53，较高，公司主要客户资 质优良、信用良好，应收账款不能回收的风险较低。公司 2019 年和 2020 年存货周转率分别为 4.29 和 2.49，公司存货周转率较高。因此，公司具有较强的营运能力。 4、现金流量方面 公司 2020 年经营活动现金流量净额为 7,727,109.25 元，投资活动现金流量净额为- 4,309,536.83，主要原因系报告期利用闲置资金购买证券等金融机构发行的理财产品以取得较好投资收 益所致。 公告编号：2021-007 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四．二．（一） 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四．二．（二） 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四．二．（三） 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四．二．（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 公告编号：2021-007 19 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000 0 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 2,000,000 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4．其他 0 0 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 3 月 1 日 挂牌 同业竞争 承诺 《 避 免 同 业 竞 争承诺函》》 正在履行中 其他股东 2015 年 3 月 1 日 挂牌 规范关联 交易 《 规 范 关 联 交 易的承诺函》 正在履行中 董监高 2015 年 3 月 1 日 挂牌 规范关联 交易 《 规 范 关 联 交 易的承诺函》 正在履行中 承诺事项详细情况： 2016 年 3 月，公司控股股东及实际控制人向公司就避免同业竞争有关事宜出具了《避免同业竞争 承诺函》；2015 年 3 月，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员为规范关联交易签署了《规范关 联交易的承诺函》，上述承诺截至报告期末得以有效履行。 公告编号：2021-007 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 20,751,427.00 69.17% 0 20,751,427.00 69.17% 其中：控股股东、实际控 制人 2,792,543 9.31% 0 2,792,543 9.31% 董事、监事、高管 2,792,543 9.31% 0 2,792,543 9.31% 核心员工 - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,248,573 30.83% 0 9,248,573 30.83% 其中：控股股东、实际控 制人 8,377,630 27.93% 0 8,377,630 27.93% 董事、监事、高管 8,377,630 27.93% 0 8,377,630 27.93% 核心员工 - - - - 总股本 30,000,000.00 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持 股 变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 龚兵 11,170,173 0 11,170,173 37.2339% 8,377,630 2,792,543 0 0 2 广 东 省 广 告 集 团 股 份 有 限 公 司 6,205,652 0 6,205,652 20.6855% 0 6,205,652 0 0 3 深 圳 福 田 同 创 伟 业 大 健 康 产 业 投 资 2,903,236 0 2,903,236 9.6775% 0 2,903,236 0 0 公告编号：2021-007 21 基 金 合 伙 企 业 （ 有 限 合伙） 4 深 圳 市 福 鹏 宏 祥 壹 号 股 权 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合伙） 2,482,261 0 2,482,261 8.2742% 0 2,482,261 0 0 5 王昉 1,392,550 0 1,392,550 4.6418% 0 1,392,550 0 0 6 贾奕 1,150,114 0 1,150,114 3.8337% 0 1,150,114 0 0 7 深 圳 五 岳 华 诺 天 使 投 资 有 限 公 司 － 深 圳 创 创 壹 号 投 资 合 伙 企 业 （ 有 限 合伙） 967,742 0 967,742 3.2258% 0 967,742 0 0 8 深 圳 引 爆 点 新 媒 体 企 业 （ 有 限 合 伙） 870,943 0 870,943 2.9031% 580,626 290,317 0 0 9 贺继兰 684,275 0 684,275 2.2809% 0 684,275 0 0 10 深 圳 九 宇 银 河 智 能 互 联 投 资 基 金 （ 有 限 合伙） 653,662 0 653,662 2.1789% 0 653,662 0 0 合计 28,480,608 0 28,480,608 94.9353% 8,958,256 19,522,352 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、龚兵持有深圳引爆点新媒体企业（有限合伙）69.201%的出资份额，系深圳引爆点新媒体企业 （有限合伙）的执行事务合伙人。 2、龚兵持有深圳钛铂投资企业（有限合伙）16.969%的出资份额，系深圳钛铂投资企业（有限合 公告编号：2021-007 22 伙）的执行事务合伙人。 除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司的控股股东、实际控制人为龚兵。 龚兵，别名龚铂洋，博士研究生，中国国籍，无境外永久 居留权，住所为广东省深圳市宝安区福永街道塘尾居委万里路。2000 年 9 月至 2001 年 9 月在宏碁电 脑（中山）有限公司任工程师，2001 年 9 月至 2005 年 9 月担任 TCL 移动通信有限公司课长、部长， 2005 年 9 月至 2007 年 4 月担任国虹通讯数码集团全国销售总监，2007 年 6 月至 2009 年 9 月担任深 圳淘智科技有限公司总经理，2009 年 9 月至 2011 年 7 月担任深圳市采纳淘智网络有限公司总经理， 2014 年 9 月至 2015 年 1 月担任公司董事， 2014 年 10 月至今担任公司董事长，2015 年 2 月至今担任 公司总经理。 报告期内，龚兵作为公司控股股东及实际控制人的情形未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 23 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 龚兵 董事长兼总经理 男 1978 年 7 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 袁祯薇 董事兼董事会秘 书 女 1976 年 6 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 杜刚 董事 男 1987 年 1 月 2021 年 5 月 21 日 2021 年 5 月 21 日 李佳霖 董事 女 1983 年 9 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 张震 董事 男 1986 年 11 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 李雨恬 监事会主席 女 1990 年 3 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 严杏 监事 女 1988 年 8 月 2018 年 5 月 22 日 2021 年 5 月 21 日 韦运琴 监事 女 1974 年 3 月 2018 年 12 月 28 日 2021 年 5 月 21 日 陈延琴 财务负责人 女 1975 年 4 月 2018 年 5 月 24 日 2021 年 5 月 21 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 龚兵与袁祯薇系配偶关系，除此之外董监高之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 龚兵 董事长兼总 经理 11,170,173 0 11,170,173 37.2339% 0 0 袁祯薇 董事兼董事 0 0 0 0% 0 0 公告编号：2021-007 25 会秘书 杜刚 董事 0 0 0 0% 0 0 李佳霖 董事 0 0 0 0% 0 0 张震 董事 0 0 0 0% 0 0 李雨恬 监事会主席 0 0 0 0% 0 0 严杏 监事 0 0 0 0% 0 0 韦运琴 监事 0 0 0 0% 0 0 陈延琴 财务负责人 0 0 0 0% 0 0 合计 - 11,170,173 - 11,170,173 37.2339% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理类 8 0 1 7 营销策划及项目运营 类 101 0 19 82 技术类 4 0 1 3 行政及其他人员 12 0 0 12 员工总计 125 0 21 104 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 3 5 本科 81 60 公告编号：2021-007 26 专科 40 38 专科以下 0 0 员工总计 125 104 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，本公司参与相关政府机构推行的社会保 险计划，根据该计划，本公司按照雇员的月薪一定比例缴纳雇员的社会保险。此外，公司将适时实施 股权激励。 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多 渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的 操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工 作，积极开展投资者关系管理工作。 截止报告期末，公司治理的实际情况符合有关挂牌企业治理规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程 序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议 事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的 权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求， 董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内 部控制制度的程序和规则进行，截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、 监、高能够切实履行应尽的职责和职务。报告期内公司所发生的关联交易均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 1. 根据《关于修改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司治理规则》等最新规定，修订公司章程。公司于 2020 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十一次会议， 2020 年 5 月 18 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于修改〈公司章程〉及相关公司治理规则 的议案》，议案的详细内容详见公司 2020 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台（）公告的《关于修改<公司章程>的公告》（公告编号：2020-014）。 2. 因变更注册地址而修改章程，公司于 2020 年 11 月 13 日召开第二届董事会第十四次会议，2020 年 11 月 28 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更公司注册地址并修订<公司章程> 的议案》，议案的详细内容详见公司 2020 年 11 月 13 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 公告编号：2021-007 28 台（）公告的《关于修改<公司章程>的公告》（公告编号：2020-027）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 （1）2020 年 1 月 2 日召开第二届董事会第 十次会议，审议通过： 1.《关于设立分公司的议案》 2.《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大 会的议案》 （2）2020 年 4 月 28 日第二届董事会第十一 次会议，审议通过： 1.《关于公司 2019 年度总经理工作报告的议 案》 2.《关于公司 2019 年度董事会工作报告的议 案》 3.《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 案》 4.《关关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 5.《关于公司 2019 年度审计报告的议案》 6.《关于公司 2019 年度报告及年度报告摘要 的议案》 7.《关于控股股东、实际控制人及其他关联 方资金占用情况的专项审计说明的议案》 8.《关于不分配利润的议案》 9.《关于确认 2019 年度日常性关联交易及预 计 2020 年度日常性关联交易的议案》 10.《关于续聘亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机 构的议案》 11.《关于<募集资金存放与实际使用情况的 专项报告>的议案》 12.《关于使用闲置自有资金进行现金管理的 议案》 13.《关于修改〈公司章程〉及相关公司治理 规则的议案》 14.《关于提请召开 2019 年年度股东大会的 议案》 （3）2020 年 8 月 28 日召开第二届董事会第 十二次会议，审议通过： 公告编号：2021-007 29 1．《关于公司 2020 年半年度报告的议案》 （4）2020 年 11 月 5 日召开第二届董事会第 十三次会议，审议通过： 1．《关于公司购买资产管理计划的议案》 （5）2020 年 11 月 13 日召开第二届董事会 第十四次会议，审议通过： 1．《关于变更公司注册地址并修订<公司章 程>的议案》 2．《关于提请召开 2020 年第二次临时股东 大会的议案》 监事会 2 （1）2020 年 4 月 28 日召开第二届监事会第 七次会议，审议通过： 1．《关于公司 2019 年度监事会工作报告的 议案》 2．《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 案》 3．《关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 4．《关于公司 2019 年度审计报告的议案》 5．《关于公司 2019 年度报告及年度报告摘 要的议案》 6．《关于控股股东、实际控制人及其他关联 方资金占用情况的专项审计说明的议案》 7．《关于不分配利润的议案》 8．《关于<募集资金存放与实际使用情况的专 项报告>的议案》 9．《关于续聘亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机 构的议案》 10．《关于使用闲置自有资金进行现金管理 的议案》 （2）2020 年 8 月 28 日召开第二届监事会第 八次会议，审议通过： 《关于公司 2020 年半年度报告的议案》。 股东大会 3 （1）2020 年 1 月 17 日召开 2020 年第一次 临时股东大会，审议通过： 《关于设立分公司的议案》 （2）2020 年 5 月 18 日召开 2019 年年度股 东大会，审议通过： 1.《关于公司 2019 年度董事会工作报告的议 案》 2．《关于公司 2019 年度监事会工作报告的 议案》 3．《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 公告编号：2021-007 30 案》 4．《关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 5．《关于公司 2019 年度审计报告的议案》 6．《关于公司 2019 年度报告及年度报告摘 要的议案》 7．《关于控股股东、实际控制人及其他关联 方资金占用情况的专项审计说明的议案》 8．《关于不分配利润的议案》 9．《关于确认 2019 年度日常性关联交易及 预计 2020 年度日常性关联交易的议案》 10．《关于续聘亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机 构的议案》 11．《关于<募集资金存放与实际使用情况的 专项报告>的议案》 12．《关于使用闲置自有资金进行现金管理 的议案》 13.《关于修改〈公司章程〉及相关公司治理 规则的议案》 （3）2020 年 11 月 28 日召开 2020 年第二次 临时股东大会，审议通过： 《关于变更公司注册地址并修订<公司章程> 的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）公司股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大 会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 （2）公司董事会现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规 则》的要求。公司监事会目前有监事 3 名，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监 事会议事规则》等有关规定。报告期内，公司监事会依法召集、召开监事会，并形成有效决议，监事 会成员认真、依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的意见：监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事 公告编号：2021-007 31 项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对年报的审核意见：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会 及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完 整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司业务独立 公司控股股东、实际控制人为自然人，公司与控股股东、实际控制人在业务、人 员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司主营业务为向客 户提供专业的新媒体营销策划服务。业务独立于控股股东、实际控制人，公司控股股东、实际控制人 未控制其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关 联交易的情形。公司具有独立完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道，配备了 专职人员，具备直接面向市场的独立经营能力。 （二）资产独立情况 公司系由有限公司整体变更设立。设立时，公司继承了有限公司的业务、资产、 机构及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离。公司拥有独立于股东的经营场所，拥有研究开发、 日常经营、营销服务所需的设备、品牌、技术等有形和无形资产的合法所有权和使用权，不存在依靠 股东的生产经营场所进行经营的情况，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用 的情况，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。 （三）人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的 程序选举或聘任产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务 人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事 管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，公司员工的劳动、人事、工 资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员。公司拥有比较完善的财务会计制 度，建立了独立的财务核算体系及财务管理、风险控制等制度，独立作出财务决策，不受控股股东干 预。公司独立开设银行账户、独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银 行账户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立情况 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构， 设置董事会为决策机构，设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门。公司拥有独立 的经营和办公场所，完全拥有机构设置的自主权，形成有机的独立运营主体。各机构的运行和管理均 独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东 在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，进行公司财务核 算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。 2、财务管理：报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财务工 作中严格管理，强化实施。 3、风险控制：报告期内，公司始终强化风险意识，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注，定 期进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。 董事会经过评估认为，报告期内公司在会计 核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 公告编号：2021-007 32 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披 露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司制定了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制 度，执行情况良好，公司未发生年报信息披露重大差错。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 33 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会审字（2021）第 01610009 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 审计报告日期 2021 年 4 月 29 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 朱海英 王小曲 3 年 3 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 亚会审字（2021）第 01610009 号 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳钛铂新媒体营销股份有限公司（以下简称“新媒体公司”）财务报 表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了新媒体公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2021-007 34 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于新媒体公司，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新媒体公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存 在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新媒体公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新媒体公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督新媒体公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误 公告编号：2021-007 35 导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对新媒体公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或 情况可能导致新媒体公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （六）就新媒体公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担 全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 （本页无正文） 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 朱海英 （项目合伙人） 公告编号：2021-007 36 中国注册会计师 ： 王小曲 中国·北京 二Ｏ二一年四月二十九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 9,325,499.00 5,907,926.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 64,775,475.77 58,483,618.56 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、3 3,567,487.80 5,828,339.10 应收款项融资 预付款项 五、4 13,898,782.88 16,072,195.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 1,938,168.70 1,093,167.03 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 1,300,979.34 6,099,370.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 997,088.02 1,038,809.31 流动资产合计 95,803,481.51 94,523,426.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五、8 989,803.61 其他权益工具投资 五、9 3,422,669.48 3,000,000.00 其他非流动金融资产 五、10 14,958,271.02 15,620,753.42 投资性房地产 公告编号：2021-007 37 固定资产 五、11 298,350.49 224,472.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、12 106,918.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、13 109,770.31 94,412.15 其他非流动资产 非流动资产合计 19,885,783.12 18,939,637.94 资产总计 115,689,264.63 113,463,064.39 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 742,564.70 682,371.61 预收款项 五、15 226,430.01 合同负债 五、16 449,381.94 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 2,614,891.28 2,903,731.36 应交税费 五、18 193,084.75 232,225.84 其他应付款 五、19 1,279,160.79 719,519.67 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、20 19,321.40 流动负债合计 5,298,404.86 4,764,278.49 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 公告编号：2021-007 38 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、13 266,321.37 315,655.79 其他非流动负债 非流动负债合计 266,321.37 315,655.79 负债合计 5,564,726.23 5,079,934.28 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 24,318,313.72 24,318,313.72 减：库存股 其他综合收益 五、23 -150,730.94 专项储备 盈余公积 五、24 5,868,976.00 5,555,157.89 一般风险准备 未分配利润 五、25 49,690,744.87 47,767,085.28 归属于母公司所有者权益合 计 109,727,303.65 107,640,556.89 少数股东权益 397,234.75 742,573.22 所有者权益合计 110,124,538.40 108,383,130.11 负债和所有者权益总计 115,689,264.63 113,463,064.39 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：陈延琴 会计机构负责人：戴晶晶 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 8,448,007.86 5,045,773.43 交易性金融资产 64,775,475.77 58,483,618.56 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、1 3,564,637.80 5,729,546.81 应收款项融资 预付款项 13,830,143.50 16,069,266.02 其他应收款 十四、2 1,154,992.50 845,837.32 公告编号：2021-007 39 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,300,979.34 6,099,370.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 997,072.74 1,037,989.31 流动资产合计 94,071,309.51 93,311,401.92 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 5,611,456.97 1,617,353.36 其他权益工具投资 3,422,669.48 3,000,000.00 其他非流动金融资产 14,958,271.02 15,620,753.42 投资性房地产 固定资产 293,615.97 205,305.94 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 106,918.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 107,232.81 91,256.00 其他非流动资产 非流动资产合计 24,500,164.46 20,534,668.72 资产总计 118,571,473.97 113,846,070.64 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 662,564.70 682,371.61 预收款项 66,430.01 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,526,056.00 2,879,322.16 应交税费 191,712.50 231,555.00 其他应付款 3,646,919.24 1,000,000.00 其中：应付利息 应付股利 公告编号：2021-007 40 合同负债 180,594.35 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,194.15 流动负债合计 7,211,040.94 4,859,678.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 266,321.37 315,655.79 其他非流动负债 非流动负债合计 266,321.37 315,655.79 负债合计 7,477,362.31 5,175,334.57 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 24,318,313.72 24,318,313.72 减：库存股 其他综合收益 -150,730.94 专项储备 盈余公积 5,868,976.00 5,555,157.89 一般风险准备 未分配利润 51,057,552.88 48,797,264.46 所有者权益合计 111,094,111.66 108,670,736.07 负债和所有者权益合计 118,571,473.97 113,846,070.64 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 其中：营业收入 五、26 48,769,316.49 60,534,906.00 利息收入 已赚保费 公告编号：2021-007 41 手续费及佣金收入 二、营业总成本 50,836,816.16 60,816,951.22 其中：营业成本 五、26 37,361,334.87 42,782,567.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、27 217,961.02 354,668.93 销售费用 五、28 2,881,425.95 6,217,222.24 管理费用 五、29 6,851,375.57 8,791,308.93 研发费用 五、30 3,623,699.95 2,733,177.32 财务费用 五、31 -98,981.20 -61,994.03 其中：利息费用 利息收入 102,074.60 68,028.30 加：其他收益 五、32 827,004.80 2,191,989.83 投资收益（损失以“-”号填列） 五、33 3,657,586.93 1,869,472.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 -10,196.39 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、34 -370,625.19 2,104,371.98 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、35 115,022.08 -13,718.16 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、36 0 20,183.66 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,161,488.95 5,890,255.07 加：营业外收入 五、37 50,016.85 18,428.32 减：营业外支出 五、38 7,707.65 132,500.02 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,203,798.15 5,776,183.37 减：所得税费用 五、39 311,658.92 777,748.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,892,139.23 4,998,434.99 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -345,338.47 -325,616.82 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 2,237,477.70 5,324,051.81 公告编号：2021-007 42 以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -150,730.94 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -150,730.94 1.不能重分类进损益的其他综合收益 -150,730.94 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -150,730.94 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 -- 七、综合收益总额 1,741,408.29 4,998,434.99 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,086,746.76 5,324,051.81 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -345,338.47 -325,616.82 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.07 0.18 （二）稀释每股收益（元/股） 0.07 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：陈延琴 会计机构负责人：戴晶晶 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、4 47,967,243.18 59,768,201.20 减：营业成本 十四、4 36,880,510.79 41,836,641.86 税金及附加 217,857.61 354,348.14 销售费用 2,837,960.85 6,204,323.24 管理费用 5,882,204.48 8,163,969.81 研发费用 3,623,699.95 2,733,177.32 财务费用 -99,934.28 -63,519.23 其中：利息费用 利息收入 100,354.74 67,797.43 加：其他收益 818,368.54 2,170,955.63 公告编号：2021-007 43 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 3,657,586.93 1,869,472.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 -10,196.39 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -370,625.19 2,104,371.98 信用减值损失（损失以“-”号填列） 112,547.49 -1,093.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 20,183.66 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,842,821.55 6,703,150.74 加：营业外收入 50,000.71 18,428.32 减：营业外支出 7,675.46 132,500.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,885,146.80 6,589,079.06 减：所得税费用 311,040.27 780,904.53 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,574,106.53 5,808,174.53 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 2,574,106.53 5,808,174.53 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 -150,730.94 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -150,730.94 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -150,730.94 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 2,423,375.59 5,808,174.53 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 公告编号：2021-007 44 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,488,591.57 67,303,228.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、40 （1） 1,558,058.77 2,890,532.42 经营活动现金流入小计 56,046,650.34 70,193,760.64 购买商品、接受劳务支付的现金 18,113,168.86 34,352,433.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,550,497.96 30,736,653.96 支付的各项税费 2,174,639.01 4,382,200.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、40 （2） 6,481,235.26 6,671,142.45 经营活动现金流出小计 48,319,541.09 76,142,430.80 经营活动产生的现金流量净额 7,727,109.25 -5,948,670.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,667,783.32 1,869,472.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 24,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、40 （3） 180,520,000.00 122,847,349.26 投资活动现金流入小计 184,187,783.32 124,740,822.24 公告编号：2021-007 45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 377,320.15 86,123.92 投资支付的现金 1,600,000.00 3,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、40 （4） 186,520,000.00 184,847,349.26 投资活动现金流出小计 188,497,320.15 187,933,473.18 投资活动产生的现金流量净额 -4,309,536.83 -63,192,650.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,417,572.42 -68,141,321.10 加：期初现金及现金等价物余额 5,907,926.58 74,049,247.68 六、期末现金及现金等价物余额 9,325,499.00 5,907,926.58 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：陈延琴 会计机构负责人：戴晶晶 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 53,466,722.76 66,457,514.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,619,046.22 3,158,617.47 经营活动现金流入小计 57,085,768.98 69,616,131.64 购买商品、接受劳务支付的现金 17,864,756.06 33,500,433.47 支付给职工以及为职工支付的现金 20,733,956.28 30,311,500.74 支付的各项税费 2,165,205.70 4,352,167.78 支付其他与经营活动有关的现金 5,605,779.68 6,223,531.41 经营活动现金流出小计 46,369,697.72 74,387,633.40 经营活动产生的现金流量净额 10,716,071.26 -4,771,501.76 公告编号：2021-007 46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,667,783.32 1,869,472.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 24,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 180,520,000.00 122,847,349.26 投资活动现金流入小计 184,187,783.32 124,740,822.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 377,320.15 86,123.92 投资支付的现金 1,600,000.00 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 3,004,300.00 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 186,520,000.00 184,847,349.26 投资活动现金流出小计 191,501,620.15 188,933,473.18 投资活动产生的现金流量净额 -7,313,836.83 -64,192,650.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,402,234.43 -68,964,152.70 加：期初现金及现金等价物余额 5,045,773.43 74,009,926.13 六、期末现金及现金等价物余额 8,448,007.86 5,045,773.43 公告编号：2021-007 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 47,767,085.28 742,573.22 108,383,130.11 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 47,767,085.28 742,573.22 108,383,130.11 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - 150,730.94 313,818.11 1,923,659.59 - 345,338.47 1,741,408.29 （一）综合收益总额 - 150,730.94 2,237,477.70 - 345,338.47 1,741,408.29 （二）所有者投入和 减少资本 公告编号：2021-007 48 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 313,818.11 -313,818.11 1．提取盈余公积 313,818.11 -313,818.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 5.其他综合收益结转 留存收益 6.其他 （五）专项储备 公告编号：2021-007 49 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 - 150,730.94 5,868,976.00 49,690,744.87 397,234.75 110,124,538.40 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 4,974,340.44 43,023,850.92 35,962.36 102,352,467.44 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 24,318,313.72 4,974,340.44 43,023,850.92 35,962.36 102,352,467.44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 580,817.45 4,743,234.36 706,610.86 6,030,662.67 （一）综合收益总额 5,324,051.81 -325,616.82 4,998,434.99 （二）所有者投入和减少资 本 1,032,227.68 1,032,227.68 公告编号：2021-007 50 1．股东投入的普通股 1,032,227.68 1,032,227.68 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 580,817.45 -580,817.45 1．提取盈余公积 580,817.45 -580,817.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2021-007 51 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 47,767,085.28 742,573.22 108,383,130.11 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：陈延琴 会计机构负责人：戴晶晶 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 48,797,264.46 108,670,736.07 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 48,797,264.46 108,670,736.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - 150,730.94 313,818.11 2,260,288.42 2,423,375.59 （一）综合收益总额 - 150,730.94 2,574,106.53 2,423,375.59 （二）所有者投入和减 少资本 公告编号：2021-007 52 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 313,818.11 -313,818.11 1．提取盈余公积 313,818.11 -313,818.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2021-007 53 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 - 150,730.94 5,868,976.00 51,057,552.88 111,094,111.66 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 4,974,340.44 43,569,907.38 102,862,561.54 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 24,318,313.72 4,974,340.44 43,569,907.38 102,862,561.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 580,817.45 5,227,357.08 5,808,174.53 （一）综合收益总额 5,808,174.53 5,808,174.53 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 公告编号：2021-007 54 4．其他 （三）利润分配 580,817.45 -580,817.45 1．提取盈余公积 580,817.45 -580,817.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 24,318,313.72 5,555,157.89 48,797,264.46 108,670,736.07 公告编号：2021-007 55 三、 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址。 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人张勇、 朱一瑶、宋红阳共同出资设立的，于 2011 年 8 月 18 日经深圳市工商行政管理局 核准成立，设立时注册资本50.00万元。统一社会信用代码为914403005815659063。 公司注册地：广东省深圳市； 组织形式：股份有限公司； 总部地址：深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园文化产 业总部大厦二十层； 注册资本：人民币叁仟万元。 （二）公司的业务性质和主要经营活动。 公司作为一家专业的新媒体整合营销传播服务机构，为众多上市公司和500强企 业提供针对品牌、产品、活动的广告投放、营销推广、微信定制化解决方案、微 应用开发、自媒体阵地建设、直播+社交+电商全链路综合服务等一系列新媒体营 销策划服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2021 年 4 月 29 日批准报出。 （三）合并财务报表范围 截至2020年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注七“在其 他主体中的权益”。本报告期合并范围的变化情况详见本附注六“合并范围的变动”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规 定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披 露有关财务信息。 公告编号：2021-007 56 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公 司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历 史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期 为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除 因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始 公告编号：2021-007 57 投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资 本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资 产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所 有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损 益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股 公告编号：2021-007 58 权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计 入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所 有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本 公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要 求保持一致，抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权 益中所享有的份额；公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及 业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控 制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现 金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份 公告编号：2021-007 59 额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的 子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其 余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权 的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益 的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支 付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 （3）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商 誉。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在 丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 （4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理 分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一 种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次 处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账 面价值之间的差额计入当期投资收益。 公告编号：2021-007 60 在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关 处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢 价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇 率近似的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的 汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的 差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工 具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 公告编号：2021-007 61 ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现 存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模 式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本 金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公告编号：2021-007 62 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认 时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 ①以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金 额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资 成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金 额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。 取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公告编号：2021-007 63 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 （3）金融负债分类和计量 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债： 该项指定能够消除或显著减少会计错配。 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融 负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此 为基础向关键管理人员报告。 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付 款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入初始确认金额。 公告编号：2021-007 64 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产转移 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值。 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种 法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 公告编号：2021-007 65 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以 外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交 易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易 在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在 计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时 为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经 济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生 经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实 可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体 而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输 入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的 输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产 和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、金融资产减值 公告编号：2021-007 66 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收 票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此 外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准 备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量 方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金 流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产 （含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著 增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增 加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公 司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自 初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在 初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险 显著增加。 公告编号：2021-007 67 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，除了单项评估信用 风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别， 在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其 当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备 的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 应收款项包括应收票据及应收账款、其他应收款项。 1）应收票据及应收账款 对于应收票据和应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当 于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的 增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争 议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同 风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 本公司按照共同风险特征，对应收账款及应收票据进行分组并以组合为基础考 虑评估信用风险是否显著增加。 ①应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并 确定预期信用损失会计估计政策： 组合类型 预期信用损失会计估计政策 银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备 商业承兑汇票组合 以应收票据的账龄作为信用风险特征 ②应收账款 公告编号：2021-007 68 除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于应收账款交易对象关系作为 共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合类型 按组合计提坏账准备的计提方法 不计提坏账准备的组合 收回风险较小的股东欠款、押金、备用金等，一般不计提减值准备 账龄组合 以应收账款的账龄作为信用风险特征 本公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对商业承兑汇票组合 及账龄组合的应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 4 年以上 100.00 2）其他应收款项 本公司对于其他应收款项始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备。 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争 议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于其他应收款项交易对象关 系、款项性质等共同风险特征将其他应收款项划分为不同的组合，并确定预期 信用损失会计估计政策： 组合类型 预期信用损失会计估计政策 不计提坏账准备的组合 收回风险较小的股东欠款、押金、备用金等，一般不计提减值准备 账龄组合 以其他应收款项的账龄作为信用风险特征 本公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对账龄组合的应收款 项坏账准备的计提比例进行估计如下： 账 龄 其他应收款计提比例（%） 公告编号：2021-007 69 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 4 年以上 100.00 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他 成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相 关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则 合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 公告编号：2021-007 70 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。 13、合同资产 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间 流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于 时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 14、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购 买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监 管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 15、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投 资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照 合并成本作为长期股权投资的投资成本。 公告编号：2021-007 71 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股 权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的 长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企 业和合营企业的投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投 资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权 益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行 公告编号：2021-007 72 会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在 终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值 与账面价值间的差额计入当期损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的 股权投资借方差额后，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控 制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与 方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须 经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与 方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制 时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投 资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份 公告编号：2021-007 73 以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单 位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份 期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的 生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公 司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经 营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权 益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减 值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值 的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注三、20。 16、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可 靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提 折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各 类固定资产的年折旧率如下： 公告编号：2021-007 74 类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子设备 3.00 -- 33.33 办公设备 5.00 -- 20.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计 金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资 产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使 这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行 分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够 合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公告编号：2021-007 75 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值 预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定 资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用 等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程计提资产减值方法见附注三、20。 18、借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； 公告编号：2021-007 76 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目 分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的 资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续 资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者 进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 者溢价金额，调整每期利息金额。 19、无形资产及研发支出 公告编号：2021-007 77 （1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经 济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资 产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并 按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、20。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生 产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出 能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发 项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 20、长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价 公告编号：2021-007 78 值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值， 按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本 公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立 于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至 可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起 按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊 至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同 效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损 失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。 （1）摊销方法 公告编号：2021-007 79 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经 营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊 销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法 带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入 当期损益。 22、合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合 同负债。 23、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式 的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职 工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应 付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的 基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费 和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预 期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务 影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 公告编号：2021-007 80 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是 指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利 计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期 累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成 本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当 期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加 额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关 的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定 受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第① 和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至 损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 或费用时。 公告编号：2021-007 81 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自 职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会 保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退 休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述 关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于 设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 24、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合 考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则 补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 25、收入 （1）一般确认原则 公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确 认收入： 公告编号：2021-007 82 ①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务； ②该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； ③该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款； ④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间 分布或金额； ⑤企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日即满足前款条件的合同，在后续期间无需对其进行重新评估，除 非有迹象表明相关事实和情况发生重大变化。合同开始日通常是指合同生效 日。 合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定 各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后在履行了各 单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行 履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期 间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，主要考虑下列迹象： ①企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有 权。 ③企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商 品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品。 公告编号：2021-007 83 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2）收入确认的具体方法 本公司按合同约定内容提供服务，客户按合同约定节点确认营销效果及量化指 标，公司按合同约定金额取得收取服务款权利时，公司按照权责发生制确认服 务收入的实现。 本公司的信息服务收入在合同双方签订服务合同后，于完成相关服务达到合同 约定的交付条件时确认销售收入的实现。 26、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确 凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产 的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相 关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递 延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法： 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关 或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 公告编号：2021-007 84 关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的 相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 1）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 2）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供 贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策 性优惠利率计算相 关借款费用。 ②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 27、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与 直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差 异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是 在以下交易中产生的： 公告编号：2021-007 85 （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 28、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实 现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发 生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未 公告编号：2021-007 86 确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 29、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号—收入》。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调 整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目 金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行 日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安 排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚 未履行的履约义务之间分摊交易价格。 本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。 首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调 节表。 ①对合并报表的影响： 项目 2019 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2020 年 1 月 1 日（变更后） 预收账款 226,430.01 -- -- -- 减：转出至合同负债 -- 213,613.22 -- -- 转出至其他流动负债 -- 12,816.79 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- -- 合同负债 -- -- -- -- 加：自预收账款转入 -- 213,613.22 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- 213,613.22 公告编号：2021-007 87 项目 2019 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2020 年 1 月 1 日（变更后） 其他流动负债 -- -- -- -- 加：自预收账款转入 -- 12,816.79 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- 12,816.79 ②对本公司财务报表的影响： 项目 2019 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2020 年 1 月 1 日 （变更后） 预收账款 226,430.01 -- -- -- 减：转出至合同负债 -- 213,613.22 -- -- 转出至其他流动负债 -- 12,816.79 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- -- 合同负债 -- -- -- -- 加：自预收账款转入 -- 213,613.22 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- 213,613.22 其他流动负债 -- -- -- -- 加：自预收账款转入 -- 12,816.79 -- -- 按新收入准则列示的余额 -- -- -- 12,816.79 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 适用税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 6.00 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00、15.00 续表： 公告编号：2021-007 88 纳税主体名称 所得税税率（%） 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 15.00 深圳深豪自媒体有限公司 25.00 北京钛铂文化传媒有限公司 25.00 杭州钛铂文化发展有限公司 25.00 2、税收优惠及批文 本公司于 2019 年 12 月 9 日取得编号为 GR201944206091 的高新技术企业认定证 书，证书有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”本公司 2019-2021 年度享 受企业所得税税率 15%的优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 10,882.12 -- 银行存款 9,314,616.88 5,907,926.58 合计 9,325,499.00 5,907,926.58 其中：存放在境外的款项总额 -- -- 2、交易性金融资产 项目 期末余额 上年年末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 64,775,475.77 58,483,618.56 其中：理财产品 64,775,475.77 58,483,618.56 合计 64,775,475.77 58,483,618.56 3、应收账款 （1）按账龄披露 公告编号：2021-007 89 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 2,949,659.24 6,124,046.55 1-2 年（含 2 年） 850,346.13 11,660.97 2-3 年（含 3 年） 11,660.00 156,047.00 4 年以上 111,047.00 25,000.00 小计 3,922,712.37 6,316,754.52 减：坏账准备 355,224.57 488,415.42 合计 3,567,487.80 5,828,339.10 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备 122,707.00 3.13 122,707.00 100.00 -- 其中： -- -- -- -- -- 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 122,707.00 3.13 122,707.00 100.00 -- 按组合计提坏账准备 3,800,005.37 96.87 232,517.57 6.12 3,567,487.80 其中： -- -- -- -- -- 账龄组合 3,800,005.37 96.87 232,517.57 6.12 3,567,487.80 不计提坏账准备的组合 -- -- -- -- -- 合计 3,922,712.37 100.00 355,224.57 9.06 3,567,487.80 续： 类别 上年年末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比 例% 按单项计提坏账准备 181,047.00 2.87 181,047.00 100.00 -- 其中： -- -- -- -- -- 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 单项金额虽不重大但单 181,047.00 2.87 181,047.00 100.00 -- 公告编号：2021-007 90 项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 6,135,707.52 97.13 307,368.42 5.01 5,828,339.10 其中： -- -- -- -- -- 账龄组合 6,135,707.52 97.13 307,368.42 5.01 5,828,339.10 不计提坏账准备的组合 -- -- -- -- -- 合计 6,316,754.52 100.00 488,415.42 7.73 5,828,339.10 1）期末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市有信网络技术有限公司 25,000.00 25,000.00 100.00 预计无法收回 广东万宁连锁商业有限公司 7,420.00 7,420.00 100.00 预计无法收回 四川玖玖爱食品有限公司 70,400.00 70,400.00 100.00 预计无法收回 北京有易泓文科技有限公司 8,227.00 8,227.00 100.00 预计无法收回 青岛真时科技有限公司 11,660.00 11,660.00 100.00 预计无法收回 合计 122,707.00 122,707.00 100.00 -- 2）组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 比例% 坏账准备 计提比 例% 账面价值 1 年以内（含 1 年） 2,949,659.24 77.62 147,482.96 5.00 2,802,176.28 1-2 年（含 2 年） 850,346.13 22.38 85,034.61 10.00 765,311.52 合计 3,800,005.37 100.00 232,517.57 6.12 3,567,487.80 续： 账龄 上年年末余额 账面余额 比例% 坏账准备 计提比 例% 账面价值 1 年以内（含 1 年） 6,124,046.55 99.81 306,202.32 5.00 5,817,844.23 1-2 年（含 2 年） 11,660.97 0.19 1,166.10 10.00 10,494.87 合计 6,135,707.52 100.00 307,368.42 5.01 5,828,339.10 （3）坏账准备的情况 公告编号：2021-007 91 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提坏账准备 181,047.00 -- 58,340.00 -- 122,707.00 按组合计提坏账准备 307,368.42 -- 74,850.85 -- 232,517.57 合计 488,415.42 -- 133,190.85 -- 355,224.57 （4）本期无核销的应收账款 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项 性质 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 客户一 服务费 1,209,111.24 1 年以 内 30.82 60,455.56 客户六 服务费 750,000.00 1-2 年 19.12 75,000.00 客户四 服务费 635,400.00 1 年以 内 16.20 31,770.00 客户七 服务费 205,693.00 1 年以 内 5.24 10,284.65 客户八 服务费 160,000.00 1 年以 内 4.08 8,000.00 合计 -- 2,960,204.24 -- 75.46 185,510.21 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 13,898,782.88 100.00 16,072,195.40 100.00 合计 13,898,782.88 100.00 16,072,195.40 100.00 （2）预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额比 例% 供应商一 11,735,204.50 84.44 公告编号：2021-007 92 供应商六 2,028,500.00 14.59 深圳新媒体广告产业园发展有限公司 66,439.00 0.48 杭州飞唛电子商务有限公司 65,710.00 0.47 深圳市腾讯计算机系统有限公司 2,929.38 0.02 合计 13,898,782.88 100.00 5、其他应收款 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款 1,938,168.70 1,093,167.03 合计 1,938,168.70 1,093,167.03 （2）其他应收款 1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 1,977,624.36 838,414.82 1-2 年（含 2 年） 4,000.00 58,480.71 2-3 年（含 3 年） 1,295.61 216,724.00 3-4 年（含 4 年） -- 9,080.00 4 年以上 106,000.00 103,050.00 小计 2,088,919.97 1,225,749.53 减：坏账准备 150,751.27 132,582.50 合计 1,938,168.70 1,093,167.03 2）按款项性质分类情况 项目 期末余额 上年年末余额 保证金 180,600.00 703,150.00 押金 208,038.67 233,054.00 员工备用金 651,075.82 102,362.31 员工个人社保 79,697.13 91,547.52 员工个人住房公积金 35,083.00 47,135.70 公告编号：2021-007 93 往来款 934,425.35 48,500.00 小计 2,088,919.97 1,225,749.53 减：坏账准备 150,751.27 132,582.50 合计 1,938,168.70 1,093,167.03 3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预 期信用损失 （已发生信用 减值） 2020 年 1 月 1 日余额 132,582.50 -- -- 132,582.50 2020 年 1 月 1 日其他 应收款账面余额在本 期： -- -- -- -- ——转入第二阶段 -- -- -- -- ——转入第三阶段 -- -- -- -- ——转回第二阶段 -- -- -- -- ——转回第一阶段 -- -- -- -- 本期计提 18,168.77 -- -- 18,168.77 本期转回 -- -- -- -- 本期转销 -- -- -- -- 本期核销 -- -- -- -- 其他变动 -- -- -- -- 2020 年 12 月 31 日余 额 150,751.27 -- -- 150,751.27 4）坏账准备的情况 类别 上年年末余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核销 单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准 备 132,582.50 18,168.77 -- -- 150,751.27 合计 132,582.50 18,168.77 -- -- 150,751.27 5）本期无实际核销的其他应收款 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2021-007 94 单位名称 款项性质 其他应收 款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例% 坏账准备 期末余额 深圳市克卜勒时尚管 理有限公司 往来款 600,000.00 1 年以内 28.72 30,000.00 高文娣 备用金 522,736.47 1 年以内 25.02 -- 杭州摆的一米服饰有 限公司 往来款 200,000.00 1 年以内 9.57 10,000.00 深圳新媒体广告产业 园发展有限公司 押金 164,038.67 1 年以内 7.85 -- 客户九 往来款 134,425.35 1 年以内 6.44 6,721.27 合计 -- 1,621,200.49 -- 77.60 46,721.27 7）期末公司无涉及政府补助的应收款项。 8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 6、存货 存货类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 项目成本 1,300,979.34 -- 1,300,979.34 6,099,370.47 -- 6,099,370.47 合计 1,300,979.34 -- 1,300,979.34 6,099,370.47 -- 6,099,370.47 7、其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待认证进项税 640,368.36 545,099.65 粉丝通账户充值余额 356,719.66 492,889.66 预缴增值税 -- 820.00 合计 997,088.02 1,038,809.31 8、长期股权投资 投资单位 上年 年末 余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 一、联营企业 公告编号：2021-007 95 广州紫猫电商有限公司 -- 1,000,000.00 -- -10,196.39 -- 合计 -- 1,000,000.00 -- -10,196.39 -- 续表： 投资单位 期末余额 期末余额 减值准备 期末余额 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值准备 其 他 一、联营企业 广州紫猫电商有限公司 -- -- -- -- 989,803.61 -- 合计 -- -- -- -- 989,803.61 -- 9、其他权益工具投资 项目 期末余额 上年年末余额 杭州菱歌数字科技有限公司 2,822,669.48 3,000,000.00 深圳市旺豹智能商业服务有限公司 600,000.00 -- 合计 3,422,669.48 3,000,000.00 10、其他非流动金融资产 项目 期末余额 上年年末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 14,958,271.02 15,620,753.42 其中：理财产品 14,958,271.02 15,620,753.42 合计 14,958,271.02 15,620,753.42 11、固定资产 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 298,350.49 224,472.37 固定资产清理 -- -- 合计 298,350.49 224,472.37 （2）固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： -- -- -- 1. 期初余额 1,262,901.70 66,834.16 1,329,735.86 公告编号：2021-007 96 2.本期增加金额 243,158.30 5,860.00 249,018.30 （1）购置 243,158.30 5,860.00 249,018.30 （2）在建工程转入 -- -- -- （3）企业合并增加 -- -- -- （4）其他 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- （2）合并减少 -- -- -- （3）其他 -- -- -- 4.期末余额 1,506,060.00 72,694.16 1,578,754.16 二、累计折旧 -- -- -- 1. 期初余额 1,073,030.40 32,233.09 1,105,263.49 2.本期增加金额 163,919.99 11,220.19 175,140.18 （1）计提 163,919.99 11,220.19 175,140.18 （2）其他 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- （2）其他 -- -- -- 4.期末余额 1,236,950.39 43,453.28 1,280,403.67 三、减值准备 -- -- -- 1. 期初余额 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- （1）计提 -- -- -- （2）其他 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- （2）其他 -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- 四、账面价值 -- -- -- 1.期末账面价值 269,109.61 29,240.88 298,350.49 2.期初账面价值 189,871.30 34,601.07 224,472.37 （3）期末无暂时闲置的固定资产情况 （4）期末无融资租赁取得的固定资产。 公告编号：2021-007 97 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产情况 （6）期末无用于抵押或担保的固定资产。 （7）期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减 值准备。 12、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.上年年末余额 -- -- 2.本期增加金额 128,301.85 128,301.85 （1）购置 128,301.85 128,301.85 （2）内部研发 -- -- （3）企业合并增加 -- -- 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 128,301.85 128,301.85 二、累计摊销 1.上年年末余额 -- -- 2.本期增加金额 21,383.64 21,383.64 （1）计提 21,383.64 21,383.64 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 21,383.64 21,383.64 三、减值准备 1.上年年末余额 -- -- 2.本期增加金额 -- -- （1）计提 -- -- 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 -- -- 四、账面价值 公告编号：2021-007 98 1.期末账面价值 106,918.21 106,918.21 2.上年年末账面价值 -- -- （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 505,975.84 76,911.38 620,997.92 94,412.15 其他权益工具投 资 177,330.52 26,599.58 -- -- 其他非流动金融 资产公允价值 41,728.98 6,259.35 -- -- 合计 725,035.34 109,770.31 620,997.92 94,412.15 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 上年年末余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值变动 1,775,475.77 266,321.37 1,483,618.56 222,542.78 其 他 非 流 动 金 融 资 产 公 允价值 -- -- 620,753.42 93,113.01 合计 1,775,475.77 266,321.37 2,104,371.98 315,655.79 14、应付账款 项目 期末余额 上年年末余额 应付推广费 742,564.70 682,371.61 合计 742,564.70 682,371.61 15、预收款项 （1）分类列示 公告编号：2021-007 99 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） -- 176,430.01 1-2 年（含 2 年） -- -- 2-3 年（含 3 年） -- 50,000.00 合计 -- 226,430.01 （2）账龄 1 年以上重要的预收款项：无。 16、合同负债 项目 期末余额 上年年末余额 服务费 449,381.94 -- 合计 449,381.94 -- 17、应付职工薪酬 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,903,731.36 21,133,606.00 21,422,446.08 2,614,891.28 离职后福利-设定提存计 划 -- 128,051.88 128,051.88 -- 合计 2,903,731.36 21,261,657.88 21,550,497.96 2,614,891.28 （1）短期薪酬 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,903,731.36 19,537,628.85 19,826,468.93 2,614,891.28 职工福利费 -- 363,480.23 363,480.23 -- 社会保险费 -- 634,027.92 634,027.92 -- 其中：1．医疗保险费 -- 586,744.40 586,744.40 -- 2．工伤保险费 -- 657.97 657.97 -- 3．生育保险费 -- 46,625.55 46,625.55 -- 住房公积金 -- 598,469.00 598,469.00 -- 合计 2,903,731.36 21,133,606.00 21,422,446.08 2,614,891.28 （2）设定提存计划 公告编号：2021-007 100 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 离职后福利 -- 128,051.88 128,051.88 -- 其中：1．基本养老保险费 -- 126,077.35 126,077.35 -- 2．失业保险费 -- 1,974.53 1,974.53 -- 合计 -- 128,051.88 128,051.88 -- 18、应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 增值税 36,415.19 118,339.64 企业所得税 74,130.03 27,762.63 个人所得税 79,231.04 71,977.90 城市维护建设税 1,876.07 8,261.10 教育费附加 783.26 3,530.74 地方教育费附加 522.17 2,353.83 印花税 36.80 -- 水利基金 90.19 -- 合计 193,084.75 232,225.84 19、其他应付款 （1）应付利息、应付股利及其他应付款余额列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 -- -- 应付股利 -- -- 其他应付款 1,279,160.79 719,519.67 合计 1,279,160.79 719,519.67 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 上年年末余额 往来款 1,225,991.55 713,519.67 费用报销款 53,169.24 6,000.00 合计 1,279,160.79 719,519.67 公告编号：2021-007 101 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。 20、其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税额 19,321.40 -- 合计 19,321.40 -- 21、股本 股东名称 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 广东省广告集团股份有限公司 6,205,652.00 -- -- 6,205,652.00 龚兵 11,170,173.00 -- -- 11,170,173.00 深圳市福鹏宏祥壹号股权投资 管理中心（有限合伙） 2,482,261.00 -- -- 2,482,261.00 深圳钛铂投资企业（有限合伙） 435,471.00 -- -- 435,471.00 深圳引爆点新媒体企业（有限合 伙） 870,943.00 -- -- 870,943.00 贾奕 1,150,114.00 -- -- 1,150,114.00 王昉 1,392,550.00 -- -- 1,392,550.00 蔡中华 496,452.00 -- -- 496,452.00 贺继兰 684,275.00 -- -- 684,275.00 深圳九宇银河智能互联投资基 金（有限合伙） 653,662.00 -- -- 653,662.00 杭州一百一投资管理有限公司- 海宁一百一汇聚股权投资合伙 企业（有限合伙） 388,888.00 -- -- 388,888.00 深圳福田同创伟业大健康产业 投资基金合伙企业（有限合伙） 2,903,236.00 -- -- 2,903,236.00 深圳创创壹号投资合伙企业（有 限合伙） 967,742.00 -- -- 967,742.00 高斌 74,468.00 -- -- 74,468.00 俞乐华 73,113.00 -- -- 73,113.00 杨静 19,000.00 -- -- 19,000.00 侯思欣 18,000.00 -- -- 18,000.00 张利娟 12,000.00 -- -- 12,000.00 陈军伟 2,000.00 -- -- 2,000.00 合计 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 公告编号：2021-007 102 22、资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本（资本）溢价 24,318,313.72 -- -- 24,318,313.72 合计 24,318,313.72 -- -- 24,318,313.72 23、其他综合收益 项目 上 年 年 末 余 额 本期发生金额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后 归属 于少 数股 东 一、不能 重分类进 损 益 的 其 他 综 合收益 -- -177,330.52 -- -- -26,599.58 -150,730.94 -- - 150,730.94 其中：其 他权益工 具 投 资 公允价值 变动 -- -177,330.52 -- -- -26,599.58 -150,730.94 -- - 150,730.94 合计 -- -177,330.52 -- -- -26,599.58 -150,730.94 -- - 150,730.94 24、盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,555,157.89 313,818.11 -- 5,868,976.00 合计 5,555,157.89 313,818.11 -- 5,868,976.00 25、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 47,767,085.28 43,023,850.92 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后年初未分配利润 47,767,085.28 43,023,850.92 加：本年归属于母公司所有者的净利润 2,237,477.70 5,324,051.81 公告编号：2021-007 103 减：提取法定盈余公积 313,818.11 580,817.45 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 应付其他权益持有者的股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 其他利润分配 -- -- 年末未分配利润 49,690,744.87 47,767,085.28 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母 公司的金额 -- -- 26、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 48,730,801.64 37,321,034.87 60,237,353.86 42,222,116.84 其他业务 38,514.85 40,300.00 297,552.14 560,450.99 合计 48,769,316.49 37,361,334.87 60,534,906.00 42,782,567.83 27、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 97,222.11 164,949.83 教育费附加 41,638.05 70,679.74 地方教育费附加 27,758.71 47,061.76 印花税 51,238.10 71,977.60 水利建设基金 104.05 -- 合计 217,961.02 354,668.93 28、销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,953,869.79 5,123,690.62 业务宣传费 84,377.25 386,390.79 差旅费 121,820.24 23,529.30 招待费 50,783.75 29,560.75 交通费 93,994.09 225,442.68 公告编号：2021-007 104 办公费 29,475.32 14,063.26 租金及水电费 79,183.49 29,377.35 折旧费 141,266.90 137,252.96 其他 326,655.12 247,914.53 合计 2,881,425.95 6,217,222.24 29、管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,712,911.01 4,837,597.79 办公费 181,948.27 131,384.07 租金及水电费 1,520,229.15 1,914,124.44 交通费 25,641.83 45,489.34 差旅费 152,880.13 259,172.36 招待费 198,970.84 335,416.76 咨询费 807,201.86 571,698.42 折旧及摊销 49,400.52 87,871.31 装修费 735,972.61 -- 中介费 253,761.84 307,424.42 会务费 -- 83,916.98 其他 212,457.51 217,213.04 合计 6,851,375.57 8,791,308.93 30、研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 3,432,379.29 2,344,653.71 租赁费 80,548.95 99,135.40 软件费用 86,290.63 256,478.79 折旧 5,856.40 4,001.64 其他 18,624.68 28,907.78 合计 3,623,699.95 2,733,177.32 31、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 -- -- 公告编号：2021-007 105 减：利息收入 102,074.60 68,028.30 手续费 3,093.40 6,034.27 合计 -98,981.20 -61,994.03 32、其他收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 786,319.00 2,191,989.83 全部计入 三代税款手续费返还 40,685.80 -- 全部计入 合计 827,004.80 2,191,989.83 -- 政府补助明细如下： 项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 深圳市福田区企业发展服务中心补助 198,000.00 -- 与收益相关 福田区创意设计作品获奖资金补助 300,000.00 -- 与收益相关 深圳市计算机软件著作权资金补助 5,400.00 -- 与收益相关 稳岗补贴 60,665.68 51,865.03 与收益相关 深圳市科技创新委员会研究开发资助 -- 324,000.00 与收益相关 经济贸易和信息化委员会互联网产业扶 持计划 -- 1,630,000.00 与收益相关 中国共产党深圳市社会组织委员会补助 7,310.00 6,735.00 与收益相关 增值税加计抵扣 164,943.32 179,389.80 与收益相关 深圳市福田区科技创新局 2019 年国家高 新技术企业认定补贴 50,000.00 -- 与收益相关 合计 786,319.00 2,191,989.83 -- 33、投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 2,582,440.85 1,869,472.98 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 1,085,342.47 -- 权益法核算的长期股权投资收益 -10,196.39 -- 合计 3,657,586.93 1,869,472.98 34、公允价值变动收益 项目 本期金额 上期金额 交易性金融资产 291,857.21 2,104,371.98 公告编号：2021-007 106 其他非流动金融资产 -662,482.40 -- 合计 -370,625.19 2,104,371.98 35、信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 133,190.85 58,085.12 其他应收款坏账损失 -18,168.77 -71,803.28 合计 115,022.08 -13,718.16 36、资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 固定资产处置利得 -- 20,183.66 合计 -- 20,183.66 37、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 -- 1,000.00 全部计入 其他 50,016.85 17,428.32 全部计入 合计 50,016.85 18,428.32 -- 其中，政府补助明细如下： 项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 党教育经费 -- 1,000.00 与收益相关 合计 -- 1,000.00 -- 38、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金 额 滞纳金 89.73 -- 89.73 其他 7,617.92 132,500.02 7,617.92 合计 7,707.65 132,500.02 7,707.65 39、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 349,751.92 404,684.79 递延所得税调整 -38,093.00 373,063.59 公告编号：2021-007 107 合计 311,658.92 777,748.38 40、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 102,074.60 68,028.30 政府补贴收入 815,366.58 2,192,989.83 往来款及其他 640,617.59 629,514.29 合计 1,558,058.77 2,890,532.42 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现的营业费用、管理费用及营业外支出 5,614,971.42 6,248,236.33 银行手续费 3,093.40 6,034.27 支付的往来款 863,170.44 416,871.85 合计 6,481,235.26 6,671,142.45 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收回理财产品 180,520,000.00 102,837,612.73 结构性存款 -- 20,009,736.53 合计 180,520,000.00 122,847,349.26 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买理财产品 186,520,000.00 174,837,612.73 结构性存款 -- 10,009,736.53 合计 186,520,000.00 184,847,349.26 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,892,139.23 4,998,434.99 公告编号：2021-007 108 加：信用减值损失 -115,022.08 13,718.16 固定资产折旧 175,140.18 229,125.91 无形资产摊销 21,383.64 -- 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -- -20,183.66 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 370,625.19 -2,104,371.98 财务费用（收益以“－”号填列） -- -- 投资损失（收益以“－”号填列） -3,657,586.93 -1,869,472.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,358.16 57,407.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -49,334.42 315,655.79 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,798,391.13 7,759,250.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,746,005.52 -9,352,321.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 534,126.37 -5,975,913.32 其他 26,599.58 -- 经营活动产生的现金流量净额 7,727,109.25 -5,948,670.16 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 9,325,499.00 5,907,926.58 减：现金的期初余额 5,907,926.58 74,049,247.68 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 3,417,572.42 -68,141,321.10 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 9,325,499.00 5,907,926.58 其中：库存现金 10,882.12 -- 可随时用于支付的银行存款 9,314,616.88 5,907,926.58 二、现金等价物 -- -- 公告编号：2021-007 109 三、期末现金及现金等价物余额 9,325,499.00 5,907,926.58 42、政府补助 1、政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金 额 深圳市福田区企业发 展服务中心补助 198,000.00 其他收益 198,000.00 福田区创意设计作品 获奖资金补助 300,000.00 其他收益 300,000.00 深圳市计算机软件著 作权资金补助 5,400.00 其他收益 5,400.00 稳岗补贴 60,665.68 其他收益 60,665.68 中国共产党深圳市社 会组织委员会补助 7,310.00 其他收益 7,310.00 增值税加计抵扣 164,943.32 其他收益 164,943.32 深圳市福田区科技创 新局 2019 年国家高新 技术企业认定补贴 50,000.00 其他收益 50,000.00 合计 786,319.00 -- 786,319.00 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 （1）合并范围增加 无。 2、同一控制下企业合并 报告期内未发生同一控制下企业合并。 3、处置子公司 报告期内未处置子公司。 4、其他原因的合并范围变动 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例 杭州钛铂文化 发展有限公司 设立 2020-5-21 2,004,300.00 51.00% 七、在其他主体中的权益 公告编号：2021-007 110 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 深圳深豪自媒体有 限公司 深圳 深圳 自媒体广 告业务 60.00 -- 设立 北京钛铂文化传媒 有限公司 北京 北京 新媒体营 销策划 35.00 -- 购买 杭州钛铂文化发展 有限公司 杭州 杭州 直播电商 业务 51.00 -- 设立 2、重要非全资子公司情况 子公司名称 少数股 东持股 比例% 当期归属于 少数股东的 损益 当期向少数 股东宣告分 派的股利 期末累计 少数股东 权益 深圳深豪自媒体有限公司 40.00 33,957.12 -- -251,222.72 杭州钛铂文化发展有限公司 49.00 -364,938.13 -- -364,938.13 合计 -- -330,981.01 -- -616,160.85 3、重要的非全资子公司主要财务信息 （1）深圳深豪自媒体有限公司的主要财务信息 项目 期末余额/本期金额 流动资产 110,372.71 非流动资产 4,772.02 资产合计 115,144.73 流动负债 743,201.54 非流动负债 -- 负债合计 743,201.54 营业收入 453,112.91 净利润 84,892.80 综合收益总额 84,892.80 经营活动现金流量 92,261.73 （2）杭州钛铂文化发展有限公司的主要财务信息 公告编号：2021-007 111 项目 期末余额/本期金额 流动资产 1,473,614.70 非流动资产 2,500.00 资产合计 1,476,114.70 流动负债 216,586.40 非流动负债 -- 负债合计 216,586.40 营业收入 245,000.00 净利润 -744,771.70 综合收益总额 -744,771.70 经营活动现金流量 -1,373,928.00 4、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额/本期发生额 上年年末余额/上期发生 额 联营企业： 投资账面价值合计 989,803.61 -- 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 -10,196.39 -- 其他综合收益 -- -- 综合收益总额 -10,196.39 -- 八、金融工具及风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他 应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关 的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管 理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 公告编号：2021-007 112 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存 款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 公告编号：2021-007 113 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 （1）以公允价值计量的资产期末公允价值 项目 第三层次公允价值计量 交易性金融资产 64,775,475.77 其他权益工具投资 3,600,000.00 其他非流动金融资产 14,958,271.02 本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品和其他权益工具投资中的非上市 股权，其中理财产品以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收 益率；对其他权益工具投资中的非上市股权，本公司采用估值技术确定其公允价 值，重要参数包括被投资单位的经营情况、投资成本等。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、 其他应收款、应付账款、其他应付款等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很 小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 公告编号：2021-007 114 实际控制人 注册地 业务性质 注册资本 实际控制人对 本公司的持股 比例(%) 实际控制人 对本公司的 表决权比例 (%) 龚兵 不适用 不适用 不适用 37.23 37.23 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1.（1）。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性 质 持股比例（%） 对联营企业投 资的会计处理 方法 直接 间接 广州紫猫电商 有限公司 广州市 广州市 天河区 电商 33.3333 -- 权益法 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 广东省广告集团股份有限公司 持股 5%以上的股东 深圳福田同创伟业大健康产业投资基金合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 深圳市福鹏宏祥壹号股权投资管理中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 李雨恬、严杏、韦运琴 监事 袁祯薇 董事、董事会秘书 陈延琴 财务负责人 张震、杜刚、李佳霖 董事 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 ①出售商品、提供劳务 无。 ②采购商品、接受劳务 无。 公告编号：2021-007 115 （2）关联托管、承包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 无。 （5）关联方资金拆借情况 无。 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无。 6、关联方应收应付款项 无。 7、关联方承诺 无。 8、其他 无。 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 无。 2、或有事项 无。 十二、资产负债表日后事项 无。 十三、其他重要事项 公告编号：2021-007 116 无。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 2,946,659.24 6,020,054.67 1-2 年（含 2 年） 850,346.13 11,660.97 2-3 年（含 3 年） 11,660.00 156,047.00 4 年以上 111,047.00 25,000.00 小计 3,919,712.37 6,212,762.64 减：坏账准备 355,074.57 483,215.83 合计 3,564,637.80 5,729,546.81 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备 122,707.00 3.13 122,707.00 100.00 -- 其中： -- -- -- -- -- 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 122,707.00 3.13 122,707.00 100.00 -- 按组合计提坏账准备 3,797,005.37 96.87 232,367.57 6.12 3,564,637.80 其中： -- -- -- -- -- 账龄组合 3,797,005.37 96.87 232,367.57 6.12 3,564,637.80 不计提坏账准备的组 合 -- -- -- -- -- 合计 3,919,712.37 100.00 355,074.57 9.06 3,564,637.80 续： 类别 上年年末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 公告编号：2021-007 117 金额 比例% 金额 计提比 例% 按单项计提坏账准备 181,047.00 2.91 181,047.00 100.00 -- 其中： -- -- -- -- -- 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 181,047.00 2.91 181,047.00 100.00 -- 按组合计提坏账准备 6,031,715.64 97.09 302,168.83 5.01 5,729,546.81 其中： -- -- -- -- -- 账龄组合 6,031,715.64 97.09 302,168.83 5.01 5,729,546.81 不计提坏账准备的组合 -- -- -- -- -- 合计 6,212,762.64 100.00 483,215.83 7.78 5,729,546.81 1）期末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市有信网络技术有限公司 25,000.00 25,000.00 100.00 预计无法收回 广东万宁连锁商业有限公司 7,420.00 7,420.00 100.00 预计无法收回 四川玖玖爱食品有限公司 70,400.00 70,400.00 100.00 预计无法收回 北京有易泓文科技有限公司 8,227.00 8,227.00 100.00 预计无法收回 青岛真时科技有限公司 11,660.00 11,660.00 100.00 预计无法收回 合计 122,707.00 122,707.00 100.00 -- 2）组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 比例% 坏账准备 计提比 例% 账面价值 1 年以内（含 1 年） 2,946,659.24 77.60 147,332.96 5.00 2,799,326.28 1-2 年（含 2 年） 850,346.13 22.40 85,034.61 10.00 765,311.52 合计 3,797,005.37 100.00 232,367.57 6.12 3,564,637.80 续： 公告编号：2021-007 118 账龄 上年年末余额 账面余额 比例% 坏账准备 计提比例 (%) 账面价值 1 年以内（含 1 年） 6,020,054.67 99.81 301,002.73 5.00 5,719,051.94 1-2 年（含 2 年） 11,660.97 0.19 1,166.10 10.00 10,494.87 合计 6,031,715.64 100.00 302,168.83 5.01 5,729,546.81 （3）坏账准备的情况 类别 上年年末余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 单项计提坏账准备 181,047.00 -- 58,340.00 -- 122,707.00 按组合计提坏账准备 302,168.83 -- 69,801.26 -- 232,367.57 合计 483,215.83 -- 128,141.26 -- 355,074.57 （4）本期无核销的应收账款 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项 性质 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 客户一 服务费 1,209,111.24 1 年以 内 30.85 60,455.56 客户六 服务费 750,000.00 1-2 年 19.13 75,000.00 客户四 服务费 635,400.00 1 年以 内 16.21 31,770.00 客户七 服务费 205,693.00 1 年以 内 5.25 10,284.65 客户八 服务费 160,000.00 1 年以 内 4.08 8,000.00 合计 -- 2,960,204.24 -- 75.52 185,510.21 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 （1）分类列示 公告编号：2021-007 119 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款 1,154,992.50 845,837.32 合计 1,154,992.50 845,837.32 （2）其他应收款 1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 1,189,743.77 684,664.82 1-2 年（含 2 年） -- 200.00 2-3 年（含 3 年） -- 174,000.00 3-4 年（含 4 年） -- 9,080.00 4 年以上 106,000.00 103,050.00 小计 1,295,743.77 970,994.82 减：坏账准备 140,751.27 125,157.50 合计 1,154,992.50 845,837.32 2）按款项性质分类情况 项目 期末余额 上年年末余额 保证金 180,600.00 603,150.00 押金 204,038.67 186,330.00 员工备用金 62,247.51 44,081.60 员工个人社保 79,349.24 91,547.52 员工个人住房公积金 35,083.00 45,885.70 外部公司往来款 734,425.35 -- 小计 1,295,743.77 970,994.82 减：坏账准备 140,751.27 125,157.50 合计 1,154,992.50 845,837.32 3）坏账准备计提情况 公告编号：2021-007 120 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预 期信用损失 （已发生信用 减值） 2020 年 1 月 1 日余额 125,157.50 -- -- 125,157.50 2020 年 1 月 1 日其他 应收款账面余额在本 期： -- -- -- -- ——转入第二阶段 -- -- -- -- ——转入第三阶段 -- -- -- -- ——转回第二阶段 -- -- -- -- ——转回第一阶段 -- -- -- -- 本期计提 15,593.77 -- -- 15,593.77 本期转回 -- -- -- -- 本期转销 -- -- -- -- 本期核销 -- -- -- -- 其他变动 -- -- -- -- 2020 年 12 月 31 日余 额 140,751.27 -- -- 140,751.27 4）坏账准备的情况 类别 上年年末余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核销 单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准 备 125,157.50 15,593.77 -- -- 140,751.27 合计 125,157.50 15,593.77 -- -- 140,751.27 5）本期无实际核销的其他应收款 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 其他应收 款 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 深圳市克卜勒时尚 管理有限公司 往来款 600,000.00 1 年以内 51.23 30,000.00 深圳新媒体广告产 业园发展有限公司 押金 164,038.67 1 年以内 14.01 -- 公告编号：2021-007 121 客户九 往来款 134,425.35 1 年以内 11.48 6,721.27 北京微梦创科网络 技术有限公司 保证金 100,000.00 4 年以上 8.54 100,000.00 员工个人社保 员工个 人社保 70,627.52 1 年以内 6.03 -- 合计 -- 1,069,091.54 -- 91.29 136,721.27 7）期末公司无涉及政府补助的应收款项。 8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 4,621,653.36 -- 4,621,653.36 1,617,353.36 -- 1,617,353.36 对联营、合营企 业投资 989,803.61 989,803.61 合计 5,611,456.97 -- 5,611,456.97 1,617,353.36 -- 1,617,353.36 续表： （1）对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备 期末余 额 深 圳 深 豪 自 媒 体 有 限 公 司 600,000.00 -- -- 600,000.00 -- -- 北 京 钛 铂 文 化 传 媒 有 限 公司 1,017,353.36 1,000,000.00 -- 2,017,353.36 -- -- 杭 州 钛 铂 文 化 发 展 有 限 公司 -- 2,004,300.00 -- 2,004,300.00 -- -- 合计 1,617,353.36 4,604,300.00 -- 4,621,653.36 -- -- 公告编号：2021-007 122 （2）对联营、合营企业投资 投资单位 上年年末 余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 一、联营企业 广州紫猫电商有限公 司 -- 1,000,000.00 -- -10,196.39 -- 合计 -- 1,000,000.00 -- -10,196.39 -- 续表： 投资单位 期末余额 期末余额 减值准备 期末余额 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值准备 其他 一、联营企业 广州紫猫电商有限公 司 -- -- -- -- 989,803.61 -- 合计 -- -- -- -- 989,803.61 -- 4、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,928,728.33 36,840,210.79 59,470,649.06 41,276,190.87 其他业务 38,514.85 40,300.00 297,552.14 560,450.99 合计 47,967,243.18 36,880,510.79 59,768,201.20 41,836,641.86 5、投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 2,582,440.85 1,869,472.98 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 1,085,342.47 -- 权益法核算的长期股权投资收益 -10,196.39 -- 合计 3,657,586.93 1,869,472.98 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 公告编号：2021-007 123 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外） 827,004.80 委托他人投资或管理资产的损益 3,286,961.74 理财产品 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 58,340.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,309.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 小计 4,214,615.74 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 630,899.33 少数股东权益影响额(税后) 3,666.33 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,580,050.08 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.06 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -1.23 -0.04 -0.04 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 2021 年 4 月 29 日 公告编号：2021-007 124 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市福田区沙头街道金地社区福强路 3030 号福田体育公园文化产业总部大厦二十层