838823_2019_海天消防_2019年年度报告_2020-04-21.txt

公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 海天消防 NEEQ : 838823 海天消防科技股份有限公司 Haitian Fire Fighting Technology Co., Ltd. 公告编号：2020-009 2 公司年度大事记 2、公司 2019 年 5 月 10 日召开的股东大会审议通过《关于公司 2018 年度利润分配方案的议 案》，已于 2019 年 6 月 28 日实施完毕。（公告编号：2019-029） 4、2019 年 8 月，公司获得了中华人民共和国国家知识产权局颁发的一项车载细水灭雾装置 《发明专利证书》和一项一种客车动力电池灭火防控装置《实用新型专利证书》。有利于公司进一步 完善知识产权保护体系，增强核心竞争力。公司将持续加大研发投入，坚持自主及技术创新，不断 提升企业的核心竞争优势。（公告编号：2019-035） 5、2019 年 10 月，公司收到应急管理部消防产品合格评定中心颁发的关于悬挂式干粉灭火装置 的《消防产品认证证书》，有利于进一步完善公司业务资质，降低公司生产经营中的风险，促进企业 稳 健发展；有利于公司盈利能力的提升,提高公司产品市场占有率, 有力提升公司的市场竞争地位， 进一步提升公司的综合竞争能力，实现公司持续、健康、稳定发展。（公告编号：2019-036） 3、2019 年 8 月，公司收到 NSF International Strategic Registrations 颁发的 《IATF16949:2016 质量管理体系认证证书》。通过 IATF16949:2016 质量管理体系认证，充分体现了公司在研发与制造 的规范化，有利于提升公司的综合竞争力，有利于提升公司的核心竞争力和品牌知名度，对未来公 司生产经营和销售业绩将产生积极作用。（公告编号：2019-030） 1、2019 年 4 月，公司收到由国家工业信息安全发展研究中心颁发的《两化融合管理体系评定 证书》，公司将以通过两化融合管理体系评定为契机，进一步加强生产成本精细化管控能力，增强公 司信息化和工业化融合创新能力，提升公司品牌影响力和综合竞争力。（公告编号：2019-014） 公告编号：2020-009 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 公告编号：2020-009 4 释义 释义项目 释义 海天消防、公司、股份公司 指 海天消防科技股份有限公司 海盛逸达 指 郑州海盛逸达商贸有限公司 焦作电力 指 焦作电力集团消防器材制造有限公司 湖北海祥 指 湖北海祥安防科技有限公司 股东大会 指 海天消防科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 《海天消防科技股份有限公司公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 三会 指 海天消防科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-009 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李世忠、主管会计工作负责人李海滨及会计机构负责人（会计主管人员）韩静静保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、产业政策风险 公司属于消防产品行业,根据国家发改委《产业结构调整指 导目录(2011 年本)》(2013 年修正),干粉灭火器、二氧化碳灭火器、 碳酸氢钠干粉灭火剂(BC)、磷酸铵盐干粉灭火剂(ABC)均属于“限 制类”,对于此类项目,国家有关部门需根据产业结构优化升级的 要求,遵循优胜劣汰的原则,实行分类指导。未来国家层面如果对 消防产品行业政策进行调整,强化行业管控,可能会对公司生产经 营产生一定影响。 二、行业竞争风险 消防行业经过近些年的快速发展,国内消防产品生产企业约 5,000 家,目前行业内企业众多,竞争激烈,行业集中度较低,行业处 于“大行业小公司”的格局。尽管公司目前的经营规模、盈利能力 水平总体处于行业中上游水平,且在不断的完善公司业务资质， 加大对新产品开发力度，提高了自身核心竞争力，但随着行业竞 争格局的进一步加剧,依然会对公司业绩产生不良影响。 三、环保风险 目前,国家倡导研发可持续发展的消防灭火剂,如果企业在制 备消防药剂的过程中,有关环保措施控制不力会对周围环境造成 影响,存在一定的环保风险。随着国家环保标准的提高、环保违法 处罚措施愈加严厉、居民环保意识的不断加强,行业内企业必须 重视环保问题,加大在环保方面的投入,确保符合国家环境保护有 关标准。若未来国家环境标准进一步提高,则公司会面临更高的 公告编号：2020-009 6 环保风险,从而对公司业绩产生一定影响。 四、管理风险 公司经历多年发展,已经建立起来较为完善的管理机制,形成 了较为科学的经营管理决策体系。中层及高层管理人员具有多年 的技术开发、项目管理、营销管理等管理经验。目前,公司管理层 管理能力及管理效率能适应当前业务规模水平。随着公司业务规 模的不断扩大,经营管理难度将有所增加。如果管理层不能对现 有管理体系进行科学调整,则公司仍将面临一定的经营管理风险, 不利于公司长期稳定发展。 五、原材料价格波动风险 消防产品行业属于典型的生产制造业,原材料在产品成本结 构中占有较大比重。干粉灭火剂、灭火器在生产制造过程中,主要 耗用的原材料为磷铵、硫铵、钢板等。该等原材料的市场波动性 较大,虽然可以通过调整产品价格转移原材料波动风险,但因产品 价格较原材料价格变动存在一定滞后性,且价格转移幅度亦受外 部因素的影响,若上游行业行情发生重大不利变动、或者公司不 能采取有效措施降低原材料价格的波动风险,则会对公司的经营 业绩产生一定影响。 六、公司暂未能取得部分房产证的 风险 公司位于荥阳市的荥国用(2011)第 0039 号土地上的房屋尚 未取得房产证,公司已取得《建设用地规划许可证》,其他手续正 在办理之中。 七、控股股东、实际控制人不当控 制的风险 截止至报告期末,李世忠先生直接持有公司61.32%股份,通过 海天咨询间接持有 0.19%股份,共计持有公司 61.51%的股份;王春 艳直接持有公司 17.53%的股份,通过海天咨询间接持有公司 1.32%的股份,直接和间接持有的公司股份占公司总股份的 18.85%,为公司第二大股东;李世忠与王春艳为公司控股股东、实 际控制人。李世忠与王春艳为夫妻关系,并签署了一致行动协议, 能够共同对公司实施控制,为公司控股股东、实际控制人。公司已 经建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董会议事规 则》、《监事会议事规则》等各项较为完善的公司治理及内控制 度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生,但未来仍 存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位,损害公司利益 或做出不利于公司利益决策的可能。 八、无法按时披露公司 2019 年度募 集资金使用情况专项报告、核查报 告的风险 截止 2019 年度报告公告之日，主办券商督导项目组已书面 审查了公司提供的 2019 年度募集资金使用情况相关文件资料， 但由于新冠疫情影响，目前尚无法前往公司进行现场核查，公司 无法按时披露 2019 年度募集资金使用情况的专项报告、2019 年 度募集资金使用情况核查报告。 主办券商督导项目组已向全国股份转让系统公司申请延期 披露公司 2019 年度募集资金使用情况的专项报告、2019 年度募 集资金使用情况的核查报告。主办券商督导项目组将根据疫情情 况及地方政府防控措施，尽快赴公司进行现场核查，出具并披露 公司 2019 年度募集资金使用情况的专项报告、公司 2019 年度募 集资金使用情况的核查报告。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2020-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 海天消防科技股份有限公司 英文名称及缩写 Haitian Fire Fighting Technology Co., Ltd. 证券简称 海天消防 证券代码 838823 法定代表人 李世忠 办公地址 荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角 二、 联系方式 董事会秘书 胡彦琳 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 0371-63256119 传真 0371-63258119 电子邮箱 haitianxiaofang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角/450100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 ABC 干粉灭火剂和干粉灭火器、水基灭火器的生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 53,591,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李世忠、王春艳 实际控制人及其一致行动人 李世忠、王春艳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2020-009 8 统一社会信用代码 914101827354910072 否 注册地址 荥阳市京城办京城路与站南路交 叉口东南角 否 注册资本 53,591,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡卫升、刘青荣 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 138,216,931.22 133,729,602.99 3.36 毛利率% 17.11 16.51 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,381,751.47 7,307,125.29 -53.72 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 3,023,093.30 6,020,028.14 -49.78 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 4.16 8.96 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 3.72 7.38 - 基本每股收益 0.06 0.14 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 128,011,554.96 100,177,367.51 27.78 负债总计 44,744,358.71 14,474,520.74 209.12 归属于挂牌公司股东的净资产 76,758,668.24 85,702,846.77 -10.44 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.60 -10.44 资产负债率%（母公司） 37.88 16.07 - 资产负债率%（合并） 34.95 14.45 - 流动比率 2.17 5.08 - 利息保障倍数 17.55 28.07 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -354,942.28 7,581,510.74 -104.68 应收账款周转率 18.95 15.83 - 存货周转率 4.74 6.29 - 四、 成长情况 公告编号：2020-009 10 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 27.78 -4.74 - 营业收入增长率% 3.36 4.60 - 净利润增长率% -53.26 2.14 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,591,000 53,591,000 0.00 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 50,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 491,434.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,305.00 非经常性损益合计 477,129.61 所得税影响数 118,471.44 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 358,658.17 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 (1) 会计政策变更 ①财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》三项会计准则，并要求单独在 上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接规定，公司无需重述前期可比数。 ②本公司根据财政部《关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号) 和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。上期财务报表受 重要影响的报表项目和金额如下： 公告编号：2020-009 11 可对比期间列报项目 2018 年 12 月 31 日列报金额 影响金额 2018 年 12 月 31 日重新 列报金额 应收票据 1,443,081.50 1,443,081.50 应收账款 5,673,619.78 5,673,619.78 应收票据及应收账款 7,116,701.28 -7,116,701.28 应付账款 8,626,284.19 8,626,284.19 应付票据及应付账款 8,626,284.19 -8,626,284.19 ③2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》（财会【2019】8 号）， 根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换， 根据本准则进行调整， 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追湖调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执 行本准则。 ④2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号一债务重组》（财会【2019】9 号），根据 要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追潮调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。除此之外，本 公司无其他的重要会计政策变更。 (2) 会计估计变更 本报告期间，本公司无重要会计估计变更。 (3) 首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收 益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类 和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 其他应收款 摊余成本 573,784.33 其他应收款 摊余成本 573,784.33 公告编号：2020-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专业从事研制、开发及生产销售消防系列产品的企业。自成立以来，公司专注于干粉 灭火剂的研发以及干粉灭火器的整体设计等环节，拥有整套干粉灭火器的核心生产技术。公司目前主 打产品包括ABC干粉灭火剂、水基灭火剂、干粉灭火器、水基灭火器四大类产品，产品均经应急管理 部消防产品合格评定中心检验合格，取得产品3C认证证书、消防产品认证证书。公司通过多种渠道了 解国内外客户的商业模式和潜在需求,不断扩大市场份额。公司目前还着眼于上下游产业链整合，丰富 产品业务线，不断完善公司产业链条。 公司的采购模式：生产部门根据公司的生产计划和原辅材料的库存情况制定“采购申请单”，经主 管经理审批后转交采购部门。采购部人员结合库存状况，并依据公司生产情况合理地制定采购计划。 采购人员必须严格按照公司审核认可的合格供应商来进行原材料采购，如果无合格供应商的需进行比 价，采取同等价格比质量，同等质量比价格的原则进行采购。采购原材料到货后，必须通过质检部门 检验才可验收入库。 公司的生产模式：公司的生产模式为订单式和计划式相结合模式，以销定产灵活适应市场行情。 同时根据政策性和季节性变化，公司制订适量的生产资源储备，以提高供货效率、降低经营风险。生 产部根据销售计划以及成品库存、半成品情况制定生产计划和备料计划，由生产计划管控人员制作物 料需求计划表提交给采购部采购。生产部门依据物料情况下达生产计划指令，车间根据生产指令进行 生产，仓管根据销售部的发货通知进行备货发货。 公司的销售模式：公司采用“直销”为主的销售模式。公司首先制定销售目标，其中包括销售额目 标、毛利目标、货款完全回收目标等，然后对各项目标分解落实到各业务员。在销售过程中，业务员 进行全程追踪与控制，了解日常销售工作的动态、进度，及早发现销售活动中出现的异常现象及问题， 立即解决，确保销售目标的实现。 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 138,216,931.22 元，比上年增加 4,487,328.23 元，增幅 3.36%；营业 成本 114,562,494.41 元，比上年同期增加 2,908,132.6 元，增幅 2.60%；销售毛利率为 17.11%，与上年 同期相比增加了 0.60%；实现净利润 3,371,279.48 元，与上年同期相比减少了 3,840,985.53 元，减幅为 53.26%； （一）公司财务状况 1、资产状况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 128,011,554.96 元，比上年末增加 27,834,187.45 元，增幅为 27.78%，其中：货币资金比上年末增加 1,562,882.96 元，增幅为 4.63%， 属当年正常销售回款所致；应收账款账面净值比上年末增加 3,228,805.08 元,增幅为 57.09%，系公司 公告编号：2020-009 13 在原销售信用政策不变的情况下第四季度加大对主要客户的销售力度所致；预付账款比上年末增加 5,982,201.5 元，增幅 47.25%，主要是公司在年末为了增加主要原材料储备、利用批量采购优势提前 预付的材料款所致；存货比上年增加 12,048,823.67 元，增幅为 66.44%，其中原材料增加了 5,320,344.35 元，主要为增加的主要材料磷铵和钢板；库存商品增加 6,195,658.81 元，主要为灭火 器、筒体和干粉，增加的主要原因：一方面是为了年后复产而增加的合理材料储备，另一方面是提 前为满足客户需要而生产的合理产成品储备。 2、负债状况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司负债总额 44,744,358.71 元，比上年末增加 30,269,837.97 元，增幅 209%；其中：应付票据上年增加 10,974,420 元，主要是在支付采购货款时与供货商协商用 银行承兑汇票方式支付，提高资金利用效率；应付账款比上年末增加 1,171,595.98 元，增幅 13.58%， 系正常采购原材料当期未支付所致；预收账款比上年末增加 6,411,857.67 元，主要为客户提前预付的 款项；短期借款比上年末增加 12,850,000 元，系本年公司增加的科技贷款 10,000,000 元和一般银行贷 款 2,850,000 元补充流动资金所致； 3、所有者权益：截止 2019 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 83,267,196.25 元，比上年末减少 2,435,650.52 元，减幅 2.84%，其中：股本 53,591,000 元，资本公积 12,054,847.43 元，同比无变化， 未分配利润年末余额 9,097,069.43 元，减幅 49.83%，系以前年度股东分红 12,325,930 元在上半年进 行派现所致。 （二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 138,216,931.22 元，比上年增加 4487328.23 元，增幅 3.36%；营业 成本 114,562,494.41 元，比上年同期增加 2,908,132.6 元，增幅 2.6%；销售毛利率为 17.11%，与上年 同期相比增加了 0.6 个百分点；管理费用 5,7207,26.4 元，同比减幅 7.09%，系公司加强费用控制,降费 提效减少不必要支出所致；研发费用 9,632,286.22 元，同比增加 4,748,792.22 元，增幅 97.24%，系公 司加大新产品研发投入所致；销售费用 3,965,045.28 元，同比增幅为 40.89%，系部分客户改变原有运 费承担模式所致，目的是为了便于协调车辆、优化车辆配置所致；全年实现净利润 3,371,279.48 元， 同比减幅 53.26%，系当年研发投入增大原因所致。 （三）公司现金流量情况 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 7,936,453.02 元，减幅 104.68%，系为增加 合理储备购买材料支出同比增加 34.88%，因职工人数增加而为职工支付的现金同比增加 20.22%所致； 投资活动产生的现金流量净额同比减幅 117.11%，减少原因系上年处置子公司收到现金所致；筹资活 动产生的现金流量净额同比减少 6,108,344.42 元，,减少的主要原因是由于 2019 年上半年进行股东分 红派现所致。 （四）业务拓展情况 面对日益激烈的市场竞争，公司一方面不断强化产品开发、技术革新及新项目投入，通过提高产 品技术含量和产品品种提升公司核心竞争力，稳固现有产品市场的竞争优势；另一方面，公司通过不 断拓展新型产品业务线，水基系列灭火器销量不断增加，随着公共客舱固定灭火系统、电动客车锂离 子电池箱灭火装置技术鉴定的审核通过及样品经第三方检验合格后不断投入市场，将有力助推公司业 务的拓展。 (二) 行业情况 根据《2017-2023 年中国自动灭火系统产业发展前景及供需格局预测报告》显示：公共场所、公共 交通领域自动灭火系统的研发及上线的市场增长率可达 30%-40%，行业前景广阔；而社会对整个消防 安全行业高素质、专业化、职业化消防专业技术人才的需求迫切，也注定消防培训工作在未来几年将 会全面铺开，消防技术人才将成为行业新贵，迎来人才需求旺季。另外，随着市场经济的活跃，大型 商场、超市越来越多，消防对其要求更加严格，因而消防设施被强制性纳入其基础建设范畴内，民用 住宅多为高屋建筑，现代的《建筑设计防火规范》更是具有独特性，消防栓箱、消防器材、应急火灾 预防系统逐步推向日常状态，高科技的消防技术运用，频繁地进入了人们的生活，重要作用显而易见， 其市场潜力不小，销售前景在中国是十分开阔的。 公告编号：2020-009 14 公共场所、公共交通领域、特定消防空间等领域现有的消防装备已经严重滞后于人们对于安全的 需要，开发新型智能灭火系统、灭火装置的必要性已是显而易见，其市场潜力很大，但潜力要转化成 现实的市场消费，仍需一段时间。作为现代化建设的国家，消防设施的普及越来越受到国民的关注。 目前我国家庭配备消防器材的比例在很多地区几乎为零，好一点的地区也不到一成。有些居民楼 在楼道中装有公用消防栓和消防箱，由于种种原因，许多消防箱是空的，有的消防栓根本不能使用， 形同虚设。其实，家庭一旦发生火灾，特别是在起火初期，用家庭自备灭火器具以及楼内公用消防设 备自救，是最有效、也是最大程度减少损失的方法。现代家庭生活节奏加快，燃气、电气使用量大增， 家庭火灾潜在危险增多，家庭火灾发生的概率也越来越高。据不完全统计，有二分之一的火灾发生初 期，如果预防得当，完全可以避免死伤事故的发生，作为预防火灾的必须品，市场化问题，越来越受 到人们的重视。家用消防产品"零"现状的事实，存在着潜力转化成现实的市场需求。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 35,300,962.17 27.58 33,738,079.21 33.68 4.63 应收票据 320,853.94 0.25 1,443,081.50 1.44 -77.77 应收账款 8,912,424.86 6.96 5,673,619.78 5.66 57.09 存货 30,183,886.32 23.58 18,135,062.65 18.10 66.44 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 17,414,126.06 13.60 17,175,296.54 17.14 1.39 在建工程 14,716.98 0.01 - - 1.00 短期借款 12,850,000.00 10.04 - - 1.00 长期借款 - - - - - 合计 128,011,554.96 - 100,177,367.51 - 27.78 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，公司资产总额 128,011,554.96 元，比上年末增加 27,834,187.45 元，增幅为 27.78%， 其中：应收账款比上年末增加 3,238,805.08 元,增幅为 57.09%，系公司在原销售信用政策不变的情况下 四季度加大对主要客户的销售力度所致；预付账款比上年末增加 5,982,201.5 元，增幅 47.25%，主要 是公司在年末为了增加主要原材料储备利用批量采购优势提前预付的材料款所致；存货比上年增加 12,048,823.67 元，增幅为 66.44%，存货增加的主要原因：一方面是为了年后复产而增加的合理材料储 备，另一方面是提前为客户生产的合理产成品储备。 2、负债状况：截止2019年12月31日，公司负债总额44,744,358.71元，比上年末增加30,269,837.97 元，增幅209%；其中：应付票据上年增加10,974,420元，主要是在支付采购货款时与供货商协商用银 行承兑汇票方式支付，提高资金利用效率；预收账款比上年末增加6,411,857.67元，主要为客户提前预 付的款项；短期借款比上年末增加12,850,000元，系本年公司增加的科技贷款10,000,000元和一般银行 贷款2,850,000元补充流动资金所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收 入的比重% 公告编号：2020-009 15 营业收入 138,216,931.22 - 133,729,602.99 - 3.36 营业成本 114,562,494.41 82.89 111,654,361.81 83.49 2.60 毛利率 17.11 - 16.51 - - 销售费用 3,965,045.28 2.87 2,814,331.98 2.10 40.89 管理费用 5,720,726.40 4.14 6,157,368.34 4.60 -7.09 研发费用 9,632,286.22 6.97 4,883,494.00 3.65 97.24 财务费用 199,127.58 0.14 281,103.57 0.21 -29.16 信用减值损失 -271,837.82 -0.20 -1.00 资产减值损失 0.00 0.00 157,804.17 0.12 -1.00 其他收益 0.00 0.00 投资收益 491,434.61 0.36 1,610,917.32 1.20 -69.49 公允价值变动 收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 3,502,394.04 2.53 8,522,568.61 6.37 -58.90 营业外收入 50,000.00 0.04 27,418.80 0.02 82.36 营业外支出 64,305.00 0.05 135,487.61 0.10 -52.54 净利润 3,371,279.48 2.44 7,212,265.01 5.39 -53.26 - - - - - - 项目重大变动原因： 报告期内，公司实现营业收入 138,216,931.22 元，比上年增加 4,487,328.23 元，增幅 3.36%； 报告期内，营业成本 114,562,494.41 元，比上年同期增加 2,908,132.6 元，增幅 2.6%； 报告期内，销售毛利率为 17.11%，与上年同期相比增加了 0.6 个百分点； 报告期内，管理费用 5,7207,26.4 元，同比减幅 7.09%，系公司加强费用控制,降费提效减少不必要 支出所致； 报告期内，研发费用 9,632,286.22 元，同比增加 4,748,792.22 元，增幅 97.24%，系公司加大新产 品研发投入所致； 报告期内，销售费用3,965,045.28元，同比增幅为40.89%，系部分客户改变原有运费承担模式所致， 目的是为了便于协调车辆、优化车辆配置所致； 全年实现净利润3,371,279.48元，同比减幅53.26%，系当年研发投入增大原因所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 136,391,764.62 131,886,353.32 3.42 其他业务收入 1,825,166.60 1,843,249.67 -0.98 主营业务成本 113,328,290.44 110,138,770.94 2.90 其他业务成本 1,234,203.97 1,515,590.87 -18.57 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 收入金额 占营业收入的 比重 收入金额 占营业收入 的比重 公告编号：2020-009 16 灭火器材 117,330,450.12 86.02% 103,975,319.09 78.84% 12.84% 干粉 17,099,386.07 12.54% 26,161,442.87 19.84% -34.64% 磷铵 1,961,928.43 1.44% 1,749,591.36 1.33% 12.14% 合计 136,391,764.62 100% 131,886 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司实现营业收入138,216,931.22元，其中：主营业务收入136,391,764.62元，占收入总 额的98.68%，同比增加3.42%，其中：销售灭火器材全年实现收入117,330,450.12元，占主营业务收入的 比例为86.02%，同比增幅12.84%，销售干粉实现营业收入占主营业务收入的比例为12.54%，同比下降 7.3%，灭火器材销售增长的主要原因是由于：一方面公司强化产品质量，加强市场开拓，产品销量同 比有所增长；二是公司加大新产品推广，海天系列产品及水基系列产品销路逐步打开，市场认同感提 高，同时公司注重新产品开发，不断增加产品品种，拓宽了销售渠道。其他业务收入占比逐步减少， 突出主业，不断提高产品竞争力。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆富绅消防设备有限责任公司 8,123,844.24 5.88% 否 2 郑州宇通客车股份有限公司及新能源 分公司 5,382,028.33 3.89% 否 3 新疆中恒安消防器材有限公司 5,344,822.94 3.87% 否 4 咸阳新路消防器材有限公司 2,590,008.58 1.87% 否 5 克拉玛依市保安全消防器材有限公司 1,998,159.88 1.45% 否 合计 23,438,863.97 16.96% - 。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 日照宝华新材料有限公司 26,642,496.92 19.74% 否 2 四川龙蟒磷化工有限公司 11,956,385.87 8.86% 否 3 湖北鄂中生态工程股份有限公司 11,771,877.56 8.72% 否 4 金正大诺泰尔化学有限公司 8,057,178.52 5.97% 否 5 浙江万众消防器材有限公司 5,856,399.29 4.34% 否 合计 64,284,338.16 47.63% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -354,942.28 7,581,510.74 -104.68 投资活动产生的现金流量净额 -495,461.43 2,895,126.64 -117.11% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,411,133.33 -302,788.91 2,017.36% 现金流量分析： 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 7,936,453.02 元，减幅 104.68%，系为增加 合理储备购买材料支出同比增加 34.88%，和为职工支付的现金同比增加 20.22%所致；投资活动产生 的现金流量净额同比减幅 117.11%，减少原因系上年处置子公司收到现金所致；筹资活动产生的现金 公告编号：2020-009 17 流量净额同比减少 6,108,344.42 元，,减少的主要原因是由于 2019 年上半年进行股东分红派现所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2019 年 12 月 31 日公司拥有全资子公司郑州海盛逸达商贸有限公司、焦作电力集团消防器 材制造有限公司和控股子公司湖北海祥安防科技有限公司共 3 家子公司，公司已将该 3 家子公司纳入 合并报表范围。 1、2016 年 10 月 08 日，公司投资成立全资子公司郑州海盛逸达商贸有限公司，法定代表人：李 世忠； 注册资本：600 万元，地址：荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角，经营范围：批发、 零售：磷 酸一铵、磷酸二铵、硫酸铵、农膜、农用化肥；销售：消防产品。 2、2018 年 7 月 34 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司收购焦作电力集团 消防器材制造有限公司 100%股权的议案》。焦作电力集团消防器材制造有限公司，法定代表人：李世 忠；注册资本：600 万元，地址：焦作市建设西路 1 号电厂院内，经营范围：制造，维修消防器材（按 照许可证核定的有效期限制造，维修）；经销防火材料、电力物资（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 3、报告期内，2019 年 11 月 21 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于公司收购资 产的议案》。湖北海祥安防科技有限公司，法定代表人：李世忠；注册资本：3,000 万元，地址：钟祥 市南湖原种场富水路，经营范围：干粉灭火器、水基型灭火器、水系灭火剂、干粉灭火剂、呼吸器、 逃生绳、灭火毯、可燃气体探测器、火灾探测报警器、应急灯、电子产品、消防 产品的研发与生产， 消防设备技术、计算机软件的开发、推广、转让、咨询、服 务、检测。消防器材、机械设备、五金交 电、汽车配件、仪器仪表、电子产品、 通信设备（不含无线装置）、建筑材料、矿产品、化工产品（不 含危化品及国家 专项规定）、金属制品、塑料制品、橡胶制品、办公用品、日用百货、针纺织品、 生 鲜食品销售，货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出 口除外），消防器材维 修，消防工程施工。（涉及许可经营项目，应取得相关部门 许可后方可经营）。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 1. 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 9,632,286.22 4,883,494.00 研发支出占营业收入的比例 6.97% 3.65% 研发支出中资本化的比例 0.00% 0.00% 2. 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 14 30 研发人员总计 14 30 研发人员占员工总量的比例 8.54% 15.15% 3. 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 9 4 公司拥有的发明专利数量 1 0 4. 研发项目情况： 公告编号：2020-009 18 报告期内，研发支出共计 9,632,286.22 元，占营业收入的 6.97%，占比较上年同期提升 3.32 个百 分点，研发项目具体情况如下： 1、水系灭火剂、耐寒水系灭火剂、干粉灭火装置项目在 2019 年的研发的基础上取得了检验报告， 截至出具报告之日已获得《消防产品认证证书》。 2、公共客舱灭火系统、电动客车锂离子电池箱灭火装置在 2019 年研发的基础上已提交了技术鉴 定资料并审核通过，目前处于样品试制送第三方检验阶段。 3、超细干粉灭火剂，截至出具报告之日已取得检验报告，待工厂条件检查后取证；车用手提式灭 火器正在第三方检验中，待出报告。 4、基于自动装置的干粉灭火器研究、筒体自动化装置研发、灭火器自动化生产装置研发等项目正 在样品试制阶段。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列 事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 收入确认事项描述 1、事项描述 海天消防公司主要从事灭火器材及消防制品的生产和销售。 根据海天消防公司合并财务报表附注六、24 营业收入和营业成本所述，2019 年度，海天消防公 司销售灭火器材及消防制品确认的主营业务收入为人民币 136,391,764.62 元，同比增涨 3. 30%。 海天消防公司对于销售的灭火器材及消防制品产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转 移至客户时确认的。具体确认方法为公司根据和客户签订的销售合同组织发货，产品发出并经客户确 认后确认收入，相关信息披露详见“合并财务报表附注四、21 收入会计政策”。 由于收入是海天消防公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵 收入确认时点的固有风险，我们将海天消防公司收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关健内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评 价海天消防公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符 合海天消防公司收入确认的会计政策； （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间； （5）根据客户交易的特点和性质，挑选样本函证报告期销售额及应收账款余额。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （一）原金融工具准则会计政策变更 （1）财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》三项会计准则，并要求单 独在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接规定，公司无需重述前期可比数。 （2）本公司根据财政部《关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号)和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。上期财务 报表受重要影响的报表项目和金额如下： 公告编号：2020-009 19 可对比期间列报项目 2018 年 12 月 31 日 列报金额 影响金额 2018 年 12 月 31 日重新列报金额 应收票据 1,443,081.50 1,443,081.50 应收账款 5,673,619.78 5,673,619.78 应收票据及应收账款 7,116,701.28 -7,116,701.28 应付账款 8,626,284.19 8,626,284.19 应付票据及应付账款 8,626,284.19 -8,626,284.19 （3）2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》（财会【2019】 8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换， 根据本准则进 行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追湖调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 （4）2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号一债务重组》（财会【2019】9 号）， 根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追潮调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。除此 之外，本公司无其他的重要会计政策变更。 （二）会计估计变更 本报告期间，本公司无重要会计估计变更 （1）首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存 收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分 类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 其他应收款 摊余成本 573,784.33 其 他 应 收 款 摊余成本 573,784.33 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期公司收购湖北海祥安防科技有限公司 70%股权，纳入公司合并财务报表范围。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 √适用 □不适用 公司诚信经营，依法足额纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，公司始终把社会责任放在公 司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。 2. 其他社会责任履行情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。报 公告编号：2020-009 20 告期内公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完 全独立自主的经营能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 “十三五”期间我国经济仍将保持快速稳定增长，无疑对消防要求将会进一步提高，消防安全产 业在未来几年将保持快速增长势头，预计整个行业的年增长率将达到 15%-20%。 根据《2017-2023 年中国自动灭火系统产业发展前景及供需格局预测报告》显示：公共场所、公 共交通领域自动灭火系统的研发及上线的市场增长率可达 30%-40%，行业前景广阔；而社会对整个消 防安全行业高素质、专业化、职业化消防专业技术人才的需求迫切，也注定消防培训工作在未来几年 将会全面铺开，消防技术人才将成为行业新贵，迎来人才需求旺季。 随着市场经济的活跃，大型商场、超市越来越多，消防对其要求更加严格，因而消防设施被强制 性纳入其基础建设范畴内，民用住宅多为高屋建筑，现代的《建筑设计防火规范》更是具有独特性， 消防栓箱、消防器材、应急火灾预防系统逐步推向日常状态，高科技的消防技术运用，频繁地进入了 人们的生活，重要作用显而易见，其市场潜力不小，销售前景在中国是十分开阔的。家庭消防产品"零 "现状的事实，存在着潜力转化成现实的市场需求。 近年来，消防市场渐趋活跃，消防产品品类日益丰富，消防企业已从单一所有制模式转变为个体、 集体、国有、股份、合资、独资等多种所有制形式，现代化的消防安全管理模式在不少的企业也已经 建立，一些拥有前沿技术及科技人才的企业也加入到消防安全行业中，提高了消防产品的结构档次， 促进了规模经济的进一步形成。 (二) 公司发展战略 公司目前坚持以灭火剂和灭火器为主营业务，另外，我公司针对客车发动机舱、客舱及新能源电 池组舱自动灭火装置的等项目的研发，对于公共交通领域消防安全空缺的填补，也将是今后几年公司 研发的重点发展方向。 公司倡导“以人为本、追求卓越、回报社会”的企业经营宗旨，秉承“客户利益高于一切”的服 务理念，以客户的满意和口碑铸就海天消防的品牌与形象。公司将一如既往坚持和发展现代企业治理， 遵循“客户第一、以奋斗者为本、团队合作、追求卓越、乐观诚信、爱岗敬业”的价值观，以“成为 中国消防行业的典范”为愿景，以“让生活更安心、让世界更安全”为使命，以推动行业发展为己任， 深化制度创新和企业激励机制创新，不断为客户提供优质的产品和满意的服务，与客户形成长期战略 合作伙伴关系，共同服务于社会，公司竭力将郑州生产基地打造成国内一流的消防产品生产基地和消 防科技研发基地。 (三) 经营计划或目标 1、加快推进海天品牌的市场开发、郑韩品牌的深度市场挖掘工作。海天品牌要立足于省外渠道销 售商的开发与布局，加大对重点省会城市、重要经济中心城市的开发力度，尽可能与焦作电力携手布 局南北市场；郑韩品牌要在巩固现有客户基础上进一步深耕细作，挖掘潜力，贯彻渠道下沉、重点收 获的思路，加大对待开发区域的关注力度。加强大客户营销，加大终端市场的开发。 2. 强调高质量发展，注重新产品的推广销售，以创效盈利为经营目标。 3、新产品开发，高科技资质认定要有重大突破；2020 年公司新产品开发还要有较大的突破，这 是公司增强抗风险能力，介入高附加值产品的必由之路，也是行业内转型的重要举措。 4、进一步优化目前的人力资源结构，加大各类人才的招聘力度，特别对网络营销人才、技术研发 人才、智慧消防、生产管理人才等要作为重点引进。对现有组织架构进一步进行调整，以更好的提高 运营效率，适应新形势下发展的需要。 5、严把产品质量关，完善产品质量管理体系。以客户投诉为导向，对客户、消费者投诉要建立迅 速反应、反馈制度，定标准、定职责，切实把产品质量管理要求落到实处。 公告编号：2020-009 21 (四) 不确定性因素 未来若宏观经济环境波动，可能会对公司的经营业绩造成一定影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、产业政策风险 公司属于消防产品行业，根据国家发改委《产业结构调整指导目录（2011 年本）》（2013 年修正）， 干粉灭火器、二氧化碳灭火器、碳酸氢钠干粉灭火剂（BC）、磷酸铵盐干粉灭火剂（ABC）均属于“限 制类”，对于此类项目，国家有关部门需根据产业结构优化升级的要求，遵循优胜劣汰的原则，实行分 类指导。未来国家层面如果对消防产品行业政策进行调整，强化行业管控，可能会对公司生产经营产 生一定影响。 应对措施： 公司将在原有产品技术的基础上，不断进行工艺技术革新，升级原有产品，开发新产品，提高产 品的竞争力。已采取的措施包括引入研发专家，围绕“适用面广、技术含量高、经济附加值高、符合国 家产业政策导向”原则，丰富产品业务线，例如 ABC 超细干粉灭火剂、水基型灭火器材、探火管自动 灭火装置、家庭消防应急包、客舱细水雾、公共客舱灭火系统和电动客车锂电池箱灭火装置是与新能 源客车及公共客车配套研发的高效灭火系统，水系灭火剂是更为环保的一种灭火制剂，这些项目正在 检验及获取资质证书中，该类产品公司已处于研制、或送检、或投放市场阶段。公司将通过新型多元 化消防产品，做集研发、生产及销售为一体的综合性消防产品供应商。 2、行业竞争风险 消防行业经过十多年的快速发展，国内从事消防产品生产的企业，竞争激烈，行业集中度较低， 行业处于“大行业小公司”的格局。尽管公司目前的经营规模、盈利能力水平总体处于行业中上游水平， 但随着行业竞争格局的进一步加剧，如果公司不能持续提高自身核心竞争力，将会对公司业绩产生不 良影响。 应对措施：（1）公司顺应消防产品行业发展趋势，积极开发新产品、新客户和新市场，不断提高 销售收入和市场影响力。 （2）公司充分发挥技术研发、生产效率管控、综合服务能力等方面的优势，公司取得由国家固 定灭火系统和耐火构件质量监督检验中心出具的公共汽车客舱固定灭火系统的《检验报告》（检验报告 号：No.Gn201801080）、（检验报告号：No.Gn201804239）；贮压式八个型号的干粉灭火装置正在研发、 检测等环节的推进中；积极开发水基灭火剂、水基型灭火器、超细干粉及 D 类干粉灭火剂等新产品。 有利于拓宽公司的业务范围，提升公司的核心竞争力和品牌知名度， （3）公司通过后续的资本市场运作，进一步提升市场占有率，公司的市场竞争力也将进一步加 强。 3、环保风险 目前，国家倡导研发可持续发展的消防灭火剂，如果企业在制备消防药剂的过程中，有关环保措 施控制不力会对周围环境造成影响，存在一定的环保风险。随着国家环保标准的提高、环保违法处罚 措施愈加严厉、居民环保意识的不断加强，行业内企业必须重视环保问题，加大在环保方面的投入， 确保符合国家环境保护有关标准。若未来国家环境标准进一步提高，则公司会面临更高的环保风险， 从而对公司业绩产生一定影响。 应对措施： 公司通过加大科研力度，改善和优化工艺流程，采用新型环保技术，加大在环保方面的投入，在 符合目前国家环境保护有关标准的要求上，进一步提高公司环保标准。 4、原材料价格波动风险 消防产品行业属于典型的生产制造业，原材料在产品成本结构中占有较大比重。干粉灭火剂、灭 火器在生产制造过程中，主要耗用的原材料为磷铵、硫铵、钢板等。该等原材料的市场波动性较大， 虽然可以通过调整产品价格转移原材料波动风险，但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性， 且价格转移幅度亦受外部因素的影响。若上游行业行情发生重大不利变动、或者公司不能采取有效措 施降低原材料价格的波动风险，则会对公司的经营业绩产生一定影响。 应对措施： 公告编号：2020-009 22 公司密切关注原材料价格走向，及时调整原料库存，对于预期原料的短期波动，公司会适时调整 原材料库存，降低对公司经营业绩的负面影响。 5、管理风险 公司经历多年发展，已经建立起来较为完善的管理机制，形成了较为科学的经营管理决策体系。 中层及高层管理人员具有多年的技术开发、项目管理、营销管理等管理经验。目前，公司管理层管理 能力及管理效率能适应当前业务规模水平。随着公司业务规模的不断扩大，经营管理难度将有所增加。 如果管理层不能对现有管理体系进行科学调整，则公司仍将面临一定的经营管理风险，不利于公司长 期稳定发展。 应对措施：在相关中介机构的协助下，公司从改制为股份有限公司起即比照上市公司的要求，制 定了《公司章程》及相关配套管理制度。在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作有了 深入的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议 事规则等规范执行。 6、公司暂未能取得部分房产证的风险 公司位于荥阳市的荥国用（2011）第 0039 号土地上的房屋尚未取得房产证，公司已取得《建设 用地规划许可证》，其他手续正在办理之中。 应对措施： （1）根据《中华人民共和国城乡规划法》、《河南省实施<中华人民共和国城乡规划法>办法》相 关规定，海天消防的房屋符合所在土地的工业规划用途，不属于上述法规规定的“无法采取改正措施消 除影响的情形，限期拆除”的情形,且有关政府部门已明确公司上述建设行为不属于重大违法行为。 （2）实际控制人李世忠、王春艳亦出具《承诺》：如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导 致公司遭受行政处罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的，本人将全额补偿公司的行政罚款、搬迁费用、 因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失。 （3）当地政府部门通过专项会议形式给予很大支持力度，公司上述房产手续正在积极补办过程 中。 7、控股股东、实际控制人不当控制的风险 截止至报告期末,李世忠先生直接持有公司 61.32%股份,通过海天咨询间接持有 0.13%股份,共计持 有公司 61.45%的股份;王春艳直接持有公司 17.54%的股份,通过海天咨询间接持有公司 0.72%的股份, 直接和间接持有的公司股份占公司总股份的 18.62%,为公司第二大股东;李世忠与王春艳为公司控股股 东、实际控制人。李世忠与王春艳为夫妻关系,并签署了一致行动协议,能够共同对公司实施控制,为公 司控股股东、实际控制人。公司已经建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董会议事规则》、 《监事会议事规则》等各项较为完善的公司治理及内控制度,以防范控股股东、 实际控制人操控公司 的情况发生但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位,损害公司利益或做出不利于公司 利益决策的可能。 应对措施： 为降低控股股东、实际控制人不当控制风险，公司已经建立了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控 股股东、实际控制人操控公司的情况发生。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东 和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 (二) 报告期内新增的风险因素 无法按时披露公司 2019 年度募集资金使用情况专项报告、核查报告的风险。 截止 2019 年度报告公告之日，主办券商督导项目组已书面审查了公司提供的 2019 年度募集资金 使用情况相关文件资料，但由于新冠疫情影响，目前尚无法前往公司进行现场核查，公司无法按时披 露 2019 年度募集资金使用情况的专项报告、2019 年度募集资金使用情况核查报告。 应对措施： 主办券商督导项目组已向全国股份转让系统公司申请延期披露公司 2019 年度募集资金使用情况 的专项报告、2019 年度募集资金使用情况的核查报告。主办券商督导项目组将根据疫情情况及地方政 府防控措施，尽快赴公司进行现场核查，出具并披露公司 2019 年度募集资金使用情况的专项报告、公 司 2019 年度募集资金使用情况的核查报告。 公告编号：2020-009 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.一 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 一、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 限售承诺 具体内容见下表“1” 正 在 履 行中 董事 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 限售承诺 具体内容见下表“1” 正 在 履 行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交 易承诺 具体内容见下表“2” 正 在 履 行中 持股 5%以 上 的 主 要 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交 易承诺 具体内容见下表“2” 正 在 履 行中 董监高 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交 易承诺 具体内容见下表“2” 正 在 履 行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于损失或 风险的承诺 具体内容见下表“3” 正 在 履 行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于对缴纳 社会保险、 住房公积金 等问题的承 诺 具体内容见下表“4” 正 在 履 行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 同业竞争承 诺 具体内容见下表“5” 正 在 履 行中 公告编号：2020-009 24 持股 5%以 上 的 主 要 股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 同业竞争承 诺 具体内容见下表“5” 正 在 履 行中 董监高 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 同业竞争承 诺 具体内容见下表“5” 正 在 履 行中 承诺事项详细情况： 1、挂牌公开转让前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺： （1）公司实际控制人李世忠、王春艳承诺：在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限 制， 每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之 日、挂 牌期满一年和两年。 （2）公司的董事、监事、高级管理人员承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股 份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 （3）郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）承诺：所持公司股份分三批解除转让限制，每 批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂 牌 期满一年和两年。 （4）根据《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年 内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不 得转 让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任 职期间 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司 股票上市交 易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公 司章程可以对 公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。” 公 司全体发起人承诺：所持公司股份自股份有限公司成立之日起一年内不得转让。 报告期内，公司股东、实际控制人李世忠、王春艳，全体发起人，董事、监事和高级管理人员如 实履行以上承诺。 2、公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员对规范关联交易承诺： 公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员均出具了《规范关联交易 承诺函》，承诺：对于公司在经营过程中发生的关联资金往来行为，将在生产经营中予以规范。 报告期内，公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员如实履行以上 承诺。 3、实际控制人李世忠、王春艳对如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导致公司遭受行政处 罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的承诺： 实际控制人李世忠、王春艳承诺如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导致公司遭受行政处 罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的，本人将全额补偿公司的行政罚款、搬迁费用、因生产停滞所造 成 的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失。 报告期内，实际控制人李世忠、王春艳如实履行以上承诺。 4、公司控股股东、实际控制人李世忠、王春艳对公司及子公司员工缴纳社会保险、住房公积金等 问题的承诺； 公司控股股东、实际控制人李世忠、王春艳承诺：将促使公司及子公司逐步规范和完善职工社会 保 险和住房公积金的缴纳情况，如有因未依法为公司及子公司员工缴纳社会保险、住房公积金等问题 被社 保及公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，本人将无偿代为补缴，并承担公司及子 公司因 此而受到的任何处罚或损失。 报告期内，实际控制人李世忠、王春艳如实履行以上承诺。 5、公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员对避免同 业 竞争承诺： 为避免未来发生同业竞争的可能，公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、 监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：作为郑州海天消防科技股份有限公司的控 股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员，本人目前未从事或参与 股份公司存在同业竞争的行为；为避免与股份公司产生同业竞争或潜在同业竞争，本人承诺不在中国 境 内外直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的 任何经 济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制 权，或在 该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人在担任公司董事、 公告编号：2020-009 25 监事、高级 管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺；本人愿意承担因违反上 述承诺而给公 司造成的全部经济损失。 报告期内，公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。 公告编号：2020-009 26 第六节 股本变动及股东情况 二、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,678,500 44.18% 4,489,000 28,167,500 52.56% 其中：控股股东、实际控 制人 14,532,000 27.12% 3,080,000 17,612,000 32.86% 董事、监事、高管 249,500 0.47% 10,000 8,474,500 15.81% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 29,912,500 55.82% -4,489,000 25,423,500 47.44% 其中：控股股东、实际控 制人 27,725,000 51.73% -3,089,000 24,645,000 45.99% 董事、监事、高管 787,500 1.47% -9,000 25,423,500 47.44% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 53,591,000 - 0 53,591,000 - 普通股股东人数 58 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 李世忠 32,860,000 0 32,860,000 61.32% 24,645,000 8,215,000 2 王春艳 9,397,000 0 9,397,000 17.53% 0 9,397,000 3 郑州海天商务 信息咨询合 伙 企业（有限 合 伙） 4,200,000 0 4,200,000 7.84% 0 4,200,000 4 北京山河消防 安全设备有 限 责任公司 2,500,000 0 2,500,000 4.67% 0 2,500,000 5 禹雪娟 1,050,000 0 1,050,000 1.96% 0 1,050,000 6 崔海洋 1,037,000 1,000 1,038,000 1.94% 778,500 259,500 7 黄文兴 889,000 3,000 892,000 1.66% 0 892,000 8 马素芳 487,000 2,000 489,000 0.91% 0 489,000 9 长沙市郑韩消 防器材有限 公 司 425,000 1,000 426,000 0.79% 0 426,000 10 郭海芹 280,000 - 280,000 0.52% 0 280,000 合计 53,125,000 7,000 53,132,000 99.14% 25,423,500 27,708,500 普通股前十名股东间相互关系说明： 自然人股东中，自然人股东李世忠、王春艳同时投资了郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）。 郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）系由李世忠、王春艳等 34 位自然人共同出资 600.00 万元 公告编号：2020-009 27 设立的有限合伙企业，其中李世忠出资 10.00 万元、王春艳出资 71.00 万元，李世忠系普通合伙人，并担 任执行事务合伙人。自然人股东李世忠、王春艳为夫妻关系。 三、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 四、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 李世忠，男，1972 年 10 月出生，中国籍，本科学历，无境外永久居留权。1993 年至 2002 年任河 南省商城大厦有限公司商场经理，2002 年 1 月至 2015 年 12 月任郑州市海天消防材料有限公司监事， 2015 年 12 月至今任海天消防科技股份有限公司董事长。目前兼任右岸（上海）投资有限公司执行董 事兼法定代表人，河南省玉冰置业有限公司监事、焦作电力集团消防器材制造有限公司执行董事兼法 定代表人、湖北海祥安防科技有限公司执行董事兼法定代表人、郑州海天商务信息咨询合伙企业（有 限合伙）执行事务合伙人、郑州海盛逸达商贸有限公司执行董事兼法定代表人。 王春艳，女，1973 年 3 月出生，中国籍，高中，无境外永久居留权。1993 年 3 月至 1998 年 5 月， 任河南省商城大厦有限公司员工；1998 年 5 月至 2001 年 9 月，任河南省中星消防药剂有限公司员工； 2001 年 10 月至 2002 年 1 月，无业；2002 年 1 月至 2015 年 12 月，任郑州市海天消防材料有限公司， 执行董事兼总经理，2012 年 3 月至今任河南省玉冰置业有限公司执行董事、总经理兼法定代表人。 自然人股东李世忠、王春艳为夫妻关系。 公告编号：2020-009 28 第七节 融资及利润分配情况 二、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 三、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 四、 债券融资情况 □适用 √不适用 五、 可转换债券情况 □适用 √不适用 六、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 七、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 27 日 2.30 0 0 合计 - - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-009 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否 在公 司领 取薪 酬 起始日期 终止日期 李世忠 董事长 男 1972 年 10 月 本科 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 张新权 董事、总经 理 男 1972 年 10 月 本科 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 李忠民 董事、副总 经理 男 1976 年 6 月 大专 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 王婷婷 董事、采购 部经理 女 1990 年 10 月 本科 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 崔海洋 董事 男 1969 年 11 月 大专 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 否 于晓雨 监 事 会 主 席、综合办 主任 男 1985 年 5 月 本科 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 金铭 监事 男 1994 年 2 月 高中 2019 年 11 月 15 日 2022 年 1 月 17 日 是 杨卫峰 职工监事 男 1980 年 3 月 大专 2019 年 1 月 12 日 2022 年 1 月 1 日 是 李海滨 财务负责人 女 1980 年 2 月 大专 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 胡彦琳 董事会秘书 男 1989 年 7 月 本科 2019 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李世忠与李忠民之间为兄弟关系、王婷婷系李世忠与李忠民之外甥女，除此之外，董事、监事、 高级管理人员相互之间及与控股东、实际控制人间无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 李世忠 董事长 32,860,000 - 32,860,000 61.32% 0 崔海洋 董事 1,037,000 1,000 1,038,000 1.94% 0 合计 - 33,897,000 1,000 33,898,000 63.25% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 公告编号：2020-009 30 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 李迪 网络部经理 离任 - 个人原因 金铭 网络部主管 新任 监事、网络推广部主管 - 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 金铭，男，1993 年 6 月出生，汉族，中国国籍，无国外永久居住权，大专学历，平面设计专业， 2014 年 6 月毕业于河南工学院，2014 年 9 月至 2017 年 3 月，任郑州大学综合设计研究院有限公司设 计师，2017 年 3 月至 2018 年 3 月，外出学习，2018 年 3 月至今任海天消防科技股份有限公司网络推 广部主管。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 30 27 生产人员 98 118 销售人员 15 15 技术人员 14 30 财务人员 7 8 员工总计 164 198 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 24 28 专科 50 66 专科以下 90 94 员工总计 164 198 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-009 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-009 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 （一）股东大会制度的建立健全及运行情况 公司股东大会是公司的权力机构，决定公司经营方针 和投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案。公司严格按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》及其他相关法律法规的要求召集、召开股东大会，报告期内，公司共计召开了 3 次股东大 会，历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。 （二）董事会制度的建立健全及运行情况 公司董事会是股东大会的执行机构，决定公司的经营计 划和投资方案，负责制定财务预算和决算方案。董事由股东大会选举或更换，任期三年。公司严格按 照规定的程序选聘董事，本公司董事会由五名董事组成，其中，设董事长一名。公司根据《公司法》 及《公司章程》的相关规定，制定了《董事会议事规则》，对董事会的召开程序、审议程序、表决程序 等作了规定。报告期内，共召开过 7 次董事会。董事会以不断提高公司管理水平和经营业绩为经营之 本，不定期组织企业市场部研习公司所处行业的信息及行业内相关政策，监督产品发展部进行市场调 研，以对客户需求深入挖掘，了解和掌握最新的行业发展情况。 （三）监事会制度的建立健全及运行情况 公司监事会是公司内部的专职监督机构，对股东大会负 责。公司监事会由三名监事组成，设监事会 主席一名，监事由股东代表和公司职工代表担任，其中公 司职工代表一名，占监事会成员的三分之一。 公司根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，制定 了《监事会议事规则》，对监事会的召开程序、审议程序、表决程序等作了规定。报告期内，共召开过 4 次监事会。监事会发挥了对董事会和经理层的监督作用，能够充分了解公司经营情况，认真履行职 责，本着对全体股东负责的精神，有效地对公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公 司财务实施监督和检查，以维护公司及股东的合法权利。公司监事会遵照《公司章程》的规定定期召 开会议 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。同时，公司严格按照现有公司治理制度 合法有效运行，能够为所有股东提供合适的保护和平等的权利，不存在损害股东利益，侵害公司股东 知情权、参与权、质询权和表决权的情况。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司的重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，在公司重大的人事变动、融 资 等事项均通过了公司董事会或和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方 式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 截止报告期末，公司重大 决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 - 公告编号：2020-009 33 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 (一)2019 年 1 月 18 日召开了第二届董事会第 一次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于选举第二届董事会 董事长的议案》； 2、审议通过了《关于聘任张新权先生为 总经理的议案》； 3、审议通过了《关于聘任李忠民先生为 副总经理的议案》； 4、审议通过了《关于聘任李海滨女士为 财务负责人的议案》； 5、审议通过了《关于聘任胡彦琳先生为 董事会秘书的议案》； (二)2019 年 4 月 18 日召开了第二届董事会 第二次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2018 年度报 告及其摘要的议案》； 2、审议通过了《关于公司董事会 2018 年度工作报告的议案》； 3、审议通过了《关于公司总经理 2018 年度工作报告的议案》； 4、审议通过了《关于公司 2019 年度财 务决算报告的议案》； 5、审议通过了《关于公司 2020 年度财 务预算报告的议案》； 6、审议通过了《关于公司 2018 年度利 润分配方案的议案》； 7、审议通过了《关于公司会计政策变更 的议案》； 8、审议通过了《关于公司 2018 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 9、审议通过了《关于公司续聘请 2019 年度审计机构的议案》； 10、审议通过了《关于海天消防科技股 份有限公司控股股东、实际控制人及其 关联 方资金占用情况汇总表的专项审核报告》； 11、审议通过了《关于提请召开公司 20 18 年年度股东大会的议案》 (三)2019 年 4 月 30 日召开了第二届董事 会第三次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年第一 季度报告的议案》 (四)2019 年 8 月 22 日召开了第二届董 事会第四次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年半年 度报告的议案》； 2、审议通过了《关于公司 2019 年上半 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告 公告编号：2020-009 34 的议案》； (五)2019 年 10 月 30 日召开了第二届董 事会第五次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年第三 季度报告的议案》； 2、审议通过了《关于变更会计师事务所 的议案》 (六)2019 年 11 月 21 日召开了第二届董 事会第六次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司收购资产的议 案》。 监事会 5 (一)2019 年 1 月 18 日召开了第二届监事会第 一次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于选举于晓雨先生为 监事会主席的议案》； (二)2019 年 4 月 18 日召开了第二届监事会第 二次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2018 年度报 告及其摘要的议案》； 2、审议通过了《关于公司监事会 2018 年度工作报告的议案》； 3、审议通过了《关于公司 2019 年度财 务决算报告的议案》； 4、审议通过了《关于公司 2020 年度财 务预算报告的议案》； 5、审议通过了《关于公司 2018 年度利 润分配方案的议案》； 6、审议通过了《关于公司会计政策变更 的议案》； 7、审议通过了《关于公司 2018 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 8、审议通过了《关于公司续聘请 2019 年度审计机构的议案》； (三)2019 年 4 月 30 日召开了第二届监事 会第三次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年第一 季度报告的议案》 (四)2019 年 8 月 22 日召开了第二届监 事会第四次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年半年 度报告的议案》； 2、审议通过了《关于公司 2019 年上半 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告 的议案》； (五)2019 年 10 月 30 日召开了第二届监 事会第五次会议,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2019 年第三 季度报告的议案》； 2、审议通过了《关于变更会计师事务所 的议案》； 3、审议通过了《关于提名金铭先生为 公告编号：2020-009 35 第二届监事会监事的议案》； 股东大会 3 (一)2019 年 1 月 18 日召开了 2019 年第一次 临时股东大会,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于提名第二届董事会 董事的议案》 2、审议通过了《关于提名第二届监事会 监事的议案》 (二)2019 年 5 月 10 日召开了 2018 年年度股 东大会,会议审议议案如下: 1、审议通过了《关于公司 2018 年度董 事会工作报告》 2、审议通过了《关于公司 2018 年度监 事会工作报告》 3、审议通过了《关于公司 2018 年度财 务决算报告的议案》 4、审议通过了《关于公司 2019 年度财 务预算报告的议案》 5、审议通过了《关于公司 2018 年年度 报告及其摘要》 6、审议通过了《关于公司 2018 年度利 润分配方案的议案》 7、审议通过了《关于会计政策变更的议 案》 8、审议通过了《关于公司 2018 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》 议 案 9、审议通过了《关于公司续聘 2019 年 度审计机构的议案》议案 (三)、2019 年 11 月 15 日召开了 2019 年第二次临时股东大会,审议议案如下: 1、审议通过了《关于变更会计师事务所 的议案》； 2、审议通过《关于提名金铭先生为第二 届监事会监事的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内召开 3 次股东大会、6 次董事会、5 次监事会 （1）股东大会：公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召 开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大 会 议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自 己的 权利。 （2）董事会：报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议。公司全体董事能够按照《董事会议 事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事 会 和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会， 监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效 决 议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务 以及董事、高级管理人员履行合法、合规性进行监督的职责，切实维护公司及股东的合法权益。公司 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均 符 合法律、行政法规和公司章程的规定，真实、有效。 公告编号：2020-009 36 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化的科学管理，形成了股东大会、董事会、监事会 和高级管理人员独立运作、有效制衡、相互合作的有效工作机制。公司将在今后的工作中进一步改进、 充实 和完善内部控制制度，为公司健康可持续发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、全国中小企业股份转让系统相关业务 指引为依据，以《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等为指导，在合规、充 分披露信息原则的基础上，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，尽可能通过多种方式与投资者 及时、 深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，实现公司 价值最大化和股东利益最大化。同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各类定期报告和临时报 告，确保信息披露内容真实、准确和完整，增进投资者对公司的了解和认同，让股东及潜在投资者的 知情权、参与权、质询权和表决权得到保障。公司将严格遵守该制度，做好投资者关系管理工作。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面具有独立完整的业务体系；具备独立面向市场自主 生 产经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、 业务独立性 公司业务独立。公司建立了完整的生产、业务流程、拥有独立的经营场所以及独立的招聘、培训、 销售部门和渠道；独立开展业务，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、 资产独立性 公司资产独立。公司是由郑州市海天消防材料有限公司变更设立的股份有限公司，公司的主要资 产 权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在权属争议。 3、 人员独立性 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司董事、 监事及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举或聘任产生，不存 在 违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理员和财务人员均专职在公司工作并 在公 司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 4、 财务独立性 公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能 够 独立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或 自然 人共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东 单位混 合纳税的现象。 5、 机构独立性 公司机构独立。公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。公司设置了几大职 能 部门，各部门之间分工明确，协调合作；公司根据《公司法》等法律法规，建立了较为完善的治理 结构； 股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公司具有独立的经营与办公场所， 不存在 与股东单位混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公告编号：2020-009 37 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度管理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于 内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 5 月 9 日，公司召开了 2016 年度股东大会审议通过了《公司年度报告重大差错责任追究 制度》议案。报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任 追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2020-009 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2020)第 2780 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 层 审计报告日期 2020 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 胡卫升、刘青荣 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2020)第 2780 号 海天消防科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了海天消防科技股份有限公司(以下简称“海天消防”)财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的 合并及公司的资产负债表，2019 年度的合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表、合并及公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海天消防 2019 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 海天消防，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列 事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 收入确认事项描述 公告编号：2020-009 39 1、事项描述 海天消防公司主要从事灭火器材及消防制品的生产和销售。 根据海天消防公司合并财务报表附注六、24 营业收入和营业成本所述，2019 年度，海天消防公 司销售灭火器材及消防制品确认的主营业务收入为人民币 136,391,764.62 元，同比增涨 3. 42%。 海天消防公司对于销售的灭火器材及消防制品产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移 至客户时确认的。具体确认方法为公司根据和客户签订的销售合同组织发货，产品发出并经客户确认 后确认收入，相关信息披露详见“合并财务报表附注四、21 收入会计政策”。 由于收入是海天消防公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵 收入确认时点的固有风险，我们将海天消防公司收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关健内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评 价海天消防公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符 合海天消防公司收入确认的会计政策； （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间； （5）根据客户交易的特点和性质，挑选样本函证报告期销售额及应收账款余额。 （6）针对报告期内记录的重要客户，选取前五大客户对其往来交易进行电话访谈，以评价收入确 认的真实性、准确性。 四、其他信息 海天消防管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海天消防 2019 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 海天消防管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海天消防的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用) 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海天消防公司、终止运营或别无其他现实的选择。 公告编号：2020-009 40 治理层负责监督海天消防的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海天 消防持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致海天消防不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 6、就海天消防中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡卫升 （项目合伙人） 公告编号：2020-009 41 中国注册会计师：刘青荣 中国 上海 二〇二〇年四月二十二日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 35,300,962.17 33,738,079.21 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 320,853.94 1,443,081.50 应收账款 六、3 8,912,424.86 5,673,619.78 应收款项融资 - - - 预付款项 六、4 18,642,236.38 12,660,034.88 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、5 511,481.90 573,784.33 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 30,183,886.32 18,135,062.65 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 3,192,135.47 1,357,972.78 流动资产合计 - 97,063,981.04 73,581,635.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - 固定资产 六、8 17,414,126.06 17,175,296.54 在建工程 六、9 14,716.98 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 公告编号：2020-009 42 使用权资产 - - - 无形资产 六、10 13,209,234.29 9,104,439.55 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、11 309,496.59 259,746.29 其他非流动资产 六、12 - 56,250.00 非流动资产合计 - 30,947,573.92 26,595,732.38 资产总计 - 128,011,554.96 100,177,367.51 流动负债： 短期借款 六、13 12,850,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、14 10,974,420.00 - 应付账款 六、15 9,797,880.17 8,626,284.19 预收款项 六、16 9,215,888.67 2,804,031.00 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 六、17 1,552,358.33 1,252,079.32 应交税费 六、18 301,765.54 1,648,626.23 其他应付款 六、19 52,046.00 143,500.00 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 44,744,358.71 14,474,520.74 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 公告编号：2020-009 43 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 44,744,358.71 14,474,520.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、20 53,591,000.00 53,591,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、21 12,054,847.43 12,054,847.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、22 2,015,751.39 1,923,012.24 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、23 9,097,069.42 18,133,987.10 归属于母公司所有者权益合 计 - 76,758,668.24 85,702,846.77 少数股东权益 - 6,508,528.01 - 所有者权益合计 - 83,267,196.25 85,702,846.77 负债和所有者权益总计 - 128,011,554.96 100,177,367.51 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 - 32,164,077.28 26,648,016.29 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 100,000.00 1,443,081.50 应收账款 十三、1 9,666,743.42 6,456,464.30 应收款项融资 - - - 预付款项 - 17,068,591.78 12,131,170.46 其他应收款 十三、2 245,599.00 6,286,398.80 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 28,244,328.58 18,165,907.75 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 2,802,953.88 1,086,402.98 流动资产合计 - 90,292,293.94 72,217,442.08 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2020-009 44 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 6,668,000.00 6,668,000.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 14,265,762.66 14,543,058.28 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 8,222,651.92 8,480,970.16 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 303,314.88 241,923.53 其他非流动资产 - - 56,250.00 非流动资产合计 - 29,459,729.46 29,990,201.97 资产总计 - 119,752,023.40 102,207,644.05 流动负债： 短期借款 - 12,850,000.00 - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 10,974,420.00 - 应付账款 - 13,526,569.57 11,178,848.87 预收款项 - 6,418,530.01 2,312,761.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 1,418,556.12 1,207,620.44 应交税费 - 172,478.45 1,626,951.94 其他应付款 - 2,046.00 93,500.00 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,362,600.15 16,419,682.25 非流动负债： - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2020-009 45 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 45,362,600.15 16,419,682.25 所有者权益： 股本 - 53,591,000.00 53,591,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 12,054,847.43 12,054,847.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 2,015,751.39 1,923,012.24 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 6,727,824.43 18,219,102.13 所有者权益合计 - 74,389,423.25 85,787,961.80 负债和所有者权益合计 - 119,752,023.40 102,207,644.05 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 六、24 138,216,931.22 133,729,602.99 其中：营业收入 - 138,216,931.22 133,729,602.99 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 六、24 134,934,133.97 126,975,755.87 其中：营业成本 - 114,562,494.41 111,654,361.81 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 六、25 - - 税金及附加 六、26 854,454.08 1,185,096.17 销售费用 六、27 3,965,045.28 2,814,331.98 管理费用 六、28 5,720,726.40 6,157,368.34 研发费用 六、29 9,632,286.22 4,883,494.00 财务费用 - 199,127.58 281,103.57 其中：利息费用 - - - 利息收入 - - - 加：其他收益 六、30 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） - 491,434.61 1,610,917.32 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 公告编号：2020-009 46 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 六、31 0.00 - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、32 -271,837.82 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - 0.00 157,804.17 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 六、33 3,502,394.04 8,522,568.61 加：营业外收入 六、34 50,000.00 27,418.80 减：营业外支出 - 64,305.00 135,487.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 六、35 3,488,089.04 8,414,499.80 减：所得税费用 - 116,809.56 1,202,234.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,371,279.48 7,212,265.01 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 3,371,279.48 7,212,265.01 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -10,471.99 -94,860.28 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） - 3,381,751.47 7,307,125.29 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,371,279.48 7,212,265.01 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 3,381,751.47 7,307,125.29 公告编号：2020-009 47 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -10,471.99 -94,860.28 八、每股收益： - （一）基本每股收益（元/股） - 0.06 0.14 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.06 0.14 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 124,088,097.94 119,330,137.76 减：营业成本 十三、4 104,030,928.02 98,461,097.32 税金及附加 - 820,549.66 1,052,576.09 销售费用 - 3,576,136.22 2,699,900.23 管理费用 - 5,083,853.49 4,963,770.02 研发费用 - 9,632,286.22 4,883,494.00 财务费用 - 197,327.00 -24,516.29 其中：利息费用 - - - 利息收入 - - - 加：其他收益 - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 378,853.16 973,815.46 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -245,565.39 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 287,469.87 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 880,305.10 8,555,101.72 加：营业外收入 - 50,000.00 - 减：营业外支出 - 64,305.00 114,816.94 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 866,000.10 8,440,284.78 减：所得税费用 - -61,391.35 1,246,591.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 927,391.45 7,193,693.26 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） - 927,391.45 7,193,693.26 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3．其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4．企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5. 其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 公告编号：2020-009 48 2. 其他债权投资公允价值变动 - - - 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 - - - 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 6. 其他债权投资信用减值准备 - - - 7. 现金流量套期储备 - - - 8. 外币财务报表折算差额 - - - 9. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 927,391.45 7,193,693.26 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 159,949,388.81 136,423,349.98 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - - 16,300.20 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 236,834.35 870,602.74 经营活动现金流入小计 - 160,186,223.16 137,310,252.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 140,309,565.80 104,028,313.78 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,549,142.35 9,606,469.79 支付的各项税费 - 6,555,001.78 8,829,879.15 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 2,127,455.51 7,264,079.46 经营活动现金流出小计 - 160,541,165.44 129,728,742.18 经营活动产生的现金流量净额 - -354,942.28 7,581,510.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 114,690,000.00 89,400,000.00 公告编号：2020-009 49 取得投资收益收到的现金 - 491,434.61 168,574.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 6,250.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 4,439,132.82 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 115,181,434.61 94,013,956.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 986,896.04 1,147,084.29 投资支付的现金 - 114,690,000.00 89,400,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 571,745.94 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 115,676,896.04 91,118,830.23 投资活动产生的现金流量净额 - -495,461.43 2,895,126.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 2,100,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 2,100,000.00 - 取得借款收到的现金 - 12,850,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 14,950,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,536,713.33 302,788.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,824,420.00 - 筹资活动现金流出小计 - 21,361,133.33 6,302,788.91 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,411,133.33 -302,788.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 822.17 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,261,537.04 10,174,670.64 加：期初现金及现金等价物余额 - 33,738,079.21 23,563,408.57 六、期末现金及现金等价物余额 - 26,476,542.17 33,738,079.21 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 138,014,150.38 123,337,871.50 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 5,477,049.87 10,816,851.43 经营活动现金流入小计 - 143,491,200.25 134,154,722.93 购买商品、接受劳务支付的现金 - 119,709,147.26 93,281,054.33 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,691,293.07 9,120,380.78 支付的各项税费 - 6,357,617.00 7,792,935.24 支付其他与经营活动有关的现金 - 1,909,221.76 21,268,480.98 经营活动现金流出小计 - 138,667,279.09 131,462,851.33 经营活动产生的现金流量净额 - 4,823,921.16 2,691,871.60 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2020-009 50 收回投资收到的现金 - 90,530,000.00 89,488,471.00 取得投资收益收到的现金 - 378,853.16 151,808.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 6,250.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 90,908,853.16 89,646,529.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - - - 投资支付的现金 - 90,530,000.00 84,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 90,530,000.00 85,310,443.46 投资活动产生的现金流量净额 - 378,853.16 4,336,086.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 12,850,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 12,850,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,536,713.33 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,824,420.00 - 筹资活动现金流出小计 - 21,361,133.33 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,511,133.33 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,308,359.01 7,027,957.60 加：期初现金及现金等价物余额 - 26,648,016.29 19,620,058.69 六、期末现金及现金等价物余额 - 23,339,657.28 26,648,016.29 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 公告编号：2020-009 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,133,987.10 - 85,702,846.77 加：会计政策变 更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更 正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,133,987.10 - 85,702,846.77 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 92,739.15 - -9,036,917.68 6,508,528.01 -2,435,650.52 （一）综合收益 总额 - - - - - - - - - - 3,381,751.47 -10,471.99 3,371,279.48 （二）所有者投 入和减少资本 - - - - - - - - - - - 6,519,000.00 6,519,000.00 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - 6,519,000.00 6,519,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-009 52 所有者权益的金 额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 92,739.15 - -12,418,669.15 - -12,325,930.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 92,739.15 - 92,739.15 - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - -12,325,930.00 - -12,325,930.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权 益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收 益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,015,751.39 - 9,097,069.42 6,508,528.01 83,267,196.25 公告编号：2020-009 53 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,203,642.91 - 10,634,239.14 1,932,287.55 79,416,017.03 加：会计政策变 更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更 正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,203,642.91 - 10,634,239.14 1,932,287.55 79,416,017.03 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 719,369.33 - 7,499,747.96 -1,932,287.55 6,286,829.74 （一）综合收益 总额 - - - - - - - - - - 7,307,125.29 -94,860.28 7,212,265.01 （二）所有者投 入和减少资本 - - - - - - - - - - - -1,837,427.27 -1,837,427.27 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-009 54 4．其他 - - - - - - - - - - - -1,837,427.27 -1,837,427.27 （三）利润分配 - - - - - - - - 719,369.33 - - 719,369.33 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 719,369.33 - - 719,369.33 - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权 益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收 益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 911,992.00 - 911,992.00 四、本年期末余 额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,133,987.10 - 85,702,846.77 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 公告编号：2020-009 55 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,219,102.13 85,787,961.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,219,102.13 85,787,961.80 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 92,739.15 - -11,491,277.70 -11,398,538.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 927,391.45 927,391.45 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 92,739.15 - -12,418,669.15 -12,325,930.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 92,739.15 - -92,739.15 - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -12,325,930.00 -12,325,930.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-009 56 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,015,751.39 - 6,727,824.43 74,389,423.25 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,203,642.91 - 10,832,786.20 77,682,276.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,203,642.91 - 10,832,786.20 77,682,276.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 719,369.33 - 7,386,315.93 8,105,685.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,193,693.26 7,193,693.26 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-009 57 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 719,369.33 - 719,369.33 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 719,369.33 - 719,369.33 - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 911,992.00 911,992.00 四、本年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 1,923,012.24 - 18,219,102.13 85,787,961.80 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 公告编号：2020-009 58 海天消防科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 一、公司基本情况 2、注册资本、注册地、组织形式和总部地址。 注册资本：人民币 5,359.1 万元 注册地：荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角 组织形式：股份有限公司 总部地址：荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角 3、业务性质和主要经营活动。 经营范围：消防灭火剂、灭火器的生产与销售;维修灭火器;灭火装置的技术开发、技 术咨询、技术服务、生产及销售;消防工程技术咨询、技术服务;销售:消防器材及其配件、 防火防水材料、服装、百货、针织、五金化工(危险品除外);仓储服务;道路普通货物运输; 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务, 但国家限定公司经营或进出口的商品及技术除外。 主要经营活动：ABC 干粉灭火剂和干粉灭火器、水基灭火器的生产和销售 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告由公司董事会批准于 2020 年 4 月 22 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本报告期纳入合并范围的子公司共 3 家，详见“本附注八、在其他主体中的权益披露”。 公司本报告期新纳入合并范围子公司湖北海祥安防科技有限公司，详见“本附注七、合并范 围的变更”。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史 成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用 重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量， 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解 释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财 务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了 2019 公告编号：2020-009 59 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况、2019 年度合并及公司的经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 人民币元。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投 资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、 佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生 的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收 益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始 投资成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项 交易成本之和； ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估 计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资 公告编号：2020-009 60 的初始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的 权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的 主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如 有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司 的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母 公司属于投资性主体： (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得 回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对 合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子 公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增 加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因 同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利 润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该 子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公 司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合 并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 公告编号：2020-009 61 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时， 对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确 认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： (1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合 营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中 间价将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折 算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，计入当期损益。 公告编号：2020-009 62 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变 动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付 的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 10、金融工具 自 2019 年 1 月 1 日起适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公 司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 ①分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三 种方式进行计量： 以摊余成本计量： 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合 同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。 此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收 款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年 内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且 此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量 公告编号：2020-009 63 且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收 入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到 期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他 债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认 时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其 他非流动金融资产。 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动 计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其 他非流动金融资产。 此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融 资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从 发行者的角度符合权益工具的定义。 ②减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事 项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重， 计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预 期信用损失。 于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的 预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减 值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具 自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后 公告编号：2020-009 64 并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值 准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额 减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，公司选择按照整个存续期内的预期内的预期信用损 失计 量损失准备。 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特 征，以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。 公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当期状况以及未来经济状况预测的合 理且有依据的信息。 (1)应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其 他应收款及应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对 于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资 产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他 应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： A 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 非合并范围内关联方 应收账款组合 2 合并范围内关联方 B 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 非合并范围内关联方 其他应收款组合 2 合并范围内关联方 对于划分为组合的应收账款、其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信 用损失率，计算预期信用损失。 应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 应收账款预期信用损失率 （%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 1 年以内 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 公告编号：2020-009 65 账龄 应收账款预期信用损失率 （%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 (2）债权投资，其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 信用风险显著增加判断标准 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用 风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增 加： 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过 30 天，最长不超过 90 天。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风 险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主 要考虑以下因素： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事 件所致。 ③终止确认 公告编号：2020-009 66 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；(3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收 益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面 价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入 当期损益。 ④核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直 接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发 生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减 记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受 到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： (1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属 于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负 债。 (3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情 形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确 认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进 行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： (1）能够消除或显著减少会计错配。 (2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负 债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键 管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他 公告编号：2020-009 67 应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始 计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债； 期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动 负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分 金融负债）。 (3)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考 虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 (4)后续计量 初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动 计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整 后的结果确定： (1）扣除已偿还的本金。 (2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额。 (3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算 确定，但下列情况除外： (1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资 产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 (2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上 述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因 其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发 生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账 公告编号：2020-009 68 面余额来计算确定利息收入。 11、存货 (1) 存货的分类 存货包括原材料、产成品以及周转材料。 (2) 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、其他成本。领用和发出时按加 权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提 或转回的金额。 存货跌价准备按存货类别计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 对包装物采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营 企业的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 公告编号：2020-009 69 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计 准则第 7 号—非货币性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期 股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权 益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面 价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账 面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复 确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享 有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司 的部分，在抵销基础上确认投资损益。 公告编号：2020-009 70 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参 与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决 定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安 排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两 个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时， 不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投 资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在 表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转 换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 13、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 直线法 20 5 4.75 机器设备 直线法 5-10 5 19.00-9.50 运输设备 直线法 5 5 19.00 办公设备及其 他 直线法 3-5 5 31.67-19.00 14、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常 是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资 公告编号：2020-009 71 性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 况差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照 下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的 金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利 息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件 的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 16、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资 产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 公告编号：2020-009 72 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能 力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无 形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下： 名称 使用年限 预计净残值率 土地使用权 50 年 0.00 软件使用权 10 年 0.00 商标权 10 年 0.00 (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： (1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 (2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 公告编号：2020-009 73 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表 日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后 会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用按照直线法平均摊销。 19、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和 生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利 润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 公告编号：2020-009 74 的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定 提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计 划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入 当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在 权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长 期残疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存 计划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成 本确认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2020-009 75 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 21、收入 (1) 销售商品收入的确认 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体确认方法：公司根据和客户签订的销售合同组织发货，产品发出并经客户确认后确 认收入。 22、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益 的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常 活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部 分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 公告编号：2020-009 76 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常 活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬 转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面 价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的 递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用 (或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入 所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 24、经营租赁 (1) 公司作为承租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付·的租金计入相关资产成本或当期损益。 ② 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 ③ 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 ④ 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租 人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期 内进行分摊。 公告编号：2020-009 77 (2) 公司作为出租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 ② 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生 的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应 当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 ③ 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策 计提折旧。 ④ 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或 其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的， 出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人 将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在 资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项 下。 25、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 ①财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》三项 会计准则，并要求单独在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接 规定，公司无需重述前期可比数。 ②本公司根据财政部《关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追 溯调整法。上期财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 可对比期间 列报项目 2018 年 12 月 31 日 列报金额 影响金额 2018 年 12 月 31 日重新 列报金额 应收票据 1,443,081.50 1,443,081.50 应收账款 5,673,619.78 5,673,619.78 公告编号：2020-009 78 可对比期间 列报项目 2018 年 12 月 31 日 列报金额 影响金额 2018 年 12 月 31 日重新 列报金额 应收票据及 应收账款 7,116,701.28 -7,116,701.28 应付账款 8,626,284.19 8,626,284.19 应付票据及 应付账款 8,626,284.19 -8,626,284.19 ③2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》（财会 【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交 换， 根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追湖 调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 ④2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号一债务重组》（财会【2019】 9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进 行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追潮调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。除此之外，本公司无其他的重要会计政策变更。 (2) 会计估计变更 本报告期间，本公司无重要会计估计变更。 (3) 首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年 年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的 规定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类 别 账面价值 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 货币资金 摊余成本 33,738,079.21 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收票据 摊余成本 1,443,081.50 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 应收账款 摊余成本 7,116,701.28 其他应收款 摊余成本 573,784.33 其他应收款 摊余成本 573,784.33 26、重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过 去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定 性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产 公告编号：2020-009 79 或负债的账面金额进行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响 数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1) 租赁的归类 公司根据《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁， 在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移 给承租人，或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分 析和判断。 (2) 金融工具减值 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做 出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和 估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人 信用风险的预期变动。 (3) 存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈 旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其 可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估 计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (4) 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值 方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和 相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金 融工具的公允价值产生影响。 (5) 长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 公告编号：2020-009 80 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获 得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 (6) 折旧和摊销 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计 提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估 计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (7) 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确 认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和 金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (8) 所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 (9) 预计负债 公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货 违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义 务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在 进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。 预计负债时已考虑公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情 况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 五、税项 1、主要税种及税率 名称/税种 增值税 企业 所得 税 城建 税 教育费 附加 地方教育 费附加 海天消防科技股份有限公司 13%、16% 25% 7% 3% 2% 郑州海盛逸达商贸有限公司 10%、9% 20%减半 7% 3% 2% 焦作电力集团消防器材制造有限公司公 司 13%、16% 20%减半 7% 3% 2% 公告编号：2020-009 81 名称/税种 增值税 企业 所得 税 城建 税 教育费 附加 地方教育 费附加 湖北海祥安防科技有限公司 13% 20%减半 7% 3% 2% 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总 局海关总署公告 2019 年第 39 号）规定，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增 值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%; 原适用 10%税率的， 税率调整为 9%。 2、税收优惠 ①按照《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税〔2019〕 13 号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税 所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元 的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 ②按照《财政部税务总局科技部关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比 例的通知》（财税〔2017〕34 号）规定，科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费 用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上 述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。 六、合并财务报表主要项目附注 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2019 年 1 月 1 日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“上期期末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期” 指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 55,144.73 38,790.08 银行存款 26,421,397.44 33,699,289.13 其他货币资金 8,824,420.00 - 合计 35,300,962.17 33,738,079.21 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金 8,824,420.00 元为银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 (1)应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 320,853.94 - 商业承兑票据 - 1,443,081.50 公告编号：2020-009 82 种类 期末余额 期初余额 合计 320,853.94 1,443,081.50 (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,271,162.06 - 商业承兑票据 - - 合计 4,271,162.06 - 3、应收账款 (1) 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 7,975,298.86 1 至 2 年 1,104,357.90 2 至 3 年 454,812.61 3 至 4 年 - 4 至 5 年 118,000.00 5 年以上 415,264.00 小计 10,067,733.37 减：坏账准备 1,155,308.51 合计 8,912,424.86 (2) 按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账 准备 - - - - - 按组合计提坏账 准备 10,067,733.37 100.00% 1,155,308.51 11.48% 8,912,424.86 合计 10,067,733.37 100.00% 1,155,308.51 11.48% 8,912,424.86 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 6,596,209.70 100.00% 922,589.92 13.99% 5,673,619.78 合计 6,596,209.70 100.00% 922,589.92 13.99% 5,673,619.78 公告编号：2020-009 83 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 信用组合 10,067,733.37 1,155,308.51 11.48% 合计 10,067,733.37 1,155,308.51 11.48% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3) 坏账准备的情况 类别 期 初 余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 其他变动 坏账准备 922,589.92 232,718.59 - - - 1,155,308.51 合计 922,589.92 232,718.59 - - - 1,155,308.51 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比 例 山西中煤平朔宇辰有限公 司 非关联方 2,922,557.75 291,206.59 1 年以内、 1-2 年、2- 3 年 29.03% 新疆富绅消防设备有限责 任公司 非关联方 2,118,100.00 105,905.00 1 年以内 21.04% 大连中瑞科技有限公司 非关联方 1,577,516.00 78,875.80 1 年以内 15.67% 郑州宇通客车股份有限公 司及子公司 非关联方 1,179,850.36 58,992.52 1 年以内 11.72% 北京久久神龙消防器材有 限公司 非关联方 342,807.00 17,140.35 1 年以内 3.41% 合计 8,140,831.11 552,120.26 - 80.86% 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 17,957,073.80 96.32% 12,031,872.37 95.04% 公告编号：2020-009 84 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 至 2 年 661,168.58 3.55% 628,162.51 4.96% 2 至 3 年 23,994.00 0.13% - - 合计 18,642,236.38 100.00% 12,660,034.88 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占总金 额比例 预付款时间 未结算原 因 江苏瓮福农业生产资料有 限公司 供应商 4,354,800.03 23.36% 2019 年 11 月 未收到货 甘肃瓮福化工有限责任公 司 供应商 2,295,400.00 12.31% 2019 年 9-11 月 未收到货 日照宝华新材料有限公司 供应商 1,965,857.39 10.55% 2019 年 11-12 月 未收到货 四川龙蟒磷化工有限公司 供应商 1,564,600.00 8.39% 2019 年 12 月 未收到货 浙江万众消防器材有限公 司 供应商 1,525,975.00 8.19% 2019 年 10-11 月 未收到货 合计 11,706,632.42 62.80% 本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 11,706,632.42 元，占预付款 项期末余额合计数的比例 62.80%。 5、其他应收款 项目 期末账面余额 期初账面余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 511,481.90 573,784.33 合计 511,481.90 573,784.33 (1) 其他应收款 ① 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 112,520.00 1-2 年 269,587.67 2-3 年 231,370.00 5 年以上 - 小计 613,477.67 公告编号：2020-009 85 账龄 期末账面余额 减：坏账准备 101,995.77 合计 511,481.90 ② 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 98,407.67 6,344.00 押金保证金 515,070.00 630,316.87 合计 613,477.67 636,660.87 ③ 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 62,876.54 62,876.54 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 39,119.23 39,119.23 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余 额 101,995.77 101,995.77 ④ 按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 焦作电力集团 股份有限公司 保证金、往来款 280,144.21 1 年以 内、1-2 年、2-3 45.66% 30,698.42 公告编号：2020-009 86 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 年 中国石化国际 事业有限公司 华南招标中心 保证金 181,370.00 2-3 年 29.56% 54,411.00 陕西德源招标 有限责任公司 保证金 100,000.00 1 年以内 16.30% 5,000.00 合计 - 561,514.21 - 91.53% 90,109.42 6、存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 19,379,348.82 - 19,379,348.82 14,059,004.47 - 14,059,004.47 库存商品 10,271,716.99 - 10,271,716.99 4,076,058.18 - 4,076,058.18 周转材料 532,820.51 - 532,820.51 - - - 合计 30,183,886.32 - 30,183,886.32 18,135,062.65 - 18,135,062.65 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 1,641,107.07 271,569.80 预交所得税 1,551,028.40 1,086,402.98 合计 3,192,135.47 1,357,972.78 8、固定资产 项目 期末数 期初数 固定资产 17,414,126.06 17,175,296.54 固定资产清理 - - 合计 17,414,126.06 17,175,296.54 (1) 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合计 账面原值 - - - - - 公告编号：2020-009 87 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合计 期初余额 8,729,155.44 13,748,782.61 2,392,395.70 547,902.12 25,418,235.87 本期增加金额 575,363.82 1,712,463.25 156,293.86 98,864.16 2,542,985.09 其中：购置 - 1,712,463.25 156,293.86 98,864.16 1,967,621.27 在建工程转入 575,363.82 - - - 575,363.82 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或 报废 - - - - - 期末余额 9,304,519.26 15,461,245.86 2,548,689.56 646,766.28 27,961,220.96 累计折旧 - - - - - 期初余额 2,663,679.88 4,138,343.44 971,758.95 469,157.06 8,242,939.33 本期增加金额 444,383.03 1,355,069.05 434,974.93 69,728.56 2,304,155.57 其中：计提 444,383.03 1,355,069.05 434,974.93 69,728.56 2,304,155.57 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或 报废 - - - - - 期末余额 3,108,062.91 5,493,412.49 1,406,733.88 538,885.62 10,547,094.90 减值准备 - - - - - 期初余额 - - - - - 本期增加金额 - - - - - 其中：计提 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或 报废 - - - - - 可无限量添加 行 - - - - - 期末余额 - - - - - 账面价值 - - - - - 期末账面价值 6,196,456.60 9,968,905.11 1,087,855.43 160,908.92 17,414,126.06 期初账面价值 6,065,475.56 9,610,439.17 1,420,636.75 78,745.06 17,175,296.54 ① 未办妥产权证书的固定资产情况 公告编号：2020-009 88 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 办公楼 294,838.99 正在办理 厂房 4,851,293.16 正在办理 仓库 431,023.73 正在办理 合计 5,577,155.88 - 9、在建工程 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 车间施工设计费 14,716.98 - 14,716.98 - - - 合计 14,716.98 - 14,716.98 - - - 10、无形资产 (1) 无形资产情况 项目 土地使用权 财务软件 商标 合计 ① 账面原值 - - - - 期初余额 9,321,711.21 718,867.92 650,000.00 10,690,579.13 本期增加金额 4,466,169.81 - - 4,466,169.81 其中：企业合并增加 4,466,169.81 - - 4,466,169.81 本期减少金额 - - - - 其中：处置 - - - - 期末余额 13,787,881.02 718,867.92 650,000.00 15,156,748.94 ② 累计摊销 - - - - 期初余额 1,553,618.64 5,990.33 26,530.61 1,586,139.58 本期增加金额 209,899.27 71,883.96 79,591.84 361,375.07 其中：计提 209,899.27 71,883.96 79,591.84 361,375.07 本期减少金额 - - - - 其中：处置 - - - - 期末余额 1,763,517.91 77,874.29 106,122.45 1,947,514.65 ③ 减值准备 - - - - 期初余额 - - - - 本期增加金额 - - - - 其中：计提 - - - - 本期减少金额 - - - - 其中：处置 - - - - 公告编号：2020-009 89 项目 土地使用权 财务软件 商标 合计 期末余额 - - - - ④ 账面价值 - - - - 期末账面价值 12,024,363.11 640,993.63 543,877.55 13,209,234.29 期初账面价值 7,768,092.57 712,877.59 623,469.39 9,104,439.55 11、递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,257,304.28 309,496.59 985,466.46 245,478.00 内部交易未实现利润 - - 68,714.61 14,268.29 合计 1,257,304.28 309,496.59 1,054,181.07 259,746.29 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损（焦作电力集团消防器材制 造有限公司） - 366,535.24 合计 - 366,535.24 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 - - - 2020 年 - - - 2021 年 - - - 2022 年 - - - 2023 年 - 366,535.24 - 合计 - 366,535.24 - 12、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 56,250.00 合计 56,250.00 13、短期借款 (1) 短期借款分类 公告编号：2020-009 90 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 2,850,000.00 - 保证及抵押借款 10,000,000.00 - 合计 12,850,000.00 - ①2019 年 5 月 31 日，收到中国银行一年期借款 500.00 万元，系由李忠民以其房产抵押， 李世忠提供最高额保证。 ②2019 年 9 月 24 日，收到焦作中旅银行一年期借款 500.00 万元，由陈俊文、李维以其房 产抵押，并由陈俊文提供最高额保证。 ③2019 年 12 月 23 日，收到广发银行一年期借款 285.00 万元，由李世忠、王春艳以其房产 抵押，并提供保证。 14、应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,974,420.00 - 合计 10,974,420.00 - 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 15、应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 8,154,706.03 7,393,992.44 设备款 804,137.43 917,581.43 其他 839,036.71 314,710.32 合计 9,797,880.17 8,626,284.19 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 焦作玉合包装有限公司 432,190.98 合同纠纷 合计 432,190.98 16、预收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 9,215,888.67 2,804,031.00 合计 9,215,888.67 2,804,031.00 (2) 2019 年 12 月 31 日预收款项余额无账龄超过 1 年的大额预收款项。 17、应付职工薪酬 公告编号：2020-009 91 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,252,079.32 12,424,527.90 12,124,248.89 1,552,358.33 离职后福利-设定提存计划 234,401.70 234,401.70 合计 1,252,079.32 12,658,929.60 12,358,650.59 1,552,358.33 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,246,025.89 11,932,309.97 11,634,068.04 1,544,267.82 职工福利费 288,865.43 288,865.43 社会保险费 98,333.81 98,333.81 其中：医疗保险费 80,826.75 80,826.75 工伤保险费 5,158.85 5,158.85 生育保险费 12,348.21 12,348.21 住房公积金 23,340.00 23,340.00 工会经费和职工教育经费 6,053.43 81,678.69 79,641.61 8,090.51 合计 1,252,079.32 12,424,527.90 12,124,248.89 1,552,358.33 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 225,243.55 225,243.55 失业保险费 9,158.15 9,158.15 合计 234,401.70 234,401.70 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司在 2019 年 1 月至 4 月分别按最低工资标准的 19.00%和 0.70%每月向该等计划缴存费用，2019 年 5 月至 12 月分别按最低工资标准的 16.00%和 0.70%每月向该等计划缴存费用。除上述每 月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关 资产的成本。 18、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 - 1,304,860.06 城建税 999.76 83,253.24 教育费附加 428.34 35,679.83 地方教育附加 285.57 23,786.56 企业所得税 105,660.23 1,568.22 公告编号：2020-009 92 项目 期末余额 期初余额 个人所得税 11,384.62 23,945.70 土地使用税 67,795.00 61,798.50 印花税 6,451.80 4,973.90 房产税 108,760.22 108,760.22 合计 301,765.54 1,648,626.23 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 52,046.00 143,500.00 合计 52,046.00 143,500.00 (1) 其他应付款 ① 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 52,046.00 143,500.00 合计 52,046.00 143,500.00 ② 无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20、股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 53,591,000.00 - - - - - 53,591,000.00 21、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 12,054,847.43 - - 12,054,847.43 其他资本公积 - - - - 合计 12,054,847.43 - - 12,054,847.43 22、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,923,012.24 92,739.15 - 2,015,751.39 合计 1,923,012.24 92,739.15 - 2,015,751.39 23、未分配利润 公告编号：2020-009 93 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 18,133,987.10 10,634,239.14 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - - 调整后期初未分配利润 18,133,987.10 10,634,239.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,381,751.47 7,307,125.29 减：提取法定盈余公积 92,739.15 719,369.33 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 12,325,930.00 - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - -911,992.00 期末未分配利润 9,097,069.42 18,133,987.10 24、营业收入和营业成本 (1)营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 136,391,764.62 113,328,290.44 131,886,353.32 110,138,770.94 其他业务 1,825,166.60 1,234,203.97 1,843,249.67 1,515,590.87 合计 138,216,931.22 114,562,494.41 133,729,602.99 111,654,361.81 (2)主营业务（按类别） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 灭火器材 123,464,604.15 102,750,375.60 103,975,319.09 86,475,075.78 干粉 10,965,232.04 8,836,197.45 26,161,442.87 21,996,892.01 磷铵 1,961,928.43 1,741,717.39 1,749,591.36 1,666,803.15 合计 136,391,764.62 113,328,290.44 131,886,353.32 110,138,770.94 25、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 254,423.36 395,569.76 教育费附加 117,230.01 177,408.55 地方教育附加 75,032.79 118,272.37 土地使用税 253,190.50 279,135.00 印花税 51,886.50 52,032.35 公告编号：2020-009 94 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 64,512.72 64,512.72 车船税 11,680.66 5,855.76 残保金 26,497.54 92,309.66 合计 854,454.08 1,185,096.17 26、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运费 2,173,625.43 1,827,154.90 工资 947,293.14 754,531.03 招待费 34,662.85 89,639.38 差旅费 82,046.46 48,780.33 交通运输费 12,892.32 26,165.76 折旧费 51,307.02 42,599.94 租赁费 347,563.63 - 其他 315,654.43 25,460.64 合计 3,965,045.28 2,814,331.98 27、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬福利 2,401,453.31 2,735,627.65 中介服务费 1,185,329.91 1,229,350.46 折摊费 512,111.68 577,254.21 业务招待费 730,219.56 420,749.90 交通运输费 201,818.49 241,406.74 办公费 72,663.42 295,148.58 水电租赁费 200,900.34 248,522.15 差旅费 181,398.87 148,317.05 其他 234,831.39 260,991.60 合计 5,720,746.40 6,157,368.34 28、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 2,397,026.61 1,220,503.52 材料费 6,141,407.17 2,802,560.89 折旧无形资产摊销费 168,365.98 130,321.73 公告编号：2020-009 95 项目 本期发生额 上期发生额 其他 563,436.95 175,840.36 设计及试验检验费 362,049.51 554,267.50 合计 9,632,286.22 4,883,494.00 29、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 210,783.33 310,896.00 减：利息收入 29,455.44 37,762.70 汇兑净损失 - -822.17 手续费及其他 17,799.69 8,792.44 合计 199,127.58 281,103.57 30、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 - 1,442,343.27 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 491,434.61 168,574.05 合计 491,434.61 1,610,917.32 31、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -232,718.59 - 其他应收款坏账损失 - 39,119.23 - 合计 -271,837.82 - 32、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - 157,804.17 合计 - 157,804.17 33、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 50,000.00 - 其他 - 27,418.80 合计 50,000.00 27,418.80 34、营业外支出 公告编号：2020-009 96 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 - - - 其中：固定资产处置损失 - - - 无形资产处置损失 - - - 债务重组损失 - - - 非货币性资产交换损失 - - - 非流动资产毁损报废损失 - 47,808.46 - 对外捐赠 - 10,000.00 - 违约金 32,000.00 55,838.48 32,000.00 罚款 12,530.00 1,170.00 12,530.00 其他 19,775.00 20,670.67 19,775.00 合计 64,305.00 135,487.61 64,305.00 35、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 166,559.86 1,187,915.93 递延所得税费用 78,286.88 14,318.86 合计 116,809.56 1,202,234.79 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,488,089.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 854,843.61 子公司适用不同税率的影响 -420,225.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,538,180.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -36,653.52 研发费用加计扣除的影响 -1,806,053.67 所得税费用 116,809.56 36、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 157,378.91 832,840.04 利息收入 29,455.44 37,762.70 公告编号：2020-009 97 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 50,000.00 - 合计 236,834.35 870,602.74 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 1,822,505.22 5,549,296.71 往来款 287,150.60 1,705,990.31 手续费及其他 17,799.69 8,792.44 合计 2,127,455.51 7,264,079.46 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 汇票保证金 8,824,420.00 合计 8,824,420.00 37、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期金额 上期金额 ① 将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 3,371,279.48 7,212,265.01 加：资产减值准备 - -157,804.17 信用减值准备 271,837.82 - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 2,304,155.57 2,580,263.04 无形资产摊销 361,375.07 269,777.76 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - 47,808.46 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) -11,655.75 310,073.83 投资损失(收益以“－”号填列) -491,434.61 -1,610,917.32 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -49,750.30 27,723.39 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -13,404.53 存货的减少(增加以“－”号填列) -12,048,823.67 -2,227,056.23 公告编号：2020-009 98 项目 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,086,227.10 -710,636.70 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 16,024,301.21 1,853,418.20 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -354,942.28 7,581,510.74 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ③ 现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 26,476,542.17 33,738,079.21 减：现金的年初余额 33,738,079.21 23,563,408.57 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -7,261,537.04 10,174,670.64 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 ① 现金 26,476,542.17 33,738,079.21 其中：库存现金 55,144.73 38,790.08 可随时用于支付的银行存款 26,421,397.44 33,699,289.13 可随时用于支付的其他货币资金 - ③ 现金等价物 - - ③ 期末现金及现金等价物余额 26,476,542.17 33,738,079.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 - - 38、政府补助 (1)政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 研发后补资金 50,000.00 营业外收入 50,000.00 合计 50,000.00 - 50,000.00 七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 公告编号：2020-009 99 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方 式 湖北海祥安防科技有限公 司 2019.11.21 - 70.00% 增资扩股 (续上表) 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的 收入 购买日至期末被 购买方的 净利润 湖北海祥安防科技有限 公司 2019.11.21 交割日 - -34,906.63 2019 年 11 月公司签订协议，通过增资扩股非同一控制湖北海祥安防科技有限公司 70%股份， 截止 2019 年 12 月 31 日公司并未实际出资到位。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 焦作电力集团消防器材 制造有限公司 焦作 焦作 消防器材生产销 售 100% - 非同一控制 下合并 郑州海盛逸达商贸有限 公司 荥阳 荥阳 批发、零售 100% - 设立 湖北海祥安防科技有限 公司 钟祥 钟祥 消防器材生产销 售 70% 非同一控制 下合并 九、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人情况 本企业最终控制方是李世忠、王春艳夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、1。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郑州海天商务信息咨询合伙企业（有 限合伙） 持股 5%以上的股东 河南国博恒达投资管理有限公司 公司董事王婷婷控制的企业 公告编号：2020-009 100 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 河南省玉冰置业有限公司 控股股东控制的其他企业 右岸（上海）投资有限公司 控股股东控制的其他企业 河南清河工贸有限公司 公司董事崔海洋控制的企业 郑州赛林科贸有限公司 公司董事崔海洋与其关系密切的家庭成员共同控制 的企业 李世忠 公司控股股东、实际控制人、董事长 王春艳 持股 5%以上的股东、李世忠的配偶 张新权 公司董事、总经理 李忠民 公司董事、副总经理、李世忠的弟弟 崔海洋 公司董事 王婷婷 公司董事 于晓雨 公司监事会主席 金铭 公司监事 杨卫峰 公司监事 胡彦琳 董事会秘书 李海滨 公司财务负责人 4、关联交易情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 李世忠、李忠民 5,000,000.00 2019-05-31 2020-05-31 否 李世忠、王春艳 2,850,000.00 2019-12-11 2020-12-11 否 5、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,202,997.83 1,168,581.93 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无需要对外披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无需要对外披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无需要对外披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 公告编号：2020-009 101 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无需要对外披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目附注 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2019 年 1 月 1 日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“上期期末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期” 指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 1、应收账款 (1) 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 8,718,097.42 1 至 2 年 1,104,357.90 2 至 3 年 454,812.61 3 至 4 年 - 4 至 5 年 118,000.00 5 年以上 415,264.00 小计 10,810,531.93 减：坏账准备 1,143,788.51 合计 9,666,743.42 (2) 按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比 例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 10,810,531 .93 100.00 % 1,143,78 8.51 10.58% 9,666,743 .42 其中：组合 1 9,837,333. 37 100.00 % 1,143,78 8.51 11.63% 8,693,544 .86 组合 2 973,198.56 - - - 973,198.5 6 合计 10,810,531 .93 100.00 % 1,143,78 8.51 10.58% 9,666,743 .42 续上表 公告编号：2020-009 102 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 7,379,054.22 100.00% 922,589.92 12.50% 6,456,464.30 其中：组合 1 6,596,209.70 89.39% 922,589.92 13.99% 5,673,619.78 组合 2 782,844.52 10.61% - - 782,844.52 合计 7,379,054.22 100.00% 922,589.92 12.50% 6,456,464.30 按组合 1 计提坏账准备： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,744,898.86 387,244.94 5.00% 1 至 2 年 1,104,357.90 110,435.79 10.00% 2 至 3 年 454,812.61 136,443.78 30.00% 4 至 5 年 118,000.00 94,400.00 80.00% 5 年以上 415,264.00 415,264.00 100.00% 合计 9,837,333.37 1,143,788.51 11.63% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3) 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回 或转 回 转销 或核 销 其他变 动 坏 账 准备 922,589.92 221,198.59 - - - 1,143,788.51 合计 922,589.92 221,198.59 - - - 1,143,788.51 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比 例 山西中煤平朔 宇辰有限公司 非关联方 2,922,557.75 291,206.59 1 年以内、1-2 年、2-3 年 27.03% 公告编号：2020-009 103 新疆富绅消防 设备有限责任 公司 非关联方 2,118,100.00 105,905.00 1 年以内 19.59% 大连中瑞科技 有限公司 非关联方 1,577,516.00 78,875.80 1 年以内 14.59% 郑州宇通客车 股份有限公司 及子公司 非关联方 1,179,850.36 58,992.52 1 年以内 10.91% 北京久久神龙 消防器材有限 公司 非关联方 342,807.00 17,140.35 1 年以内 3.17% 合计 8,140,831.11 552,120.26 - 75.30% 2、其他应收款 项目 期末账面余额 期初账面余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 245,599.00 6,286,398.80 合计 245,599.00 6,286,398.80 (1) 其他应收款 ① 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 100,200.00 1-2 年 - 2-3 年 214,870.00 5 年以上 - 小计 315,070.00 减：坏账准备 69,471.00 合计 245,599.00 ② 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 - 6,056,633.00 押金保证金 315,070.00 274,870.00 合计 315,070.00 6,331,503.00 公告编号：2020-009 104 ③ 坏账准备的情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 45,104.20 45,104.20 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 24,366.80 24,366.80 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余 额 69,471.00 69,471.00 ④ 按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 中国石化国际事业有限公 司华南招标中心 保证金 181,370.00 2-3 年 45.66% 30,698.42 陕西德源招标有限责任公 司 保证金 100,000.00 1 年以内 29.56% 54,411.00 荥阳市燃气有限公司 保证金 19,500.00 2-3 年 16.30% 5,000.00 合计 - 300,870.00 - 91.53% 90,109.42 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 6,668,000.00 - 6,668,000.00 6,668,000.00 - 6,668,000.00 公告编号：2020-009 105 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 合计 6,668,000.00 - 6,668,000.00 6,668,000.00 - 6,668,000.00 (1) 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 郑州海盛逸达商贸 有限公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 - - 焦作电力集团消防 器材制造有限公司 668,000.00 - - 668,000.00 - - 合计 6,668,000.00 - - 6,668,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 (1) 营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 122,295,822.49 102,801,680.96 116,869,691.54 96,327,656.67 其他业务 1,792,275.45 1,229,247.06 2,460,446.22 2,133,440.65 合计 124,088,097.94 104,030,928.02 119,330,137.76 98,461,097.32 (2) 主营业务（按类别） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 灭火器材 105,370,392.17 87,953,191.10 102,482,612.18 85,079,185.69 干粉 16,925,430.32 14,848,489.86 14,387,079.36 11,248,470.98 合计 122,295,822.49 102,801,680.96 116,869,691.54 96,327,656.67 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 - 822,007.00 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 378,853.16 151,808.46 合计 378,853.16 973,815.46 十四、补充资料 公告编号：2020-009 106 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 50,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 491,434.61 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 公告编号：2020-009 107 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,305.00 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 477,129.61 - 所得税影响额 118,471.44 - 少数股东权益影响额 - - 合计 358,658.17 - 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收 益率 每股收益 基本每股收 益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.16% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.72% 0.06 0.06 海天消防科技股份有限公司 2020 年 4 月 22 日 公告编号：2020-009 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室