838816_2016_建昌环保_2016年年度报告_2017-06-27.txt

报表第 1 页 建昌环保 NEEQ: 838816 天津建昌环保股份有限公司 (Tianjin JC Environmental Services) 年度报告 2016 报表第 2 页 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月 20 日，公司承建的建德市梅城垃圾填埋场工程荣获 2015 年度“全国市政金杯示范工程”荣誉称号。 2016 年 12 月，公司荣获 E20 环境平台“2016 年度中国固废行业 细分领域及单项领跑企业”荣誉称号。 2016 年 11 月 24 日，公司通过了国家级“高新技术企业”的认 定。 报表第 3 页 目 录 第一节声明与提示 .......................................................................... 4 第二节公司概况 ............................................................................. 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ............................................................. 12 第五节重要事项 ........................................................................... 22 第六节股本变动及股东情况 ......................................................... 24 第七节融资及分配情况 ................................................................ 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................. 26 第九节公司治理及内部控制 ......................................................... 30 第十节财务报告 ........................................................................... 35 报表第 4 页 释义 释义项目 释义 公司、建昌环保 指 天津建昌环保股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 股东大会 指 天津建昌环保股份有限公司股东大会 董事会 指 天津建昌环保股份有限公司董事会 监事会 指 天津建昌环保股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 上海锦天城(天津)律师事务所 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报表第 5 页 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 报表第 6 页 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 完工百分比法的核算方式可能给企业 经营业绩带来的风险 公司收入、成本确认采用《企业会计准则第 15 号——建造合 同》的相关规定,按照完工百分比法确认收入、成本,其中完工百 分比是按照已完工成本占预计总成本的比例确定,尽管公司经 过多年的经验积累,预算较为准确,且项目实施过程中均按照项 目进行管理、核算,相关内控措施较为得当,能够准确的进行成 本归集,但如果因内控执行缺乏力度、相关人员专业素质欠缺或 疏忽,将可能造成收入、成本、存货核算不准确,使得公司财务报 告与实际经营情况有所偏离。 公司治理机制不能有效发挥作用的风 险 公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司规模进一步扩大,已 经成功在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公 司,对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公 司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息 披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的 生产运营和投资者的利益。 技术创新的风险 公司一贯高度重视产品研发和服务创新,但由于研发和创新过 程不确定性因素较多,会面临创新失败以及服务创新不能有效 运用到产品及服务当中等风险。如出现上述情形,则前期的资金 和人力投入会对公司的经营业绩带来一定影响。 激励制度不健全导致核心技术人员流 失、技术失密风险 公司技术人员对公司产品创新,持续发展起着关键作用,核心技 术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。随着行业竞争的加 剧,如不能建立完善的激励制度,一旦核心技术人员离开公司或 公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司的竞争 优势,对公司的生产经营和发展会造成不利影响。 被授权技术同时授予其他公司或是授 权许可合同到期后无法继续获得授权, 从而影响公司业务开展的风险 公司与同济大学于 2015 年 12 月 20 日签订了《专利实施许可合 同》,获得了同济大学的 6 项发明专利的使用授权,国家知识产 权局于 2016 年 3 月 8 日出具备案号为 2016990000071 的《专利 实施许可合同备案证明》,许可类型为普通许可,许可期限到 2020 年 11 月 10 日,上述专利主要运用于公司绿色填埋业务领 域,如果同济大学在公司许可期限内再将专利授予其他公司将 会给公司带来竞争增加的风险,或是专利授权到期之后不再向 公司授权,将会对公司在此类业务的开展上带来一定的影响。 资金周转的风险 公司所承接的建安工程具有投资金额较大、建设周期较长的特 点,业主方通常按工程进度支付工程款,公司为了保证工程进度 往往需要部分周转资金;如果未来公司业务增长较快,业主不能 按工程进度及时支付工程款,公司必须及时筹措并有效运用资 金,因此公司面临资金周转的风险。 应收账款流动性风险 虽然目前公司的欠款客户信用良好、资金实力雄厚,发生坏账的 风险相对较小,但随着公司业务规模的扩大,若应收账款不能如 期收回,将对公司的正常生产经营造成不利影响。 关联方资金占用的风险 公司以前年度存在大额资金被关联方占用以及占用关联方资金 的情况,尽管截至 2014 年末、2015 年末均为公司占用关联方款 项,但未来若持续发生会对公司经营的整体合规性产生较大影 报表第 7 页 响,并损害中小投资者的利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 报表第 8 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津建昌环保股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin JC Environmental Services; 缩写:JCES 证券简称 建昌环保 证券代码 838816 法定代表人 张根升 注册地址 天津开发区洞庭路 122 号 2 段 H3828 室 办公地址 天津市河西区大沽南路 501 号恒华大厦 1-2108 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 许来正,王志振 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱江 电话 022-58191896 传真 022-58192277 电子邮箱 jces@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市河西区大沽南路 501 号恒华大厦 1-1501,300202 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 主要从事环境治理服务, 提供污染物环境隔离系统构建与工程 实施、环保设备系统集成等服务。具体为:1、环境工程施工总承 包;2、固体废弃物污染治理、环境隔离及防渗环保工程施工;3、 水及废水、垃圾渗沥液等处理设施安装工程;4、环保装备系统集 成涉及的工程施工、设备安装工程;5、环境治理设施的运营服 务;6、环境工程的技术咨询服务,包括技术开发与推广、技术检 测,环保工程调试等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 张根升 报表第 9 页 实际控制人 张根升 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911201167275318143 否 税务登记证号码 911201167275318143 否 组织机构代码 911201167275318143 否 报表第 10 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 150,115,923.38 108,755,230.32 38.03% 毛利率 27.67% 23.10% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,499,612.76 10,181,597.03 101.34% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 20,504,568.15 10,173,845.51 101.54% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 28.03% 23.79% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 28.04% 23.78% - 基本每股收益 0.41 0.29 41.38% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 168,470,902.11 142,584,413.15 18.16% 负债总计 85,091,314.25 79,704,438.05 6.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 83,379,587.86 62,879,975.10 32.60% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.67 1.26 32.54% 资产负债率 50.51% 55.90% - 流动比率 1.85 1.65 - 利息保障倍数 22.12 13.86 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,672,619.00 12,423,250.46 - 应收账款周转率 4.72 4.11 - 存货周转率 1.45 1.52 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 18.16% 32.77% - 营业收入增长率 38.03% 99.45% - 净利润增长率 101.34% 1,664.12% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 报表第 11 页 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 固定资产处置 -5,829.87 非经常性损益合计 -5,829.87 所得税影响数 -874.48 少数股东权益影响额（税后） -4,955.39 非经常性损益净额 -4,955.39 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 报表第 12 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 建昌环保主要从事环境治理服务，是国内领先的固体废弃物治理系统解决方案服务商。公司以创新为 驱动，十六年来凭借丰富的行业经验、持续的技术研发、成熟的专业管理团队以及优秀的执行能力，业务 板块已经凸显出差异化的市场发展空间和协同效益，使公司的业务布局具有合理均衡可持续发展的良好 态势。公司无论从业绩规模、专业能力、服务质量、企业信誉在行业细分领域内均处于先进水平。 公司凭借多项核心技术、纯熟的施工工艺、丰富的项目经验以及优秀的工程项目管理能力，以投资、 建设、运营、技术服务等方式在危险废物、生活垃圾、焚烧灰渣、水体沉积物、场地修复、垃圾卫生填埋 场的扩容再生、非正规垃圾填埋治理与修复、垃圾渗滤液、高浓度有机废水等领域，为客户提供一站式的 技术咨询、方案制定、工程施工、装备集成、安装调试、运营管理等服务。 报告期内直至报告披露日，公司商业模式未有变化。公司未来仍将专注于固废领域，紧扣国家产业政策和 行业发展方向。同时，公司将积极探索新的商务模式，将在焚烧飞灰处置、渗滤液处理、生活垃圾“绿色 填埋”处置等业务领域逐步向 PPP 模式服务进行延伸。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司业绩稳步增长，较好地完成了年度目标和计划。2016 年度，公司实现营业收入 150,115,923.38 元，同比上升 38.03%；当期实现净利润 20,499,612.76 元，同比增加 101.34%。公司主 要经营情况如下： 1、公司的建安工程业务稳步增长。 2、公司加大技术研发和市场拓展工作，在高效渗滤液浓缩液处理技术方面取得了全新的突破，在可 持续填埋技术领域积极进行市场推广，公司总体发展保持良好势头。 3、公司引进了一批专业技术型人才，并加大团队建设及技术研发的力度，开展多次部门间及项目现 场的技术培训，持续提升公司技术团队的建设，提升公司经营效益。 4、公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头；另一方面积极开展业 务拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力。 5、公司的业务供应链、商业模式、主要产品、核心团队、盈利模式等未发生较大变化。 公司于 2016 年 8 月 10 日正式挂牌新三板，对于公司未来更好地与资本市场对接，提高公司的综合 融资能力和信用等级评定，打下了里程碑式的基础。公司将持续规范经营，进一步完善公司的合法合规治 理与信息披露管理。同时，公司将加强自身品牌建设，提升企业形象，从而更好地拓展业务以及公司发展。 公司也将一如既往地做好人才储备与激励工作，吸引更多的优秀人才加入建昌环保。目前公司核心技术人 员团队稳中有涨，对于业绩稳定增长起到了良好的促进作用。 报表第 13 页 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 150,115,923.38 38.03% - 108,755,230.32 99.45% - 营业成本 108,575,095.12 29.82% 72.33% 83,633,647.94 87.90% 76.90% 毛利率 27.67% - - 23.10% - - 管理费用 12,495,250.33 200.33% 8.32% 4,160,492.87 37.95% 3.83% 销售费用 2,511,107.00 35.73% 1.67% 1,850,097.91 -7.92% 1.70% 财务费用 1,175,506.80 14.00% 0.78% 1,031,181.36 -30.82% 0.95% 营业利润 23,813,901.14 74.44% 15.86% 13,651,380.69 1,564.22% 12.55% 营业外收入 4,961.26 -95.07% 0.00% 100,600.00 __________ 0.09% 营业外支出 10,791.13 -88.05% 0.01% 90,264.64 __________ 0.08% 净利润 20,499,612.76 101.34% 13.66% 10,181,597.03 1,664.12% 9.36% 项目重大变动原因： 2016 年公司在股转系统挂牌后，市场美誉度上升，投标中标率高。公司积极开拓不同地区的市场，业 务量较上年显著增长，营业收入较上年增长 41,360,693.06 元，增长率 38.03%；营业成本也随之增长约 30%； 管理费用较上年增长 8,334,757.46 元，增长率 200.33%,主要原因为研发支出 6,097,144.17 元，挂 牌服务费支出 1,110,294.93 元所致； 公司加大了华南地区市场的开拓力度，公司销售费用也同步上升，增长率为 35.73%； 公司营业利润比上年增加了 74.44%， 主要是由于华南地区较为发达，所在地区的项目的毛利率略高 带来的利润增加； 公司 2016 年 12 月取得国家级“高新技术企业”证书，所得税率 2016 年起执行 15%税率，除开上述 各种因素之外，这也导致了公司净利润的增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 149,769,347.58 108,475,095.12 108,755,230.32 83,633,647.94 其他业务收入 346,575.80 100,000.00 0.00 0.00 合计 150,115,923.38 108,575,095.12 108,755,230.32 83,633,647.94 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华北 44,833,104.98 29.87% 61,290,123.24 40.83% 华东 30,729,162.45 20.47% 30,974,220.02 20.63% 华南 51,627,402.39 34.39% 1,962,222.84 1.31% 华中 0.00 0.00% 7,650.45 0.01% 东北 22,538,690.01 15.01% 14,621,013.77 9.74% 西南 387,563.55 0.26% 0.00 0.00% 合计 150,115,923.38 100.00% 108,855,230.32 100.00% 收入构成变动的原因： 公司加大了对华南地区项目的开拓力度，并取得了良好的进展。同时，公司西南地区项目也取得了突 破。 2016 年公司在华北地区的收入有所下降，占比下降 10.96%。但是华北市场仍旧占到了公司收入的近 报表第 14 页 三分之一。这一变化使得公司的收入结构得以均衡发展，更加合理。未来公司将会保持对华北市场的深挖 力度。 在保持已有市场稳步发展的同时，2017 年公司将会继续开拓华南和西南等区域，形成公司新的增长 点。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,672,619.00 12,423,250.46 投资活动产生的现金流量净额 -906,775.59 -2,062,227.08 筹资活动产生的现金流量净额 17,180,420.51 4,922,582.54 现金流量分析： 经营活动净现金流量变动较大的原因：本期经营活动现金流量净额减少 24,095,869.46， 其中：销 售商品、提供劳务收到的现金为 110,797,875.59，与去年相比略微减少了 173,628.96，基本持平。购买 商品、接受劳务支付的现金为 93,053,243.33，与去年相比增加 7,584,766.14。支付的各项税费增加了 11,398,068.17，支付的保证金由于获取的项目增加也增加了 11,188,824.50。 投资活动产生的现金流量净额比去年增加了 1,155,451.49，主要是因为公司在 2015 年购建固定资 产、无形资产和其他长期资产支付了 2,062,227.08。 2016 年随着业务的快速发展，流动资金需求增长迅速，公司加大了银行融资力度，2016 年筹资活动 净现金流入 17,180,420.51 元，比去年增加了 12,257,837.97。其中主要是取得借款收到的现金增加了 12,807,851.60。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津市市政工程设计研究院 37,304,464.61 24.85% 否 2 天津创业环保集团股份有限公司 30,271,752.98 20.17% 否 3 吉林建工集团有限公司 14,109,809.23 9.40% 否 4 上海老港生活垃圾处置有限公司 11,377,081.11 7.58% 否 5 南通惠天然固体废物填埋有限公司 9,277,069.88 6.18% 否 合计 102,304,177.81 68.18% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 国美(天津)水技术有限公司 5,360,000.00 6.61% 否 2 佛山市高明第三建筑工程有限公司 4,837,414.25 5.96% 否 3 海南塘沽瓦特斯阀门成套设备有限公司 3,803,405.00 4.69% 否 4 天津市大石创业自动化科技发展有限公司 3,794,880.00 4.68% 否 5 北京诚智环保技术有限公司 3,580,000.00 4.41% 否 合计 21,375,699.25 26.35% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 报表第 15 页 研发投入金额 6,097,144.17 0.00 研发投入占营业收入的比例 4.06% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司一共立项 4 个科研项目，分别为项目（一）《两级前置反硝化处理垃圾渗滤液的应 用》；项目（二）《MBR 成套系统处理垃圾渗滤液的应用》；项目（三）《纤维转盘滤池集成工艺在市政废 水升级改造中的应用》；项目（四）《关于 HDPE 膜 T 型缝焊接技术的研究》。截止 2016 年年末，4 个项目 已经完成全部结题，期间主要参与研发的公司自有人员有 16 人，总共研发支出为 6,097,144.17 元 研发成果及影响： 项目（一）：采用两级前置反硝化垃圾渗滤液处理技术，使反应池中反硝化反应充分利用进水 COD，尤 其当进水中碳源不足时，同时前置反硝化和后置反硝化段能最大化节省外加碳源的投加量，进而降低运行 费用；硝化反应池充分利用前端反硝化反应产生的碱度，使系统的总碱度水平维持在适宜水平，尤其是当 常规处理需要大量投加碱度时，本工艺碱度回收效果明显，大大降低了处理成本；采用两级前置反硝化垃 圾渗滤液处理技术，通过增大回流比，对高浓度的氨氮加以去处，同时可以大幅度提高总氮的去除率。通 过控制全池的总氮负荷，保证足够的反硝化反应时间。 项目（二）：采用 MBR 成套垃圾渗滤液处理技术，处理工艺自身具有的流量负荷适应能力外，同时由 于进水浓度的降低，也可调整处理量增大。同时深度处理的两级纳滤系统可以通过将串联运行调整为并联 运行的方式，来应对水量变大的情况；采用 MBR 成套垃圾渗滤液处理技术，首先将反应池污泥浓度控制在 合理水平，本项目选用 15g/L，提高污泥活性；其次通过延长泥龄，最大化利用活性污泥的内源呼吸作用， 降低产泥系数。进而从本质上降低了剩余污泥产生量,解决了高剩余污泥问题，降低后续污泥处理的压力， 大大降低了处理成本；采用本 MBR 垃圾渗滤液处理技术，实现了在线冲洗以及专用系统化学清洗功能，大 大节约药剂使用量，使超滤膜系统产水长期维持在高通量水平，降低化学清洗以及人工清通频率，延长超 滤膜的使用寿命。 项目（三）：采纤维转盘滤池+接触消毒池等集成工艺，处理工艺自身具有的流量负荷适应能力，通 过将混凝沉淀池以及纤维滤池、接触消毒池组合使用，整合各个单体，降低土建费用，节约了单体间联 通管渠的使用，大大降低了建设期投入成本处理；采纤维转盘滤池+接触消毒池等集成工艺，处理工艺自 身具有的流量负荷适应能力，生物池出水首先进入混凝沉淀池，然后进入滤布滤池，紧接着进入消毒池， 反应器连接紧密，降低了管道事故风险，通过本功率处理后，废水实现一级 A 达标排放；采纤维转盘滤 池+接触消毒池等集成工艺技术，废水进入滤池经挡板消能后，通过固定在支架上的微孔滤布，固体悬浮 物被截留在滤布外侧，过滤液通过中空管收集，重力流通过溢流槽排出滤池过滤中，污泥吸附于滤布外 侧，逐渐形成污泥层，随着滤布上污泥的积累，滤布过滤阻力增加，池内液位逐渐升高，当液位上升到 报表第 16 页 设定值时，PLC 同时开启反抽吸泵及传动装置，圆盘转动过程中，固定于滤布外侧的刮板与滤布表面摩 擦，刮去滤布表面的污泥，同时圆盘内的水被由内向外抽吸，清洗滤布微孔中的污泥，池底设排泥管， 通过时间设定,由 PLC 自动开启排泥泵将污泥排出，实现了在线操作，大大节省了运营中的人工成本。 项目（四）：根据课题的技术特点，结合我公司在建的隔离防渗项目相结合，填埋场作为多数固废处 置不可或缺的组成部分，其 HDPE 膜防渗膜施工技术的改进有利于整个行业施工水平的发展和提升，HDPE 膜焊接技术依存热粘合，依据热粘合的施工方式改进效果良好，改进了施工的安全性，提高了生产效率， 降低了施工综合成本。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 28,597,752.64 24.56% 16.98% 22,959,058.13 128.08% 16.10% 5.44% 应收账款 36,363,881.71 43.36% 21.59% 25,364,779.79 -4.50% 17.79% 21.36% 存货 78,302,057.80 8.88% 46.49% 71,913,946.11 87.05% 50.44% -7.83% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 9,304,116.41 -3.85% 5.52% 9,676,364.92 664.06% 6.79% -18.61% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 36,307,851.60 101.71% 21.56% 18,000,000.00 -7.69% 12.62% 70.75% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 168,470,902.11 18.16% - 142,584,413.15 32.77% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 短期借款余额本期较上期增加了 18,307,851.60 元，增加了 101.71%，主要是本期新取得短期借款 36,307,851.60 元，同时归还上年取得、本年到期的短期借款 1800,0000.00 元。 2016 年应收账款增加较多，主要是因为公司在 2016 年下半年交付了天津创业环保集团股份有限公司 的津南污泥项目并达成了结算，确认了约 1500 万的应收账款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 宏观政策方面，《土壤污染防治行动计划》（“土十条”）的颁布，“十三五”全国城镇生活垃圾无害化 处理设施建设规划的制定，给固废行业带来了巨大市场空间，固废行业目前处在前所未有的历史机遇期。 “十三五”期间全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设总投资约 2518.4 亿元。其中，无害化处理设施建 设投资 1699.3 亿元，收运转运体系建设投资 257.8 亿元，餐厨垃圾专项工程投资 183.5 亿元，存量整治 工程投资 241.4 亿元，垃圾分类示范工程投资 94.1 亿元，监管体系建设投资 42.3 亿元。 “土十条”和“十三五规划”释放出来的相关治理项目，市场空间巨大，公司的板块业务刚好完美契 合。在上述大背景下，在公司将在危险废物、生活垃圾、焚烧灰渣、水体沉积物、场地修复、垃圾卫生填 报表第 17 页 埋场的扩容再生、非正规垃圾填埋治理与修复、垃圾渗滤液、高浓度有机废水等领域的业务抓住窗口机遇 期，保持公司未来几年的业务发展的快速增长。 宏观行业发展方面：目前行业内在飞灰处置和中小城市生活垃圾处理处置的技术发展上仍有极大的 技术需求。 公司坚持在传统业务污染物环境隔离领域继续深耕细作的基础上，将充分结合目前行业发展和市场 需求，紧口垃圾处理领域的行业痛点，全力推进“生活垃圾可持续填埋”和“飞灰稳定化固化处理处置” 业务的发展，争取以技术优势迅速提升填埋领域市场占有率，并以此保持公司在行业的领先地位。 （四）竞争优势分析 1、技术竞争优势 公司以创新为驱动，凭借丰富的行业经验、持续的技术研发能力，形成了可支撑公司未来发展的核心 技术，并形成了公司的未来的核心竞争力，具体如下： （1）领先的生物反应器填埋技术（填埋工艺的升级技术） 我公司近年来在生物反应器填埋技术上取得了突破性的成果，结合我公司丰富的工程经验，成为了同 行业中率先掌握该工艺核心技术的领跑者，成为了生物反应器填埋技术的综合解决方案的供应商。 生物反应器填埋技术作为传统生活垃圾填埋处置技术的升级技术，能解决传统生活垃圾填埋的诸多问 题，在提高填埋效率、延长填埋场使用期限、降低渗滤液污染负荷以降低填埋场运行费用、缩短填埋场地 二次开发利用周期等方面，具有不可替代的技术优势。该技术不仅适用于新建工程生物反应器填埋场，也 适用于现有填埋场的增容改造和非正规填埋场的治理与修复，具有广阔的市场需求空间。 生物反应器填埋是公司的核心主营业务，该技术不仅应用于新建垃圾填埋场，也适用于老垃圾填埋场 的升级扩容改造、生态封场、非正规垃圾填埋场治理与修复等领域。 （2）领先的灰渣填埋技术 垃圾焚烧仍将产量大量的灰渣是不争的事实，填埋处理也是垃圾灰渣等惰性物质处理的最佳手段。但 灰渣填埋和垃圾填埋完全不同，无论从器填埋物的性质、填埋场的设计建设方法、填埋运营管理的理念和 方法几乎完全不同。目前国内部分灰渣填埋场的建设大部分照搬垃圾填埋场的设计、建设和运营经验，均 产生了大量难以解决的问题。 建昌环保在灰渣填埋领域也积累一系专有技术，能为灰渣填埋提供技术咨询、方案制定、工程实施、 运营管理的项目全建设生命周期专业化的服务。 （3）领先的飞灰稳定化处理技术 目前市场中的垃圾焚烧的飞灰处理也存在不少问题，其中处理的比较好也存在着稳定化药剂用量过多， 且存在专有药剂特供的弊端。 建昌环保目前在飞灰稳定处理拥有领先行业的专利技术——两步法重金属稳定化工艺。该技术通过飞 灰稳定化—造粒固化工艺，完成对飞灰的重金属化学稳定化处理。该技术在不仅使得飞灰中重金属类元素 的浸出浓度达标、而且同时控制了宏量元素 Ca 的溶出，解决了后续填埋处理的相关棘手问题。处理过程中 不产生游离水，没有污水处理问题，流程简明，占地少，自动化程度高。操作可靠等优点。该技术在目前国 内飞灰处理现状的背景下，具有广阔的市场需求空间和推广价值。 （4）领先的存量垃圾治理与修复技术 公司在生物反应器技术的基础上研发的存量垃圾治理与修复技术，可以提高有机物的分解速率，减少 有害气体和臭气的释放，在存量的非正规垃圾填埋场的治理与修复上具有如下技术优势：①加速有机物的 降解，②降低生产期间填埋气的爆炸风险，③加速场地沉降速度，提高后续土地利用的安全性，④降低填 埋场封场后维护费用和风险，⑤缩短了填埋场地的二次开发利用的周期，极大的提升了场地本省及周边的 的土地价值。 2、人力资源优势 公司核心管理团队均在公司工作多年，整体配合默契，人员相对稳定，团队成员在知识背景、专业技 能、管理经验等方面形成了很好的互补，并且都具有多年从业经验。年度内公司员工队伍保持稳定的基础 上，又引进了一批专业技术型人才，并加大团队建设及技术研发的力度，持续提升公司技术团队的建设。 报表第 18 页 公司拥有一批高素质的技术团队、成熟稳定的管理团队和专业化的施工团队，具有突出的人才优势。经过 多年发展形成的公司核心技术团队非常稳定，具有丰富的工程经验，熟知行业的技术发展动态。其中部分 核心人员已经成为行业内的技术专家，依托公司已基本形成的老中青结构合理的人员梯次配置，公司将拥 有更多的独创性技术。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地 位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制机制，保证了公司年利润目标， 拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司各项财务指标健康、良好；经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平 持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 未来，随着逐渐拓宽市场，加大市场开发力度，项目会更乐观，规模效应也将随之体现，利润水平有望 持续增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家大力推动环境保护产业、加强环境保护监管力度 的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 公司将秉承“服务客户、追求卓越、创新引领、协同共赢”的经营理念，将始终专注于固体废物治理 领域，深耕在固体废弃物治理与修复领域，致力于成为固体废弃物治理环境服务商。 公司将坚持在资本、市场、技术、管理、服务等方面的持续提升，不断提高公司的核心竞争力与市场占 有率，保证公司未来稳定、快速、持续的发展，巩固公司在行业细分领域的优势地位，坚定实现公司成为填 埋细分领域的领军者的发展战略，担起环境服务商更多的社会责任。 （三）经营计划或目标 （1）技术发展目标 公司坚持以技术创新为驱动，以不断提升公司核心竞争力来推动业务快速拓展，通过持续的技术研发、 工程实践和技术总结提升，持续强化公司在环境隔离、飞灰稳定化、生活垃圾处理等领域的技术领先优势。 （2）团队发展目标 公司在人才团队建设上坚持内部培养和外部引进相结合的方式，不断加大技能人才的培养力度，通过 公司的人力资源培养计划，持续提升骨干人才的技术能力和工程管理能力，同时，根据公司阶段性发展的 具体需要，将不断引进更多优秀专业人才，逐步优化人力资源配置，强化公司创新驱动和技术引领的发展 目标。 （3）品牌发展目标 目前公司已经形成了优良的历史业绩和良好的市场口碑，公司将以此为基础继续积极拓展业务区域， 逐步打造成细分领域的领导品牌，同时强化在固废行业形成的核心竞争优势，扩大建昌环保品牌在行业内 的美誉度结合影响力。 报表第 19 页 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司规模进一步扩大，已经成功在全国中小企业股份转让系 统挂牌、成为非上市公众公司，对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提 升治理机制的高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响 公司的生产运营和投资者的利益。 应对措施：公司组织管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、三会议事规则及其他内控制度。公司 根据总体发展战略目标，按照战略与结构相匹配原则，逐步建立合理的内部控制组织架构，清晰相关职责 分工，科学划分责任权限，使之形成相互制衡机制。同时进一步强化董事会责任，完善董事会结构与决策 程序，深化劳动、人事、分配制度改革，建立完善的激励和约束机制，实现不相容职务分离控制、授权审 批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制以及电子信息系统控制， 完善各项规章和管理制度，形成规范的管理体系。 （二）技术创新的风险 公司一贯高度重视产品研发和服务创新，但由于研发和创新过程不确定性因素较多，会面临创新失 败以及服务创新不能有效运用到产品及服务当中等风险。如出现上述情形，则前期的资金和人力投入会对 公司的经营业绩带来一定影响。 应对措施：公司积极开展对产品的研发工作，不断对现有产品进行升级改进。公司未来将进一步完善 各项研发计划，并通过与高校合作及健全人员培养计划，进一步强化公司的技术优势，不断提高研发能力 和服务创新能力，让研发和服务创新成为公司发展的不竭动力。 （三）激励制度不健全导致核心技术人员流失、技术失密风险 公司技术人员对公司产品创新，持续发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重 要影响。随着行业竞争的加剧，如不能建立完善的激励制度，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术 人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展会造成不利影响。 应对措施：目前公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司长远发展奠定了良好的基础。公司与 高管及核心技术人员都签署了竞业禁止协议，截至目前，公司未发生过技术泄密的情况，也未发生离职员 工有违反保密协议的情况。公司未来将制定新的薪酬福利制度和股权激励计划，通过完善的激励制度增加 员工的稳定性，降低人员流动给公司技术研发持续性带来的影响和人员流失、技术失密的风险。 （四）被授权技术同时授予其他公司或是授权许可合同到期后无法继续获得授权，从而影响公司业 务开展的风险 公司与同济大学于 2015 年 12 月 20 日签订了《专利实施许可合同》，获得了同济大学的 6 项发明专 利的使用授权，国家知识产权局于 2016 年 3 月 8 日出具备案号为 2016990000071 的《专利实施许可合同 备案证明》，许可类型为普通许可，许可期限到 2020 年 11 月 10 日，上述专利主要运用于公司绿色填埋业 务领域，如果同济大学在公司许可期限内再将专利授予其他公司将会给公司带来竞争增加的风险，或是专 利授权到期之后不再向公司授权，将会对公司在此类业务的开展上带来一定的影响。 应对措施：公司多年来一直与同济大学保持着较好的合作沟通关系，同济大学环境科学与工程学院 环境工程系，固体废物处理与资源化研究所教授何品晶目前担任公司的董事，公司正与同济大学固体废物 处理与资源化研究所商谈建立长期的战略性合作关系，授权许可合同到期后无法继续获得相关授权的可 能性较小；同时公司在获得上述专利之前就开始致力于“绿色填埋”业务的拓展，公司一直致力于“绿色 填埋”业务的技术积累与研发，同济大学授权给公司的相关专利为公司承接该类业务提供了更多的技术支 持与方案选择，但是公司此类业务并不完全依赖于上述相关专利。 报表第 20 页 目前公司正在加大力度对相关业务所需要的专利技术进行研发与升级，尽量降低上述专利授权给其 他公司或是到期后不再向公司授权给公司业务开展造成的影响。 （五）关联方资金占用的风险 公司以前年度存在大额资金被关联方占用以及占用关联方资金的情况，尽管截至 2014 年末、2015 年 末均为公司占用关联方款项，但未来若持续发生会对公司经营的整体合规性产生较大影响，并损害中小投 资者的利益。自 2016 年起，公司已经通过规范管理，清理并杜绝了关联方占用公司资金的情形。 应对措施：公司在股份制改造的同时制订了《关联交易管理制度》，用于规范关联方交易，加强关联 方资金占用的管理，公司将严格执行相关规定，以确保不再发生关联方占用公司资金的情况，保护中小投 资者的利益。 （六）资金周转的风险 污染物环境隔离系统工程承包具有投资金额较大、建设周期较长的特点，业主方通常按工程进度支 付工程款，公司为了保证工程进度往往需要部分周转资金；如果未来公司业务增长较快，业主不能按工程 进度及时支付工程款，公司必须及时筹措并有效运用资金，因此公司面临资金周转的风险。 应对措施：公司一方面将通过积极扩大市场占有率，成为行业内的龙头企业，与同行业公司形成差异 化的经营方式，增强对业主的话语权，加强工程施工期限的管理并加强工程进度款的催收力度，以此缩短 结算周期，减少周转资金垫款压力；另一方面公司挂牌后也一直积极拓宽融资渠道，避免由于周转资金不 足而阻碍公司的发展。 （七）应收账款流动性风险 2016 年末、2015 年末公司应收账款余额分别为 37,474,197.70 元和 26,123,316.03 元，占总资产比 例分别为 22.24%和 18.32%。虽然目前公司的欠款客户信用良好、资金实力雄厚，发生坏账的风险相对较 小，但随着公司业务规模的扩大，若应收账款不能如期收回，将对公司的正常生产经营造成不利影响。 应对措施：针对此风险，公司已在销售过程中重视应收账款的回收和风险控制，加大应收账款的监督 及催款执行力度，同时与主要客户建立了稳定的长期合作关系，制定了应收账款的财务管理及内控制度以 专门评估客户履约能力，防范应收账款回收风险，尽量减少坏账损失的发生。 （八）完工百分比法的核算方式可能给企业经营业绩带来的风险 公司收入、成本确认采用《企业会计准则第 15 号——建造合同》的相关规定，按照完工百分比法确 认收入、成本，其中完工百分比是按照已完工成本占预计总成本的比例确定，尽管公司经过多年的经验积 累，预算较为准确，且项目实施过程中均按照项目进行管理、核算，相关内控措施较为得当，能够准确的 进行成本归集，但如果因内控执行缺乏力度、相关人员专业素质欠缺或疏忽，将可能造成收入、成本、存 货核算不准确，使得公司财务报告与实际经营情况有所偏离。 应对措施：股份公司成立后，公司逐步建立了较为完善的治理机制和内控制度，公司将依托以往积累 的预算经验和数据积累，切实做好预计总成本的计算、审核工作，在合同预计总成本发生重大变动时及时 进行调整，定期取得客户对于工程形象进度的确认，并与自身账面核算情况进行有效核对，完善和提高各 级员工内控意识，提升相关人员素质，优化组织架构，加强内控管理，避免由于过失造成财务报告与公司 实际经营情况偏离的可能性。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 报表第 21 页 （二）关键事项审计说明： 不适用 报表第 22 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张根升 为公司授信提供担保 3,271,000.00 是 张根升 为公司授信提供担保 7,086,836.30 是 张根升 为公司授信提供担保 810,000.00 是 张根升 为公司授信提供担保 3,006,764.70 是 张根升 为公司授信提供担保 1,139,650.60 是 张根升 为公司授信提供担保 15,000,000.00 是 张根升 为公司授信提供担保 2,993,600.00 是 张根升,薛剑凡,张蕾 为公司授信提供担保 3,000,000.00 是 薛剑凡 代发工资及差旅费备用金 -资金拆出 3,176,014.00 是 薛剑凡 代发工资-资金拆入 3,166,014.00 是 张根升 差旅费备用金-资金拆出 20,000.00 是 总计 - 42,669,879.60 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上股东为公司授信提供的关联担保交易均为公司业务快速发展及生产经营的正常所需，关联方为 公司融资无偿提供担保，有助于补充公司流动资金，降低公司经营风险和财务成本，推动了公司的业务发 展， 因此是合理、必要和真实的。 股东薛剑凡在 2016 年年初至公司挂牌前尚存在使用个人卡为公司代发员工工资的行为，其目的是为 使公司薪酬信息加以保密。但是在后续认识到该行为的不妥之后，已经停止该银行卡的使用，转而开立了 独立的银行账户，由专人负责处理员工工资发放事宜。 报表第 23 页 （二）承诺事项的履行情况 1、2016 年 3 月，公司控股股东、实际控制人张根升出具了《控股股东、公司实际控制人关于避免同 业竞争承诺函》， 报告期内，公司控股股东、实际控制人张根升信守承诺，未发生违反承诺的有关事项 2、2016 年 3 月，公司董事、监事、高级管理人员均与公司签订了《承诺书》，承诺内容如下：1） 本人未与任何企业签订竞业禁止协议、保密协议，本人任职天津建昌环保股份有限公司不存在任何限制 情况；2）本人任职期间，将保守公司商业秘密，不会发生因泄露公司信息或在与公司有相同或相似业务 的其它公司任职而有损公司利益的行为。本人因违反上述 承诺而对公司造成的损失，本人将承担所有责 任并补偿公司损失。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均信守承诺，未发生违反承诺的有关事 项。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 固定资产 抵押 7,581,903.84 4.50% 金融机构授信 银行承兑汇票保证金 冻结 1,628,722.00 0.97% 金融机构授信 总计 - 9,210,625.84 5.47% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 报表第 24 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 50,000,000 100.00% 0 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 29,000,000 58.00% 0 29,000,000 58.00% 董事、监事、高管 21,000,000 42.00% 0 21,000,000 42.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 张根升 29,000,000 0 29,000,000 58.00% 29,000,000 0 2 薛剑凡 14,000,000 0 14,000,000 28.00% 14,000,000 0 3 张蕾 7,000,000 0 7,000,000 14.00% 7,000,000 0 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 50,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司三名自然人股东之间无任何关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 张根升，男，1963 年 9 月出生，中国国籍，拥有匈牙利永久居留权，毕业于天津大学冶金分校，冶金 机械专业，本科学历。1985 年 7 月至 1991 年 6 月，任天津冶金规划设计研究院技术员；1991 年 7 月至 2002 年 5 月，任天津友联汽车零部件有限公司副总经理；2002 年 8 月至 2016 年 3 月，任建昌环保有限执 行董事；2011 年 4 月至 2014 年 3 月，任天津典藏世家艺术品销售有限公司执行董事、经理；2015 年 9 月 至今，任天津画廊协会会长；2016 年 3 月至今，任公司董事长。报告期内公司控股股东、实际控制人未 发生变化。 （二）实际控制人情况 与控股股东一致，合并披露。 报表第 25 页 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 招商银行天津中山路支 行 3,000,000.00 5.22% 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日 否 银行借款 上海银行天津分行 2,993,600.00 4.79% 2016 年 10 月 27 日至 2017 年 10 月 26 日 否 银行借款 上海银行天津分行 3,006,764.70 4.79% 2016 年 8 月 17 日至 2017 年 8 月 16 日 否 银行借款 上海银行天津分行 1,139,650.60 4.79% 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 8 月 22 日 否 银行借款 上海银行天津分行 810,000.00 4.79% 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 8 月 25 日 否 银行借款 上海银行天津分行 7,086,836.30 4.79% 2016 年 9 月 7 日至 2017 年 9 月 6 日 否 银行借款 上海银行天津分行 3,271,000.00 4.79% 2016 年 10 月 13 日至 2017 年 10 月 12 日 否 银行借款 上海浦东发展银行天津 分行 15,000,000.00 5.22% 2016 年 6 月 24 日至 2017 年 6 月 24 日 否 合计 - 36,307,851.60 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 报表第 26 页 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张根升 董事长 男 53 本科 2016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日止 是 薛剑凡 董事、总经理 男 53 本科 2016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日止 是 张蕾 董事、副总经 理 女 44 本科 2016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日止 是 朱江 董事、董事会 秘书、财务负 责人 男 39 硕士研究生 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 是 何品晶 董事 男 54 博士研究生 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 否 魏新庆 董事、副总经 理 男 42 本科 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 是 李玉琦 监事会主席 男 62 本科 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 是 张志军 监事 男 35 大专 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 否 薛东红 监事 女 47 大专 016 年 3 月 25 日起至 2019 年 3 月 24 日 止 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报表第 27 页 无关联关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 张根升 董事长 29,000,000 0 29,000,000 58.00% 0 薛剑凡 总经理 14,000,000 0 14,000,000 28.00% 0 张蕾 副总经理 7,000,000 0 7,000,000 14.00% 0 合计 - 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 魏新庆 __________ 新任 董事、副总经 理、总工程师 加强公司技术研发水平 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 魏新庆：男，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学环境工程专业，本科 学历，工学硕士学位。1999 年 7 月至 2004 年 6 月，任天津市市政工程设计研究院工程师；2004 年 7 月至 2009 年 4 月，任天津市市政工程设计研究院设计室主任；2009 年 5 月至 2011 年 12 月，任天津市市政工程 设计研究院给排水分院院长助理；2012 年 1 月至 2012 年 12 月，任天津市市政工程设计研究院给排水分院 副院长；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，任天津市市政工程设计研究院给排水一院总工程师、副院长；2016 年 6 月起，任天津建昌环保股份有限公司副总经理、总工程师。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售 8 21 生产 31 37 技术 8 14 财务 5 5 行政 8 8 员工总计 60 85 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 4 本科 16 27 专科 8 8 专科以下 35 46 报表第 28 页 员工总计 60 85 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心队伍稳定；人员增加主要为业务规模扩展的需要。公司加强人力资源的开 发建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量的可持续发展的良性人才梯队。一方面，公司加 大内部人才的发掘和培养，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，增强在职员工相应的专业知识和技能， 最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立灵活的人才选育机制，培养了一 批既掌握专业知识，又熟悉行业情况的复合型、技术性人才，实现了公司各项业务的稳定发展和良性运转， 为企业持久发展提供坚实的人力资源保障。公司根据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激 发员工的积极性，在客观公正的基础上，制定了以成果为导向，可持续发展的薪酬体系及绩效考核制度。 公司无需要承担费用的离职退休工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 8 14 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 随着公司业务的增长以及公司对于未来长期战略的规划，公司在报告期内增加了核心技术人员的招聘 和录用工作，以期为未来业务的发展奠定良好的技术储备基础。 薛剑凡，男，1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学冶金分校，冶金机械 专业，本科学历。1986 年 7 月至 1989 年 6 月，任天津冶金规划设计研究院技术员；1989 年 7 月至 1992 年 5 月，任天津中板厂团委书记；1992 年 6 月至 1993 年 10 月，任天津合达有限公司销售部经理；1993 年 11 月至 1996 年 3 月，任天津国际经济技术咨询有限公司销售部经理；1996 年 4 月至 2001 年 5 月，任天津建 昌实业有限公司总经理；2001 年 6 月至 2016 年 3 月，任建昌环保有限监事；2007 年 8 月至 2016 年 3 月， 任天津市视觉空间数字科技有限公司经理；2009 年 2 月至今，任建昌环保成都分公司负责人；2012 年 8 月 至今任建昌环保新津县分公司负责人；2016 年 3 月至今，任公司董事、总经理。 魏新庆，男，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学环境工程专业，本科 学历，工学硕士学位。1999 年 7 月至 2004 年 6 月，任天津市市政工程设计研究院工程师；2004 年 7 月至 2009 年 4 月，任天津市市政工程设计研究院设计室主任；2009 年 5 月至 2011 年 12 月，任天津市市政工程 设计研究院给排水分院院长助理；2012 年 1 月至 2012 年 12 月，任天津市市政工程设计研究院给排水分院 副院长；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，任天津市市政工程设计研究院给排水一院总工程师、副院长；2016 年 6 月起，任天津建昌环保股份有限公司副总经理、总工程师。 张志军，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国环境管理干部学院环境 管理专业，大专学历，国家二级注册建造师（市政专业）、工程师。2005 年 7 月至 2005 年 10 月，任天津市 江隆木业有限公司统计员；2006 年 1 月至 2006 年 3 月，任天津博瑞泰电子有限公司工艺设计员；2006 年 4 月至 2016 年 3 月，任建昌环保有限技术部部长；2016 年 3 月至今，任公司监事、技术部部长。 时宇，男，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于河北工业大学环境工程专业，本 科学历，工程师。2007 年 9 月至今历任有限公司、股份公司项目经理。 屈振宇，男，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于陕西科技大学环境工程专业， 硕士研究生学历，给排水工程师。2011 年 6 月至 2016 年 3 月历任中国市政工程华北设计研究总院有限公 司给排水任设计员、项目负责人；2016 年 3 月至今历任有限公司、股份公司技术员。 董玉旭，男，1988 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东建筑大学环境工程专业， 本科学历，造价员（土建专业）、国家二级注册建造师（市政专业）。2010 年 7 月至 2012 年 5 月任青岛北控 水务有限公司技术员；2012 年 7 月至今，历任有限公司、股份公司技术员。 独学晶，女，1988 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学工程造价专业，本科 学历，给排水助理工程师、国家一级注册建造师（市政专业）。2009 年 7 月至 2015 年 1 月任天津宏旭市政 工程有限公司项目管理人员；2015 年 9 月至今历任有限公司、股份公司项目经理。 报表第 29 页 申鹏，男，1984 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中北大学环境工程专业，本科学 历，助理工程师。2008 年 6 月至 2010 年 3 月任山西润民环保工程有限公司工艺工程师；2010 年 7 月至 2011 年 11 月任康升环保（天津）有限公司项目负责人；2011 年 12 月至 2014 年 7 月任天津水工业工程设备有 限公司现场技术工程师；2014 年 8 月至今历任有限公司、股份公司项目经理。 宋春爽，男，1990 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津工业大学环境工程专业， 本科学历。2014 年 8 月至今，历任有限公司、股份公司技术员。 柳贝贝，女，1989 年 6 月出生，中国籍，毕业于南京工业大学环境工程专业，本科学历，技术工程师。 2011 年 7 月至 2016 年 2 月，就职于中国市政工程华北设计研究总院有限公司，助理工程师，从事给排水 设计；2016 年 3 月至今，就职于天津建昌环保股份有限公司，从事技术研发工作。 赵凤潇，女，1994 年 6 月出生，中国籍，毕业于同济大学给水排水科学与工程专业，本科学历，技术 工程师。2016 年 8 月至今，就职于天津建昌环保股份有限公司。现任公司技术工程师。 马红雷，男，1986 年 1 月出生，中国籍，毕业于河北工程大学机械设计制造及其自动化专业，本科学 历，，技术工程师，机电专业一级建造师。2009 年 6 月至 2016 年 4 月，河北天择重型机械有限公司任主任 工程师；2016 年 4 月至今，就职于天津建昌环保股份有限公司。现任公司技术工程师。 彭刚，男，1964 年 9 月出生，中国籍，毕业于天津理工学院自动化系工业电气自动化专业，本科（学 士）学历，技术工程师。1988 年 7 月至 1997 年 4 月，就职于天津市低压电器公司，负责电气设备的管理与 维护，1994 年获得天津市科技委员会颁发的电气工程师资格证书；1997 年 4 月至 1998 年 9 月，在新加坡 精工玻璃铝业股份有限公司工作，任数控机床程序员、设备管理工程师；1998 年 10 月至 1999 年 5 月，在 天大天财股份有限公司工控部工作，任项目工程师；1999 年 6 月至 2013 年 6 月，自由职业；2013 年 7 月 至 2016 年 4 月，在天津奥克莱斯生物技术股份有限公司工作，任设备总监。2016 年 5 月至今，就职于天津 建昌环保股份有限公司，任电气工程师。 宋亮，男，1990 年 9 月出生，中国籍，2011 年 7 月毕业于山东现代职业学院工程造价专业，大专学 历，助理工程师。2011 年 3 月至 2012 年 8 月，历任北京照普博伦工程管理有限公司监理，宝应县生活垃圾 卫生填埋场项目现场监理；2012 年 9 月至今，历任天津建昌环保股份有限公司项目安全经理、技术工程师。 核心技术人员中只有薛剑凡持有公司股份。薛剑凡现持有公司 1,400 万股股份，占公司股份总数的 28%。 报表第 30 页 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法 人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法 律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 11 日召开了第三次临时股东大会审议，分别审议通过了《修改天津建昌环保股份有限公 司章程第二章第十二条》关于公司经营范围的议案。《修改天津建昌环保股份有限公司章程第五章第二节第 一百零四条》的议案 1.修改后的内容如下：经公司登记机关核准，公司经营范围是：环境治理服务；固体废弃物污染治理； 环境隔离及防渗环保工程施工及相关技术咨询；水及废水、垃圾渗沥液等处理设施安装工程及相关技术开 发与推广；环保装备系统集成，设备销售、安装、技术检测，环保工程调试、运营及相关的技术咨询；环境 工程施工总承包；建筑材料、机电产品批发兼零售；自营和代理货物进出口、技术进出口。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2.修改第五章第二节第一百零四条 原章程：董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 人。 报表第 31 页 修改为：董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 人。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1. 第一届董事会第三次会议于 2016 年 7 月 30 日召开,会议审议通过了《关于公司向 上海银行天津分行办理综合授信人民币 5000 万元的议案》。 2. 第一届董事会第 四次会议于 2016 年 8 月 25 日召开,审议通 过关于《公司 2016 年半年度报告》的议案。 3. 第一届董事会第五次会议于 2016 年 9 月 28 日召开,审议通过关于《公司向招商银 行股份有限公司天津分行办理综合授信》的 议案。 4. 第一届董事会第六次会议于 2016 年 10 月 14 日召开,审议通过关于《公 司向中国银行股份有限公司天津和平支行 办理综合授信》的议案。 5. 第一届董事会 第七次会议于 2016 年 12 月 8 日召开,审议 通过关于《公司向上海浦东发展银行股份有 限公司天津分行办理增加综合授信》的议 案 。 审议通过关于《公司 2016 年半年度报告》 的议案 监事会 2 1. 第一届监事会第一次会议决议于 2016 年 3 月 25 日召开,全体监事参加,会议表决 通过以下决议:选举李玉琦为监事会主席。 2.第一届监事会第二次会议决议于 2016 年 8 月 25 日召开,全体监事参加,会议表决通 过以下决议:审议通过《公司 2016 年半年 度报告》的全部内容并公开披露。 股东大会 5 1. 2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 8 月 14 日召开,(一)审议通过《关于公司向 上海银行天津分行办理综合授信人民币 5000 万元的议案》、《关于董事长张根升为 公司提供连带责任保证担保的议案》 2. 2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 9 月 11 日召开,审议通过《提名魏新庆担任本公 司第一届董事会董事》的议案、《修改天津 建昌环保股份有限公司章程第二章第十二 条》的议案。 3. 2016 年第四次临时股东 大会于 2016 年 10 月 15 日召开,审议通过 《公司向招商银行股份有限公司天津分行 办理综合授信》的议案、《偶发性关联交易 报表第 32 页 的审批》的议案 4. 2016 年第五次临时股 东大会于 2016 年 11 月 2 日召开,审议通过 《公司向中国银行股份有限公司天津和平 支行办理综合授信》的议案、《偶发性关联 交易的审批》的议案。 5.2016 年第六次临 时股东大会于 2016 年 12 月 25 日召开,审 议通过《公司向上海浦东发展银行股份有限 公司天津分行办理综合授信》的议案、《偶 发性关联交易的审批》的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议 内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员符合《公司法》等法 律法规的任职。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期 末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要 求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规 范运作水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披露公开公 平公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有 关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的 规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责 时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来，，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司 法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有 独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立 公司主营业务：环境治理服务；固体废弃物污染治理；环境隔离及防渗环保工程施工及相关技术咨询；水及 废水、垃圾渗沥液等处理设施安装工程及相关技术开发与推广；环保装备系统集成，设备销售、安装、技术检测， 报表第 33 页 环保工程调试、运营及相关的技术咨询；环境工程施工总承包；建筑材料、机电产品批发兼零售；自营和代理货 物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司具有完整的业务流 程、独立的生产经营场所以及市场、工程和维护服务体系，具有独立面向市场自主经营的能力。公司独立获取业 务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情 形，与主要股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。 2、资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手续，不存 在产权争议。公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的设备、车辆、无形资产均为公司合法拥有，公司取得 了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。 3、人员独立 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，建立了独 立的工资管理、福利与社会保障体系。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司 章程》等有关法律法规及其他规范性文件规定进行任免。公司高级管理人员专职在本公司工作和领薪，不存在在 主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，也未在主要股东及其控制的其他企业 领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪 酬。公司建立了独立的财务核算体系和符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司独立在银行开 户，不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董 事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决策。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管 理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立各项职能部门，并制定了完备的内部管 理制度。公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司主要股东及其控 制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在公司股东影响本公司生产经营管理独立性的 情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实 际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制制 度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系： 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。目 前公司有 5 名财务人员，其中财务负责人 1 名，财务主管 1 名，会计 1 名，出纳 2 名， 职责分工合理明确，公 司的财务人员具有多年财务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度 在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了 公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公 司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 3、关于风险控制体系： 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控 制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 除此之外，公司建立了《薪酬管理制度》、《成本费用控 制制度》、《管理制度》、《合同管理制度》、《印章使用管理制度》等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、 财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循， 形成了规范的管理体系。 报表第 34 页 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平、增强信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实际情况，已将《年度报告 重大差错责任追究制度》议案提交第一届董事会第十次会议审议。 报表第 35 页 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZB11767 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 6 月 28 日 注册会计师姓名 许来正,王志振 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZB11767 号 天津建昌环保股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津建昌环保股份有限公司（以下简称建昌环保）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是建昌环保管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 报表第 36 页 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，建昌环保财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 建昌环保 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：许来正 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王志振 中国·上海 二 O 一七年六月二十八日 二、 财务报表 天津建昌环保股份有限公司 资产负债表 2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 28,597,752.64 22,959,058.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 108,952.80 600,000.00 应收账款 五、（三） 36,363,881.71 25,364,779.79 预付款项 五、（四） 5,749,987.98 3,585,108.09 报表第 37 页 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 6,533,103.02 6,957,852.12 存货 五、（六） 78,302,057.80 71,913,946.11 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 1,669,715.44 流动资产合计 157,325,451.39 131,380,744.24 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（八） 9,304,116.41 9,676,364.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 968,705.44 1,165,048.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十） 293,778.87 362,255.44 其他非流动资产 五、（十一） 578,850.00 非流动资产合计 11,145,450.72 11,203,668.91 资产总计 168,470,902.11 142,584,413.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 报表第 38 页 天津建昌环保股份有限公司 资产负债表（续） 2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、（十二） 36,307,851.60 18,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（十三） 3,440,305.00 1,350,000.00 应付账款 五、（十四） 40,477,530.01 37,778,998.37 预收款项 五、（十五） 3,795,942.00 12,760,874.96 应付职工薪酬 五、（十六） 487,894.52 300,000.00 应交税费 五、（十七） 576,706.52 5,822,550.86 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十八） 5,084.60 3,692,013.86 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,091,314.25 79,704,438.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 85,091,314.25 79,704,438.05 所有者权益： 股本 五、（十九） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 12,879,975.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 2,049,961.28 1,287,997.51 未分配利润 五、（二十二） 18,449,651.48 11,591,977.59 所有者权益合计 83,379,587.86 62,879,975.10 负债和所有者权益总计 168,470,902.11 142,584,413.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 报表第 39 页 天津建昌环保股份有限公司 利润表 2016 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 五、（二十 三） 150,115,923.38 108,755,230.32 减：营业成本 五、（二十 三） 108,575,095.12 83,633,647.94 税金及附加 五、（二十 四） 1,035,558.98 3,375,407.46 销售费用 五、（二十 五） 2,511,107.00 1,850,097.91 管理费用 五、（二十 六） 12,495,250.33 4,160,492.87 财务费用 五、（二十 七） 1,175,506.80 1,031,181.36 资产减值损失 五、（二十 八） 509,504.01 1,053,022.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列） 23,813,901.14 13,651,380.69 加：营业外收入 五、（二十 九） 4,961.26 100,600.00 其中：非流动资产处置利得 4,961.26 减：营业外支出 五、（三十） 10,791.13 90,264.64 其中：非流动资产处置损失 10,791.13 90,264.64 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,808,071.27 13,661,716.05 减：所得税费用 五、（三十 一） 3,308,458.51 3,480,119.02 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,499,612.76 10,181,597.03 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 20,499,612.76 10,181,597.03 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.41 （二）稀释每股收益（元/股） 0.41 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 报表第 40 页 天津建昌环保股份有限公司 现金流量表 2016 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,797,875.59 110,971,504.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 二） 14,981,255.70 5,534,285.36 经营活动现金流入小计 125,779,131.29 116,505,789.91 购买商品、接受劳务支付的现金 93,053,243.33 85,198,477.19 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,835,330.21 8,048,479.36 支付的各项税费 15,454,654.71 4,056,586.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 二） 23,108,522.04 6,778,996.36 经营活动现金流出小计 137,451,750.29 104,082,539.45 经营活动产生的现金流量净额 五、（三十 三） -11,672,619.00 12,423,250.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 919,775.59 2,062,227.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 919,775.59 2,062,227.08 投资活动产生的现金流量净额 -906,775.59 -2,062,227.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 7,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 36,307,851.60 23,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 36,307,851.60 31,000,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,127,431.09 1,062,262.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 15,155.10 筹资活动现金流出小计 19,127,431.09 26,077,417.46 筹资活动产生的现金流量净额 17,180,420.51 4,922,582.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 55,055.59 18,268.75 五、现金及现金等价物净增加额 4,656,081.51 15,301,874.67 加：期初现金及现金等价物余额 22,312,949.13 7,011,074.46 六、期末现金及现金等价物余额 26,969,030.64 22,312,949.13 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 报表第 41 页 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 报表第 42 页 天津建昌环保股份有限公司 所有者权益变动表 2016 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 50,000,000.00 1,287,997.51 11,591,977.59 62,879,975.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 1,287,997.51 11,591,977.59 62,879,975.10 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,879,975.10 761,963.77 6,857,673.89 20,499,612.76 （一）综合收益总额 20,499,612.76 20,499,612.76 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,049,961.28 -2,049,961.28 1．提取盈余公积 2,049,961.28 -2,049,961.28 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 12,879,975.10 -1,287,997.51 - 11,591,977.59 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 1,287,997.51 -1,287,997.51 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 11,591,977.59 - 11,591,977.59 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 50,000,000.00 12,879,975.10 2,049,961.28 18,449,651.48 83,379,587.86 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 报表第 43 页 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 报表第 44 页 天津建昌环保股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2015 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 35,000,000.00 269,837.81 2,428,540.26 37,698,378.07 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 35,000,000.00 269,837.81 2,428,540.26 37,698,378.07 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 15,000,000.00 1,018,159.70 9,163,437.33 25,181,597.03 （一）综合收益总额 10,181,597.03 10,181,597.03 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 15,000,000.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,018,159.70 - 1,018,159.70 1．提取盈余公积 1,018,159.70 - 1,018,159.70 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 50,000,000.00 1,287,997.51 11,591,977.59 62,879,975.10 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 报表第 45 页 企业法定代表人：张根升 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：薛东红 公告编号：2017-017 46 天津建昌环保股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 天津建昌环保股份有限公司（以下简称“本公司”）原名天津市建昌环保应用技术有 限公司，系于 2001 年 6 月经天津市滨海新区市场和质量监督管理局批准成立，公司 的统一社会信用代码证号：911201167275318143。2016 年 7 月在全国中小企业股份 转让系统挂牌。所属行业为生态保护和环境治理业。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 5000 万股，注册资本为 5000 万元，注册地：天津市开发区洞庭路 122 号 2 段 H3828 室。本公司主要经营活动为： 环境治理服务；固体废弃物污染治理；环境隔离及防渗环保工程施工及相关技术咨 询；水及废水、垃圾渗沥液等处理设施安装工程及相关技术开发与推广。本公司的 实际控制人为张根升。 (二)公司成立及股权变更情况 2001 年 6 月 14 日，自然人黄玉祯、黄建功共出资 100 万元设立天津市建昌环保应 用技术有限公司，注册资本 100 万元；本次出资经天津市正泰有限责任会计师事务 所审验，于 2001 年 6 月 13 日出具津正泰验字（2001）Ⅳ-187 号《验资报告》。本公 司设立时各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例 （%） 1 黄玉祯 60 60 货币资金 60 2 黄建功 40 40 货币资金 40 合计 100 100 100 2002 年 8 月 2 日，根据公司股东会决议，同意吸收薛剑凡、张根升、聂皓为公司新 股东，黄玉祯同意将其所持本公司股权转让给薛剑凡、黄建功将其所持本公司股权 转让给张根升、聂皓以货币资金新增出资 100 万元。本次出资经天津五洲联合合伙 会计师事务所审验，于 2002 年 8 月 9 日出具五洲会字(2002)1-0847 号《验资报告》。 本次变更后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 60 60 货币资金 30 2 张根升 40 40 货币资金 20 公告编号：2017-017 47 3 聂皓 100 100 货币资金 50 合计 200 200 100 2003 年 10 月 27 日，根据本公司股东会决议，注册资本增加到 500 万元，同意张根 升以货币资金新增出资 300 万元；本次出资经天津市中兴有限责任会计师事务所审 验，于 2003 年 10 月 29 日出具津中兴验字（2003）第 1-954 号《验资报告》。本次 变更后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例 （%） 1 薛剑凡 60 60 货币资金 12 2 张根升 340 340 货币资金 68 3 聂皓 100 100 货币资金 20 合计 500 500 100 2006 年 5 月 10 日，公司股东会决议，同意聂皓将其所持有的本公司股权转让给薛 剑凡。本次变更后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 160 160 货币资金 32 2 张根升 340 340 货币资金 68 合计 500 500 100 2006 年 10 月 25 日，本公司股东会决议，同意薛剑凡将其所持有的本公司 110 万元 股权、张根升将其所持有的本公司 270 万元股权分别转让给范大鹏。本次变更后， 各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 50 50 货币资金 10 2 张根升 70 70 货币资金 14 3 范大鹏 380 380 货币资金 76 合计 500 500 100 2007 年 5 月 21 日，本公司股东会决议，同意张根升以货币资金新增出资 500 万元， 本公司注册资本增至 1000 万元。本次增资经天津中拓会计师事务所有限公司审验， 于 2007 年 5 月 24 日出具津拓Ⅰ验字（2007)第 17 号《验资报告》。本次变更后，各 股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 公告编号：2017-017 48 1 薛剑凡 50 50 货币资金 5 2 张根升 570 570 货币资金 57 3 范大鹏 380 380 货币资金 38 合计 1000 1000 100 2008 年 3 月 18 日，本公司股东会决议，同意范大鹏将其所持有本公司的 380 万元 股权转让给张根升。本次变更后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 50 50 货币资金 5 2 张根升 950 950 货币资金 95 合计 1000 1000 100 2008 年 3 月 21 日，本公司股东会决议，同意吸收自然人张蕾、何悦为本公司新股 东，同意薛剑凡、张根升各将其所持有本公司 10 万元股权转让给张蕾，同意张根升 将其所持有本公司 900 万元股权转让给何悦。本次变更后，各股东出资额及出资比 例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 40 40 货币资金 4 2 张根升 40 40 货币资金 4 3 张蕾 20 20 货币资金 2 4 何悦 900 900 货币资金 90 合计 1000 1000 100 2009 年 1 月 10 日，本公司股东会决议，同意由薛剑凡、张根升、张蕾分别以货币 资金 200 万元、200 万元、100 万元新增出资，本公司注册资本增至 1500 万元，同 时本公司更名为天津建昌环保有限公司。本次出资经天津宏源会计师事务所有限公 司审验，于 2009 年 1 月 14 日出具津宏源验字（2009）第 008 号《验资报告》。本次 增资后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 240 240 货币资金 16 2 张根升 240 240 货币资金 16 3 张蕾 120 120 货币资金 8 4 何悦 900 900 货币资金 60 合计 1500 1500 100 公告编号：2017-017 49 2009 年 3 月 16 日，本公司股东会决议，同意何悦将其所持有本公司 360 万元股权 转让给薛剑凡、360 万元股权转让给张根升、180 万元股权转让给张蕾。本次变更后， 各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 600 600 货币资金 40 2 张根升 600 600 货币资金 40 3 张蕾 300 300 货币资金 20 合计 1500 1500 100 2011 年 7 月 19 日，本公司公司股东会决议，同意由薛剑凡、张根升、张蕾分别以货 币资金出资 800 万元、800 万元、400 万元新增出资，本公司注册资本增至 3500 万 元。本次出资经天津顺通有限责任会计师事务所审验，于 2011 年 7 月 19 日出具津 顺通内Ⅰ字（2011）第 1610 号《验资报告》。本次增资后，各股东出资额及出资比 例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万 元） 出资方式 出资比例(%) 1 薛剑凡 1400 1400 货币资金 40 2 张根升 1400 1400 货币资金 40 3 张蕾 700 700 货币资金 20 合计 3500 3500 100 2015 年 12 月 20 日，公司股东会决议，同意薛剑凡、张根升、张蕾增资 1500 万元。 截止 2015 年 12 月 29 日，公司已收到张根升、薛剑凡和张蕾缴纳的新增注册资本合 计人民币 1500 万元，占新增注册资本的 100%。具体出资情况如下： （一）张根升实际缴纳新增出资 1054.26 万元，其中：货币资金出资 750 万元，以恒 华大厦 1-1-2101 号房产（房地产权证号：津字第 103031003735 号）出资 304.26 万 元。评估价值为 304.26 万元，全体股东确认的价值为 304.26 万元。 （二）薛剑凡实际缴纳新增出资 296.91 万元，其中：以恒华大厦 1-1-2106 号房产（房 地产权证号：津字第 103021102194 号）出资 107.87 万元，评估价值为 107.87 万元， 全体股东确认的价值为 107.87 万元；以恒华大厦 1-1-2107 号房产（房地产权证号： 津字第 103021102195 号）出资 189.04 万元，评估价值为 189.04 万元，全体股东确 认的价值为 189.04 万元。出资后，再将其所持有本公司 296.91 万元股权转让给张根 升。 （三）张蕾实际缴纳新增出资 148.83 万元，其中：以恒华大厦 1-1-2108 号房产（房 地产权证号：津字第 103021102653 号）出资 148.83 万元，评估价值为 148.83 万元， 公告编号：2017-017 50 全体股东确认的价值为 148.83 万元。出资后，再将其所持有本公司 148.83 万元股权 转让给张根升。 天津华夏金信资产评估有限公司已对出资的房屋进行了评估，并出具了华夏金信评 报字[2015] 335 号资产评估报告。 变更后累计实收资本为 5000 万元，占变更后注册资本 100%。本次增资经天津正则 有限责任会计师事务所审验，于 2015 年 12 月 30 日出具津正则内验字（2015）第 069 号《验资报告》。本次增资后，各股东出资额及出资比例、出资方式如下： 序号 股东姓名 认缴出资 额（万 元） 认缴的出资方 式 实缴出资额 （万元） 出资方式 出资比 例(%) 1 张根升 2900 货币资金、房 产 2900 货币资金、房产 58 2 薛剑凡 1400 货币资金、房 产 1400 货币资金、房产 28 3 张蕾 700 货币资金、房 产 700 货币资金、房产 14 合计 5000 5000 100 2016 年 3 月 25 日，本公司股东会决议同意将有限公司以 2015 年 12 月 31 日的经审 计后的财务报表为基础改制为股份有限公司，改制后名称变更为“天津建昌环保股 份有限公司”并于 2016 年 3 月 25 日取得营业执照。 2016 年 9 月 11 日，本公司股东大会决议同意变更公司经营范围，变更后经营范围 如下：环境治理服务；固体废弃物污染治理；环境隔离及防渗环保工程施工及相关 技术咨询；水及废水、垃圾渗沥液等处理设施安装工程及相关技术开发与推广；环 保装备系统集成，设备销售、安装、技术检测，环保工程调试、运营及相关的技术 咨询；环境工程施工总承包；建筑材料、机电产品批发兼零售；自营和代理货物进 出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 6 月 28 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。 公告编号：2017-017 51 (二) 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本 公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 公告编号：2017-017 52 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 公告编号：2017-017 53 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 公告编号：2017-017 54 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单笔金额 50 万元的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认 公告编号：2017-017 55 减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信 用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组 合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 确定组合的依据 组合 1 除以单独计提减值准备以及组合 2 以外的应收款项 组合 2 应收保证金、押金及周转备用金、公积金 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 0-6 个月 0 0 6-12 个月 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、建造合同形成的已 完工未结算资产等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别计价法计价。 公告编号：2017-017 56 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 公告编号：2017-017 57 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 年限平均法 50 5 1.90 机械设备 年限平均法 3 5 31.67 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 3 5 31.67 (十一) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 公告编号：2017-017 58 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 公告编号：2017-017 59 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 专利技术使用权 5 年 合同规定的相关条款及无形 资产摊销准则规定 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截止资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； 公告编号：2017-017 60 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (十三) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比 例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资 产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 公告编号：2017-017 61 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设 定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工 福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负 债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生 的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十四)收入 公司的营业收入主要包括工程建造收入和成套设备销售收入，具体收入、成本确认方 法如下： 1、 成套设备销售收入确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。销售合同具体为以 设备调试合格移交之日作为收入确认时点。 2、 工程建造收入的确认 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认 合同收入和费用。完工百分比法，是指在资产负债表日未完工的工程建造同 根据完工百分比法确认收入和成本，已完工的工程建造合同根据工程验收决 算确认收入结转成本。完工百分比法采用成本完工百分比法，公司每月初会 根据上月的已完工工程施工成本（含变更签证和索赔）和合同预计总成本计 公告编号：2017-017 62 算成本完工百分比，根据成本完工百分比乘以合同预计总收入计算已完工工 程量并进行阶段计价，资产负债表日同时作为收入确认的依据。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： （1）合同总收入能够可靠地计量； （2）与合同相关的经济利益很可能流入本公司； （3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； （4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 (十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确约定补 助款项用于购建固定资产的，将其确认为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定 补助款项用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金 额予以确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣 公告编号：2017-017 63 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同 时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十七)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1） 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会【2016】22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影 响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金 及附加”项目调整为“税金及 附加”项目。 根据《增值税会 计处理规定》 （财会【2016】 22 号）规定处 理 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起 企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、车船使用税、印 花税从“管理费用”项目重分 类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不 予调整。比较数据不予调整。 根据《增值税会 计处理规定》 （财会【2016】 22 号）规定处 理 调增税金及附加本年金额 134,639.82 元，调 减管理费用本年金额 134,639.82 元。 （3）将“应交税费”科目下的 根据《增值税会 调增其他流动资产期末余额 1,669,715.44 元， 公告编号：2017-017 64 “应交增值税”、“未交增值 税”、“待抵扣进项税额”、“待 认证进项税额”、“增值税留抵 税额”等明细科目的借方余额 从“应交税费”项目重分类至 “其他流动资产” （或“其他非 流动资产”）项目。比较数据不 予调整。 计处理规定》 （财会【2016】 22 号）规定处 理 调增应交税费期末余额 1,669,715.44 元。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 17%， 11%，3% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改 增缴纳增值税） 3%，5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7%，1% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 本公司在 2016 年 11 月 24 日取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津 市 国 家税务 局、天津市地 方税务局核发的高新技术企 业证 书 ，证 书编号 GR201612000438，有效期三年，在 2016 年—2018 年享受减按 15％税率征收企业 所得税的优惠。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 9,098.84 10,372.00 银行存款 26,959,931.80 22,302,577.13 其他货币资金 1,628,722.00 646,109.00 合 计 28,597,752.64 22,959,058.13 其中：存放在境外的款项总额 公告编号：2017-017 65 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 1,628,722.00 540,000.00 保函保证金 106,109.00 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 放在境外且资金汇回受到限制的款项 合 计 1,628,722.00 646,109.00 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 108,952.80 600,000.00 商业承兑汇票 合计 108,952.80 600,000.00 说明:截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无已质押或已背书未到期票据。 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 37,474,197.70 100.00 1,110,315.99 2.96 36,363,881.71 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 公告编号：2017-017 66 合计 37,474,197.70 100.00 1,110,315.99 2.96 36,363,881.71 续 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 26,123,316.03 100.00 758,536.24 2.90 25,364,779.79 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 26,123,316.03 100.00 758,536.24 2.90 25,364,779.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 0 至 6 个月 18,898,089.58 6 至 12 个月 15,464,982.19 463,949.46 3% 1 至 2 年 1,784,856.28 178,485.63 10% 2 至 3 年 1,226,269.65 367,880.90 30% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 100,000.00 100,000.00 100% 合计 37,474,197.70 1,110,315.99 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,116,971.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 765,191.39 元。 公告编号：2017-017 67 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 天津创业环保集团股份有限公 司 27,773,633.14 74.11 384,928.23 天津第七市政公路工程有限公 司第二分公司 1,784,856.28 4.76 178,485.63 滕州市泰达环保垃圾处理有限 公司 1,756,561.02 4.69 46,966.98 中国市政华北设计研究总院 1,731,000.00 4.62 30,932.76 佛山威立雅垃圾填埋处理有限 公司 850,796.58 2.27 合计 33,896,847.02 90.45 641,313.60 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 5,745,487.98 99.92 3,585,108.09 100.00 1 至 2 年 4,500.00 0.08 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 5,749,987.98 100.00 3,585,108.09 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 广州晟启能源设备有限公司 1,600,000.00 27.83 豪顿华工程有限公司 1,464,000.00 25.46 科尔庭贸易（北京）有限公司 1,052,000.00 18.30 公告编号：2017-017 68 耐驰（兰州）泵业有限公司 350,000.00 6.09 无锡市科尔环保工程设备有限 公司 295,000.00 5.13 合计 4,761,000.00 82.80 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 6,819,484.53 100.00 286,381.51 4.20 6,533,103.02 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 6,819,484.53 100.00 286,381.51 4.20 6,533,103.02 续 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 7,648,337.60 100.00 690,485.48 9.03 6,957,852.12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 7,648,337.60 100.00 690,485.48 9.03 6,957,852.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 公告编号：2017-017 69 0 至 6 个月 5,412,584.13 6 至 12 个月 502,550.40 15,076.51 3% 1 至 2 年 2 至 3 年 904,350.00 271,305.00 30% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 6,819,484.53 286,381.51 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 511,457.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 915,561.58 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 备用金 382,276.12 211,130.00 代扣代缴 24,787.21 投标保证金 2,990,000.00 2,555,000.00 履约保证金 2,397,971.20 3,577,857.60 农民工保证金 500,000.00 900,000.00 押金 124,450.00 4,350.00 往来款 400,000.00 400,000.00 合计 6,819,484.53 7,648,337.60 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 天津城投建设工程管理咨 询有限公司 投标保证金 2,400,000.00 0-6 个月 35.19 湘潭市中心城区污水处理 履约保证金 1,897,971.20 0-6 个月 27.83 公告编号：2017-017 70 厂项目工程建设管理部 嵊州市公共资源交易中心 农民工保证金 500,000.00 2-3 年 7.33 150,000.00 德州正朔环保有限公司 履约保证金 500,000.00 6-12 个月 7.33 15,000.00 张家港市建设工程招标投 标管理办公室 投标保证金 420,000.00 0-6 个月 6.16 合计 / 5,717,971.20 / 83.84 165,000.00 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 原材料 2,064,965.56 2,064,965.56 1,853,397.61 1,853,397.61 发出商品 1,118,728.00 1,118,728.00 25,370,224.33 25,370,224.33 建造合同 形成的已 完工未结 算资产 75,680,192.47 561,828.23 75,118,364.24 44,690,324.17 44,690,324.17 合计 78,863,886.03 561,828.23 78,302,057.80 71,913,946.11 71,913,946.11 2、 建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 累计已发生成本 131,586,407.73 累计已确认毛利 63,150,317.59 减：预计损失 561,828.23 已办理结算的金额 119,056,532.85 建造合同形成的已完工未结算资产 75,118,364.24 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣税费 1,669,715.44 公告编号：2017-017 71 合计 1,669,715.44 -- (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机械设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 7,728,750.00 2,075,248.38 2,962,777.27 721,488.24 578,850.00 14,067,113.89 （2）本期增加金额 228,442.73 392,326.93 299,005.93 919,775.59 —购置 228,442.73 392,326.93 299,005.93 919,775.59 — 在 建 工 程 转入 （3）本期减少金额 112,168.00 138,677.23 578,850.00 829,695.23 —报废 112,168.00 138,677.23 250,845.23 —其他 578,850.00 578,850.00 （4）期末余额 7,728,750.00 2,303,691.11 3,242,936.20 881,816.94 14,157,194.25 2．累计折旧 （1）年初余额 1,776,350.78 2,086,493.32 527,904.87 4,390,748.97 （2）本期增加金额 146,846.16 134,421.98 304,215.97 109,093.13 694,577.24 —计提 146,846.16 134,421.98 304,215.97 109,093.13 694,577.24 （3）本期减少金额 100,004.60 132,243.77 232,248.37 —处置 100,004.60 132,243.77 232,248.37 （4）期末余额 146,846.16 1,910,772.76 2,290,704.69 504,754.23 4,853,077.84 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 — 处 置 或 报 废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 7,581,903.84 392,918.35 952,231.51 377,062.71 9,304,116.41 （2）年初账面价值 7,728,750.00 298,897.60 876,283.95 193,583.37 578,850.00 9,676,364.92 公告编号：2017-017 72 说明：房屋及建筑物原值 7,728,750.00 元于 2016 年 6 月 24 日抵押给上海浦东发展 银行天津分行，抵押期为 2016.6.24—2017.7.24，此项抵押用于向上海浦东发展银行 办理贷款。 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 1．账面原值 （1）年初余额 1,165,048.55 1,165,048.55 （2）本期增加金额 —购置 40,000.00 40,000.00 —内部研发 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 1,205,048.55 1,205,048.55 2．累计摊销 （1）年初余额 （2）本期增加金额 236,343.11 236,343.11 —计提 236,343.11 236,343.11 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 236,343.11 236,343.11 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 968,705.44 968,705.44 （2）年初账面价值 1,165,048.55 1,165,048.55 公告编号：2017-017 73 (十) 递延所得税资产 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,958,525.80 293,778.87 1,449,021.72 362,255.44 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 1,958,525.80 293,778.87 1,449,021.72 362,255.44 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 工艺品 578,850.00 合计 578,850.00 -- (十二) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 21,307,851.60 18,000,000.00 信用借款 合计 36,307,851.60 18,000,000.00 说明：抵押借款的抵押物为恒华大厦 1-1-2101 号房产（房地产权证号：津字第 103031003735 号）、恒华大厦 1-1-2106 号房产（房地产权证号：津字第 103021102194 号）、恒华大厦 1-1-2107 号房产（房地产权证号：津字第 103021102195 号）、恒华大 厦 1-1-2108 号房产（房地产权证号：津字第 103021102653 号）。 (十三) 应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,440,305.00 1,350,000.00 商业承兑汇票 合计 3,440,305.00 1,350,000.00 公告编号：2017-017 74 (十四) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 26,299,656.15 34,824,478.74 1 至 2 年 13,637,383.23 2,110,000.00 2 至 3 年 697,315.48 3 至 4 年 497,315.48 73,175.15 4 至 5 年 43,175.15 74,029.00 5 年以上 合计 40,477,530.01 37,778,998.37 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 余额 未偿还或未结转原因 贝尔芬格水处理技术（杭州）有限公司 9,314,135.67 尚未最终结算 南通华新环保设备工程有限公司 1,833,871.50 尚未最终结算 哈尔滨齐顺达科技有限公司 601,260.00 尚未最终结算 佛山市高明区隆腾建设工程有限公司 495,315.48 尚未最终结算 合计 12,244,582.65 -- (十五) 预收款项 1、 预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,795,942.00 8,455,744.95 1 至 2 年 2 至 3 年 2,060,000.00 3 至 4 年 4 至 5 年 1,718,099.17 5 年以上 527,030.84 合计 3,795,942.00 12,760,874.96 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 公告编号：2017-017 75 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 300,000.00 5,697,970.90 5,510,076.38 487,894.52 离职后福利-设定提存计划 325,253.83 325,253.83 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 300,000.00 6,023,224.73 5,835,330.21 487,894.52 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 300,000.00 4,769,241.92 4,581,347.40 487,894.52 （2）职工福利费 267,767.18 267,767.18 （3）社会保险费 185,854.76 185,854.76 其中：医疗保险费 169,299.02 169,299.02 工伤保险费 9,894.39 9,894.39 生育保险费 6,661.35 6,661.35 （4）住房公积金 133,039.00 133,039.00 （5）工会经费和职工教育经费 342,068.04 342,068.04 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 300,000.00 5,697,970.90 5,510,076.38 487,894.52 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 311,931.06 311,931.06 失业保险费 13,322.77 13,322.77 企业年金缴费 合计 325,253.83 325,253.83 (十七) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 2,661,132.72 营业税 314,024.00 企业所得税 2,604,814.53 公告编号：2017-017 76 个人所得税 18,728.32 契税 225,000.00 其他税费 557,978.20 17,579.61 合计 576,706.52 5,822,550.86 说明：其他税费由城建税、教育费附加、地方教育费附加、防洪费、印花税构成。 (十八) 其他应付款 1、 其他应付款列示 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,682,013.86 购车款 10,000.00 备用金 5,084.60 合计 5,084.60 3,692,013.86 (十九) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 张根升 29,000,000.00 29,000,000.00 薛剑凡 14,000,000.00 14,000,000.00 张蕾 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 (二十) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 12,879,975.10 12,879,975.10 其他资本公积 合计 12,879,975.10 12,879,975.10 说明：本公司股东大会决议同意将有限公司以 2015.12.31 的经审计后的财务报表为基 础改制为股份有限公司，净资产溢价转为资本公积。 (二十一) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,287,997.51 2,049,961.28 1,287,997.51 2,049,961.28 公告编号：2017-017 77 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 1,287,997.51 2,049,961.28 1,287,997.51 2,049,961.28 (二十二) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 11,591,977.59 2,428,540.26 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 11,591,977.59 2,428,540.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,499,612.76 10,181,597.03 减：提取法定盈余公积 2,049,961.28 1,018,159.70 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股份公司改制转作资本公积 11,591,977.59 期末未分配利润 18,449,651.48 11,591,977.59 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 149,769,347.58 108,475,095.12 108,755,230.32 83,633,647.94 其他业务 346,575.80 100,000.00 合计 150,115,923.38 108,575,095.12 108,755,230.32 83,633,647.94 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 62,724.23 1,619,220.35 城市维护建设税 427,843.49 181,178.70 教育费附加 181,460.47 83,695.88 公告编号：2017-017 78 地方教育费附加 120,973.63 54,949.98 水利基金 59,970.60 43,354.05 其他税费 182,586.56 1,393,008.50 合计 1,035,558.98 3,375,407.46 说明：其他税费包括地方税务机关依据当地相关规定征缴的税款。 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 819,838.88 210,027.68 办公费 1,284,718.31 1,558,115.48 招待费 247,026.26 48,570.62 折旧 116,499.52 33,384.13 运输费 23,606.55 广告费 19,417.48 合计 2,511,107.00 1,850,097.91 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,898,077.72 897,312.99 办公费 2,035,441.31 2,289,200.42 招待费 580,164.73 437,135.54 折旧费 445,502.96 300,457.20 租赁费 274,345.28 142,182.00 税费 43,999.65 94,204.72 研发费用 6,097,144.17 低值易耗品摊销 10,279.58 咨询费 1,110,294.93 合计 12,495,250.33 4,160,492.87 (二十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,127,431.09 1,062,262.36 减：利息收入 40,989.17 38,671.66 公告编号：2017-017 79 汇兑损益 55,055.59 -18,268.75 手续费 34,009.29 25,859.41 合计 1,175,506.80 1,031,181.36 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -52,324.22 1,053,022.09 存货跌价损失 561,828.23 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 合计 509,504.01 1,053,022.09 (二十九) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 4,961.26 4,961.26 其中：固定资产处置利得 4,961.26 4,961.26 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 100,000.00 其他 600.00 合计 4,961.26 100,600.00 4,961.26 (三十) 营业外支出 公告编号：2017-017 80 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 10,791.13 90,264.64 10,791.13 其中：固定资产处置损失 10,791.13 90,264.64 10,791.13 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 合计 10,791.13 90,264.64 10,791.13 (三十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,239,981.94 3,743,374.54 递延所得税费用 68,476.57 -263,255.52 合计 3,308,458.51 3,480,119.02 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 23,808,071.27 按适用税率计算的所得税费用 3,571,210.69 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,631.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 所得税税率变动影响 144,902.17 税前加计扣除影响 457,285.82 所得税费用 3,308,458.51 (三十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-017 81 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 39,318.47 38,671.66 赔偿收入 600.00 科委奖励 100,000.00 收回的保证金 14,585,688.90 3,055,013.70 其他往来款 356,248.33 2,340,000.00 合计 14,981,255.70 5,534,285.36 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的期间费用 6,744,435.01 4,842,887.36 支付的保证金 11,834,933.50 646,109.00 其他往来款 4,529,153.53 1,290,000.00 合计 23,108,522.04 6,778,996.36 (三十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,499,612.76 10,181,597.03 加：资产减值准备 509,504.01 1,053,022.09 固定资产等折旧 462,328.87 510,722.15 无形资产摊销 236,343.11 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -603.59 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,433.46 90,264.64 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,127,431.09 1,069,853.02 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 68,476.57 -263,255.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,388,111,69 -33,467,834.28 公告编号：2017-017 82 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,717,954.02 21,691,885.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,476,079.57 11,556,996.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,672,619.00 12,423,250.46 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 26,969,030.64 22,312,949.13 减：现金的期初余额 22,312,949.13 7,011,074.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,656,081.51 15,301,874.67 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 26,969,030.64 22,312,949.13 其中：库存现金 9,098.84 10,372.00 可随时用于支付的银行存款 26,959,931.80 22,302,577.13 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 26,969,030.64 22,312,949.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 公告编号：2017-017 83 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,628,722.00 保证金 固定资产 7,581,903.84 抵押 合计 9,210,625.84 (三十五) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 26.05 6.9370 180.71 欧元 38.13 7.3068 278.61 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的最终控制方 本公司最终控制方为自然人张根升，持有本公司股份 58%，其中表决权股份 58%。 (二) 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 薛剑凡 公司股东，持股比例 28% 张根升 公司股东，持股比例 58% (四) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 张根升 3,006,764.70 2016/8/17 2017/8/16 担保未履行完毕 张根升 1,139,650.60 2016/8/23 2017/8/22 担保未履行完毕 张根升 810,000.00 2016/8/26 2017/8/25 担保未履行完毕 张根升 7,086,836.30 2016/9/7 2017/9/6 担保未履行完毕 公告编号：2017-017 84 张根升 3,271,000.00 2016/10/13 2017/10/12 担保未履行完毕 张根升 2,993,600.00 2016/10/27 2017/10/26 担保未履行完毕 张根升 15,000,000.00 2016/6/24 2017/6/24 担保未履行完毕 张根升、薛剑凡、张蕾 3,000,000.00 2016/12/1 2017/11/30 担保未履行完毕 2、 关联方资金拆借 关联方 项目 拆出 归还/(备用金) 期末余额 薛剑凡 其他应收款 3,176,014.00 3,166,014.00 10,000.00 张根升 其他应收款 20,000.00 20,000.00 合计 3,196,014.00 3,166,014.00 30,000.00 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 张根升 20,000.00 其他应收款 薛剑凡 10,000.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 张根升 -- 3,682,013.86 七、 承诺及或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的承诺及或有事项。 八、 资产负债表日后事项 无 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,829.87 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 公告编号：2017-017 85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -874.48 少数股东权益影响额 合计 -4,955.39 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.03 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 28.04 0.41 0.41 公告编号：2017-017 86 天津建昌环保股份有限公司 二 〇 一 七 年 六 月 二 十 八 日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室