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公告编号：2020-013 1 2019 年度报告 和 众 互 联 NEEQ : 838757 宁波市和众互联科技股份有限公司 Ningbo HOZEST Internet Techonology 公告编号：2020-013 2 公司年度大事记 2019 年 1 月 16 日，公司完成对全资子公司宁波眠集家居科技有限公 司的增资。 2019 年 5 月 15 日，公司 2018 年年度股东大会在会议室顺利召开， 大会审议通过了八项重要议案。大会一致认同公司2019年度的经营目标， 专注于公司主营业务，努力拓展新市场，不断扩大市场份额，增加公司 销售产品的多样性，努力使公司的营业收入和净利润得到提升。 2019 年 9 月 6 日，公司完成对控股子公司宁波五道源信息技术有限 公司的增资。 公告编号：2020-013 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 公告编号：2020-013 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、和众互联 指 宁波市和众互联科技股份有限公司 有限公司 指 宁波市和众互联科技有限公司，公司前身 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 宁波塞维林 指 宁波塞维林电子商务有限公司 宁波派格 指 宁波市派格企业管理咨询有限公司 宁波尚格 指 宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波健步 指 宁波市健步科技有限公司 众诚和众 指 宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙) 宁波眠集 指 宁波眠集家居科技有限公司 宁波五道源 指 宁波五道源信息技术有限公司 和众奇才 指 宁波和众奇才电子商务有限公司 电子商务代运营 指 为企业提供全托式电子商务服务的一种服务业务，提 供代运营业务的运营商叫做代运营商，即帮助企业全 程运营电子商务业务。通常狭义的电子商务代运营仅 指电子商务前端的店铺运营，以完成销售为主要目标， 广义的电子商务代运营服务内容还包括电子商务渠道 规划、建站、店铺装修、产品上架、营销策划、仓储 物流、客服、财务结算等运营衍生业务。宁波市和众 互联科技股份有限公司 公开转让说明。 网络代理销售 指 公司接受品牌商的委托与授权，在网络销售平台以公 司名义开设店铺，对品牌商的商品进行网络销售以及 授权分销渠道进行分销,并提供一系列增值服务，公司 以高于商品出厂价的价格进行溢价销售，从而实现销 售收益的业务类型。 品牌授权销售 指 公司接受品牌商的委托与授权，主导授权品牌商品的 设计、原料、生产、运营及销售，以公司的名义在各 电商平台开设店铺，对授权品牌商的商品进行网络销 售及分销渠道进行分销获得收益。公司需向授权品牌 商支付一定的权利金。 平台入仓销售 指 公司获得品牌商的网络销售授权后，将商品销售给网 络销售平台，由平台的自营店销售给终端消费者。在 平台入仓销售业务中，公司无需在平台上开设店铺， 而是直接将商品供货给平台，从而完成销售，利润通 过销售溢价实现。 托管服务 指 公司接受品牌商的委托与授权，在网络销售平台以品 公告编号：2020-013 5 牌商名义开设店铺或者对品牌商的现有网络店铺进行 托管，同时提供在线客服、营销策划、市场推广、设 计制作、商品建议等服务，由品牌商自主决定网上销 售的商品品种和销售价格，公司收取基础服务费和佣 金的业务类型。 网络基础服务 指 指公司对非电商类客户提供的一系列互联网服务，主 要包括域名申请、网站建设、搜索引擎营销（SEM）、 企业邮箱等服务。 自有品牌销售 指 公司利用自身的网络营销优势和电商运营经验，联合 供应链资源，创立自有品牌，主导品牌的设计、原料、 生产、运营及销售，以公司的名义在各电商平台开设 店铺进行销售获得收益。 唯品会 指 ，成立于 2008 年，主打“名牌折扣+限 时抢购+正品保障”的创新电商网站。 C2C 指 Customer to Customer 的缩写，是个人与个人之间电子 商务的交易模式。 B2B 指 Business to Business 的缩写，指进行电子商务交易的供 需双方都是商家(或企业、公司),使用 Internet 的技术 或各种商务网络平台，完成商务交易的模。 B2C 指 Business to Customer 的缩写,是电子商务的一种模式， 也就是通常说的商业零售,是商家直接面向消费者销售 产品和服务。 O2O 指 Online To Offline(线上到线下)，是指将线下的商务机会 与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台。 WUPOOS 五道精选 指 ，成立于 2018 年，公司旗下一个 性价比高的电商平台。 公告编号：2020-013 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴鼎伟、主管会计工作负责人李圣长及会计机构负责人（会计主管人员）李圣长保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公司 25.75%的 股份,同时通过控制宁波市派格企业管理咨询有限公司间接持有 股份公司 52.56%的股份，通过控制宁波众诚和众投资合伙企业 (有限合伙)间接持有股份公司 5.01%的股份，合计可以实际支配 公司股份表决权比例达到 83.32%，因而能够对股份公司形成控 制，为公司共同实际控制人。公司实际控制人可以利用在股东 大会及董事会中的控制权,通过行使表决权直接或间接影响公司 的重大决策,可能对公司及中小股东的权益造成不利影响。 对平台过分依赖的风险 电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电子商务平 台，目前我国互联网零售市场份额基本上被淘宝、天猫、京东 等大型电子商务平台所垄断。大多数电子商务服务企业都通过 这些平台为客户提供代运营等服务。近年来，国内使用第三方 电子商务平台的中小企业用户数量日益增多,但该类企业与第三 方电子商务平台的议价能力普遍不强。如果第三方电子商务平 台规则等外部因素发生改变，可能对包括公司在内的经营者的 访问量、销售业绩、经营成本造成直接影响。 公告编号：2020-013 7 客户流失风险 传统企业在开展电子商务的初期，由于缺乏相关经验和人才， 前期投入大，更倾向于选择电子商务服务企业为其服务。在代 运营一定时间后，随着电子商务运营经验的积累,传统企业尤其 是大型企业有可能会自己组建专业团队来开展电子商务,而不是 选择电子商务服务企业。这可能会导致电子商务企业面临阶段 性的客户流失风险,也是国内电子商务服务企业普遍面临的风险 之一。这不利于电子商务代运营企业的长远发展。 供应商依赖风险 网络代理销售是公司的主营业务。在网络代理销售业务中，公 司接受品牌商的委托与授权，在网络销售平台对被委托与授权 的商品进行网络销售，品牌商是公司网络代理销售业务的供货 方。目前，公司网络代理销售的主要是喜临门家具产品。如果 公司与主要合作方,如喜临门家具,未能延续或建立新的网络代 理销售合作关系,公司的主营业务收入可能会受到一定的不利影 响。 盈利能力风险 公司规模较小，业绩存在波动。这主要受到以下方面风险因素 的影响：行业环境变化、市场竞争加剧、新品牌运营初期投入 上升、重大客户和供应商流失等。如公司未能积极应对以上方 面风险因素的变化，正确制定实施相应措施，可能导致公司盈 利能力下降从而减弱公司的持续经营能力。 人才流失风险 公司网络代理及授权品牌销售业务的有效开展依赖于从事电子 商务的复合型人才。该类人才在市域范围内较为稀缺。目前， 公司核心业务人才较为稳定,但也不排除未来随着行业环境变 化、行业竞争的加剧核心业务人才流失的可能。如公司的核心 业务人才大量流失，且又无法引进新的核心业务人才,这对公司 业务的开展将造成一定的不利影响。 报告期内政府补助占利润比例较大的 风险 报告期内，公司获得政府补助 187 余万元,对当期净利润的影响 较为显著。随着公司业务规模的继续扩张，对政府补助的依赖 性将逐步减弱。虽然公司对政府补助不具有重大的依赖,但由于 报告期内政府补助占公司利润的比例较高，若未来公司主营业 务不能保持持续稳定的增长且不能获得相应的政府补助，盈利 能力存在减弱的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-013 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 宁波市和众互联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo HOZEST Internet Technology Inc. 证券简称 和众互联 证券代码 838757 法定代表人 吴鼎伟 办公地址 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈漫 职务 董事会秘书 电话 0574-55876462 传真 0574-87073711 电子邮箱 chenm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层； 邮政编码：315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I-64-649-6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 提供电子商务代运营服务、域名代理、网站建设、企业邮箱和网 络推广等服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,707,764 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 宁波市派格企业管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴鼎伟、蒋红妃 公告编号：2020-013 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330200677674955N 否 注册地址 宁波高新区创苑路 750 号软件产 业园 B 座 4 层 否 注册资本 5,707,764.00 否 五、 中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗国芳 金天易 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 162,459,221.96 166,134,249.00 -2.21% 毛利率% 27.36% 23.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,010,012.80 2,802,577.93 7.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,482,999.88 213,580.95 594.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.52% 13.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.66% 1.01% - 基本每股收益 0.53 0.49 8.16% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 49,884,733.91 58,571,995.58 -14.83% 负债总计 24,817,577.29 36,376,178.56 -31.78% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,772,329.78 20,762,316.98 14.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.16 3.64 14.50% 资产负债率%（母公司） 50.97% 63.19% - 资产负债率%（合并） 49.75% 62.11% - 流动比率 2.0 1.49 - 利息保障倍数 58.27 20.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,956,314.48 -6,209,238.55 292.56% 应收账款周转率 7.28 9.20 - 存货周转率 8.48 6.87 - 公告编号：2020-013 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -14.83% 30.30% - 营业收入增长率% -2.21% 14.51% - 净利润增长率% 39.80% -68.11% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,707,764 5,707,764 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,921,467.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 63,125.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 54,400.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,075.76 非经常性损益合计 2,030,917.23 所得税影响数 -504,183.76 少数股东权益影响额（税后） 279.45 非经常性损益净额 1,527,012.92 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 公告编号：2020-013 12 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知》财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要 影响如下： 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 29,025,049.15 应收账款 29,025,049.15 应付账款及应付票 据 16,909,976.92 应付账款 16,909,976.92 公告编号：2020-013 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业属于互联网服务行业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为传统品牌企业提供 一站式综合电子商务解决方案。公司的商业模式因提供的产品及服务的不同而分为网络代理销售、品牌 授权销售、平台入仓销售、网络基础服务、自有品牌销售和自有平台销售六种类型。 1、网络代理销售：即公司接受品牌商的委托与授权，以公司的名义在各电商平台上开设店铺，对 授权品牌商的商品进行网络销售及授权分销渠道进行分销，并提供一系列增值服务，公司以高于商品出 厂价的价格进行溢价销售获得收益。公司擅长传统家居品牌的网上代理业务，经过十多年业务经验积累， 公司对家具产品网络销售的供应链形成独到的理解，具备特有的运营思路，为喜临门、曲美等家居类品 牌迅速提高了销售业绩，打开了网络市场，培养了一大批忠实客户，提高了代理品牌知名度。公司目前 提供网络代理销售业务的品牌主要有喜临门、曲美等，在天猫、京东、唯品会、亚马逊、苏宁易购等各 大电商平台均开设店铺。 2、品牌授权销售：即公司接受品牌商的委托与授权，主导授权品牌商品的设计、原料、生产、运 营及销售，以公司的名义在各电商平台开设店铺，对授权品牌商的商品进行网络销售及分销渠道进行分 销获得收益。公司需向授权品牌商支付一定的权利金。经过十多年业务经验积累，公司擅长网络营销和 电子商务运营，能迅速为新授权品牌打开网络市场，提高销售业绩。公司目前提供品牌授权业务的品牌 主要有迪士尼、伊丽丝等，在天猫、京东等各大电商平台均开设店铺。 3、平台入仓销售：即公司获得品牌商的网络销售授权后，将相关授权商品直接销售给电商平台的 自营店铺，由店铺销售给终端消费者。在此过程中，公司无需在此电商平台上开设店铺，而是直接将商 品供给平台完成销售实现溢价收入。公司现有的平台入仓销售业务主要是向京东平台自营店铺提供喜临 门品牌家居类产品。公司负责对该店铺的装修、设计和客服工作。京东负责送货给终端消费者。 4、网络基础服务：主要是指公司对非电商类客户提供的一系列互联网服务，主要包括域名申请、 网站建设、搜索引擎营销（SEM）、企业邮箱等服务。公司可为企业提供专业的一体化网站品牌建设方案， 实现不同终端内容的同步更新，提升客户信任度，提高产品的传播和竞争力。另一块，公司将营销的思 想、方法和技巧融入到网站策划、设计与制作中，使网站达到最佳搜索优化效果，为企业的产品或服务 取得更多曝光，为企业网站获取更多流量，进而转化为询盘和订单。公司收取基础服务费和佣金获得收 入。 5、自有品牌销售：即公司利用自身的网络营销优势和电商运营经验，联合供应链资源，创立自有 品牌，主导品牌的设计、原料、生产、运营及销售，以公司的名义在各电商平台开设店铺进行销售获得 收益。经过十多年的家居行业经验，公司对消费者需求、产品及对工厂的运作等有较深刻了解，具备资 深的运营团队，通过网络营销和电子商务运营，迅速为公司新开发品牌开拓了网络市场，培养了一批忠 实客户，在市场中形成了良好的口碑，客户群体持续扩大，品牌认可度亦不断提升。公司现自主开发的 品牌有：智曼电动晾衣架、眠集智能床垫。 6、自有平台销售：主要是指公司通过专业团队甄选全球高品质、高性价比的优质产品，整合优质 供应链资源入驻平台进行销售。公司通过会员注册轻松购物并将好物分享给全球消费者取得收益（会费、 溢价收入等），同时会员按等级可获得一定比例的佣金。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-013 14 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司所处行业属于互联网服务行业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为传统品牌企业提供 一站式综合电子商务解决方案。公司的商业模式因提供的产品及服务的不同而分为网络代理销售、品牌 授权销售、平台入仓销售、网络基础服务、自有品牌销售和自有平台销售六种类型。公司董事会及经营 管理层始终坚持稳定持续扩大核心业务的经营方针，不断强大专业电子商务团队，获取优质产品资源， 具备覆盖全网多渠道推广能力。公司未来业务发展规划是一方面努力提升电子商务服务能力，扩大符合 财务评估的优质品牌和产品合作范畴，引进能长期稳定合作的国内外知名家居等品牌；另一方面我们继 续加强自主品牌的建设，主要方向在消费升级背景下的中高端家具产品和智能家居产品，联合供应链资 源，打造互联网品牌；同时，大力建设自有社交电商平台，整合国内外优质供应链资源，开展跨境电商， 全网拓展我们的电子商务业务，实现更高收益和可持续发展。 1、 财务业绩情况： 报告期内，公司实现营业收入 16245 万元，同比下降 2.21 %；利润总额 476 万元，同比上升 42.56 %； 实现净利润 287 万元，同比上升 39.80%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 4988 万元，同比下降 14.83%；净资产为 2506 万元，同比增加 12.94%；报告期销售费用 3578 万元，增长 15.23%，而营业收 入下降 2.21%，系报告期内公司推广费用增加，市场竞争激烈，传统电商模式受影响，新渠道暂未增长 营业收入，增大推广力度但营业收入反而下降。 2、业务拓展情况： 基于消费升级，品牌竞争日趋加强，消费者对产品环保性要求逐步提高，新零售模式盛行的市场环 境，报告期内，公司积极进行业务布局，扩大优质品牌和产品合作范畴，快速增加代理及授权品牌销售 业绩规模，不断加强自主品牌和自有电商平台的建设。2019 年，公司旗下控股子公司宁波五道源信息技 术有限公司专注于社交电商平台“WUPOOS 五道精选”的建设，整合国内外供应链资源，优质合作商纷纷 入驻平台，通过社交好物分享会员注册数持续增加，销售额日益增长，平台发展态势良好，这符合公司 经营业务长远发展战略目标。2019 年 2 月，公司旗下全资子公司宁波高新区尚格电子商务有限公司获得 了在 1688、天猫企业购等电商平台上授权代理超威相关品牌，成功跨入消杀行业，进一步扩大了公司的 业务范围，提高了公司的综合竞争实力。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 11,571,915.62 23.20% 3,385,049.81 5.78% 241.85% 应收票据 - - - - - 应收账款 15,637,143.56 31.35% 29,025,049.15 49.55% -46.13% 存货 11,687,389.90 23.43% 16,131,478.15 27.54% -27.55% 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 - - 18,584.92 0.03% -100.00% 固定资产 138,171.72 0.28% 128,459.89 0.22% 7.56% 在建工程 - - - 短期借款 5,940,002.88 11.91% 5,540,000.00 9.46% 7.22% 长期借款 - - - - 公告编号：2020-013 15 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末为1157万元较上年上升241.85%，主要因本年度我司加强与北京京东世纪贸易有限 公司货款结算的及时性和效率性，增强我司现金库存。 2、应收账款期末1563万元较期初2902万元下降46.13%，主要是我司加强应收账款的回收，与北京 京东世纪贸易有限公司货款结算及时，严格按照合同结算流程及时回收货款。 3、存货较上年下降27.04%，主要是因为对平台入仓销量增强控制管理，对全国范围内京东仓库进 行盘查，在满足销售的前提下，尽量减少每个仓库的库存量。 4、长期股权投资较上年减少100.0%，主要因我司对外投资已结清。 5、短期借款期末为591万元，较年初554万元大体持平，无重大变化。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 162,459,221.96 - 166,134,249.00 - -2.21% 营业成本 118,007,632.89 72.64% 127,182,933.56 76.55% -7,21% 毛利率 27.36% - 23.45% - 16.67% 销售费用 35,780,599.62 22.02% 31,052,024.71 18.69% 15.23% 管理费用 3,818,266.35 2.35% 3,157,065.60 1.90% 20.94% 研发费用 1,805,604.21 1.11% 1,331,134.10 0.80% 35.64% 财务费用 60,743.41 0.04% 96,766.47 0.06% -37.23% 信用减值损失 312,761.69 0.19% 0 0.00% - 资产减值损失 0 0.00% -1,560,676.13 -0.94% 100.00% 其他收益 1,921,467.51 1.18% 1,930,541.00 1.16% -0.47% 投资收益 44,540.49 0.03% -777,962.64 -0.47% 105.73% 公允价值变动 收益 - 0.00% - 0.00% - 资产处置收益 - 0.00% 890,700.67 0.54% -100.00% 汇兑收益 - 0.00% - 0.00% - 营业利润 4,775,352.85 2.94% 3,346,859.80 2.01% 42.68% 营业外收入 18.85 0.00% 301.13 0.00% -93.74% 营业外支出 8,094.61 0.00% 3,062.49 0.00% 164.31% 净利润 2,871,339.60 1.77% 2,053,949.91 1.24% 39.80% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年降低2.21%，无重大变化。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年降低了 7.21%，毛利率上升 3.91 点，变动主要原因 是公司报告期内销量降低的同时成本也会同比例的下降，但我司积极开展销售产品多样性和注重成本管 控。使本年度总体毛利率提升了 3.91 点。 3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年增加 66 万元，增长 20.94%。主要是管理人员薪酬增 长。 4、研发费用：报告期内研发费用增长 35.64%，主要原因是 WUPOOS 扩大了研发团队，加大对研发人 员的工作待遇。 5、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年增加了 472 万元，增长幅度为 15.23%。变动主要原 因是报告期内，公司合作平台的引流费用价格比 2018 年度提高。母公司为了维持公司销售量对平台入 仓销量营收这块增长而增加相应的运输费、推广费用。 6、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年减少了 3.60 万元，变动比例为下降 37.23%，主要是 公告编号：2020-013 16 公司控制现金流，减少银行融资的利息费用支出。 7、营业外收入：报告期内，公司营业外收入 18.85 元，较上年减少 282.28 元，无重大变化。 8、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年增加 142 万，增加 42.68%；净利润比上年 增加 81 万元，上升 39.80%，变动主要原因如下：报告期内我司应收账款减少了 1400 万，冲回上年度计 提坏账损失 156 万，故本年的营业利润、净利润比上年上升了 42.68%、39.8%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 162,459,221.96 166,134,249.00 -2.21% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 118,007,632.89 127,182,933.56 -7.21% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 网络代理销售 45,126,970.67 27.78% 65,314,780.85 39.31% -30.92% 平台入仓销售 111,162,399.48 68.42% 96,100,444.41 57.85% 15.67% 网络基础服务 4,350,315.81 2.78% 4,268,250.42 2.57% 1.92% 托管服务 1,819,536.00 1.12% 450,773.33 0.27% 303.65% 合计 164,910,463.55 100.00% 166,134,249.02 100.00% -2.21% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 网络代理销售在本年度营业额下降30%，该产品营业额下降属于我司优化网络代理营业成本的调整 政策，经其调整使该产品毛利率提升了9.01%。我司在提高平台入仓销售的同时拓展了托管代理服务， 使我司的销售产品多样的同时严格控制成本支出，提升毛利率。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 120,644,753.32 73% 否 2 北京曲美馨家商业有限公司 2,405,679.74 1.46% 否 3 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 500,904 0.30% 否 4 广州西蒙箱包有限公司 325,597 0.19% 否 5 宁波日升紧固件有限公司 154,280 0.01% 否 合计 164,910,463.55 100% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 杭州喜跃家具销售有限公司 116921348.87 95.45% 否 公告编号：2020-013 17 2 北京曲美馨家商业有限公司 2107315 1.72% 否 3 佛山市顺德区旋皓家具有限公司 173254.16 1.40% 否 4 浙江锦源实业有限公司 1163560.5 0.94% 否 5 新干县福翔箱包有限公司 610284.8 0.49% 否 合计 122,486,173.43 100% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 11956314.48 -6,209,238.55 292.56% 投资活动产生的现金流量净额 -2676856.55 2,870,487.40 -193.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,249,912.10 -996,310.36 -25.45% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为 1195 万元，主要原因是公司 2019 年度严格控制现金流，增加库存 现金。降低公司的资产负债率。严格按照合同收款、付款日期进行催款和付款。 投资活动产生的现金流量净额为-267 万元，主要是公司本年度利用多余的资金加大对银行理财产品 的投入例如报告期内宁波银行理财产品 200 万，加大对自有平台 WUPOOS 的研发投入及自有品牌眠集的 开发投入。 筹资活动产生的现金流量净额-1249912.10 元，归还关联企业往来款 183 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，2 家控股子公司，1 家参股公司。 （1）全资子公司：宁波高新区尚格电子商务有限公司。经营范围：日用百货、五金电器、工艺礼品、 服装鞋帽、电脑软硬件及耗材配件、电子数码产品、汽车配件、文化办公用品、体育用品、卫生洁具、 酒店用品、音像设备的网上的批发、零售；计算机信息技术开发、技术服务、技术咨询，网络技术服务； 宠物用品、宠物饲料的批发、零售及网上销售；食品经营（限分支机构经营）；文化艺术活动策划；文 化创意策划；视频制作；多媒体制作；自媒体运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展活动） （2）全资子公司：宁波市健步科技有限公司。经营范围：计算机、电子技术开发、技术服务；计算 机网络工程施工；计算机软硬件的开发、零售；信息技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展活动） （3）全资子公司：宁波眠集家居科技有限公司。经营范围：家居产品、床垫、家纺用品、针纺织品、 化学纤维制品、羽绒制品、鞋帽、睡袋、家具、香薰产品、智能家用电器的设计、研发、生产（生产限 分支机构经营）、批发、零售及网上销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） （4）控股子公司：宁波塞维林电子商务有限公司。经营范围：家用电器、电子产品、日用百货、初 级农产品、服装、家具、文具用品、五金交电、建筑装潢材料、通讯设备、机电设备、床上用品的网上 批发、零售；市场信息咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展活动) （5）控股子公司：宁波五道源信息技术有限公司。经营范围：计算机信息技术的研发；计算机软硬 件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；计算机系统集成；广告服务；供应链管理服务；家居 用品、床上用品、母婴童用品、针纺织品、日用百货、家用电器、数码产品、厨卫用品、珠宝首饰（钻 石除外）、通讯设备（除专控）、机械设备、橡胶制品、电子产品、五金用品、办公用品、工艺品、皮 革制品、体育用品、玩具、洗涤用品、化妆品、文教用品、箱包、初级农产品、鲜活水产品、水果、鲜 花、服饰及鞋帽的网上销售及批发、零售；出版物零售；食品经营；自营或代理各类货物和技术的进出 口业务，但国家限制经营或禁止进出口货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） （6）参股公司：宁波和众奇才电子商务有限公司。经营范围：母婴用品、服装、日用百货、化妆品、 公告编号：2020-013 18 化纤原料及产品、针纺织原料及产品、电子产品、数码产品、文具、箱包、鞋帽的网上销售及批发、零 售；电信业务；国内货运代理；普通货物仓储、包装、装卸、搬运服务；报关服务；代理报检、报验服 务；经济信息咨询；网络技术服务、技术开发、技术咨询、成果转让；计算机技术开发；软件开发及维 护；网页设计；计算机网络工程施工；供应链管理；平面设计；动画设计；产品样本设计；包装设计； 展览展示服务；企业形象设计；市场营销策划；舞台造型策划；自营或代理各类货物和技术的进出口业 务，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。（需要凭许可证经营的，在取得许可证前不得经 营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，本公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10% 以上的情况。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立且在《公司法》、《公 司章程》的要求下规范运作，保持有自主经营的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大 内部控制体系运行良好；公司主营业务进展顺利，资产负债结构合理，整体盈利能力稳健提升，主要财 务、业务等经营指标健康；公司管理层、业务骨干队伍稳定；公司及全体员工无重大违法、违规行为。 公司整体运营稳定，内部治理结构完善，资产状况良好，经营性现金流良好，不存在无法清偿的到 期债务，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情形，公司各项制度流程能够得到有效实施。 报告期内，公司持续经营能力正常，不存在影响持续经营能力的有重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 公司对持续到本年度的风险因素采取积极有效的措施，加强事前防控，确保各类风险均在可控范围 内。 1、实际控制人不当控制风险 风险的表现和影响：公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公司 25.75%的股份，同时通过 控制宁波市派格企业管理咨询有限公司间接持有股份公司 52.56%的股份，通过控制宁波众诚和众投资合 伙企业（有限合伙）间接持有股份公司 5.01%的股份，合计可以实际支配公司股份表决权比例达到 83.32%，因而能够对股份公司形成控制，为公司共同实际控制人。公司实际控制人可以利用在股东大会 及董事会中的控制权，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，可能对公司及中小股东的权益 造成不利影响。 应对措施：公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项公司严格按照《公司法》、 《证券法》及相关规定规范自己的行为，同时公司依据《对外担保管理制度》、《关联交易规则》、《信 息披露管理制度》等系列相关制度对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进一步规范和监督， 切实履行规定的程序，以保障公司和所有股东的共同利益。 2、对平台过分依赖的风险 风险的表现和影响：电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电子商务平台，目前我国互联 网零售市场份额基本上被淘宝、天猫、京东等大型电子商务平台所垄断。大多数电子商务服务企业都通 过这些平台为客户提供代运营等服务。近年来，国内使用第三方电子商务平台的中小企业用户数量日益 增多，但该类企业与第三方电子商务平台的议价能力普遍不强。如果第三方电子商务平台规则等外部因 公告编号：2020-013 19 素发生改变，可能对包括公司在内的经营者的访问量、销售业绩、经营成本造成直接影响。 应对措施：公司继续加强与现有大平台合作保持自身特点与优势，同时建立多元营销渠道，开发自 有家居电商平台，持续完善产品的全渠道销售和经销服务。对于相关电商平台，关注其交易规则的变化， 研究其可能带来的影响，及时采取相应的积极措施。公司旗下控股子公司宁波五道源 2019 年专注于自 有社交电商平台“WUPOOS 五道精选”的建设。 3、客户流失风险 风险的表现和影响：传统企业在开展电子商务的初期，由于缺乏相关经验和人才，前期投入大，更 倾向于选择电子商务服务企业为其服务。在代运营一定时间后，随着电子商务运营经验的积累，传统企 业尤其是大型企业有可能会自己组建专业团队来开展电子商务，而不是选择电子商务服务企业。这可能 会导致电子商务企业面临阶段性的客户流失风险，也是国内电子商务服务企业普遍面临的风险之一。这 不利于电子商务代运营企业的长远发展。 应对措施：第一、练好内功，不断加强公司内部管理，促进电商队伍的成长，强化企业核心竞争力； 第二、与现有客户保持良好的业务合作关系，向客户提交满意的成果，展现优良的服务态度；第三、根 据消费升级发展趋势，积极布局业务范围，创建自有家居电商平台，整合优质供应链，创立自有品牌， 实现可持续发展。公司目前自有品牌有：智曼、眠集。 4、供应商依赖风险 风险的表现和影响：网络代理销售是公司的主营业务。在网络代理销售业务中，公司接受品牌商的 委托与授权，在网络销售平台对被委托与授权的商品进行网络销售，品牌商是公司网络代理销售业务的 供货方。目前，公司网络代理销售的主要是喜临门家具产品。如果公司与主要合作方，如喜临门家具， 未能延续或建立新的网络代理销售合作关系，公司的主营业务收入可能会受到一定的不利影响。 应对措施：一方面，继续加强维护与重要供应商的业务合作关系，同时不断拓展新的优质供应商； 另一方面，依托自身良好的产品设计能力和供应链整理能力，创建自有品牌，逐渐形成自主品牌优势。 5、盈利能力风险 风险的表现和影响：公司规模较小，业绩存在波动。这主要受到以下方面风险因素的影响：行业环 境变化、市场竞争加剧、新品牌运营初期投入上升、重大客户和供应商流失等。如公司未能积极应对以 上方面风险因素的变化，正确制定实施相应措施，可能导致公司盈利能力下降从而减弱公司的持续经营 能力。 应对措施：公司将继续做大现有业务，进一步形成规模效应。加强企业营销能力，抓住公司销售旺 季，提高主营业务收入；加强成本控制，积极寻找符合财务评估的优质品牌合作商，加强自主品牌建设， 随着现有品牌的持续经营和新品牌的加入，公司未来的经营业绩向好。报告期内，自有社交电商平台 “WUPOOS 五道精选”的建设发展对公司未来财务状况产生积极的影响。 6、人才流失风险 风险的表现和影响：公司网络代理及授权品牌销售业务的有效开展依赖于从事电子商务的复合型人 才。该类人才在市域范围内较为稀缺。目前，公司核心业务人才较为稳定，但也不排除未来随着行业环 境变化、行业竞争的加剧核心业务人才流失的可能。如公司的核心业务人才大量流失，且又无法引进新 的核心业务人才，这对公司业务的开展将造成一定的不利影响。 应对措施：公司正在不断增强人才队伍实力，筹划营销团队和运营团队的扩充计划，构建以实现公 司战略目标为导向的人才队伍建设方案，通过多层次多形式的薪酬激励与考核方式，提升整体素质，通 过自主培养和引进人才相结合的方式推动团队建设，提升公司管理水平，实现公司人员运营的良性循环。 7、报告期内政府补助占利润比例较大的风险 风险的表现和影响：报告期内，公司获得政府补助 187 余万元，对当期净利润的影响较为显著。随 着公司业务规模的继续扩张，对政府补助的依赖性将逐步减弱。虽然公司对政府补助不具有重大的依赖， 但由于报告期内政府补助占公司利润的比例较高，若未来公司主营业务不能保持持续稳定的增长且不能 获得相应的政府补助，盈利能力存在减弱的风险。 应对措施：公司获得政府补助为地方政府部门视企业当年取得的成绩和税收贡献而给予的鼓励。随 着企业不断壮大和成长，公司可能会获得更多的鼓励，但公司还是会把增加收入的重点放在在经营好主 营业务上。 公告编号：2020-013 20 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 500,000 2,971.70 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 500,000 8,000 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000 3,814,475 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 9,000,000 2,000,000 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 - 2019 年 7 月 15 日 - 理财产品 现金 - 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公告编号：2020-013 21 2019 年 1-12 月，公司累计向银行申购理财产品 2995 万元，累计赎回 2795 万元，取得投资收益金额 6.08 万元。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 24 日 - 挂牌 同业竞争 和关联交 易承诺 承诺避免同业竞 争和减少关联交 易 正在履行中 其他股东 2016 年 8 月 24 日 - 挂牌 同业竞争 和关联交 易承诺 承诺避免同业竞 争和减少关联交 易 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 24 日 - 挂牌 同业竞 争、关联 交易和资 金占用承 诺 承诺避免同业竞 争、减少关联交 易和不占用公司 资金 正在履行中 承诺事项详细情况： 董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺： 1、避免同业竞争承诺 公司董事、监事和高级管理人员共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺内容如下：为避 免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人、持股比例 5.00%以上的股东，公司董事、监事和高级管理 人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。 （1）本人/本企业目前为从事或参与和股份公司及其下属公司存在同业竞争的行为； （2）本人/本企业将不以任何方式直接或间接从事或投资于任何业务与股份公司及其下属公司相同、 类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或在该经济实体、机构、经济组织中担任 董事、高级管理人员或核心技术人员，不向其他在业务上与股份公司及其下属公司相同、类似或构成竞 争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持； （3）如违反上述承诺给股份公司造成损失，本人/本企业愿意承担赔偿责任。 2、关于减少及避免关联交易的承诺函 公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。承诺内容如下： 股份公司实际控制人、持股比例 5.00%以上的股东及全体董事、监事、高级管理人员承诺： （1）本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免与公司之间的关联交易；对于 不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、合理及正常的商业交易条 件进行；交易价格将按照市场公认的合理价格确定； （2）本人/本企业及本人/本企业将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关 联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时督促公司对关联交易事项进行信息 披露； （3）本人/本企业及本人/本企业不会利用与公司之间的关联关系损害公司及其他股东的合法权益； （4）本人/本企业及本人/本企业愿意承担因违法上述承诺而给公司造成的全部经济损失； （5）本人/本企业及本人/本企业有关关联交易承诺将同样适用于与本人/本企业关系密切的家庭成 员等重要的关联方，本人/本企业及本人/本企业将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。 3、关于不占用公司资金的承诺函 公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。 4、公司与董事、监事、高管人员和核心技术人员签订的协议 公司与董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了劳动合同，除此以外公司未与公司董事、 监事、高级管理人员、核心技术人员签有其他重要协议或者作出重要承诺。 根据公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在违反竞业禁止法律规定 公告编号：2020-013 22 的情形，其从原任职单位离职到公司时与原任职单位不存在关于竞业禁止的约定，不存在关于竞业禁止 的纠纷或潜在纠纷；如因其与原任职单位存在竞业禁止约定而给公司造成损失的，由其本人承担。 根据公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在侵犯原任职单位知识产 权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠纷，由其个人承担全部责任，与公司无关。 报告期内，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员不存在违 反出具的上述承诺的情形。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 持有待售资产 房屋 抵押 2,531,951.22 4.75% 银行贷款抵押 总计 - - 2,531,951.22 4.75% - 公告编号：2020-013 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,346,313 41.11% -22,825 2,323,488 40.71% 其中：控股股东、实际控制 人 1,000,000 17.52% 0 1,000,000 17.52% 董事、监事、高管 390,325 6.84% -22,825 367,500 6.44% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,361,451 58.89% 22,825 3,384,276 59.29% 其中：控股股东、实际控制 人 2,000,000 35.04% 0 2,000,000 35.04% 董事、监事、高管 1,170,975 20.52% 22,825 1,193,800 20.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,707,764 - 0 5,707,764 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 宁波派格 3,000,000 0 3,000,000 52.56% 2,000,000 1,000,000 2 蒋红妃 1,020,000 0 1,020,000 17.87% 765,000 255,000 3 舟山少鸿 487,985 0 487,985 8.55% 0 487,985 4 吴鼎伟 450,000 0 450,000 7.88% 337,500 112,500 5 舟山唯众 318,546 0 318,546 5.58% 0 318,546 6 众诚和众 285,714 0 285,714 5.01% 190,476 95,238 7 孔文超 91,300 0 91,300 1.60% 91,300 0 8 张文竹 54,219 0 54,219 0.95% 0 54,219 合计 5,707,764 0 5,707,764 100% 3,384,276 2,323,488 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东蒋红妃与吴鼎伟为夫妻关系，分别持有公司控股股东宁波派格 40%和 60%股份， 共同拥有控股股东 100%股权，为公司的实际控制人。法人股东舟山少鸿和舟山唯众分别持有公司 8. 55%和 5.58%股份，两者之间无任何关联关系，且与控股股东、实际控制人也无任何关联关系。蒋红 妃持有众诚和众 76.9%股份，为众诚和众的实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-013 24 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为宁波市派格企业管理咨询有限公司，持有公司 52.56%的股份，由自然人吴鼎伟、蒋 红妃共同投资设立。2013 年 1 月 14 日，宁波派格在宁波市市场监督管理局国家高新区（新材料科技城） 分局登记成立，统一社会信用代码为 913302010582812478，住所为宁波市高新区创苑路 750 号 003 幢 401 室，法定代表人蒋红妃，注册资本人民币 120 万元（实缴注册资本人民币 120 万元），营业范围为“企 业管理咨询投资管理，投资咨询服务，商务咨询”。报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期内，吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计可以实际支配公司股份表决权比例达到 83.32%，因而能够 对股份公司形成控制，为公司共同实际控制人。其基本情况如下：蒋红妃，女，出生于 1981 年 3 月 25 日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江纺织职业技术学院，大专学历。2004 年 1 月 至 2006 年 7 月，就职于宁波登天氟材有限公司，任销售；2009 年 10 月至 2015 年 6 月，就职于有 限公司，任执行董事；2015 年 6 月至 2016 年 1 月任有限公司经理；2016 年 1 月至今任股份公司董 事； 2013 年 7 月至 2015 年 7 月，任宁波高新区尚格电子商务有限公司监事；2015 年 7 月至今任 宁波高新区尚格电子商务有限公司执行董事兼经理；2015 年 9 月至今，任宁波海曙创联网络信息有 限公司经理；2013 年 1 月至今，任宁波市派格企业管理咨询有限公司执行董事。 吴鼎伟，男，出生于 1973 年 10 月 26 日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江省农村 金融学校，大专学历。1999 年 11 月至今，就职于宁波海曙创联网络信息有限公司，任执行董事； 2003 年 5 月至今，任宁波创亚信息科技有限公司执行董事兼经理；2005 年 6 月至今，任杭州创亚 科技有限公司执行董事；2006 年 7 月至 2008 年 7 月，就职于上海天下欣网计算机科技有限公司， 任首席运营官一职；2009 年 10 月至 2015 年 6 月，任有限公司监事；2015 年 6 月至 2016 年 1 月， 任有限公司执行董事；2016 年 1 月至今，任股份公司董事长兼总经理。 报告期内，公司共同实际控制人为吴鼎伟和蒋红妃，未发生变动。 公告编号：2020-013 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 流动资 金借款 宁波镇海 农村商业 银行股份 有限公司 俞范支行 抵押 500,000 2019 年 10 月 1 4 日 2020 年 9 月 1 0 日 4.708% 2 流动资 金借款 宁波镇海 农村商业 银行股份 有限公司 俞范支行 抵押 500,000 2019 年 11 月 7 日 2020 年 9 月 1 0 日 4.708% 3 流动资 金循环 借款 宁波镇海 农村商业 银行股份 有限公司 俞范支行 信用保证+抵 押 3,000,000 2019 年 11 月 7 日 2020 年 9 月 1 0 日 4.708% 4 流动资 金借款 台州银行 股份有限 公司宁波 分行 信用保证 2,000,000 2019 年 12 月 1 1 日 2020 年 6 月 5 日 6.528% 合计 - - - 6,000,000 - - - 公告编号：2020-013 26 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 吴鼎伟 董 事 长 兼 总 经理 男 1973 年 1 0 月 大专 2018 年 12 月 28 日 2021 年12 月 27 日 是 蒋红妃 董事 女 1981 年 3 月 大专 2018 年 12 月 28 日 2021 年12 月 27 日 否 陈漫 董事会秘书 女 1988 年 8 月 本科 2019 年 12 月 13 日 2021 年12 月 27 日 是 杨晓燕 董事 女 1983 年 3 月 专科 2019 年 12 月 30 日 2021 年12 月 27 日 是 樊开健 董事 男 1983 年 1 0 月 本科 2018 年 12 月 28 日 2021 年12 月 27 日 是 王 瑜 董事 男 1985 年 5 月 本科 2018 年 12 月 28 日 2021 年12 月 27 日 是 金玲剑 监事会主席、 职工监事 女 1983 年 2 月 本科 2019 年 12 月 13 日 2021 年12 月 27 日 是 徐立 监事 男 1980 年 3 月 本科 2018 年 12 月 28 日 2021 年12 月 27 日 是 蔡灵燕 监事 女 1990 年 1 0 月 本科 2019 年 12 月 30 日 2021 年12 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事蒋红妃与吴鼎伟为夫妻关系，共同拥有公司控股股东宁波派格 100%股份，且共同直接和间 接持有公司 83.32%股份，为公司实际控制人。董事蒋红妃、杨晓燕、樊开健和监事金玲剑、徐立共同投 资设立公司股东宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙）。其他董事、监事、高级管理人员无任何关联 关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴鼎伟 董事长、 450,000 0 450,000 7.88% 0 公告编号：2020-013 27 总经理 蒋红妃 董事 1,020,000 0 1,020,000 17.87% 0 合计 - 1,470,000 0 1,470,000 25.75% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 孔文超 董事、副总经理 离任 无 个人原因 伍一玲 董事会秘书、财 务总监 离任 无 个人原因 陈漫 证券代表 新任 董事会秘书 由董事选举产生 杨晓燕 监事会主席 离任、新任 董事 个人原因，由股东选举 产生 金玲剑 职工监事 新任 监事会主席、职工监 事 由监事选举产生 蔡灵燕 总经理助理 新任 总经理助理、监事 由股东选举产生 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 杨晓燕，女，1983 年 3 月 9 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，毕业于浙江经贸学 院。2004 年 9 月至 2006 年 12 月，就职于宁波世荣国际货代有限公司，担任南美航线主管；2007 年 1 月至 2010 年 12 月，就职于上汽通用浙江昌达 4S 店，担任市场营销拓展专员；2011 年 1 月至 2011 年 6 月，待业；2011 年 7 月至 2016 年 1 月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，担任 B2C 事业部经理； 2016 年 1 月至 2019 年 12 月，就职于宁波市和众互联科技股份公司，担任项目运营经理；2019 年 12 月 至今，就职于宁波市和众互联科技股份公司，担任董事。 陈漫，女，1988 年 8 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于宁波大学。 2010 年 11 月至 2012 年 2 月，就职于宁波国贸家电有限公司，担任电子商务专员；2012 年 2 月至 2017 年 5 月，就职于宁波科联电子有限公司，担任行政人事主管；2017 年 5 月至 2019 年 12 月，就职于宁波 市和众互联科技股份有限公司，担任证券代表；2019 年 12 月至今，就职于宁波市和众互联科技股份公 司，担任董事会秘书。 蔡灵燕，女，1990 年 10 月 26 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于宁波大学。 2012 年 10 月至 2013 年 7 月，就职于宁波慧泉文化有限公司，担任销售助理；2013 年 8 月至 2016 年 7 月，就职于宁波唯鼎会婚姻介绍服务有限公司，担任活动策划主管；2016 年 8 月至 2016 年 11 月，待业； 2016 年 12 月至 2019 年 12 月，就职于宁波市和众互联科技股份有限公司，担任总经理助理；2019 年 12 月至今，就职于宁波市和众互联科技股份公司，担任监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 公告编号：2020-013 28 行政管理人员 9 9 技术人员 11 13 销售人员 81 81 财务人员 5 6 员工总计 106 109 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 36 39 专科 56 58 专科以下 13 11 员工总计 106 109 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-013 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-013 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、要求和《公司章程》有关要求，不断完善公司治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，且均按照相关法律法规要求，履行各自的权利和义务。截止报告期 末，上述机构与人员依法执行运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理符合《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关要求，信息披 露及时、准确、真实、完整。公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》相关要求独立、勤勉、诚信地 履行相关权利、义务，努力寻求股东权益最大化，切实维护所有股东合法权益。 报告期内，公司根据《公司章程》规定召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出 席会议，履行相关权利义务，确保各会议的召集、召开、决议合法有效。公司现有的治理机制能够保证 所有股东的合法权益，使其充分享有知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司章程对公司的决策事项有明确的界定标准、决策权属和内控程序规定。公司在进行重要的人事 变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项时按照《公司章程》的有关规定执行。报告期末，公司 决策未出现违法、违规现象和重大缺陷，但仍存在个别信息披露不及时的情况，公司未来一年将加强公 司管理，按照《公司章程》等各项内部管理制度有效执行，切实做到信息披露及时准确，保证公司规范 运行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，《公司章程》进行了一次修改。 2019 年 11 月 7 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司经营范围 及修订《公司章程》的议案》。修订了《公司章程》第二章第十三条的部分条款，经营范围变更为：“互 联网应用技术开发、网页设计；国内各类广告的制作、代理；企业形象策划；计算机配件、计算机软件 及耗材的批发、零售；计算机技术营销管理咨询服务；日用百货、农副产品的销售；服装、电子产品、 家用电器、家具、床上用品的批发、零售；互联网信息服务；自营或代理各类货物和技术进出口业务， 但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。” 报告期后至年报披露日，《公司章程》进行了一次修订。 2020 年 4 月 10 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟修订<公司章程> 的议案》。修订后的《公司章程》具体内容详见公司于 2020 年 3 月 25 日在全国中小企业股份转让系统 公告编号：2020-013 31 信息披露平台（）披露的公司《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-002）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2019 年 1 月 14 日，公司召开第二届董事会 第二次会议，审议通过了《关于补充确认偶发 性关联交易的议案》和《关于公司对子公司宁 波眠集家居科技有限公司增资的议案》。 2、2019 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会 第三次会议，审议通过了《关于公司 2018 年 度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 201 8 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》、《关于公司续聘 2 019 年度审计机构的议案》、《关于预计 2019 年 度公司日常性关联交易的议案》和《关于召开 公司 2018 年年度股东大会的议案》。 3、2019 年 7 月 15 日，公司召开第二届董事会 第四次会议，审议通过了《关于追认使用公司 闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于使 用闲置自有资金购买理财产品的议案》和《关 于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》。 4、2019 年 8 月 12 日，公司召开第二届董事会 第五次会议，审议通过了《关于公司收购宁波 迪迪鹿品牌管理有限公司股权及增资的议案》。 5、2019 年 08 月 26 日，公司召开第二届董事 会第六次会议，审议通过了《关于公司 2019 年半年度报告的议案》。 6、2019 年 9 月 6 日，公司召开第二届董事会 第七次会议，审议通过了《关于公司对控股子 公司宁波五道源信息技术有限公司增资的议 案》。 7、2019 年 10 月 18 日，公司召开第二届董事 会第八次会议，审议通过了《关于出售宁波迪 迪鹿品牌管理有限公司股权的议案》、《关于拟 变更公司经营范围及修订《公司章程》的议案》 和《关于召开 2019 年第二次临时股东大会的 议案》。 8、2019 年 12 月 13 日，公司召开第二届董事 会第九次会议，审议通过了《关于补选公司董 事会董事的议案》、《关于任命公司董事会秘书 的议案》和《关于召开 2019 年第三次临时股 东大会的议案》。 监事会 3 1、2019 年 4 月 19 日，公司召开第二届监事会 第二次会议，审议通过了《关于公司 2018 年 度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 公告编号：2020-013 32 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》、《关于公司续聘 2 019 年度审计机构的议案》和《关于预计 2019 年度公司日常性关联交易的议案》。 2、2019 年 08 月 26 日，公司召开第二届监事 会第三次会议，审议通过了《关于公司 2019 年半年度报告的议案》。 3、2019 年 12 月 13 日，公司召开第二届监事 会第四次会议，审议通过了《关于补选公司监 事会监事的议案》和《关于选举公司监事会主 席的议案》。 股东大会 4 1、2019 年 5 月 15 日，公司召开 2018 年年度 股东大会，审议通过了《关于公司 2018 年度 董事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年 度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》、《关于公司续聘 2 019 年度审计机构的议案》和《关于预计 2019 年度公司日常性关联交易的议案》。 2、2019 年 7 月 30 日，公司召开 2019 年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置 自有资金购买理财产品的议案》。 3、2019 年 11 月 7 日，公司召开 2019 年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公 司经营范围及修订《公司章程》的议案》。 4、2019 年 12 月 30 日，公司召开 2019 年第三 次临时股东大会，审议通过了《关于补选公司 董事会董事的议案》和《关于补选公司监事会 监事的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托等符合相关法律、行政法规和公司章程的规定，历次会议的审议、表决程序和决议结果真实、合法、 有效。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司拥有独立且完整的业务运营系统，不依赖于股东或其他关联方，不存在控股股东或实际控制人影响 公司独立性的情形。公司具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。 公告编号：2020-013 33 1、业务分开 公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东（宁波派格）之间不存在同业竞争关系，控股股东 不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。公司具备独立承担责任与风险的能力。 2、人员分开 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。公司对员工聘任、 薪酬福利、社会保险等各方面均独立于控股股东；公司总经理、董事会秘书等高级管理人员未在实际控 制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，未在实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司 董事、监事和高级管理人员的任职均严格按照《公司法》、全国中小企业股份转让系统和《公司章程》 的有关规定产生。 3、资产分开 公司用于开展业务的主要资产权属清晰。公司的生产经营场所、办公设备、电脑、打印机等固定资 产独立。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情形，也不存在公司股东利用公 司资产为股东个人债务提供担保的情形。 4、机构分开 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设有相应的组织机构和职能部门，各职能部门分工协 作，形成独立的运营主体，不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场 所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，公司机构独立。 5、财务分开 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算 体系和财务管理制度等。公司聘有专职财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财 务决策。公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的 情况。公司依法独立纳税，不存在资金或资产被控股股东、实际控制人或其他企业任意占用的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管控制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，能够满足公司当前发展需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。同时，公 司根据公司所处行业、经营现状和发展情况变化，不断调整和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 在会计核算和财务管理方面，公司严格贯彻和落实公司各项会计核算制度及财务管理制度，在国家 法律法规政策及制度的指引下，进行会计独立核算，做到有序工作，不断完善公司各项财务管理制度。 在风险控制方面，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等前提下，履行事前评估、谨慎决策、事中防控、积极应对等原则，从企业规范角度不断完善 风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理 层严格遵守公司制度，执行情况良好。 公告编号：2020-013 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZA12303 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 罗国芳 金天易 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 150,000 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2020]第 ZA12303 号 宁波市和众互联科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波市和众互联科技股份有限公司（以下简称和众互联）财务 报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了和众互联 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和众互联，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 公告编号：2020-013 35 和众互联管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括和众 互联 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估和众互联的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督和众互联的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 公告编号：2020-013 36 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对和众互联持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和众互联不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就和众互联中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：罗国芳 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：金天易 中国•上海 2020 年 4 月 28 日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 11,571,915.62 3,385,049.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 公告编号：2020-013 37 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (三) 15,637,143.56 29,025,049.15 应收款项融资 (四) 55,000.00 预付款项 (五) 1,989,581.88 3,454,359.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (六) 2,384,169.33 1,317,254.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 (七) 11,687,389.90 16,131,478.15 合同资产 持有待售资产 (八) 2,531,951.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (九) 725,135.24 993,905.73 流动资产合计 48,582,286.75 54,307,097.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 (十) 18,584.92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 (十一) 138,171.72 128,459.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 (十二) 38,284.15 44,185.50 开发支出 (十三) 116,310.68 商誉 (十四) 435,032.71 435,032.71 长期待摊费用 (十五) 70,754.72 141,509.44 递延所得税资产 (十六) 620,203.86 844,960.47 其他非流动资产 (十七) 2,535,854.67 非流动资产合计 1,302,447.16 4,264,898.28 资产总计 49,884,733.91 58,571,995.58 流动负债： 短期借款 (十八) 5,940,002.88 5,540,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 - 公告编号：2020-013 38 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十九) 10,719,623.85 16,909,976.92 预收款项 (二十) 1,381,380.72 941,626.34 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 (二十一) 1,414,719.74 1,265,911.38 应交税费 (二十二) 3,621,479.73 4,430,270.18 其他应付款 (二十三) 1,740,370.37 7,288,393.74 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 24,817,577.29 36,376,178.56 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 24,817,577.29 36,376,178.56 所有者权益（或股东权益）： 股本 (二十四) 5,707,764.00 5,707,764.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 永续债 资本公积 (二十五) 3,979,026.11 3,979,026.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (二十六) 1,553,079.26 1,034,102.44 公告编号：2020-013 39 一般风险准备 未分配利润 (二十七) 12,532,460.41 10,041,424.43 归属于母公司所有者权益合计 23,772,329.78 20,762,316.98 少数股东权益 1,294,826.84 1,433,500.04 所有者权益合计 25,067,156.62 22,195,817.02 负债和所有者权益总计 49,884,733.91 58,571,995.58 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 10,836,156.91 876,922.79 交易性金融资产 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (一) 15,588,497.00 29,003,104.15 应收款项融资 (二) 55,000.00 预付款项 1,880,236.76 3,088,444.10 其他应收款 (三) 1,017,274.08 792,763.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 10,655,679.98 15,332,477.01 合同资产 持有待售资产 2,531,951.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 458,967.17 445,407.49 流动资产合计 45,023,763.12 49,539,118.98 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 (四) 8,850,000.00 5,568,584.92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 112,088.21 102,211.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 38,284.15 44,185.50 开发支出 116,310.68 公告编号：2020-013 40 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 444,806.15 559,018.06 其他非流动资产 2,531,951.22 非流动资产合计 9,445,178.51 8,922,261.63 资产总计 54,468,941.63 58,461,380.61 流动负债： 短期借款 5,940,002.88 5,540,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14,562,489.13 17,369,835.27 预收款项 1,381,380.72 1,521,865.91 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 691,226.00 911,651.12 应交税费 3,530,950.14 4,416,989.81 其他应付款 1,655,072.29 7,182,986.26 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,761,121.16 36,943,328.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,761,121.16 36,943,328.37 所有者权益： 股本 5,707,764.00 5,707,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,979,026.11 3,979,026.11 减：库存股 其他综合收益 公告编号：2020-013 41 专项储备 盈余公积 1,553,079.26 1,034,102.44 一般风险准备 未分配利润 15,467,951.10 10,797,159.69 所有者权益合计 26,707,820.47 21,518,052.24 负债和所有者权益合计 54,468,941.63 58,461,380.61 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 162,459,221.96 166,134,249.00 其中：营业收入 (二十八) 162,459,221.96 166,134,249.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 159,962,638.80 163,269,992.10 其中：营业成本 (二十八) 118,007,632.89 127,182,933.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (二十九) 489,792.32 450,067.66 销售费用 (三十) 35,780,599.62 31,052,024.71 管理费用 (三十一) 3,818,266.35 3,157,065.60 研发费用 (三十二) 1,805,604.21 1,331,134.10 财务费用 (三十三) 60,743.41 96,766.47 其中：利息费用 (三十三) 83,240.98 168,920.50 利息收入 (三十三) 36,553.48 80,769.61 加：其他收益 (三十四) 1,921,467.51 1,930,541.00 投资收益（损失以“－”号填列） (三十五) 44,540.49 -777,962.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 (三十五) -18,584.92 -778,599.22 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） (三十六) 312,761.69 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） (三十七) 0 -1,560,676.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） (三十八) 890,700.67 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,775,352.85 3,346,859.80 加：营业外收入 (三十九) 18.85 301.13 减：营业外支出 (四十) 8,094.61 3,062.49 公告编号：2020-013 42 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,767,277.09 3,344,098.44 减：所得税费用 (四十一) 1,895,937.49 1,290,148.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,871,339.60 2,053,949.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,871,339.60 2,053,949.91 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -138,673.20 -748,628.02 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 3,010,012.80 2,802,577.93 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 2,871,339.60 2,053,949.91 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 3,010,012.80 2,802,577.93 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -138,673.20 -748,628.02 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.53 0.49 （二）稀释每股收益（元/股） 0.53 0.49 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 (五) 156,478,813.18 162,225,415.17 减：营业成本 (五) 117,040,229.72 125,004,182.58 税金及附加 457,803.14 414,416.72 销售费用 31304479.14 28,677,388.83 公告编号：2020-013 43 管理费用 2,466,765.92 2,572,160.32 研发费用 616,164.78 800,263.55 财务费用 55,175.31 97,929.53 其中：利息费用 83,240.98 168,920.50 利息收入 30,759.81 75,162.85 加：其他收益 1,895,738.08 1,730,541.00 投资收益（损失以“－”号填列） (六) 44,540.49 -80,778.50 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -18,584.92 -81,415.08 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 456,847.65 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,529,272.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） 890,700.67 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,935,321.39 5,670,263.82 加：营业外收入 18.85 299.88 减：营业外支出 1,490.18 1,637.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,933,850.06 5,668,926.39 减：所得税费用 1,744,081.83 1,449,293.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,189,768.23 4,219,633.08 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 5,189,768.23 4,219,633.08 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 5,189,768.23 4,219,633.08 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 公告编号：2020-013 44 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 194,561,283.71 169,050,880.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 10,795.20 收到其他与经营活动有关的现金 (四十二) 1,948,101.76 7,891,685.88 经营活动现金流入小计 196,520,180.67 176,942,566.01 购买商品、接受劳务支付的现金 131,608,179.51 135,954,221.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,285,648.55 8,622,542.99 支付的各项税费 6,345,077.47 6,944,779.98 支付其他与经营活动有关的现金 (四十二) 35,324,960.66 31,630,259.94 经营活动现金流出小计 184,563,866.19 183,151,804.56 经营活动产生的现金流量净额 11,956,314.48 -6,209,238.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 28,300,000.00 990,000.00 取得投资收益收到的现金 63,125.41 636.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,411,164.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 (四十二) 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 28,363,125.41 5,401,801.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 64,981.96 2,431,313.74 投资支付的现金 30,300,000.00 100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 (四十二) 675,000.00 公告编号：2020-013 45 投资活动现金流出小计 31,039,981.96 2,531,313.74 投资活动产生的现金流量净额 -2,676,856.55 2,870,487.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,230,000.00 19,640,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 (四十二) 3,814,475.00 2,600,000.00 筹资活动现金流入小计 17,044,475.00 22,240,000.00 偿还债务支付的现金 12,840,000.00 18,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,387.10 3,551,835.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (四十二) 5,330,000.00 1,084,475.00 筹资活动现金流出小计 18,294,387.10 23,236,310.36 筹资活动产生的现金流量净额 -1,249,912.10 -996,310.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,029,545.83 -4,335,061.51 加：期初现金及现金等价物余额 4,194,253.15 8,529,314.66 六、期末现金及现金等价物余额 12,223,798.98 4,194,253.15 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 190,210,990.53 164,468,082.44 收到的税费返还 9,938.08 收到其他与经营活动有关的现金 1,916,578.66 6,921,194.67 经营活动现金流入小计 192,137,507.27 171,389,277.11 购买商品、接受劳务支付的现金 129,712,973.47 132,008,020.24 支付给职工以及为职工支付的现金 6,475,692.29 7,190,627.83 支付的各项税费 6,092,150.99 6,543,207.89 支付其他与经营活动有关的现金 33,339,428.07 29,240,423.61 经营活动现金流出小计 175,620,244.82 174,982,279.57 经营活动产生的现金流量净额 16,517,262.45 -3,593,002.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 28,300,000.00 取得投资收益收到的现金 63,125.41 636.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,411,164.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 28,363,125.41 4,411,801.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 57,681.96 2,403,013.74 投资支付的现金 33,600,000.00 1,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,657,681.96 3,953,013.74 公告编号：2020-013 46 投资活动产生的现金流量净额 -5,294,556.55 458,787.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,230,000.00 19,640,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,314,475.00 2,600,000.00 筹资活动现金流入小计 15,544,475.00 22,240,000.00 偿还债务支付的现金 12,840,000.00 18,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,387.10 3,551,835.36 支付其他与筹资活动有关的现金 3,830,000.00 1,084,475.00 筹资活动现金流出小计 16,794,387.10 23,236,310.36 筹资活动产生的现金流量净额 -1,249,912.10 -996,310.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,972,793.80 -4,130,525.42 加：期初现金及现金等价物余额 1,322,330.28 5,452,855.70 六、期末现金及现金等价物余额 11,295,124.08 1,322,330.28 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 公告编号：2020-013 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,034,102.44 10,041,424.43 1,433,500.04 22,195,817.02 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,034,102.44 10,041,424.43 1,433,500.04 22,195,817.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 518,976.82 2,491,035.98 -138,673.20 2,871,339.60 （一）综合收益总额 3,010,012.80 -138,673.20 2,871,339.60 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 518,976.82 -518,976.82 1．提取盈余公积 518,976.82 -518,976.82 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 公告编号：2020-013 48 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5. 其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,553,079.26 12,532,460.41 1,294,826.84 25,067,156.62 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,707,764. 00 3,979,0 26.11 612,13 9.13 11,085, 468.21 2,182,12 8.06 23,566,5 25.51 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2020-013 49 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,707,764. 00 3,979,0 26.11 612,13 9.13 11,085, 468.21 2,182,12 8.06 23,566,5 25.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 421,96 3.31 -1,044, 043.78 -748,628. 02 -1,370,7 08.49 （一）综合收益总额 2,802,5 77.93 -748,628. 02 2,053,94 9.91 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 421,96 3.31 -3,846, 621.71 -3,424,6 58.40 1．提取盈余公积 421,96 3.31 -421,96 3.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,424, 658.40 -3,424,6 58.40 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 公告编号：2020-013 50 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,707,764. 00 3,979,0 26.11 1,034,1 02.44 10,041, 424.43 1,433,50 0.04 22,195,8 17.02 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,034,102.44 10,797,159.69 21,518,052.24 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,034,102.44 10,797,159.69 21,518,052.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 518,976.82 4,670,791.41 5,189,768.23 （一）综合收益总额 5,189,768.23 5,189,768.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 518,976.82 -518,976.82 1．提取盈余公积 518,976.82 -518,976.82 2. 提取一般风险准备 公告编号：2020-013 51 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,553,079.26 15,467,951.10 26,707,820.47 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 612,139.13 10,424,148.32 20,723,077.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,707,764.00 3,979,026.11 612,139.13 10,424,148.32 20,723,077.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 421,963.31 373,011.37 794,974.68 （一）综合收益总额 4,219,633.08 4,219,633.08 公告编号：2020-013 52 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 421,963.31 -3,846,621.71 -3,424,658.40 1．提取盈余公积 421,963.31 -421,963.31 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -3,424,658.40 -3,424,658.40 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5. 其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,707,764.00 3,979,026.11 1,034,102.44 10,797,159.69 21,518,052.24 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：李圣长 会计机构负责人：李圣长 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 宁波市和众互联科技股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 宁波市和众互联科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系依照《中华人 民共和国公司法》和其他有关法律、行政法规的规定，由宁波市和众互联科技有限 公司以整体变更方式设立的股份有限公司。截至 2019 年 12 月 31 日，公司注册资本 人民币 5,707,764.00 元，统一社会信用代码 91330200677674955N。 (二) 公司地址、法定代表人及经营范围 公司地址：宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层 法定代表人：吴鼎伟 公司经营范围：互联网应用技术开发、网页设计；国内各类广告的制作、代理；企 业形象策划；计算机配件、计算机软件及耗材的批发、零售；计算机技术营销管理 咨询服务；日用百货、农副产品的销售；服装、电子产品、家用电器、家具、床上 用品的批发、零售；互联网信息服务；自营或代理各类货物和技术进出口业务，但 国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。 本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 (三) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波高新区健步科技有限公司 宁波塞维林电子商务有限公司 宁波眠集家居科技有限公司 宁波五道源信息技术有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时， 为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 当单项应收票据、应收账款和其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的 信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据和应收账款、其他应收款以划分 为了若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末余额达到 50.00 万元（含 50.00 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征确定组合的依据 组合 1 除合并关联方和已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外， 其余应收款项按账龄划分组合 组合 2 合并关联方之间的应收账款、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年（含 2 年） 20.00 20.00 2－3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关 税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出 资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于 该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面 价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子及其他设备 平均年限法 3.00 5.00 31.67 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接 归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将 所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公 允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（月） 摊销方法 依据 软件 36.00 平均年限法 预计可使用期限 商标使用权 120.00-131.00 平均年限法 使用权期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减 值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括品牌授权费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 根据合同约定年限摊销。 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十一) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入本公司； 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能 够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提 供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易 的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按以下情况处理： 若已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相同的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠 地计量时，确认让渡资产使用权的收入。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、 具体原则 公司营业收入按内容分为：网络代理销售收入；平台入仓销售收入；托管服务 收入；网络基础服务收入。 （1） 网络代理销售 同时满足以下条件时确认收入： 网店销售已交易成功； 产品已按订单约定发出并已由客户收货； 已收取货款或取得收款权利； 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。 （2） 平台入仓销售 同时满足以下条件时确认收入： 平台与终端消费者交易成功； 产品已按终端消费者订单约定发出并已由终端消费者收货； 已收取货款或取得收款权利； 相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量 （3） 网络基础服务 根据合同约定的服务期限和期限内服务收费金额确认收入。 （4） 托管服务 基础服务费根据合同约定的服务期限和服务收费金额确认收入。 销售佣金收入确认按照双方确认的当期销售额和合同该约定的佣金比例计算 确认佣金收入。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨 款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：指除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1） 企业能够满足政府补助所附条件； （2） 企业能够收到政府补助。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般 企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的 内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表 中“应收票据及应 收账款”拆分为 “应收票据”和 “应收账款”列 示；“应付票据及 应付账款”拆分为 “应付票据”和 “应付账款”列 示；比较数据相应 调整。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”，“应 收票据”上年年末余额 0.00 元， “ 应 收 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 29,025,049.15 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”，“应 付票据”上年年末余额 0.00 元， “ 应 付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 16,909,976.92 元。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”，“应 收票据”上年年末余额 0.00 元， “ 应 收 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 29,003,104.15 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”，“应 付票据”上年年末余额 0.00 元， “ 应 付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 17,369,835.27 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对 于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要 求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留 存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为 基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 将部分“应收款项”重分类至“以公 允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（债务工具）” 应收票据：减少 55,000.00 元；应收款项融资：增加 55,000.00 元 应收票据：减少 55,000.00 元；应收款项融资：增加 55,000.00 元 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认 计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 11,571,915.62 货币资金 摊余成本 11,571,915.62 应收票据 摊余成本 55,000.00 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 55,000.00 应收账款 摊余成本 15,637,143.56 应收账款 摊余成本 15,637,143.56 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,384,169.33 其他应收款 摊余成本 2,384,169.33 其他流动资产 摊余成本 2,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 2,000,000.00 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 10,836,156.91 货币资金 摊余成本 10,836,156.91 应收票据 摊余成本 55,000.00 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 55,000.00 应收账款 摊余成本 15,588,497.00 应收账款 摊余成本 15,588,497.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 原金融工具准则 新金融工具准则 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 1,017,274.08 其他应收款 摊余成本 1,017,274.08 其他流动资产 摊余成本 2,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 2,000,000.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换， 应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调 整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行 追溯调整。 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 以上会计政策变更业经董事会审批通过。 2、 重要会计估计变更 本公司本报告期无会计估计变更 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 流动资产： 货币资金 3,385,049.81 3,385,049.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动 不适用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,025,049.15 29,025,049.15 应收款项融资 不适用 预付款项 3,454,359.75 3,454,359.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,317,254.71 1,317,254.71 买入返售金融资产 存货 16,131,478.15 16,131,478.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 993,905.73 993,905.73 流动资产合计 54,307,097.30 54,307,097.30 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 18,584.92 18,584.92 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 128,459.89 128,459.89 在建工程 生产性生物资产 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 油气资产 无形资产 44,185.50 44,185.50 开发支出 116,310.68 116,310.68 商誉 435,032.71 435,032.71 长期待摊费用 141,509.44 141,509.44 递延所得税资产 844,960.47 844,960.47 其他非流动资产 2,535,854.67 2,535,854.67 非流动资产合计 4,264,898.28 4,264,898.28 资产总计 58,571,995.58 58,571,995.58 流动负债： 短期借款 5,540,000.00 5,591,149.00 51,149.00 51,149.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,909,976.92 16,909,976.92 预收款项 941,626.34 941,626.34 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 1,265,911.38 1,265,911.38 应交税费 4,430,270.18 4,430,270.18 其他应付款 7,288,393.74 7,237,244.74 -51,149.00 -51,149.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,376,178.56 36,376,178.56 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,376,178.56 36,376,178.56 所有者权益： 股本 5,707,764.00 5,707,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,979,026.11 3,979,026.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,034,102.44 1,034,102.44 一般风险准备 未分配利润 10,041,424.43 10,041,424.43 归属于母公司所有者权益 20,762,316.98 20,762,316.98 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 合计 少数股东权益 1,433,500.04 1,433,500.04 所有者权益合计 22,195,817.02 22,195,817.02 负债和所有者权益总计 58,571,995.58 58,571,995.58 母公司资产负债表 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 流动资产： 货币资金 876,922.79 876,922.79 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,003,104.15 29,003,104.15 应收款项融资 不适用 预付款项 3,088,444.10 3,088,444.10 其他应收款 792,763.44 792,763.44 存货 15,332,477.01 15,332,477.01 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 445,407.49 445,407.49 流动资产合计 49,539,118.98 49,539,118.98 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 5,568,584.92 5,568,584.92 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 102,211.25 102,211.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,185.50 44,185.50 开发支出 116,310.68 116,310.68 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 559,018.06 559,018.06 其他非流动资产 2,531,951.22 2,531,951.22 非流动资产合计 8,922,261.63 8,922,261.63 资产总计 58,461,380.61 58,461,380.61 流动负债： 短期借款 5,540,000.00 5,591,149.00 51,149.00 51,149.00 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,369,835.27 17,369,835.27 预收款项 1,521,865.91 1,521,865.91 应付职工薪酬 911,651.12 911,651.12 应交税费 4,416,989.81 4,416,989.81 其他应付款 7,182,986.26 7,131,837.26 -51,149.00 -51,149.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计 量 合计 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,943,328.37 36,943,328.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,943,328.37 36,943,328.37 所有者权益： 股本 5,707,764.00 5,707,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,979,026.11 3,979,026.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,034,102.44 1,034,102.44 未分配利润 10,797,159.69 10,797,159.69 所有者权益合计 21,518,052.24 21,518,052.24 负债和所有者权益总计 58,461,380.61 58,461,380.61 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 16.00、13.00、 6.00 (注 1) 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3.00 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25.00、20.00 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 宁波市和众互联科技股份有限公司 25.00 宁波高新区尚格电子商务有限公司 20.00 (注 2) 宁波高新区健步科技有限公司 20.00 (注 2) 宁波塞维林电子商务有限公司 20.00 (注 2) 宁波眠集家居科技有限公司 20.00 (注 2) 宁波五道源信息技术有限公司 20.00 (注 2) 注 1：宁波高新区健步科技有限公司提供软件服务按照销售额的 6.00%计算销项税额， 按规定扣除进项税额后缴纳。 注 2：宁波高新区尚格电子商务有限公司、宁波高新区健步科技有限公司、宁波塞 维林电子商务有限公司、宁波眠集家居科技有限公司和宁波五道源信息技术有限公 司为小型微利企业，按 20.00%的所得税率计缴所得税。 (二) 税收优惠 根据财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税[2019]13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税 所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。宁 波高新区尚格电子商务有限公司、宁波高新区健步科技有限公司、宁波塞维林电子 商务有限公司、宁波眠集家居科技有限公司和宁波五道源信息技术有限公司系小型 微利企业，享受小微企业企业所得税税收优惠政策。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 29,695.94 244,703.24 银行存款 11,542,219.68 3,140,346.57 合计 11,571,915.62 3,385,049.81 (二) 交易性金融资产 项目 期末余额 购买的银行理财产品 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 16,378,493.37 30,519,797.43 1 至 2 年 96,968.57 39,051.99 2 至 3 年 3 年以上 4,000.00 4,049.80 小计 16,479,461.94 30,562,899.22 减：坏账准备 842,318.38 1,537,850.07 合计 15,637,143.56 29,025,049.15 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 16,479,461.94 100.00 842,318.38 5.11 15,637,143.56 其中： 账龄组合 16,479,461.94 100.00 842,318.38 5.11 15,637,143.56 合并范围内关联方组合 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 合计 16,479,461.94 100.00 842,318.38 15,637,143.56 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 30,562,899.22 100.00 1,537,850.07 5.03 29,025,049.15 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 30,562,899.22 100.00 1,537,850.07 29,025,049.15 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 16,479,461.94 842,318.38 5.11 其中：1 年以内（含 1 年） 16,378,493.37 818,924.67 5.00 1-2 年（含 2 年） 96,968.57 19,393.71 20.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 4,000.00 4,000.00 100.00 合计 16,479,461.94 842,318.38 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 按组合计提坏账准备 1,537,850.07 1,537,850.07 -695,531.69 842,318.38 合计 1,537,850.07 1,537,850.07 -695,531.69 842,318.38 4、 本期无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 15,407,337.99 93.49 770,366.90 欧楠品牌管理（宁波）有限公司 336,004.01 2.04 16,800.20 广州唯品会电子商务有限公司 279,526.80 1.70 19,365.36 广州市优晟网络科技有限公司 224,812.00 1.36 11,240.60 宁波日升紧固件有限公司 31,800.00 0.19 1,590.00 合计 16,279,480.80 98.78 819,363.06 6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 55,000.00 合计 55,000.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确 认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益 中确认的损失准备 应收票据 55,000.00 55,000.00 合计 55,000.00 55,000.00 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,672,036.39 84.04 3,266,081.26 94.55 1 至 2 年 170,362.49 8.56 188,278.49 5.45 2 至 3 年 147,183.00 7.40 合计 1,989,581.88 100.00 3,454,359.75 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 江苏京东信息技术有限公司 601,388.80 30.23 佛山市腾龙家具有限公司 337,921.00 16.98 广东中恒联合家具实业有限公司 100,000.00 5.03 浙江天猫技术有限公司 90,111.70 4.53 上海小螺钉互联网科技有限公司 92,613.00 4.65 合计 1,222,034.50 61.42 (六) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 2,384,169.33 1,317,254.71 合计 2,384,169.33 1,317,254.71 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,725,843.75 1,026,931.34 1 至 2 年 695,772.21 299,000.00 2 至 3 年 376,000.00 347,300.00 3 年以上 722,568.50 397,268.50 小计 3,520,184.46 2,070,499.84 减：坏账准备 1,136,015.13 753,245.13 合计 2,384,169.33 1,317,254.71 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,520,184.46 100.00 1,136,015.13 32.27 2,384,169.33 其中： 款项性质组合 3,520,184.46 100.00 1,136,015.13 32.27 2,384,169.33 合计 3,520,184.46 100.00 1,136,015.13 2,384,169.33 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款项 2,016,099.77 97.37 698,845.06 34.66 1,317,254.71 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款项 54,400.07 2.63 54,400.07 100.00 合计 2,070,499.84 100.00 753,245.13 1,317,254.71 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 698,845.06 54,400.07 753,245.13 年初余额在本期 698,845.06 54,400.07 753,245.13 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 437,170.07 437,170.07 本期转回 54,400.07 54,400.07 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 1,136,015.13 1,136,015.13 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 2,016,099.77 54,400.07 2,070,499.84 年初余额在本期 2,016,099.77 54,400.07 2,070,499.84 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 7,857,100.53 7,857,100.53 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 本期直接减记 本期终止确认 5,528,015.84 54,400.07 5,582,415.91 其他变动 -825,000.00 -825,000.00 期末余额 3,520,184.46 3,520,184.46 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 753,245.13 753,245.13 437,170.07 54,400.07 1,136,015.13 合计 753,245.13 753,245.13 437,170.07 54,400.07 1,136,015.13 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金、保证金 2,086,368.50 1,515,368.50 往来款 675,000.00 暂支款 399,415.96 334,970.32 天猫技术服务年费 355,000.00 220,000.00 代收代付社保、公积金 4,400.00 161.02 合计 3,520,184.46 2,070,499.84 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 欧楠品牌管理（宁波）有限公司 往来款 675,000.00 1 年以内 19.18 33,750.00 浙江天猫技术有限公司 保证金 605,000.00 3 年以内 17.19 68,500.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 江苏京东信息技术有限公司 保证金 340,000.00 3 年以内 9.66 147,500.00 重庆京东海嘉电子商务有限公司 保证金 300,000.00 3-4 年 8.52 300,000.00 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 240,000.00 5 年以内 6.82 116,500.00 合计 2,160,000.00 61.37 666,250.00 （8）本期无涉及政府补助的其他应收款项 （9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 原材料 33,346.79 33,346.79 13,479.60 13,479.60 委托加工物资 38,138.51 38,138.51 发出商品 1,055,928.55 1,055,928.55 1,205,292.27 1,205,292.27 库存商品 10,598,114.56 10,598,114.56 14,874,567.77 14,874,567.77 合计 11,687,389.90 11,687,389.90 16,131,478.15 16,131,478.15 2、 本期存货期末余额无含有借款费用资本化金额的情况 3、 本期无建造合同形成的已完工未结算资产情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 (八) 持有待售资产 类别 期末余额 上年年末余额 划分为持有待售的资产 2,531,951.22 合计 2,531,951.22 1、 划分为持有待售的资产 类别 期末余额 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 出售方式 出售原因 所属分部 账面余额 持有待售资 产减值准备 账面价值 准备出售 的房产 2,531,951.22 2,531,951.22 2,531,951.22 126,597.56 2020 年 10 月 转让 向企业员工转 让人才住房 本公司 合计 2,531,951.22 2,531,951.22 2,531,951.22 126,597.56 注：根据宁波市国家高新区人社局与宁波国家高新区财政局 2018 年 7 月 18 日发放的《关于开张涨浦景苑人才住房销售通过的通知》及宁波国家 高新区国有资产管理与会计核算中心 2018 年 9 月发放的《宁波国家高新区（新材料科技城）人才住房购房方案》，公司购买位于宁波市高新区甬 江大道与清水桥路交叉口的涨浦景苑 18 号 803 室、20 号 1704 室、46 号 308 室共计三套房产，总面积为 242.08 平方米，合计价税款 2,535,854.67 元，用于向本公司符合条件的申购人才出售。以上房产根据宁波市限购相关政策规定在产权初始登记日起 2 年内不得转让。 2018 年 10 月，公司分别与员工蒋幼芬、伍一玲签订《员工人才住房内部购买协议》分别向其出售涨浦景苑 18 号 803 号、46 号 308 室房产。根据 协议约定，在公司代持房屋期间由公司向银行借款用于支付房款，支付房款对应借款本金及利息由员工将幼芬、伍一玲承担。 截至 2019 年 12 月 31 日以上资产已符合待出售转让条件，相关的抵押及保证担保情况详见本附注 “九、承诺及或有事项（一）重要承诺事项”。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 2、 本期无与划分为持有待售的资产或持有待售的处置组中的资产有关的其他综 合收益 3、 本期无原划分为持有待售的资产或持有待售的处置组中的资产不再满足持有 待售类别划分条件的情况 (九) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 第三方结算工具余额 651,883.36 809,203.34 增值税留抵税额 73,251.88 179,067.40 预缴企业所得税 5,634.99 合计 725,135.24 993,905.73 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 (十) 长期股权投资 被投资单位 上年年末 余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准 备 其他 1．联营企业 宁波波和众奇才电子商务有限 公司 18,584.92 -18,584.92 宁波迪迪鹿品牌管理有限公司 350,000.00 -350,000.00 小计 18,584.92 350,000.00 -350,000.00 -18,584.92 合计 18,584.92 350,000.00 -350,000.00 -18,584.92 其他说明：2019 年 8 月，公司与自然人徐敏签订股权转让协议，以货币资金出资 63.00 万元收购其所持有的宁波迪迪鹿品牌管理有限公司 35%的 股权，2019 年 9 月 3 日，公司实际出资 35.00 万元并获得上述股权。2019 年 10 月，公司与自然人徐敏签订股权转让协议，将公司所持有的宁波 迪迪鹿品牌管理有限公司 35%的股权以人民币 35.00 万元的价格转让给自然人徐敏，2019 年 10 月 14 日，公司已取得股权转让款并完成股权转让。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 (十一) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 138,171.72 128,459.89 合计 138,171.72 128,459.89 2、 固定资产情况 项目 电子及其他设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 713,784.90 713,784.90 （2）本期增加金额 57,992.97 57,992.97 —购置 57,992.97 57,992.97 （3）本期减少金额 （4）期末余额 771,777.87 771,777.87 2．累计折旧 （1）上年年末余额 585,325.01 585,325.01 （2）本期增加金额 48,281.14 48,281.14 —计提 48,281.14 48,281.14 （3）本期减少金额 （4）期末余额 633,606.15 633,606.15 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 138,171.72 138,171.72 （2）上年年末账面价值 128,459.89 128,459.89 3、 本期无暂时闲置的固定资产 4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况 6、 本期无未办妥产权证书的固定资产情况 7、 本期无固定资产清理情况 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 商标使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 56,815.00 7,900.00 64,715.00 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 56,815.00 7,900.00 64,715.00 2．累计摊销 （1）上年年末余额 12,629.50 7,900.00 20,529.50 （2）本期增加金额 5,901.35 5,901.35 —计提 5,901.35 5,901.35 （3）本期减少金额 （4）期末余额 18,530.85 7,900.00 26,430.85 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 38,284.15 38,284.15 （2）上年年末账面价值 44,185.50 44,185.50 2、 本期无使用寿命不确定的知识产权 3、 本期无具有重要影响的单项知识产权 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 4、 本期无所有权或使用权受到限制的知识产权 5、 本期无未办妥产权证书的土地使用权情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 (十三) 开发支出 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发 进度 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 其他 唯家居电商平台系统 116,310.68 116,310.68 合计 116,310.68 116,310.68 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 (十四) 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 账面原值 宁波高新区尚格电子商务有限公司 435,032.71 435,032.71 小计 435,032.71 435,032.71 减值准备 小计 账面价值 435,032.71 435,032.71 (十五) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 品牌授权费 141,509.44 70,754.72 70,754.72 合计 141,509.44 70,754.72 70,754.72 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,974,543.36 454,572.09 2,290,755.80 563,686.43 可抵扣亏损 3,312,635.33 165,631.77 2,812,176.00 281,217.60 业务宣传费超支 564.41 56.44 合计 5,287,178.69 620,203.86 5,103,496.21 844,960.47 (十七) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 准备出售的房产 2,535,854.67 2,535,854.67 合计 2,535,854.67 2,535,854.67 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 (十八) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 信用借款 3,005,183.75 保证借款 2,003,264.00 2,000,000.00 抵押借款 901,555.13 票据贴现 30,000.00 抵押加保证借款 3,540,000.00 合计 5,940,002.88 5,540,000.00 注：公司短期借款抵押担保事项详见本附注“八、关联方及关联交易（五）关 联交易情况”及“九、承诺及或有事项（一）重要承诺事项”。 2、 本期无已逾期未偿还的短期借款 (十九) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 10,719,623.85 16,909,976.92 合计 10,719,623.85 16,909,976.92 2、 本期无账龄超过一年的重要应付账款 (二十) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 网络基础服务收款 684,913.84 82,833.46 预收品牌授权费 658,792.88 858,792.88 预收货款 37,674.00 合计 1,381,380.72 941,626.34 2、 本期无账龄超过一年的重要预收款项 3、 本期无建造合同形成的已结算未完工项目情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 (二十一) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,252,123.08 10,766,978.28 10,631,584.67 1,387,516.69 离职后福利-设定提存计划 13,788.30 651,684.45 638,269.70 27,203.05 辞退福利 10,786.50 10,786.50 合计 1,265,911.38 11,429,449.23 11,280,640.87 1,414,719.74 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,250,100.88 9,824,079.05 9,693,717.62 1,380,462.31 （2）职工福利费 420,697.65 420,697.65 （3）社会保险费 895.20 420,079.26 419,286.08 1,688.38 其中：医疗保险费 378,752.95 377,439.71 1,313.24 工伤保险费 229.50 10,042.73 9,897.09 375.14 生育保险费 665.70 31,283.58 31,949.28 （4）住房公积金 1,127.00 101,128.52 96,889.52 5,366.00 （5）工会经费和职工教育经费 993.80 993.80 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,252,123.08 10,766,978.28 10,631,584.67 1,387,516.69 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 13,312.70 629,212.19 616,259.93 26,264.96 失业保险费 475.60 22,472.26 22,009.77 938.09 合计 13,788.30 651,684.45 638,269.70 27,203.05 (二十二) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 2,253,769.27 2,967,642.00 企业所得税 1,330,839.25 1,393,226.33 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 税费项目 期末余额 上年年末余额 城市维护建设税 2,701.18 29,615.23 教育费附加 1,574.02 21,153.73 个人所得税 4,961.35 9,969.03 房产税 21,725.41 3,636.10 印花税 3,900.40 3,323.77 残保金 1,848.00 1,640.00 土地使用税 160.85 63.99 合计 3,621,479.73 4,430,270.18 (二十三) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 51,149.00 其他应付款项 1,740,370.37 7,237,244.74 合计 1,740,370.37 7,288,393.74 1、 应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 短期借款应付利息 51,149.00 合计 51,149.00 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 预收房款 1,328,505.13 926,502.79 应付费用 282,150.59 4,781,353.75 代扣代缴社保 82,040.65 3,863.20 网店托管保证金 10,000.00 10,000.00 往来款 37,674.00 1,515,525.00 合计 1,740,370.37 7,237,244.74 （2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款项 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 (二十四) 股本 项目 上年年末余 额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 5,707,764.00 5,707,764.00 (二十五) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,937,342.11 3,937,342.11 其他资本公积 41,684.00 41,684.00 合计 3,979,026.11 3,979,026.11 (二十六) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,034,102.44 518,976.82 1,553,079.26 合计 1,034,102.44 518,976.82 1,553,079.26 说明：2020 年 4 月 28 日，经公司召开第二届董事会第十一次会议决议通过，公司 2019 年度提取法定盈余公积金 518,976.82 元，2019 年度不进行利润分配。 (二十七) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 10,041,424.43 11,085,468.21 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 10,041,424.43 11,085,468.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,010,012.80 2,802,577.93 减：提取法定盈余公积 518,976.82 421,963.31 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 3,424,658.40 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 12,532,460.41 10,041,424.43 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 (二十八) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,459,221.96 118,007,632.89 166,134,249.00 127,182,933.56 其他业务 合计 162,459,221.96 118,007,632.89 166,134,249.00 127,182,933.56 (二十九) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 258,418.54 244,872.17 教育费附加 184,224.07 174,633.03 印花税 26,389.43 23,907.27 房产税 20,608.48 6,514.20 土地使用税 151.80 140.99 合计 489,792.32 450,067.66 (三十) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 合计 35,780,599.62 31,052,024.71 其中主要项目： 平台费用 11,840,840.98 12,274,116.88 职工薪酬 7,072,609.83 4,896,720.19 推广费 13,115,406.45 9,142,668.30 运输费 1,897,873.06 1,940,350.17 (三十一) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 合计 3,818,266.35 3,157,065.60 其中主要项目： 职工薪酬 2,229,654.62 1,431,508.17 租赁费 463,940.29 335,586.06 聘请中介机构费 264,061.16 283,018.86 办公费 347,397.22 160,721.22 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 项目 本期金额 上期金额 平台开发支出 116,310.68 装修费 165,753.64 (三十二) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,805,604.21 1,331,134.10 合计 1,805,604.21 1,331,134.10 (三十三) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 83,240.98 168,920.50 减：利息收入 36,553.48 80,769.61 汇兑损益 其他 14,055.91 8,615.58 合计 60,743.41 96,766.47 (三十四) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 1,921,467.51 1,930,541.00 合计 1,921,467.51 1,930,541.00 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与 收益相关 2018 年第二批专项扶持资金 1,810,000.00 与收益相关 电子商务人才市拨资金 60,000.00 与收益相关 2018 年孵化器企业扶持资金 25,000.00 与收益相关 2018 年第七批产业扶持资金 15,800.00 与收益相关 税收返还 9,938.08 与收益相关 增值税加计抵减 10% 729.43 与收益相关 2017 年度优势产业集群补助 1,520,000.00 与收益相关 2017 年稳增促调专项资金补助 200,541.00 与收益相关 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与 收益相关 2017 年度宁波市新引进电商紧缺人才专项补助资金 80,000.00 与收益相关 2017 年度高成长科技型中小企业奖励 50,000.00 与收益相关 2018 年度宁波市电子商务（电商人才）专项资金 80,000.00 与收益相关 合计 1,921,467.51 1,930,541.00 (三十五) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -18,584.92 -18,584.92 交易性金融资产在持有期间的投资收益 63,125.41 处置长期股权投资产生的投资收益 -610,780.18 理财产品收益 636.58 合计 44,540.49 -777,962.64 (三十六) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 -695,531.69 其他应收款坏账损失 382,770.00 合计 -312,761.69 (三十七) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,560,676.13 合计 1,560,676.13 (三十八) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 890,700.67 合计 890,700.67 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 (三十九) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 18.85 301.13 18.85 合计 18.85 301.13 18.85 (四十) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 赔偿款 5,500.00 5,500.00 公益捐赠 1,569.22 1,357.48 1,569.22 罚款支出 263.79 857.70 263.79 其他 761.60 847.31 761.60 合计 8,094.61 3,062.49 8,094.61 (四十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,671,180.88 1,871,090.96 递延所得税费用 224,756.61 -580,942.43 合计 1,895,937.49 1,290,148.53 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 4,767,277.09 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,191,819.26 子公司适用不同税率的影响 -117,938.15 调整以前期间所得税的影响 -28,145.95 非应税收入的影响 4,646.23 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,446.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 688,592.79 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额变化的影响 150,517.08 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 项目 本期金额 所得税费用 1,895,937.49 (四十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助 1,911,529.43 1,930,541.00 存款利息收入 36,553.48 80,769.61 资金往来收到的现金 5,120,967.35 第三方平台账户收到的现金 639,407.92 保证金、押金、备用金 120,000.00 其他 18.85 合计 1,948,101.76 7,891,685.88 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 费用支出 34,552,551.42 25,974,420.86 保证金、押金、备用金 750,258.72 466,800.00 银行手续费 14,055.91 8,615.58 罚款支出 263.79 857.70 资金往来支付的现金 5,177,361.01 其他 7,830.82 2,204.79 合计 35,324,960.66 31,630,259.94 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 理财产品 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 理财产品 675,000.00 合计 675,000.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 3,814,475.00 2,600,000.00 合计 3,814,475.00 2,600,000.00 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 5,330,000.00 1,084,475.00 合计 5,330,000.00 1,084,475.00 (四十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,871,339.60 2,053,949.91 加：信用减值损失 -312,761.69 资产减值准备 1,560,676.13 固定资产折旧 48,281.14 -2,334.16 无形资产摊销 5,901.35 7,631.91 长期待摊费用摊销 70,754.72 83,490.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -890,700.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 83,240.98 168,920.50 投资损失（收益以“－”号填列） -44,540.49 777,962.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 224,756.61 -580,942.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,444,088.25 4,756,082.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,967,877.15 -26,193,922.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,402,623.14 12,049,946.92 其他 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 补充资料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,956,314.48 -6,209,238.55 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 11,571,915.62 3,385,049.81 减：现金的期初余额 3,385,049.81 7,209,189.88 加：现金等价物的期末余额 651,883.36 809,203.34 减：现金等价物的期初余额 809,203.34 1,320,124.78 现金及现金等价物净增加额 8,029,545.83 -4,335,061.51 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 11,571,915.62 3,385,049.81 其中：库存现金 29,695.94 244,703.24 可随时用于支付的银行存款 11,542,219.68 3,140,346.57 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 651,883.36 809,203.34 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,223,798.98 4,194,253.15 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 持有待售资产 2,531,951.22 资产抵押 合计 2,531,951.22 注：截至 2019 年 12 月 31 日以上资产相关的抵押及保证担保情况详见本附注 “九、 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 承诺及或有事项（一）重要承诺事项” (四十五) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 2018 年第二批专项扶持资金 1,810,000.00 1,810,000.00 其他收益 电子商务人才市拨资金 60,000.00 60,000.00 其他收益 2018 年孵化器企业扶持资金 25,000.00 25,000.00 其他收益 2018 年第七批产业扶持资金 15,800.00 15,800.00 其他收益 进项税 10%加计抵扣 9,938.08 9,938.08 其他收益 增值税加计抵减 10% 729.43 729.43 其他收益 2017 年度优势产业集群补助 1,520,000.00 1,520,000.00 其他收益 2017 年稳增促调专项资金补助 200,541.00 200,541.00 其他收益 2017 年度宁波市新引进电商紧缺人才专 项补助资金 80,000.00 80,000.00 其他收益 2017 年度高成长科技型中小企业奖励 50,000.00 50,000.00 其他收益 2018 年度宁波市电子商务（电商人才）专 项资金 80,000.00 80,000.00 其他收益 2、 本期无政府补助的退回情况 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并的情形。 (二) 同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并的情形。 (三) 反向购买 本报告期未发生反向购买的情形。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 (四) 处置子公司 本报告期未发生处置子公司的情形。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 宁波高新区尚格电子商 务有限公司 宁波 宁波 网络代理销售 100.00 非同一控 制下合并 宁波高新区健步科技有 限公司 宁波 宁波 软件和信息技 术服务业 100.00 设立 宁波塞维林电子商务有 限公司 宁波 宁波 电子商务 55.00 非同一控 制下合并 宁波眠集家居科技有限 公司 宁波 宁波 设计研发销售 100.00 设立 宁波五道源信息技术有 限公司 宁波 宁波 软件和信息技 术服务业 95.00 设立 2、 本期无重要的非全资子公司 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 联营企业名称 主要经 营地 注册 地 业务性 质 持股比例(%) 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 对本公司活 动是否具有 战略性 直接 间接 宁波和众奇才电子商 务有限公司 宁波 宁波 电子商 务 30.00 权益法 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 2、 重要联营企业的主要财务信息 项目 宁波和众奇才电子商务有限公司 期末余额/本生额 上年年末余额/上期发生额 流动资产 313,977.44 108,626.68 其中：现金和现金等价物 12,579.64 11,715.55 应收账款 46,430.00 17,850.00 预付款项 249,834.50 73,927.83 其他应收款 5,133.30 5,133.30 非流动资产 资产合计 313,977.44 108,626.68 流动负债 481,054.29 268,976.13 其中：预收账款 457,091.52 263,836.52 非流动负债 负债合计 481,054.29 268,976.13 所有者权益合计 -167,076.85 -160,349.45 按持股比例计算的净资产份额 -102,823.06 -18,895.19 营业收入 1,380,030.19 474,480.51 营业成本及费用 -1,785,757.61 -744,509.45 所得税费用 净利润 -405,727.42 -270,028.94 加：调整事项-其他 -5,608.00 -1,034.25 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 宁波市派格网络科技有限公司 宁波 电子商务 120.00 万元 52.56 52.56 本公司最终控制方是：吴鼎伟、蒋红妃。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 宁波和众奇才电子商务有限公司 联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 宁波市派格企业管理咨询有限公司 股东 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 宁波和众奇才电子商务有限公司 提供劳务 2,971.70 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 宁波和众奇才电子商务有限公司 接受劳务 8,000.00 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否 已经履行 完毕 备注 吴鼎伟、蒋红妃 2,500,000.00 2017.10.16 2022.10.16 否 （1） 吴鼎伟、蒋红妃 2,000,000.00 2018.10.30 2019.10.26 是 （2） 吴鼎伟、蒋红妃 2,000,000,00 2019.12.11 2021.12.9 否 （3） 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否 已经履行 完毕 备注 宁波市派格企业管理咨询 有限公司 1,540,000.00 2018.10.24 2019.12.31 是 （4） 吴鼎伟、蒋红妃 3,540,000.00 2018.11.15 2019.12.31 是 （5） 吴鼎伟、蒋红妃 1,100,000.00 2017.09.21 2020.09.20 是 （6） 关联担保情况说明： （1）2017 年 10 月 16 日，吴鼎伟、蒋红妃与中国银行宁波市科技支行签订《最 高额保证合同》（编号：科技 2017 个保 0164），为本公司自 2017 年 10 月 16 日至 2022 年 10 月 16 日止的期间内与中国银行宁波市科技支行办理约定的各 类业务形成的债务提供最高额 2,500,000.00 元的抵押担保。截至 2019 年 12 月 31 日，该合同项下无借款余额。 （2）2018 年 10 月 30 日，吴鼎伟、蒋红妃与台州银行宁波江东支行签订《最 高额保证合同》（编号：台银（高保）字（2128005361)号），为本公司自 2018 年 10 月 30 日至 2019 年 10 月 26 日止的期间内与该行办理约定的各类业务形 成的债务提供最高额 2,000,000.00 元的抵押担保。截至 2019 年 12 月 31 日， 该合同项下已完结。 （3）2019 年 12 月 11 日，吴鼎伟、蒋红妃与台州银行宁波江东支行签订《最 高额保证合同》（编号：台银（高保）字（2128008151)号），为本公司自 2019 年 12 月 11 日至 2021 年 12 月 9 日止的期间内与该行办理约定的各类业务形成 的债务提供最高额 2,000,000,00 元的抵押担保。截至 2019 年 12 月 31 日，该 合同项下尚有借款余额 2,000,000,00 元。 （4）2018 年 10 月 24 日，宁波市派格企业管理咨询有限公司与镇海农商银行 俞范支行签订保证函，为本公司自 2018 年 10 月 24 日至 2019 年 12 月 31 日止 的期间内与该行办理约定的各类业务形成的债务提供最高1,540,000.00元的保 证担保。截至 2019 年 12 月 31 日，该合同已完结。 （5）2018 年 11 月 15 日，吴鼎伟、蒋红妃与镇海农商银行俞范支行签订保证 函，为本公司自 2018 年 11 月 15 日至 2019 年 12 月 31 日止的期间内与该行办 理约定的各类业务形成的债务提供最高额 3,540,000.00 元的保证担保。截至 2019 年 12 月 31 日，该合同已完结。 （6）2017 年 09 月 21 日，吴鼎伟、蒋红妃与台州银行宁波江东支行签订《最 高额保证合同》（编号：台银（高保）字（2128002934)号），为本公司自 2017 年 09 月 21 日至 2020 年 09 月 20 日止的期间内与贵行办理约定的各类业务形 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 69 页 成的债务提供最高额 110.00 万元的保证担保。截至 2019 年 12 月 31 日，该合 同已终止。 截至 2019 年 12 月 31 日，担保项下借款情况： 借款银行 借款余额 借款起始日 借款到期日 担保方式 台州银行宁波江东支行 2,000,000.00 2019.12.11 2020.06.05 （3） 合计 2,000,000.00 3、 关联方资金拆借 本期向母公司宁波市派格网络科技有限公司拆入 2,314,475.00 元，归还 3,830,000.00 元，期末尚有余额 37,674.00 元；向股东宁波市派格企业管理咨询有限公司拆入 1,500,000.00 元，归还 1,500,000.00 元，期末无余额。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 宁波市派格网络科技有限公司 37,674.00 1,566,674.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 资产负债表日存在的重要承诺 （1）截至 2019 年 12 月 31 日，公司以原值为 910,469.08 元，净值为 910,469.08 元的房屋建筑物作为抵押物与宁波镇海农村商业银行俞范支行签订《最高额抵 押合同》（编号：8281320180002979），为公司与宁波镇海农村商业银行俞范支 行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额 人民币 900,656.00 元的抵押担保。担保期间为 2018 年 11 月 21 日至 2022 年 11 月 20 日，截至 2019 年 12 月 31 日，公司在与该《最高额抵押合同》相关 项下的融资金额为人民币 400,000.00 元。 （2）截至 2019 年 12 月 31 日，公司以原值为 813,198.97 元，净值为 813,198.97 元的房屋建筑物作为抵押物与宁波镇海农村商业银行俞范支行签订《最高额抵 押合同》（编号：8281320180002980），为公司与宁波镇海农村商业银行俞范支 行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额 人民币 841,116.00 元的抵押担保。担保期间为 2018 年 11 月 21 日至 2022 年 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 70 页 11 月 20 日，截至 2019 年 12 月 31 日，公司在与该《最高额抵押合同》相关 项下的融资金额为人民币 500,000.00 元。 （3）截至 2019 年 12 月 31 日，公司以原值为 808,283.17 元，净值为 808,283.17 元的房屋建筑物作为抵押物与宁波镇海农村商业银行俞范支行签订《最高额抵 押合同》（编号：8281320180002981），为公司与宁波镇海农村商业银行俞范支 行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额 人民币 834,287.00 元的连带责任抵押担保。担保期间为 2018 年 11 月 21 日至 2022 年 11 月 20 日，截至 2019 年 12 月 31 日，公司在该《最高额抵押合同》 相关项下无融资余额。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，公司无需要披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 2020 年 4 月 28 日，经公司召开第二届董事会第十一次会议决议通过，截至 2019 年 12 月 31 日，公司可供分配的未分配利润为 12,532,460.41 元，不进行利润分配及资 本公积转增股本。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 (二) 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全球爆发以来，对肺炎疫情的防控工 作正在全球范围内持续进行。 肺炎疫情将对部分区域和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响， 从而可能在一定程度上影响本公司业务，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续 时间以及各项调控政策的实施。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、 经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 十一、 其他重要事项 2019 年 5 月 22 日由公司总经理签署《宁波市和众互联科技股份有限公司关于注销 宁波塞维林电子商务有限公司的决议》，决定注销控股子公司宁波塞维林电子商务有 限公司。截至本报告报出日，公司尚未完成宁波塞维林电子商务有限公司注销。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 71 页 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 16,311,675.36 30,496,697.43 1 至 2 年 96,968.57 39,051.99 2 至 3 年 3 年以上 4,000.00 4,049.80 小计 16,412,643.93 30,539,799.22 减：坏账准备 824,146.93 1,536,695.07 合计 15,588,497.00 29,003,104.15 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 16,412,643.93 100.00 824,146.93 5.02 15,588,497.00 其中： 账龄组合 16,116,032.93 98.19 824,146.93 5.11 15,291,886.00 合并范围内关联方组合 296,611.00 1.81 296,611.00 合计 16,412,643.93 100.00 824,146.93 15,588,497.00 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 30,539,799.22 100.00 1,536,695.07 5.03 29,003,104.15 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 72 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 30,539,799.22 100.00 1,536,695.07 29,003,104.15 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 16,116,032.93 824,146.93 5.11 其中：1 年以内（含 1 年） 16,015,064.36 800,753.22 5.00 1-2 年（含 2 年） 96,968.57 19,393.71 20.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 4,000.00 4,000.00 100.00 合并范围内关联方组合 296,611.00 合计 16,412,643.93 824,146.93 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 按组合计提坏账准备 1,536,695.07 1,536,695.07 -712,548.14 824,146.93 合计 1,536,695.07 1,536,695.07 -712,548.14 824,146.93 4、 本期无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 73 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 15,407,337.99 93.87 770,366.90 宁波眠集家居科技有限公司 296,611.00 1.81 广州唯品会电子商务有限公司 279,526.80 1.70 19,365.36 广州市优晟网络科技有限公司 224,812.00 1.37 11,240.60 宁波日升紧固件有限公司 31,800.00 0.19 1,590.00 合计 16,240,087.79 98.94 802,562.87 6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (二) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 55,000.00 合计 55,000.00 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确 认 其他变动 期末余额 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 应收票据 55,000.00 55,000.00 合计 55,000.00 55,000.00 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 1,017,274.08 792,763.44 合计 1,017,274.08 792,763.44 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 74 页 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 602,983.24 479,572.11 1 至 2 年 401,800.00 269,000.00 2 至 3 年 246,000.00 347,300.00 3 年以上 721,568.50 396,268.50 小计 1,972,351.74 1,492,140.61 减：坏账准备 955,077.66 699,377.17 合计 1,017,274.08 792,763.44 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 1,972,351.74 100.00 955,077.66 48.42 1,017,274.08 其中： 款项性质组合 1,972,351.74 100.00 955,077.66 48.42 1,017,274.08 合计 1,972,351.74 100.00 955,077.66 1,017,274.08 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款项 1,437,740.54 96.35 644,977.10 44.86 792,763.44 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款项 54,400.07 3.65 54,400.07 100.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 75 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 1,492,140.61 100.00 699,377.17 792,763.44 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 644,977.10 54,400.07 699,377.17 年初余额在本期 644,977.10 644,977.10 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 310,100.56 310,100.56 本期转回 54,400.07 54,400.07 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 955,077.66 955,077.66 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 年初余额 1,437,740.54 54,400.07 1,492,140.61 年初余额在本期 --转入第二阶段 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 76 页 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 5,771,405.00 5,771,405.00 本期直接减记 本期终止确认 5,236,793.80 54,400.07 5,291,193.87 其他变动 期末余额 1,972,351.74 1,972,351.74 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 699,377.17 699,377.17 310,100.56 54,400.07 955,077.66 合计 699,377.17 699,377.17 310,100.56 54,400.07 955,077.66 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金、保证金 1,700,368.50 1,319,368.50 天猫技术年费 235,000.00 100,000.00 暂支款 36,983.24 72,772.11 合计 1,972,351.74 1,492,140.61 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 77 页 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 浙江天猫技术有限公司 保证金 345,000.00 3 年以内 17.49 55,500.00 重庆京东海嘉电子商务有限公司 保证金 300,000.00 3－4 年 15.21 300,000.00 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 240,000.00 5 年以内 12.17 116,500.00 江苏京东信息技术有限公司 保证金 180,000.00 3 年以内 9.13 76,500.00 广州酷漫居电子商务有限公司 保证金 151,588.50 4-5 年 7.69 151,588.50 合计 1,216,588.50 61.69 700,088.50 （8）本期无涉及政府补助的其他应收款项 （9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,850,000.00 8,850,000.00 5,550,000.00 5,550,000.00 对联营、合营企业投资 18,584.92 18,584.92 合计 8,850,000.00 8,850,000.00 5,568,584.92 5,568,584.92 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 宁波高新区尚格电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宁波高新区健步科技有限公司 500,000.00 500,000.00 宁波塞维林电子商务有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 宁波眠集家居科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 宁波五道源信息技术有限公司 300,000.00 2,300,000.00 2,600,000.00 合计 5,550,000.00 3,300,000.00 8,850,000.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 78 页 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准 备 其他 2．联营企业 宁波波和众奇才电子商 务有限公司 18,584.92 -18,584.92 宁波迪迪鹿品牌管理有 限公司 350,000.00 -350,000.00 小计 18,584.92 350,000.00 -350,000.00 -18,584.92 合计 18,584.92 350,000.00 -350,000.00 -18,584.92 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 79 页 (五) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 154,852,465.99 115,413,882.53 160,455,740.68 123,234,508.09 其他业务 1,626,347.19 1,626,347.19 1,769,674.49 1,769,674.49 合计 156,478,813.18 117,040,229.72 162,225,415.17 125,004,182.58 (六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -18,584.92 -81,415.08 交易性金融资产在持有期间的投资收益 63,125.41 理财产品收益 636.58 合计 44,540.49 -80,778.50 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,921,467.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 80 页 项目 金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 63,125.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 54,400.07 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,075.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,030,917.23 所得税影响额 -504,183.76 少数股东权益影响额（税后） 279.45 合计 1,527,012.92 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.52 0.53 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 6.66 0.26 0.26 宁波市和众互联科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 〇 年 四 月 二 十 八 日 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 81 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层。