838735_2016_万德信息_2016年年度报告_2017-04-12.txt

万德信息 NEEQ:838735 陕西万德信息科技股份有限公司 Shanxi Seed Information Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 公司顺利完成股份制改造 公司于 2016 年 3 月 23 日取得工商局核发的新营业执照，公司名称为“陕 西万德信息科技股份有限公司”，简称“万德信息”，注册资本为 2000 万元。 万德信息首次签订大额合同 2016 年 6 月，公司与亚信科技（南京）有限公司签订“中国电信 2015 年 总部计费业务网关系统（SGW）扩容改造工程项目”，合同额达到 638.9460 万元， 本次项目合同的签订，预示着公司又上新的台阶。 公司获得高新区小巨人企业有偿资金扶持 公司获得西安高新区管委会产业扶持引导基金的有偿使用资金 300 万元。 公司评为 A 级纳税人 2016 年上半年，因公司诚信纳税，被陕西省国家税务局评定为“2015 年度 陕西省纳税信用 A 级纳税人”。 公司取得综合信用等级评价 AA 级资质 2016 年 8 月 12 日，由陕西安达信用管理有限公司颁发的“AA”级信用等 级评介报告。 截止 2016 年底公司新获得 2 个软件著作权 智能测试管理平台 V1.0、万德网站群管理平台软件 V8.0。 公告编号：2017-005 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 1 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 3 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 5 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 27 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................................... 35 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 万德信息、公司、本公司 指 陕西万德信息科技股份有限公司 陕西万德信息 指 陕西万德信息科技股份有限公司 郑州分公司 指 陕西万德信息科技股份有限公司郑州分公司 北京万德奥星、万德奥星 指 北京万德奥星科技有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《陕西万德信息科技股份有限公司公司章程》 《股东大会》 指 股份公司股东大会 《董事会》 指 股份公司董事会 《监事会》 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商 指 国融证券 高级管理人员 指 股份公司/有限公司的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 亚信集团 指 亚信科技(中国)有限公司及关联企业 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：亚信集团各公司名称如下： 亚信科技（中国）有限公司 亚信科技（南京）有限公司 亚信(广州)软件服务有限公司 北京亚信智慧数据科技有限公司 北京亚信数据有限公司 上海亚信在线科技有限公司 亚信科技(成都)有限公司 杭州亚信云信息科技有限公司 广州亚信数据有限公司 北京亚信数件科技有限公司 北京亚信融创科技有限公司 亚信远航软件(北京)有限公司 公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 公司主要从事信息技术服务业务和信息技术开发业务,其 中技术服务业务的收入占比较高,其收入主要来源于亚信集团, 虽然公司与亚信集团已建立长期稳定的合作关系,但如果亚信 集团经营情况发生不利变化或与公司终止合作,且公司在新客 户的开发方面受阻,则对公司的生产经营造成不利影响。 针对上述风险,公司通过各种途径稳固和深化与现有重点 客户的合作关系,前半年和亚信沟通,签订了新的战略合作协 议。同时,公司成立解决方案中心,进一步提升服务质量水平,以 创新为突破点进击新兴业务领域,不断拓展新的销售客户。 技术人员流失的风险 软件和信息技术服务行业为知识和技术密集型行业,核心 技术人员是公司生存与发展的根本,亦是公司核心竞争力的重 要来源。公司涉猎业务所需技术复杂且难度系数较高,掌握这些 技术需要经验和技术沉淀,因此对从业人员的专业性要求较高。 经过数年的发展和积累,公司拥有一批在项目实践中积累了丰 富的开发和服务经验的人才,为公司的稳定发展奠定了基础。但 软件行业企业在人力资源方面一般都面临人员流动性大,知识 结构更新快等问题,高素质人才的争夺日趋激烈,如公司核心技 术人员流失且人才引进未能满足需求,则会对公司经营造成不 利影响。 针对上述风险,公司积极加强企业文化建设,加强公司内聚 力,维护公司人员尤其是核心技术人员的稳定。建立可靠的人才 引入机制,扩宽人才输入渠道,加强与高校、科研单位等人才机 构的合作与联系,同时优化员工培养体系,搭建公司内部持续学 习平台,外部、内部同时供应高级人才。 市场竞争风险技术 软件和信息技术服务行业的竞争呈现激烈化态势。首先,软 件行业所处市场为一个较为开放的市场,面对软件服务外包业 务持续增长的需求,来自国内外同行的竞争日趋激烈;其次,国 家政策的引导扶持,促进了软件和信息技术服务业的发展,企业 数量基数大且不断增加,同时企业规模较小,行业集中度较低, 并购重组频繁,竞争加剧。如公司不能准确分析市场发展规律并 保持前瞻性,持续加强服务创新,提高市场开发能力,将对公司 的经营发展产生不利影响。 针对上述风险,公司将不断更新技术提高服务能力和服务 质量,建立完善的制度,先把我们的品牌打出去,让更多的客户 群体接受、认可,我们要把这个目标贯彻到我们的行动中去,从 而获得客户的信任,建立我们的品牌信誉,这样我们就会很好的 应对市场竞争。 规模扩张带来的管理风险和财务压力 报告期内,公司业务稳步快速发展,经营规模不断扩大,员 工人数不断增加,组织结构和管理体系日趋复杂,公司现金流动 增大,使得财务压力增大,同时对公司的管理层提出了更高的要 求。 公告编号：2017-005 5 针对以上风险,公司管理层将在今后加强学习,加强分工合 作,提升公司整体经营管理水平,公司加强法人治理结构,贯彻 三会制度。同时,公司通过新增贷款解决流动资金,缓解财务压 力。 税收优惠政策变动风险 报告期内,公司享受的主要税收优惠为: 所得税优惠:公司于 2015 年 8 月 31 日取得陕西省科学技术厅、 陕西省财政厅、陕西省国家税务局和陕西省地方税务局共同颁 发的《高新技术企业》证书,适用的所得税税率为 15%。 增值税免征优惠:根据财税【2013】37 号《关于在全国开展 交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策 的通知》,公司提供技术转让、技术开发所取得的收入,经相关 审批备案后免征增值税。 若上述税收优惠政策发生变化,或公司未来不能通过高新技 术企业认定,将会增加公司税收负担,进而对公司盈利产生不利 影响。 针对上述风险,一方面,公司将继续投入政府所扶持技术项 目,争取政府补助红利,充分利用政策扶持优势。另一方面,公司 积极拓宽各类产品与服务,创新推动业务发展,提高公司的盈利 能力。 产品和技术不能及时升级换代的风险 软件行业正处于快速发展阶段,产品和技术的更新换代快, 用户需求不断提高。公司涉猎电信 BOSS/CRM、大数据、电子商 务、电子政务、移动应用、自动化测试、SaaS 业务、云计算等 多项业务,其生存和发展很大程度上取决于是否能够根据更新 迭代的 IT 技术,匹配不断变化的客户需求。公司必须尽可能准 确的把握新技术、新理论的发展趋势,及时将先进的技术应用于 软件开发、升级,才能在激烈的市场竞争中占得先机。如果公司 不能准确地把握行业技术的发展趋势,在技术开发方向的决策 上发生失误,或不能及时将新技术运用于产品开发和升级,将导 致公司的市场竞争能力下降,因而公司存在一定的技术风险。 针对上述风险,公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋 势,密切关注新技术、新产品的发布与应用;设立市场调研小组, 广泛调研客户的需求,评估对公司产品的影响和应用可行性等; 适时提请公司自主立项,对新技术应用进行研究,以此不断开发 和完善新品,满足市场需求。 公司治理和内部控制风险技术 股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定 了适应公司现阶段发展的内部控制体系,但由于股份公司成立 时间短,公司各项管理控制制度的执行尚需经过较长时间的实 践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中不 断完善,同时公司的快速发展,经营规模的不断扩大将对公司治 理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因公司治理和内 部控制滞后影响公司持续稳定健康发展的风险。 针对以上风险,公司将继续严格按照《公司法》、《公司章 程》及相关规定规范“三会”运作,完善法人治理结构,加强内 部控制体系建设,严把风险管理关。公司管理层将在今后加强学 公告编号：2017-005 6 习,在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度,切实保障公 司的规范运作。 公司与亚信集团结算方式改变带来的 风险 公司与主要客户亚信集团应收账款的结算模式从 2015 年 6 月开始由月结改为季度结算(结算节点为 1、4、7、10 月份),延 缓了资金的回笼。随着公司规模的不断扩大,人员费用的增加, 每月资金需求增多,给经营带来资金压力。为此,公司将通过拓 展和新增融资渠道及额度,来缓解资金压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 1 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 陕西万德信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Seed Information Technology Co., Ltd. 证券简称 万德信息 证券代码 838735 法定代表人 周健 注册地址 陕西省西安市高新区高新路 86 号领先心城 1 单元 10903 室 办公地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区 2 号楼 1 区 2 层 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 高靖杰、邱程红 会计师事务所办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘泽扬 电话 15319704259 传真 02968590719 电子邮箱 liuzeyang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区 2 号楼 1 区 2 层 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会信息披露负责人处 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 技术服务业、技术开发业务和产品销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 上海鹏携投资中心(有限合伙) 实际控制人 周健 徐杰 四、注册情况 公告编号：2017-005 2 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91610000684765927W 是 税务登记证号码 91610000684765927W 是 组织机构代码 91610000684765927W 是 注：公司于 2016 年 3 月 23 日股改完成后换改三证合一的营业执照。 公告编号：2017-005 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 109,787,864.54 61,562,177.72 78.34% 毛利率 27.54% 27.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,828,320.53 4,795,663.00 63.24% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 6,159,838.91 3,820,605.56 61.23% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 31.73% 24.77% 6.96% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 24.97% 19.73% 5.24% 基本每股收益 0.39 0.52 -25.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 56,594,568.05 42,297,066.88 33.80% 负债总计 28,006,909.17 21,537,728.53 30.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,587,658.88 20,759,338.35 37.71% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 2.23 -35.87% 资产负债率（母公司） 49.30% 50.22% - 资产负债率（合并） 49.49% 50.92% - 流动比率 2.20 1.91 - 利息保障倍数 17.92 21.26 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,162,361.28 5,280,725.14 -178.82% 应收账款周转率 4.63 4.20 - 存货周转率 7.58 13.52 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 33.80% 57.54% - 营业收入增长率 78.34% 109.35% - 净利润增长率 63.24% 753.31% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 公告编号：2017-005 4 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 480.47 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,975,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,562.56 非经常性损益合计 1,962,917.91 所得税影响数 294,436.29 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,668,481.62 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-005 5 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司处于软件与信息服务行业，致力于精细化 IT 技术管理与服务，主要从事自主知识产权软件研发 和软件技术服务。公司定位于专业的 IT 技术服务、解决方案提供、移动互联网产品和服务提供，业务范 围涵盖软件产品研发、信息技术服务、系统集成，提供面向政府、企业、通讯、教育等领域的专业产品和 优质服务。凭借自身的 IT 服务技术优势，以“领先的软件技术服务及互联网运营平台服务商”为发展目 标，目前万德信息已形成 IT 技术服务、自有软件开发二大业务体系，为客户提供即时、贴身、高效、优 质的服务。 1、IT 技术服务 公司专注于电信运营商业务系统开发，基于多年的软件技术服务和实施经验，积累了大量的信息、通 信和技术融合的面向服务的 IT 战略与 IT 规划等方面的咨询经验；拥有用户体验设计、业务场景设计、业 务流程设计能力，通过向客户提供多年高端软件开发服务，积累了较多的行业经验及项目实施能力，公司 所具备的高端软件技术服务能力优势为客户提供量身定制 IT 系统设计和软件开发及第三方产品实施交付 能力。 公司通过对接通信行业核心业务系统的方式逐步扩大公司的服务能力和服务范围，将这些与核心业务 系统有关联的外延系统尽快纳入公司的业务范围内，扩大整体的市场领域和市场份额。2016 年成立了解 决方案中心，将技术服务业务拓展到金融保险等其它行业，全面提升营收能力。 2、自有软件开发 公司充分发挥公司在技术、客户、经验、服务、人才等方面的优势搭建了技术产品众创平台，以公司 专业技术团队为支撑，结合行业发展趋势，搭建创新、创业平台，为人才提供专属升值空间，发挥人才聚 集优势，鼓励核心技术人才创新。目前万德自有软件开发业务已形成“ 智慧政务云解决方案、智慧城市 应用解决方案、惠民资金监管平台解决方案、智慧社区（社会综治）网格化管理平台解决方案”在内的四 大解决方案及其产品体系。四大解决方案及产品家族取得 16 项软件著作权，覆盖西北五省、四川、山西、 云南、贵州市场，积累了数百家政企客户。 报告期内，公司的商业模式较去年未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司克服宏观经济下行的压力，继续往年的经营战略,深化内部管理，不断开拓新市场， 公告编号：2017-005 6 开发优质客户，加强与亚信集团的进一步合作，持续加大新产品研发投入力度，实现了主营业务的大幅增 长，经营业绩持续上升，努力为公司未来快速稳健发展奠定良好的基础。 2016 年公司发生一系列大事记:2016 年 3 月公司整体股改并增资；2016 年上半年因公司诚信纳税， 被陕西省国家税务局评定为“2015 年度陕西省纳税信用 A 级纳税人”；2016 年 8 月公司在新三板挂板成 功；2016 年 8 月 12 日，公司取得综合信用等级评价“AA”。 报告期内公司财务状况： 截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 56,594,568.05 元，较期初增加 14,297,501.17 元， 增幅为 33.80%。负债总额 28,006,909.17 元，较期初增加 6,469,180.64 元，增幅为 30.04%。 公司资产总额增加首先是因本期存货增加。公司存货主要由直接人工成本构成，随着技术服务业务量 增加,人员需求增大 ,直接人工成本较上年同期大幅增加。又因本期向亚信集团及其各分子公司服务的部 分项目还未执行完成，公司为其提供的技术服务还未得到对方确认，导致期末存货增加 13,261,931.18 元；其次是从本期开始，公司驻外部技术人员社会统筹费用是通过预付第三方代理机构缴纳，技术人员增 加，影响预付账款增加；还有因技术人员增加，本期购置固定资产-电脑增加影响。 公司负债总额增加的主要原因首先是技术服务业务量增大，应付职工薪酬、委托第三方服务业务量同 时增加；其次本期新增长期借款 3,000,000.00 元影响所致。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资产 28,587,658.88 元，较期初增长 37.71%，系报告期实现净利 润 7,828,320.53 元影响所致。 报告期内经营业绩情况： 报告期内公司实现营业收入 109,787,864.54 元，同比增长 78.34%，主要系公司大力拓展技术服务业 务，进一步加大与亚信集团各子公司的技术服务合作，积极落实与之签订的供应商战略合作协议，按照技 术合作框架协议深化开展各项工作,使得技术合作订单增加；同时开拓了新的技术服务合作客户，技术服 务业务进一步扩大。该业务本期收入为 103,870,067.70 元，同比增加 52,430,548.38 元,增幅为 101.93%, 这也是影响本期营业收入较上年增加的原因。 报告期内公司实现净利润 7,828,320.53 元，净利润率为 7.13%，同比下降 0.66% ，主要原因是公 司在本期加大了研发投入力度,新增 3 个研发项目,研发支出同比增加 10,372,087.04 元；其次是本期发 生新三板挂牌中介机构费用 1,558,041.85 元，以上两点均是影响净利润率下降的主要原因。 报告期内现金流情况： 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-4,162,361.28 元，同比减少 9,443,086.42 元，导致 现金流减少的主要原因：一是由于技术服务业务量增加，应付技术服务费、人员成本、应交税费等项目增 加影响。二是因与主要客户亚信集团应收账款的结算模式由月度结算改为季度结算，延缓了资金的回笼。 报告期内纳税情况： 报告期内公司实缴国地税各项税款共计 8,396,374.96 元，代扣代缴个税 1,759,196.36 元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 109,787,864.54 78.34% - 61,562,177.72 109.35% - 营业成本 79,553,236.55 77.13% 72.46% 44,911,387.58 130.29% 72.95% 毛利率 27.54% 1.82% - 27.05% -19.69% - 税金及附加 532,302.10 92.74% 0.48% 276,170.60 273.51% 0.45% 管理费用 20,591,844.83 171.31% 18.76% 7,589,840.64 -23.07% 12.33% 销售费用 1,178,308.20 -53.44% 1.07% 2,530,899.29 105.10% 4.11% 财务费用 553,437.98 55.55% 0.50% 355,786.78 167.14% 0.58% 公告编号：2017-005 7 投资收益 60,076.29 22.73% 0.05% 48,951.16 40.89% 0.08% 资产减值损失 56,198.83 -96.36% 0.05% 1,542,525.80 584.12% 2.51% 营业利润 7,382,612.34 67.61% 6.72% 4,404,518.19 -376.29% 7.15% 营业外收入 1,989,783.85 53.82% 1.81% 1,293,553.84 -46.56% 2.10% 营业外支出 26,865.94 -81.65% 0.02% 146,427.44 1,872.78% 0.24% 所得税费用 1,517,209.72 100.69% 1.38% 755,981.59 194.18% 1.23% 净利润 7,828,320.53 63.24% 7.13% 4,795,663.00 753.31% 7.79% 项目重大变动原因： 1、报告期内公司实现主营业务收入 109,787,864.54 元,同比增长 78.34%。系公司在本期加大与亚信 集团各子公司的技术服务合作，技术合作订单增加,技术服务销售量大幅提高影响所致。 2、报告期内公司主营业务成本为 79,553,236.55 元,同比增长 77.13%。其中技术服务业务成本为 76,900,065.51 元,较上年同期增加 38,333,495.72 元,增加原因是技术服务业务量大幅增加,人员成本、 代理业务成本增加影响。 3、报告期内公司毛利率为 27.54%，同比增长 0.49%。主要是因为随着公司持续不断的发展,软件服务 开发人员规模在不断壮大，研发交付能力有了一定的提升，另外外部委托服务项目占主营业务收入比重较 去年同期下降，而外部委托服务项目毛利仅为 3%-6%，因此影响技术服务收入毛利提高 0.94%，这也是影 响毛利提高的主要原因。 4、报告期内税金及附加 532,302.10 元,比上年同期增加 256,131.50 元,增幅为 92.74%。系报告期内 公司技术服务业务量迅速增长，该业务均为应税销售额，使得应交增值税大幅增加，影响税金及附加也随 之增加, 又因财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，报告期 内发生的印花税已从 2016 年 5 月 1 日起由管理费用转至税金及附加科目，影响本期此科目金额增加。 5、报告期销售费用 1,178,308.20 元,比上年同期降低 1,352,591.09 元,降幅为 53.44%,主要原因 是:2015 年公司经过激烈的市场竞争和努力开拓，成为主要客户亚信集团的重要供应商之一，并与之签订 战略合作伙伴协议，为保证和扩大 2016 年销售市场，前期营销费用投入较高。而本报告期内公司已与亚 信集团建立了相对稳定的合作关系，在保证销售市场稳步健康发展的前提下，为节约成本，公司减少了销 售人员、市场推广、商务等费用的投入。 6、报告期内管理费用为 2,0591,844.83 元,较上年同期增长 13,002,004.19 元,增幅为 171.31%,主要 原因如下: (1)随着公司销售规模的扩大,公司持续地推进技术创新,不断地加大研发投入力度；在上年研发的基 础上又新增三个研发项目，研发费用共计 13,085,753.96 元,较上年同期增长 10,372,087.04 元,增幅为 382.22%； (2)公司因新三板挂牌新增券商费用、律师费用、审计评估费等中介机构费用共计 1,558,041.85 元； 因技术服务业务量增加新增融资、招聘服务费、代理社保服务费、培训费用等中介机构费用共计 613， 707.22 元； (3)公司技术服务业务规模扩大,技术人员剧增,管理税金(水利建设基金、残疾人就业保障金较上年同 期增加 470,845.20 元； (4)公司人员规模扩大,管理及研发人员薪酬成本亦相应增加。 7、报告期财务费用为 553,437.98 元,较上年同期增加 197,651.20 元,增幅为 55.55%。主要系公司 融资规模增加,贷款利息增多影响所致。 8、报告期内投资收益为 60,076.29 元,较上年同期增加 11,125.13 元,增幅为 22.73%,主要系本期公 司购买的理财基金或产品投入净额为 5,290,000.00 元,而去年同期为 1,000,000.00 元,投入额增多,影响 投资收益增加所致。 9、报告期内资产减值损失为 56,198.83 元，较上年同期减少 1,486,326.97 元,降幅为 96.36%,系 2015 公告编号：2017-005 8 年计提无形资产减值准备,而 2016 年未发生此项目所致。 10、报告期内营业外收入为 1,989,783.85 元,较上年同期增加 696,230.01 元,增幅为 53.82%,系政府 补助收入增加 683,600.00 元影响所致。 11、报告期内营业外支出为 26,865.94 元,较上年同期减少 119,561.50 元,降幅为 81.65%，系 2015 年发生非流动资产处置损失影响所致。 12、报告期内所得税费用为 1,517,209.72 元，较上年同期增加 761,228.13 元,增幅为 100.69%,系技 术服务业务量扩大,且毛利增加,利润增加影响所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 109,787,864.54 79,553,236.55 61,562,177.72 44,911,387.58 其他业务收入 - - - - 合计 109,787,864.54 79,553,236.55 61,562,177.72 44,911,387.58 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 技术服务 103,870,067.70 94.61% 51,439,519.32 83.56% 技术开发 5,815,232.73 5.30% 9,787,825.68 15.90% 产品销售 102,564.11 0.09% 334,832.72 0.54% 合计 109,787,864.54 100.00% 61,562,177.72 100.00% 收入构成变动的原因： 公司主营业务收入主要是由技术服务、技术开发、产品销售三大类构成。 技术服务收入为 103,870,067.70 元,占收入总额的 94.61%，依然是主营业务收入的主要来源。技术 服务业务在本年内迅速增长，增幅为 101.93%，原因是报告期内公司与亚信集团分别签订供应商战略合作 协议、技术合作框架协议，进一步加大了与亚信集团各子公司的技术服务合作，技术合作订单增加。同时 开拓了新的技术服务合作客户，技术服务业务进一步扩大。 技术开发、产品销售业务收入占比相对较小，是因技术服务业务规模迅速扩大，技术服务人员需求增 加，而服务于定制开发业务的研发人员较少，因定制研发人员紧缺，开发技术短期内无法满足客户需求， 导致部分技术开发订单错失，业务量较上年下降 40.59%，而对于领先于行业的其他技术，公司提高了其 售价，影响技术开发收入业务毛利较去年提高 19.30%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,162,361.28 5,280,725.14 投资活动产生的现金流量净额 -6,152,605.30 -2,051,813.75 筹资活动产生的现金流量净额 3,350,789.82 4,235,597.61 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-4,162,361.28 元，较上年同期下降 9,443,086.42 元, 降幅为 178.82%。因技术服务业务量增加，影响销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 68,732,607.95 元，收到员工归还的备用金、收回投标保证金及政府补助收入较上年同期增加 906,726.43 元,但由于： (1)随着公司技术服务业务量迅速增加，代理类业务量增多，同时公司加大了新项目研发投入力度,研 公告编号：2017-005 9 发材料的采购也有所增加;影响购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 37,876,893.10 元； (2)技术服务业务量增加，技术人员规模扩大，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 30,956,271.77 元； (3)技术服务业务量增加，应税技术服务规模持续增长，支付的各项税费较上年同期增加 6,175,036.45 元； (4)支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 4,074,219.48 元 ,主要原因是报告期内公司因新 三板挂牌,新增券商费用、律师费用、审计评估费等中介机构费用共计 1,558,041.85 元；因技术服务业 务量增加,新增融资、招聘服务费、代理社保服务费、培训费用等中介机构费用共计 613，707.22 元;本期 支付欠关联方冯淼款项 532,479.79 元;支付其他费用、员工备用金及投保证金款项共计 1,369,990.62 元； (5)因公司按月支付员工工资及社保费用,但与主要客户亚信集团应收账款的结算模式从 2015 年 6 月开始由月度结算改为季度结算（结算节点为 1、4、7、10 月份）,延缓了资金的回笼。 2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-6,152,605.30 元,较上年同期减少 4,100,791.55 元, 降幅为 199.86%,主要因为本期投资支付理财基金和产品较上年同期增加了 4,290,000.00 万影响所致。 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 3,350,789.82 万元,较上年同期减少 884,807.99 元, 降幅为 20.89%, 主要原因包括: (1)报告期内公司新增中国邮政储蓄银行西安分行营业部保证借款 5,000,000.00 元、招商银行西安分 行白沙路支行信用借款 3,000,000.00 元、西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）产业扶持引 导基金 3,000,000.00 元。本期筹资活动现金流入小计为 11,000,000.00 元,较上年同期增加 3,000,000.00 元。 (2)报告期内公司偿还招商银行西安分行白沙路支行保证借款 5,000,000.00 元 、招商银行西安分行 白沙路支行信用借款 2,100,000.00 元，偿付利息 549,210.18 元。本期筹资活动现金流出小计为 7,649,210.18 元,较上年同期增加 3,884,807.79 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 亚信集团 101,940,947.04 92.85% 否 2 中国电信集团系统集成有限责任公司陕西分公司 1,160,318.28 1.06% 否 3 北京华电电子商务科技有限公司 1,145,204.63 1.04% 否 4 东软集团股份有限公司 931,870.76 0.85% 否 5 甘肃万维信息技术有限责任公司 930,000.00 0.85% 否 合计 106,108,340.71 96.65% 其中亚信集团明细如下： 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 亚信科技（中国）有限公司 35,679,762.30 32.50% 否 2 亚信科技（南京）有限公司 25,346,592.99 23.09% 否 3 亚信(广州)软件服务有限公司 16,284,153.04 14.83% 否 4 北京亚信智慧数据科技有限公司 9,266,665.67 8.44% 否 5 北京亚信数据有限公司 8,009,627.92 7.30% 否 6 上海亚信在线科技有限公司 2,232,227.00 2.03% 否 7 亚信科技(成都)有限公司 2,060,870.16 1.88% 否 8 杭州亚信云信息科技有限公司 1,802,620.94 1.64% 否 9 广州亚信数据有限公司 679,029.62 0.62% 否 10 北京亚信数件科技有限公司 427,713.44 0.39% 否 11 北京亚信融创科技有限公司 112,061.32 0.10% 否 公告编号：2017-005 10 12 亚信远航软件(北京)有限公司 39,622.64 0.04% 否 合计 101,940,947.04 92.85% 注：2016 年全年营业收入为 109,787,864.54 元,其中前 5 大客户销售金额为 106,108,340.71 元, 占全年营业收入的 96.65%。最大客户亚信集团销售金额为 101,940,947.04 元,占全年营业收入的 92.85%。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 陕西金合泰克信息科技发展有限公司 7,808,301.89 21.89% 否 2 南京日冲软件股份有限公司 6,473,187.42 18.15% 否 3 领测国际科技(北京)有限公司 3,168,231.55 8.88% 否 4 广州市十力位置智能技术有限公司 3,058,481.25 8.57% 否 5 成都五环世纪科技有限公司 2,164,111.99 6.07% 否 合计 22,672,314.10 63.56% - 注:2016 年全年采购金额为 35,670,462.47 元,其中前 5 大供应商采购金额为 22,672,314.10 元, 占全年采购金额的 64%。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 基于移动互联网的企业综合资源管理及开发平台研发项目 - 1,490,070.21 基于移动互联网的城市移动门户系统 780,991.50 1,223,596.71 一体化的数据资产管理平台 4,737,038.08 - 云测试服务平台 2,971,694.56 - 运营商业务运营支撑系统 4,596,029.82 - 研发投入金额合计 13,085,753.96 2,713,666.92 研发投入占营业收入的比例 11.92% 4.41% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 软件行业是技术密集型行业，其显著特点是技术更新速度快、产品生命周期短。创新是企业生命所在， 只有不断创新，才能立于不败之地。公司高度重视新技术和新产品的研发工作，经过不断积累和完善，研 发新产品，实现服务优质化，客户渠道多元化，不断提高企业的市场竞争力。 人员人工 5,854,626.19 外委费用 6,933,346.71 设备折旧 76,017.66 其他相关费用 221,763.40 合计 13,085,753.96 如图所示,报告期内公司研发投入金额为 13,085,753.96 元,占营业收入的 11.92%,同比增加 7.51%。 主要系本期新增一体化的数据资产管理平台、云测试服务平台、运营商业务运营支撑系统 3 个研发项目， 公告编号：2017-005 11 目前均在研发过程中，预计研发期限均为 2 年。 公司拥有职工人数共 797 人，其中从事上述项目研发的研发人员 81 人，占本期职工总数的 10.16%， 共发生人员人工及其他相关差费共计 6,076,389.59 元。 公司从技术特长及节约成本考虑，将部分低端研发技术外包，发生外委费用 6,933,346.71 元。公司 研发设备折旧 76,017.66 元。 研发项目对公司经营的影响：公司通过持续的研发投入，新产品项目实现产业化并形成新增销售，有 利支持了公司业绩的持续增长；一批新产品、新项目、新技术正在逐步开发，培育了公司在新产品领域的 竞争优势。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,044,152.57 -69.58% 5.38% 10,008,329.33 293.44% 23.66% -18.28% 应收票据 268,650.00 333.31% 0.47% 62,000.00 - 0.15% 0.32% 应收账款 24,223,344.27 5.39% 42.80% 22,984,151.67 272.51% 54.34% -11.54% 预付账款 868,577.09 395.27% 1.53% 175,375.44 -80.13% 0.41% 1.12% 存货 17,119,943.25 343.75% 30.25% 3,858,012.07 38.41% 9.12% 21.13% 其他流动资产 9,290,000.00 132.25% 16.42% 4,000,000.00 14.29% 9.46% 6.96% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,232,734.99 61.75% 2.18% 762,114.83 18.88% 1.80% 0.38% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 7,400,000.00 13.85% 13.08% 6,500,000.00 225.00% 15.37% -2.29% 应付票据 - -100.00% 0.00% 638,000.00 - 1.51% -1.51% 应付账款 9,819,971.91 39.59% 17.35% 7,034,935.49 424.08% 16.63% 0.72% 预收账款 478,962.31 166.09% 0.85% 180,000.00 -88.81% 0.43% 0.42% 应付职工薪酬 5,725,461.22 67.22% 10.12% 3,423,923.41 377.98% 8.09% 2.03% 应交税费 1,363,729.49 -51.20% 2.41% 2,794,486.96 143.34% 6.61% -4.20% 应付利息 12,755.17 31.81% 0.02% 9,676.88 - 0.02% 0.00% 其他应付款 206,029.07 -78.46% 0.36% 956,705.79 -49.65% 2.26% -1.90% 长期借款 3,000,000.00 - 5.30% - - - 5.30% 资产总计 56,594,568.05 33.80% 100% 42,297,066.88 57.54% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额 3,044,152.57 元,较期初减少 6,964,176.76 元,降幅为 69.58%,主要是系公司 业务稳步快速发展，经营规模不断扩大，人员成本不断增加；委托代理业务增多；纳税金额增多，影响本 期货币资金需求及流动增大；另外公司利用暂时闲置资金购买理财产品较期初增加 5,290,000.00 元,也是 影响货币资金减少的一个因素。报告期内, 本公司货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、 存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、报告期末应收票据余额为 268,650.00 元,较期初增加 206,650.00 元,增幅为 333.31%,主要系公司 在本期进一步加大与东软集团股份有限公司技术服务合作，而其技术业务的结算多以银行承兑汇票方式来 结算。截止到期末未承兑银行汇票金额较期初增加。 3、报告期末应收账款净额为 24,223,344.27 元,较期初增加 1,239,192.60 元,主要系公司技术服务 公告编号：2017-005 12 业务销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 93.2%,报告期内,公司无应收关联 方账款。 4、报告期末预付账款余额为 868,577.09 元,较期初增加 693,201.65 元, 增幅 395.27%,主要系公司 从本期开始外部技术服务人员社会统筹费用,通过代理机构预付缴纳所致。 5、报告期末存货余额为 17,119,943.25 元,较期初增加 13,261,931.18 元,增幅 343.75%。公司存货 主要由直接人工成本构成，增加的主要原因是由于本期向亚信集团及其各分子公司提供技术服务业务量增 加,人员需求增大 ,直接人工成本较上年同期大幅增加。但由于项目还未执行完成，公司为其提供的技术 服务还未得到对方确认，导致期末存货增加。 6、报告期末其他流动资产期末余额为 9,290,000.00 元,较期初增加 5,290,000.00 元,增幅为 132.25%。主要原因是期末公司利用暂时闲置资金购买的理财产品增加，该理财产品为即时申购即时赎回 货币型基金。 7、报告期末固定资产期末余额为 1,232,734.99 元,较期初增加 470,620.16 元,增幅为 61.75%,主要 系公司技术服务业务量增加,技术人员需求增多,公司为技术人员购置的电脑增多所致。 8、报告期末短期借款 7,400,000.00 元,较期初增加 900,000.00 元,增幅为 13.85%,系报告期内公司 因技术服务业务量扩大，资金需要增大，公司通过新增银行贷款解决流动资金问题。 9、报告期末应付账款为 9,819,971.91 元,较期初增加了 2,785,036.42 元,增幅为 39.59%,系报告期 内公司技术服务业务量扩大,委托第三方代理服务业务量增多,其次是与第三方代理公司的结算方式是按 季度结算，即公司收到甲方亚信集团技术服务费后,由第三方代理公司向我公司开具发票,公司据此付款, 到期末尚有部分技术服务业务与亚信集团尚未结算,也影响应付第三方代理公司货款增加。 10、报告期末预收账款余额为 478,962.31 元,较期初增加 298,962.31 元,增幅为 166.09%,系报告期 内收到客户预付技术项目开发费用增加。 11、 报告期末应付职工薪酬余额为 5,725,461.22 元,较期初增加了 2,301,537.81 元,系报告期内技 术服务业务量增加，人员需求增大所致。 12、 报告期末应交税费余额为 1,363,729.49 元,较期初减少了 1,430,757.47 元,降幅为 51.20%,系报 告期内公司按时足额缴纳了各项税费,而 2015 年对以前年度营业外收入中政府补助进行了账务调整,并一 次性进行了税款缴纳,影响本期应交税费较上期减少。 13、 报告期末应付利息余额为 12,755.17 元,较期初增加了 3,078.29 元,增幅为 31.81%,系报告期内 公司银行借款金额增加所致。 14、 报告期末其他应付款余额为 206,029.07 元,较期初减少了 750,676.90 元,系报告期内公司已归 还了欠关联方冯淼款项 532,479.79 元影响所致。 15、 报告期末长期借款余额为 3,000,000.00 元,系报告期内由西安高新新兴产业投资基金合伙 企业（有限合伙）向公司提供 3,000,000.00 元有偿使用基金,期限为 3 年。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 北京万德奥星科技有限公司 公司于 2015 年收购北京万德奥星科技有限公司资产。北京万德奥星成立于 2012 年 1 月 16 日，注册 资本 100 万元，注册地北京市朝阳区霄云路 21 号 1 幢 7 层 704 室， 法定代表人为刘泽扬，营业范围：计 算机系统服务；工程勘察设计；企业管理咨询；会议服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；软件 设计；销售通讯设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。目前公司对 北京万德奥星 100%控股。2016 年北京万德奥星资产总额 692,269.86 元，营业收入 252,374.53 元，营业 总成本 521,489.65 元，实现净利润 201,846.79 元。 公告编号：2017-005 13 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司购买“博时现金收益”、 “招商现金 A”、 “点金池 7001”三种理财产品共计 45,440,000.00 元，累计收益 60,076.29 元。公司已将上述事项作为临时提案《关于补充审议公司购买理财产品的议案》、 《关于授权董事长购买公司理财产品的议案》提交 2016 年第三次临时股东大会进行审议通过。 公司已购买的理财产品属于安全性高、流动性极强的保本收益性银行理财产品，风险可控。不会对公 司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成影响。 （三）外部环境的分析 公司所处的行业是一个高速发展的行业。IT 服务作为高度全球化的产业，以网络和通信设施为基础， 全球范围内不受时间和地域的限制可以将工作任务分解、分配、生产并最后组合到一起。远程的软件开发 及技术服务正成为企业全球布局、应对竞争并提升国际竞争力的重要手段。随着国家整体规划以及重大民 生工程的持续推进，国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国家对新一代信息技术 产业持续的政策和资金扶持，以及国民经济的发展和社会信息化的建设引导，软件产业领域市场规模持续 扩大。未来，信息技术创新不断加快，在云计算、大数据、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下， 信息领域新产品、新服务、新业态将大量涌现，进一步加快软件行业创新转化，使社会各领域信息化水平 持续提升。智慧城市建设、信息惠民工程建设，政府信息化、政务服务应用、信息基础设施建设等新的市 场需求将不断被激发，为中国 IT 企业带来新的市场机遇和发展活力。 公司已在信息化服务与解决方案领域经营多年。公司对电信服务行业有深厚的行业积累，在技术服 务与解决方案领域已经形成了一定的规模并确立了自身的核心竞争优势，特别是计费、CRM 等行业解决方 案，通讯领域的软件开发、测试、UIUE 设计及系统运行服务。公司以一种积极的创新，充分发挥互联网、 移动互联网、大数据、云计算等新一代信息技术在“互联网+政务”中基础性的先导作用，打造出全新的 政务服务形态。 （四）竞争优势分析 公司已在信息化服务与解决方案领域经营多年，与客户形成了良好的公司的合作关系，公司对电信服 务行业有深厚的行业积累，在技术服务与解决方案领域已经形成了一定的规模并确立了自身的核心竞争优 势，特别是计费、CRM 等行业解决方案，通讯领域的软件开发、测试、UIUE 设计及系统运行服务。 公司与亚信集团从 2011 年开始建立深度的业务合作关系，深受亚信集团的好评，并不断扩大业务合作， 2012 年成为亚信集团 10 家入围合作伙伴之一，2013 年成为 7 家技术合作伙伴之一，2015 年成为仅存的 2 家战略技术合作伙伴之一。另外，公司还承接了中国惠普有限公司、深圳天源迪科信息技术股份有限公司 等的技术开发业务。公司具备高新技术认证、软件产品认证、CMM3、ISO9001 质量认证等多项行业认证资 质，这标志着公司的软件开发和项目管理能力达到了国际较先进水平。由于公司所从事业务市场集中度较 低，公司后期的发展空间十分广阔。 公司的竞争优势包括： 1）高端软件开发服务能力优势 公司在软件开发与技术服务中，通过向亚信集团提供多年高端软件开发服务，积累了较多的行业经验 及项目实施能力。公司所具备的高端软件技术服务能力优势主要体现在如下方面：首先，公司参与的软件 开发上游工程的比例较高，公司实施业务内容则涵盖了咨询、设计、开发、测试、维护等软件全生命周期 作业。其次，公司最主要的客户亚信集团、惠普科技中国有限公司在通信、大数据、金融、电子商务等软 件应用领域具有优秀实施能力，相应的，公司的最终用户也以通信业为主，使得项目的盈利能力较强。再 次，在与大客户的长期合作中，公司参与完成了众多行业应用软件的核心业务系统开发，包括电信公司营 业厅支持系统、计费系统、门户办公系统等。最后，公司在多年业务发展中，已建立起一支技术过硬、项 目实施经验丰富、复合型专业人才队伍，一方面使公司形成较佳的市场开拓能力，另一方面也有利于公司 将发达行业先进的管理经验、业务流程、技术知识和服务手段等进行经验复制，并推动公司其它 IT 解决方 公告编号：2017-005 14 案业务的快速发展。 2）项目精细化管理能力优势 与国内一般软件企业不同，公司凭借较好的行业软件实施能力和项目管理能力，从事的基本是项目软 件开发与服务，公司承接的软件开发项目的进度、人员安排、质量控制等均由公司与客户协同管理和安排， 因此，较佳的成本控制能力成为公司的核心竞争优势。公司拥有较佳的项目精细化管理能力，导致了公司 人员利用率较高、软件开发的交付能力强，而作为软件企业，人力成本是公司最主要发生的成本费用，因 此较高的人员利用率能有效降低公司的运营成本。公司的项目精细化管理能力主要体现在：首先，公司拥 有软件能力成熟度模型 CMMI3 认证，并根据 CMMI3 建立了全面的项目管理体系。其次，公司维护项目比例 较高，维护项目的实施成本相对较低，公司也能较好对项目进行规划安排。最后，公司对拟承接项目的预 计准确度较高，较好的保证了公司业务的交付能力。 3）较低运营成本的交付中心的成功建设 为了进一步降低公司的运营成本，公司总部和交付中心在西安建立。与上海、北京等一线城市相比， 西安的人员成本、运营费用等均较低，因此公司在西安建设软件开发、测试与交付中心，能进一步巩固公 司的成本竞争优势。为了进一步降低公司的运营成本，保证公司承接规模更大、盈利能力更强的项目，公 司除继续加大西安交付中心的建设外，还将在武汉、成都等城市新增建设软件交付中心，从而进一步增强 公司的交付能力，降低开发成本，提高公司的核心竞争力。 4）人才优势 人力资源是软件技术服务与解决方案企业的核心竞争力的主要体现。公司在近 10 年的经营发展中，形 成了较稳定的、专业又具有丰富行业经验的管理团队和优秀的、富有实施经验的研究和技术开发团队。公 司核心管理团队、开发部长等均有在通信及信息化解决方案领域有超过 10 年的软件行业从业和管理经验； 公司还注重通过公司文化建设，员工激励机制吸引人才，增加员工对公司的归属感。 5）优质的客户资源优势 本软件技术服务与解决方案市场上，经过多年的经营，公司已取得一定的市场地位和赢得较好的口碑。 公司与通信解决方案领域排名靠前的亚信集团维持了长达十数年的业务合作并建立了战略合作伙伴关系， 来自亚信集团的业务逐年增长，公司还和中国惠普有限公司、深圳天源迪科信息技术股份有限公司、中国 移动、中国电信等公司建立合作关系，由于这些大型企业集团能够提供的业务量大，公司与其建立稳定合 作关系后，能有效降低公司的销售费用、关系维护成本和提高合作效率。公司具备核心 IT 咨询业务服务能 力与经验，客户交互一段时间之后对公司各类服务与产品容易形成粘性，公司产品和服务的广度和深度将 得到快速扩张，并对公司的经营业绩贡献不断增大。因此，公司拥有的优质客户，将为公司平稳、健康发 展奠定基础。 6）培训优势 为了建立拥有较强的跨文化沟通能力的高技术复合型人才队伍，公司以“万德培训中心”为主导，建 立了集中式的人才培训基地，为公司的软件开发项目源源不断输送合格的人才。针对不同的入职对象，公 司建立了“未来之星”、“梦想加油站”和“万德之星”的人才培训体系，通过上述人才梯队培训机制的建 立，确保了公司在人才衔接上的可持续发展。针对绩效优秀的员工，公司还建立了“精英训练营”的培训 计划，通过对各梯队的优秀员工展开拓展训练等培训活动，增加了员工的归属感，并使这些绩效优秀的员 工几年之后能成长为核心梯队人员。 （五）持续经营评价 报告期内, 公司处于稳步发展阶段，主营业务未发生变化，业务明确，且不断研发开拓，营业收入全 部来自主营业务，公司具备较强的持续经营能力： 1、财务方面：公司报告期内实现销售收入 109,787,864.54 元，同比增长 78.34%；当年实现归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,159,838.91 元。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾 期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。 公告编号：2017-005 15 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才、研发人员的培养，员工队伍逐渐 扩大，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 3、技术方面：借助于业务能力、客户关系、研发能力、管理能力等关键资源，公司未来期间将在继续 保持现有软件技术服务业务健康发展的基础上，不断延伸产品研发和应用领域，增强核心竞争力，致力于 信息技术应用，促进用户价值提升，继续保持领先的软件技术和行业解决方案提供商的地位，实现公司可 持续经营。 4、管理方面：公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名 度得到不断提升。 报告期内，公司不存在下列事项： 1、营业收入低于100万元； 2、净资产为负； 3、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大； 4、存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； 5、实际控制人失联或高级管理人员无法履职； 6、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款； 7、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材 料）。 综上所述，公司 2016 年营业收入稳步提高，企业知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整 体 经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 2016 年 12 月 14 日，万德信息董事长周健及副总经理林斌率领公司部分人员走进汉中市勉县吴侯镇莲 水村，为这里的贫困群众送去冬日的温暖。 勉县武侯镇莲水村座落于汉中盆地西部，距勉县县城 5 公里，始建于西汉，为古阳平关，又名白马城、 尽口城。全村总面积约 6 平方公里，辖 10 个村民小组，588 户。经当地相关人士介绍，全村目前还有约 20% 的群众生活水平在国家贫困线以下。 公司为村子里有需要的中小学生捐赠电脑 15 台，员工自发捐赠的衣物 150 余件，同时向老人们送去食 用油、米、面若干。 2016 年内，公司共吸纳来自北京、西安、广州、郑州、杭州等地的大学生 200 余人左右，解决了大批 本地毕业生的就业问题、缓解了高校毕业生的就业压力。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 公司所属行业为软件和信息技术服务业，根据中华人民共和国工业和信息化部发布的《2016 年 1－12 月软件业经济运行快报》数据显示，2016 年中国软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增 长，盈利状况良好，产业内部结构不断调整优化，中心城市软件业保持领先增长态势。行业经营性信息如 下： （1）总体运行良好。2016 年我国软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利 状况良好，产业内部结构不断调整优化，中心城市软件业保持领先增长态势。工信部 2016 年软件业经济运 行数据显示，我国软件和信息技术服务业实现业务收入 4.9 万亿元，同比增长 14.9%，增速比 2015 年回落 公告编号：2017-005 16 0.8 个百分点。 （2）按软件产业分类统计，软件产品收入增速低于平均水平。全年软件产品实现收入 15400 亿元，同 比增长 12.8%，增速比 2015 年提高 0.9 个百分点，但低于全行业平均水平 2.1 个百分点，占全行业收入比 重为 31.7%。其中，信息安全产品增长 10.9%。信息技术服务收入增长较快。信息技术服务实现收入 25114 亿元，同比增长 16%，增速高出全行业水平 1.1 个百分点，但比 2015 年回落 2.7 个百分点，占全行业收入 比重为 51.8%。其中，运营相关服务（包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内 的信息技术服务）收入增长 16.1%；电子商务平台技术服务（包括在线交易平台服务、在线交易支撑服务 在内的信息技术支持服务）收入增长 17.7%；集成电路设计增长 12.7%；其他信息技术服务（包括信息技术 咨询设计服务、系统集成、运维服务、数据服务等）收入增长 16%。嵌入式系统软件收入平稳。嵌入式系 统软件实现收入 7997 亿元，同比增长 15.5%，增速高出全行业平均水平 0.6 个百分点，比 2015 年提高 1.4 个百分点，占全行业收入比重为 16.5%。 公司在信息化服务与解决方案领域经营多年，对电信服务行业有深厚的行业积累，在技术服务与解决 方案领域已经形成了一定的规模并确立了自身的核心竞争优势，特别是计费、CRM 等行业解决方案，通讯 领域的软件开发、测试、UIUE 设计及系统运行服务。随着 4G 互联网技术、信息安全技术、云计算技术的 发展与成熟，各省（自治区）、市也纷纷出台了各自的电子政务建设指导规范与建设方案，电子政务的建设 逐渐向规范化、网络化、智能化迈进，同时伴随着掌上移动应用、4G 应用、云计算下的省市县三级互联与 协同，全面开展网上交互式办公与公共服务。 现在国内市面上有众多的办公软件产品，但主要还是集中在简单的 OA、门户网站等领域，换句话说， 在集成应用模式下，基于云计算架构下的互联网+政务软件产品还很稀缺。那么，作为我们专攻于云计算软 件公司来说，在互联网+政务发展潜力十足的状况下，其软件市场所推出的产品却更不多见的，急待灌注优 秀的软件产品，满足日益增长的产业协作配套市场。 公司在市场推广方面已经开始开拓全国市场，其中前期在陕西和云南电子政务云应用客户方面的项目 和客户沉淀，将以整个陕西和云南的产业园区、城市经济带为突破口进行市场推广。公司计划以云南及陕 西客户为应用示范案例，将全国划分为六大区域，即华北、华中、西北、东北、东南、西南，逐步对省会 城市、经济活跃中心城市的产业园区、区域经济带进行市场营销和推广。 （二）公司发展战略 公司以成为专业的领先的软件技术和解决方案服务商为目标，持续巩固和加强在政府和企业信息化、 电信、金融、教育、汽车电子等行业和领域的市场领先竞争地位，并积极推动基于云、大数据及互联网的 多元化商业模式创新，以用户价值和市场价值为驱动，加强可复用知识资产的建设与运营，加强品牌架构 建设及管理，开展更积极的市场策划和品牌传播，积极融入客户生态系统并开展协同创新，凭借持续的知 识资产、行业经验、用户及合作伙伴资源的积累优势，为公司产业互联网及社会化互联网业务发展奠定扎 实基础，通过金融资本、产业融合与商业模式创新，实现业务规模化、高质量、可持续发展。 2017 年是公司业务发展及转型的关键一年，公司制定如下发展战略和实施计划： 1)创新应用服务研发项目。为了给拓展垂直行业客户及高端业务提供技术储备，进一步提高技术服务 业务的附加值，公司拟使用部分资金投入创新应用服务研发项目。该项目内容包括开发互联网+政务应用解 决方案、互联网+信息服务应用解决方案以及企业级移动互联网解决方案。 2)万德亚信联合研发中心项目。为了配合公司的发展战略，改善公司的研发设计环境，提升公司的整 体研发能力而建设，研发中心将承担智慧城市、智慧政务等领域产品的系统设计和研发任务。同时，对行 业内的新技术进行跟踪，为公司未来的发展进行前瞻性研究工作，力争成为西安市认定企业技术中心。 3)云测试中心项目。2016 年 10 月公司获得“智能测试管理平台”著作权，并与华电电子商务有限公 司、西安科技大市场创新云服务有限公司等客户建立了长期的测试业务合作关系，在云测试平台业务的基 础上，着力推进测试中心业务，搭建云测试平台，大力推动云测试业务的多行业多应用落地。 4)重点加大大数据产品研发和市场拓展力度，以“惠民资金监管平台”等大数据产品为主要建设项目， 公告编号：2017-005 17 形成公司产品中的尖刀产品。 5)拓展解决方案的行业领域，将产品与解决方案能力拓展到政府、企业和金融保险行业等行业；在政 府、企业和金融保险行业实现业务突破。 6)人才梯队培养计划。通过校企合作的模式，面向大三学生提供实习机会，以陕西省为重点区域，覆 盖华东地区、华南地区、华中地区、华北地区、东北地区各大高校开展实习生招聘工作，陆续向北京、上 海、杭州等项目组输送不少于 100 名实习生，完成公司 2018 年人才梯队化建设。 7)企业品牌营销,品牌战略目标全面服务于企业经营目标，最大化体现企业发展战略思想，公司将灵活 运用各种营销手段，如新产品巡展、各种展会、客户联宜会、媒体座谈会、软文传播、网络营销、广告宣 传等，积极开展推广活动。 （三）经营计划或目标 由于受宏观经济的影响，行业较为疲软，公司经营方针为：稳定现有市场份额，以高品质的产品及服 务加大研发方面的投入，从而撬市场，开拓更大的市场空间，实现股东利益最大化。 2017 年公司经营计 划：销售收入 8,500 万元，各类税金 600 万元，净利润 382 余万元。 以上所述 2017 年公司经营目标并不 构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况的变化、经营策略的可行性、经营团队执行力等多种 因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险 公司主要从事信息技术服务业务和信息技术开发业务，其中技术服务业务的收入占比较高，其收入主 要来源于亚信集团，虽然公司与亚信集团已建立长期稳定的合作关系，但如果亚信集团经营情况发生不利 变化或与公司终止合作，且公司在新客户的开发方面受阻，则对公司的生产经营造成不利影响。 针对上述风险，公司通过各种途径稳固和深化与现有重点客户的合作关系，前半年和亚信沟通，签订 了新的战略合作协议。同时，公司成立解决方案中心，进一步提升服务质量水平，以创新为突破点进击新 兴业务领域，不断拓展新的销售客户。 2、市场竞争风险 软件和信息技术服务行业的竞争呈现激烈化态势。首先，软件行业所处市场为一个较为开放的市场， 面对软件服务外包业务持续增长的需求，来自国内外同行的竞争日趋激烈；其次，国家政策的引导扶持， 促进了软件和信息技术服务业的发展，企业数量基数大且不断增加，同时企业规模较小，行业集中度较低， 并购重组频繁，竞争加剧。如公司不能准确分析市场发展规律并保持前瞻性，持续加强服务创新，提高市 场开发能力，将对公司的经营发展产生不利影响。 针对上述风险，公司将不断更新技术提高服务能力和服务质量，建立完善的制度，先把我们的品牌打 出去，让更多的客户群体接受、认可，我们要把这个目标贯彻到我们的行动中去，从而获得客户的信任， 建立我们的品牌信誉，这样我们就会很好的应对市场竞争。 3、技术人员流失的风险 软件和信息技术服务行业为知识和技术密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，亦是公 司核心竞争力的重要来源。公司涉猎业务所需技术复杂且难度系数较高，掌握这些技术需要经验和技术沉 淀，因此对从业人员的专业性要求较高。经过数年的发展和积累，公司拥有一批在项目实践中积累了丰富 的开发和服务经验的人才，为公司的稳定发展奠定了基础。但软件行业企业在人力资源方面一般都面临人 公告编号：2017-005 18 员流动性大，知识结构更新快等问题，高素质人才的争夺日趋激烈，如公司核心技术人员流失且人才引进 未能满足需求，则会对公司经营造成不利影响。 针对上述风险，公司积极加强企业文化建设，加强公司内聚力，维护公司人员尤其是核心技术人员的 稳定。建立可靠的人才引入机制，扩宽人才输入渠道，加强与高校、科研单位等人才机构的合作与联系， 同时优化员工培养体系，搭建公司内部持续学习平台，外部、内部同时供应高级人才。 4、规模扩张带来的管理风险和财务压力 报告期内，公司业务稳步快速发展，经营规模不断扩大，员工人数不断增加，组织结构和管理体系日 趋复杂，公司现金流动增大，使得财务压力增大，同时对公司的管理层提出了更高的要求。 针对以上风险，公司管理层将在今后加强学习，加强分工合作，提升公司整体经营管理水平，公司加 强法人治理结构，贯彻三会制度。同时，公司通过新增贷款解决流动资金，缓解财务压力。 5、税收优惠政策变动风险 报告期内，公司享受的主要税收优惠为： 所得税优惠：公司于 2015 年 8 月 31 日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局和 陕西省地方税务局共同颁发的《高新技术企业》证书，适用的所得税税率为 15%。 增值税免征优惠：根据财税【2013】37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改 征增值税试点税收政策的通知》，公司提供技术转让、技术开发所取得的收入，经相关审批备案后免征增 值税。 若上述税收优惠政策发生变化，或公司未来不能通过高新技术企业认定，将会增加公司税收负担，进 而对公司盈利产生不利影响。 针对上述风险，一方面，公司将继续投入政府所扶持技术项目，争取政府补助红利，充分利用政策扶 持优势。另一方面，公司积极拓宽各类产品与服务，创新推动业务发展，提高公司的盈利能力。 6、产品和技术不能及时升级换代的风险 软件行业正处于快速发展阶段，产品和技术的更新换代快，用户需求不断提高。公司涉猎电信 BOSS ／CRM、大数据、电子商务、电子政务、移动应用、自动化测试、SaaS 业务、云计算等多项业务，其生存 和发展很大程度上取决于是否能够根据更新迭代的 IT 技术，匹配不断变化的客户需求。公司必须尽可能 准确的把握新技术、新理论的发展趋势，及时将先进的技术应用于软件开发、升级，才能在激烈的市场竞 争中占得先机。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不 能及时将新技术运用于产品开发和升级，将导致公司的市场竞争能力下降，因而公司存在一定的技术风险。 针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品的发布与应用； 设立市场调研小组，广泛调研客户的需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等；适时提请公司自主立 项，对新技术应用进行研究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。 7、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系， 但由于股份公司成立时间短，公司各项管理控制制度的执行尚需经过较长时间的实践检验，公司治理和内 部控制体系也需要在生产经营过程中不断完善，同时公司的快速发展，经营规模的不断扩大将对公司治理 提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理和内部控制滞后影响公司持续稳定健康发展的风 险。 针对以上风险，公司将继续严格按照《公司法》、《公司章程》及相关规定规范“三会”运作，完善 法人治理结构，加强内部控制体系建设，严把风险管理关。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管 理中严格执行各项内部规章制度，切实保障公司的规范运作。 8、公司与亚信集团结算方式改变带来的风险 公司与主要客户亚信集团应收账款的结算模式从 2015 年 6 月开始由月结改为季度结算（结算节点为 1、4、7、10 月份），延缓了资金的回笼。随着公司规模的不断扩大，人员费用的增加，每月资金需求增 公告编号：2017-005 19 多，给经营带来资金压力。为此，公司将通过拓展和新增融资渠道及额度，来缓解资金压力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-005 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(-) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节二(五) 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 24,000.00 24,000.00 总计 24,000.00 24,000.00 注：公司注册地址为西安市高新区高新路 86 号领先心城 1 单元 10903 室，面积 69.60 平方米，系 实际控制人徐杰出租给公司使用。根据租赁合同约定及税务机关代开的房屋租赁发票,本期公司已支付徐 杰租金 24,000.00 元。 公司已将上述事项作为临时提案提交 2016 年第三次临时股东大会进行审议通过，关联股东徐杰、 周健、上海鹏携投资中心(有限合伙)回避表决。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 周健、徐杰 股东周健、徐杰提供连带保证责任。 3,000,000.00 是 公告编号：2017-005 21 周健、徐杰 信用贷款 3,000,000.00 是 刘泽扬、徐杰、上海鹏携投资中心 (有限合伙) 刘泽扬、徐杰提供反担保(房产抵押);上海鹏携投 资中心(有限合伙)30%股权质押 5,000,000.00 是 徐杰、赵娜、周健、刘泽扬 徐杰、赵娜提供房产做抵押;股东周健和徐杰、股 东刘泽扬及其配偶赵娜提供连带保证责任。 5,000,000.00 是 徐杰、赵娜、周健、刘泽扬 徐杰、赵娜提供房产做抵押;公司实际控制人周健 和徐杰、股东刘泽扬及其配偶赵娜提供连带保证责 任。 5,000,000.00 是 周健、徐杰、刘泽扬 周健、徐杰为公司有偿使用产业扶持引导基金做房 产抵押;周健、刘泽扬作为保证人,承担无限连带保 证责任 3,000,000.00 是 冯淼 北京万德奥星欠关联方往来款项 532,479.79 是 总计 - 24,532,479.79 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注： 1、2015 年 4 月 8 日公司在招商银行西安分行白沙路支行取得 300 万元信用贷款，期限 1 年。公 司实际控制人周健、徐杰为此次贷款提供了连带保证责任。此笔贷款于 2015 年偿还 150 万元，2016 年 3 月偿还了剩余的 150 万元。 2、2016 年 6 月 2 日公司在招商银行西安分行白沙路支行取得 300 万元信用贷款，期限 1 年。公司实 际控制人周健、徐杰为此次贷款提供了连带保证责任。此笔贷款 2016 年 9 月、12 月已分次偿还 60 万元。 公司第二次临时股东会审议通过了《关于公司实际控制人周健及其配偶徐杰为公司贷款提供担保的议案》。 3、2016 年 6 月 27 日公司在中国邮政储蓄银行西安市分行营业部取得 500 万元保证借款,期限 1 年。 担保人为西安创新融资担保有限公司。公司实际控制人徐杰、股东刘泽扬为此次借款提供了 2 处房产抵押、 上海鹏携投资中心（有限合伙）质押 30%股权，同时并与西安创新融资担保有限公司签订了反担保协议。 公司第三次股东大会补充审议通过了《关于公司实际控制人徐杰、股东刘泽扬为公司贷款提供抵押的议 案》、审议通过了公司控股股东上海鹏携投资中心（有限合伙） 为公司贷款提供股权质押》的议案。 4、2015 年 11 月 9 日公司在招商银行西安分行白沙路支行取得 500 万元保证贷款，期限 1 年，西安 创新融资担保有限公司提供担保。徐杰、赵娜、周健、刘泽扬为公司贷款提供反担保，徐杰、赵娜提供为 此笔贷款提供了房产抵押；股东周健和徐杰、股东刘泽扬及其配偶赵娜提供连带保证责任。此笔贷款已于 2016 年 11 月偿还完毕。 5、2016 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司向招商银行股份有限公司西安白沙路支行贷款 并由公司关联方提供反担保的议案》，西安创新融资担保有限公司为借款提供担保。徐杰、赵娜提供为此 笔贷款提供了房产抵押；股东周健和徐杰、股东刘泽扬及其配偶赵娜提供连带保证责任。此笔贷款将于 2017 年 1 月 23 日放款。 6、2016 年 9 月 29 日公司与西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限公司）签订了协议书，并于 2016 年 11 月 10 日放款，期限 3 年。实际控制人周健、徐杰为公司有偿使用产业扶持引导基金做 2 处房 产抵押；周健、刘泽扬作为保证人,承担无限连带保证责任。公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过了 《关于公司拟签订政府产业扶持引导基金有偿使用》的议案、审议通过了《关于公司共同实际控制人周健、 徐杰及公司股东刘泽扬为公司提供担保》的议案; 7、2015 年 12 月 31 日公司欠冯淼 532,479.79 元已在 2016 年 1 月偿还,本期末无欠款。冯淼系董事 郑智先配偶、北京万德奥星前法人股东。 公司偶发性关联交易是以满足公司日常生产的需要，符合公司和全体股东的利益，该关联交易是公司 实际控制人周健、徐杰，公司股东刘泽扬及其配偶为公司银行贷款提供担保，该担保对公司的运营发展是 必要的，担保期限与银行贷款的期限相关，在贷款未偿付之前，担保将持续。公司有能力偿还银行贷款， 该关联交易对公司的正常生产经营和发展有积极影响。 公告编号：2017-005 22 （三）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司的控股股东及实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员分别出具《关于避免同业竞争承诺函》， 报告期内公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 均未发生违反承诺的事宜。 2、关于避免关联交易的承诺 公司的控股股东及实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员分别出具 《关于避免关联交易的承 诺函》，报告期内公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员均未发生违反承诺的事宜。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 社区信息化管理平台 质押 0.00 0.00% 因账面未按项目归集成本费用,故无 账面价值 基于元数据库的数据交换 与共享平台软件 质押 0.00 0.00% 此著作权由股东刘泽扬于 2012 年 9 月 15 日转让给公司 数字化矿山安全生产与调 度指挥管理系统 质押 0.00 0.00% 因账面未按项目归集成本费用,故无 账面价值 基于 SaaS 技术架构的移动 办公云平台软件 质押 0.00 0.00% 此著作权由股东周健于 2012 年 9 月 15 日转让给公司 基于移动互联网的掌上城 市公共服务平台 质押 0.00 0.00% 因账面未按项目归集成本费用,故无 账面价值 总计 - 0.00 0.00% - *以上五项著作权均是公司为取得西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限公司）发放的有偿使用产业扶 持引导基金 300 万元而发生的质押。 （十一）自愿披露重要事项 2016 年 6 月 27 日公司在中国邮政储蓄银行西安市分行营业部取得 500 万元保证借款,期限 1 年。担 保人为西安创新融资担保有限公司。上海鹏携投资中心（有限合伙）质押 30%股权，同时并与西安创新融 资担保有限公司签订了反担保协议。公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了公司控股股东上海鹏携 投资中心（有限合伙） 为公司贷款提供股权质押》的议案。 公告编号：2017-005 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% - 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 17,000,000 85.00% - 17,000,000 85.00% 董事、监事、高管 3,000,000 15.00% - 3,000,000 15.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 5 注：万德信息于 2016 年 3 月 23 日完成股改，本表中期初数据为股改时的数据。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 上海鹏携投资中 心(有限合伙) 14,000,000 - 14,000,000 70.00% 14,000,000 - 2 上海睿芒投资中 心(有限合伙) 2,000,000 - 2,000,000 10.00% 2,000,000 - 3 周健 1,700,000 - 1,700,000 8.50% 1,700,000 - 4 徐杰 1,300,000 - 1,300,000 6.50% 1,300,000 - 5 刘泽扬 1,000,000 - 1,000,000 5.00% 1,000,000 - 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 截至年报签署之日，股东周健及徐杰系夫妻关系；周健、刘泽扬、郑智先为上海鹏携的出资人，出资比 例分别为 36.36%、27.64%、36.00%，周健为执行事务合伙人；刘泽扬、郑智先为上海睿芒的合伙人，出资比 例各为 50%，刘泽扬为执行事务合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 上海鹏携投资中心（有限合伙）为公司控股股东，其基本情况如下： 企业名称 上海鹏携投资中心（有限合伙） 工商登记机关 上海市金山区市场监督管理局 公告编号：2017-005 24 统一社会信用代码 91310116MA1J844U1F 企业住所 上海市金山区张堰镇花贤路69号1幢A4457室 执行事务合伙人 周健 出资结构 出资人 出资额（万元） 比例（%） 周健（普通合伙人） 236.7036 36.36 刘泽扬（有限合伙人） 179.9364 27.64 郑智先（有限合伙人） 234.36 36.00 企业类型 有限合伙企业 经营范围 投资、实业投资、投资管理（除金融、证券等国家专项审批项目），投资咨询（除 经纪），计算机软硬件开发及维护，计算机信息技术咨询服务，计算机、软件及 辅助设备销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 成立日期 2015年12月08日 报号期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 周健、徐杰系公司共同实际控制人。 （1）周健，男，1975 年 05 月出生，中国国籍，汉族，本科学历，无境外永久居留权，身份证号码 为：140202197505XXXXXX，登记住所：西安市雁塔区高新路 XXXXXX。1998 年 07 月至 2000 年 04 月担任清 华同方科技股份有限公司天津软件基地项目经理；2000 年 05 月至 2002 年 02 月担任西安文华软件有限公 司总经理；2002 年 03 月至 2005 年 02 月担任陕西时光软件有限公司产品总监；2005 年 03 月至 2009 年 01 月担任西安文华信通科技股份有限公司软件事业部总经理；2009 年 02 月至 2016 年 03 月担任万德软件 监事；2016 年 03 月至今担任公司董事长及法定代表人。 （2）徐杰，女，1979 年 09 月出生，中国国籍，汉族，硕士学历，无境外永久居留权，身份证号码 为：610502197909XXXXXX，登记住所：西安市雁塔区高新路 XXXXXX。2009 年 07 月至 2016 年 03 月担任万 德软件执行董事、总经理、研发经理；2016 年 03 月至今担任公司董事、研发经理。 报告期内实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-005 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否 违约 债务性融资 招商银行股份有限公司 西安白沙路支行 3,000,000.00 6.96% 2015-4-8 至 2016-3-20 否 债务性融资 招商银行股份有限公司 西安白沙路支行 5,000,000.00 5.66% 2015-11-9 至 2016-11-8 否 债务性融资 招商银行股份有限公司 西安白沙路支行 3,000,000.00 5.66% 2016-6-2 至 2017-6-1 否 债务性融资 中国邮政储蓄银行股份 有限公司西安市分行营 业部 5,000,000.00 5.66% 2016-6-27 至 2017-6-26 否 债务性融资 西安高新新兴产业投资 基金合伙企业(有限合 伙) 3,000,000.00 2.38% 2016-11-10至2019-11-09 否 合计 - 19,000,000.00 - - - 1、招商银行股份有限公司西安白沙路支行 （1）2015 年 4 月 8 日公司在招商银行西安分行白沙路支行取得 300 万元信用贷款，期 限 1 年。公司实际控制人周健、徐杰为此次贷款提供了连带保证责任。此项融资于 2015 年 偿还 150 万元，2016 年 3 月偿还了剩余的 150 万元。 （2）2015 年 11 月 9 日，本公司在招商银行西安分行白沙路支行取得保证借款 500 万元，其限 1 年。担保人为西安创新融资担保有限公司。公司控制人周健、徐杰、股东刘泽 扬及配偶赵娜与西安创新融资担保有限公司签订了反担保协议（反担保协议合同号为西创新 著质字 2015 年第（323）号），此项融资已于 2016 年 11 月偿还完毕。 (3)2016 年 6 月 2 日，公司在招商银行西安分行白沙路支行取得信用贷款 300 万元， 公告编号：2017-005 26 期限 1 年。公司实际控制人周健、徐杰为此次贷款提供了连带保证责任（公司与招商银行西 安分行白沙路支行签订的 2016 年 59 授字第 0029 号最高额授信合同及 2016 年 59 授字第 002 号授信协议）。此笔贷款已于 2016 年 9 月、12 月分次偿还 60 万元。 2、 中国邮政储蓄银行西安分行营业部 2016 年 6 月 27 日，本公司在中国邮政储蓄银行西安分行营业部取得保证借款 500 万元，期限 1 年。担保人为西安创新融资担保有限公司。公司实际控制人徐杰、股东刘泽扬 为此次借款提供了房产抵押、上海鹏携投资中心（有限合伙）质押 30%股权，同时并与西安 创新融资担保有限公司签订了反担保协议。 3、 西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙） 2016 年 9 月 29 日本公司与西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）签订了 XJR-2015-013 号协议书。并于 2016 年 11 月 10 日取得 300 万元有偿使用产业扶持引导基金， 期限 3 年。此笔借款由本公司实际控制人徐杰、周健以其两处房产作为抵押、公司以 5 项著 作权出质、并且由本公司实际控制人周健、股东刘泽扬提供无限连带责任保证。 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-005 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 周健 董事长 男 42 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 刘泽扬 董事、总经理、 信息披露负责人 男 43 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 徐杰 董事、研发经理 女 38 硕士 2016.03.16-2019.03.15 是 林斌 董事 男 50 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 郑智先 董事 男 43 硕士 2016.03.16-2019.03.15 否 卢丹宁 监事会主席 女 30 大专 2016.03.16-2019.03.15 是 冯茜 监事 女 32 硕士 2016.03.16-2019.03.15 是 孟继颖 监事 女 53 本科 2016.03.16-2019.03.15 否 任宁 副总经理 女 33 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 李艳霞 财务负责人 女 36 大专 2016.03.16-2019.03.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 周健系上海鹏携投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，且周健、刘泽扬、郑智先为上海鹏携投资中 心（有限合伙）的出资人、刘泽扬系上海睿芒投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，且刘泽扬、郑智先 为上海睿芒投资中心（有限合伙）的出资人，周健与徐杰为夫妻关系，其余人员都为独立自然人，除了工 作之外彼此之间不存在其他关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 周健 董事长 1,700,000 - 1,700,000 8.50% - 徐杰 董事、研发经理 1,300,000 - 1,300,000 6.50% - 刘泽扬 董事、总经理 1,000,000 - 1,000,000 5.00% - 合计 - 4,000,000 0 4,000,000 20.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-005 28 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 42 技术人员 446 738 销售人员 12 11 财务人员 7 6 员工总计 480 797 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 9 本科 302 515 专科 168 262 专科以下 2 11 员工总计 480 797 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （一）人员变动 报告期内，公司加强了个人绩效的考核，对业绩不达标员工果断进行了淘汰，并按照国家和劳动法有 关规定进行了妥善处理。 （二）人才引进 报告期内，公司在高端人才引进方面进行了一些尝试，但取得的效果并不理想。未来，公司还将继续 努力引进公司发展需要的高端核心技术人才。 （三）员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培训项目，全面加强员工培 训工作，包括新员工入职培训和专项技能培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效 率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 （四）人才招聘 报告期内，公司在强化人力资本管理的同时，加强 HR 队伍的建设。HR 团队充分利用各种互联网招聘 渠道，较好地满足了公司失才招聘需求。 （五）员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和万德信息公司相关法规、规范性文件， 与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括基本工资、岗位津贴、职务津贴及奖金等，公司依的 国家有关法律、法规相关政策，为员工办理社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 （六）需公司承担费用的离退休职工人数 公司目前暂无需公司承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-005 29 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 1,300,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 董晓华，女，1977 年 11 月出生，大学本科，工学学士，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司研 发部运维工程师，2006 年 3 月至 2009 年 8 月担任北京联想利泰软件有限公司测试工程师；2009 年 9 月至 2011 年 7 月担任诺基亚（中国）投资有限公司税务会计员；2011 年 8 月至今担任公司运维工程师。 冯茜，女，1985 年 3 月出生，硕士学位，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司售前工程师，2011 年 4 月至 2012 年 8 月担任 Thoughtworks 开发工程师；2012 年 9 月至 2014 年 2 月担任西安中望软件资讯 有限责任公司测试工程师；2014 年 4 月至今担任公司售前工程师。 徐杰，女，1979 年 9 月出生，研究生，硕士学位，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司研发经理， 2009 年 7 月至今担任公司研发经理。 公告编号：2017-005 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 3 月 23 日整体改制为股份公司，按照《公司法》等相关法律法规的要求，制订了《公 司章程》， 建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构,建立了《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资 管理制度》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等内部管理制度，公 司法人治理结构得到了进一步健全与完善。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公 众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司 内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益.，报告期内，公司股东大会、 董事会、监事会会议召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定， 运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵守《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议通 过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范召集、召开股东大会。股 东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》 和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股 东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统公司制定的相关法律法规的规范性文件要求和内容控制制度的规定程序进行，根据各事项的审 批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议通过。截止报告期末，没有出现公司董事会、股 东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公 司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益 以及公司的长远发展发挥积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司在成立股份公司时建立《陕西万德信息科技股份有限公司章程》。 公告编号：2017-005 31 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项 董事会 7 第一届董事会第一次会议审议通过以下议案: 《关于选举陕西万德信息科技股份有限公司董事长的议案》、《关于聘任陕 西万德信息科技股份有限公司总经理的议案》、《关于聘任陕西万德信息科 技股份有限公司信息披露负责人的议案》、《关于聘任陕西万德信息科技股 份有限公司副总经理的议案》、《关于聘任陕西万德信息科技股份有限公司 财务负责人的议案》、《陕西万德信息科技股份有限公司总经理工作细则的 议案》、《陕西万德信息科技股份有限公司投资者关系管理制度的议案》、 《陕西万德信息科技股份有限公司信息披露管理制度的议案》、《陕西万德 信息科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《关 于授权卢丹宁办理陕西万德信息科技股份有限公司工商设立登记等有关事 宜的议案》、《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》; 第一届董事会第二次会议审议通过以下议案: 《关于将公司近两年关联交易的确认意见提交股东大会审议的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会履行信息披露义务的议案》、《董事会就公司治 理机制执行情况的说明和自我评价的议案》、《陕西万德信息科技股份有限 公司第一届董事会、监事会成员薪酬方案的议案》、《关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第三次会议审议通过以下议案: 《关于公司向招商银行西安分行白沙路支行贷款的议案》、《关于公司实际 控制人周健及其配偶徐杰为公司贷款提供担保的议案》、《关于公司给云南 通航信息产业有限公司、西安安信软件有限公司借款的议案》、《关于提请 召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第四次会议审议通过以下议案: 审议通过了《关于补充审议<公司向中国邮政储蓄银行西安营业部贷款>的议 案》、审议通过了《关于补充审议<公司实际控制人徐杰、股东刘泽扬 为公司贷款提供抵押反担保>的议案》、审议通过了《关于审议公司控股股 东上海鹏携投资中心(有限合伙) 为公司贷款提供股权质押的议案》、审议通过了《关于提请召开 2016 年第 三次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第五次会议审议通过以下议案: 《陕西万德信息科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》、《关于提 请召开 2016 年第四次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第六次会议审议通过以下议案: 《关于公司拟签订政府产业扶持引导基金有偿使用<协议书>的议案;《关于 公司共同实际控制人周健及徐杰为公司提供担保的议案》、《关于提请召开 2016 年第五次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第七次会议审议通过以下议案: 《关于公司向招商银行股份有限公司西安白沙路支行贷款并由公司关联方 提供反担保的议案》、《关于提请召开 2016 年第五次临时股东大会的议案》; 公告编号：2017-005 32 监事会 2 第一届监事会第一次会议审议通过以下议案: 《关于选举陕西万德信息科技股份有限公司监事会主席的议案》; 第一届监事会第二次会议审议通过以下议案: 《陕西万德信息科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议》; 股东大会 6 股份公司创立大会审议通过以下议案: 《关于以整体变更方式设立陕西万德信息科技股份有限公司的议案》、《关 于陕西万德信息科技股份有限公司的折股方案的议案》、《关于陕西万德信 息科技股份有限公司的筹建工作报告》、《关于陕西万德信息科技股份有限 公司设立费用的报告》、《关于将陕西万德信息科技股份有限公司经营期限 确定为永久存续的议案》、《陕西万德信息科技股份有限公司章程的议案》、 《关于选举陕西万德信息科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》、 《关 于选举陕西万德信息科技股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议 案》、《关于审议《陕西万德信息科技股份有限公司股东大会议事规则》的 议案》、 《关于审议陕西万德信息科技股份有限公司董事会议事规则的议案》、 《关于审议陕西万德信息科技股份有限公司监事会议事规则的议案》、《关 于审议陕西万德信息科技股份有限公司关联交易管理制度的议案》、《陕西 万德信息科技股份有限公司对外担保管理制度的议案》、《陕西万德信息科 技股份有限公司对外投资管理制度的议案》、《关于授权董事会办理有限公 司整体变更为股份公司有关事宜的议案》、《关于公司申请股票进入全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理公司 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案》、 《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让方式的议案》、《关于聘 请主办券商等中介机构的议案》; 2016 年第一次临时股东大会审议通过以下议案: 《公司近两年关联交易的确认意见的议案》、《关于授权董事会履行信息披 露义务的议案》、《陕西万德信息科技股份有限公司第一届董事会、监事会 成员薪酬方案的议案》; 2016 年第二次临时股东大会审议通过以下议案: 《公司实际控制人周健及其配偶徐杰为公司提供担保的议案》; 2016 年第三次临时股东大会审议通过以下议案: 《关于补充审议<公司实际控制人徐杰、股东刘泽扬为公司贷款提供抵押反 担保>的议案》、《关于审议公司控股股东上海鹏携投资中心(有限合伙)为 公司贷款提供股权质押的议案、《关于补充审议公司租赁实际控制人徐杰房 屋的议案》、《关于补充审议公司购买理财产品的议案》、《关于授权董事 长购买公司理财产品的议案》; 2016 年第四次临时股东大会审议通过以下议案: 《关于公司拟签订政府产业扶持引导基金有偿使用<协议书>的议案》、《关 于公司共同实际控制人周健及徐杰为公司提供担保的议案》; 2016 年第五次临时股东大会审议通过以下议案: 《关于公司向招商银行股份有限公司西安白沙路支行贷款并由公司关联方 提供反担保的议案》; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 公告编号：2017-005 33 权委托、表决和决议等内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监 事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整、文件齐全，相关会议文件均能够正 常签署，会议决议能够得到执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司 法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。今后，公司将继续密切 关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健 康持续发展。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披露质量。伴随 着公司在资本市场的活跃度不断提高，广大投资者的关注和支持与日俱增，公司将做好信息的充分披露工 作，公司通过电话、电子邮件、公司网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关 问题，保持沟通渠道畅通，最大程度的保障公司股东的利益，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务 等状况等重要信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务和机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 严格分开，具有完整的业务系统和面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立性 公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的研发、采购、销售等业务 部门。公司具有独立于公司股东的生产经营场所。公司从技术研发、服务体系构建、业务开展及对外销售， 均拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的产供销和研发体系，具有面向市场独立经营 的能力，公司在业务上具有完全的独立性。 2、资产独立性 公司及其前身有限公司设立及历次增资时，各股东出资均已足额到位。公司具有公司 业务运营所需的独立的固定资产、知识产权。股东个人名下未持有与公司业务相关的知识产权。报告期内 公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为上述企业或人员提供担保的情 况。公司具有开展生产经营所必备的资产，其资产具有独立性。 3、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的 规定，公司的总经理、副总经理、信息披露负责人等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。公司现任总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员， 均在公司工作并仅在公司领取薪酬。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独立 与员工签署劳动合同及保密协议，已依法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保 障完全独立管理。 4、财务独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部 公告编号：2017-005 34 控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银 行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司财务独立，不存在被控股股东、实际控制人不当控 制的情况。 5、机构独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理副总经理和信息披露负 责人等高级管理人员；公司内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营 活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司内控管理制度均按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制 定内控管理制度，内控制度完善、合理、合法合规。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身状况 出发，指定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作； 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系； 3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。该制度已经过公司第一届董事会第九次会议审 议通过，尚需经过 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-005 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 希会审字(2017)0936 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦 审计报告日期 2017 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 高靖杰、邱程红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2017)0936 号 审 计 报 告 陕西万德信息科技股份有限公司： 我们审计了后附的陕西万德信息科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母 公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 公告编号：2017-005 36 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二〇一七年四月十三日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六(一) 3,044,152.57 10,008,329.33 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六(二) 268,650.00 62,000.00 应收账款 六(三) 24,223,344.27 22,984,151.67 预付款项 六(四) 868,577.09 175,375.44 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 公告编号：2017-005 37 应收股利 - - 其他应收款 六(五) 163,078.57 130,845.83 买入返售金融资产 - - 存货 六(六) 17,119,943.25 3,858,012.07 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六(七) 9,290,000.00 4,000,000.00 流动资产合计 54,977,745.75 41,218,714.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六(八) 1,232,734.99 762,114.83 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六(九) 43,404.83 50,697.71 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六(十) 340,682.48 265,540.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,616,822.30 1,078,352.54 资产总计 56,594,568.05 42,297,066.88 流动负债： 短期借款 六(十一) 7,400,000.00 6,500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六(十二) - 638,000.00 应付账款 六(十三) 9,819,971.91 7,034,935.49 预收款项 六(十四) 478,962.31 180,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 公告编号：2017-005 38 应付职工薪酬 六(十五) 5,725,461.22 3,423,923.41 应交税费 六(十六) 1,363,729.49 2,794,486.96 应付利息 六(十七) 12,755.17 9,676.88 应付股利 - - 其他应付款 六(十八) 206,029.07 956,705.79 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 25,006,909.17 21,537,728.53 非流动负债： 长期借款 六(十九) 3,000,000.00 - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 - 负债合计 28,006,909.17 21,537,728.53 所有者权益（或股东权益）： 股本 六(二十) 20,000,000.00 9,300,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六(二十一) 759,338.35 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六(二十二) 803,016.73 987,616.09 一般风险准备 - - 未分配利润 六(二十三) 7,025,303.80 10,471,722.26 归属于母公司所有者权益合计 28,587,658.88 20,759,338.35 少数股东权益 - - 所有者权益总计 28,587,658.88 20,759,338.35 负债和所有者权益总计 56,594,568.05 42,297,066.88 公告编号：2017-005 39 法定代表人：周健 主管会计工作负责人：李艳霞 会计机构负责人：李艳霞 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,037,854.95 8,666,634.31 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 268,650.00 62,000.00 应收账款 十一(一) 23,896,073.68 22,920,600.61 预付款项 868,577.09 175,375.44 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一(二) 224,799.36 118,980.34 存货 17,119,943.25 3,858,012.07 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 9,000,000.00 4,000,000.00 流动资产合计 54,415,898.33 39,801,602.77 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一(三) 824,091.39 824,091.39 投资性房地产 - - 固定资产 1,232,165.17 757,321.98 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 43,404.83 50,697.71 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 272,550.65 264,690.44 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,372,212.04 1,896,801.52 资产总计 56,788,110.37 41,698,404.29 流动负债： 短期借款 7,400,000.00 6,500,000.00 公告编号：2017-005 40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 638,000.00 应付账款 9,819,971.91 7,034,935.49 预收款项 478,962.31 180,000.00 应付职工薪酬 5,725,461.22 3,423,923.41 应交税费 1,355,425.02 2,728,904.16 应付利息 12,755.17 9,676.88 应付股利 - - 其他应付款 206,029.07 423,626.00 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 24,998,604.70 20,939,065.94 非流动负债： 长期借款 3,000,000.00 - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 - 负债合计 27,998,604.70 20,939,065.94 所有者权益： 股本 20,000,000.00 9,300,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 759,338.35 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 803,016.73 987,616.09 未分配利润 7,227,150.59 10,471,722.26 所有者权益合计 28,789,505.67 20,759,338.35 负债和所有者权益总计 56,788,110.37 41,698,404.29 公告编号：2017-005 41 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 109,787,864.54 61,562,177.72 其中：营业收入 六(二十四) 109,787,864.54 61,562,177.72 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 102,465,328.49 57,206,610.69 其中：营业成本 六(二十五) 79,553,236.55 44,911,387.58 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六(二十六) 532,302.10 276,170.60 销售费用 六(二十七) 1,178,308.20 2,530,899.29 管理费用 六(二十八) 20,591,844.83 7,589,840.64 财务费用 六(二十九) 553,437.98 355,786.78 资产减值损失 六(三十) 56,198.83 1,542,525.80 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六(三十一) 60,076.29 48,951.16 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,382,612.34 4,404,518.19 加：营业外收入 六(三十二) 1,989,783.85 1,293,553.84 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六(三十三) 26,865.94 146,427.44 其中：非流动资产处置损失 六(三十三) - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,345,530.25 5,551,644.59 减：所得税费用 六(三十四) 1,517,209.72 755,981.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,828,320.53 4,795,663.00 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 7,828,320.53 4,795,663.00 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - 公告编号：2017-005 42 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 7,828,320.53 4,795,663.00 归属于母公司所有者的综合收益总 额 7,828,320.53 4,795,663.00 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.52 （二）稀释每股收益 0.39 0.52 法定代表人：周健 主管会计工作负责人：李艳霞 会计机构负责人：李艳霞 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一(四) 109,535,490.01 55,751,989.06 减：营业成本 十一(五) 79,553,236.55 41,150,655.52 营业税金及附加 530,637.27 270,193.24 销售费用 1,178,308.20 2,530,899.29 管理费用 20,075,227.40 6,346,589.85 财务费用 552,681.64 355,584.30 资产减值损失 52,401.36 1,539,127.56 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十一(六) 58,729.87 45,599.49 其中：对联营企业和合营企业的投资 - - 公告编号：2017-005 43 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,651,727.46 3,604,538.79 加：营业外收入 1,989,783.85 1,293,553.84 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 26,852.00 146,427.44 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,614,659.31 4,751,665.19 减：所得税费用 1,584,491.99 735,071.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,030,167.32 4,016,593.71 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 8,030,167.32 4,016,593.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.43 （二）稀释每股收益 0.40 0.43 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,992,672.78 46,260,064.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 公告编号：2017-005 44 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六(三十五) 9,268,735.46 8,362,009.03 经营活动现金流入小计 124,261,408.24 54,622,073.86 购买商品、接受劳务支付的现金 43,265,772.95 5,388,879.85 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 69,591,575.18 38,635,303.41 支付的各项税费 8,396,374.96 2,221,338.51 支付其他与经营活动有关的现金 六(三十五) 7,170,046.43 3,095,826.95 经营活动现金流出小计 128,423,769.52 49,341,348.72 经营活动产生的现金流量净额 -4,162,361.28 5,280,725.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 500,000.00 取得投资收益收到的现金 60,076.29 48,951.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 60,076.29 588,951.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 922,681.59 640,764.91 投资支付的现金 5,290,000.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 6,212,681.59 2,640,764.91 投资活动产生的现金流量净额 -6,152,605.30 -2,051,813.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 公告编号：2017-005 45 筹资活动现金流入小计 11,000,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 7,100,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 549,210.18 264,402.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 7,649,210.18 3,764,402.39 筹资活动产生的现金流量净额 3,350,789.82 4,235,597.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,964,176.76 7,464,509.00 加：期初现金及现金等价物余额 10,008,329.33 2,543,820.33 六、期末现金及现金等价物余额 3,044,152.57 10,008,329.33 法定代表人：周健主管会计工作负责人：李艳霞会计机构负责人：李艳霞 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,992,672.78 39,156,477.93 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 9,041,196.09 8,512,009.03 经营活动现金流入小计 124,033,868.87 47,668,486.96 购买商品、接受劳务支付的现金 43,265,772.95 5,388,879.85 支付给职工以及为职工支付的现金 69,079,383.40 33,291,932.22 支付的各项税费 8,326,290.70 2,189,980.14 支付其他与经营活动有关的现金 6,478,039.28 2,013,005.43 经营活动现金流出小计 127,149,486.33 42,883,797.64 经营活动产生的现金流量净额 -3,115,617.46 4,784,689.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 58,729.87 45,599.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 58,729.87 85,599.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 922,681.59 640,764.91 投资支付的现金 5,000,000.00 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,922,681.59 2,640,764.91 投资活动产生的现金流量净额 -5,863,951.72 -2,555,165.42 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2017-005 46 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 11,000,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 7,100,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 549,210.18 264,402.39 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 7,649,210.18 3,764,402.39 筹资活动产生的现金流量净额 3,350,789.82 4,235,597.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,628,779.36 6,465,121.51 加：期初现金及现金等价物余额 8,666,634.31 2,201,512.80 六、期末现金及现金等价物余额 3,037,854.95 8,666,634.31 公告编号：2017-005 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 - 10,471,722.26 - 20,759,338.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 - 10,471,722.26 - 20,759,338.35 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -184,599.36 - -3,446,418.46 - 7,828,320.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,828,320.53 - 7,828,320.53 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 803,016.73 - -803,016.73 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 803,016.73 - -803,016.73 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 48 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -987,616.09 - -10,471,722.26 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -987,616.09 - -10,471,722.26 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 759,338.35 - - - 803,016.73 - 7,025,303.80 - 28,587,658.88 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,300,000.00 - - - 848,941.21 - - - 761,865.33 - 6,052,868.81 - 16,963,675.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,300,000.00 - - - 848,941.21 - - - 761,865.33 - 6,052,868.81 - 16,963,675.35 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - -848,941.21 - - - 225,750.76 - 4,418,853.45 - 3,795,663.00 公告编号：2017-005 49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,795,663.00 - 4,795,663.00 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 401,659.37 - -401,659.37 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 401,659.37 - -401,659.37 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -848,841.21 - - - -175,908.61 - 24,849.82 - -1,000,000.00 四、本年期末余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 - 10,471,722.2 - 20,759,338.35 公告编号：2017-005 50 6 法定代表人：周健 主管会计工作负责人：李艳霞 会计机构负责人：李艳霞 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 10,471,722.26 20,759,338.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 10,471,722.26 20,759,338.35 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -184,599.36 -3,244,571.67 8,030,167.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 8,030,167.32 8,030,167.32 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 803,016.73 -803,016.73 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 803,016.73 -803,016.73 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 51 （四）所有者权益内部结转 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -987,616.09 -10,471,722.26 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 10,700,000.00 - - - 759,338.35 - - - -987,616.09 -10,471,722.26 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 759,338.35 - - - 803,016.73 7,227,150.59 28,789,505.67 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,300,000.00 - - - - - - - 761,865.33 6,856,787.92 16,918,653.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,300,000.00 - - - - - - - 761,865.33 6,856,787.92 16,918,653.25 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 225,750.76 3,614,934.34 3,840,685.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,016,593.71 4,016,593.71 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 52 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 401,659.37 -401,659.37 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 401,659.37 -401,659.37 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - -175,908.61 - -175,908.61 四、本年期末余额 9,300,000.00 - - - - - - - 987,616.09 10,471,722.26 20,759,338.35 公告编号：2017-005 53 财务报表附注 一、公司基本情况 陕西万德信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由陕西万德软件 有限责任公司（以下简称“万德软件有限公司”）整体变更设立的股份有限公司。 万德软件有限公司系自然人周健、徐杰出资设立的有限责任公司，于 2009 年 2 月 20 日在陕西省工商行政管理局注册登记，注册资本 100.00 万元，其中：周健出资 70.00 万元， 占注册资本的 70.00%，徐杰出资 30.00 万元，占注册资本的 30.00%，出资形式为货币。2009 年 1 月 13 日，中兴华会计师事务所有限责任公司陕西分所出具中兴华验字（2009）第 013 号验资报告对公司设立出资进行验证。 2012 年 12 月 19 日，万德软件有限公司增资 500.00 万元，增资后注册资本为 600.00 万元，其中：周健出资 300.00 万元（货币出资 120.00 万元、知识产权出资 180.00 万元）， 占注册资本 50.00%,刘泽扬出资 270.00 万元（货币出资 50.00 万元、知识产权出资 220.00 万元），占注册资本 45.00%，徐杰货币出资 30.00 万元，占注册资本 5.00%。2012 年 12 月 20 日，陕西智翔联合会计师事务所（普通合伙）出具陕智翔验字（2012）第 010 号验资报 告对公司本次出资进行验证。 2013 年 4 月 10 日，万德软件有限公司增资 500.00 万元，增资后注册资本为 1,100.00 万元，其中：周健出资 300.00 万元（货币出资 120.00 万元、知识产权出资 180.00 万元）， 占注册资本 27.27%,刘泽扬出资 670.00 万元（货币出资 450.00 万元、知识产权出资 220.00 万元），占注册资本 60.91%，徐杰出资 130.00 万元（货币出资），占注册资本 11.82%。2013 年 4 月 15 日，陕西诚悦会计师事务所有限责任公司出具陕诚验字（2013）F-421 号验资报 告对公司本次出资进行验证。 2013 年 5 月 20 日，万德软件有限公司增资 900.00 万元，增资后注册资本为 2,000.00 万元，其中：周健出资 970.00 万元（货币出资 120.00 万元、知识产权出资 850.00 万元）， 占注册资本 48.50%,刘泽扬出资 900.00 万元（货币出资 450.00 万元、知识产权出资 450.00 万元），占注册资本 45.00%，徐杰出资 130.00 万元（货币出资），占注册资本 6.50%。2013 年 5 月 22 日，陕西智翔联合会计师事务所（普通合伙）出具陕智翔验字（2013）第 007 号 验资报告对公司本次出资进行验证。 2015 年 8 月 28 日，股东徐杰、刘泽扬向股东周健转让出资 69.55 万元、261.50 万元。 此次出资转让后，周健出资 1,301.05 万元，占注册资本 65.05 %,刘泽扬出资 638.50 万元， 占注册资本 31.93 %，徐杰出资 60.45 万元，占注册资本 3.02%。 2015 年 8 月 28 日，经万德软件有限公司股东会决议，公司减资 1,070.00 万元，其中： 周健减少知识产权出资 850.00 万元，刘泽扬减少知识产权出资 220.00 万元。减资后注册资 公告编号：2017-005 54 本为 930.00 万元，其中：周健货币出资 451.05 万元，占注册资本 48.50%,刘泽扬出资 418.50 万元（货币出资 188.50 万元、知识产权出资 230.00 万元），占注册资本 45.00%，徐杰货币 资金出资 60.45 万元，占注册资本 6.50%。 2015 年 12 月 8 日，经万德软件有限公司股东会决议，股东周健向上海鹏携投资中心（有 限合伙）转让出资 372.00 万元，股东刘泽扬向上海鹏携投资中心（有限合伙）、上海睿芒投 资中心（有限合伙）分别转让出资 279.00 万元、93.00 万元。此次出资转让后，上海鹏携 投资中心（有限合伙）出资 651.00 万元，占注册资本 70.00%，上海睿芒投资中心（有限合 伙）出资 93.00 万元，占注册资本 10.00%，周健出资 79.05 万元，占注册资本 8.50%,刘泽 扬出资 46.50 万元，占注册资本 5.00%，徐杰出资 60.45 万元，占注册资本 6.50%。 2016 年 3 月 23 日，经万德软件有限公司股东会决议，全体股东一致同意作为发起人， 以 2015 年 12 月 31 日为基准日，以经审计的净资产折股，将公司类型由有限责任公司整体 变更为股份有限公司。折股的净资产中，将净资产 20,759,338.35 元折合为实收资本 20,000,000.00 元，计入资本公积 759,338.35 元。 2016 年 7 月 26 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意陕西万德 信息科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》同意公司股票在全国中 小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌，2016 年 8 月 9 日起在全国股转系 统挂牌公开转让，股票简称：万达信息，股票代码：838735。 公司现持有统一社会信用代码为 91610000684765927W 的营业执照，登记情况为： 住所：西安市高新区高新路 86 号领先心城 1 单元 10903 室 法定代表人：周健 注册资本：2000 万元 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 经营范围：计算机软件技术的开发与服务外包业务；IT 技术服务；IT 技术咨询服务； 自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准 则的有关规定进行确认和计量。并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”以及中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规 定》的披露规定进行编制。 （二）持续经营 本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况。 公告编号：2017-005 55 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“三、重要会计政策及会计估计” 所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完 整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并，本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司为合并发 行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行 调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表 和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合 并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方 在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方 自合并当期期初至合并日的现金流量。 2.非同一控制下的企业合并，本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。对 作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价 值的差额，计入当期损益。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本 公告编号：2017-005 56 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债以公允价值列示。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执行《企业会 计准则——合并财务报表》及有关补充规定。 2.合并财务报表的范围：以控制为基础予以确定。本公司拥有被投资单位半数或以下的 表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定 为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有其他证据表明本公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 3.合并财务报表的合并方法 合并财务报表时以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公 司按照权益法调整长期股权投资后编制，由本公司编制。同时本公司将统一子公司所采用的 会计政策，使子公司采用的会计政策与本公司保持一致。 合并财务报表时，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的要求，将本公司 与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后 逐项合并。 当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司 的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 公告编号：2017-005 57 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： 1.确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2.确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5.确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 （八）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定 为现金等价物。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币业务 本公司发生的外币交易，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在 资产负债表日： （1）对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差异计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差 额作为公允价值变动损益。 2.外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货 币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表 示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。 公告编号：2017-005 58 （1）所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。 （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生日的即期汇率折算。 （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 （4）折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“其他综合收益” 列示。 （5）利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。 （6）利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数 额计算列示。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1.金融资产的分类及核算 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（交易性金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的 意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益， 资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 （2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量， 相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产 负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现 值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投 资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。 （3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作 为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的 差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产 的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公 允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失 和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣 公告编号：2017-005 59 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 2.公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定 （1）存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日活跃市场中的现行出价确定为公允价 值，资产负债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指： 卖方在具体的时间段提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以 购买的交易意向价格。 （2）不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.金融资产减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，以判 断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资 产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的 事项。 （1）应收款项减值损失的计量见本附注“（十一）应收款项坏账准备的确认标准和计提 方法”所述。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来 现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （十一）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1.坏账的确认标准 （1）债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致 停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； （2）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； （3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项； （4）其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 2.坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（包括应收票据、应收账款、预付款项、应收利息、应 收股利、其他应收款、长期应收款）的坏账损失。于实际发生坏账时，将确认为坏账的应收 款项冲减坏账准备。 公告编号：2017-005 60 3.坏账准备的计提方法、计提比例 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元的应收款项为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合分类 确定组合分类的依据 按组合计提坏账准备的方法 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按账龄分析法计提坏账准备 应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 0 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 30 4-5 年 50 5 年以上 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征 的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （十二）存货 1.本公司存货分为原材料、低值易耗品、生产成本等。存货取得按实际成本计价；生产 成本包括购买的材料和服务、直接人工以及为项目发生的间接费用。存货发出时按加权平均 法计价。 2.本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。可变现净值以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 3.企业发生的存货毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损 益。存货盘亏造成的损失，应当计入当期损益。 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十三)划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 公告编号：2017-005 61 2.公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的， 已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 3.公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 （十四）长期股权投资 1.重大影响、共同控制的判断标准 （1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单 位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否 与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供 关键技术资料。 （2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该 安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对 该项合营安排具有共同控制。 2.投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： ①对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同 一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本 公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处 理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理； 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中净损益、其他综合收益和利润分配以外的所 有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比 例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益应全部结转。 ②对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追 加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投 资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之 前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的， 公告编号：2017-005 62 原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方 法确定投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 （3）因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投 资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3.后续计量及损益确认方法 （1）对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按本附注“（六）合并财务报表的编制方法”进行处 理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股 利或利润时，确认投资收益。 （2）对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法 核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同 的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资 产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承 担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分 担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置该项投资时，将原计入所有者权益的部分 按相应比例转入当期损益。 公告编号：2017-005 63 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失 了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的 差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用 权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置 部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大 影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （十五）投资性房地产 本公司投资性房地产主要包括：公司拥有的已出租建筑物、土地使用权、持有并准备增 值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产同时满足下列条件的予以确认： 1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。按照《固定资产》、 《无形资产》准则对已出租的建筑物计提折旧，对已出租的土地使用权摊销。 本公司投资性房地产如存在减值迹象，按《企业会计准则第 8 号-资产减值》进行减值 测试，并计提相应减值准备。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转 换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产： （1）投资性房地产开始自用。 （2）作为存货的房地产，改为出租。 （3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。 （4）自用建筑物停止自用，改为出租。 （十六）固定资产 1.本公司认为同时满足以下条件的，才能被确认为固定资产 （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （3）使用寿命超过一个会计年度； 公告编号：2017-005 64 （4）该固定资产的成本能够可靠的计量。 2.固定资产的计价方法 （1）外购的固定资产按实际支付的买价加上支付的运费、包装费、安装费及相关税费 等计价； （2）自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值计价； （4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产按相关会计 准则确定的方法计价。 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 本公司固定资产售后回租交易认定为融资租赁。 4.固定资产采用直线法计提折旧，具体分类折旧情况如下 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％） 运输设备 5 年 19.00 5.00 电子设备 3 年 31.67 5.00 办公设备 5 年 19.00 5.00 5.固定资产减值 本公司期末固定资产按固定资产净值（账面净值）与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 公告编号：2017-005 65 （十七）在建工程 本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专 门借款而发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在 建工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。 本公司期末在建工程按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （十八）借款费用 1.借款费用的确认原则 因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，符合资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用。专门借款发生的辅助费用，属于所购建资产达 到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费 用。 2.借款费用资本化期间 （1）开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化，当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3.借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照 下列规定确定 （1）专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 （2）一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。 资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的 利息金额。 （十九）无形资产 1.无形资产同时满足以下条件，即可确认 （1）能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起， 用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换； 公告编号：2017-005 66 （2）源自合同性权益或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义 务中转移或者分离； （3）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （4）该无形资产的成本能够可靠的计量。 2.购入的无形资产，以实际支付的价款作为入账价值；通过非货币性交易换入的无形资 产，其入账价值按《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》的规定确定；投资者投入的 无形资产，以投资者各方确认的价值作为入账价值；通过债务重组取得的无形资产，其入账 价值按《企业会计准则第 12 号—债务重组》的规定确定；自行开发的无形资产，其成本包 括自满足《企业会计准则第 6 号－无形资产》的第 4 条和第 9 条规定后至达到预定用途前所 发生的支出总额，但对于以前期间已经费用化的支出不再调整。无形资产在确认后发生的支 出，在发生时确认为当期费用。 3.无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同 没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期短 于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限， 按受益年限与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有 效年限的，按 10 年摊销。 无形资产的摊销，自无形资产可使用时起，至不再作为无形资产确认时止。无形资产的 摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还要扣除已计提的 减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零。使用寿命不确定的无形资产 不摊销。 本公司定于期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，并按照《企业会计准 则第 8 号－资产减值》计提无形资产减值准备。 （二十）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 公告编号：2017-005 67 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十一）长期待摊费用 本公司开办费于发生时计入当期损益。 本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 （二十二）职工薪酬 1.短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益 计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益 计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 公告编号：2017-005 68 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计 划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3.辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 （二十三）预计负债 本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该事项很可能 需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1.预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时， 综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定；所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续 范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （二十四）收入确认原则 本公司收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原 则如下： 1.销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制； 公告编号：2017-005 69 （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 2.提供劳务收入的，在资产负债表日交易结果能够可靠估计，同时满足下列条件采用完 工百分比法确认提供劳务收入： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 3.让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 （二十五）政府补助 1.政府补助分类：政府补助系指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性 资产和非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助的计量：政府补助在能够满足政府补助所附条件且预计能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司取得与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助时，确认为递延收益， 自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损 益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 本公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的， 于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的 相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额， 超过部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 公告编号：2017-005 70 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产 及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门 对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性 的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和 负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列 报。 （二十七)租赁 1.经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如 金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计 入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2.融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公 司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 3.售后回租会计处理 售后回租租入资产：售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额 应当予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。资产入账 价值的的确认及未确认的融资费用的摊销与融资租赁会计处理趋同。 （二十八）所得税的会计处理方法 1.本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 2.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 3.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 公告编号：2017-005 71 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 4.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （二十九）重要会计政策和会计估计变更，会计差错更正 1.会计政策变更 报告期公司无会计政策变更。 2.会计估计变更 报告期公司无会计估计变更。 3.前期重大会计差错更正 报告期公司无前期重大差错更正事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、17% 城市维护建设税 应缴流转税 7% 教育费附加 应缴流转税 3% 地方教育费附加 应缴流转税 2% 房产税 房产原值 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 其他税费 按政策计提缴纳 （二）税收优惠及批文 1.本公司技术开发收入免征增值税。 2.本公司2015年通过高新技术企业资格认定并取得《高新技术企业证书》，证书编号： GF201561000049，发证日期为2015年8月31日，有效期3年。自2015年1月1日至2017年12月31 日止，减按15%征收企业所得税。子公司执行25%的企业所得税税率。 五、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 北京万德奥星 科技有限公司 全资子公司 北京市朝阳 区霄云路 21 号 1 幢 7 层 704 室 100.00 技术推广服务；计算 机系统服务；工程勘 察设计；企业管理咨 询；会议服务；货物 进出口；技术进出 口；代理进出口；软 100.00 100.00 100.00 公告编号：2017-005 72 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 件设计；销售通讯设 备。 （二）报告期内合并范围变动情况 1.报告期无新纳入合并范围的子公司。 2.报告期无不再纳入合并范围的子公司。 六、合并财务报表项目注释（金额单位为人民币元） （一）货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 9,484.55 49,484.55 银行存款 3,034,668.02 9,320,844.78 其他货币资金 638,000.00 合 计 3,044,152.57 10,008,329.33 注：1.本公司货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜 在回收风险的款项。 2.其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款。 （二）应收票据 1.应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 268,650.00 62,000.00 合 计 268,650.00 62,000.00 2.公司期末无质押的应收票据。 （三）应收账款 1.应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 24,354,555.44 100.00 131,211.17 0.54 24,223,344.2 7 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 24,354,555.44 100.00 131,211.17 0.54 24,223,344.2 7 （续表） 公告编号：2017-005 73 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 23,059,864.01 100.00 75,712.34 0.33 22,984,151.6 7 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 23,059,864.01 100.00 75,712.34 0.33 22,984,151.6 7 2.组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 22,697,504.62 93.20 1 至 2 年(含 2 年) 1,301,484.50 5.34 65,074.23 2 至 3 年（含 3 年） 250,964.80 1.03 25,096.48 3 至 4 年(含 4 年) 56,301.52 0.23 16,890.46 4 至 5 年(含 5 年) 48,300.00 0.20 24,150.00 5 年以上 合 计 24,354,555.44 100.00 131,211.17 3.本报告期应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本期无通过重组等其他方式收 回的应收账款。 5.本期无实际核销的应收账款。 6.期末应收账款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 与本公司关 系 亚信集团 20,928,377.62 1 年以内 85.93 非关联方 云南电信公众信息产业有限公司 946,500.00 1 年以内 3.88 非关联方 甘肃万维信息技术有限责任公司 630,000.00 1 年以内 2.59 非关联方 中国电信股份有限公司云南分公 司 450,000.00 1 年以内 1.85 非关联方 北京华电电子商务科技有限公司 257,600.00 1 年以内 1.06 非关联方 合计 23,212,477.62 95.31 公告编号：2017-005 74 注：亚信集团指亚信科技（中国）有限公司及其关联企业，亚信集团各公司的应收账款 余额明细情况见下表： 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 与本公司关 系 亚信科技（中国）有限公司 6,445,423.52 1 年以内 26.46 非关联方 亚信科技（南京）有限公司 5,045,215.68 1 年以内 20.72 非关联方 北京亚信数据有限公司 2,638,306.83 1 年以内 10.83 非关联方 北京亚信智慧数据科技有限公司 2,632,361.57 1 年以内 10.81 非关联方 亚信（广州）软件服务有限公司 1,726,930.19 1 年以内 7.09 非关联方 广州亚信数据有限公司 719,771.40 1 年以内 2.95 非关联方 亚信科技（成都）有限公司 521,662.62 1 年以内 2.14 非关联方 杭州亚信云信息科技有限公司 424,065.97 1 年以内 1.74 非关联方 上海亚信在线科技有限公司 381,421.59 1 年以内 1.57 非关联方 北京亚信数件科技有限公司 303,622.25 1 年以内 1.25 非关联方 北京亚信融创科技有限公司 47,596.00 1 年以内 0.20 非关联方 亚信远航软件（北京）有限公司 42,000.00 1 年以内 0.17 非关联方 合计 20,928,377.62 85.93 （四）预付款项 1.预付款项账龄 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 868,577.09 100.00 175,375.44 100.00 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 868,577.09 100.00 175,375.44 100.00 2.本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3.期末预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款 总额的比例 (%） 账龄 款项性质 西安易才人力资源顾问有 限公司 非关联方 793,591.06 91.37 1 年以内 预付社保款 广州尊才企业管理有限公 司 非关联方 24,186.03 2.78 1 年以内 预付社保款 陕西佳成天启科工贸有限 公司 非关联方 20,000.00 2.30 1 年以内 预付设备款 陕西厚辉企业文化传播有 限公司 非关联方 12,000.00 1.38 1 年以内 预付会议费 前锦网络信息技术（上海） 有限公司西安分公司 非关联方 9,700.00 1.12 1 年以内 预付招聘费 公告编号：2017-005 75 合计 859,477.09 98.95 （五）其他应收款 1.其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 163,778.57 100.00 700.00 0.43 163,078.57 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 163,778.57 100.00 700.00 0.43 163,078.57 （续表） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 130,845.83 100.00 130,845.83 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 130,845.83 100.00 130,845.83 2.组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 149,778.57 91.45 1 至 2 年(含 2 年) 14,000.00 8.55 700.00 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年(含 4 年) 4 至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合 计 163,778.57 100.00 700.00 3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 公告编号：2017-005 76 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。本期无通过重组等其他方式 收回的其他应收款。 4.本报告期无核销的其他应收款。 5.期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 款项性质 陕西龙寰招标有限责任公司 非关联方 60,000.00 1 年以内 36.63 投标保证金 公诚管理咨询有限公司第三分 公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 12.21 投标保证金 西北工业大学 非关联方 20,000.00 1 年以内 12.21 投标保证金 陕西中技招标有限公司 非关联方 18,000.00 1 年以内 10.99 投标保证金 柞水县政府采购中心 非关联方 10,000.00 1-2 年 6.11 投标保证金 合计 128,000.00 78.15 （六）存货 1.存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 17,119,943.25 17,119,943.25 3,858,012.07 3,858,012.07 合 计 17,119,943.25 17,119,943.25 3,858,012.07 3,858,012.07 2.本公司存货无账面价值低于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 （七）其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 银行理财产品 9,290,000.00 4,000,000.00 合 计 9,290,000.00 4,000,000.00 （八）固定资产 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.年初余额 417,521.37 9,687.00 1,205,601.09 1,632,809.46 2.本期增加金额 906,276.45 906,276.45 （1）购置 906,276.45 906,276.45 3.本期减少金额 46,195.70 46,195.70 （1）处置或报废 46,195.70 46,195.70 4.期末余额 417,521.37 9,687.00 2,065,681.84 2,492,890.21 公告编号：2017-005 77 二、累计折旧 1.年初余额 247,918.93 9,206.73 613,568.97 870,694.63 2.本期增加金额 65,989.92 347,650.26 413,640.18 （1）计提 65,989.92 347,650.26 413,640.18 3.本期减少金额 24,179.59 24,179.59 （1）处置或报废 24,179.59 24,179.59 4.期末余额 313,908.85 9,206.73 937,039.64 1,260,155.22 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额 103,612.52 480.27 1,128,642.20 1,232,734.99 2.年初余额 169,602.44 480.27 592,032.12 762,114.83 2.期末无暂时闲置的固定资产。 3.期末无融资租赁租入的固定资产。 4.期末无经营租赁租出的固定资产。 5.期末无持有待售的固定资产。 6.固定资产期末不存在可变现净值低于账面价值的情形，故不计提减值准备。 （九）无形资产 项目 著作权 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 2,307,666.66 72,928.44 2,380,595.10 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 2,307,666.66 72,928.44 2,380,595.10 二、累计摊销 1.年初余额 615,377.82 22,230.73 637,608.55 2.本期增加金额 7,292.88 7,292.88 （1）计提 7,292.88 7,292.88 3.本期减少金额 4.期末余额 615,377.82 29,523.61 644,901.43 三、减值准备 1.年初余额 1,692,288.84 1,692,288.84 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 1,692,288.84 1,692,288.84 公告编号：2017-005 78 四、账面价值 1.期末账面价值 43,404.83 43,404.83 2.年初账面价值 50,697.71 50,697.71 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,824,200.01 274,349.58 1,768,001.18 265,540.00 可抵扣亏损 265,331.59 66,332.90 合计 2,089,531.60 340,682.48 1,768,001.18 265,540.00 （十一）短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 信用借款 2,400,000.00 1,500,000.00 合 计 7,400,000.00 6,500,000.00 2.保证借款 借款银行 期末余额 利率 起始日 到期日 保证人 中国邮政储蓄银行西安市分 行 5,000,000.00 5.655% 2016-6-27 2017-7-26 西安创新融资担保有限公 司 合 计 5,000,000.00 -- -- -- -- 3.信用借款 借款银行 期末余额 利率 起始日 到期日 招商银行西安白沙路支行 2,400,000.00 5.655% 2016-6-2 2017-6-1 合 计 2,400,000.00 -- -- -- 4.本公司报告期无已到期未偿还的短期借款。 （十二）应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 638,000.00 合 计 638,000.00 （十三）应付账款 1.应付账款账龄 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 9,819,971.91 7,034,935.49 公告编号：2017-005 79 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 9,819,971.91 7,034,935.49 2.本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的单位款项。 3.期末应付账款前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应付账款 总额的比例 (%) 陕西金合泰克信息科技发展有限公司 非关联方 3,628,086.88 1 年以内 36.95 南京日冲软件股份有限公司 非关联方 2,112,386.73 1 年以内 21.51 广州市十力位置智能技术有限公司 非关联方 1,695,448.85 1 年以内 17.26 领测国际科技（北京）有限公司 非关联方 793,370.00 1 年以内 8.08 成都五环世纪科技有限公司 非关联方 417,879.00 1 年以内 4.26 合 计 8,647,171.46 88.06 （十四）预收款项 1.预收款项账龄 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 478,962.31 180,000.00 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 478,962.31 180,000.00 2.本报告期预收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3.期末预收款项金额前五名单位明细情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 占预收 款项总 额的比 例(%) 款项性质 中国电信集团系统集成有限责任 公司陕西分公司 非关联方 284,962.31 1 年以内 59.50 预收项目款 陕西民杨投资集团有限责任公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 25.05 预收项目款 南郑县人民政府办公室 非关联方 30,000.00 1 年以内 6.26 预收项目款 西安达昊电子科技有限公司 非关联方 24,000.00 1 年以内 5.01 预收项目款 陕西民杨投资集团有限责任公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 4.18 预收项目款 合 计 478,962.31 100.00 公告编号：2017-005 80 （十五）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,423,923.41 67,492,090.32 65,207,226.03 5,708,787.70 二、离职后福利-设定提存计划 4,401,022.67 4,384,349.15 16,673.52 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,423,923.41 71,893,112.99 69,591,575.18 5,725,461.22 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 3,423,923.41 63,205,126.25 61,089,881.62 5,539,168.04 2.职工福利费 3.社会保险费 2,725,388.17 2,556,788.36 168,599.81 其中：医疗保险费 2,478,677.44 2,313,780.30 164,897.14 工伤保险费 84,792.82 82,963.34 1,829.48 生育保险费 161,917.91 160,044.72 1,873.19 4.住房公积金 1,561,575.90 1,560,556.05 1,019.85 合计 3,423,923.41 67,492,090.32 65,207,226.03 5,708,787.70 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1.基本养老保险 4,202,383.81 4,145,444.01 56,939.80 2.失业保险费 198,638.86 238,905.14 -40,266.28 合计 4,401,022.67 4,384,349.15 16,673.52 （十六）应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 321,503.18 671,725.06 城建税 23,862.36 47,997.02 企业所得税 626,813.20 1,819,200.17 个人所得税 361,648.69 198,993.95 印花税 3,579.84 8,389.11 水利基金 9,277.68 13,542.97 教育费附加 10,226.72 20,783.20 地方教育费附加 6,817.82 13,855.48 合 计 1,363,729.49 2,794,486.96 公告编号：2017-005 81 （十七）应付利息 项 目 期末余额 年初余额 贷款利息 12,755.17 9,676.88 合 计 12,755.17 9,676.88 （十八）其他应付款 1.其他应付款账龄 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 206,029.07 956,705.79 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 206,029.07 956,705.79 2.按性质分类 项目 期末余额 期初余额 往来款 956,705.79 个人社保 123,529.07 押金 82,500.00 合计 206,029.07 956,705.79 3.本报告期其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的单位款 项。 4.期末金额较大其他应付款单位情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应付款比例 (%) 款项性质 代扣个人部分社保费 123,529.07 1 年以内 59.96 代扣款 合 计 123,529.07 59.96 （十九）长期借款 1.长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 担保借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 2.担保借款 借款单位 期末余额 利率 起始日 到期日 担保方式 公告编号：2017-005 82 西安高新新兴产业投 资基金合伙企业（有限 合伙） 3,000,000.00 2.375% 2016-11-10 2019-11-9 1.周健、徐杰的 2 处房产作为抵押 2.公司的 5 项软件著作权质押 3.周健、刘泽扬提供无限连带责任担 保 合 计 3,000,000.00 -- -- -- -- （二十）实收资本（股本） 1.实收资本（股本）列示 项目 期末余额 年初余额 上海鹏携投资中心（有限合 伙） 14,000,000.00 6,510,000.00 上海睿芒投资中心（有限合 伙） 2,000,000.00 930,000.00 徐杰 1,300,000.00 604,500.00 周健 1,700,000.00 790,500.00 刘泽扬 1,000,000.00 465,000.00 合计 20,000,000.00 9,300,000.00 2.实收资本（股本）变动情况 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 (%) 投资金额 所占比例 (%) 上海鹏携投资中 心（有限合伙） 6,510,000.00 70.00 7,490,000.00 14,000,000.00 70.00 上海睿芒投资中 心（有限合伙） 930,000.00 10.00 1,070,000.00 2,000,000.00 10.00 徐杰 604,500.00 6.50 695,500.00 1,300,000.00 6.50 周健 790,500.00 8.50 909,500.00 1,700,000.00 8.50 刘泽扬 465,000.00 5.00 535,000.00 1,000,000.00 5.00 合 计 9,300,000.00 100.00 10,700,000.00 20,000,000.00 100.00 注：公司本年度净资产折股增加实收资本（股本）10,700,000.00 元（详见本附注“一、 公司基本情况”），公司各股东按出资比例增加对公司的出资。 （二十一）资本公积 1.资本公积列示 项目 期末余额 年初余额 资本溢价 759,338.35 合计 759,338.35 2 资本公积变动情况 公告编号：2017-005 83 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 759,338.35 759,338.35 合计 759,338.35 759,338.35 注：资本溢价本期增加为公司本年度净资产折股时增加的资本公积（详见本附注“一、 公司基本情况”）。 （二十二）盈余公积 1.盈余公积列示 项目 期末余额 年初余额 法定盈余公积 803,016.73 987,616.09 合计 803,016.73 987,616.09 2.盈余公积变动情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 987,616.09 803,016.73 987,616.09 803,016.73 合计 987,616.09 803,016.73 987,616.09 803,016.73 注：盈余公积减少为整体变更为股份有限公司时以净资产折股转增资本。 （二十三）未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 调整前上年末未分配利润 10,471,722.26 6,052,868.81 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 10,471,722.26 6,052,868.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,828,320.53 4,795,663.00 减：提取法定盈余公积 803,016.73 401,659.37 净资产折股转增资本 10,471,722.26 其他 -24,849.82 期末未分配利润 7,025,303.80 10,471,722.26 （二十四）营业收入 1.营业收入类别 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 109,787,864.54 61,562,177.72 合 计 109,787,864.54 61,562,177.72 2.主营业务收入明细 项 目 本期金额 上期金额 公告编号：2017-005 84 项 目 本期金额 上期金额 技术服务 103,870,067.70 51,439,519.32 技术开发 5,815,232.73 9,787,825.68 产品销售 102,564.11 334,832.72 合 计 109,787,864.54 61,562,177.72 （二十五）营业成本 1.营业成本类别 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 79,553,236.55 44,911,387.58 合 计 79,553,236.55 44,911,387.58 2.主营业务成本明细 项 目 本期金额 上期金额 技术服务 76,900,065.51 38,566,569.79 技术开发 2,645,137.20 6,341,271.61 产品销售 8,033.84 3,546.18 合 计 79,553,236.55 44,911,387.58 （二十六）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 293,942.02 161,099.49 教育费附加 125,975.14 69,042.66 地方教育费附加 83,983.42 46,028.45 印花税 28,401.52 合 计 532,302.10 276,170.60 （二十七）销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资 953,556.43 1,398,527.62 社会保险费 84,404.37 131,861.89 住房公积金 7,894.00 1,145.00 福利费 21,512.00 9,006.80 差旅费 82,092.54 334,071.30 车辆费用 14,692.31 145,343.89 通讯费 2,740.00 6,667.00 办公费 11,416.55 500,562.90 公告编号：2017-005 85 其他 3,712.89 合 计 1,178,308.20 2,530,899.29 （二十八）管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资 2,188,132.69 1,310,341.34 社会保险费 259,051.45 599,689.64 住房公积金 34,947.80 23,356.50 职工福利 271,028.08 350,745.62 折旧费 99,366.09 55,588.95 无形资产摊销 7,292.88 238,059.50 差旅费 279,134.85 175,088.18 车辆费用 90,416.49 97,625.19 通讯费 37,716.18 8,383.30 办公费 495,283.13 713,375.77 中介机构费 2,190,823.07 19,074.00 研发支出 13,085,753.96 2,713,666.92 税金 572,891.77 102,046.57 招待费 570,401.38 372,028.32 租赁费 86,853.00 64,386.00 物业费 116,819.38 151,446.82 水电费 19,950.04 534.00 保险费 139,653.59 79,128.00 装修费 435,000.00 会议费 30,299.00 服务费 11,180.00 17,848.00 其它 4,850.00 62,428.02 合计 20,591,844.83 7,589,840.64 （二十九）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 552,288.47 274,079.27 减：利息收入 8,741.68 5,998.47 利息净支出 543,546.79 268,080.80 金融机构手续费 9,891.19 87,705.98 合 计 553,437.98 355,786.78 公告编号：2017-005 86 （三十）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 56,198.83 -149,763.04 无形资产减资损失 1,692,288.84 合 计 56,198.83 1,542,525.80 （三十一）投资收益 项目 本期金额 上期金额 银行理财产品投资收益 60,076.29 48,951.16 合 计 60,076.29 48,951.16 （三十二）营业外收入 1.营业外收入列示 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得 480.47 政府补助 1,975,000.00 1,291,400.00 其他 14,303.38 2,153.84 合 计 1,989,783.85 1,293,553.84 2.政府补助明细 项目名称 拨款单位 金额 与资产相关/与收益相关 2014年度加快创新驱动 发展系统政策补贴 西安高新技术产业开发区信用服务中 心 245,900.00 与收益相关 2013年市服务外包技改 项目验收专项资金 西安市财政局 210,000.00 与收益相关 2014年度技术交易补助 西安科技大市场有限公司 300,000.00 与收益相关 2015年加快创新驱动发 展政策系统政策补贴 西安高新技术产业开发区信用服务中 心 549,100.00 与收益相关 2016年鼓励企业上市奖 励 西安市财政局 500,000.00 与收益相关 2014年陕西省服务外包 技改项目验收专项资金 西安市财政局 170,000.00 与收益相关 合 计 1,975,000.00 （三十三）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失 113,220.22 其中：固定资产处置损失 113,220.22 对外捐赠 22,945.27 公告编号：2017-005 87 其他 3,920.67 33,207.22 合 计 26,865.94 146,427.44 （三十四）所得税费用 1.所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得 税 1,592,352.20 987,700.28 递延所得税调整 -75,142.48 -231,718.69 合 计 1,517,209.72 755,981.59 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 上期金额 利润总额 9,345,530.25 5,551,644.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,401,829.54 832,746.69 子公司适用不同税率的影响 -26,912.91 79,997.94 调整以前期间所得税的影响 -54,621.89 -179,084.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 196,914.98 22,321.70 所得税费用 1,517,209.72 755,981.59 （三十五）现金流量表项目注释 1.收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 8,741.68 5,998.47 政府补助收入 1,975,000.00 1,291,400.00 其他营业外收入 14,303.38 2,153.84 往来款项 7,270,690.40 7,062,456.72 合 计 9,268,735.46 8,362,009.03 2.支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现费用 2,092,486.74 2,025,534.82 银行手续费支出 9,891.19 87,705.98 其他营业外支出 3,920.67 33,207.22 往来款项 5,063,747.83 949,378.93 合 计 7,170,046.43 3,095,826.95 公告编号：2017-005 88 3.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,828,320.53 4,795,663.00 加：资产减值准备 56,198.83 1,542,525.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 413,640.18 367,299.22 无形资产摊销 7,292.88 238,059.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 18,781.80 113,220.22 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 552,288.47 274,079.27 投资损失（收益以“－”号填列） -60,076.29 -48,951.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -75,142.48 -230,869.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,261,931.18 -1,070,601.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,341,712.94 -7,302,552.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,699,978.92 6,602,851.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,162,361.28 5,280,725.14 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,044,152.57 10,008,329.33 减：现金的期初余额 10,008,329.33 2,543,820.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,964,176.76 7,464,509.00 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 3,044,152.57 10,008,329.33 其中：库存现金 9,484.55 49,484.55 可随时用于支付的银行存款 3,034,668.02 9,320,844.78 可随时用于支付的其他货币资金 638,000.00 公告编号：2017-005 89 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,044,152.57 10,008,329.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 七、关联方及关联交易 （一）母公司情况 母公司全称 公司 类型 注册地 经营范围 对本公司 投资额 (万元) 占本公司 持股比例 (%) 占本公司表 决权比例 (%) 上海鹏携投资 中心（有限合 伙） 有限合 伙企业 上海市金山区张 堰镇花贤路 69 号 1 幢 A4457 室 投资、实业投资、投资管理（除 金融、证券等国家专项审批项 目），投资咨询（除经纪），计 算机软硬件开发及维护，计算 机信息技术咨询服务，计算 机、软件及辅助设备销售。 1,400.00 70.00 70.00 周健和徐杰系本公司实际控制人。 （二）本企业的子公司情况 详见本附注“五、企业合并及合并财务报表（一）子公司情况”。 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海睿芒投资中心（有限合伙） 法人股东 刘泽扬 股东 赵娜 自然人股东刘泽扬妻子 冯淼 控股股东上海鹏携投资中心（有限合伙）主要出资人郑智先妻子 （四）关联交易情况 1.关联租赁 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 徐杰 房屋租赁 24,000.00 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 周健、徐杰 本公司 3,000,000.00 2016-5-27 2019-5-26 否 周健、徐杰 本公司 3,000,000.00 2016-11-10 2020-11-9 否 周健、刘泽扬 本公司 3,000,000.00 2016-11-10 2020-11-9 否 徐杰 本公司 5,000,000.00 2016-6-27 2019-7-26 否 刘泽扬 本公司 5,000,000.00 2016-6-27 2019-7-26 否 上海鹏携投资中 本公司 5,000,000.00 2016-6-27 2019-7-26 否 公告编号：2017-005 90 心（有限合伙） 周健、徐杰 本公司 3,000,000.00 2015-4-8 2016-3-20 是 周健、徐杰 本公司 5,000,000.00 2015-11-9 2016-11-8 是 刘泽扬、赵娜 本公司 5,000,000.00 2015-11-9 2016-11-8 是 3.公司报告期未发生其他关联交易。 4.关联方往来款项余额 项目名称 关联公司 期末余额 年初余额 其他应付款 冯淼 532,479.79 八、或有事项 本公司报告期内无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 本公司报告期内无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收款项 1.应收款项按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 24,020,089.14 100.00 124,015.46 0.52 23,896,073.68 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 24,020,089.14 100.00 124,015.46 0.52 23,896,073.68 （续表） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 22,992,914.71 100.00 72,314.10 0.31 22,920,600.61 公告编号：2017-005 91 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 22,992,914.71 100.00 72,314.10 0.31 22,920,600.61 2.组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 22,429,987.62 93.38 1 至 2 年(含 2 年) 1,299,500.00 5.41 64,975.01 2 至 3 年（含 3 年） 189,000.00 0.79 18,900.00 3 至 4 年(含 4 年) 53,301.52 0.22 15,990.46 4 至 5 年(含 5 年) 48,300.00 0.20 24,150.00 5 年以上 合 计 24,020,089.14 100.00 124,015.47 3.本期无计提、收回或转回坏账准备的情况。 4.本期无实际核销的其他应收款。 5.本报告期应收款项中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （二）其他应收款 1.其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 225,499.36 100.00 700.00 0.10 224,799.36 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 225,499.36 100.00 700.00 0.10 224,799.36 （续表） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 118,980.34 100.00 118,980.34 公告编号：2017-005 92 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 118,980.34 100.00 118,980.34 2.组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 211,499.36 93.79 1 至 2 年(含 2 年) 14,000.00 6.21 700.00 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年(含 4 年) 4 至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合 计 225,499.36 100.00 700.00 3.本期无计提、收回或转回坏账准备的情况。 4.本期无实际核销的其他应收款。 5.期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （三）长期股权投资 1.长期股权投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 北京万德奥星科技有限公司 成本法 824,091.39 824,091.39 824,091.39 合 计 -- 824,091.39 824,091.39 824,091.39 （四）营业收入 1.营业收入类别 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 109,535,490.01 55,751,989.06 合 计 109,535,490.01 55,751,989.06 2.主营业务收入明细 项 目 本期金额 上期金额 技术服务 103,617,693.17 47,103,330.66 技术开发 5,815,232.73 8,307,825.68 产品销售 102,564.11 340,832.72 合 计 109,535,490.01 55,751,989.06 公告编号：2017-005 93 （五）营业成本 1.营业成本类别 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 79,553,236.55 41,150,655.52 合 计 79,553,236.55 41,150,655.52 2.主营业务成本明细 项 目 本期金额 上期金额 技术服务 76,900,065.51 35,619,837.73 技术开发 2,645,137.20 5,527,271.61 产品销售 8,033.84 3,546.18 合 计 79,553,236.55 41,150,655.52 （六）投资收益 项 目 本期金额 上期金额 银行理财产品投资收益 58,729.87 45,599.49 合 计 58,729.87 45,599.49 （七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,030,167.32 4,016,593.71 加：资产减值准备 52,401.36 1,539,127.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 409,417.15 359,440.69 无形资产摊销 7,292.88 238,059.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 18,781.80 113,220.22 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 552,288.47 274,079.27 投资损失（收益以“－”号填列） -58,729.87 -45,599.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,860.21 -230,869.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,261,931.18 -1,070,601.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,086,061.43 -9,151,022.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,228,616.25 8,742,261.33 公告编号：2017-005 94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,115,617.46 4,784,689.32 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,037,854.95 8,666,634.31 减：现金的期初余额 8,666,634.31 2,201,512.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,628,779.36 6,465,121.51 2.现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 3,037,854.95 8,666,634.31 其中：库存现金 9,484.55 49,484.55 可随时用于支付的银行存款 3,028,370.40 7,979,149.76 可随时用于支付的其他货币资金 638,000.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,037,854.95 8,666,634.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 十二、补充资料 1.非经常性损益 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 480.47 -113,220.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,975,000.00 1,291,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,562.56 -31,053.38 所得税影响额 294,436.29 172,068.96 合计 1,668,481.62 975,057.44 2.净资产收益率及每股收益 项目 本期金额 上期金额 净资产收益率（%） 31.73 24.77 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） 24.97 19.73 公告编号：2017-005 95 基本每股收益（元/股） 0.39 0.52 扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 0.31 0.41 十三、财务报表的批准报出 本财务报表经公司第一届董事会第九次会议决议批准后报出。 陕西万德信息科技股份有限公司 2017 年 4 月 13 日 公告编号：2017-005 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 陕西万德信息科技股份有限公司 2017 年 4 月 13 日