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天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 1 2020 年度报告 鑫裕建设 NEEQ : 838791 天津鑫裕建设发展股份有限公司 （TIANJIN XINYU CONSTRUCTION DEVELOPMENT CO.,LTD） 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 2 公司年度大事记 2020 年正月初三起，公司承接了天津 市多个隔离点改造工程，公司全体员 工不惧新冠病毒威胁，众志成城，共 克时艰，倒排工期，夜以继日，圆满 完成了全部隔离点改造任务。 2020 年 3 月，公司承建的黄港洋房项 目一期房建工程荣获天津市建筑业协 会颁发的“2019 年度天津市建设工程 金奖海河杯”。 2020 年 3 月，公司承建的金玉六园住 宅小区荣获天津市建筑业协会颁发的 “2019 年度天津市建设工程优质结构 评价工程”。 2020 年 4 月，公司荣获天津市建筑业协 会颁发的“2019 年度天津市建设行业优 秀诚信企业”。 2020 年 4 月，公司荣获天津市东丽区 慈善协会颁发的防控新冠病毒疫情捐 赠证书。 2020 年 5 月，公司承建的吴咀村城中村 改造项目荣获天津市建筑业协会颁发 的“2019 年度优秀农民工业校”。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 33 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 39 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 146 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人齐义禧、主管会计工作负责人齐义金及会计机构负责人（会计主管人员）齐义金保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 经济周期引致的风险 公司属于房屋建筑业，经济周期的变化与公司的主营业务紧密 相关。公司的发展在很大程度上依赖于国民经济运行状况及国 家固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模和城市化进程 发展等。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政 策也在不断调整，该类调整将直接影响建筑行业，并可能造成 公司主营业务波动。 施工工期风险 由于房屋建筑工程的项目建设周期较长，在项目施工过程中， 可能受工程进度款支付不到位、设计部门未按时提供设计图 纸、项目用地征地拆迁受阻、项目所在地的交通、供电、供水 及自然条件等各种不确定因素或无法事先预见因素的影响，导 致施工进度无法按工程合同完成，出现违约风险。 施工安全风险 建筑施工主要在露天、高空、地下作业，施工环境存在一定的 危险性，如防护不当可能造成人员伤亡；施工过程中因状况复 杂，可能出现坍塌等意外情况，从而造成财产损失和人员伤亡， 影响工期。目前，国家有关管理部门对建筑施工行业的工程安 全、环保等方面提出了更高的要求。 工程劳务分包协作的风险 由于施工作业中应用人力劳动情况较多，工程工期长短不一， 且工作内容简单重复，人员流动性大，为降低项目施工中的管 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 5 理成本，行业内普遍采用劳务分包的形式将依法可以分包的劳 务进行分包。公司工程施工过程中采用劳务外包形式将劳务承 包给劳务承包方。如果对劳务承包方监管不力，将可能引发安 全、质量事故和经济纠纷。 股权代持风险 根据公司股东齐仁祥、齐义禧、齐义金、齐义乐四人于 2015 年 12 月 29 日签署的《股权代持确认函》及《代持还原事项访谈 纪要》，公司历次增资中存在股东齐仁祥代齐义禧、齐义金、 齐义乐持有公司股权的情形。截至 2015 年 12 月 28 日，齐仁 祥共持有鑫裕有限出资 11,700 万元，其中代齐义禧持有鑫裕 有限出资 1,950 万元；代齐义金、齐义乐分别持有鑫裕有限出 资 3,250 万元。虽然 2015 年 12 月 29 日，齐仁祥与齐义禧、 齐义金、齐义乐分别签署《解除股权代持合同》，将股权代持 关系解除。但如果因为存在股权代持情形而产生纠纷等问题， 将对公司造成不利影响。 应收款项发生坏账的风险 公司的营业收入以房屋建筑施工业务为主，如果业主资信状况 发生变化，加上结算期限较长，工程款不能按合同及时支付， 会增加公司经营成本，并有可能发生坏账损失。在工程项目竣 工后，由业主暂扣的质量保证金，也可能存在不能收回的风险。 若公司的应收款项无法收回，将对公司的生产经营造成损失。 资质认证能否持续获得风险 公司目前拥有建筑承包一级资质，并通过了企业管理认证体系 ISO9001：2017 认证，上述资质和认证的取得对公司的生产经 营发挥了重要作用，但是这些资质和认证均需要定期复审才能 继续持有，如果公司未来不能通过上述资质和认证的复审，将 对公司生产经营产生不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 鑫裕建设、公司、股份公司、本公司 指 天津鑫裕建设发展股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 天津鑫裕建设发展股份有限公司股东大会 董事会 指 天津鑫裕建设发展股份有限公司董事会 监事会 指 天津鑫裕建设发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元，如无特殊说明，单位为人民 币元 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津鑫裕建设发展股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN XINYU CONSTRUCTION DEVELOPMENT CO.,LTD XINYU CONSTRUCTION 证券简称 鑫裕建设 证券代码 838791 法定代表人 齐义禧 二、 联系方式 董事会秘书 齐义金 联系地址 天津市河西区越秀路教师村 1 号增 1 号 电话 022-28010182 传真 022-28010183 电子邮箱 qyjlzd1970@ 公司网址 办公地址 天津市河西区越秀路教师村 1 号增 1 号 邮政编码 300201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1980 年 12 月 12 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业-47 房屋建筑业-470 房屋建筑业-4700 房屋建筑业 主要业务 房屋建筑工程施工 主要产品与服务项目 房屋建筑工程施工 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 130,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 齐义禧、齐义乐、齐仁祥、齐义金 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（齐义禧、齐义乐、齐仁祥、齐义金），一致行 动人为（齐义禧、齐义乐、齐仁祥、齐义金） 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91120116103128154Y 否 注册地址 天津市东丽区华明高新技术产业区华丰路 6 号 E 座 1-4142 室 否 注册资本 130,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 渤海证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘静 于小晶 无 无 6 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、2021 年 1 月 14 日公司与天津银行股份有限公司第四中心支行签订编号为“0592021002”的 《授信额度合同》，授信额度总金额为人民币 1,875 万元,授信额度期限自 2021 年 1 月 15 日至 2022 年 1 月 14 日止。以编号“0592021002-1”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押，抵 押人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于河西区越秀路教师村 1 号增 1 号的不动产，建筑 面积为 809.89 平方米，产权证编号“津（2016）河西区不动产权第 1028092 号”；以编号“0592021002- 2”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押，抵押人为齐义禧，抵押物位于和平区云南 路 12 号清华园 1-3-101 跃 201 号的不动产，建筑面积为 235.59 平方米，产权证编号“津（2016）和平 区不动产权第 1010452 号”。 2、公司于 2021 年 1 月 26 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司购买资产暨关联交易的公告》， 拟购买关联方天津市万世通投资发展集团有限公司持有的天津天使港建筑劳务有限公司 100%股权， 交易金额预计不超过 500 万元。（公告编号：2021-006） 公司于 2021 年 2 月 26 日与天津市万世通投资发展集团有限公司签订了股权转让协议，合计购买 天津天使港建筑劳务有限公司 100%股权并已完成股权变更登记手续，交易金额为 500 万元。 3、公司于 2021 年 3 月 25 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司对外投资的公告》（公告编 号：2021-022）：公司拟设立全资子公司天津天使港财务咨询服务有限公司，主营业务为财务咨询； 代理记账；税务服务；工商登记代理代办；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），互联网信息 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 8 服务，互联网数据服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。公司拟 以货币资金认缴，注册资金人民币 10 万元，相关登记信息最终以工商登记为准。天津天使港财务咨询 服务有限公司于 2021 年 3 月 29 日取得天津市东丽区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91120110MA07A1R53D 的《营业执照》。 4、公司于 2021 年 3 月 25 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司对外投资的公告》（公告编 号：2021-023）：公司拟设立全资子公司天津天使港人力资源服务有限公司，主营业务为劳务服务（不 含劳务派遣），人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；教育咨询服务（不含涉许可审 批的教育培训活动）；特种作业人员安全技术培训；互联网信息服务，信息咨询服务（不含许可类信 息咨询服务）；咨询策划服务；档案整理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转 让、技术推广。公司拟以货币资金认缴，注册资金人民币 10 万元，相关登记信息最终以工商登记为 准。天津天使港人力资源服务有限公司于 2021 年 4 月 6 日取得天津市东丽区市场监督管理局核发的 统一社会信用代码为 91120110MA07AAMF8H 的《营业执照》。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,012,179,107.99 865,198,369.27 16.99% 毛利率% 23.28% 13.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 114,146,185.19 65,650,288.26 73.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 115,108,434.76 52,684,031.03 118.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 42.13% 27.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 42.48% 22.38% - 基本每股收益 0.88 0.51 73.87% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 1,027,019,595.74 817,933,080.44 25.56% 负债总计 719,624,083.19 575,224,567.40 25.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 307,395,512.55 242,708,513.04 26.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 1.87 26.20% 资产负债率%（母公司） 69.58% 69.74% - 资产负债率%（合并） 70.07% 70.33% - 流动比率 125.59% 133.87% - 利息保障倍数 17.31 16.92 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 125,442,341.05 41,333,951.02 203.49% 应收账款周转率 209.64% 196.19% - 存货周转率 2,630.24% 2,914.34% - 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 25.56% 23.54% - 营业收入增长率% 16.99% 40.60% - 净利润增长率% 73.87% 317.50% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 130,000,000 130,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -12,898.44 计入当期损益的政府补助 99,675.04 委托他人投资或管理资产的损益 13,563.56 其他营业外收入和支出 -1,480,032.23 非经常性损益合计 -1,379,692.07 所得税影响数 -417,442.50 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -962,249.57 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 11 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 1、业务承接模式 公司结合自身发展实际，深入天津市的城市发展和民生保障，有效提升区域发展的综合价值。公 司主业已形成较完善的产业链。 公司在原有以大型国有房地产开发公司为主要客户的基础上通过自身不断的提升施工能力，现以 呈现多元化发展，在房屋修缮项目（老旧小区提升改造）、公建项目（医疗项目、学校项目）、厂房 项目、市政项目上多有斩获。 公司现承接项目方式以公开招投标为主，另外也有部分项目通过商业谈判的方式取得。 （1）招标信息的搜集前置：公司经营部在信息部的协助下，通过互联网高新技术将项目信息搜集 前置。公司项目信息已不仅仅只在中国采购与招标网、天津建设工程信息网，筛选项目信息。现已将 项目信息前置到项目的立项以及土地的出售。 （2）投标流程的规范：对项目投标须有经营部、技质部、工程部、财务部进行会审并初步确定可 行的项目，报经公司总经理审批同意后启动投标工作。 公司在原有的经营模式下，以公司现有集团化优势与全资设计院合作，积极探索 EPC 总承包模式 项目，目前已有良好的开头，今后将继续深化公司 EPC 模式运作方式。 2、采购模式 由集中采购向电子商务采购迈进。首先集中采购是一种有效的采购管理和实践模式，通过集合和 统一各种采购需求形成一个集中的采购订单，向多个供应商进行综合考察，询价比较，择优进行采购， 并通过统一库存和结算，获得对采购物品的品质和供应商服务质量的控制，从而有效降低企业采购成 本。公司所辖各项目部根据自身工程实际进度情况、年度产值目标及责任成本控制量制定年度采购计 划，年度采购计划作为项目部《年度施工总体计划方案》的一部分，经生产中心审核，报总经理办公 会批准。由公司统一筹措部署，对全公司各项目同类采购资源整合管理，形成集采优势，大批量订单 框架合作或战略采购。在年度采购计划基础上，项目部根据进度调整制定精准化月度采购计划，采购 部根据项目部月度采购计划调整，实时规划材料进场时间、付款周期，避免材料现场积压占用资金。 在采购数量控制上，公司在两算对比的基础上进一步形成项目责任成本控制量制度，由公司预算成本 中心下达项目责任成本控制量指标，项目部在依据施工图纸保质保量完成工程的同时做到精准节约， 降低损耗，成本控制。 在现今大数据时代，随着信息和互联网技术的高速发展，传统集中采购模式已不能完全满足企业 长远发展的目标，应用电子商务平台进行集中采购已成为一种新的商务活动模式，它不仅将企业采购 的货物和服务集中化，极大的提高了效益，降低了采购成本，而且使企业在一定程度上避免了资源浪 费，更有利于行业内社会资源的有效配置，进而公司的采购方式在现有集中采购模式的基础上正在向 建筑行业电子商务平台化采购转型发展。目前公司已经完善积累数万种类标准化建筑材料数据库，并 形成大量优秀供应商库，以京津冀为中心辐射全国，通过互联网物资平台，实现“一站式”透明、便 捷、高效的物资采购和配送。采购前服务：产品搜索、比较、供应商评价等；采购中服务：包括订单 生成、订单传送、实时订单通知、订单追踪、物流管理等；采购后服务：采购统计报表、分类统计报 表、结算对账、网上支付、供应商信用管理、采购商信用管理等。通过信息共享与互动管理来实现不 同企业间集中采购业务的流程重组，剔除交易中不必要的环节降低物资流转成本，促进采购部门与顾 客、供应商之间的协调，进一步降低企业采购成本，控制采购风险。同时开展“供应链金融”等增值 经营模式，寻找新的利润增长点。 3、生产模式 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 13 （1）组建项目部：项目中标并签订施工合同后组建项目部。项目部人员构成一般包括：项目经 理、项目副经理（兼安全经理）、项目工程师、项目部其他管理人员以及工程管理部、技术质量部、 安全管理部、设备管理部、劳务管理部等人员。 （2）项目实施：项目实施阶段，所有施工管理工作均严格按照国家、地方相关法律法规及公司相 关管理制度要求进行。项目部严格按照合同规定的技术标准、安全生产、质量控制、环境保护等相关 要求，对施工流程、安全、质量、进度进行管理与控制，优化审核施工图纸，编制合理的施工组织方 案，实时监控安全质量进度，强化项目成本管理。为确保不符合规定要求的产品得到识别和控制，以 防止非预期的使用或交付，公司制定了《不合格品控制程序》。在该处理机制和控制流程中，公司将 不合格品分为物资供应管理中的不合格品和施工过程中发生的不合格品，同时施工过程中发生的不合 格品又进一步分为一般不合格品和严重不合格品。对于质检员、采购部门等发现的不合格品，经相关 部门评审和处置后，报技质部备案。技质部对不合格品控制情况进行检查，由相关部门进行纠正，纠 正完成填写《不合格品纠正结果验证表》后逐级上报，经批准后由公司技质部归档。 （3）工程分包：公司房屋建筑工程中涉及劳务分包和专业分包。公司通过招标方式进行选择分包 方，优先从合格分包方名录里选择公司长期合作的合格分包商。公司定期对合作的分包商进行评审， 并更新合格分包方名录。 （4）竣工验收、决算：项目竣工后，质量安全人员先进行预验收检查，通过后交由建设单位、监 理单位和质量监督部门验收。工程验收完毕后，由成本预算部制作决算文件。 4、售后服务 项目竣工验收完成后，公司严格按照国家统一规定的保修期限建立竣工项目台账，按该台帐制定 回访计划，对已完成的项目定期进行现场回访，及时解决发现的质量问题或按照客户要求进行保修、 维护。项目质保期结束后回收质保金。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 金额 占总资产的 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 14 比重% 比重% 货币资金 133,764,271.28 13.02% 117,868,145.75 14.41% 13.49% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应收账款 491,748,620.97 47.88% 455,135,586.43 55.64% 8.04% 存货 30,821,847.18 3.00% 28,223,803.61 3.45% 9.21% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 21,438,039.38 2.09% 22,135,595.76 2.71% -3.15% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无形资产 4,591,068.19 0.45% 4,750,143.31 0.58% -3.35% 商誉 8,291,798.73 0.81% 8,291,798.73 1.01% 0.00% 短期借款 65,000,000.00 6.33% 48,000,000.00 5.87% 35.42% 长期借款 0.00 0.00% 33,000,000.00 4.03% -100.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金报告期较去年同期增加 13.49%，主要是及时催收应收款回笼资金，并加大力度对到 期的保证金、各项目的预付账款进行清理回收导致。 2、应收账款报告期较去年同期增加 8.04%，主要是报告期营业收入增加致使未到期应收账款增加 导致。 3、短期借款报告期较去年同期增加 35.42%，长期借款报告期较去年同期减少 100%，主要是中国 农业发展银行天津东丽支行 2019 年取得的 2 年期借款重分类为短期借款导致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 1,012,179,107.99 - 865,198,369.27 - 16.99% 营业成本 776,520,658.37 76.72% 748,623,452.11 86.53% 3.73% 毛利率 23.28% - 13.47% - - 销售费用 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 管理费用 34,080,578.97 3.37% 29,328,038.88 3.39% 16.20% 研发费用 54,157,625.06 5.35% 18,700,388.53 2.16% 189.61% 财务费用 7,929,861.90 0.78% 4,324,613.41 0.50% 83.37% 信用减值损失 622,387.84 0.06% -4,749,890.84 -0.55% -113.10% 资产减值损失 -1,544,040.44 -0.15% 0.00 0.00% 100.00% 其他收益 220,313.92 0.02% 682,382.27 0.08% -67.71% 投资收益 1,456,261.59 0.14% 9,327,280.51 1.08% -84.39% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -12,898.44 0.00% 31,381.02 0.00% -141.10% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 15 营业利润 135,475,065.29 13.38% 65,876,188.12 7.61% 105.65% 营业外收入 368.89 0.00% 6,791,248.58 0.78% -100% 营业外支出 3,011,040.00 0.30% 1,341,051.75 0.15% 124.53% 净利润 114,146,185.19 11.28% 65,650,288.26 7.59% 73.87% 项目重大变动原因： 1、 研发费用报告期较去年同期增加 189.61%，主要是根据公司战略方向，增加研发投入导致。 2、 财务费用报告期较去年同期增加 83.37%，主要是支付 2019 年末新增的银行贷款产生的利息 导致。 3、 信用减值损失较去年同期减少 113.10%，主要是及时收回已到期的款项导致。 4、 资产减值损失较去年同期增加 100%，主要是本年合同资产计提了坏账准备。 5、 其他收益较去年同期减少 67.71%，主要是 2019 年收到的市区两级科学技术局对高新技术扶 植基金，而报告期未发生导致。 6、 投资收益报告期较去年同期减少 84.39%，主要是去年同期按照投资原值出售了天津天使港科 技发展有限公司的股权，而报告期没有发生导致。 7、 资产处置收益报告期较去年同期减少 141.1%，主要是报告期资产处置利得减少导致。 8、 营业利润报告期较去年同增加 105.65%，主要是报告期收入增加 16.99%，以及公司加强了施 工过程的内控，有效控制了成本，导致报告期营业利润增加。 9、 营业外收入报告期较去年同期减少 100%，主要是 2019 年清理了长期无法支付的应付款，而 报告期未发生导致。 10、营业外支出报告期较去年同期增加 124.53%，主要是企业积极承担社会责任，除每年捐赠慈 善款项外，增加了对新冠疫情的捐款。 11、净利润报告期较去年同期增加 73.87%，主要是收入增加以及企业加强内部管控等措施提高毛 利导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,012,179,107.99 865,198,369.27 16.99% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 776,520,658.37 748,623,452.11 3.73% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 房屋建筑 工程 1,001,985,180.67 767,106,350.27 23.44% 19.15% 5.62% 71.97% 建筑工程 设计 9,853,160.17 9,032,018.70 8.33% -59.43% -59.54% 3.09% 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 16 物业服务 340,767.15 382,289.40 -12.18% 100.00% 100% 100% 合计 1,012,179,107.99 776,520,658.37 23.28% 16.99% 3.73% 72.83% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 华北 1,011,582,180.51 776,010,749.27 23.29% 15.32% 4.69% 72.90% 华东 235,849.06 219,352.79 6.99% 9.69% 10.98% -13.49% 西南 275,229.36 210,711.89 23.44% -96.65% 97.03% 71.97% 西北 85,849.06 79,844.42 6.99% -17.27% -16.29% -13.49% 合计 1,012,179,107.99 776,520,658.37 23.28% 16.99% 3.73% 72.83% 收入构成变动的原因： 报告期，公司建筑工程设计类收入减少以及西南区域收入减少的原因是由于全资子公司天津易天 诚建筑工程设计有限公司报告期 5-11 月份未纳入合并范围所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 天津市惠民安居建设有限公司 293,064,363.86 27.11% 否 2 天津市红桥区住房和建设委员会 166,733,064.24 15.42% 否 3 天津大学 156,019,870.65 14.43% 否 4 天津市军粮城散货物流区开发建设有 限公司 136,979,219.00 12.67% 否 5 天津滨海新区建投房地产开发有限公 司 60,025,101.00 5.55% 否 合计 812,821,618.75 75.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 天津江霖建筑工程有限公司 49,955,839.68 6.42% 否 2 天津市禄盛达商贸有限公司 37,317,057.80 4.79% 是 3 天津诚宇建筑工程有限公司 26,293,051.56 3.38% 否 4 天津市一凡建筑劳务有限公司 22,323,015.00 2.87% 否 5 天津子伟建建筑工程有限公司 22,136,301.50 2.84% 否 合计 158,025,265.54 20.30% - 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 17 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 125,442,341.05 41,333,951.02 203.49% 投资活动产生的现金流量净额 -31,575,876.90 8,758,305.39 -460.53% 筹资活动产生的现金流量净额 -82,970,338.62 18,738,576.12 -542.79% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额报告期增加 203.49%，主要是公司严格按照合同约定，及时催收 到期款项，尤其对已竣工达到收款节点的项目，加大催收力度，并对到期的保证金、各项目的预付账 款进行清理，导致现金流净额增加。 2、投资活动产生的现金流量净额报告期减少 460.53%，主要是购买天津市军粮城散货物流区开发 建设投资有限公司可转换公司债券投资产品导致。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少 542.79%，主要是报告期公司对股东进行股利分配及筹资流 入款项减少导致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 天津易 天诚建 设工程 设计有 限公司 控股子 公司 建筑工 程设计 33,513,842.01 7,846,114.96 31,244,055.77 99,694.81 天津鑫 裕物业 服务有 限公司 控股子 公司 物业服 务 21,070,087.83 269,763.59 340,767.15 -25,465.33 天津蓟 县下营 小镇建 设开发 有限公 司 控股子 公司 旧城区 改造、 房屋拆 迁、新 城建设 9,007,598.28 8,997,598.28 0.00 266,029.55 主要控股参股公司情况说明 公司上述控股子公司报告期均正常运营，经营情况良好。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 18 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 1、2020 年公司实现营业总收入 101,217.91 万元，较 2019 年同期增长了 16.99%。收入的增长是 保障公司持续经营健康发展的基础。 2、报告期内，公司实现净利润为 11,866.19 万元，较上年同期增长了 80.75%。 3、报告期公司的管理层未发生重大变化。 4、报告期公司主营行业未发生重大变化，公司生产经营状态良好。 综上，报告期公司营业收入和净利润呈大幅增长，市场地位增强，公司整体经营情况稳定，具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(七) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(八) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 19 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 □是 √否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公 司对控股子公司的担保） 1,400,000.00 1,400,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 1,400,000.00 1,400,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对 象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况： 公司对外担保事项被担保人债务尚未到期，故未清偿债务。公司不存在违规担保事项。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 610,000,000.00 58,496,463.42 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 1,000,000.00 340,767.15 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 - - (五) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 21,000,000.00 20,753,237.28 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 20 与关联方共同对外投资 - - 债权债务往来或担保等事项 151,150,000.00 97,900,250.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述重大关联交易基本为关联方为公司银行贷款提供担保以及公司购买关联方的股权，是公司经 营发展需要，不会对股东利益和公司正常经营产生不利影响。 (六) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类 型 协议签 署时间 临时公 告披露 时间 交易对 方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 出售资 产 2020 年 5 月 9 日 2020 年 5 月 12 日 天津市 万世通 投资发 展集团 有限公 司 天津易天 诚建筑工 程设计有 限公司 100%股权 现金 18,000,000.00 元 是 否 出售资 产 2020 年 8 月 4 日 2020 年 7 月 16 日 天津市 万世通 投资发 展集团 有限公 司 坐落于天 津市河西 区马场道 277 号房 屋的承租 权 现金 2,753,237.28 元 是 否 收购资 产 2020 年 12 月 9 日 2020 年 12 月 11 日 天津市 万世通 投资发 展集团 有限公 司 天津易天 诚建筑工 程设计有 限公司 100%股权 现金 18,000,000.00 元 是 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 上述购买或出售资产事项符合公司的发展需要，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生不利 影响。 (七) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 21 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 资金占用 承诺 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 关联交易 事项 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 企业改制 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 承担公司 设立出资 瑕疵责任 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 公司房屋 与土地资 产权属瑕 疵情况 见下方《承诺 事项详细情 况》 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、为避免今后出现同业竞争的情形，实际控制人齐仁祥、齐义禧、齐义金、齐义乐于 2016 年 3 月 31 日出具了《避免同业竞争承诺函》。具体内容如下： （1）截至本承诺函签署之日，本人及与本人关系密切的家庭成员未投资于任何与本公司从事相 同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；自身未经营、亦没有为他人经营与本公司相同或类似的 业务，与本公司不存在同业竞争的情形。 （2）本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何 在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与股份公司存在同业竞争关系的任 何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 （3）本人不会利用公司主要股东地位或其他关系进行可能损害公司及其他股东合法权益的经营 活动。 （4）如公司进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业（如有）将不与公司拓展后的 业务相竞争；若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、将 相竞争的业务以合法方式置入公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公司利益，消除 潜在的同业竞争。 （5）本人在持有股份公司 5%以上股份期间，本承诺为有效之承诺。 （6）本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益作出，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立 执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一 项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本 人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。 2、公司控股股东、实际控制人于 2016 年 3 月 31 日出具了《控股股东、实际控制人资金占用的 声明与承诺》，具体内容如下： （1）截至本声明与承诺签发之日，齐仁祥等四人不存在占用鑫裕建设资金、资产及其他资源未予 偿还的情形。 （2）齐仁祥等四人，未来不会以任何方式（包括但不限于关联交易、垫付费用、提供担保）直接 或间接占用、转移鑫裕建设资金、资产及其他资源。 （3）若因违反本声明与承诺而导致鑫裕建设造成损失，齐仁祥等四人愿意承担个别及连带责任。 3、公司控股股东及实际控制人就规范关联交易做出如下承诺： 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 22 （1）自天津鑫裕建设发展股份有限公司（下称“鑫裕建设”）设立以来，齐仁祥、齐义禧、齐义 乐和齐义金四人（下称“齐仁祥等四人”）作为鑫裕建设的控股股东、实际控制人以及其直接或间接 控制的企业作为关联方与鑫裕建设之间所发生的关联交易，定价公允，遵循了公平、公正的原则，不 存在损害鑫裕建设及其股东合法权益的情形。前述关联交易不存在任何争议或纠纷。 （2）为保护鑫裕建设中小股东利益，齐仁祥等四人就规范关联交易事项，作出如下承诺： ①齐仁祥等四人应尽可能避免或减少与鑫裕建设发生关联交易。 ②如齐仁祥等四人及其所控制的其他企业与鑫裕建设不可避免地出现关联交易，齐仁祥等四人将 严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《关联交易制度》的规定，遵 循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关 联交易的公允性，以维护鑫裕建设及其所有股东的利益。 ③齐仁祥等四人将不利用在鑫裕建设中的控股股东地位，为齐仁祥等四人及其所控制的其他企业 在与鑫裕建设关联交易中谋取不正当利益。 4、公司实际控制人齐仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金 2016 年 2 月 29 日出具《关于天津鑫裕建 设发展有限公司（原天津市第二房屋建筑工程公司）企业改制的说明及承诺》，如二房建公司的改制 涉及违反国有资产转让等相关法律法规的规定以及其他本次改制遗留的问题，造成的一切法律后果均 由公司实际控制人承担。 5、2016 年 3 月 31 日，公司实际控制人齐仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金出具《关于承担公司设 立出资瑕疵责任的承诺》，承诺若因公司设立过程中出资瑕疵导致工商主管部门对公司处以行政处罚 的，或因该等事项而导致公司及未来的股东有任何的法律或财务风险，四名股东将全额承担相应罚款 及因此产生的所有相关费用。 6、公司实际控制人齐仁祥、齐义禧、齐义金、齐义乐于 2016 年 3 月 31 日出具《关于天津鑫裕 建设发展有限公司房屋与土地资产权属瑕疵情况的说明与承诺》，承诺：（1）如果日后有关政府主管 部门因鑫裕建设未能缴纳土地使用权出让金或未及时办理土地出让手续而要求支付相应的滞纳金或 要求其承担其他任何经济处罚，本人均将以连带责任方式代鑫裕建设支付该滞纳金、承担其他任何经 济处罚，且不向鑫裕建设进行追偿；（2）对于以上存在权利瑕疵的房屋所有权和土地使用权，如果未 来该房屋和土地发生任何经济利益流出造成鑫裕建设损失的，均由本人代为支付和承担；如果因获得 拆迁补偿等产生经济利益的，则归鑫裕建设公司所有。 (八) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 办公楼（天津市 河 西区越秀路教师 村 1 号增 1 号） 房屋 抵押 4,782,190.99 0.58% 银行贷款抵押 办公楼（天津市 和 平区多伦道 57 号山东路 20 号） 房屋 抵押 517,282.45 0.06% 银行贷款抵押 新华大厦（天津 房屋 抵押 1,551,692.80 0.19% 银行贷款抵押 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 23 市 和平区保定道 35-37 号新华大 厦 A-502） 《东丽区无瑕街 村民还迁定向安 置经济适用房 （秀霞片）项目 （二期）工程》 签订的《合同协 议书》项下的应 收账款 应收账 款、合同 资产 质押 27,564,498.23 3.34% 银行贷款质押 总计 - - 34,415,664.47 4.17% - 资产权利受限事项对公司的影响： 上述资产抵押或质押是因公司正常经营活动需要向银行贷款，不会对公司经营活动产生不利影 响。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控 制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 130,000,000 100% 0 130,000,000 100% 其中：控股股东、实际控 制人 130,000,000 100% 0 130,000,000 100% 董事、监事、高管 130,000,000 100% 0 130,000,000 100% 核心员工 总股本 130,000,000 - 0 130,000,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 24 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末 持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 齐仁祥 32,500,000 0 32,500,000 25% 32,500,000 0 0 0 2 齐义禧 32,500,000 0 32,500,000 25% 32,500,000 0 0 0 3 齐义乐 32,500,000 0 32,500,000 25% 32,500,000 0 0 0 4 齐义金 32,500,000 0 32,500,000 25% 32,500,000 0 0 0 合计 130,000,000 0 130,000,000 100% 130,000,000 0 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：齐仁祥是齐义禧、齐义乐、齐义金的父亲，齐义金与齐义禧、 齐义乐是姐弟关系，齐义禧与齐义乐是兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 齐义禧先生：董事长，1971 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级管理人员工商管 理硕士学位，高级工程师。1992 年 7 月至 2002 年 7 月自由职业，2002 年 7 月至 2004 年 1 月担任天 津市鑫裕建筑安装工程有限公司监事，2004 年 1 月至 2008 年 2 月担任天津市鑫裕建筑安装工程有限 公司执行董事、经理，2004 年 3 月至 2009 年 3 月担任天津鑫裕建设发展有限公司董事，2006 年 10 月 至 2010 年 3 月担任天津住宅集团热力工程有限公司董事，2009 年 3 月至 2016 年 3 月担任天津鑫裕建 设发展有限公司董事长，2007 年 11 月至今担任天津中大融泽资产管理股份有限公司董事，2010 年 4 月至今担任天津蓟县下营小镇建设开发有限公司董事，2016 年 3 月起担任鑫裕建设董事长。 齐仁祥先生：董事，1949 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1965 年 4 月至 2008 年 7 月自由职业，2008 年 7 月至今担任天津市万世通投资发展有限公司监事，2009 年 3 月至 2016 年 3 月 担任天津鑫裕建设发展有限公司副董事长，2010 年 5 月至今担任天津鑫裕物业服务有限公司董事， 2016 年 3 月起担任鑫裕建设董事。 齐义乐先生:董事，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级管理人员工商管理硕 士学位，高级经济师。1998 年 6 月至今担任天津市东丽区鑫裕餐饮娱乐总汇负责人，2002 年 7 月至 2004 年 1 月担任天津市鑫裕建筑安装工程有限公司执行董事、经理，2004 年 1 月至 2008 年 7 月担任 天津市鑫裕建筑安装工程有限公司监事，2004 年 3 月至 2009 年 3 月任天津鑫裕建设发展有限公司董 事，2006 年 9 月至 2018 年 8 月担任天津市东丽区华明街道办事处范庄村村党支部书记、村委会主任， 2007 年 11 月至今担任天津中大融泽资产管理股份有限公司董事，2009 年 1 月至 2014 年 7 月担任天 津中大小额贷款有限公司董事长，2009 年 3 月至 2016 年 3 月任天津鑫裕建设发展有限公司党委书记， 2011 年 12 月至今任天津建联担保有限公司监事，2012 年 5 月至 2015 年 12 月担任天津鼎利资产管理 有限公司董事长，2012 年 9 月至今任天津华明村镇银行股份有限公司董事，2016 年 12 月至今任天津 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 25 易天诚建筑工程设计有限公司执行董事，2016 年 3 月起担任鑫裕建设董事，2020 年 7 月 23 日至今任 天津天使港新能源技术有限公司执行董事。 齐义金女士：董事、财务总监、董事会秘书，1970 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 本科学历，经济师。1998 年 6 月至 2004 年 3 月自由职业，2004 年 3 月至 2016 年 3 月担任天津鑫裕 建设发展有限公司副总经理，2008 年 2 月至 2009 年 3 月担任天津市万世通投资发展有限公司执行董 事、经理，2010 年 5 月至今分别担任天津蓟县下营小镇建设开发有限公司、天津鑫裕物业服务有限公 司董事长和总经理，2011 年至今担任天津通澳天源地热环保技术开发有限公司执行董事，2013 年 5 月 至今担任天津天使港科技发展有限公司执行董事，2014 年 7 月至今担任天津中大小额贷款有限公司董 事长，2014 年 12 月至 2016 年 2 月担任天津天使港资产管理有限公司执行董事、经理，2015 年 5 月 至 2016 年 3 月担任天津创立方诚科技有限公司执行董事、经理，2015 年 6 月至 2016 年 2 月担任天津 创立信科技发展有限公司执行董事、经理，2016 年 2 月至今担任天津天使港资产管理有限公司执行董 事、天津创立信科技发展有限公司执行董事，2016 年 3 月至今担任天津创立仁和科技有限公司执行董 事，2016 年 8 月至 2017 年 6 月担任天津创立盛华科技有限公司执行董事，2016 年 12 月至今担任天 津易天诚建筑工程设计有限公司监事，2016 年 3 月起担任鑫裕建设董事、董事会秘书、财务总监。 报告期内无变动。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 100.00% 100.00% 100.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 齐义禧 齐仁祥 齐义乐 齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 天津蓟县下营小镇 建设开发有限公司 天津易天诚建筑 工程设计有限公司 天津鑫裕物业 服务有限公司 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 26 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 短期借 款 天津农 村商业 银行股 份有限 公司东 丽中心 支行 银行 18,000,000.00 2019 年 6 月 11 日 2020 年 6 月 10 日 5.655% 2 短期借 款 天津滨 海农村 商业银 行股份 有限公 司 银行 30,000,000.00 2019 年 12 月 16 日 2020 年 11 月 10 日 6.91% 3 短期借 款 天津滨 海农村 商业银 行股份 有限公 司 银行 1,900,000.00 2020 年 1 月 13 日 2020 年 11 月 10 日 6.91% 4 短期借 款 天津滨 海农村 商业银 行股份 有限公 银行 13,100,000.00 2020 年 1 月 17 日 2020 年 11 月 10 日 6.91% 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 27 司 5 短期借 款 天津农 村商业 银行股 份有限 公司东 丽中心 支行 银行 20,000,000.00 2020 年 6 月 22 日 2021 年 6 月 21 日 4.65% 6 短期借 款 天津滨 海农村 商业银 行股份 有限公 司 银行 45,000,000.00 2020 年 11 月 12 日 2021 年 5 月 10 日 6.61% 7 中长期 借款 中国农 业发展 银行东 丽支行 银行 83,000,000.00 2019 年 9 月 25 日 2021 年 9 月 24 日 5.03% 8 国内信 用证 天津银 行东联 支行 银行 18,750,000.00 2020 年 2 月 21 日 2021 年 2 月 5 日 9 E 信通 中国建 设银行 天津东 丽支行 银行 10,000,000.00 2020 年 5 月 27 日 2021 年 5 月 26 日 10 银行承 兑汇票 天津滨 海农村 商业银 行股份 有限公 司 银行 10,000,000.00 2020 年 11 月 24 日 2021 年 5 月 24 日 11 融资租 赁 中联重 科融资 租赁 （北 京）有 限 公司 融资租赁公 司 1,406,220.00 2019 年 3 月 5 日 2022 年 3 月 5 日 3.85% 12 融资租 赁 中联重 科融资 租赁 （北 京）有 限 融资租赁公 司 701,580.00 2019 年 4 月 25 日 2022 年 4 月 25 日 3.85% 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 28 公司 13 融资租 赁 中联重 科融资 租赁 （北 京）有 限 公司 融资租赁公 司 703,860.00 2019 年 8 月 20 日 2022 年 8 月 20 日 3.85% 14 融资租 赁 中联重 科融资 租赁 （北 京）有 限 公司 融资租赁公 司 3,066,000.00 2019 年 11 月 20 日 2022 年 11 月 20 日 6.413% 15 融资租 赁 中联重 科融资 租赁 （北 京）有 限 公司 融资租赁公 司 717,180.00 2020 年 1 月 20 日 2023 年 1 月 20 日 6.413% 合计 - - - 256,344,840.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3.80 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 齐义禧 董事长 男 1971 年 12 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 齐仁祥 董事 男 1949 年 5 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 齐义乐 董事 男 1973 年 10 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 齐义金 董事、财务总监 兼董事会秘书 女 1970 年 8 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 范金亮 董事、副总经理 男 1967 年 4 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 陈旭 监事会主席 男 1990 年 12 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 刘正达 监事 男 1975 年 7 月 2020 年 5 月 15 日 2022 年 3 月 26 日 刘玉琛 监事 男 1981 年 12 月 2020 年 5 月 15 日 2022 年 3 月 26 日 赵阳 总经理 男 1978 年 11 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 孙培勇 副总经理 男 1971 年 10 月 2020 年 4 月 22 日 2022 年 3 月 26 日 武晓炜 副总经理 男 1976 年 10 月 2020 年 4 月 22 日 2022 年 3 月 26 日 张燕 副总经理 女 1971 年 10 月 2019 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事齐仁祥是董事长齐义禧、董事齐义乐、董事财务总监兼董事会秘书齐义金的父亲，齐义金与 齐义禧、齐义乐是姐弟关系，齐义禧与齐义乐是兄弟关系；董事、副总经理范金亮是齐义金的丈夫。 董事长齐义禧、董事齐仁祥、董事齐义乐、董事财务总监兼董事会秘书齐义金是公司的控股股东、实 际控制人。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 30 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 齐义禧 董事长 32,500,000 0 32,500,000 25% 0 0 齐仁祥 董事 32,500,000 0 32,500,000 25% 0 0 齐义乐 董事 32,500,000 0 32,500,000 25% 0 0 齐义金 董事、财 务总监兼 董事会秘 书 32,500,000 0 32,500,000 25% 0 0 合计 - 130,000,000 - 130,000,000 100% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘桂芹 监事 离任 无 身份不符合《全国中 小企业股份转让系统 挂牌公司治理规则》 的规定 刘舒雅 监事 离任 无 身份不符合《全国中 小企业股份转让系统 挂牌公司治理规则》 的规定 王群生 副总经理 离任 无 个人原因 王强 副总经理 离任 无 个人原因 刘正达 无 新任 监事 股东提名 刘玉琛 无 新任 监事 股东提名 孙培勇 无 新任 副总经理 董事提名 武晓炜 无 新任 副总经理 董事提名 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 31 刘正达，男，汉族，中共党员,1975 年 7 月出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历，会计 师。1996 年 9 月至 2004 年 8 月，任天津市第二房屋建筑工程公司三分公司出纳；2004 年 9 月至今， 任天津鑫裕建设发展股份有限公司总经理助理兼财务部部长。 刘玉琛，男，汉族，中共党员，1981 年 12 月出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历，注 册会计师，税务师。2004 年 7 月至 2006 年 4 月，任天津融创置地有限公司会计；2006 年 4 月 2010 年 8 月，任天津市宁发发展有限公司会计；2010 年 8 月至 2017 年 9 月，任天津市万世通投资发展有限 公司财务部部长；2017 年 9 月至今，任天津鑫裕建设发展股份有限公司总经理助理。 孙培勇，男，汉族，中共党员，1971 年 10 月出生，中国国籍无境外永久居留权，硕士学历。1994 年 7 月至 2004 年 5 月任天津市建筑设计院暖通设计工程师、设备专业主持人、主任工程师；2004 年 5 月至 2009 年 10 月任天津市建委重点工程指挥部安置组组长；2009 年 10 月至 2011 年 4 月任文化中 心指挥部设计组组长；2011 年 4 月至 2013 年 4 月任天津城市基础建设投资有限公司土地整理部副部 长；2013 年 4 月至 2019 年 10 月任天津地铁资源投资有限公司总经理。 武晓炜，男，汉族，中共党员，1976 年 10 月出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历，工 程师。1998 年 4 月至 2017 年 7 月任天津二建建筑工程有限公司经营部部长。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 44 8 6 46 生产人员 116 33 22 127 销售人员 9 2 1 10 技术人员 121 42 5 158 财务人员 14 1 0 15 行政人员 37 7 8 36 员工总计 341 93 42 392 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 5 6 本科 194 203 专科 82 80 专科以下 59 101 员工总计 341 392 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、薪酬政策 贯彻落实“千方百计多赚钱，让员工同志们过上好日子”的企业宗旨，奉行效率优先，兼顾公平 原则，实行“多劳多得、少劳少得、不劳不得”的分配原则，以岗（职级）定薪、异岗（职级）异薪。 依据社会及行业薪酬水平，确定公司各类员工的薪酬标准。员工薪酬收入和福利待遇与企业效益和个 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 32 人贡献大小相挂钩，薪酬分配制度与绩效考核制度相配套，薪酬与绩效考核相挂钩。 2、培训计划 围绕公司发展目标，构建理念先进、科学开放、组织高效、功能完善，具有现代企业特色的培训 体系，开展多层次、多形式、多渠道的培训活动，不断提高干部职工队伍整体素质，建设一支结构合 理、爱岗敬业、业务过硬、纪律严明的管理人才、技术人才和技能人才队伍。培训注重系统性、多样 性和效益性有机结合的原则，培训内容涵盖思想政治、职业道德、企业管理、安全生产、专业知识和 操作技能等方面。 3、离退休返聘情况 结合公司发展需要，对离退休的高级管理人员、具有丰富经验的中级管理人员、具有高级专业技 术职务任职资格的人员、其他具有特殊专长和作用的人员进行返聘。退休返聘坚持工作岗位需要、本 人自愿，以及身体健康、胜任工作的原则。 报告期末，公司承担费用的离退休职工人共 12 人。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、 法规、规范性性文件的要求，不断完善公司的治理结构，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决策程序、表决内容符合法律法规和《公司章程》 以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够按照《公司章程》和相关议事规则规 定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义 务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 本公司治理制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》、《对外投 资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》。 报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业运营状况良好。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运作。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也 对公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。 公司现有的治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，能够保证股东充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策等均按照公司章程及各项管理制度进行 决策。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违 法违规现象。 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 34 规则》等相关规定，公司对《公司章程》的部分条款进行了修改，详见 2020 年 4 月 24 日发布的《关 于拟修订<公司章程>公告》（2020-009）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）第二届董事会第十一次会议：《关于公 司 2020 年度日常性关联交易预计的议案》、 《关于提请召开公司 2020 年第二次临时股 东大会的议案》； （2）第二届董事会第十二次会议：《关于公 司继续聘请立信中联会计师事务所（特殊普 通合伙）》的议案、《关于拟修订公司章程》 的议案、《关于聘任公司副总经理》的议 案、《公司 2019 年度总经理工作报告》的议 案、《公司 2019 年度董事会工作报告》的议 案、《公司 2019 年度财务决算报告》的议 案、《公司 2020 年度财务预算报告》的议 案、《公司 2019 年年度报告及其摘要》的议 案、《公司 2019 年度利润分配方案》的议 案、《公司 2019 年度审计报告》的议案、 《关于提议召开 2019 年年度股东大会》的 议案、《关于拟出售全资子公司天津易天诚建 筑工程设计有限公司 100%股权暨关联交易》 的议案、《关于提请召开公司 2020 年第三次 临时股东大会》的议案； （3）第二届董事会第十三次会议：《关于公 司向天津农村商业银行股份有限公司东丽中 心支行申请贷款，并由公司以其房地产抵押 提供担保，由公司控股股东、实际控制人齐 仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金以及配偶李 淑珍、刘桂芹、刘舒雅、范金亮提供无限连 带责任担保暨关联交易》的议案、《关于提请 召开公司 2020 年第四次临时股东大会》的 议案； （4）第二届董事会第十四次会议：《关于公 司以其房地产抵押为天津市禄盛达商贸有限 公司提供担保暨关联交易》的议案、《关于提 请召开公司 2020 年第五次临时股东大会》 的议案； （5）第二届董事会第十五次会议：《关于天 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 35 津鑫裕建设发展股份有限公司拟转让公有非 住宅房屋承租权暨关联交易》的议案、《关于 提请召开公司 2020 年第六次临时股东大 会》的议案； （6）第二届董事会第十六次会议：《公司 2020 年半年度报告》的议案； （7）第二届董事会第十七次会议：《关于公 司拟向天津滨海农村商业银行股份有限公司 申请贷款，由关联方天津天使港资产管理有 限公司以其拥有的房地产抵押提供担保，并 由公司控股股东、实际控制人齐仁祥、齐义 禧、齐义乐、齐义金以及配偶李淑珍、刘桂 芹、刘舒雅、范金亮提供无限连带责任担保 暨关联交易》的议案； （8）第二届董事会第十八次会议：《关于公 司向天津银行东联支行申请授综合授信额度 （流动资金贷款、国内信用证）暨关联交 易》的议案、《关于公司拟购买天津易天诚建 筑工程设计有限公司 100%股权暨关联交易》 的议案、《关于公司拟购买天津天使港资产管 理有限公司 100%股权暨关联交易》的议案、 《关于公司购买天津天使港资产管理有限公 司 100%股权后以该子公司房产为公司以及关 联方提供抵押担保》的议案、《关于公司购买 天津天使港资产管理有限公司 100%股权后该 子公司为公司关联方贷款提供担保》的议 案、《关于公司购买天津天使港资产管理有限 公司 100%股权后公司关联方为该子公司贷款 提供担保》的议案、《关于提请召开公司 2020 年第八次临时股东大会》的议案。 监事会 2 （1）第二届监事会第五次会议：《关于天津 鑫裕建设发展股份有限公司 2019 年度监事 会工作报告的议案》、《关于天津鑫裕建设发 展股份有限公司变更监事的议案》、《关于天 津鑫裕建设发展股份有限公司 2019 年度财 务决算报告的议案》、《关于天津鑫裕建设发 展股份有限公司 2020 年度财务预算报告的 议案》、《关于天津鑫裕建设发展股份有限公 司 2019 年年度报告及其摘要的议案》、《关 于天津鑫裕建设发展股份有限公司 2019 年 度利润分配方案的议案》； （2）第二届监事会第六次会议：《公司 2020 年半年度报告》的议案。 股东大会 9 （1）2020 年第一次临时股东大会：《关于公 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 36 司向天津银行东联支行申请授综合授信额度 （流动资金贷款、国内信用证）暨关联交 易》议案； （2）2020 年第二次临时股东大会：《关于预 计公司 2020 年度日常性关联交易》议案； （3）2020 年第三次临时股东大会：《关于拟 出售全资子公司天津易天诚建筑工程设计有 限公司 100%股权暨关联交易》议案； （4）2020 年第四次临时股东大会：《关于公 司向天津农村商业银行股份有限公司东丽中 心支行申请贷款，并由公司以其房地产抵押 提供担保，由公司控股股东、实际控制人齐 仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金以及配偶李 淑珍、刘桂芹、刘舒雅、范金亮提供无限连 带责任担保暨关联交易》议案； （5）2020 年第五次临时股东大会：《关于公 司以其房地产抵押为天津市禄盛达商贸有限 公司提供担保暨关联交易》议案； （6）2020 年第六次临时股东大会：《关于天 津鑫裕建设发展股份有限公司拟转让公有非 住宅房屋承租权暨关联交易》议案； （7）2020 年第七次临时股东大会：《关于公 司拟向天津滨海农村商业银行股份有限公司 申请贷款，由关联方天津天使港资产管理有 限公司以其拥有的房地产抵押提供担保，并 由公司控股股东、实际控制人齐仁祥、齐义 禧、齐义乐、齐义金以及配偶李淑珍、刘桂 芹、刘舒雅、范金亮提供无限连带责任担保 暨关联交易》议案； （8）2020 年第八次临时股东大会：《关于公 司向天津银行东联支行申请授综合授信额度 （流动资金贷款、国内信用证）暨关联交 易》的议案、《关于公司拟购买天津易天诚建 筑工程设计有限公司 100%股权暨关联交易》 的议案、《关于公司拟购买天津天使港资产管 理有限公司 100%股权暨关联交易》的议案、 《关于公司购买天津天使港资产管理有限公 司 100%股权后以该子公司房产为公司以及关 联方提供抵押担保》的议案、《关于公司购买 天津天使港资产管理有限公司 100%股权后该 子公司为公司关联方贷款提供担保》的议 案、《关于公司购买天津天使港资产管理有限 公司 100%股权后公司关联方为该子公司贷款 提供担保》的议案。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 37 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提 案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内 容没有违反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。截止报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立健全了法人 治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相 互独立，并具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的显失公平的关联交易。公司具有完整的业务体 系以及直接面向市场独立经营的能力，本公司的业务独立。 2、资产独立情况 本公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业之间的资产产权关系清晰，本公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的商标、专利。公司对 所有资产拥有完全的控制和支配权。本公司的资产独立。 3、人员独立情况 本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、 人事、工资报酬以及相应的社会保障等方面均完全独立管理。公司总经理、副总经理、财务总监、董 事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪；公司的财 务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司员工遵循《劳动法》、《劳动合同 法》等相关规定与公司签署了劳动合同或劳务合同，管理层及核心技术人员与公司签订了保密协议和 竞业禁止协议。本公司的人员独立。 4、财务独立情况 本公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制 度和财务管理制度。本公司取得了《开户许可证》，并开立了基本存款账户，公司不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。本公司独立进行纳税申报和缴纳税款。本公司 拥有独立自主筹借、使用资金的权利。本公司的财务独立。 5、机构独立情况 本公司按照《公司法》、《公司章程》的规定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 38 力、决策、监督及经营管理机构，明确了各自的职权范围，建立了健全独立的法人治理结构，相关机 构和人员能够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的程 序合法，不受任何股东或其他单位或个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。本公司的机构独立。 报告期内公司具备独立面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风 险。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司各项内部控制运行良好，未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部 管理制度存在问题或缺陷。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作、规范管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格依照《信息披露管理制度》，规范公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪 尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 39 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字[2021]A-0074 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2021 年 4 月 21 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 刘静 于小晶 无 无 6 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 20 万元 审计报告 立信中联审字[2021]A-0074 号 天津鑫裕建设发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津鑫裕建设发展股份有限公司（以下简称鑫裕公司）财务报表， 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫裕公 司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于鑫裕公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 鑫裕公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 40 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制合并财务报表时，管理层负责评估鑫裕公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鑫裕公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督鑫裕公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对鑫裕持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致鑫裕不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就鑫裕公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘静 中国注册会计师：于小晶 中国天津市 2021 年 4 月 21 日 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 133,764,271.28 117,868,145.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 491,748,620.97 455,135,586.43 应收款项融资 预付款项 五、（三） 72,128,843.31 94,380,016.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 13,157,292.23 25,837,062.46 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 30,821,847.18 28,223,803.61 合同资产 五、（六） 154,468,899.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 896,089,774.05 721,444,614.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 五、（七） 32,000,000.00 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 五、（八） 52,000,000.00 52,000,000.00 投资性房地产 固定资产 五、（九） 21,438,039.38 22,135,595.76 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 42 无形资产 五、（十） 4,591,068.19 4,750,143.31 开发支出 商誉 五、（十一） 8,291,798.73 8,291,798.73 长期待摊费用 五、（十二） 5,755,910.37 递延所得税资产 五、（十三） 5,156,060.55 5,050,458.30 其他非流动资产 五、（十四） 1,696,944.47 4,260,469.58 非流动资产合计 130,929,821.69 96,488,465.68 资产总计 1,027,019,595.74 817,933,080.44 流动负债： 短期借款 五、（十五） 65,000,000.00 48,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（十六） 38,750,000.00 应付账款 五、（十七） 444,842,976.27 365,591,130.76 预收款项 五、（十八） 36,703,722.90 合同负债 五、（十九） 40,664,347.32 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（二十） 1,964,579.41 1,621,086.60 应交税费 五、（二十一） 22,590,751.93 9,425,277.69 其他应付款 五、（二十二） 32,244,627.78 9,634,730.49 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（二十三） 45,001,528.52 51,899,715.42 其他流动负债 五、（二十四） 26,946,593.59 16,034,091.20 流动负债合计 718,005,404.82 538,909,755.06 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、（二十五） 0.00 33,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（二十六） 1,618,678.37 3,314,812.34 长期应付职工薪酬 预计负债 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 43 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,618,678.37 36,314,812.34 负债合计 719,624,083.19 575,224,567.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十七） 130,000,000.00 130,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十八） 43,003,808.29 43,003,808.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（二十九） 914,281.29 959,653.22 盈余公积 五、（三十） 21,091,609.69 9,656,420.58 一般风险准备 未分配利润 五、（三十一） 112,385,813.28 59,088,630.95 归属于母公司所有者权益合 计 307,395,512.55 242,708,513.04 少数股东权益 所有者权益合计 307,395,512.55 242,708,513.04 负债和所有者权益总计 1,027,019,595.74 817,933,080.44 法定代表人：齐义禧 主管会计工作负责人：齐义金 会计机构负责人：齐义金 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 106,190,117.46 114,098,051.57 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三（一） 488,344,134.10 450,599,728.73 应收款项融资 预付款项 72,122,785.73 94,376,431.65 其他应收款 十三（二） 46,185,867.98 31,207,285.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,681,204.22 4,979,584.16 合同资产 154,468,899.08 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 44 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 869,993,008.57 695,261,081.76 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 32,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 28,500,000.00 28,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 52,000,000.00 52,000,000.00 投资性房地产 固定资产 21,085,255.06 21,703,273.41 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,591,068.19 4,750,143.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,755,910.37 递延所得税资产 4,604,450.93 4,501,679.38 其他非流动资产 1,696,944.47 4,260,469.58 非流动资产合计 150,233,629.02 115,715,565.68 资产总计 1,020,226,637.59 810,976,647.44 流动负债： 短期借款 65,000,000.00 48,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,750,000.00 应付账款 439,587,603.62 359,958,186.01 预收款项 36,633,672.90 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,964,579.41 1,621,086.60 应交税费 22,166,248.79 8,844,979.22 其他应付款 28,276,502.28 6,242,203.49 其中：应付利息 应付股利 合同负债 40,594,297.32 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 45,001,528.52 51,899,715.42 其他流动负债 26,946,593.59 16,034,091.20 流动负债合计 708,287,353.53 529,233,934.84 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 45 非流动负债： 长期借款 33,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,618,678.37 3,314,812.34 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,618,678.37 36,314,812.34 负债合计 709,906,031.90 565,548,747.18 所有者权益： 股本 130,000,000.00 130,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 43,254,041.20 43,254,041.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 914,281.29 959,653.22 盈余公积 21,091,609.69 9,656,420.58 一般风险准备 未分配利润 115,060,673.51 61,557,785.26 所有者权益合计 310,320,605.69 245,427,900.26 负债和所有者权益合计 1,020,226,637.59 810,976,647.44 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 1,012,179,107.99 865,198,369.27 其中：营业收入 五、（三十 二） 1,012,179,107.99 865,198,369.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 877,446,067.17 804,613,334.11 其中：营业成本 五、（三十 776,520,658.37 748,623,452.11 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 46 二） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（三十 三） 4,757,342.87 3,636,841.18 销售费用 0 0 管理费用 五、（三十 四） 34,080,578.97 29,328,038.88 研发费用 五、（三十 五） 54,157,625.06 18,700,388.53 财务费用 五、（三十 六） 7,929,861.90 4,324,613.41 其中：利息费用 8,215,264.46 4,481,886.59 利息收入 494,911.91 393,307.57 加：其他收益 五、（三十 七） 220,313.92 682,382.27 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十 八） 1,456,261.59 9,327,280.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十 九） 622,387.84 -4,749,890.84 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（四 十） -1,544,040.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（四十 一） -12,898.44 31,381.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 135,475,065.29 65,876,188.12 加：营业外收入 五、（四十 二） 368.89 6,791,248.58 减：营业外支出 五、（四十 三） 3,011,040.00 1,341,051.75 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,464,394.18 71,326,384.95 减：所得税费用 五、（四十 18,318,208.99 5,676,096.69 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 47 四） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,146,185.19 65,650,288.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 114,146,185.19 65,650,288.26 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 114,146,185.19 65,650,288.26 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 114,146,185.19 65,650,288.26 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 114,146,185.19 65,650,288.26 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、 （二） 0.88 0.51 （二）稀释每股收益（元/股） 十四、 （二） 0.88 0.51 法定代表人：齐义禧 主管会计工作负责人：齐义金 会计机构负责人：齐义金 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 48 一、营业收入 十三（四） 1,001,985,180.67 840,910,731.31 减：营业成本 十三（四） 767,106,350.27 726,298,456.27 税金及附加 4,693,753.71 3,541,708.64 销售费用 管理费用 33,984,384.93 28,840,399.45 研发费用 53,453,724.23 17,386,888.53 财务费用 7,947,854.98 4,324,920.85 其中：利息费用 8,215,264.46 4,479,635.69 利息收入 474,651.53 387,030.04 加：其他收益 142,718.02 641,352.11 投资收益（损失以“-”号填列） 十三（五） 1,423,563.56 9,327,280.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 875,148.28 -4,557,811.51 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,544,040.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） -12,898.44 30,075.67 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 135,683,603.53 65,959,254.35 加：营业外收入 367.27 6,790,886.38 减：营业外支出 3,011,040.00 1,333,240.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,672,930.80 71,416,900.73 减：所得税费用 18,321,039.69 5,702,336.79 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 114,351,891.11 65,714,563.94 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 114,351,891.11 65,714,563.94 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 49 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 114,351,891.11 65,714,563.94 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.88 0.51 （二）稀释每股收益（元/股） 0.88 0.51 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 854,471,164.38 968,104,101.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 877,126.13 2,481,008.17 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十 五） 362,890,720.97 110,991,500.66 经营活动现金流入小计 1,218,239,011.48 1,081,576,610.17 购买商品、接受劳务支付的现金 905,250,790.87 814,345,869.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 51,988,184.48 53,182,596.23 支付的各项税费 28,930,974.28 21,786,298.42 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十 五） 106,626,720.80 150,927,894.79 经营活动现金流出小计 1,092,796,670.43 1,040,242,659.15 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 50 经营活动产生的现金流量净额 125,442,341.05 41,333,951.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.00 91,600,000.00 取得投资收益收到的现金 1,424,377.37 1,488,570.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 303,650.00 151,711.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（四十 五） 368,365.23 投资活动现金流入小计 16,096,392.60 93,240,282.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,672,269.50 6,481,976.85 投资支付的现金 46,000,000.00 78,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,672,269.50 84,481,976.85 投资活动产生的现金流量净额 -31,575,876.90 8,758,305.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 89,800,000.00 181,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 89,800,000.00 181,000,000.00 偿还债务支付的现金 113,000,000.00 128,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,312,191.43 29,747,858.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十 五） 2,458,147.19 4,513,565.87 筹资活动现金流出小计 172,770,338.62 162,261,423.88 筹资活动产生的现金流量净额 -82,970,338.62 18,738,576.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,896,125.53 68,830,832.53 加：期初现金及现金等价物余额 117,868,145.75 49,037,313.22 六、期末现金及现金等价物余额 128,764,271.28 117,868,145.75 法定代表人：齐义禧 主管会计工作负责人：齐义金 会计机构负责人：齐义金 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 51 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 842,410,760.63 944,317,280.33 收到的税费返还 877,126.13 2,470,719.51 收到其他与经营活动有关的现金 426,817,505.62 110,686,324.69 经营活动现金流入小计 1,270,105,392.38 1,057,474,324.53 购买商品、接受劳务支付的现金 896,474,506.81 799,532,572.86 支付给职工以及为职工支付的现金 47,478,622.56 43,753,389.10 支付的各项税费 28,156,858.08 21,178,251.01 支付其他与经营活动有关的现金 195,988,758.29 153,621,796.72 经营活动现金流出小计 1,168,098,745.74 1,018,086,009.69 经营活动产生的现金流量净额 102,006,646.64 39,388,314.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.00 91,600,000.00 取得投资收益收到的现金 1,424,377.37 1,488,570.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 303,650.00 130,480.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,728,027.37 93,219,050.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,672,269.50 6,412,256.85 投资支付的现金 46,000,000.00 78,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,672,269.50 84,412,256.85 投资活动产生的现金流量净额 -31,944,242.13 8,806,793.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 89,800,000.00 181,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 89,800,000.00 181,000,000.00 偿还债务支付的现金 113,000,000.00 128,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,312,191.43 29,747,858.01 支付其他与筹资活动有关的现金 2,458,147.19 4,513,565.87 筹资活动现金流出小计 172,770,338.62 162,261,423.88 筹资活动产生的现金流量净额 -82,970,338.62 18,738,576.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,907,934.11 66,933,684.48 加：期初现金及现金等价物余额 114,098,051.57 47,164,367.09 六、期末现金及现金等价物余额 101,190,117.46 114,098,051.57 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 130,000,000.00 43,003,808.29 959,653.22 9,656,420.58 59,088,630.95 242,708,513.04 加：会计政策变更 -13,813.75 -13,813.75 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 130,000,000.00 43,003,808.29 959,653.22 9,656,420.58 59,074,817.20 242,694,699.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -45,371.93 11,435,189.11 53,310,996.08 64,700,813.26 （一）综合收益总额 114,146,185.19 114,146,185.19 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 53 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,435,189.11 -60,835,189.11 -49,400,000.00 1．提取盈余公积 11,435,189.11 -11,435,189.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -49,400,000.00 -49,400,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 -45,371.93 -45,371.93 1．本期提取 20,039,703.68 20,039,703.68 2．本期使用 20,085,075.61 20,085,075.61 （六）其他 四、本年期末余额 130,000,000.00 43,003,808.29 914,281.29 21,091,609.69 112,385,813.28 307,395,512.55 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 54 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 130,000,000.00 43,227,055.29 959,653.22 3,084,964.19 25,359,799.08 202,631,471.78 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 130,000,000.00 43,227,055.29 959,653.22 3,084,964.19 25,359,799.08 202,631,471.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -223,247.00 6,571,456.39 33,728,831.87 40,077,041.26 （一）综合收益总额 65,650,288.26 65,650,288.26 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 55 （三）利润分配 6,571,456.39 - 31,921,456.39 -25,350,000.00 1．提取盈余公积 6,571,456.39 -6,571,456.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 - 25,350,000.00 -25,350,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 16,818,214.63 16,818,214.63 2．本期使用 16,818,214.63 16,818,214.63 （六）其他 -223,247.00 -223,247.00 四、本年期末余额 130,000,000.00 43,003,808.29 959,653.22 9,656,420.58 59,088,630.95 242,708,513.04 法定代表人：齐义禧 主管会计工作负责人：齐义金 会计机构负责人：齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 56 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 130,000,000.00 43,254,041.20 959,653.22 9,656,420.58 61,557,785.26 245,427,900.26 加：会计政策变更 -13,813.75 -13,813.75 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 130,000,000.00 43,254,041.20 959,653.22 9,656,420.58 61,543,971.51 245,414,086.51 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） -45,371.93 11,435,189.11 53,516,702.00 64,906,519.18 （一）综合收益总额 114,351,891.11 114,351,891.11 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,435,189.11 -60,835,189.11 -49,400,000.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 57 1．提取盈余公积 11,435,189.11 -11,435,189.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -49,400,000.00 -49,400,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 -45,371.93 -45,371.93 1．本期提取 20,039,703.68 20,039,703.68 2．本期使用 20,085,075.61 20,085,075.61 （六）其他 四、本年期末余额 130,000,000.00 43,254,041.20 914,281.29 21,091,609.69 115,060,673.51 310,320,605.69 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 其他 专项储备 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 58 优先 股 永续 债 其他 库存 股 综合 收益 险准备 计 一、上年期末余额 130,000,000.00 43,254,041.20 959,653.22 3,084,964.19 27,764,677.71 205,063,336.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 130,000,000.00 43,254,041.20 959,653.22 3,084,964.19 27,764,677.71 205,063,336.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 6,571,456.39 33,793,107.55 40,364,563.94 （一）综合收益总额 65,714,563.94 65,714,563.94 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 6,571,456.39 - 31,921,456.39 -25,350,000.00 1．提取盈余公积 6,571,456.39 -6,571,456.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 - 25,350,000.00 -25,350,000.00 4．其他 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 59 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 16,818,214.63 16,818,214.63 2．本期使用 16,818,214.63 16,818,214.63 （六）其他 四、本年期末余额 130,000,000.00 43,254,041.20 959,653.22 9,656,420.58 61,557,785.26 245,427,900.26 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 60 三、 财务报表附注 天津鑫裕建设发展股份有限公司 二○二○年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一） 公司概况 公司名称：天津鑫裕建设发展股份有限公司 统一社会信用代码：91120116103128154Y 注册地址及总部地址：天津市东丽区华明高新技术产业区华丰路 6 号 E 座 1-4142 室 法定代表人：齐义禧 注册资本：壹亿叁仟万元人民币 营业期限：1980 年 12 月 12 日至无固定期限 经营范围：房屋建筑、钢结构制作与安装；电力工程施工、市政公用工程施工、机电安 装工程、地基与基础工程施工；建筑装修装饰工程；预拌商品混凝土；消防设施施工；管道 安装；土石方施工；园林古建筑工程；建筑幕墙施工；金属门窗安装工程；起重设备安拆与 施工；预应力工程；环保净化工程；工业与民用建筑工程施工(壹级)；室内外装饰；建筑工 具及设备租赁；拆除房屋及附属物；通信设备安装；园林绿化工程、景观工程、花卉苗木栽 植、绿化养护；建筑业劳务分包；劳务服务(以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理)。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 本公司及子公司主要从事建筑工程施工、物业服务、建筑工程设计。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 21 日决议批准报出。 （二） 历史沿革 天津鑫裕建设发展股份有限公司（以下简称本公司或公司”）前身可追溯至 1974 年 1 月 1 日成立的天津市房地产管理局第二房屋修建工程公司。1980 年 12 月 12 日，天津市工商行 政管理局向天津市房地产管理局第二房屋修建工程公司颁发了和字第 1521 号《企业营业证》， 企业名称：天津市第二房屋修建工程公司，经济性质：全民，生产、经营范围：土建，企业 地址：和平区马场道 120-1 号。 1988 年 8 月，天津市第二房屋修建工程公司根据天津市城乡建设委员会 1988 年 6 月 10 日（1988）建企 350 号《关于房管局修建施工企业更名的批复》及天津市房地产管理局 1988 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 61 年 6 月 25 日（1988）房办 88 号《关于我局修建施工企业更名的通知》更名为天津市第二房 屋建筑工程公司。 2001 年 12 月，根据中共天津市委于 2001 年 6 月 1 日发布的《关于天津市房地产管理 局与天津住宅建设发展集团实行政企分开的通知》（津党【2001】22 号），天津市委、市政府 同意天津市房地产管理局与天津住宅建设发展集团实行政企分开。在该文件基础上，天津市 第二房屋建筑工程公司的投资主体由天津市房地产管理局变更为天津住宅建设发展集团，并 办理了企业国有资产变动产权登记。 2003 年 9 月 26 日，天津住宅建设发展集团出具了住企【2003】137 号《关于同意天津 市第二房屋建筑工程公司企业改制的批复》，同意天津市第二房屋建筑工程公司进行企业改 制。 2004 年 2 月 26 日，天津产权交易市场出具津产权鉴字第 2004067 号、2004068 号《产 权交易鉴证书》，确认：根据津政发【2002】16 号《天津市加强产权交易管理暂行办法》、津 财企一【2002】22 号《关于加强产权交易管理若干问题的通知》及津财建一【2004】7 号《关 于天津市第二房屋建筑工程公司国有股权管理问题的批复》规定，天津市第二房屋建筑工程 公司进行改制，资产评估价值为 616.69 万元，天津住宅建设发展集团持有天津市第二房屋 建筑工程公司 90%的产权转让给自然人齐义乐，实际交易价格为 1,349.397 万元；另外 10% 转让给天津市鑫裕建筑安装工程有限公司，实际交易价格为 149.933 万元。 2004 年 3 月 2 日，天津市工商行政管理局下发了《企业名称预先核准通知书》，同意预 先核准“天津鑫裕建设发展有限公司”的企业名称。 公司设立时注册资本为人民币 5,000 万元，其中：设立时股东天津市鑫裕建筑安装工程 有限公司以购入改制企业净资产出资人民币 500 万元，占注册资本的 10%；齐义乐出资人民 币 4,500 万元，占注册资本的 90%，其中实物资产出资人民币 3,500.67 万元，占注册资本 的 70.01%，购入改制企业净资产出资人民币 999.33 万元，占注册资本的 19.99%。上述出资 已经天津凤城有限责任会计师事务所审验，并于 2004 年 3 月 10 日出具津凤城验内（2004） 182 号验资报告。 设立时股东天津市鑫裕建筑安装工程有限公司于 2007 年 10 月 29 日取得天津市工商行 政管理局核发的（东丽）登记内名变核字[2007]第 001989 号《企业名称变更核准通知书》， 变更后名称为天津市万世通投资发展有限公司。2009 年 3 月 10 日，公司股东会决议，齐义 乐将其持有的 90%股权转让给齐仁祥，天津市万世通投资发展有限公司将其持有的 10%股权 转让给齐义禧。本次股权转让后，公司股东变更为齐仁祥、齐义禧。 2009 年 8 月 4 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 8,000 万元，其中齐仁祥 增资人民币 2,700 万元，齐义禧增资人民币 300 万元，新增加的人民币 3,000 万元注册资本 均为货币出资。上述出资已经天津丽达有限责任会计师事务所审验，并于 2009 年 8 月 4 日 出具丽达内验字（2009）第 123 号验资报告。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 62 2011 年 4 月 18 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 13,000 万元，其中齐仁 祥增资人民币 4,500 万元，齐义禧增资人民币 500 万元，新增加的人民币 5,000 万元注册资 本均为货币出资。上述出资已经天津丽达有限责任会计师事务所审验，并于 2011 年 5 月 3 日出具丽达内验字（2011）第 094 号验资报告。 2015 年 12 月 29 日，根据公司股东会决议及股权转让协议，同意股权转让和变更出资 方式，齐仁祥分别将 15%的股权转让给齐义禧，25%的股权转让给齐义乐，25%的股权转让给 齐义金，同时齐仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金分别以货币资金人民币 875.1675 万元，合 计人民币 3,500.67 万元，更换齐仁祥原实物资产出资人民币 3,500.67 万元。股权转让和变 更出资方式后，股东是齐仁祥、齐义禧、齐义乐、齐义金。上述出资已经立信中联会计师事 务所(特殊普通合伙)审验，并于 2015 年 12 月 31 日出具立信中联验字（2015）A-0029 号验 资报告。 根据天津鑫裕建设发展有限公司 2016 年 3 月 1 日临时股东会决议、天津鑫裕建设发展 股份有限公司 2016 年 3 月 8 日第一次股东大会决议及相关协议和公司章程的规定，天津鑫 裕建设发展有限公司依法整体变更设立为天津鑫裕建设发展股份有限公司，天津鑫裕建设发 展股份有限公司拟采取发起方式设立，注册资本为人民币 13,000 万元，各发起人以各自拥 有的天津鑫裕建设发展有限公司截止 2015 年 12 月 31 日净资产中的人民币 13,000 万元折 股投入，股本为 13,000 万股，每股面值为人民币 1 元。该出资经立信中联会计师事务所(特 殊普通合伙)审验，并于 2016 年 3 月 8 日出具立信中联验字（2016）A-0029 号验资报告。 天津鑫裕建设发展股份有限公司于 2018 年 01 月 17 日领取了天津市市场和质量监督管理委 员会换发的统一社会信用代码为 91120116103128154Y 号《营业执照》。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函﹝2016〕5845 号核准，同意公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。公司股票于 2016 年 8 月 12 日在全国中小 企业股份转让系统挂牌公开转让。 （三） 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 天津蓟县下营小镇建设开发有限公司 天津鑫裕物业服务有限公司 天津易天诚建筑工程设计有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 其他主体中的权益”的披露。公司本年度合并范围与上年度相比无变化。 二、 财务报表编制基础 （一）编制基础 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 63 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 自报告期末起 12 个月未发现可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及因 素。 三、 重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、 存货、固定资产、无形资产、收入等。 （一） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 （二） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三） 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四） 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 64 2、 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方 的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑 所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致 对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 65 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 66 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 67 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （八） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始 确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金 流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）； 除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以 摊余成本计量的金融负债。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分 的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行 初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、 其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产 按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和 汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 68 期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留 存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、 其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资 产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借 款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并 分别下列情形处理： （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将 转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、 （2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 69 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权 利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有 关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被 转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产 整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当 视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 70 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余 成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用 风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融 资产计提减值准备。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于 不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 71 层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收 款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体 如下： （1）应收账款 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用 损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信 用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分 为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一：账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特 征划分组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失 组合二：其他组合 关联方、投标保证金等认定信用 风险不重大的应收款项 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失 率，该组合预期信用损失率为 0% 本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失，应收账款的信用 风险与预期信用损失率如下： 账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内 1 1-2 年 5 2-3 年 15 3-4 年 30 4-5 年 50 5 年以上 100 （2）其他应收款 本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信 用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 72 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一：账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特 征划分组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失 组合二：其他组合 关联方、投标保证金等认定信用 风险不重大的应收款项 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失 率，该组合预期信用损失率为 0% 本公司利用其他应收款账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失，其他应收款 的信用风险与预期信用损失率如下： 账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内 1 1-2 年 5 2-3 年 15 3-4 年 30 4-5 年 50 5 年以上 100 （九） 存货 1、 存货的分类 存货分为：原材料、低值易耗品、周转材料、库存商品、开发成本、开发间接费用、开 发产品、工程施工等项目。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价，开发成本、开发间接费用和开发产品等按实际成本计价， 公司工程施工成本分项按实际成本确定。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 存货实行永续盘存制。 5、 低值易耗品和周转材料的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）公司的脚手架等周转材料采用分次摊销法进行摊销。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 73 （十） 合同资产 1、 合同资产的确认方法及标准 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于 时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价 的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“（八）6、金融资产减值 的测试方法及会计处理方法”。 （十一） 长期股权投资 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投 资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发 生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 74 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 75 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未 确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 76 与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投 资单位为本公司的联营企业。 （十二） 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 25 5 3.80 2 机器设备 10 5 9.50 3 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 4 运输设备 4-8 5 11.88-23.75 5 其他设备 3 5 31.57 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 77 （十三） 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十四） 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 78 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十五） 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 79 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 各类无形资产摊销年限和年折旧率如下： 序号 类别 预计使用寿命（年） 1 土地使用权 10.00-70.00 2 软件 2.00 2、 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 80 （十六） 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业 的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存 在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十七） 长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按 形成时发生的实际成本入账。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期 待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 （十八） 职工薪酬 1、 短期薪酬 公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 81 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、 辞退福利 公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益。 3、 离职后福利 （1）设定提存计划 公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了了企业年金缴费 制度。公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或 相关资产成本。 （2）设定受益计划 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 （十九） 合同负债 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 82 合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同 下的合同资产和合同负债以净额列示。 （二十） 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 1、 亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 2、 产品质量保证 公司对已售出商品或已提供劳务的质量提供保证，如果发生质量问题，公司将无偿提供 修理服务。这笔费用的大小取决于将来发生的修理工作量的大小。公司在在资产负债表日对 未来发生修理请求的可能性以及修理工作量的大小作出判断，决定在当期确认承担的修理义 务。 3、 重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （二十一） 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公 允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 83 相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （二十二） 收入 2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策 1、 一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服 务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。 满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在 一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济 利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3) 本公司履约过程中所产出的商 品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款 项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 2、 具体原则 本公司的收入主要来源于如下业务类型： （1） 工程施工收入 本公司的建筑业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内 确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰 当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿 的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 （2） 物业服务收入 物业服务收入于提供服务时确认。 （3） 建筑工程设计收入 本公司的建筑设计业务，在完成合同约定的阶段性履约义务，向客户提交设计成果并取 得成果确认文件（包括工作量确认函或相关第三方的批准文件等）时，根据合同约定的对应 履约阶段金额确认收入。 2020 年 1 月 1 日前适用的会计政策 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 84 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。实际 利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支 出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴 现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条 款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收 付的所有与实际利率相关的费用。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在建造合同的结果能够可靠估计情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收 入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠计量；④合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能回收的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 （二十三） 合同成本 1、 取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的， 确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入 当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 85 同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 2、 履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同 时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关； (2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （二十四） 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的 政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：（1）用于补偿企业以 后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间， 计入当期损益或冲减相关成本；（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计 入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的 政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无 关的政府补助，应当计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处 理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 86 当期损益。 （二十五） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十六） 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 87 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期 计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （二十七） 安全生产费 根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管 理办法>的通知》及《企业安全生产费用提取和使管理办法》的规定，建筑工程施工企业应 计提安全生产费用。安全生产费用专门用于完善和改进安全生产条件。 本公司按照营业收入的 2%计提安全生产费。 本公司提取的安全生产费计入相关工程项目的成本或当期损益，同时计入专项储备。使 用提取的安全生产费属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固 定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为 固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固 定资产在以后期间不再计提折旧。 （二十八） 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 88 （1）本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准 则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。 收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准 则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及 财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报 表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的 影响金额 合并 母公司 （1）因执行新收入准则，将已向客户转让商品而有 权收取对价，但尚不满足无条件收款权的工程施工科 目余额重分类至合同资产 存货 -1,625,146.93 -1,625,146.93 合同资产 1,608,895.46 1,608,895.46 （2）因执行新收入准则，将已签订合同，但尚未满足 收入确认条件的预收款项重分类至合同负债 预收账款 - 36,703,722.9 0 - 36,633,672.9 0 合同负债 36,703,722.9 0 36,633,672.9 0 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下： 合并资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 存货 30,821,847.18 186,851,038.17 合同资产 154,468,899.08 预收账款 40,664,347.32 合同负债 40,664,347.32 母公司资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 存货 2,681,204.22 158,710,395.21 合同资产 154,468,899.08 预收账款 40,594,297.32 合同负债 40,594,297.32 2、 重要会计估计变更 公司本期无会计估计变更。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 89 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 存货 28,223,803.61 -1,625,146.93 26,598,656.68 合同资产 1,608,895.46 1,608,895.46 递延所得税资产 5,050,458.30 2,437.72 5,052,896.02 预收账款 36,703,722.90 -36,703,722.90 合同负债 36,703,722.90 36,703,722.90 盈余公积 9,656,420.58 -1,381.38 9,655,039.20 未分配利润 59,088,630.95 -12,432.37 59,076,198.58 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 存货 4,979,584.16 -1,625,146.93 3,354,437.23 合同资产 1,608,895.46 1,608,895.46 递延所得税资产 4,501,679.38 2,437.72 4,504,117.10 预收账款 36,633,672.90 -36,633,672.90 合同负债 36,633,672.90 36,633,672.90 盈余公积 9,656,420.58 -1,381.38 9,655,039.20 未分配利润 61,557,785.26 -12,432.37 61,545,352.89 4、 重要前期差错更正 公司本期无重要前期差错更正。 四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的应税劳务收入、工程施工收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3、6、9、 13 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 90 税种 计税依据 税率（%） 地方教育附加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15、25 注：公司适用企业所得税税率为 15%，子公司天津易天诚建筑工程设计有限公司适用企 业所得税税率为 15%，子公司天津蓟县下营小镇建设开发有限公司、天津鑫裕物业服务有限 公司适用企业所得税税率为 25%。 2、税收优惠及批文 根据《企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。 2018 年 11 月 30 日，本公司取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局 天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201812001832，有效期：三 年。 子公司天津易天诚建筑工程设计有限公司于 2019 年 11 月 28 日取得了天津市科学技术 局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编 号：GR2019120011197，有效期：三年。 五、 合并财务报表重要项目的说明 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 现金 34,561.71 4,301.39 银行存款 133,729,709.57 117,863,844.36 其他货币资金 合计 133,764,271.28 117,868,145.75 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金项目如下： 项目 期末余额 上年年末余额 存期 6 个月的银承保证金 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 注：截至 2020 年 12 月 31 日，货币资金中除存期 6 个月的银承保证金外，无被冻结款 项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 91 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 399,313,285.89 393,761,374.58 1 至 2 年 49,820,358.22 25,296,854.28 2 至 3 年 13,045,188.16 23,996,129.47 3 至 4 年 23,118,251.33 20,479,501.48 4 至 5 年 18,614,918.48 302,801.00 5 年以上 1,956,116.30 1,813,648.24 小计 505,868,118.38 465,650,309.05 减：坏账准备 14,119,497.41 10,514,722.62 合计 491,748,620.97 455,135,586.43 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 505,868,118.38 100.00 14,119,497.41 2.79 491,748,620.97 其中：账龄组合 461,469,509.09 91.22 14,119,497.41 2.79 447,350,011.68 其他组合 44,398,609.29 8.78 44,398,609.29 合 计 505,868,118.38 — 14,119,497.41 — 491,748,620.97 期末其他组合 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 天津天使港资产管理有限公司 11,979,419.00 2－3 年 2.37 工程款 20,684,696.05 3－4 年 4.09 8,069,749.16 4－5 年 1.60 天津市万世通投资发展集团有限公司 2,753,237.28 1 年以内 0.54 工程款 911,507.80 4－5 年 0.18 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 92 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 合计 44,398,609.29 8.78 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 465,650,309.05 100.00 10,514,722.62 2.26 455,135,586.43 其中：账龄组合 424,004,937.04 91.06 10,514,722.62 2.26 413,490,214.42 其他组合 41,645,372.01 8.94 41,645,372.01 合 计 465,650,309.05 — 10,514,722.62 — 455,135,586.43 上年年末其他组合 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 天津天使港资产管理有限公司 11,979,419.00 1－2 年 2.57 工程款 20,684,696.05 2－3 年 4.44 8,069,749.16 3－4 年 1.73 天津市万世通投资发展集团有限公司 911,507.80 3－4 年 0.20 工程款 合计 41,645,372.01 8.94 1） 按组合计提坏账准备 ①组合计提项目：账龄组合 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 396,560,048.61 3,965,600.49 1.00 1 至 2 年 49,820,358.22 2,491,017.91 5.00 2 至 3 年 1,065,769.16 159,865.37 15.00 3 至 4 年 2,433,555.28 730,066.58 30.00 4 至 5 年 9,633,661.52 4,816,830.76 50.00 5 年以上 1,956,116.30 1,956,116.30 100.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 93 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 461,469,509.09 14,119,497.41 — 3、 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏 账准备 10,514,722.62 10,514,722.62 3,604,774.79 14,119,497.41 其中：账龄组合 10,514,722.62 10,514,722.62 3,604,774.79 14,119,497.41 4、 本期无实际核销的应收账款 5、 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例（%） 坏账准备 天津市惠民安居建设有限公司 191,487,459.08 37.85 1,914,874.59 天津滨海新区建投房地产开发有限公司 51,073,437.70 10.10 872,713.18 天津津房欣鼎置业有限公司 46,805,130.00 9.25 1,482,172.42 天津天使港资产管理有限公司 40,733,864.21 8.06 天津市红桥区住房和建设委员会 34,175,052.08 6.76 341,750.52 合计 364,274,943.07 72.02 4,611,510.71 6、 报告期内无因金融资产转移而确认的应收账款。 7、 报告期内无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债的情况。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 70,562,190.65 97.83 86,884,024.13 92.06 1 至 2 年 748,223.38 1.04 6,737,704.96 7.14 2 至 3 年 60,141.86 0.08 509,733.00 0.54 3 年以上 758,287.42 1.05 248,554.42 0.26 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 94 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 合计 72,128,843.31 100.00 94,380,016.51 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况 预付对象 期末余额 占预付账款余额的比 例（%） 天津创立信科技发展有限公司 43,821,271.39 60.75 天津市禄盛达商贸有限公司 23,230,125.27 32.21 深圳联丰建设集团有限公司 1,550,000.00 2.15 华北新兴（北京）国际贸易有限公司 706,368.44 0.98 天津博斯特膜装饰工程有限公司 539,733.00 0.75 合 计 69,847,498.10 96.84 3、 期末公司账龄超过一年且金额重大的预付款项 单位名称 金额 未结算的原因 华北新兴（北京）国际贸易有限公司 706,368.44 未到结算期 天津博斯特膜装饰工程有限公司 539,733.00 未到结算期 天津市东丽区紫山五金经营部 115,500.00 未到结算期 (四) 其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 13,272,192.23 25,837,062.46 合 计 13,272,192.23 25,837,062.46 1、 其他应收款 （1） 按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 7,606,447.52 15,087,368.38 1 至 2 年 3,177,997.28 3,442,134.48 2 至 3 年 3,015,037.38 10,000.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 95 账龄 期末余额 上年年末余额 3 至 4 年 10,000.00 10,000.00 4 至 5 年 10,000.00 14,909,600.00 5 年以上 5,295,396.98 2,562,709.16 小计 19,114,879.16 36,021,812.02 减：坏账准备 5,957,586.93 10,184,749.56 合计 13,157,292.23 25,837,062.46 （2） 按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 2,820,000.00 14.75 423,000.00 2.21 2,397,000.00 按组合计提坏账准备 16,294,879.16 85.25 5,534,586.93 28.95 10,760,292.23 其中：账龄组合 13,011,879.16 68.07 5,534,586.93 28.95 7,477,292.23 其他组合 3,283,000.00 17.18 3,283,000.00 合 计 19,114,879.16 — 5,957,586.93 — 13,157,292.23 期末其他组合 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 天津市惠民安居建设有限公司 50,000.00 1 年以内 0.26% 保证金 天津市建设工程招标有限公司 50,000.00 1 年以内 0.26% 保证金 天津森景招标代理有限公司 10,000.00 1 年以内 0.05% 保证金 天津海河金岸投资建设开发有限公司 300,000.00 1 年以内 1.57% 保证金 天津市诚信招标有限公司 560,000.00 1 年以内 2.93% 保证金 天津万泽建设工程咨询有限公司 9,000.00 1 年以内 0.05% 保证金 天津城市道路管网配套建设投资有限公司 300,000.00 1 年以内 1.57% 保证金 天津银隆工程管理咨询有限公司 60,000.00 1 年以内 0.31% 保证金 天津成瑞科技咨询有限公司 2,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 天津鑫宇工程咨询有限公司 400,000.00 1 年以内 2.09% 保证金 北京建智达工程管理股份有限公司天津分公司 290,000.00 1 年以内 1.52% 保证金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 96 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 天津市津建工程造价咨询有限公司 295,000.00 1 年以内 1.54% 保证金 5,000.00 1－2 年 0.03% 保证金 河北鸿泰融新工程项目咨询股份有限公司 3,000.00 1 年以内 0.02% 保证金 中国人民解放军 66058 部队保障部 5,000.00 1 年以内 0.03% 保证金 天津武清经济技术开发区高村科技公司 10,000.00 1 年以内 0.05% 保证金 中招国际招标有限公司 50,000.00 1 年以内 0.26% 保证金 天津国融兴华工程造价咨询有限公司 800,000.00 1 年以内 4.19% 保证金 吕梁市公共资源交易中心 70,000.00 1 年以内 0.37% 保证金 北京泛华国金工程咨询有限公司天津分公司 10,000.00 1 年以内 0.05% 保证金 建银工程咨询有限责任公司 4,000.00 1 年以内 0.02% 保证金 合计 3,283,000.00 17.18% 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 36,021,812.02 100.00 10,184,749.56 28.27 25,837,062.46 其中：账龄组合 31,427,812.02 87.25 10,184,749.56 28.27 21,243,062.46 其他组合 4,594,000.00 12.75 4,594,000.00 合 计 36,021,812.02 — 10,184,749.56 — 25,837,062.46 上年年末其他组合 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 空客二期道路施工保证金 10,000.00 2-3 年 0.03% 保证金 天津平信工程咨询有限公司 800,000.00 1-2 年 2.22% 保证金 中国五冶集团有限公司天津分公司 100,000.00 1 年以内 0.28% 保证金 天津东丽湖建设发展有限公司 1,950,000.00 1-2 年 5.41% 保证金 天津市泛亚工程机电设备咨询有限公司 150,000.00 1 年以内 0.42% 保证金 天津海河金海岸投资建设开发有限公司 5,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 97 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 天津汇福工程咨询有限公司 100,000.00 1 年以内 0.28% 保证金 天津中新生态城生态投资发展有限公司 140,000.00 1 年以内 0.39% 保证金 天津倚天工程咨询有限公司 100,000.00 1 年以内 0.28% 保证金 天津天保建设发展有限公司 500,000.00 1 年以内 1.39% 保证金 中化建国际招标有限责任公司 500,000.00 1 年以内 1.39% 保证金 天津滨海规划建筑设计有限公司 10,000.00 3－4 年 0.03% 保证金 天津市诚信招标有限公司 200,000.00 1 年以内 0.56% 保证金 天津市森宇建筑技术法律咨询有限公司 10,000.00 1 年以内 0.03% 保证金 天津市经特建设工程咨询有限公司 5,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 天津市滨海新区城投工程咨询有限公司 5,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 天津市津广达工程造价咨询有限公司 9,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 合计 4,594,000.00 12.75% 1） 按单项计提坏账准备 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 空客二期道路施工保证金 10,000.00 3,000.00 30.00 期限较长 天津平信工程咨询有限公司 800,000.00 120,000.00 15.00 期限较长 天津滨海规划建筑设计有限公 司 10,000.00 5,000.00 50.00 期限较长 中国五冶集团有限公司天津分 公司 50,000.00 2,500.00 5.00 期限较长 1,950,000.00 292,500.00 15.00 期限较长 合计 2,820,000.00 423,000.00 2） 按组合计提坏账准备 ①组合计提项目：账龄组合 账龄 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,328,447.52 43,284.48 1.00 1 至 2 年 3,122,997.28 156,149.86 5.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 98 账龄 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年 265,037.38 39,755.61 15.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 5,295,396.98 5,295,396.98 100.00 合计 13,011,879.16 5,534,586.93 （3） 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 上年年末余额 10,184,749.56 10,184,749.56 上年年末余额在本期 10,184,749.56 10,184,749.56 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 438,049.26 438,049.26 本期转回 4,665,211.89 4,665,211.89 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 5,957,586.93 5,957,586.93 1） 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 上年年末余额 36,021,812.02 36,021,812.02 上年年末余额在本期 36,021,812.02 36,021,812.02 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 99 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期新增 本期直接减记 16,906,932.86 16,906,932.86 本期终止确认 其他变动 期末余额 19,114,879.16 19,114,879.16 （4） 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏 账准备 423,000.00 423,000.00 按组合计提坏 账准备 10,184,749.56 10,184,749.56 15,049.26 4,665,211.89 5,534,586.93 其中：账龄组合 10,184,749.56 10,184,749.56 15,049.26 4,665,211.89 5,534,586.93 合 计 10,184,749.56 10,184,749.56 438,049.26 4,665,211.89 5,957,586.93 （5） 本报告期无实际核销的其他应收款 （6） 按款项性质分类情况 项目 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 15,923,146.80 21,994,619.08 往来款 1,642,332.98 11,956,935.27 押金 1,474,184.90 1,990,286.19 备用金 5,000.00 其他 75,214.48 74,971.48 合 计 19,114,879.16 36,021,812.02 （7） 按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 100 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例（%） 坏账准备期 末余额 天津市国土房管旧房改造投资中心 保证金 4,993,000.00 5 年以上 26.12 4,993,000.00 天津大学 保证金 2,821,101.82 1 年以内 14.76 28,211.02 中国五冶集团有限公司天津分公司 往来款 50,000.00 1－2 年 0.26 2,500.00 1,950,000.00 2－3 年 10.20 292,500.00 天津国融兴华工程造价咨询有限公司 保证金 800,000.00 1 年以内 4.19 天津平信工程咨询有限公司 保证金 800,000.00 2－3 年 4.19 120,000.00 合计 11,414,101.82 59.72 5,436,211.02 （8） 期末无涉及政府补助的其他应收款项 （9） 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10） 期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (五) 存货 1、 存货分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 1,714,734.98 1,714,734.9 8 2,608,145.46 2,608,145.46 低值易耗品 966,469.24 966,469.24 746,291.77 746,291.77 建造合同形成的已完 工未结算资产 1,625,146.93 1,625,146.93 开发成本 1,771,462.40 1,771,462.4 0 1,771,462.40 1,771,462.40 开发间接费用 1,746,576.48 1,746,576.4 8 1,746,576.48 1,746,576.48 劳务成本 24,622,604.0 8 24,622,604. 08 19,726,180.5 7 19,726,180.5 7 合 计 30,821,847.1 8 30,821,847. 18 28,223,803.6 1 28,223,803.6 1 2、 公司期末对存货进行检查，未发现存货存在减值迹象，故未计提存货跌价 准备。 3、 存货期末余额不含有借款费用资本化金额。 (六) 合同资产 1、 合同资产分类 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 101 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 已完工未结算资 产 156,029,190. 99 1,560,291.91 154,468,899. 08 合 计 156,029,190. 99 1,560,291.91 154,468,899. 08 2、 合同资产按减值计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提减值准备 156,029,190.99 100.00 1,560,291.91 1.00 154,468,899.08 其中：组合一 156,029,190.99 100.00 1,560,291.91 1.00 154,468,899.08 合 计 156,029,190.99 100.00 1,560,291.91 — 154,468,899.08 按组合一计提项目： 账龄 期末余额 合同资产 减值准备 计提比例（%） 1 年以内 156,029,190.99 1,560,291.91 1.00 合 计 156,029,190.99 1,560,291.91 — (七) 债权投资 1、 债权投资情况 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可转换公司债券 32,000,000.0 0 32,000,000.0 0 合 计 32,000,000.0 0 32,000,000.0 0 2、 期末重要的债权投资 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 天津市军粮城散货物流 区 开 发 建 设 有 限 公 司 2020 年（第二期）可转换 公司债券 32,000,000.00 9% 9% 2022.06.30 合计 32,000,000.00 9% 9% (八) 其他非流动金融资产 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 102 项目 期末余额 上年年末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 52,000,000.00 52,000,000.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 52,000,000.00 52,000,000.00 衍生金融资产 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 其中：债务工具投资 其他 合计 52,000,000.00 52,000,000.00 1、 期末其他非流动金融资产情况 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面价值 在被投资 单位持股 比例 本期现金红 利 天津建联工程咨询有限公司 （原名：天津建联担保有限公 司） 5,000,000.00 5,000,000.00 3.16% 天津华明村镇银行股份有限 公司 47,000,000.00 47,000,000.0 0 4.70% 1,410,000.00 合 计 52,000,000.00 52,000,000.0 0 — 1,410,000.00 (九) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项 目 期末余额 上年年末余额 固定资产 21,438,039.38 22,135,595.76 固定资产清理 合 计 21,438,039.38 22,135,595.76 2、 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值 1、上年年末余额 13,106,610.61 14,046,352.99 4,070,158.94 7,540,327.29 1,137,485.77 39,900,935.60 2、本期增加金额 1,678,497.77 683,381.45 529,773.33 69,690.26 2,961,342.81 —购置 620,710.16 683,381.45 529,773.33 69,690.26 1,903,555.20 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 103 项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他 合计 —融资租入 1,057,787.61 1,057,787.61 3、本期减少金额 4,611,332.00 63,858.00 1,612,092.63 6,287,282.63 —处置或报废 4,611,332.00 63,858.00 1,612,092.63 6,287,282.63 —其他减少 4、期末余额 13,106,610.61 11,113,518.76 4,689,682.39 6,458,007.99 1,207,176.03 36,574,995.78 二、累计折旧 1、上年年末余额 2,931,229.27 4,895,490.08 2,368,754.59 5,273,762.46 665,589.94 16,134,826.34 2、本期增加金额 432,830.88 1,011,460.84 763,871.07 886,608.95 247,579.01 3,342,350.75 —计提 432,830.88 1,011,460.84 763,871.07 886,608.95 247,579.01 3,342,350.75 3、本期减少金额 4,378,510.76 60,735.56 1,531,487.87 5,970,734.19 —处置或报废 4,378,510.76 60,735.56 1,531,487.87 5,970,734.19 —其他减少 4、期末余额 3,364,060.15 1,528,440.16 3,071,890.10 4,628,883.54 913,168.95 13,506,442.90 三、减值准备 1、上年年末余额 1,630,513.50 1,630,513.50 2、本期增加金额 —计提 3、本期减少金额 —处置或报废 4、期末余额 1,630,513.50 1,630,513.50 四、账面价值 1、期末账面价值 8,112,036.96 9,585,078.60 1,617,792.29 1,829,124.45 294,007.08 21,438,039.38 2、上年年末账面价 值 8,544,867.84 9,150,862.91 1,701,404.35 2,266,564.83 471,895.83 22,135,595.76 3、 期末公司无暂时闲置的固定资产。 4、 公司通过融资租赁租入的固定资产。 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 9,673,262.91 1,280,756.25 8,392,506.66 合 计 9,673,262.91 1,280,756.25 8,392,506.66 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 104 5、 期末公司无通过经营租赁租入的固定资产。 6、 期末固定资产中含所有权人非本公司的房产，具体明细如下： 房产地址 固定资产原值 累计折旧 固定资产账面 净值 固定资产减值 准备 固定资产账面 价值 河北区长青北 里 761,919.48 499,439.25 262,480.23 262,480.23 天拖南华宁北 里 1,716,330.00 1,716,330.00 1,630,513.50 85,816.50 小海地云山里 719,942.00 471,922.74 248,019.26 248,019.26 仁善里 92,503.04 60,636.51 31,866.53 31,866.53 合 计 3,290,694.52 1,031,998.50 2,258,696.02 1,630,513.50 628,182.52 房产地址 权证/合同名称 所有权人/土地使用者/出租方 河北区长青北里 房屋所有权证-津东丽字第 08926 号 天津市第二房屋建筑工程公司 国有土地使用证-东丽国用（94）字第 00158 号 天津市第二房屋建筑工程公司 天拖南华宁北里 天津市公有住房租赁合同 第二房屋建筑工程公司 小海地云山里 房屋所有权证-津西企字第 2849 号 天津市第二房屋建筑工程公司器材供 应站 仁善里 无 无 注：上述房产中天拖南华宁北里仅有天津市公有住房租赁合同，故预留 5%残值，按固定 资产原值的 95%计提固定资产减值准备。 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1、上年年末余额 11,416,659.73 262,787.46 11,679,447.19 2、本期增加金额 —购置 3、本期减少金额 —其他减少 4、期末余额 11,416,659.73 262,787.46 11,679,447.19 二、累计摊销 1、上年年末余额 6,666,516.42 262,787.46 6,929,303.88 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 105 项目 土地使用权 软件 合计 2、本期增加金额 159,075.12 159,075.12 —计提 159,075.12 159,075.12 3、本期减少金额 —其他减少 4、期末余额 6,825,591.54 262,787.46 7,088,379.00 三、减值准备 1、上年年末余额 2、本期增加金额 —计提 3、本期减少金额 —处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 4,591,068.19 4,591,068.19 2、上年年末账面价值 4,750,143.31 4,750,143.31 2、 期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。 3、 期末公司无未办妥产权证书的无形资产。 (十一) 商誉 1、 商誉变动情况 被投资单位名称或 形成商誉的事项 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津易天诚建筑工程设计有限 公司 8,291,798.73 8,291,798.73 合 计 8,291,798.73 8,291,798.73 注：上述商誉的形成来源为非同一控制下企业合并。 2、 期末对商誉进行检查，未发现商誉存在减值迹象，故未计提减值准备。 (十二) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 5,755,910.37 5,755,910.37 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 106 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 合计 5,755,910.37 5,755,910.37 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵消的递延所得税资产 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 21,637,376.25 5,156,060.55 20,699,472.18 5,050,458.30 合 计 21,637,376.25 5,156,060.55 20,699,472.18 5,050,458.30 注：固定资产减值准备未确认递延所得税资产，原因为计提固定资产减值准备的房屋系 公有住房，近期不准备处置，且不明确未来何时处置，无法确定暂时性差异何时转回以及转 回时有无足够的应纳税所得额，故未确认递延所得税资产。 (十四) 其他非流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 和平区成都道公有非住宅 1,500,000.0 0 1,500,000.0 0 1,500,000.0 0 1,500,000.0 0 河西区马场道公有非住宅 2,753,237.2 8 2,753,237.2 8 临时设施 196,944.47 196,944.47 7,232.30 7,232.30 合 计 1,696,944.4 7 1,696,944.4 7 4,260,469.5 8 4,260,469.5 8 注、和平区成都道公有非住宅具体情况如下： 房产地点 出租人 计租面积 每月租金 合同名称 和平区成都道 171 号 天津市房产总公司 244.95 940.70 天津市公有非住宅房屋租赁合同 和平区成都道 171 号 和平区房产公司新兴房管站 337.18 1,294.80 天津市公有非住宅房屋租赁合同 (十五) 短期借款 项目 期末余额 上年年末余额 抵押、保证借款 65,000,000.00 48,000,000.00 合计 65,000,000.00 48,000,000.00 注 1、2019 年 12 月 4 日公司与天津滨海农村商业银行股份有限公司签订编号为 “HT9113100199000248”的《综合授信额度合同》，综合授信额度金额为人民币 5,000 万元, 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 107 综合授信额度期限自2019年12月3日至2020年12月1日止。以编号“DB9113100190000367” 的《个人最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义禧；以编号 “DB9113100190000366”的《个人最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证 人为齐仁祥；以编号“DB9113100190000368”的《个人最高额保证合同》作为担保，担保方 式为保证担保，保证人为齐义金；以编号“DB9113100190000369”的《个人最高额保证合同》 作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义乐；以编号“DB9113100190000370”的《个 人最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为李淑 珍；以编号 “DB9113100190000371”的《个人最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证 人为刘桂芹；以编号“DB9113100190000372”的《个人最高额保证合同》作为担保，担保方 式为保证担保，保证人为刘舒雅；以编号“DB9113100190000373”的《个人最高额保证合同》 作为担保，担保方式为保证担保，保证人为范金亮；以编号“DB9113100190000374”的《最 高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押，抵押人为天津天使港资产管理有限公司， 抵押物为10处房地产，分别为①位于东丽区弘程道 18号 A-3 的不动产，建筑面积为2,517.14 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102147 号”、②位于东丽区弘程道 18 号 A-7 的不动产，建筑面积为 3,856.04 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权 第 1102153 号”、③位于东丽区弘程道 18 号 A-9 的不动产，建筑面积为 2,517.14 平方米， 产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102154 号”、④位于东丽区弘程道 18 号 A-10 的不动产，建筑面积为 3,525.15 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102155 号”、⑤位于东丽区弘程道 18 号 A-12 的不动产，建筑面积为 2,517.14 平方米，产权证编号 “津（2019）东丽区不动产权第 1102159 号”、⑥位于东丽区弘程道 18 号 A-11 的不动产， 建筑面积为 2,564.81 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102158 号”、⑦ 位于东丽区弘程道 18 号 A-13 的不动产，建筑面积为 3,525.15 平方米，产权证编号“津 （2019）东丽区不动产权第 1102160 号”、⑧位于东丽区弘程道 18 号 A-4 的不动产，建筑面 积为 3,525.15 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102149 号”、⑨位于东 丽区弘程道 18 号 A-5 的不动产，建筑面积为 2,564.81 平方米，产权证编号“津（2019）东 丽区不动产权第 1102151号”、⑩位于东丽区弘程道 18号 A-6 的不动产，建筑面积为3,808.34 平方米，产权证编号“津（2019）东丽区不动产权第 1102152 号”。截止 2020 年 12 月 31 日， 该项合同下包括以下借款： （1）2019 年 12 月 16 日公司与天津滨海农村商业银行股份有限公司签订编号为 “HT9111010190000346”的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币 30,000,000.00 元， 借款期限为 2019 年 12 月 16 日至 2020 年 12 月 1 日，借款年利率按实际放款日同期同档次 LPR+上浮 2.76%确定，借款用于购买建筑原材料。公司已于 2020 年 11 月 10 日还款 30,000,000.00 元； 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 108 （2）2020 年 1 月 10 日公司与天津滨海农村商业银行股份有限公司签订编号为 “HT9111010200000011”的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币 1,900,000.00 元，借 款期限为 2020 年 1 月 10 日至 2020 年 12 月 1 日，借款年利率按实际放款日同期同档次 LPR+ 上浮 2.76%确定，借款用于购买建筑原材料。公司已于 2020 年 11 月 10 日还款 1,900,000.00 元； （3）2020 年 1 月 14 日公司与天津滨海农村商业银行股份有限公司签订编号为 “HT9111010200000016”的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币 13,100,000.00 元， 借款期限为 2020 年 1 月 14 日至 2020 年 12 月 1 日，借款年利率按实际放款日同期同档次 LPR+上浮 2.76%确定，借款用于购买建筑原材料。公司已于 2020 年 11 月 10 日还款 13,100,000.00 元； （4）2020 年 11 月 11 日公司与天津滨海农村商业银行股份有限公司签订编号为 “HT9111010200000381”的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币 45,000,000.00 元， 借款期限为 2020 年 11 月 11 日至 2021 年 5 月 10 日，借款年利率按实际放款日同期同档次 LPR+上浮 2.76%确定，借款用于采购建筑原材料。 注 2：2020 年 6 月 22 日公司与天津农村商业银行股份有限公司东丽中心支行签订编号 为“1060A00220200012”的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币 20,000,000.00 元, 借 款期限为 2020.6.22-2021.6.21，借款利率 4.65%，借款用于购电线、电缆等建筑相关材料。 以编号“1060A04220200008”的《最高额授信协议》作为授信，授信人为天津鑫裕建设发展 股份有限公司，最高授信额度为人民币 20,000,000.00 元，授信期限为 2020.6.16-2023.6.15； 以编号“1060A042202000081001”的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保， 保证人为齐义禧；以编号“1060A042202000081002”的《最高额保证合同》作为担保，担保 方式为保证担保，保证人为刘桂芹；以编号“1060A042202000081003”的《最高额保证合同》 作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义金；以编号“1060A042202000081004”的《最 高 额 保 证 合 同 》 作 为 担 保 ， 担 保 方 式 为 保 证 担 保 ， 保 证 人 为 范 金 亮 ； 以 编 号 “1060A042202000081005”的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人 为齐义乐；以编号“1060A042202000081006”的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为 保证担保，保证人为刘舒雅；以编号“1060A042202000081007”的《最高额保证合同》作为 担保，担保方式为保证担保，保证人为齐仁祥；以编号“1060A042202000081008”的《最高 额 保 证 合 同 》 作 为 担 保 ， 担 保 方 式 为 保 证 担 保 ， 保 证 人 为 李 淑 珍 ； 以 编 号 “1060A042202000082001”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押，抵押人 为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于和平区多伦道 57 号山东路 20 号的不动产， 建筑面积为 201.32 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不动产权第 1005289 号”；以编 号“1060A042202000082002”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押，抵押 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 109 人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于和平区多伦道 57 号山东路 20 号的不动 产，建筑面积为 771.45 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不动产权第 1005290 号”； 以编号“1060A042202000082003”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押， 抵押人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于和平区保定道 35-37 号新华大厦 A- 502 的不动产，建筑面积为 208.93 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不动产权第 1005288 号”。 注 3、报告期期末无已到期未偿还的短期借款。 (十六) 应付票据 账龄 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 38,750,000.00 商业承兑汇票 合计 38,750,000.00 注、报告期期末无到期未支付的应付票据。 (十七) 应付账款 1、 应付账款列示 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 318,042,774.91 253,634,136.53 1 至 2 年 54,876,902.58 35,385,122.98 2 至 3 年 10,218,312.64 34,817,699.38 3 年以上 61,704,986.14 41,754,171.87 合计 444,842,976.27 365,591,130.76 2、 账龄超过一年且金额重要的应付账款 单位名称 期末金额 （一年以内） 期末金额 （一年以上） 未偿还或结转的原因 天津建城基业集团有限公司 12,416,778.60 2,107,863.40 合同未履行完毕 天津华勘集团有限公司 8,742,139.00 合同未履行完毕 河南锦源建设有限公司 5,562,808.00 合同未履行完毕 高碑店市欣泰建筑工程有限责任公司 3,335,844.00 2,062,260.00 合同未履行完毕 天津天威运通建筑工程有限公司 5,155,934.45 合同未履行完毕 天津市天亮混凝土有限公司 664,840.00 4,272,707.50 合同未履行完毕 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 110 单位名称 期末金额 （一年以内） 期末金额 （一年以上） 未偿还或结转的原因 天津金苑建筑劳务有限公司 2,822,397.00 1,905,651.76 合同未履行完毕 中津鹏程（天津）建筑工程有限公司 2,500,000.00 1,550,000.00 合同未履行完毕 天津市森源建筑有限公司混凝土搅拌站 716,975.00 2,813,912.50 合同未履行完毕 天津禄鑫建筑安装工程有限公司 924,815.00 2,413,575.95 合同未履行完毕 天津大为建筑节能工程有限公司 294,824.08 2,962,831.00 合同未履行完毕 深圳文业装饰设计工程有限公司 3,204,468.79 合同未履行完毕 天津市汉沽建安工程有限公司 1,414,977.00 1,749,013.80 合同未履行完毕 河南金泰建设工程有限公司 3,062,608.52 合同未履行完毕 天津华惠安信装饰工程有限公司 2,843,399.32 合同未履行完毕 天津新路广建筑工程有限公司 404,447.00 2,104,008.00 合同未履行完毕 中建六局第二建筑工程有限公司 394,068.00 1,970,352.00 合同未履行完毕 天津逸腾海天市政园林工程有限公司 2,289,356.00 合同未履行完毕 天津万通达建筑工程有限公司 2,249,875.50 合同未履行完毕 天津市天隆达建筑装饰有限公司 1,674,438.47 合同未履行完毕 合计 25,889,965.68 60,697,203.96 (十八) 预收账款 1、 预收账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 36,633,672.90 1 至 2 年 2 至 3 年 70,050.00 3 年以上 合计 36,703,722.90 (十九) 合同负债 1、 合同负债分类 项 目 期末余额 年初余额 预收工程款 40,594,297.32 预收设计费 70,050.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 111 项 目 期末余额 年初余额 合计 40,664,347.32 (二十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,621,086.60 56,532,990.65 56,189,497.84 1,964,579.41 二、离职后福利-设定提存计划 425,456.42 425,456.42 三、辞退福利 66,560.00 66,560.00 四、一年内到期的其他福利 合计 1,621,086.60 57,025,007.07 56,681,514.26 1,964,579.41 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 45,684,827.86 45,684,827.86 二、职工福利费 6,139,402.91 6,139,402.91 三、社会保险费 2,475,412.51 2,475,412.51 1、医疗保险 2,313,124.21 2,313,124.21 2、工伤保险 16,940.14 16,940.14 3、生育保险 145,348.16 145,348.16 四、住房公积金 175,050.00 1,315,671.00 1,490,721.00 五、职工教育经费和工会经费 1,446,036.60 917,676.37 399,133.56 1,964,579.41 六、短期带薪缺勤 七、其他 合计 1,621,086.60 56,532,990.65 56,189,497.84 1,964,579.41 3、 设定提存计划列示 设定提存计划项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 412,381.16 412,381.16 二、失业保险金 13,075.26 13,075.26 三、企业年金缴费 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 112 设定提存计划项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 425,456.42 425,456.42 (二十一) 应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 未交增值税 4,860,942.84 1,910,578.24 增值税简易计税 381,645.08 643,285.56 城市维护建设税 364,740.47 173,796.77 教育费附加 156,317.34 74,484.38 地方教育附加 104,211.55 49,656.21 企业所得税 16,659,073.27 6,536,883.28 个人所得税 25,234.38 17,549.85 印花税 38,587.00 19,043.40 合计 22,590,751.93 9,425,277.69 (二十二) 其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款 32,244,627.78 9,634,730.49 合计 32,244,627.78 9,634,730.49 1、 其他应付款 （1） 按款项性质列示 款项性质 期末余额 上年年末余额 保证金 1,059,924.00 2,188,038.57 往来款 30,104,111.23 6,871,529.37 押金 659,000.00 100,000.00 其他 421,592.55 475,162.55 合计 32,244,627.78 9,634,730.49 （2） 账龄超过一年的重要其他应付款项 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 113 单位名称 期末金额 未偿还或结转的原因 天津市滨海新区鼎益土方工程队 1,500,000.00 往来款 天津市宁河区淮保建筑工程队 880,000.00 往来款 林克森.华澳（天津）房地产开发有限公司 700,000.00 往来款 天津市滨海新区鼎益土方工程队 405,500.00 往来款 天津市鋆泽建材销售有限公司 401,350.00 往来款 合计 3,886,850.00 (二十三) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 一年内到期的长期借款 42,800,000.00 50,000,000.00 一年内到期的长期应付款 2,201,528.52 1,899,715.42 合 计 45,001,528.52 51,899,715.42 注 1、一年内到期的长期借款具体情况见附注五、（二十五）长期借款； 注 2、一年内到期的长期应付款具体情况见附注五、（二十六）长期应付款。 (二十四) 其他流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 应交税费-待转销项税额 26,946,593.59 16,034,091.20 合 计 26,946,593.59 16,034,091.20 (二十五) 长期借款 项目 期末余额 上年年末余额 质押、保证借款 33,000,000.00 合计 33,000,000.00 注、2019 年 9 月 25 日公司与中国农业发展银行天津市东丽支行签订编号为“12019201- 2019 年（津东）字 0018”的《中期流动资金借款合同》，借款金额为人民币 100,000,000.00 元, 借款期限为 2019.9.25-2021.9.24，借款利率为在全国银行间同业拆借中心公布的一年 期贷款市场报价利率（LPR）基础上加 88 个基点，自实际提款之日起按半年调整；借款用于 购公司日常运营资金需求。合同约定借款人提款计划：①2019 年 9 月 25 日，金额 83,000,000.00 元、②2020 年 9 月 25 日，金额 17,000,000.00 元。还款计划为：①2020 年 9 月 25 日，金额 50,000,000.00 元、②2021 年 9 月 24 日，金额 50,000,000.00 元。以编号 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 114 “12019201-2019 年津东（质）字 0007”的《权利质押合同》作为担保，担保方式为质押， 出质人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，质押物为天津市军粮城散货物流区开发建设有限 公司和天津鑫裕建设发展股份有限公司就《东丽区无暇街村民还迁定向安置经济适用房（秀 霞片）项目（二期）工程》签订的《合同协议书》项下的应收账款，总价值 17,659.00 万元。 以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0003”的《自然人保证合同》作为担保，担保方式 为保证担保，保证人为齐义禧；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0004”的《自然人 保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐仁祥；以编号“12019201-2019 年 津东（保）字 0005”的《自然人保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义 乐；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0006”的《自然人保证合同》作为担保，担保 方式为保证担保，保证人为齐义金；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0007”的《自 然人保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为刘桂芹；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 008”的《自然人保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为李 淑珍；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0009”的《自然人保证合同》作为担保，担 保方式为保证担保，保证人为刘舒雅；以编号“12019201-2019 年津东（保）字 0010”的《自 然人保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为范金亮。2020 年 2 月 5 日，还 款 14,608,965.12 元；2020 年 2 月 21 日，提款 9,800,000.00 元；2020 年 9 月 23 日，还款 35,391,034.88 元。截止 2020 年 12 月 31 日，该项合同下借款余额为人民币 42,800,000.00 元，按照还款计划将其重分类至一年内到期的非流动负债。 (二十六) 长期应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 长期应付款 1,618,678.37 3,314,812.34 专项应付款 合计 1,618,678.37 3,314,812.34 1、 长期应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付融资租赁款 4,148,240.07 5,767,766.00 未实现融资费用 -328,033.18 -553,238.24 一年内到期的长期应付款 -2,201,528.52 -1,899,715.42 合计 1,618,678.37 3,314,812.34 1） 于资产负债表日后需支付的最低融资租赁付款额如下： 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 115 项目 期末余额 1 年以内 2,436,658.56 1 至 2 年 1,689,496.64 2 至 3 年 22,084.87 3 年以上 合计 4,148,240.07 注 1、2018 年 12 月 18 日公司与中联重科融资租赁（北京）有限公司签订《融资租赁合 同》，协议约定融资租赁标的物为 9 台塔式起重机，账面价值为 5,271,400.00 元，租赁期分 别为 2019 年 3 月 5 日至 2022 年 3 月 5 日、2019 年 4 月 25 日至 2022 年 4 月 25 日、2019 年 8 月 20 日至 2022 年 8 月 20 日。截止 2020 年 12 月 31 日，应付融资租赁款 1,709,667.21 元，未确认融资费用 177,020.60 元，其中重分类至一年内到期的其他非流动负债的金额为 1,054,280.04 元； 注 2、2019 年公司与中联重科融资租赁（北京）有限公司签订《融资租赁合同》，协议约 定融资租赁标的物为 8 台塔式起重机，账面价值为 5,110,000.00 元，租赁期为 2019 年 11 月 20 日至 2022 年 11 月 20 日。截止 2020 年 12 月 31 日，应付融资租赁款 2,438,572.86 元，未确认融资费用 151,012.58 元，其中重分类至一年内到期的其他非流动负债的金额为 1,147,248.48 元； (二十七) 股本 投资者名称 上年年末余 额 本期变动增（+）减（—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 齐仁祥 32,500,000.00 32,500,000.00 齐义禧 32,500,000.00 32,500,000.00 齐义乐 32,500,000.00 32,500,000.00 齐义金 32,500,000.00 32,500,000.00 合计 130,000,000.00 130,000,000.00 (二十八) 资本公积 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 期末余额 股本溢价 42,829,700.18 42,829,700.18 其他 174,108.11 174,108.11 合计 43,003,808.29 43,003,808.29 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 116 (二十九) 专项储备 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 期末余额 安全生产费 959,653.22 20,039,703.68 20,085,075.61 914,281.29 合计 959,653.22 20,039,703.68 20,085,075.61 914,281.29 (三十) 盈余公积 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 9,656,420.58 11,435,189.11 21,091,609.69 合计 9,656,420.58 11,435,189.11 21,091,609.69 (三十一) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 59,088,630.95 25,359,799.08 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -13,813.75 调整后年初未分配利润 59,074,817.20 25,359,799.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 114,146,185.19 65,650,288.26 减：提取法定盈余公积 11,435,189.11 6,571,456.39 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 49,400,000.00 25,350,000.00 转作股本的普通股股利 其他减少 期末未分配利润 112,385,813.28 59,088,630.95 (三十二) 营业收入、营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,012,179,107.99 776,520,658.37 865,198,369.27 748,623,452.11 其他业务 合计 1,012,179,107.99 776,520,658.37 865,198,369.27 748,623,452.11 2、 主营业务—按行业分类 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 117 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房屋建筑工程 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 建筑工程设计 9,853,160.17 9,032,018.70 24,287,637.96 22,324,995.84 物业服务 340,767.15 382,289.40 合计 1,012,179,107.99 776,520,658.37 865,198,369.27 748,623,452.11 3、 主营业务—按区域分类 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 1,011,582,180.51 776,010,749.27 856,653,514.61 741,225,533.05 华东 235,849.06 219,352.79 215,018.87 197,643.57 西南 275,229.36 210,711.89 8,226,062.20 7,104,887.66 西北 85,849.06 79,844.42 103,773.59 95,387.83 合计 1,012,179,107.99 776,520,658.37 865,198,369.27 748,623,452.11 4、 本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 天津市惠民安居建设有限公司 280,980,100.38 27.76 天津市红桥区住房和建设委员会 152,966,113.91 15.11 天津大学 142,661,924.38 14.09 天津市军粮城散货物流区开发建设有限公司 125,669,008.26 12.42 天津滨海新区建投房地产有限公司 54,568,909.18 5.39 合计 756,846,056.11 74.77 (三十三) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 2,423,054.86 1,462,703.74 教育费附加 1,038,452.09 626,628.49 地方教育附加 692,301.40 417,609.62 房产税 64,578.22 32,397.23 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 118 项目 本期金额 上期金额 土地使用税 29,367.50 29,322.50 车船税 25,920.00 26,947.50 印花税 483,668.80 1,041,232.10 合计 4,757,342.87 3,636,841.18 (三十四) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 27,113,365.47 20,270,169.43 办公费 2,711,707.77 4,363,292.95 折旧费及摊销 1,535,894.58 1,657,557.74 业务招待费 970,648.54 866,510.22 差旅费 537,667.50 789,682.68 税费 257,105.83 478,478.21 修理费 420,248.30 301,099.53 审计费、律师费 288,278.90 424,050.70 其他 245,662.08 177,197.42 合计 34,080,578.97 29,328,038.88 (三十五) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接投入 43,443,980.93 1,068,928.53 人员人工 10,646,230.39 17,578,547.97 折旧费用 67,413.74 52,912.03 合计 54,157,625.06 18,700,388.53 (三十六) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 8,215,264.46 4,481,886.59 减：利息收入 494,911.91 393,307.57 加：其他支出 209,509.35 236,034.39 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 119 项目 本期金额 上期金额 合计 7,929,861.90 4,324,613.41 (三十七) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 99,675.04 581,729.70 增值税免税款 9,232.85 进项税加计抵减 40,257.75 30,823.70 代扣个人所得税手续费 70,294.96 69,828.87 社保返还款 853.32 合计 220,313.92 682,382.27 注：政府补助具体情况见附注五、（四十七）政府补助。 1、 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 东丽区科学技术委员会专利奖励款 1,200.00 与收益相关 科学技术局扶持基金 530,000.00 与收益相关 滨海新区人力资源社保局稳岗补贴款 98,475.04 50,529.70 与收益相关 东丽区市场监督管理局2018年天津市 专利费用补贴款 1,200.00 与收益相关 合计 99,675.04 581,729.70 (三十八) 投资收益（损失以“-”号填列） 项目 本期金额 上期金额 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 1,410,000.00 1,410,000.00 委托理财产品取得的投资收益 13,563.56 74,123.00 处置长期股权投资产生的投资收益 32,698.03 8,000,000.00 处置其他非流动金融资产产生的投资收益 -156,842.49 合计 1,456,261.59 9,327,280.51 (三十九) 信用减值损失（损失以“-”号填列） 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 -3,604,774.79 -1,848,590.31 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 120 项目 本期金额 上期金额 其他应收款坏账损失 4,227,162.63 -2,901,300.53 合计 622,387.84 -4,749,890.84 (四十) 资产减值损失（损失以“-”号填列） 项目 本期金额 上期金额 合同资产减值损失 -1,544,040.44 合计 -1,544,040.44 (四十一) 资产处置收益（损失以“-”号填列） 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置收益合计 -12,898.44 31,381.02 -12,898.44 其中：固定资产处置利得 46,388.07 固定资产处置损失 12,898.44 15,007.05 12,898.44 合计 -12,898.44 31,381.02 -12,898.44 (四十二) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 接受捐赠 政府补助 无法支付的应付款项 6,743,384.45 其他 368.89 47,864.13 368.89 合计 368.89 6,791,248.58 368.89 (四十三) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 固定资产报废损失 69,017.96 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 3,011,040.00 1,272,000.00 3,011,040.00 罚款滞纳金支出 33.79 其他 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 121 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 合计 3,011,040.00 1,341,051.75 3,011,040.00 (四十四) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当年所得税 18,421,373.52 5,862,711.32 递延所得税 -103,164.53 -186,614.63 合计 18,318,208.99 5,676,096.69 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 132,464,394.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 19,869,659.13 子公司适用不同税率的影响 35,083.37 调整以前期间所得税的影响 16,810.43 非应税收入的影响 -216,404.70 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 125,227.56 加计扣除的影响 -1,587,787.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -435.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 76,056.13 所得税费用 18,318,208.99 (四十五) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 494,911.91 393,307.57 备用金 386,760.00 347,833.66 保证金 53,472,007.01 72,521,133.06 往来款 307,305,685.73 36,351,856.63 赔偿款 32,500.00 20,440.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 122 项目 本期金额 上期金额 补贴款 99,675.04 581,729.70 押金 889,000.00 185,200.00 其他 210,181.28 590,000.04 合计 362,890,720.97 110,991,500.66 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 保证金 40,558,064.18 92,831,656.54 手续费支出 210,747.88 138,601.79 往来款 52,455,862.43 44,273,032.05 费用支出 9,281,237.31 11,761,862.41 备用金 386,760.00 366,942.00 赔偿款 2,500.00 26,770.00 押金 707,234.00 232,030.00 捐赠支出 3,011,040.00 1,272,000.00 其他 13,275.00 25,000.00 合计 106,626,720.80 150,927,894.79 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收购子公司 368,365.23 合计 368,365.23 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 融租租赁 2,458,147.19 4,513,565.87 合计 2,458,147.19 4,513,565.87 (四十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 123 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 114,146,185.19 65,650,288.26 加：信用减值损失 -622,387.84 4,749,890.84 资产减值准备 1,544,040.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 3,392,500.83 2,494,901.61 无形资产摊销 159,075.12 541,268.54 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 12,898.44 37,670.73 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 8,217,515.36 4,479,635.69 投资损失（收益以“-”号填列） -1,456,261.59 -9,327,280.51 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -105,602.25 -186,614.63 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 531,793.26 -5,072,459.22 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -185,150,423.63 -80,841,387.54 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 184,773,007.72 58,808,037.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 125,442,341.05 41,333,951.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 128,764,271.28 117,868,145.75 减：现金的期初余额 117,868,145.75 49,037,313.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 124 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 10,896,125.53 68,830,832.53 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 128,764,271.28 117,868,145.75 其中：库存现金 34,561.71 4,301.39 可随时用于支付的银行存款 128,729,709.57 117,863,844.36 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 128,764,271.28 117,868,145.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金及现金等价物 (四十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 2,005,271.09 抵押-注 1 无形资产 抵押-注 1 固定资产 534,999.14 抵押-注 2 固定资产 774,512.08 抵押-注 3 固定资产 4,169,072.13 抵押-注 4 固定资产 8,392,506.66 融租租赁-注 5 注 1、固定资产、无形资产抵押具体情况见“附注五、（十五）短期借款”，抵押的无形 资产本期已摊销完； 注 2、2020 年 4 月 27 日公司与中国建设银行股份有限公司天津东丽支行签订编号为 TJ- JH-XY-202003”的《网络供应链“e 信通”业务合作协议》，核定融信签发限额为人民币 10,000,000.00 元。以编号为“HTC120780000ZGDB202000016”的《最高额抵押合同》作为担 保，担保方式为房产抵押，抵押人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于和平区成 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 125 都道世界里 22 号的不动产，建筑面积为 204.15 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不 动产权第 1014987 号”；以编号“HTC120780000ZGDB202000013”的《最高额保证合同》作为 担保，担保方式为保证担保，保证人为齐仁祥、李淑珍；以编号“HTC120780000ZGDB202000011” 的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义禧；以编号 “HTC120780000ZGDB202000012”的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保， 保证人为刘桂芹；以编号“HTC120780000ZGDB202000014”的《最高额保证合同》作为担保， 担保方式为保证担保，保证人为齐义金、范金亮；以编号“HTC120780000ZGDB202000015” 的《最高额保证合同》作为担保，担保方式为保证担保，保证人为齐义乐、刘舒雅；以编号 为“HTC120780000ZGDB202000008”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押， 抵押人为齐义禧、刘桂芹，抵押物位于河东区卫国道太阳城紫玉园 15-2-202 的不动产，建 筑面积为 142.99 平方米，产权证编号“房地证津字第 102031126007 号”；以编号为 “HTC120780000ZGDB202000010”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式为房产抵押， 抵押人为齐义金、范金亮，抵押物位于和平区禄安大街与清和大街交口汇雅苑 1-1-2004 的 不动产，建筑面积为 163.48 平方米，产权证编号“房地证津字第 101021409760 号”；以上 《最高额保证合同》、《最高额抵押合同》，最高保证额、抵押额均为人民币 10,500,250.00 元，债权确定期间为 2020.03.08-2021.03.07； 注 3、2020 年 1 月 21 日公司与天津银行股份有限公司东联支行签订编号为“0592020001” 的《授信额度合同》，授信额度总金额为人民币 18,750,000.00 元,授信期间自 2020 年 1 月 21 日至 2021 年 1 月 21 日。以编号“0592020001-1”的《最高额抵押合同》作为担保，担 保方式为房产抵押，抵押人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押最高债权数额为人民币 9,000,000.00 元，债权确定时间为 2020.01.22-2021.01.21，抵押物位于河西区越秀路教师 村 1 号增 1 号的不动产，建筑面积为 809.89 平方米，产权证编号“津（2016）河西区不动 产权第 1028092 号”；以编号“0592020001-2”的《最高额抵押合同》作为担保，担保方式 为房产抵押，抵押人为齐义禧，抵押最高债权数额为人民币 6,000,000.00 元，债权确定时 间为 2020.01.22-2021.01.21，抵押物位于和平区云南路 12 号清华园 1-3-101 跃 201 的不 动产，建筑面积为 235.59 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不动产权第 1010452 号”； 该项合同下包括 2 份《减免保证金开立国内信用证协议》：其中（1）合同编号为“0592020001- 3”，开证行为开证申请人开立金额为人民币 12,700,000.00 元的不可撤销跟单信用证，信用 证编号为 LC2003700002；（2）合同编号为“0592020001-4”，开证行为开证申请人开立金额 为人民币 6,050,000.00 元的不可撤销跟单信用证，信用证编号为 LC2003700001； 注 4、2020 年 9 月 18 日公司与中国农业发展银行天津市东丽支行签订编号为“12019201- 2020 津东（抵）字 0008 号”的《抵押合同》，为天津市禄盛达商贸有限公司于 2020 年 9 月 18 日，与中国农业发展银行天津市东丽支行签订的编号为“12019201-2020（津东）字 0025 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 126 号”《流动资金借款合同》提供抵押担保，担保方式为房产抵押，抵押人为天津鑫裕建设发 展股份有限公司，抵押债权为人民币 10,000,000.00 元，期间为 2020.09.18-2021.09.17， 抵押物位于滨海新区北塘经济区新塘商务园 9-6 的不动产，建筑面积为 253.66 平方米，产 权证编号“津（2019）滨海新区北塘经济区不动产权第 1003370 号”； 注 5、固定资产融租租赁具体情况见“附注五（九）固定资产、附注五（二十六）长期 应付款”。 (四十八) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 东丽区科学技术委员会专利奖励款 1,200.00 其他收益 科学技术局扶持基金 530,000.00 其他收益 滨海新区人力资源社保局稳岗补贴款 98,475.04 98,475.04 50,529.70 其他收益 东丽区市场监督管理局 2018年天津市 专利费用补贴款 1,200.00 1,200.00 其他收益 合计 99,675.04 99,675.04 581,729.70 六、 合并范围的变更 (一) 本报告期未发生非同一控制下企业合并的情况。 (二) 本报告期未发生同一控制下企业合并的情况。 (三) 本报告期未发生反向购买的情况。 (四) 本报告期未发生丧失子公司控制权交易的情况。 (五) 本报告期未发生其他原因的合并范围变动 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 序 号 企业名称 主要 经营 地 注册 地 业务 性质 持股比例 取得方式 直接 间接 1 天津鑫裕物业服务有限公司 天津 天津 物业服务 100% 投资 2 天津蓟县下营小镇建设开发有限公司 天津 天津 房屋拆迁、改 造 100% 同一控制下的 企业合并 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 127 3 天津易天诚建筑工程设计有限公司 天津 天津 建筑工程设计 100% 非同一控制下 的企业合并 2、 公司无重要的非全资子公司 3、 本报告期内不存在使用资产和清偿债务存在的重大限制。 4、 本报告期内不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供了财务支持或其 他支持的情况。 (二) 本报告期内无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况 (三) 本报告期内不存在合营企业或联营企业的情况 (四) 本报告期内不存在共同经营的情况 (五) 本报告期内不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的情况 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币性项目、应收票据、应收账款、应付账款等，各项金融 工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以 确保将上述风险控制在限定的范围之内。 (一) 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已 制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具 备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构 的信贷风险。 对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市 场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表 中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。 (二) 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 128 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司金融负债的情况详见附注五相关 科目的披露情况。 (三) 市场风险 （1）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 九、 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、 控股股东及实际控制人 控股股东及实际 控制人名称 籍贯 身份证号码 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 齐仁祥 天津 12011019490512**** 25.00% 25.00% 齐义禧 天津 12011019711225**** 25.00% 25.00% 齐义乐 天津 12011019731028**** 25.00% 25.00% 齐义金 天津 12011019700816**** 25.00% 25.00% 2、 子公司 详见附注七、（一）在子公司中的权益。 3、 其他关联方 （1）关联公司 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 经济性质或类型 天津市万世通投资发展集团有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津市禄盛达商贸有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津创立信科技发展有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津通澳天源地热环保技术开发有限 公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津天使港科技产业园服务有限公司 （原名：天津天使港科技发展有限公 司） 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津天使港新能源技术有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 129 天津天使港资产管理有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司-注 1 天津创立仁和科技有限公司 实际控制人共同控制的企业 有限责任公司-注 2 天津鼎利资产管理有限公司 实际控制人齐义乐担任董事的企业 有限责任公司 天津中大融泽资产管理股份有限公司 实际控制人齐义禧、齐义乐担任董事 的企业 股份有限公司 天津华明村镇银行股份有限公司 实际控制人齐义乐担任董事的企业 股份有限公司 注 1、截止本财务报表批准报出日，本公司已购买天津天使港资产管理有限公司 100%股 权并完成股权变更登记手续，详见本附注“十二、其他重要事项”； 注 2、天津创立仁和科技有限公司为天津天使港资产管理有限公司全资子公司。 （2）自然人 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 备注 李淑珍 公司股东关系密切的家庭成员 实际控制人齐仁祥妻子 刘舒雅 公司股东关系密切的家庭成员 实际控制人齐义乐妻子 刘桂芹 公司股东关系密切的家庭成员 实际控制人齐义禧妻子 范金亮 公司股东关系密切的家庭成员 实际控制人齐义金丈夫 陈旭 监事会主席 刘玉琛 监事 刘正达 监事 赵阳 总经理 孙培勇 副总经理 武晓炜 副总经理 王强 副总经理 已于 2020 年 11 月辞职 张燕 副总经理 (二) 关联交易 1、 关键管理人员报酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 11,445,144.54 10,994,752.06 2、 报告期内购销商品、提供和接受劳务的关联交易 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 130 （1） 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 天津市万世通投资发展集团有限公司 物业服务 340,767.15 （2） 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 天津市禄盛达商贸有限公司 工程采购 37,317,057.80 20,417,144.63 天津创立信科技发展有限公司 工程采购 21,009,813.62 9,453,151.99 天津创立仁和科技有限公司 工程采购 169,592.00 3、 报告期内公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 4、 报告期内公司无关联租赁情况 5、 报告期内公司关联担保、抵押情况 担保/抵押方名称 被保证方名称 保证金额 起始日 到期日 担保是否 已经履行 完 担保形式 齐仁祥、李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2018.06.26 2020.06.25 是 保证 齐义禧、刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2018.06.26 2020.06.25 是 保证 齐义金、范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2018.06.26 2020.06.25 是 保证 齐义乐、刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2018.06.26 2020.06.25 是 保证 天津天使港资产 管理有限公司 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2018.06.26 2020.06.25 是 抵押 齐仁祥 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 齐义乐 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 18,000,000.00 2019.06.11 2020.06.10 是 保证 齐仁祥 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 131 担保/抵押方名称 被保证方名称 保证金额 起始日 到期日 担保是否 已经履行 完 担保形式 齐义乐 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 保证 天津天使港资产 管理有限公司 天津鑫裕建设发展股份有限公司 50,000,000.00 2019.12.03 2021.05.10 否 抵押-注 1 齐仁祥 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 齐义乐 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 20,000,000.00 2020.06.16 2023.06.15 否 保证 齐仁祥 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 齐义金 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 齐义乐 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 100,000,000.00 2019.09.25 2021.09.24 否 保证 齐仁祥、李淑珍 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 保证-注 2 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 保证-注 2 刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 保证-注 2 齐义金、范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 保证-注 2 齐义乐、刘舒雅 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 保证-注 2 齐义禧、刘桂芹 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 房产抵押 -注 2 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 132 担保/抵押方名称 被保证方名称 保证金额 起始日 到期日 担保是否 已经履行 完 担保形式 齐义金、范金亮 天津鑫裕建设发展股份有限公司 10,500,250.00 2020.03.08 2021.03.07 否 房产抵押 -注 2 天津鑫裕建设发 展股份有限公司 天津市禄盛达商贸有限公司 1,400,000.00 2020.09.18 2021.09.17 否 房产抵押 -注 2 齐义禧 天津鑫裕建设发展股份有限公司 6,000,000.00 2020.01.22 2021.01.21 否 房产抵押 -注 2 注 1、抵押物具体情况见“附注五、（十五）短期借款”； 注 2、保证、房产抵押具体情况见“附注五、 （四十六）所有权或使用权受到限制的资产”； 6、 报告期内公司无关联方资金拆借 7、 报告期内公司关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 天津市万世通投资发展集团有限公司 出售天津天使港科技发展有限公司股权 8,000,000.00 天津市万世通投资发展集团有限公司 出售天津易天诚建筑工程设计有限公司股权 18,000,000.00 18,000,000.00 天津市万世通投资发展集团有限公司 收购天津易天诚建筑工程设计有限公司股权 18,000,000.00 18,000,000.00 天津市万世通投资发展集团有限公司 出售河西区马场道公有非住宅房屋使用权 2,753,237.28 (三) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津天使港资产管理有限公司 40,733,864.21 40,733,864.21 应收账款 天津市万世通投资发展集团有限公司 3,664,745.08 911,507.80 预付账款 天津市禄盛达商贸有限公司 23,230,125.27 50,664,910.38 预付账款 天津创立信科技发展有限公司 43,821,271.39 33,874,848.01 合计 111,450,005.95 126,185,130.4 0 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 应付账款 天津创立仁和科技有限公司 169,592.00 27,720.00 合计 169,592.00 27,720.00 十、 承诺及或有事项 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 133 (一) 重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 1、2021 年 1 月 14 日公司与天津银行股份有限公司第四中心支行签订编号为 “0592021002”的《授信额度合同》，授信额度总金额为人民币 1,875 万元,授信额度期限自 2021 年 1 月 15 日至 2022 年 1 月 14 日止。以编号“0592021002-1”的《最高额抵押合同》 作为担保，担保方式为房产抵押，抵押人为天津鑫裕建设发展股份有限公司，抵押物位于河 西区越秀路教师村 1 号增 1 号的不动产，建筑面积为 809.89 平方米，产权证编号“津（2016） 河西区不动产权第 1028092 号”；以编号“0592021002-2”的《最高额抵押合同》作为担保， 担保方式为房产抵押，抵押人为齐义禧，抵押物位于和平区云南路 12 号清华园 1-3-101 跃 201 号的不动产，建筑面积为 235.59 平方米，产权证编号“津（2016）和平区不动产权第 1010452 号”。 2、公司于 2021 年 1 月 26 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司购买资产暨关联 交易的公告》，拟购买关联方天津市万世通投资发展集团有限公司持有的天津天使港建筑劳 务有限公司 100%股权，交易金额预计不超过 500 万元。（公告编号：2021-006） 公司于 2021 年 2 月 26 日与天津市万世通投资发展集团有限公司签订了股权转让协 议，合计购买天津天使港建筑劳务有限公司 100%股权并已完成股权变更登记手续，交易金 额为 500 万元。 3、公司于 2021 年 3 月 25 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司对外投资的公告》 （公告编号：2021-022）：公司拟设立全资子公司天津天使港财务咨询服务有限公司，主营 业务为财务咨询；代理记账；税务服务；工商登记代理代办；信息咨询服务（不含许可类信 息咨询服务），互联网信息服务，互联网数据服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技术推广。公司拟以货币资金认缴，注册资金人民币 10 万元，相关登记 信息最终以工商登记为准。天津天使港财务咨询服务有限公司于 2021 年 3 月 29 日取得天 津市东丽区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91120110MA07A1R53D 的《营业执照》。 4、公司于 2021 年 3 月 25 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司对外投资的公告》 （公告编号：2021-023）：公司拟设立全资子公司天津天使港人力资源服务有限公司，主营 业务为劳务服务（不含劳务派遣），人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；教 育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；特种作业人员安全技术培训；互联网信息 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 134 服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；咨询策划服务；档案整理服务；技术服 务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。公司拟以货币资金认缴，注册 资金人民币 10 万元，相关登记信息最终以工商登记为准。天津天使港人力资源服务有限公 司于 2021 年 4 月 6 日取得天津市东丽区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91120110MA07AAMF8H 的《营业执照》。 除上述事项外，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 公司于 2021 年 2 月 9 日发布《天津鑫裕建设发展股份有限公司关于购买资产暨关联 交易进展公告》（公告编号：2021-014）：公司于 2020 年 12 月 31 日分别与天津天使港科技 发展有限公司和天津市万世通投资发展集团有限公司签订了股权转让协议，合计购买天津天 使港资产管理有限公司 100%股权并已完成股权变更登记手续，交易金额合计为 8,525 万元。 除上述事项外，公司无需要披露的其他重大事项。 十三、 母公司会计报表的主要项目附注 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 396,787,995.92 390,207,354.58 1 至 2 年 49,484,454.22 24,746,854.28 2 至 3 年 12,645,188.16 23,996,129.47 3 至 4 年 23,118,251.33 19,988,819.48 4 至 5 年 18,124,236.48 5 年以上 100,117.30 260,450.24 小计 500,260,243.41 459,199,608.05 减：坏账准备 11,916,109.31 8,599,879.32 合计 488,344,134.10 450,599,728.73 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 135 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 500,260,243.41 100.00 11,916,109.31 2.38 488,344,134.10 其中：账龄组合 455,861,634.12 91.12 11,916,109.31 2.38 443,945,524.81 其他组合 44,398,609.29 8.88 44,398,609.29 合 计 500,260,243.41 — 11,916,109.31 — 488,344,134.10 期末其他组合 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 天津天使港资产管理有限公司 11,979,419.00 2－3 年 2.39 工程款 20,684,696.05 3－4 年 4.13 8,069,749.16 4－5 年 1.61 天津市万世通投资发展集团有限公司 2,753,237.28 1 年以内 0.55 工程款 911,507.80 4－5 年 0.18 合计 44,398,609.29 8.86 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 459,199,608.05 100.00 8,599,879.32 1.87 450,599,728.73 其中：账龄组合 417,554,236.04 90.93 8,599,879.32 1.87 408,954,356.72 其他组合 41,645,372.01 9.07 41,645,372.01 合 计 459,199,608.05 — 8,599,879.32 — 450,599,728.73 上年年末其他组合 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 天津天使港资产管理有限公司 11,979,419.00 1－2 年 2.61 工程款 20,684,696.05 2－3 年 4.50 8,069,749.16 3－4 年 1.76 天津市万世通投资发展集团有限公司 911,507.80 3－4 年 0.20 工程款 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 136 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 款项性质 合计 41,645,372.01 9.07 1） 按组合计提坏账准备 ①组合计提项目：账龄组合 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 394,034,758.64 3,940,347.59 1.00 1 至 2 年 49,484,454.22 2,474,222.71 5.00 2 至 3 年 665,769.16 99,865.37 15.00 3 至 4 年 2,433,555.28 730,066.58 30.00 4 至 5 年 9,142,979.52 4,571,489.76 50.00 5 年以上 100,117.30 100,117.30 100.00 合计 455,861,634.12 11,916,109.31 — 3、 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏 账准备 8,599,879.32 8,599,879.32 3,316,229.99 11,916,109.31 其中：账龄组合 8,599,879.32 8,599,879.32 3,316,229.99 11,916,109.31 4、 本报告期无实际核销的应收账款 5、 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例（%） 坏账准备 天津市惠民安居建设有限公司 191,487,459.08 38.28 1,914,874.59 天津滨海新区建投房地产开发有限公司 51,073,437.70 10.21 872,713.18 天津津房欣鼎置业有限公司 46,805,130.00 9.36 1,482,172.42 天津天使港资产管理有限公司 40,733,864.21 8.13 天津市红桥区住房和建设委员会 34,175,052.08 6.83 341,750.52 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 137 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例（%） 坏账准备 合计 364,274,943.07 72.81 4,611,510.71 6、 报告期内无因金融资产转移而确认的应收账款。 7、 报告期内无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债的情况。 (二) 其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 46,185,867.98 31,207,285.65 合 计 46,185,867.98 31,207,285.65 1、 其他应收款 （1） 按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 42,664,010.82 19,111,321.10 1 至 2 年 2,787,690.00 4,792,134.48 2 至 3 年 1,065,037.38 10,000.00 3 至 4 年 10,000.00 4 至 5 年 14,909,600.00 5 年以上 5,295,396.98 2,211,875.54 小计 51,822,135.18 41,034,931.12 减：坏账准备 5,636,267.20 9,827,645.47 合计 46,185,867.98 31,207,285.65 （2） 按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 810,000.00 1.57 123,000.00 0.24 687,000.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 138 按组合计提坏账准备 51,012,135.18 98.43 5,513,267.20 10.64 45,498,867.98 其中：账龄组合 12,221,135.18 23.58 5,513,267.20 10.64 6,707,867.98 其他组合 38,791,000.00 74.85 38,791,000.00 合 计 51,822,135.18 — 5,636,267.20 — 46,185,867.98 期末其他组合 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 天津市惠民安居建设有限公司 50,000.00 1 年以内 0.10% 保证金 天津市建设工程招标有限公司 50,000.00 1 年以内 0.10% 保证金 天津森景招标代理有限公司 10,000.00 1 年以内 0.02% 保证金 天津海河金岸投资建设开发有限公司 300,000.00 1 年以内 0.58% 保证金 天津市诚信招标有限公司 560,000.00 1 年以内 1.08% 保证金 天津万泽建设工程咨询有限公司 9,000.00 1 年以内 0.02% 保证金 天津城市道路管网配套建设投资有限公司 300,000.00 1 年以内 0.58% 保证金 天津银隆工程管理咨询有限公司 60,000.00 1 年以内 0.12% 保证金 天津成瑞科技咨询有限公司 2,000.00 1 年以内 0.00% 保证金 天津鑫宇工程咨询有限公司 400,000.00 1 年以内 0.77% 保证金 北京建智达工程管理股份有限公司天津分公司 290,000.00 1 年以内 0.56% 保证金 蓟县下营小镇建设开发有限公司 10,000.00 1 年以内 0.02% 往来款 天津鑫裕物业服务有限公司 20,800,000.00 1 年以内 40.14% 往来款 天津易天诚建筑工程设计有限公司 15,950,000.00 1 年以内 30.76% 往来款 合计 38,791,000.00 74.85% 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 41,034,931.12 100.00 9,827,645.47 23.95 31,207,285.65 其中：账龄组合 30,449,931.12 74.20 9,827,645.47 23.95 20,622,285.65 其他组合 10,585,000.00 25.80 10,585,000.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 139 合 计 41,034,931.12 — 9,827,645.47 — 31,207,285.65 上年年末其他组合 单位名称 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项性质 空客二期道路施工保证金 10,000.00 2-3 年 0.02% 保证金 天津平信工程咨询有限公司 800,000.00 1-2 年 1.95% 保证金 中国五冶集团有限公司天津分公司 50,000.00 1 年以内 0.12% 保证金 天津市泛亚工程机电设备咨询有限公司 150,000.00 1 年以内 0.42% 保证金 天津海河金海岸投资建设开发有限公司 5,000.00 1 年以内 0.01% 保证金 天津汇福工程咨询有限公司 100,000.00 1 年以内 0.24% 保证金 天津中新生态城生态投资发展有限公司 140,000.00 1 年以内 0.34% 保证金 天津倚天工程咨询有限公司 100,000.00 1 年以内 0.24% 保证金 天津天保建设发展有限公司 500,000.00 1 年以内 1.22% 保证金 中化建国际招标有限责任公司 500,000.00 1 年以内 1.22% 保证金 天津鑫裕物业服务有限公司 80,000.00 1 年以内 0.19% 往来款 天津易天诚建筑工程设计有限公司 4,850,000.00 1 年以内 11.82% 往来款 3,300,000.00 1-2 年 8.01% 往来款 合计 10,585,000.00 25.80% 1） 按单项计提坏账准备 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 空客二期道路施工保证金 10,000.00 3,000.00 30.00 期限较长 天津平信工程咨询有限公司 800,000.00 120,000.00 15.00 期限较长 合计 810,000.00 123,000.00 2） 按组合计提坏账准备 ①组合计提项目：账龄组合 账龄 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,873,010.82 38,730.11 1.00 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 140 账龄 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 2,787,690.00 139,384.50 5.00 2 至 3 年 265,037.38 39,755.61 15.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 5,295,396.98 5,295,396.98 100.00 合计 12,221,135.18 5,513,267.20 — （3） 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 年初余额 9,827,645.47 9,827,645.47 年初余额在本期 9,827,645.47 9,827,645.47 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 123,000.00 123,000.00 本期转回 4,314,378.27 4,314,378.27 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 5,636,267.20 5,636,267.20 1） 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 年初余额 41,034,931.12 41,034,931.12 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 141 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 年初余额在本期 41,034,931.12 41,034,931.12 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期新增 10,787,204.06 10,787,204.06 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 51,822,135.18 51,822,135.18 （4） 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏 账准备 123,000.00 123,000.00 按组合计提坏 账准备 9,827,645.47 9,827,645.47 4,314,378.27 5,513,267.20 其中：账龄组合 9,827,645.47 9,827,645.47 4,314,378.27 5,513,267.20 合 计 9,827,645.47 9,827,645.47 123,000.00 4,314,378.27 5,636,267.20 （5） 本报告期无实际核销的其他应收款 （6） 按款项性质分类情况 项目 期末余额 上年年末余额 保证金 12,661,146.80 19,755,619.08 往来款 37,611,589.00 19,214,054.37 押金 1,474,184.90 1,990,286.19 其他 75,214.48 74,971.48 合 计 51,822,135.18 41,034,931.12 （7） 按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 142 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例（%） 坏账准备期 末余额 天津鑫裕物业服务有限公司 往来款 20,800,000.00 1 年以内 40.14 天津易天诚建筑工程设计有限公司 往来款 15,950,000.00 1 年以内 30.78 天津市国土房管旧房改造投资中心 保证金 4,993,000.00 5 年以上 9.63 4,993,000.00 天津大学 保证金 2,821,101.82 1 年以内 5.44 28,211.02 天津平信工程咨询有限公司 保证金 800,000.00 2－3 年 1.54 120,000.00 合计 45,364,101.82 87.53 5,141,211.02 （8） 期末无涉及政府补助的其他应收款项 （9） 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10） 期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 合 计 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 2、 对子公司投资 被投资单位名称 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 期末减 值准备 余额 天津鑫裕物业服务有限公司 500,000.00 500,000.00 天津蓟县下营小镇建设开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 天津易天诚建筑工程设计有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 合计 28,500,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 28,500,000.00 注：2020 年 5 月公司将其持有天津易天诚建筑工程设计有限公司 100%的股权转让给天 津市万世通投资发展集团有限公司，股权转让完成后，天津市万世通投资发展有限公司即享 有 100%的股东权利并承担义务，交易金额为 1,800 万元。 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 143 2020 年 12 月天津市万世通投资发展集团有限公司将其持有天津易天诚建筑工程设计 有限公司 100%的股权转让给本公司，股权转让完成后，本公司即享有 100%的股东权利并承 担义务，交易金额为 1,800 万元。 (四) 营业收入、营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 其他业务 合计 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 2、 主营业务—按行业分类 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房屋建筑工程 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 合计 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 3、 主营业务—按区域分类 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 1,001,709,951.31 766,895,638.38 832,684,669.11 719,193,568.61 西南 275,229.36 210,711.89 8,226,062.20 7,104,887.66 合计 1,001,985,180.67 767,106,350.27 840,910,731.31 726,298,456.27 4、 本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 天津市惠民安居建设有限公司 280,980,100.38 28.04 天津市红桥区住房和建设委员会 152,966,113.91 15.27 天津大学 142,661,924.38 14.24 天津市军粮城散货物流区开发建设有限公司 125,669,008.26 12.54 天津滨海新区建投房地产有限公司 54,568,909.18 5.45 合计 756,846,056.11 75.54 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 144 (五) 投资收益（损失以“-”号填列） 项目 本期金额 上期金额 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 1,410,000.00 1,410,000.00 委托理财产品取得的投资收益 13,563.56 74,123.00 处置长期股权投资产生的投资收益 8,000,000.00 处置其他非流动金融资产产生的投资收益 -156,842.49 合计 1,423,563.56 9,327,280.51 十四、 补充资料 (一) 当期非经营性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -12,898.44 无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 99,675.04 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 13,563.56 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 145 项目 金额 说明 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,480,032.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -1,379,692.07 所得税影响额 -417,442.50 少数股东权益影响额（税后） 合计 -962,249.57 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 42.13 0.88 0.88 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润 42.48 0.89 0.89 天津鑫裕建设发展股份有限公司 二○二一年四月二十三日 天津鑫裕建设发展股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-031 146 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办