838687_2020_陕通股份_2020年年度报告_2021-04-19.txt

1 2020 陕通股份 NEEQ：838687 陕西通源天然气股份有限公司 （Shaanxi Tongyuan Natural Gas Co.,Ltd.） 年度报告 2 公司年度大事记 1、2020 年 1 月，陕西英朗石化有限公司将其持有北方中油石化设计院有限公司 2%的股权无偿转让 给公司，北方中油石化设计院有限公司由公司控股子公司变更为公司全资子公司。 2、2020 年 5 月，根据全国股份转让系统公布的 2020 年创新层首批挂牌公司名单，公司按市场层级 定期调整程序由新三板基础层调整为创新层。 期调整程序由新三板基础层调整为创新层 6、2020 年 10 月，公司与大荔经济技术开发区管委会签署了《城镇供热特许经营协议》、《补充协议》， 完善了公司产业链布局，提升公司持续发展能力和综合竞争力。 7、2020 年 11 月，为实现公司战略规划，优化布局，公司在西安市高陵区设立了陕西通源天然气股 份有限公司高陵分公司。 8、2020 年 12 月，公司控股子公司大荔县民东新能源有限公司 LNG 加气站项目竣工。 9、2020 年 12 月，公司全资子公司广西桂林理邦德普天然气有限公司 CNG 母站试运投产成功。 10、2020 年 12 月，为响应国家十四五规划关于节能环保开发利用清洁能源的号召，致力于氢能源 综合开发与利用，公司在广东省佛山市设立控股子公司广东通玛新能源有限公司。 4、2020 年 9 月，公司充电桩项目投产运营，日充电量峰值达到 2495KW/h，进一步实现了产业结构 调整，提升了企业的配套增值服务水平。 5、2020 年 9 月，公司全资子公司云南德合禄马投资有限公司与蒙自市自然资源局签署了《国有建 设用地使用权出让合同》，10 月取得由红河哈尼族彝族自治州蒙自市自然资源局核发的《建设用地 规划许可证》，11 月取得不动产权证书。 3、2020 年 7 月，公司控股子公司大荔县民东新能源有限公司完成大荔经济技术开发区天然气利用 工程土地手续办理，取得了不动产权证书；12 月完成门站竣工验收，取得了消防合格意见书及《工 程质量（合格）监督报告》。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 23 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 25 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 32 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 36 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 37 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 42 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................149 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘强、主管会计工作负责人周伟及会计机构负责人（会计主管人员）苗丽婕保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 1、特许经营权存续的风险 公司所从事的是为居民及工商业用户提供管输服务的市政公用 服务类公司。按照《城镇燃气管理条例》、《市政公用事业特 许经营管理办法》等有关法律法规的规定,经营此类业务需要取 得业务经营区域内的特许经营权，公司目前已取得陕西、广西、 云南三省（自治区）多个地区的城市燃气特许经营权。特许经 营协议对已取得特许经营权的企业在经营管理等各方面也有明 确的要求。如果公司不能持续满足授权部门所规定的相关要求 或上述特许经营权到期后,公司未能满足再次申请的要求，将可 能导致特许经营权的终止或丧失，对公司持续经营产生不利影 响。 2、天然气政府定价导致的风险 公司的上下游价格均受到较为严格的管制。如果宏观经济环境 或行业状况发生重大变化，尽管公司可能根据市场的变化向政 府物价主管部门提出调整价格的申请，但价格调整仍存在不够 及时、充分的可能,使得上下游价格变化出现时间差。如果上下 游价格调整导致公司利润空间缩小，则可能对公司的财务状况 和经营业绩造成不利影响。 3、对主要气源方依赖的风险 报告期内，公司主要依靠陕西省天然气股份有限公司及其上游 气源供应商延长石油、中国石油天然气股份有限公司、中石油 5 煤层气公司采购天然气，对上游供应商的依赖性较强。受国内 外复杂经济形势以及国家价格调控的影响，天然气价格近年来 波动较大。虽然天然气行业因其行业特性，向主要供应商采购 天然气属于行业普遍现象；公司虽与上游供应商保持稳定、良 好的合作关系,但仍会因气源资源、储备能力、议价能力等原因 使公司存在气源采购成本价格波动较大、采购成本增加、毛利 率下降的风险，该风险将会在短期内影响公司的正常经营和盈 利能力。 4、自然灾害、安全事故的风险 公司所从事的城镇燃气业务可能会受到各种事故及其他不确定 因素的影响。公司的城市燃气管网设施可能受到暴雨、洪水、 地震、雷电等自然灾害的影响。公司的居民天然气业务由于部 分设备仪表安装在用户家中,存在因居民使用不当、安全意识不 足等酿成事故的可能性；公司经营的加气站存在因为操作员操 作不当、管理不到位等酿成事故的可能性。上述因素可能导致 管道穿孔、开裂, 造成天然气泄漏、供应中断、火灾、爆炸、财 产损毁、人员伤亡等事故。 5、突发公共卫生事件影响经济、经营 及市场需求的风险 报告期内，全球经历了新型冠状病毒突发公共卫生事件，公司 在此次事件中，也不可避免地经历了经营和管理的新挑战，对 公司业务的开展带来了一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、陕通股份、母公司 指 陕西通源天然气股份有限公司 百事通集团 指 陕西百事通企业投资集团有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、风控总监、董事 会秘书等 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 富平公司、富平天然气、富平通源 指 富平县通源天然气有限公司 通汇配送、通汇公司 指 陕西通汇天然气配送有限公司 圣达公司 指 广西横县圣达天然气投资发展有限责任公司 桂林理邦 指 广西桂林理邦德普天然气有限公司 淳化公司 指 淳化通源天然气有限公司 德合禄马 指 云南德合禄马投资有限公司 分布式能源 指 富平县陕通分布式能源有限责任公司 设计院 指 北方中油石化设计院有限公司 工程公司、德恒立信 指 陕西德恒立信建设工程有限公司 广东通玛 指 广东通玛新能源有限公司 成都分公司 指 陕西通源天然气股份有限公司成都分公司 高陵分公司 指 陕西通源天然气股份有限公司高陵分公司 渭南天然气 指 渭南市天然气有限公司 大荔民东 指 大荔县民东新能源有限公司 蒲城民东 指 蒲城民东新能源有限公司 景福投资 指 红河州景福投资有限责任公司 佳宝燃气 指 蒙自佳宝燃气有限公司 关联方关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可 能导致共同利益转移的其他关系 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《陕西通源天然气股份有限公司章程》 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 挂牌、股份报价转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份 报价转让 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西通源天然气股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Tongyuan Natural Gas Co.,Ltd. - 证券简称 陕通股份 证券代码 838687 法定代表人 刘强 二、 联系方式 董事会秘书姓名 刘强 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 否 联系地址 陕西省西安市高新区枫林路 12 号 1 幢 306 室 电话 029-81773091 传真 029-81773060 电子邮箱 879026201@ 公司网址 办公地址 陕西省西安市高新区枫林路 12 号 1 幢 306 室 邮政编码 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 2 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-燃气生产和供应业（D45） -燃气生产和供应业（D450）-燃气生产和供应业（D4500） 主要产品与服务项目 主要产品为管道天然气、压缩天然气和液化天然气；主要服务为 城镇管道天然气输配、天然气设施维修及维护、压缩天然气和液 化天然气配送、车用燃气充装。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 186,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 陕西百事通企业投资集团有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 王媛 陕西百事通企业投资集团有限公司 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 916100007273423005 否 注册地址 陕西省西安市高新区枫林路 12 号 1 幢 306 室 否 注册资本 186,000,000 元 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 田阡 白西敏 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 451,932,272.36 472,222,901.66 -4.30% 毛利率% 17.99% 16.68% - 归属于挂牌公司股东的净利润 43,787,575.38 44,150,376.72 -0.82% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 40,443,588.42 41,975,151.74 -3.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.60% 13.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 11.64% 12.57% - 基本每股收益 0.2354 0.3154 -25.36% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 636,783,851.59 603,463,727.55 5.52% 负债总计 228,359,059.15 249,072,986.04 -8.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 373,901,519.25 325,600,487.37 14.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 2.33 -13.73% 资产负债率%（母公司） 22.56% 26.69% - 资产负债率%（合并） 35.86% 41.27% - 流动比率 0.75 0.58 - 利息保障倍数 11.79 13.10 - 三、 营运情况. 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 69,581,662.39 33,151,300.15 109.89% 应收账款周转率 13.82 23.30 - 存货周转率 25.10 23.81 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.52% 9.11% - 10 营业收入增长率% -4.30% 80.97% - 净利润增长率% 2.45% 31.81% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 186,000,000.00 155,000,000.00 20.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -58,914.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 2,764,102.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 415,469.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,056,117.04 非经常性损益合计 4,176,774.99 所得税影响数 582,641.70 少数股东权益影响额（税后） 250,146.33 非经常性损益净额 3,343,986.96 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 本公司是以城市燃气供应业务为主，主要从事城镇管道天然气输配、压缩天然气和液化天然气配送、 车用燃气充装、天然气设施维修及维护业务。公司目前已取得陕西、广西、云南三省（自治区）多个地 区的特许经营权及经营天然气业务的相应资质，为居民用户、工商业用户及车辆用户等提供天然气输配、 非管输销售、配送及配套服务。 公司天然气以管道输配方式为主，车载方式为辅进行运输配送。公司天然气自上游供气方交接点接 入公司天然气门站，经调压、过滤、计量、加臭处理，通过本公司自建的管网设施/设备将管道天然气、 压缩天然气、液化天然气输送至居民、工业和商业用户。管网未覆盖的区域采用车载方式由 CNG/LNG 运 输车辆运至供气站。公司主要收入来源为管道天然气、压缩天然气、液化天然气的销售。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在国家 2060 年努力达到碳中和的大背景下，中国的能源结构调整进程加速。未来能源变化趋势将 集中于能源消费结构的转变，天然气作为清洁能源，得到国家的大力支持。公司将紧抓天然气行业高速 发展新机遇，在变局中育新局，在稳健中求突破。 报告期内，公司实现营业收入 451,932,272.36 元，同比下浮 4.30%；营业成本 370,634,305.42 元， 同比下浮 5.80%；净利润 47,282,461.39 元，同比上浮 2.45%。 （一）营业收入变动情况分析： 报告期营业收入较上年同期下浮 4.30%，主要原因是母公司大工业用户搬迁及受疫情影响园区工商 业用户用气量减少；通汇公司 CNG 母站受疫情影响，泾河加气站及下游点供 2-3 月几乎全部暂停营业导 致用气量减少。以上因素导致营业收入同比下浮。 （二） 营业成本变动情况分析 报告期营业成本较上年同期下浮 5.50%，主要原因是疫情影响，母公司、通汇公司购进上游天然气 气量减少，导致成本减少。 12 （三）净利润变动情况分析： 报告期内实现净利润 47,282,461.39 元，与上年同期相比增加了 1,131,728.92 元，上浮 2.45％， 其中归属于母公司所有者的净利润 43,787,575.38 元，比上年同期 44,150,376.72 元下浮 0.82%，主要 原因是工程公司、大荔民东扭亏为盈，导致净利润较上年同期略有增幅，但因桂林理邦报告期内增亏额 度较大，导致归属于母公司所有者的净利润较上年同期略有下浮。 (二) 行业情况 本公司属于 D4500-燃气生产和供应业。城市管道燃气作为城市经济社会发展提供能源动力供应的重 要城市基础设施保障要素之一，应用于居民生活、工商业、发电、交通运输、分布式能源等多个领域， 是城市发展不可或缺的重要能源。同时，城镇燃气的输配系统是城市基础设施建设的重要组成部分，是 城市现代化的重要标志之一。城镇燃气在优化能源结构、改善城市环境、加速城市现代化建设和提高人 民生活水平等方面的作用日益突出。 国家持续推进大气污染防治和生态文明建设工作，出台多项环保政策，强化重点地区的天然气利用； 油气管网设施公平开放、国家管网公司正式运营、定价目录中取消门站价格、产供储销体系等政策出台， 及国家对“碳达峰、碳中和”目标的提出，天然气行业面临新的产业变革和发展预期。从发展机遇来看， 国家推进更高水平对外开放，构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，新基 建与扩内需等措施将有效拉动经济发展，从而能有效拉动包括天然气在内的清洁低碳能源需求，因此随 着经济社会发展，天然气行业保持稳定增长。 根据国家统计局数据，2020 年全年天然气产量 1,888 亿立方米，同比增长 9.8%，连续四年增产超 过 100 亿立方米，全年天然气进口 1.02 亿吨，增长 5.3%。初步核算，2020 年天然气、水电、核电、风 电等清洁能源消费占能源消费总量比重比上年提高 1.1 个百分点。 展望未来，国际能源署（IEA）、BP 等机构预测 2035 年左右天然气消费需求将超过煤炭，成为全球 第二大能源。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 82,540,039.81 12.96% 79,495,485.87 13.17% 3.83% 应收票据 - - 582,990.00 0.10% -100% 应收账款 43,097,494.49 6.77% 22,293,044.73 3.69% 93.32% 预付账款 13,610,581.79 2.14% 14,656,015.66 2.43% -7.13% 其他应收款 10,562,555.83 1.66% 2,845,071.77 0.47% 271.76% 存货 15,265,594.24 2.40% 14,267,737.48 2.36% 6.99% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 134,054,271.99 21.05% 131,628,373.49 21.81% 1.84% 固定资产 245,154,269.50 38.50% 247,806,231.37 41.06% -1.07% 在建工程 30,455,379.48 4.78% 25,710,802.40 4.26% 18.45% 13 无形资产 31,091,563.92 4.88% 20,756,039.99 3.44% 49.80% 商誉 5,575,325.30 0.88% 5,575,325.30 0.92% 0.00% 短期借款 - - 40,000,000.00 6.63% -100% 长期借款 - - - - - 应付账款 66,188,732.14 10.39% 59,183,100.59 9.81% 11.84% 合同负债 39,752,279.11 6.24% 28,514,808.30 4.73% 39.41% 其他应付款 112,135,385.60 17.61% 116,771,996.55 19.35% -3.97% 实收资本 186,000,000.00 29.21% 155,000,000.00 25.69% 20.00% 资产总计 636,783,851.59 - 603,463,727.55 - 5.52% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：报告期末应收账款较上年期末增加 20,804,449.76 元，增长 93.32%，主要原因是工 程公司应收陕西天物建设工程有限公司天然气安装工程款增加、桂林理邦应收中石油昆仑燃气有限公司 分公司减压撬设备出售款未收回及蒲城民东蒲白矿业有限公司“三供一业”蒲城区域天然气安装工程款 未收回所致。 2、存货：报告期末存货较上年期末增加 997,856.76 元，增长 6.99%，主要原因是原材料及施工费 增加所致。 3、预付账款：报告期末预付账款较上年期末减少 1,045,433.87 元，减幅 7.13%，主要原因是预付 上游天然气款减少所致。 4、其他应收款：报告期末其他应收款较上年期末增加 7,717,484.06 元，增长 271.26%，主要原因 是分布式能源、德合禄马需退还的土地款由无形资产转入其他应收款所致。 5、长期股权投资：报告期末长期股权投资较上年期末增加 2,425,898.50 元，增长 1.84%，主要原 因是本年度取得参股公司渭南天然气资收益增加所致。 6、固定资产：报告期末固定资产较上年期末减少 2,651,961.87 元，减幅 1.07%，主要原因是报告 期内累计折旧增加导致固定资产净值减少。 7、在建工程：报告期末在建工程较上年期末增加 4,744,577.08 元，增长 18.45%，主要原因是富平 公司管网工程及淡村调压站项目、蒲城民东城市门站项目、圣达公司横州大道管线工程在建金额增加所 致。 8、无形资产：报告期末无形资产较上年期末增加 10,335,523.93 元，增长 49.80%，主要原因是德 合禄马和大荔民东取得场站土地使用权支付土地款金额增加所致。 9、短期借款:报告期内已偿还银行借款，导致期末无银行借款余额。 10、应付账款：报告期末应付账款较上年期末增加 7,005,631.55 元，增长 11.84%，主要原因是工 程公司和蒲城民东应付材料款和工程款增加所致。 11、合同负债：报告期末合同负债较上年期末增加 11,237,470.81 元，增长 39.41%，主要原因是通 源公司、富平公司预收气款增加；设计院预收设计款增加；淳化公司预收场站及设备租赁款增加所致。 12、其他应付款：报告期末其他应付款较上年期末减少 4,636,710.95 元，减幅 3.94%，主要系大荔 公司归还关联方借款所致。 13、实收资本：报告期末实收资本较上年期末增加 31,000,000.00 元，增长 20%，主要系 2019 年度 权益分派以资本公积（资本溢价）转股 31,000,000 股所致。 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 451,932,272.36 - 472,222,901.66 - -4.30% 营业成本 370,634,305.42 82.01% 393,447,668.69 83.32% -5.80% 毛利率 17.99% - 16.68% - - 销售费用 4,573,116.43 1.01% 4,370,245.41 0.93% 4.64% 管理费用 29,209,324.34 6.46% 27,889,147.76 5.91% 4.73% 研发费用 - - - - - 财务费用 5,072,595.42 1.12% 4,358,010.56 0.92% 16.40% 信用减值损失 -241,908.23 -0.05% 662,850.86 0.14% -136.50% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 6,689.38 0.00% 1,675.59 0.00% 299.23% 投资收益 10,888,494.87 2.41% 9,657,780.77 2.05% 12.74% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 -80,323.71 -0.02% 1,400,353.02 0.30% -105.74% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 51,569,898.95 11.41% 52,366,977.27 11.09% -1.52% 营业外收入 3,849,075.96 0.85% 369,972.84 0.08% 940.37% 营业外支出 7,446.38 0.00% 12,815.25 0.00% -41.89% 净利润 47,282,461.39 10.46% 46,150,732.47 9.77% 2.45% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期较上年同期减少 20,290,629.30 元，减幅 4.30%，主要原因是通源公司、通汇 公司天然气销售收入较去年大幅减少所致。 2、营业成本：报告期较上年同期减少 22,813,363.27 元，减幅 5.80%，主要系收入减少导致成本同 比减少。 3、毛利率：报告期毛利率较上年同期增幅 1.31 个百分点，主要系大荔民东扭亏为盈，售气量上升 导致售气收入增长，售气毛利较上年同期增幅较大，导致整体毛利率上浮。 4、销售费用：报告期较上年同期增加 202,871.02 元，增长 4.64%，主要系销售人员增加导致工资 增加所致。 5、管理费用：报告期较上年同期增加 1,320,176.58 元，增长 4.73%，主要系折旧费增加所致。 6、财务费用：报告期较上年同期增加 714,584.86 元，增长 16.40%，主要系富平公司和蒲城民东银 行贷款增加，导致利息费用增加所致。 7、营业外收入：报告期营业外收入较上年同期增加 3,479,103.12 元，增长 940.37%，主要系政府 补助、赔偿款、无法支付的应付款项增加所致。 8、净利润：报告期净利润较上年同期增加 1,131,728.92 元，增长 2.45%，主要原因是工程公司、 大荔民东扭亏为盈，导致净利润较上年同期增加。 15 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 442,268,664.94 457,305,376.65 -3.29% 其他业务收入 9,663,607.42 14,917,525.01 -35.22% 主营业务成本 365,648,559.39 386,714,304.76 -5.45% 其他业务成本 4,985,746.03 6,733,363.93 -25.95% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 天然气销售 359,553,948.54 321,095,680.70 10.70% -5.98% -5.86% -0.11% 工程施工 77,726,141.21 42,543,172.85 45.27% 11.01% -6.01% 9.91% 管输费 1,619,634.99 0.00 100.00% -34.07% 0.00% 灶具材料销 售 7,594,309.20 4,699,231.94 38.12% -41.34% -29.83% -10.15% 设计费 3,238,993.54 1,930,474.31 40.40% 35.26% 441.44% -44.71% 租赁费 477,990.99 286,514.09 40.06% 150.60% 794.37% -43.15% 充电站 129,946.66 79,231.53 39.03% - - - 其他 1,591,307.23 0.00 100.00% -10.66% -100.00% 0.26% 合计 451,932,272.36 370,634,305.42 17.99% -4.30% -5.80% 1.31% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、主营业务收入：报告期主营业务收入较上年同期减少 15,036,711.71 元，减幅 3.29%，其中天然 气销售收入较上年同期减少 22,882,712.95 元，减幅 5.98%，主要原因是通源公司、通汇公司销售气量 较去年减少，导致报告期内天然气销售收入较上年减少；工程施工收入较去年同期增加 7,708,595.21 元，增长 11.01%，主要原因是通源公司、富平公司、蒲城民东市场开发客户增加，导致工程施工收入较 去年同期增加所致。 2、主营业务成本：报告期主营业务成本较上年同期减少 21,065,745.37 元，减幅 5.45%，主要系主 营业务收入减少导致主营业务成本减少。 主营业务收入、其他业务收入占营业收入的比例 2020 年较 2019 年变动不大，均在 5%以内。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 陕西华达陶瓷有限公司 15,445,587.89 3.42% 否 2 陕西丰仓原粮食产业开发有限公司 12,676,605.60 2.80% 否 3 陕西陕煤蒲白矿业有限公司 11,538,040.08 2.55% 否 4 陕西金牛乳业有限公司 9,893,583.19 2.19% 否 16 5 陕西大荔秦悦新型建材有限公司 9,818,348.70 2.17% 否 合计 59,372,165.46 13.13% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司及下属 子公司 128,608,159.03 38.12% 否 2 陕西省天然气股份有限公司 91,233,130.10 27.04% 否 3 捷尔（舟山）能源有限公司 23,436,744.98 6.95% 否 4 陕西华油天然气有限公司 17,488,270.10 5.18% 否 5 渭南西潼燃气管网有限公司 9,710,264.98 2.88% 否 合计 270,476,569.19 80.17% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 69,581,662.39 33,151,300.15 109.89% 投资活动产生的现金流量净额 -23,396,110.03 -26,145,722.23 10.52% 筹资活动产生的现金流量净额 -43,809,075.42 17,376,254.37 -352.12% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量金额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加主要是报告期 内购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少额度较大，导致现金流出减少幅度大于现金流入减少 幅度。 2、投资活动产生的现金流量金额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期 内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较 上年同期减幅较大，导致投资活动现金流出较去年同期大幅减少。 3、筹资活动产生的现金流量金额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少主要是取得借 款所收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金大幅减少所致。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 圣达公 司 控股子 公司 天然气、 燃气灶 具销售 72,433,758.35 64,967,233.53 16,038,189.62 2,476,327.44 蒲城民 东 控股子 公司 天然气、 燃气灶 具销售 77,688,871.69 52,289,670.28 52,842,801.25 10,895,845.17 大荔民 控股子 天然气、 67,749,624.76 23,247,336.72 37,084,761.96 2,864,093.74 17 东 公司 燃气灶 具销售 渭南天 然气 参股公 司 天然气、 燃气灶 具销售 411,806,017.82 125,262,422.98 379,215,878.06 24,999,926.90 红河石 油公司 参股公 司 天然气、 燃气灶 具销售 76,969,728.45 61,051,521.48 13,562,514.95 -2,732,549.05 主要控股参股公司情况说明 截止本报告期末，本公司有全资子公司十家，控股子公司四家，参股公司三家。 1、报告期内，控股子公司圣达公司实现营业收 16,038,189.62 元，净利润 2,476,327.44 元。 2、报告期内，控股子公司蒲城民东实现营业收入 52,842,801.25 元,净利润 10,895,845.17 元。 3、报告期内，控股子公司大荔民东实现营业收入 37,084,761.96 元,净利润 2,864,093.74 元。 4、报告期内，控股子公司广东通玛于 2020 年 12 月 22 日新设立，未开展业务，无营业收入，无净 利润。 5、报告期内，全资子公司通汇公司实现营业收入 114,288,242.12 元，净利润 2,331,620.00 元。 6、报告期内，全资子公司富平公司实现营业收入 152,548,373.80 元，净利润 13,547,268.94 元。 7、报告期内，全资子公司淳化通源天然气有限公司场站已租赁，实现营业收入 131,897.65 元，净 利润-820,507.27 元。 8、报告期内，全资子公司桂林理邦未进入运营期，无主营业务收入，其他业务收入 11,792.45 元， 净利润-4,121,536.19 元。 9、报告期内，全资子公司工程公司实现营业收入 12,287,500.71 元，净利润 2,853,242.67 元。 10、报告期内，全资子公司设计院实现营业收入 5,900,462.42 元，净利润 2,309,671.01 元。 11、报告期内，全资子公司富平分布式能源未开展业务，无营业收入，净利润-51.05 元。 12、报告期内，全资子公司德合禄马为建设期，无主营业务收入，其他业务收入 14,159.29 元，净 利润-1,358,303.23 元。 13、报告期内，德合禄马全资子公司景福投资未开展业务，无营业收入，利润-409,901.39 元。 14、报告期内，德合禄马全资子公司佳宝燃气未开展业务，无营业收入，净利润-153.51 元。 15、报告期内，参股公司渭南天然气实现营业收入 379,215,878.06 元，净利润 24,999,926.90 元。 本期公司来源于渭南天然气投资收益为 11,749,965.74 元，占公司本期净利润的 24.85%。 16、报告期内，景福投资参股公司红河中石油昆仑燃气有限公司实现营业收入 13,562,514.95 元， 净利润 -2,732,549.05 元。本期公司来源于红河中石油昆仑燃气有限公司投资收益为-1,338,949.04 元， 占公司本期净利润的-2.83%。 17、报告期内，富平公司参股公司华阴市通源天然气有限公司实现营业收入 2,803,357.74 元，净 利润 206,697.15 元。本期公司来源于华阴市通源天然气有限公司投资收益为 62,009.15 元，占公司本 期净利润的 0.13%。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 18 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0% 0% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0% 0% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况： 公司不涉及研发项目。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 一、收入确认：如财务报表附注六.28 公司主要从事天然气销售及天然气管道工程施工。2020 年度， 公司合并口径营业收入 451,932,272.36 元。由于营业收入是通源天然气的关键业绩指标之一，因此，我 们将收入确认识别为关键审计事项。 审计中的应对程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，我们对公司会计政策变更及对当期收入的影响进行复核。 （3）对销售收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，与上 期比较分析等分析性程序，评价收入确认的准确性； （4）对本期主要客户的交易额及往来余额进行函证，评估收入确认的真实性； （5）对本期主要客户，检查相关支持性文件，包括定价文件、销售合同、销售发票及其他凭单等， 评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 19 （6）就资产负债表日前后记录的收入进行截止性测试，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 二、固定资产及在建工程：如财务报表附注六.9 及 10 所述，截至 2020 年 12 月 31 日，通源天 然气公司固定资产及在建工程价值合计 275,609,648.98 元，占总资产的 43.28%，是合并财务报表 资产中重要的组成部分。因此，我们将通源天然气固定资产及在建工程的真实性和准确性确定为关 键审计事项。 审计中的应对程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，我们对公司会计政策变更及对当期收入的影响进行复核。 （3）对销售收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，与上 期比较分析等分析性程序，评价收入确认的准确性； （4）对本期主要客户的交易额及往来余额进行函证，评估收入确认的真实性； （5）对本期主要客户，检查相关支持性文件，包括定价文件、销售合同、销售发票及其他凭单等， 评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （6）就资产负债表日前后记录的收入进行截止性测试，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会【2017】22 号）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该 准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。 公司实施该准则，不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期净利润、总资产和 净资产等不产生重大影响，不存在调整期初留存收益，本集团根据因执行新收入准则，于 2020 年 1 月 1 日，将与销售商品和提供劳务相关预收款项重分类至合同负债和其他流动负债。影响减少合并资产负债 表年初预收款项 29,818,349.09 元，影响增加年初合同负债 28,514,808.30 元，影响增加年初其他流动 负债 1,303,540.79 元。 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 依据公司业务发展需求，本年度 12 月 22 日新设立控股子公司广东通玛新能源有限公司，本公司持 股比例 95%，年度报告期合并报表范围已纳入该公司。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 √适用 □不适用 报告期内，公司全资子公司富平通源为响应富平县行政审批服务局下发的“政企合作共建，携手脱 贫攻坚”的号召，加大对富平县曹村镇周家村的帮扶力度，富平通源以工会委员会的名义捐款贰万元。 20 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 公司在经营过程中严格遵守法律和商业道德，积极承担和履行社会责任，坚持企业经济效益和社会 效益的双赢。报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中。作为一家非上市公众公司，在致力于 实现企业可持续发展、努力创造股东价值、保护股东权益的同时，对经济社会的和谐发展、自然环境和 资源的平衡利用，对员工、客户、供应商等利益相关方也承担相应的责任，促进了公司与社会各利益相 关方的全面、协调发展。 公司始终坚持将按时发放员工工资放在首位，重视员工与企业的共同成长，通过开展岗位技能培训、 技能竞赛、学习交流活动等，助推员工个人能力的提升，同时支持鼓励员工进行专业技能深造，并承担 了相关费用；后勤保障有力，免费提供食宿，定期为员工提供劳保用品等，为员工营造和谐舒心的工作 和生活环境；同时强化职业健康安全管理体系，密切关注员工的身心健康，定期为全体员工免费提供健 康体检，保障员工职业健康，实现员企和谐共建。 新冠肺炎疫情期间，公司积极捐款捐物，用实际行动为疫情的阻击战助力，为疫情防控工作贡献了 一份力量。如：全资子公司富平通源为富平县中医医院发热门诊隔离区完成天然气工程建设并实现点火 通气；蒲城民东向蒲城农化工业园区、代家村村委会捐赠防疫物资等。 三、 持续经营评价 1、报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立， 具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主 要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规 行为。 2、报告期内，公司严格按照行业发展建立和完善内部管理制度，规范公司发展。公司业务开拓稳 步推进，经营管理规范。公司拥有稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，市场前景 良好。行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化，不存在法律法规或公司章程规定 终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、特许经营权存续的风险 公司所从事的是为居民及工商业用户提供管输服务的市政公用服务类公司。按照《城镇燃气管理条 例》、《市政公用事业特许经营管理办法》等有关法律法规的规定，经营此类业务需要取得业务经营区 域内的特许经营权，公司目前已取得陕西、广西、云南三省（自治区)多个地区的城市燃气特许经营权， 特许经营协议对已取得特许经营权的企业在经营管理等各方面也有明确的要求。如果公司不能持续满足 授权部门所规定的相关要求，或上述特许经营权到期后，公司未能满足再次申请的要求，将可能导致特 21 许经营权的终止或丧失，对公司持续经营产生不利影响。 应对措施：公司在燃气经营团队方面始终投入最大的精力和资源，务求建立持续高效的管理机制， 为生产经营提供基础保障；不断完善内部管理机制，尤其在安全运行方面加强制度、机制、流程、应急 等方面的持续建设，组织安全检查、应急救援等多种安全演练，务求将安全管理规定落实在日常经营的 方方面面；强化现场管理、重视管理实效、严格规范管理；始终同政府主管部门、行业协会方面保持密 切的交流与沟通，熟悉掌握国家出台的一系列宏观经济调控政策、行业信息及战略部署，为企业持续发 展提供保障。 2、天然气政府定价导致的风险 我国天然气终端销售价格包含天然气出厂价格、长输管道的管输价格、城市输配价格三部分。天然 气出厂价格实行政府指导价，由国家发改委制定出厂基准价，具体出厂价格由供需双方在一定的浮动范 围内协商确定；管输价格实行政府定价，由国家发改委制定；干线分输站以下输配气价格及销售价格由 当地物价部门制定。 公司主要从事城镇天然气业务，公司从上游供应商购入天然气，通过自建管网设施将天然气输送至 居民、工商业用户或通过压缩设备对管道天然气进行压缩处理再由槽车配送至下游客户或直接给车辆加 气。如上所述，公司的上下游价格均受到较为严格的管制。如果宏观经济环境或行业状况发生重大变化， 尽管公司可能根据市场的变化向政府物价主管部门提出调整价格的申请，但价格调整仍存在不够及时、 充分的可能，使得上下游价格变化出现时间差。如果上下游价格调整导致公司利润空间缩小，则可能对 公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。 应对措施：针对行业指导定价的现象，公司始终积极关注国家宏观经济政策，并持续与相关部门保 持沟通，争取在采购成本控制方面取得有效的成果，同时，积极开拓其他地区市场，加大对已有经营区 域内客户的开发，不断提高规模效益，从而改善在经济政策暂时未有松动时的财务状况和经营业绩。 3、对主要气源方依赖的风险 报告期内，公司主要依靠陕西省天然气股份有限公司及其上游气源供应商延长石油、中国石油天然 气股份有限公司、中石油煤层气公司采购天然气，对上游供应商的依赖性较强。受国内外复杂经济形势 以及国家价格调控的影响，天然气价格近年来波动较大。虽然天然气行业因其行业特性,向主要供应商 采购天然气属于行业普遍现象；公司虽与上游供应商保持稳定、良好的合作关系,但仍会因气源资源、 储备能力、议价能力等原因使公司存在气源采购成本价格波动较大、采购成本增加、毛利率下降的风险， 该风险将会在短期内影响公司的正常经营和盈利能力。 应对措施：随着国家管网公司成立运营，气源采购向市场公平开放；国家发改委 2020 年新版《中 央定价目录》中，天然气门站价正式从定价目录中移出，未来气源价格可能会根据市场变动。城市燃气 企业可多渠道选择气源，加之，公司产业布局已涉及广西、云南地区，未来将形成多区域多气源的经营 格局，从而缓解公司对单一气源供应的依赖。 4、自然灾害、安全事故的风险 公司所从事的城镇燃气业务可能会受到各种事故及其他不确定因素的影响。公司的城市燃气管网设 施可能受到暴雨、洪水、地震、雷电等自然灾害的影响。公司的居民天然气业务由于部分设备仪表安装 在用户家中，存在因居民使用不当、安全意识不足等酿成事故的可能性；公司经营的加气站存在因操作 员操作不当、管理不到位等酿成事故的可能性。上述因素可能导致管道穿孔、开裂, 造成天然气泄漏、 供应中断、火灾、爆炸、财产损毁、人员伤亡等事故。 应对措施：自建司以来，公司始终将“安全生产”作为运营的先决条件，持续在安全运营方面投入 人力、物力。报告期内，公司在安全管理制度、机制方面对原有管理机制进行了强化与提高，并将相关 预案报备政府监管部门，同时组织了事故抢险应急救援演练、安全知识培训、安全生产操作、提取专项 安全储备金等多项安全保障活动与措施，务求将 “安全生产”做为公司的立司之本，落在日常经营的 每一个环节。 22 (二) 报告期内新增的风险因素 1、突发公共卫生事件影响经济、经营及市场需求的风险 风险因素： 报告期内，全球经历了新型冠状病毒突发公共卫生事件，公司在此次事件中，也不可避免地经历了 经营和管理的新挑战，对公司业务的开展带来了一定的影响。 应对措施： 公司加强应对突发事件的远程管理及协作机制，密切关注社会重大事件的发展，积极开拓新客户及 新产品以应对市场情绪对公司业绩带来的不确定性。 23 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 1,283,874 697,083 1,980,957 0.49% 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 24 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 19,504,000.00 3,253,940.30 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 1,419,782.76 1,187,721.61 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 550,000.00 542,400.00 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 220,000,000.00 26,000,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2020 年 5 月 18 日公司召开的 2019 年年度股东大会会议审议并通过了《关于全资子公司拟向西 安振华通信设备工程有限公司购买设备暨关联交易的议案》，公司之全资子公司陕西德恒立信建设工程 有限公司拟购西安振华通信设备工程有限公司导向仪、定向钻铺管机和载货汽车等设备。经测算交易价 格不高于 550,000 元，交易金额为 542,400 元。本次关联交易，是公司业务发展及生产经营的正常所需， 是合理的、必要的。交易定价按照市场价格确定，遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及 其他股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）于 2020 年 4 月 27 日发布的《关联交易公告》 （公告编号：2020-010）。 2、2020 年 5 月 18 日召开的 2019 年年度股东大会会议审议并通过了《关于公司及其子公司向银行 申请综合授信暨关联担保的议案》，公司及子公司根据公司业务发展和资金需求计划，拟向银行共申请 不超过人民币 4,000 万元的贷款，截止披露日，蒲城民东新能源有限公司向中国银行股份有限公司蒲城 县支行申请 600 万元的贷款，公司控股股东陕西百事通企业投资集团有限公司提供担保，公司实际控制 人王媛提供担保。本次关联交易主要为解决公司生产经营及业务发展的资金需求提供担保，对公司生产 经 营 有 积 极 影 响 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （）于 2020 年 4 月 27 日发布的《关于公司及其子公司向银行申请综合授信暨关联担 保的公告》（公告编号：2020-009）。 3、2019 年 11 月 25 日召开的 2019 年第三次临时股东大会会议审议通过了《关于全资子公司拟申请 银行贷款暨关联担保的议案》，公司之全资子公司富平县通源天然气有限公司因业务发展需要，向长安 银行渭南分行申请授信额度 2,000 万元人民币，授信期限自 2019 年 12 月 2 日至 2020 年 12 月 1 日。公 司实际控制人王媛女士与长安银行股份有限公司渭南分行签订《保证合同》，为前述《流动资金借款合 同》提供连带责任保证。 4、2020 年 10 月 31 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议并通过了《关于公司拟申请浦发银行 综合授信暨关联担保的议案》、《关于公司拟申请昆仑银行综合授信暨关联担保的议案》。公司分别向上 海浦东发展银行西安高新开发区支行申请不超过人民币 10,000 万元的贷款，向昆仑银行股份有限公司西 安分行申请不超过人民币 8,000 万元的贷款。以上贷款需要控股股东陕西百事通企业投资集团有限公司 提供连带责任保证担保，公司实际控制人王媛提供个人连带责任保证担保。 25 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 购买设 备 2020 年 5 月 28 日 2020 年 4 月 27 日 西安振 华通信 设备工 程有限 公司 设备资产 设备 542,400.00 是 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2020 年 5 月 18 日公司召开的 2019 年年度股东大会会议审议并通过了《关于全资子公司拟向西安振 华通信设备工程有限公司购买设备暨关联交易的议案》，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台（）于 2020 年 4 月 27 日发布的《关联交易公告》（公告编号： 2020-010）。 上述关联交易，是公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。交易定价按照市场价 格确定，遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及其他股东利益的情况，不会对公司独立性 产生影响。公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 3 日 2021 年 12 月 31 日 挂牌 同业竞争 承诺 详见承诺事项 正在履行中 董监高 2016 年 2 月 18 日 - 挂牌 避免同业 竞争、减 少和规范 关联交易 详见承诺事项详 细情况二 正在履行中 其他股东 2016 年 2 月 18 日 - 挂牌 自然人股 东缴纳个 人所得税 承诺 详见承诺事项详 细情况三 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 2 月 18 日 - 挂牌 承担租赁 房屋未办 理产权证 风险 详见承诺事项详 细情况四 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 8 日 - 挂牌 社保缴纳 承诺 详见承诺事项详 细情况五 正在履行中 公司 2020 年 5 月 5 日 - 申请进入创新层 其他承诺 详见承诺事项详 细情况六 正在履行中 26 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争的承诺 （1）公司控股股东百事通集团间接控制的四家公司：华阴商贸（现更名为：华阴市通源天然气有 限公司）、民东新能源、蒲城民东及大荔民东拟开展业务与公司主营业务存在相同之处，但该四家公司 拟开展业务项目均在建设期，未实际开展，也未产生现金流，且由于天然气下游分销行业，特别是管道 气销售业务的开展以取得区域特许经营权为前提，存在地域限制，其与陕通股份经营的区域不同，故上 述 4 家公司拟开展的业务与陕通股份不存在竞争关系。但为彻底避免潜在的同业竞争情形，百事通集团 特承诺如下： “华阴商贸、民东新能源、蒲城民东及大荔民东上述拟开展项目建设完工后，本公司会将持有民东 新能源全部 51%（2019 年 11 月 14 日民东新能源已注销）的股权，并将通过控股权促使陕西百事通能源 有限公司将其持有华阴商贸全部 70%的股权，均以市场公允价格转让给陕通股份，该等股权转让将在 2017 年 12 月 31 日前完成。特此承诺。” （2）为后续有效避免发生同业竞争，公司控股股东百事通集团出具了《避免同业竞争的承诺函》， 承诺如下：“1、自本承诺函出具之日起，本公司及本公司控制的公司（除陕通股份及本公司已承诺解 决的上述同行业公司外，下同）将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营） 参与或进行任何与陕通股份构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。2、自本承诺函出具之日 起，本公司及本公司控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与陕通股份之业务构成或可能构成实 质性竞争的，本公司将立即通知挂牌公司，并尽力将该等商业机会让与挂牌公司。3、本公司及控制企 业不会直接投资、收购与陕通股份业务相同、类似或相近的企业或项目，不会以任何方式对陕通股份具 有同业竞争性的企业提供帮助。4、如果将来因任何原因引起本公司或控制企业所从事的业务、拥有的 资产与陕通股份发生同业竞争，给陕通股份造成损失的，本公司将承担相应赔偿责任，并积极采取有效 措施，放弃此类同业竞争。” 百事通集团自作出相关承诺以来，一直致力于履行上述承诺，但由于承诺中涉及到的部分标的公司 目前仍处于建设期，尚未具备履行承诺的条件。公司于 2019 年 12 月 30 日收到百事通集团出具的《关 于延期履行承诺事项的函》决定对上述承诺期限延长至 2021 年 12 月 31 日。具体详见：《关于公司控 股股东承诺事项延期履行的公告》，公告编号 2019-073。 为履行上述承诺：2019 年 6 月 27 日公司召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司 2019 年第一次股票发行方案（修订稿）》、《关于收购资产暨关联交易》的议案，公司以发行股份的方 式收购大荔民东 80%股权、蒲城民东 80%股权，本次股权认购方于 2019 年 6 月 11 日签订了《股份认购 协议》，并分别于 2019 年 7 月 15 日、2019 年 7 月 17 日在主管工商行政管理部门办理完毕了股东变更 工商登记手续，大荔民东与蒲城民东变更为公司控股子公司；民东新能源于 2019 年 11 月 14 日已注销。 2、减少和规范关联交易的承诺 为减少和规范关联交易，公司董事、监事、高级管理人员及主要股东出具书面承诺：“截至本承诺 函出具之日，除已经披露的关联交易事项外，本公司／人及本公司／人投资或控制的企业与陕西通源天 然气股份有限公司（以下简称“公司”）之间不存在其他关联交易。本公司／人在未来将规范并减少与 公司发生的关联交易，并避免违规占用公司资金及其他资源；本公司／人将促使本公司投资或控制的其 他企业与公司之间进行的关联交易按照公平、公开的市场原则进行，并依法履行相应的交易决策程序。 本公司将促使本公司投资或控制的其他企业不会通过与公司之间的关联交易谋求特殊或不当利益，不会 进行有损公司利益的关联交易。 截至本报告出具日，未发生任何违反上述承诺的事项，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占 用公司资金的情形。 3、自然人股东缴纳个人所得税的承诺 2015 年 12 月 4 日，陕通股份召开创立大会暨第一次股东大会，全体股东同意将经审计的净资产 165,054,832.47 元折合为公司股本 10,800 万股，每股 1 元，余额 57,054,832.47 元全部计入资本公积。本 27 次整体变更过程中涉及的留存收益转增资本公积不应视为利润分配，因此公司自然人股东未就此次变更 缴纳个人所得税。但为了避免公司因此产生的税务风险，公司全体自然人股东出具并签署了《陕西通源 天然气股份有限公司自然人股东关于缴纳个人所得税的承诺》，承诺：陕西通源天然气有限公司整体变 更为股份公司过程中，本人所应缴纳的个人所得税，本人将以自有资金自行申报缴纳，并在完成股改工 商登记之日起五年内全部缴清；如果公司已代缴，本人将以自有资金偿还公司代缴税款；缴纳事项与公 司无涉，如公司因此遭受处罚、征收滞纳金或其他经济损失，本人将予以足额补偿。并且，本人愿意承 担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 截至本报告出具日，税务机关未征缴公司整体变更时以净资产计入资本公积部分自然人股东的个 人所得税，公司不存在因未履行代扣代缴上述税款义务而遭税务机关罚款的情况。 4、关于租赁办公场所的承诺 公司与关联方北京汇金智华矿业投资有限公司签订房屋租赁协议，租赁对方位于西安市雁塔区枫林 路 12 号约 2100 平方米（2017 年 12 月 29 日租赁面积变更为 1601 平方米）的办公区域。子公司富平公 司与中冶陕压重工设备有限公司庄里分公司签订房屋租赁协议，租赁对方厂区西北角的 718 平方米的空 地连带 2 层楼房一座。由于公司以及富平通源所租赁的房产未取得房产证，存在一定风险，因此控股股 东百事通集团出具如下承诺： （1）由于北京汇金位于西安市雁塔区枫林路 12 号的房屋还未取得房屋所有权证，为防止可能出现 的纠纷，本公司郑重承诺：如因通源股份租赁北京汇金的房屋未取得房屋所有权证的瑕疵，导致其遭受 有关部门的行政处罚，或企业办公用房遭受拆除，通源股份将及时落实办公用房房源，由此造成的一切 损失，由本公司承担责任。北京汇金智华矿业投资有限公司已于 2018 年 1 月 24 日取得由西安市不动产 登记局核准颁发的:陕（2018）西安市不动产权第 1022483 号《不动产登记证书》,不动产单元号 610113010003GB00018F00010000。 （2）如因富平天然气租赁中冶陕压重工设备有限公司庄里分公司房屋房产证正在办理的瑕疵，导 致其遭受有关部门行政处罚，或企业办公用房遭受拆除，富平天然气将及时落实办公用房房源，并且由 本公司承担导致富平天然气及其母公司通源股份的一切损失。 截至本报告出具日，富平天然气不存在因上述租赁房产瑕疵，导致其遭受有关部门的行政处罚，或 企业办公用房遭受拆除的情形。 5、关于社保缴纳的承诺 公司员工中 404 人已经缴纳社保，28 人没有缴纳社保。具体原因为：16 人为退休人员；12 人为在 他处缴纳，包括参加新农村新型养老、医疗保险或其他单位缴纳，不愿办理社保转移。 补缴与被处罚的风险，公司实际控制人王媛女士已出具承诺“陕通股份及其子公司若因任何原因导 致被要求为员工补缴社会保险金和住房公积金或因此发生其他关联损失，本人将无条件承担公司的任何 补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用 及其他相关费用。” 截止报告期末，公司员工 432 人，均依据此承诺执行，公司不存在因未能遵守社会保险、住房公积 金等有关法律法规而被有关政府部门要求缴纳罚款、补缴相关款项、滞纳金以及被要求承担其他经济赔 偿责任的情况。 6、关于董秘任职资格的承诺 公司目前已完成董事会秘书聘任程序，但董事会秘书尚未取得任职资格。根据全国股转公司《关于 2020 年市场分层定期调整相关工作安排的通知》（股转系统公告【2020】272 号）相关要求，申请进入 创新层的挂牌公司董事会秘书可以暂未取得任职资格；但应在提交申请前已完成聘任程序，并承诺自 2020 年首期董事会秘书资格考试举行起的 3 个月内其董事会秘书应当具备任职资格。公司拟申请进入创 新层，故作出相应的承诺。 截止报告期末，全国股转公司尚未举行 2020 年首期董事会秘书资格考试，我公司将进一步敦促董 事会秘书完成承诺。 28 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 流动资产 冻结 659,577.00 0.10% 姜波起诉正大公司拖 欠工程款，要求通源 公司作为发包人在未 支持给正大公司的工 程 款中承 担连带 责 任，在起诉前向高陵 区法院申请诉前财产 保全，经过高陵法院 一审判决驳回姜波全 部诉讼请求。姜波提 出上诉，二审尚未结 案。 总计 - - 659,577.00 0.10% - 资产权利受限事项对公司的影响： 无影响。 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 122,632,441 79.12% 13,498,165 136,130,606 73.19% 其中：控股股东、实际控制 人 116,099,941 74.90% 12,327,245 128,427,186 69.05% 董事、监事、高管 10,681,186 6.89% -9,280,786 1,400,400 0.75% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 32,367,559 20.88% 17,501,835 49,869,394 26.81% 其中：控股股东、实际控制 人 27,231,859 17.57% 16,339,115 43,570,974 23.43% 董事、监事、高管 32,043,559 20.67% -27,842,359 4,201,200 2.26% 核心员工 - - - - - 总股本 155,000,000 - 31,000,000 186,000,000 - 29 普通股股东人数 85 股本结构变动情况： √适用 □不适用 报告期内，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股。公司股本由 155,000,000 股变为 186,000,000 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 陕 西 百 事 通 企 业 投 资 集 团 有 限公司 107,022,655 21,404,531 128,427,186 69.05% 0 128,427,186 0 0 2 王媛 36,309,145 7,261,829 43,570,974 23.43% 43,570,974 0 0 0 3 马亚利 1,747,600 349,620 2,097,220 1.13% 2,097,220 0 0 0 4 刘强 1,478,000 295,600 1,773,600 0.95% 1,330,200 443,400 0 0 5 王建文 998,000 199,600 1,197,600 0.64% 898,200 299,400 0 0 6 井波涛 604,000 120,800 724,800 0.39% 0 724,800 0 0 7 闫钟山 516,000 103,200 619,200 0.33% 464,400 154,800 0 0 8 李培东 492,000 98,400 590,400 0.32% 0 590,400 0 0 9 王小兵 454,000 90,640 544,640 0.29% 0 544,640 0 0 10 杨文莉 432,000 86,400 518,400 0.28% 0 518,400 0 0 合计 150,053,400 30,010,620 180,064,020 96.81% 48,360,994 131,703,026 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东马亚利、股东王媛系百事通集团的股东，分别持有百事通集 团 3%及 90%股权。除此之外，其他股东相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截止报告期末，百事通集团持有公司 128,427,186 股股份，占公司股本总额的 69.05%，为公司控股 股东。 30 名称：陕西百事通企业投资集团有限公司 法定代表人：张豫冀 成立时间：1998 年 10 月 26 日 社会统一信用代码：91610000710093088X 注册资本：30000 万元人民币 注册地址：陕西省西安市高新区枫林路 12 号 1 幢 309 室 经营范围：一般项目：珠宝首饰制造；热力生产和供应；珠宝首饰批发；工艺美术品及收藏品批发 （象牙及其制品除外）；石油制品销售（不含危险化学品）；电气设备销售；智能输配电及控制设备销售； 珠宝首饰零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；建筑装饰材料销售；信息安全设备销 售；新能源原动设备销售；电力设施器材销售；卫星通信服务；软件开发；信息系统集成服务；卫星遥 感应用系统集成；卫星技术综合应用系统集成；人工智能行业应用系统集成服务；信息系统运行维护服 务；信息技术咨询服务；创业投资（限投资未上市企业）；企业总部管理；信息咨询服务（不含许可类 信息咨询服务）；市场营销策划；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；企业形象策划；社 会经济咨询服务；以自有资金从事投资活动；工程管理服务；资源再生利用技术研发；咨询策划服务； 文艺创作；组织文化艺术交流活动。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 报告期内及报告期后至报告披露日，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 截止报告期末，王媛女士直接持有公司 43,570,974 股，通过百事通集团间接持有公司 115,584,468 股，合计持有公司 171,998,160 股,占股本总额 92.48%，为公司实际控制人。 王媛,女,1988 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2014 年毕业于美国安博瑞德航空航天大 学，本科学历。现住址为广东省深圳市福田区深南中路新城大厦西座 501。2014 年 10 月至 2016 年 5 月 在中民国际通用航空有限责任公司飞行部任职；2016 年 6 月至 2018 年 1 月在北京华龙商务航空有限公 司飞行部任职；2018 年 2 月至今在香港麗翔公務航空有限公司飞行部任职。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 31 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供 方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证借款 交通银行 陕西分行 短期借款 15,000,000.00 2019 年 2 月 25 日 2020 年 2 月 14 日 4.7850% 2 保证借款 交通银行 陕西分行 短期借款 5,000,000.00 2019 年 4 月 15 日 2020 年 4 月 9 日 4.7850% 3 质押借款 长安银行 渭南分行 短期借款 20,000,000.00 2019 年 12 月 2 日 2020 年 12 月 1 日 7.1250% 4 保证借款 中国银行 蒲城支行 短期借款 6,000,000.00 2020 年 5 月 18 日 2020 年 12 月 21 日 5.17% 合计 - - - 46,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 1 日 - - 2 合计 - - 2 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1 - - 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 32 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陈福元 董事长 男 1957 年 4 月 2020 年 10 月 31 日 2022 年 1 月 22 日 张豫冀 董事 男 1972 年 6 月 2020 年 10 月 31 日 2022 年 1 月 22 日 刘强 董事、总经理、董 事会秘书 男 1968 年 6 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 王建文 董事、副总经理 男 1969 年 2 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 王志跃 董事、风控总监 男 1977 年 8 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 闫钟山 董事 男 1972 年 3 月 2019 年 1 月 23 日 2022 年 1 月 22 日 王林涛 董事 男 1970 年 8 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 栗清娟 监事会主席 女 1970 年 6 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 罗映辉 监事 男 1970 年 11 月 2020 年 10 月 31 日 2022 年 1 月 22 日 岳成华 职工监事 男 1971 年 3 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 冯林科 副总经理 男 1964 年 1 月 2015 年 12 月 4 日 2022 年 1 月 22 日 郭凯 副总经理 男 1981 年 8 月 2020 年 10 月 31 日 2022 年 1 月 22 日 周伟 财务负责人 男 1979 年 7 月 2020 年 12 月 13 日 2022 年 1 月 22 日 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事张豫冀在百事通集团担任总裁，除此之外董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、 实际控制人之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 陈福元 董事长 0 0 0 0.00% 0 0 张豫冀 董事 0 0 0 0.00% 0 0 刘强 董事、总经理、 董事会秘书 1,478,000 295,600 1,773,600 0.95% 0 0 王建文 董事、副总经理 998,000 199,600 1,197,600 0.64% 0 0 王志跃 董事、风控总监 0 0 0 0.00% 0 0 33 闫钟山 董事 516,000 103,200 619,200 0.33% 0 0 王林涛 董事 286,000 57,200 343,200 0.18% 0 0 栗清娟 监事会主席 426,000 85,200 511,200 0.27% 0 0 罗映辉 监事 0 0 0 0.00% 0 0 岳成华 职工监事 248,000 49,600 297,600 0.16% 0 0 冯林科 副总经理 318,000 63,600 381,600 0.21% 0 0 郭凯 副总经理 398,000 79,600 477,600 0.26% 0 0 周伟 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 4,668,000 - 5,601,600 3.00% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 马亚利 董事长 离任 无 因马亚利身体原因申请辞去董事、董事长职务 王媛 董事 离任 无 因王媛个人原因申请辞去董事职务 陈福元 无 新任 董事长 完善公司治理发展需要 张豫冀 无 新任 董事 完善公司治理发展需要 罗映辉 安全运营副总 监、安环部经理 新任 监事 完善公司治理发展需要 郭凯 监事 离任 副总经理 根据公司整体发展规划，对管理层人员进行调整 王建文 董事、副总经理、 财务总监 离任 董事、副总 经理 根据公司整体发展规划，对管理层人员进行调整 周伟 无 新任 财务负责人 完善公司治理发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 陈福元，男，1957 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师，高级职业 经理。1981 年 7 月至 1986 年 3 月，在陕西建工第七建设集团有限公司任工长、技术员；1986 年 3 月至 2016 年 5 月，在宝鸡中燃城市燃气发展有限公司，历任安全机动科负责人、管线所所长、总经理助理、 副总经理、总经理、副董事长、董事长、党委书记（其中在 2013 年 3 月至 2016 年 5 月，兼任中国燃气 控股有限公司西北大区总经理）；2016 年 5 月至 2019 年 6 月，先后在中国燃气控股有限公司任华北大区 副总经理兼投资总监、山西投资平台总经理、山西投资平台执行董事长；2019 年 6 月至 2020 年 9 月， 在西安华通新能源股份有限公司任执行总经理；2020 年 10 月至今，任陕西通源天然气股份有限公司董 事长。 张豫冀，男，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国民主建国会会员，本科学历， 管理学学士，高级工程师。1994 年 7 月至 1996 年 6 月，任陕西省物资局统计计算处科员；1996 年 6 月 至 2005 年 8 月，任西安文华信通科技股份有限公司企业管理部部长；2005 年 8 月至 2009 年 9 月，任西 安望佳电信技术有限公司副总经理；2009 年 9 月至 2011 年 1 月，任陕西金海电器综合批发市场有限公 34 司副总经理；2011 年 1 月至 2016 年 5 月，任西安天惠通信有限公司副总经理；2016 年 5 月至 2020 年 9 月，任陕西天地飞豹科技有限公司总经理；2018 年 8 月至今，任陕西天鼎无线技术股份有限公司董事长； 2020 年 9 月至今，任陕西百事通企业投资集团有限公司总裁；2020 年 10 月至今，任陕西通源天然气股 份有限公司董事。 罗映辉，男，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，毕业于泸州化工学校 化工机械专业，中级工程师职称。1990 年 9 月至 2004 年 1 月，任四川省苍溪县天然气公司质量技科长； 2004 年 1 月至 2005 年 2 月，任烟台南山集团天然气有限公司工程技术部主任；2005 年 2 月至 2010 年 3 月，任新希望燃气控股公司三家分公司副总经理兼总工程师；2010 年 3 月至 2016 年 3 月，任陕西中苑 燃气有限公司副总经理兼总工程师；2016 年 3 月至今，历任陕西通源天然气股份有限公司高陵本部及陕 西通汇天然气配送有限公司常务副总，陕西通源天然气股份有限公司总经理助理、安全运营副总监、安 环部经理，北方中油石化设计院有限公司副总经理；2020 年 10 月至今，任陕西通源天然气股份有限公 司监事。 郭凯，男，1981 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居住权，2004 年 12 月毕业于西北大学，化工工 艺专业，二级建造师。2001 年 7 月至 2003 年 1 月，任杨陵示范区天然气有限公司输气工、工程技术员； 2003 年 2 月至 2005 年 4 月，任陕西通源天然气有限公司门站站长；2005 年 5 月至 2006 年 4 月，任陕 西通源天然气有限公司母站站长；2006 年 5 月至 2007 年 6 月任陕西通源天然气有限公司工程部副部长； 2007 年 7 月至 2008 年 6 月，任陕西通源天然气有限公司经营部副部长；2008 年 7 月至 2013 年 3 月， 任陕西通源天然气有限公司安全运行部部长；201 年 4 月至 2014 年 4 月，任陕西通源天然气有限公司总 工程师；2014 年 5 月至 2015 年 1 月，任富平县通源天然气有限公司副总经理兼总工程师；2015 年 2 月 至 2015 年 3 月，任陕西通源天然气有限公司副总经理；2015 年 4 月至 2019 年 2 月，任渭南市天然气有 限公司党委委员、副总经理；2019 年 2 月至今，任富平县通源天然气有限公司总经理；2020 年 10 月至 今，任陕西通源天然气股份有限公司副总经理。 周伟，男，1979 年 7 月 2 日出生，中国籍，无境外永久居住权，1998 年 7 月毕业于武汉大学，本 科，会计专业，会计师。1998 年 7 月至 2000 年 3 月任武汉第一初轧厂财务科会计；2000 年 3 月至 2010 年 3 月任西蓝天然气股份有限公司财务部财务经理；2010 年 3 月至 2016 年 6 月任西安华海医疗信息技 术股份有限公司财务总监；2016 年 6 月至 2020 年 10 月任陕西燃气集团交通能源发展有限公司财务总监。 2020 年 10 月至今，任陕西通源天然气股份有限公司财务负责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 45 0 0 45 生产人员 218 3 0 221 销售人员 40 7 0 47 技术人员 37 0 22 15 财务人员 29 2 0 31 行政人员 78 0 5 73 员工总计 447 12 27 432 35 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 91 86 专科 187 182 专科以下 167 162 员工总计 447 432 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进、人员培训 截止报告期末公司在册员工 432 人，其中专科以上教育程度共计 270 人。公司十分重视人才的引进， 使用的方式主要有网上招聘、报纸招聘、员工介绍、中介推荐、与对口专业大学签订就业订单班，定向 输送高素质专业人才等，公司对于新引进人才给予持续关注、培养和企业团队文化建设、专业技能上的 引导与培养，并提供相匹配的职位和福利待遇。除此之外，公司非常注重内部员工的培养，对潜在人才 进行重点培养，通过轮岗、内部公开竞聘、岗位技能评定等方式选拔优秀人才并补充至管理干部行列及 专业技术行列；公司注重员工培训工作，培训做到有计划、有落实、有考核、有跟进，公司每月针对性 培训不少于 2 次，公司各部门专业技能培训每月不少于 4 次，并以“请进来、走出去” 为培训基本原则， 定期进行培训活动，并对培训结果进行考核。 2、薪酬政策 员工薪酬包括固定薪酬和浮动薪酬以及各项补贴、补助。公司实现员工劳动合同制，依据国家和地 方相关法律，与员工均签订《劳动合同》，并按照国家和地方相关政策，为员工办理“五险一金”。为了 更好地给予员工保障，公司为每位员工提供带薪年假、婚丧礼金、团队活动、节日慰问、劳动保护等福 利政策。 3、 需公司承担费用的离退休职工情况 截止报告期末，企业在核算社保缴费基数时，均包含了返聘劳动报酬的工资总额作为缴费基数并按 照规定比例缴纳。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 36 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 37 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 （1）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的要求，设立股东会、董事会、监事会，不断 完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格履行信息披露义务，保 护广大投资者利益。公司相关制度有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、 《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关于防范控股股东及其他关联 方占用公司资金的管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》、《承诺管 理制度》、《利润分配管理制度》。 （2）本报告期内，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息 披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关于防范控股股东及其他关联方占用 公司资金的管理制度》重新进行了修订，新增加制定了《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》。 （3）截至报告期末,公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职 责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事会、高 级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，公司已经根据实际需求建立了合适 保护所有股东利益的公司治理机制，目前执行中的公司制度能保证股东权利，尤其是中小股东能充分行 使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定了投资者关系管理、纠纷解决机 制、累积投票制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份 公司成立以来，前述制度能得以有效执行。 同时公司将根据未来发展的需求及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内控制度，更好 地保护全体股东尤其是中小股东的利益。 38 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司均按照内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序：重大人事变动、重大生产经 营决策、投资决策及财务决策、关联交易等事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。依据审批权限，相关议案均经董事会或股东大会审议通过，同时公司不存在董事会、股东大会会 议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 公司根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》及其他法律、行政法规、规范性文件的相关规定， 在报告期内，对《公司章程》进行了三次修订： （1）经公司于 2020 年 5 月 18 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过，对《公司章程》进行修订， 详情见 2020 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 《关 于拟修订公司章程公告》（公告 2020-011）。 （2）经公司于 2020 年 7 月 8 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》进行 修订，详情见 2020 年 6 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（） 披露的 《关于增加注册资本并拟修订公司章程公告》（公告 2020-034）。 （3）经公司于 2020 年 9 月 2 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过，对《公司章程》进行 修订，详情见 2020 年 8 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（） 披露的 《关于拟修订公司章程公告》（公告 2020-043）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会 议 类 型 报告期 内会议 召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董 事 会 7 （1）2020 年 4 月 24 日召开了第二届董事会第七次会议，审议通过的十八项议案，分别 为：《关于 2019 年总经理工作报告的议案》、《关于 2019 年董事会工作报告的议案》、《关 于 2019 年财务决算报告的议案》、《关于 2019 年财务审计报告的议案》、《关于 2020 年全 面预算报告的议案》、《关于 2020 年度日常性关联交易预计的议案》、《关于追认 2019 年 偶发性关联交易的议案》、《关于 2020 年度生产经营及固定资产投资计划的议案》、《关于 2020 年度定员编制及工资总额的议案》、《关于公司及其子公司向银行申请综合授信暨关 联担保的议案》、《关于 2019 年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于全资子公司拟向 西安振华通信设备工程有限公司购买设备暨关联交易的议案》、《关于拟修订<公司章程> 的议案》、《关于修订相关制度的议案》、《关于制定公司承诺管理制度的议案》、《关于制 定公司利润分配管理制度的议案》、《关于公司 2019 年度利润分配的议案》、《关于提请召 开 2019 年年度股东大会的议案》。 （2）2020 年 6 月 22 日召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了两项议案，分别为： 《关于增加注册资本并拟修订公司章程的议案》、《关于提请召开 2020 年第一次临时股东 大会的议案》。 （3）2020 年 8 月 14 日召开了第二届董事会第九次会议，审议通过了三项议案，分别为： 《关于公司 2020 年半年度报告的议案》、《关于拟修订<公司章程>的议案》、《关于提请召 39 开 2020 年第二次临时股东大会的议案》。 （4）2020 年 10 月 14 日召开了第二届董事会第十次会议，审议了五项议案，分别为：《关 于公司拟申请浦发银行综合授信暨关联担保的议案》、《关于公司拟申请昆仑银行综合授 信暨关联担保的议案》、《关于公司拟申请民生银行综合授信暨关联担保及股权质押的议 案》、《关于提名陈福元、张豫冀先生为公司董事的议案》、《关于提请召开 2020 年第三次 临时股东大会的议案》。其中《关于公司拟申请民生银行综合授信暨关联担保及股权质押 的议案》审议未通过，其他议案均审议通过。 （5）2020 年 10 月 31 日召开了第二届董事会第十一次会议，审议通过了两项议案，分别 为：《关于选举陈福元先生为公司董事长的议案》、《关于聘任郭凯先生为公司副总经理的 议案》。 （6）2020 年 11 月 1 日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了两项议案，分别 为：《关于拟设立陕西通源天然气股份有限公司高陵分公司的议案》、《关于提请召开 2020 年第四次临时股东大会的议案》。 （7）2020 年 12 月 13 日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了三项议案，分别 为：《关于公司拟租赁办公场所暨关联交易的议案》、《关于聘任周伟先生为公司财务负责 人的议案》、《关于公司拟对外投资设立控股子公司的议案》。 监 事 会 3 （1）2020 年 4 月 24 日召开了第二届监事会第四次会议，审议通过了十三项议案，分别 为：《关于 2019 年监事会工作报告的议案》、《关于 2019 年财务决算报告的议案》、《关于 2019 年财务审计报告的议案》、《关于 2020 年全面预算报告的议案》、《关于 2020 年度日 常性关联交易预计的议案》、《关于追认 2019 年偶发性关联交易的议案》、《关于 2020 年 度生产经营及固定资产投资计划的议案》、《关于 2020 年度定员编制及工资总额的议案》、 《关于公司及其子公司向银行申请综合授信暨关联担保的议案》、《关于 2019 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、《关于全资子公司拟向西安振华通信设备工程有限公司购买设 备暨关联交易的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于公司 2019 年度利润 分配的议案》。 （2）2020 年 8 月 14 日召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了一项议案为：《关于 公司 2020 年半年度报告的议案》。 （3）2020 年 10 月 14 日召开了第二届监事会第六次会议，审议通过了一项议案为：《关 于提名罗映辉为公司监事会成员的议案》 股 东 大 会 5 （1）2020 年 5 月 18 日召开了 2019 年年度股东大会，审议通过了十七项议案，分别为： 《关于 2019 年董事会工作报告的议案》、《关于 2019 年监事会工作报告的议案》、《关于 2019 年财务决算报告的议案》、《关于 2019 年财务审计报告的议案》、《关于 2020 年全面 预算报告的议案》、《关于 2020 年度日常性关联交易预计的议案》、《关于追认 2019 年偶 发性关联交易的议案》、 《关于2020年度生产经营及固定资产投资计划的议案》、 《关于2020 年度定员编制及工资总额的议案》、《关于公司及其子公司向银行申请综合授信暨关联担 保的议案》、《关于 2019 年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于全资子公司拟向西安 振华通信设备工程有限公司购买设备暨关联交易的议案》、《关于拟修订<公司章程>的议 案》、《关于修订相关制度的议案》、《关于制定公司承诺管理制度的议案》、《关于制定公 司利润分配管理制度的议案》、《关于公司 2019 年度利润分配的议案》。 （2）2020 年 7 月 8 日召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了一项议案为：《关 于增加注册资本并拟修订公司章程的议案》。 （3）2020 年 9 月 2 日召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了一项议案为：《关 于拟修订<公司章程>的议案》。 （4）2020 年 10 月 31 日召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了四项议案，分 40 别为：《关于公司拟申请浦发银行综合授信暨关联担保的议案》、《关于公司拟申请昆仑银 行综合授信暨关联担保的议案》、《关于提名陈福元、张豫冀先生为公司董事的议案》、《关 于提名罗映辉为公司监事会成员的议案》。 （5）2020 年 11 月 18 日召开了 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了一项议案为： 《关于拟设立陕西通源天然气股份有限公司高陵分公司的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容遵守《公司法》、《公司章 程》等规定的情形，会议程序规范。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决 策重大事项提供保障。 (三) 公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理 机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公 司章程》和公司治理制度。 (四) 投资者关系管理情况 投资者关系管理方面，公司已制定了《投资者关系管理制度》，并建立起较完整透明的沟通渠道， 在平等沟通的同时也发挥了对公司管理的监督作用。公司严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编 制并披露各期定期报告，确保投资者权益，严格遵守公司商业秘密。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司控股股东及实际控制人严格按照法律法规的规定规范自己的行为，不存在直接或间 接干预公司决策和生产经营活动的情形。公司与控股股东及实际控制人在业务、资产、人员、财务、机 构等方面相互独立，确保了公司独立运作与自主经营。 1、公司业务独立：公司主营业务为城市天然气分销，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，不因与关联方之间存在关联关系而使公司经营的完整性、独立性受到不利影响。公 司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 2、公司资产独立：公司拥有独立、完整、清晰的资产结构。公司合法独立的拥有与经营有关的机 器设备、运输设备、房产、车辆、土地使用权等资产；公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理； 公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情形。 3、公司人员独立：公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书、风控总监等高级管理人员的产生和聘任，均按照《公司法》及其他法律、法规、 41 规范性文件和《公司章程》规定的程序进行；公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、风控 总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、公司财务独立：公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，能独立作出 财务决策，建立财务会计制度；公司开立了独立的基本结算账户，未与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业及其他任何单位或个人共享银行账户；公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行 缴纳义务。 5、公司机构独立：公司设置股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、风控总监等机构或 职位；公司还设置有董事长办公室、总经理办公室、经营管理部、生产运行部、安全与环境监察部、工 程技术管理部、审计部、财务部、证券部、风险控制部等业务职能部门；公司组织机构和经营管理部门 能够按照《公司章程》及其他内部制度的规定独立行使管理职权；公司与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业间不存在机构混同的情形；公司主要办公机构和生产经营场所独立于控股股东、实际控制 人及其他关联方。 综上可知，本公司在业务、资产、人员、财务和机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业。公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承 担责任与风险的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部管理制度 结合公司实际情况，公司制定了相匹配的内部控制制度，能够保证管理层规范管理，公司稳定运行。 会计核算方面严格按会计核算规定执行，严格管理、规范运作，及时防患，不断的发现并完善制度漏洞， 确保有较强的可行性。 2、董事会关于内部管理控制的评估 董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为：公司现有的治理机制能有效提高公司整体治理水平和 决策质量、有效地识别和控制经营中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护及保证股东利益不受侵 害，便于接受投资者及社会监督，符合公司发展要求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 19 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》，该制度的制定及实施提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 截止本报告出具之日，公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员在信息披露及年报中能全面、 认真的履行职责，尚未出现违反本制度的情形发生。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 42 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH/2021XAAA10130 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2021 年 4 月 18 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 田阡 白西敏 5 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 20 万元 审计报告 XYZH/2021XAAA10130 陕西通源天然气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了陕西通源天然气股份有限公司（以下简称通源天然气公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了通源天 然气公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于通源天然气公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 43 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 审计中的应对程序 收入确认 如财务报表附注六.28 公司 主要从事天然气销售及天然气 管道工程施工。2020 年度，公司 合 并 口 径 营 业 收 入 451,932,272.36 元。由于营业收 入是通源天然气的关键业绩指 标之一，因此，我们将收入确认 识别为关键审计事项。 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性； （2）财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准 则，我们对公司会计政策变更及对当期收入的影响进行复核。 （3）对销售收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月 份收入、成本、毛利率波动分析，与上期比较分析等分析性程 序，评价收入确认的准确性； （4）对本期主要客户的交易额及往来余额进行函证，评估 收入确认的真实性； （5）对本期主要客户，检查相关支持性文件，包括定价文 件、销售合同、销售发票及其他凭单等，评价收入确认时点是 否符合企业会计准则的要求； （6）就资产负债表日前后记录的收入进行截止性测试，以 评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 固定资产及在建工程 如财务报表附注六.9 及 10 所述，截至 2020 年 12 月 31 日， 通源天然气公司固定资产及在 建 工 程 价 值 合 计 275,609,648.98 元，占总资产的 43.28%，是合并财务报表资产中 重要的组成部分。因此，我们将 通源天然气固定资产及在建工 程的真实性和准确性确定为关 键审计事项。 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性； （2）财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准 则，我们对公司会计政策变更及对当期收入的影响进行复核。 （3）对销售收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月 份收入、成本、毛利率波动分析，与上期比较分析等分析性程 序，评价收入确认的准确性； （4）对本期主要客户的交易额及往来余额进行函证，评估 收入确认的真实性； （5）对本期主要客户，检查相关支持性文件，包括定价文 件、销售合同、销售发票及其他凭单等，评价收入确认时点是 44 否符合企业会计准则的要求； （6）就资产负债表日前后记录的收入进行截止性测试，以 评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 四、其他信息 通源天然气公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括通源天然气公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估通源天然气公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算通源天然气公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督通源天然气公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： 45 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对通源天然气公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致通源天然气公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就通源天然气公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：田阡 中国注册会计师：白西敏 中国 北京 二○二一年四月十六日 46 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六.1 82,540,039.81 79,495,485.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 六.2 582,990.00 应收账款 六.3 43,097,494.49 22,293,044.73 应收款项融资 预付款项 六.4 13,610,581.79 14,656,015.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六.5 10,562,555.83 2,845,071.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六.6 15,265,594.24 14,267,737.48 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六.7 5,140,513.03 8,881,210.20 流动资产合计 170,216,779.19 143,021,555.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 六.8 134,054,271.99 131,628,373.49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六.9 245,154,269.50 247,806,231.37 在建工程 六.10 30,455,379.48 25,710,802.40 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 47 无形资产 六.11 31,091,563.92 20,756,039.99 开发支出 商誉 六.12 5,575,325.30 5,575,325.30 长期待摊费用 六.13 3,539,208.61 3,975,237.30 递延所得税资产 六.14 286,203.60 273,421.99 其他非流动资产 六.15 16,410,850.00 24,716,740.00 非流动资产合计 466,567,072.40 460,442,171.84 资产总计 636,783,851.59 603,463,727.55 流动负债： 短期借款 六.16 40,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六.17 66,188,732.14 59,183,100.59 预收款项 合同负债 六.18 39,752,279.11 28,514,808.30 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六.19 152,347.86 163,856.55 应交税费 六.20 8,443,207.59 2,413,688.16 其他应付款 六.21 112,135,285.60 116,771,996.55 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六.22 1,053,426.03 1,303,540.79 流动负债合计 227,725,278.33 248,350,990.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 48 递延收益 递延所得税负债 六.14 633,780.82 721,995.10 其他非流动负债 非流动负债合计 633,780.82 721,995.10 负债合计 228,359,059.15 249,072,986.04 所有者权益（或股东权益）： 股本 六.23 186,000,000.00 155,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六.24 72,070,551.86 101,746,159.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 六.25 6,919,761.64 3,730,697.08 盈余公积 六.26 11,961,277.44 9,771,578.96 一般风险准备 未分配利润 六.27 96,949,928.31 55,352,051.41 归属于母公司所有者权益合计 373,901,519.25 325,600,487.37 少数股东权益 34,523,273.19 28,790,254.14 所有者权益合计 408,424,792.44 354,390,741.51 负债和所有者权益总计 636,783,851.59 603,463,727.55 法定代表人：刘强 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：苗丽婕 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 14,722,299.72 8,525,289.47 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四.1 5,232,313.20 13,244,170.78 应收款项融资 预付款项 4,590,507.86 3,658,007.55 其他应收款 十四.2 92,093,240.15 89,513,647.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,026,454.37 640,972.66 合同资产 49 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 235,841.89 235,841.89 流动资产合计 117,900,657.19 115,817,929.79 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四.3 284,051,343.15 278,285,108.33 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 10,260,304.62 8,566,443.46 在建工程 3,152,741.05 2,807,918.27 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 468,654.96 470,404.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,810,503.46 3,423,503.42 递延所得税资产 258,767.57 250,110.46 其他非流动资产 9,956,840.00 9,956,840.00 非流动资产合计 310,959,154.81 303,760,328.86 资产总计 428,859,812.00 419,578,258.65 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,139,468.53 13,800,599.84 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 29,555.11 29,555.11 应交税费 1,827,816.35 797,540.00 其他应付款 76,652,151.03 73,938,389.89 其中：应付利息 应付股利 合同负债 5,789,826.01 3,193,330.70 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 311,051.16 223,010.25 流动负债合计 96,749,868.19 111,982,425.79 50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 96,749,868.19 111,982,425.79 所有者权益： 股本 186,000,000.00 155,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 63,298,206.45 93,081,937.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,317,936.93 1,600,962.48 盈余公积 11,961,277.44 9,771,578.96 一般风险准备 未分配利润 67,532,522.99 48,141,354.15 所有者权益合计 332,109,943.81 307,595,832.86 负债和所有者权益合计 428,859,812.00 419,578,258.65 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 451,932,272.36 472,222,901.66 其中：营业收入 六.28 451,932,272.36 472,222,901.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 410,935,325.72 431,578,584.63 其中：营业成本 六.28 370,634,305.42 393,447,668.69 利息支出 手续费及佣金支出 51 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六.29 1,445,984.11 1,513,512.21 销售费用 六.30 4,573,116.43 4,370,245.41 管理费用 六.31 29,209,324.34 27,889,147.76 研发费用 财务费用 六.32 5,072,595.42 4,358,010.56 其中：利息费用 5,133,893.13 4,357,761.00 利息收入 192,375.38 144,942.33 加：其他收益 六.33 6,689.38 1,675.59 投资收益（损失以“-”号填列） 六.34 10,888,494.87 9,657,780.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六.35 -241,908.23 662,850.86 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六.36 -80,323.71 1,400,353.02 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,569,898.95 52,366,977.27 加：营业外收入 六.37 3,849,075.96 369,972.84 减：营业外支出 六.38 7,446.38 12,815.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,411,528.53 52,724,134.86 减：所得税费用 六.39 8,129,067.14 6,573,402.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,282,461.39 46,150,732.47 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 47,282,461.39 46,150,732.47 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3,494,886.01 2,000,355.75 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列） 43,787,575.38 44,150,376.72 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 52 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 47,282,461.39 46,150,732.47 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 43,787,575.38 44,150,376.72 （二）归属于少数股东的综合收益总额 3,494,886.01 2,000,355.75 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.2354 0.3154 （二）稀释每股收益（元/股） 0.2354 0.3154 法定代表人：刘强 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：苗丽婕 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四.4 97,768,720.02 116,758,056.19 减：营业成本 十四.4 71,780,260.58 92,861,775.44 税金及附加 484,681.31 407,815.23 销售费用 1,407,499.79 1,156,934.59 管理费用 12,779,570.60 13,498,491.43 研发费用 财务费用 3,382,107.41 3,658,161.70 其中：利息费用 3,357,744.79 3,615,131.96 利息收入 60,036.68 33,868.46 加：其他收益 3,715.71 1,256.02 投资收益（损失以“-”号填列） 十四.5 14,549,965.64 33,410,198.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 53 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -57,714.08 171,311.55 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 70,589.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,501,157.12 38,757,643.62 加：营业外收入 878,115.13 263,410.39 减：营业外支出 4,992.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,374,279.46 39,021,054.01 减：所得税费用 1,793,412.14 1,177,349.12 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,580,867.32 37,843,704.89 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 21,580,867.32 37,843,704.89 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 21,580,867.32 37,843,704.89 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 487,972,417.05 513,530,744.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 54 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 826,260.10 2,660,481.43 收到其他与经营活动有关的现金 六.40 6,316,154.19 7,351,259.95 经营活动现金流入小计 495,114,831.34 523,542,485.69 购买商品、接受劳务支付的现金 364,310,575.86 424,331,985.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,719,206.24 30,612,637.64 支付的各项税费 11,002,644.28 15,166,133.34 支付其他与经营活动有关的现金 六.40 19,500,742.57 20,280,429.25 经营活动现金流出小计 425,533,168.95 490,391,185.54 经营活动产生的现金流量净额 69,581,662.39 33,151,300.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 9,840,397.27 11,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,918,080.00 859,317.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,758,477.27 11,859,317.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 34,049,301.90 35,512,762.05 投资支付的现金 1,105,285.40 560,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,932,278.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 35,154,587.30 38,005,040.05 投资活动产生的现金流量净额 -23,396,110.03 -26,145,722.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,111,484.35 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 55 取得借款收到的现金 6,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六.40 24,450,000.00 筹资活动现金流入小计 9,111,484.35 74,450,000.00 偿还债务支付的现金 46,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,420,559.77 1,538,812.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六.40 3,500,000.00 20,534,933.12 筹资活动现金流出小计 52,920,559.77 57,073,745.63 筹资活动产生的现金流量净额 -43,809,075.42 17,376,254.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,376,476.94 24,381,832.29 加：期初现金及现金等价物余额 79,495,485.87 55,113,653.58 六、期末现金及现金等价物余额 81,871,962.81 79,495,485.87 法定代表人：刘强 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：苗丽婕 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 113,450,860.90 110,806,197.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,788,302.70 6,457,002.23 经营活动现金流入小计 131,239,163.60 117,263,199.43 购买商品、接受劳务支付的现金 75,511,473.59 96,519,774.99 支付给职工以及为职工支付的现金 9,699,646.84 10,455,722.08 支付的各项税费 3,693,243.74 3,749,162.95 支付其他与经营活动有关的现金 24,491,188.73 37,771,507.07 经营活动现金流出小计 113,395,552.90 148,496,167.09 经营活动产生的现金流量净额 17,843,610.70 -31,232,967.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,200,000.00 25,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 44,130.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,244,130.00 25,000,000.00 56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,263,777.26 1,889,778.54 投资支付的现金 3,105,285.40 12,645,937.39 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,955,713.78 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,369,062.66 16,491,429.71 投资活动产生的现金流量净额 7,875,067.34 8,508,570.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 23,400,000.00 筹资活动现金流入小计 53,400,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 187,744.79 1,538,812.51 支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 筹资活动现金流出小计 20,187,744.79 36,688,812.51 筹资活动产生的现金流量净额 -20,187,744.79 16,711,187.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,530,933.25 -6,013,209.88 加：期初现金及现金等价物余额 8,525,289.47 14,538,499.35 六、期末现金及现金等价物余额 14,056,222.72 8,525,289.47 57 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 155,000,000.00 101,746,159.92 3,730,697.08 9,771,578.96 55,352,051.41 28,790,254.14 354,390,741.51 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初 余额 155,000,000.00 101,746,159.92 3,730,697.08 9,771,578.96 55,352,051.41 28,790,254.14 354,390,741.51 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 31,000,000.00 -29,675,608.06 3,189,064.56 2,189,698.48 41,597,876.90 5,733,019.05 54,034,050.93 58 （一）综合收 益总额 43,787,575.38 3,494,886.01 47,282,461.39 （二）所有者 投入和减少资 本 3,111,484.35 3,111,484.35 1.股东投入的 普通股 3,111,484.35 3,111,484.35 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分 配 2,189,698.48 -2,189,698.48 -1,200,000.00 -1,200,000.00 1.提取盈余公 积 2,189,698.48 -2,189,698.48 2.提取一般风 险准备 3. 对 所 有 者 （或股东）的 分配 -1,200,000.00 -1,200,000.00 4.其他 （四）所有者 权益内部结转 31,000,000.00 -31,000,000.00 59 1.资本公积转 增资本（或股 本） 31,000,000.00 -31,000,000.00 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储 备 3,189,064.56 298,167.88 3,487,232.44 1.本期提取 7,582,567.62 555,836.72 8,138,404.34 2.本期使用 4,393,503.06 257,668.84 4,651,171.90 （六）其他 1,324,391.94 28,480.81 1,352,872.75 四、本年期末 余额 186,000,000.00 72,070,551.86 6,919,761.64 11,961,277.44 96,949,928.31 34,523,273.19 408,424,792.44 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 60 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 140,000,000.00 150,002,941.25 1,045,085.91 5,955,489.10 14,936,115.65 35,432,283.29 347,371,915.20 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初 余额 140,000,000.00 150,002,941.25 1,045,085.91 5,955,489.10 14,936,115.65 35,432,283.29 347,371,915.20 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 15,000,000.00 -48,256,781.33 2,685,611.17 3,816,089.86 40,415,935.76 -6,642,029.15 7,018,826.31 （一）综合收 益总额 44,150,376.72 2,000,355.75 46,150,732.47 （二）所有者 投入和减少资 本 15,000,000.00 -49,587,446.83 -8,753,035.17 -43,340,482.00 61 1.股东投入的 普通股 15,000,000.00 25,658,490.57 7,746,964.83 48,405,455.40 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 -75,245,937.40 -16,500,000.00 -91,745,937.40 （三）利润分 配 3,816,089.86 -3,734,440.96 20,412.22 102,061.12 1.提取盈余公 积 3,816,089.86 -3,816,089.86 2.提取一般风 险准备 3.对所有者（或 股东）的分配 4.其他 81,648.90 20,412.22 102,061.12 （四）所有者 权益内部结转 1.资本公积转 增资本（或股 本） 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 62 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储 备 2,685,611.17 90,238.05 2,775,849.22 1.本期提取 5,856,704.23 170,204.58 6,026,908.81 2.本期使用 3,171,093.06 79,966.53 3,251,059.59 （六）其他 1,330,665.50 1,330,665.50 四、本年期末 余额 155,000,000.00 101,746,159.92 3,730,697.08 9,771,578.96 55,352,051.41 28,790,254.14 354,390,741.51 法定代表人：刘强 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：苗丽婕 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 63 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年期末 余额 155,000,000.00 93,081,937.27 1,600,962.48 9,771,578.96 48,141,354.15 307,595,832.86 加：会 计政策 变更 前 期差错 更正 其 他 二、本 年期初 余额 155,000,000.00 93,081,937.27 1,600,962.48 9,771,578.96 48,141,354.15 307,595,832.86 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 31,000,000.00 -29,783,730.82 1,716,974.45 2,189,698.48 19,391,168.84 24,514,110.95 64 号填 列） （一） 综合收 益总额 21,580,867.32 21,580,867.32 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1.股东 投入的 普通股 2.其他 权益工 具持有 者投入 资本 3.股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4.其他 （三） 利润分 2,189,698.48 -2,189,698.48 65 配 1.提取 盈余公 积 2,189,698.48 -2,189,698.48 2.提取 一般风 险准备 3.对所 有者 （或股 东）的 分配 4.其他 （四） 所有者 权益内 部结转 31,000,000.00 -31,000,000.00 1.资本 公积转 增资本 （或股 本） 31,000,000.00 -31,000,000.00 2.盈余 公积转 增资本 （或股 66 本） 3.盈余 公积弥 补亏损 4.设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5.其他 综合收 益结转 留存收 益 6.其他 （五） 专项储 备 1,716,974.45 1,716,974.45 1.本期 提取 2,283,796.56 2,283,796.56 2.本期 使用 566,822.11 566,822.11 （六） 其他 1,216,269.18 1,216,269.18 四、本 186,000,000.00 63,298,206.45 3,317,936.93 11,961,277.44 67,532,522.99 332,109,943.81 67 年期末 余额 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 140,000,000.00 66,171,163.89 386,315.17 5,955,489.10 14,113,739.12 226,626,707.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 140,000,000.00 66,171,163.89 386,315.17 5,955,489.10 14,113,739.12 226,626,707.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 15,000,000.00 26,910,773.38 1,214,647.31 3,816,089.86 34,027,615.03 80,969,125.58 （一）综合收益总额 37,843,704.89 37,843,704.89 （二）所有者投入和减少资 本 15,000,000.00 25,658,490.57 40,658,490.57 1.股东投入的普通股 15,000,000.00 25,658,490.57 40,658,490.57 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 68 4.其他 （三）利润分配 3,816,089.86 -3,816,089.86 1.提取盈余公积 3,816,089.86 -3,816,089.86 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1,214,647.31 1,214,647.31 1.本期提取 2,098,396.44 2,098,396.44 2.本期使用 883,749.13 883,749.13 （六）其他 1,252,282.81 1,252,282.81 四、本年期末余额 155,000,000.00 93,081,937.27 1,600,962.48 9,771,578.96 48,141,354.15 307,595,832.86 69 三、 财务报表附注 （ 一 ） 公 司 的 基 本 情 况 陕西通源天然气股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时统称本集团） 原为陕西通源天然气有限公司（以下简称通源有限公司）成立于 2001 年 4 月 2 日，取得陕 西省工商行政管理局核发的注册号为 6100001011257 的《企业法人营业执照》。通源有限 公司成立时注册资本 1,000 万元，由陕西百事通企业投资集团有限公司（以下简称百事通 公司）、陕西天元天然气开发公司、陕西新源天然气发展有限责任公司（以下简称新源天 然气公司）、荆雷四名出资人以货币资金方式共同出资组建，并于 2001 年 2 月 20 日，经 陕西国兴有限责任会计师事务所以“陕国兴验字[2001]第 003 号”验资报告予以审验确认。 根据 2003 年 5 月 24 日通源有限公司股东会决议，陕西天元天然气开发公司将其持有 通源有限公司 6%的股权转让给新源天然气公司，9%的股权转让给百事通公司；荆雷将其持 有的 17%的股权转让给新源天然气公司。经上述股权转让后，通源有限公司的股权结构为百 事通公司持有通源有限公司 60%的股权，新源天然气公司持有通源有限公司 40%的股权。 根据 2007 年 7 月 18 日通源有限公司股东会决议，新源天然气公司将其持有的通源有 限公司 40%的股权转让给百事通公司。变更后通源有限公司成为百事通公司的独资公司，持 股比例达到了 100%，通源有限公司企业类型也由有限责任公司变更为有限责任公司（法人 独资）。 根据 2007 年 8 月 20 日通源有限公司股东会决议，百事通公司将其持有通源有限公司 10%的股权转让给自然人股东王耀荣。通源有限公司企业类型由有限责任公司（法人独资） 变更为有限责任公司（自然人投资法人控股）。 根据 2008 年 9 月 1 日通源有限公司股东会决议，王耀荣将其持有通源有限公司 10%的 股权转让给股东百事通公司、百事通公司将其持有的通源有限公司 40%的股权转让给自然人 股东高尚。变更后百事通公司持有通源有限公司的股权比例为 60%，自然人高尚持有通源有 限公司的股权比例为 40%。 根据 2010 年 5 月 6 日通源有限公司股东会决议，通源有限公司注册资本由 1,000 万元 增加至 6,500 万元。新增的 5,500 万元，由股东百事通公司追加投资 3,300 万元，其中以 货币资金增资 2,100 万元、以未分配利润转增资本增资 1,200 万元；股东高尚增资 2,200 万元，其中以货币资金增资 1,400 万元、以未分配利润增资 800 万元。此次增资于 2010 年 5 月 11 日经陕西宏达会计师事务所有限责任公司以“陕宏验字（2010）第 0075 号”验资报 告予以审验确认。 根据 2011 年 7 月 1 日通源有限公司股东会决议，通源有限公司注册资本由 6,500 万元 增加至 10,000 万元，新增的 3,500 万元由自然人王勇（王湧）以货币资金出资。本次增资 后公司的股权结构如下：百事通公司出资 3,900 万元，占注册资本的 39%；高尚出资 2,600 万元，占注册资本的 26%；王勇（王湧）出资 3,500 万元，占注册资本的 35%。此次增资于 2011 年 7 月 15 日经陕西唐都会计师事务所有限责任公司以“陕唐会验字（2011）第 0276 70 号”验资报告予以审验确认。 根据 2012 年 1 月 16 日通源有限公司股东会决议，股东王勇（王湧）将其持有的通源 有限公司35%股权转让给百事通公司；高尚将其持有的通源有限公司 26%股权转让给王勇（王 湧）。变更后通源有限公司的股权结构为百事通公司出资 7,400 万元，占注册资本的 74%； 王勇（王湧）出资 2,600 万元，占注册资本的 26%。 根据 2013 年 3 月 25 日通源有限公司股东会决议，由于自然人股东、法定代表人王勇 姓名发生变化，变为王湧，同意股东姓名、法定代表人更名为王湧。 根据 2015 年 10 月 20 日通源有限公司股东会决议，通源有限公司增加注册资本 800 万 元，新增的 800 万元由王媛、马亚利等 35 人以货币资金出资，同时股东王湧将其持有通源 有限公司 26%的股权转让给股东王媛。 根据 2015 年 11 月 16 日通源有限公司股东会决议，同意陕西通源天然气有限公司整体 变更为陕西通源天然气股份有限公司，以截止 2015 年 10 月 31 日经审计的账面净资产 165,054,832.50 元为基数，按 1:0.6543 的比例折合为股份公司的股本 10,800 万股，每股 面值人民币 1 元，其余净资产 57,054,832.47 元列为公司资本公积，股东持股比例不变。 根据 2015 年 12 月 26 日本公司与百事通公司签订的增资协议，同意百事通公司以其持 有富平县通源天然气有限公司（以下简称富平通源）70%的股权、广西桂林理邦德普天然气 有限公司 100%的股权作价出资 1,710 万元，增资后公司注册资本增加至 12,510 万元。 2016 年 8 月 24 日，经全国中小企业股份转让系统批准，本公司在全国中小企业股份转 让系统成功挂牌，证券代码：838687。 根据公司 2018 年 7 月 16 日召开的第二次股东会决议，公司发行股票 1,490 万股，其 中 815,655 股由百事通公司以通汇配送 48%的股权（认购价值为 1,704,718.95 元）认购， 10,290,345 股由王媛以富平通源 30%的股权（认购价值为 14,844,208.28 元）和 6,662,612.77 元现金认购，其余 3,794,000 股由其他 16 名自然人股东以 7,929,460.00 元 现金认购，现金募集资金总额为 14,592,072.77 元。此次增资后公司注册资本为人民币 14,000 万元。 自然人股东雷小莉分别于 2019 年 6 月 14 日、2019 年 6 月 17 日在二级市场将其持有公 司 0.077%的股权先后转让给自然人股东曹义海、股东百事通公司。至此，股东百事通公司 持有贵公司的股权比例为69，0469%；自然人股东曹义海持有贵公司的股权比例为 0.0006%； 自然人股东雷小莉退出持股。 根据公司 2019 年 6 月 27 日召开的第二次临时股东大会决议，公司发行股票 1,500 万 股，股票发行价格为 2.72 元，根据 2019 年 6 月 11 日与百事通公司签订的股份认购协议， 由百事通公司以其持有的蒲城民东新能源有限公司 80%股权、大荔县民东新能源有限公司 80%的股权作价认购，交易价格为 4,080.00 万元，其中 1,500.00 万元计入实收资本，剩余 2,580.00 万元计入资本公积；此次增资后本公司的注册资本为人民币 15,500.00 万元。 71 此次股权增资，由安徽中联国信资产评估有限责任公司对百事通公司出资的大荔县民 东新能源有限公司、蒲城民东新能源有限公司的股权进行了评估，并出具“中联评报字 ﹝2019﹞第 946 号”、“中联评报字﹝2019﹞第 947 号”资产评估报告。于 2019 年 7 月 24 日经由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具“XYZH/2019XAA30347”验资报告予以 审验确认。 根据公司 2020 年 5 月 18 日召开的股东大会决议，以本公司现有总股本 155,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 31,000,000 股。转增前本 公司总股本为 155,000,000 股，转增后总股本增至 186,000,000 股。 截止 2020 年 12 月 31 日，公司股本及股权结构情况如下： 股东名称 股本 持股比例（%） 陕西百事通企业投资集团有限公司 128,427,186.00 69.05 王媛 43,570,974.00 23.43 马亚利 2,097,220.00 1.13 个人股东 82 人 11,904,620.00 6.39 合计 186,000,000.00 100.00 统一社会信用代码：916100007273423005。 法定代表人：刘强。 地址：陕西省西安市高新区枫林路 12 号 1 幢 306 室 本公司属天然气生产和供应业行业，经营范围：一般项目：热力生产和供应；家用电 器销售；机动车充电销售；电车销售；供暖服务；非居住房地产租赁；机械设备租赁；电 子、机械设备维护（不含特种设备）；新能源原动设备销售；供冷服务；技术服务、技术 开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；厨具卫具及日用杂品批发；电动汽车 充电基础设施运营；集中式快速充电站；工程管理服务；专业设计服务；供应用仪器仪表 销售；新兴能源技术研发；石油制品制造（不含危险化学品）；新能源汽车生产测试设备 销售；新能源汽车整车销售；工业设计服务；特种设备销售；工程和技术研究和试验发展； 气体压缩机械销售；站用加氢及储氢设施销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依 法自主开展经营活动)许可项目：燃气汽车加气经营；燃气经营；燃气燃烧器具安装、维修； 石油、天然气管道储运；建设工程设计。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。 （ 二 ） 合 并 财 务 报 表 范 围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 14 户，具休包括： 编号 子公司名称 层级 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 1 富平县通源天然气有限公司（以下简称富平通源） 2级 100.00 100.00 72 编号 子公司名称 层级 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 2 陕西通汇天然气配送有限公司（以下简称通汇配送） 2级 100.00 100.00 3 广西桂林理邦德普天然气有限公司（以下简称桂林理 邦） 2级 100.00 100.00 4 广西横县圣达天然气投资发展有限责任公司（以下简称 横县圣达） 2级 70.00 70.00 5 淳化通源天然气有限公司（以下简称淳化通源） 2级 100.00 100.00 6 富平县陕通分布式能源有限责任公司（以下简分布式能 源） 2级 100.00 100.00 7 云南德合禄马投资有限公司（以下简称德合禄马） 2级 100.00 100.00 8 —红河州景福投资有限责任公司（以下简称景福投资） 3级 100.00 100.00 9 —蒙自佳宝燃气有限公司（以下简称佳宝燃气） 3级 100.00 100.00 10 北方中油石化设计院有限公司（以下简称设计院） 2级 100.00 100.00 11 陕西德恒立信建设工程有限公司（以下简称德恒立信） 2级 100.00 100.00 12 蒲城民东新能源有限公司（以下简称蒲城民东） 2级 80.00 80.00 13 大荔县民东新能源有限公司（以下简称大荔民东） 2级 80.00 80.00 14 广东通玛新能源有限公司（以下简称广东通玛） 2级 95.00 95.00 本期纳入合并财务报表范围主体与上期相比，增加广东通玛新能源有限公司1 家公司。 （ 三 ） 财 务 报 表 的 编 制 基 础 （1） 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计 政策和会计估计编制。 （2） 持续经营 本公司自报告期末起至少 12 个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的 重大事项。 （ 四 ） 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 73 3. 营业周期 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并 方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非 现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的 各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易 的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产 或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总 额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归 属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合 并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取 得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制 方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合 并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团 合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下 74 的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有 的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日 起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表 期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之 日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步 取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及 权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权 益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报 表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营 中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债， 根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业 务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 75 8. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 9. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类 为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融 资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续 计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额， 其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该 金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本 金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值 损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得 或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率 计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确 认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于 购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期 间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始 确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的 76 利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止 确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当 期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报 酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险 和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账 面价值的差额计入当期损益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资 产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以 及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件 77 的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形 的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的， 按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现 存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认 部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即 第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使 用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大 意义的输入值所属的最低层次决定。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值 的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对 公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 （4） 金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下 列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的 法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该 金融资产和清偿该金融负债。 （5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以 交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些 金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过 其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益 工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融 资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权 78 益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具， 其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时 的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团 自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格） 的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金 融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交 付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该 工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失， 以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时， 本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 10. 应收票据 说明应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始 确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。 组合分类 预期信用损失会计估计政策 银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险 商业承兑汇票组合 按照预期损失率计提减值准备，与应收账款及合同资产 的组合划分相同 11. 应收账款 本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分 的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时 所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约 概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负 债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非 本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明 即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金 和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化； 79 ③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或 法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。 以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关 于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的， 所以本集团按照金融工具类型/信用风险评级/担保物类型/初始确认日期/剩余合同期限/ 借款人所处的行业/借款人所在的地理位置/贷款抵押率为共同风险特征，对应收账款进行 分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照逾期信息、信用风险评级、客 户类型为为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显 著增加。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征， 将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合分类 预期信用损失会计估计政策 低风险组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险 账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征 本集团参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数与固定准备率对照表，以此为 基础计算逾期信用损失。 账龄 应收账款计提比例（%） 1 年以内 0.50 1-2 年 5.00 2-3 年 10.00 3-4 年 20.00 4-5 年 50.00 5 年以上 100.00 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损 失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合 同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应 收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值 损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批 准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准 备，按其差额借记“信用减值损失”。 12. 其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。 80 本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加 的金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自 初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用 损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于其他应收款，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显 著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具 进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 与评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、本年的前瞻性信息，计量预期 信用损失的会计估计政策、以及会计处理方法等参照上述附注四.11“应收账款”的相关内 容描述。 13. 存货 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、工程施工等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。 14. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安 排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，通常认 为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投 资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、 或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供 关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通 81 过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的， 在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本 公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如： 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子 交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易 的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益 暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转 出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原 计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权 益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留 存收益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应 调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及 会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净 82 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在 终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量 准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余 股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交 易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权 对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并 转入丧失控制权的当期损益。 15. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确 认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、管网、机器设备、电子设备、运输设备、办公设 备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值 率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 20 5.00 4.75 2 管网 10 5.00 9.50 3 机器设备 10 5.00 9.50 4 运输工具 4 5.00 23.75 5 电子设备 3-8 5.00 11.88-31.67 6 办公设备 5 5.00 19.00 83 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 本集团在自 2019 年 1 月 1 日起，新购进的设备、器具，单位价值不超过 500 万元的， 可选择一次性扣除。 16. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。 17. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款 费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18. 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的 无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价 值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的 无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合 同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益 对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方 法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如 发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预 84 计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并 在预计使用寿命内摊销。 19. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括装修费、检测费费用。该等费用在受益期内平均摊销，如 果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损。 21. 合同负债 合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客 户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利 的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负 债。 22. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤 保险费及生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等，在职工 提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益 或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、、失业保险费及企业年金缴费等，按照公司承 担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产 负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按 照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划，应说明具体会计 处理方法。 23. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 85 24. 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取 消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 25. 收入确认原则和计量方法 本集团的营业收入主要包括销售天然气收入和工程施工收入。 （1）收入确认原则 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认 收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承 诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各 单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第 三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极 可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同 中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率 法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过 一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时 点履行履约义务： 1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。 2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。 86 3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，履 约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成 本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象： 1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。 2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。 3.本集团已将该商品的实物转移给客户。 4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 5.客户已接受该商品或服务等。 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产 以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款 项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 （2）收入确认的具体方法 本集团的营业收入主要为销售天然气收入和工程施工收入。 销售天然气收入分为母站收入、门站收入和子站收入。母站确认收入的依据为经双方 核对一致的对账单，门站居民、商业散户确认收入的依据为销售小票，子站散户确认收入 的依据为加气机加气记载量，子站其他客户确认收入的依据为经双方核对一致的对账单。 本集团根据合同约定将产品交付给客户，取得客户确认的对账单或销售小票时判断客户取 得该等产品控制权并确认收入。 工程施工收入采用预收款形式，本集团根据合同约定提供工程施工劳务，将工程完工 交付给客户且取得客户签字的验收单时判断客户取得该工程项目的控制权并确认收入。 26. 政府补助 本集团的政府补助是从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资。其中，与资产相关 的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明 确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相 关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付 的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 87 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种 方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内分期计入 当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递 延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关 的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴 息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷 款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠 利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算 借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款 存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会 计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 27. 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相 应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非 企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。 88 28. 租赁 本集团的租赁业务包括车辆及房屋租赁。 本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与 最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本 或当期损益。 29. 持有待售 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交 易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关 规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流 动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处 置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流 动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记 至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提持有待售资产减值准备。 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内 完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件 的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类 别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合 并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的 净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团 是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母 公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公 司所有资产和负债划分为持有待售类别。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以 前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减 记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认 89 的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项 非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置 组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划 分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： （1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认 的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 30. 终止经营 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部 分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独 的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区 进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 31. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 执行日期 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于修订印发<企业会 计准则第 14 号——收入>的通知》（财会〔2017〕22 号）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 不适用 2020 年 1 月 1 日 本集团在编制 2020 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进 行了处理。 1）变更前采用的会计政策 本次变更前公司执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则第 14 号—收入》和各项具 体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及此后陆续所做的修订等 相关规定。 2）变更后采用的会计政策 90 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的 通知》（财会〔2017〕22 号）。 公司按照财政部上述规定，并按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定 执行。 3）变更影响 本集团及子公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债 表各项目的影响汇总如下： 合并资产负债表： 受影响的项目 本集团 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整额 预收款项 29,818,349.09 0.00 -29,818,349.09 合同负债 0.00 28,514,808.30 28,514,808.30 其他流动负债 0.00 1,303,540.79 1,303,540.79 注：本集团根据因执行新收入准则，于 2020 年 1 月 1 日，将与销售商品和提供劳务相 关预收款项重分类至合同负债和其他流动负债。影响减少合并资产负债表年初预收款项 29,818,349.09 元，影响增加年初合同负债 28,514,808.30 元，影响增加年初其他流动负债 1,303,540.79 元。 母公司资产负债表： 受影响的项目 本公司 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整额 预收款项 3,416,340.95 0.00 -3,416,340.95 合同负债 0.00 3,193,330.70 3,193,330.70 其他流动负债 0.00 223,010.25 223,010.25 注：本公司根据因执行新收入准则，于 2020 年 1 月 1 日，将与销售商品和提供劳务相 关预收款项重分类至合同负债和其他流动负债。影响减少合并资产负债表年初预收款项 3,416,340.95 元，影响增加年初合同负债 3,193,330.70 元，影响增加年初其他流动负债 223,010.25 元。 （2） 重要会计估计变更 无。 （ 五 ） 税 项 1. 主要税种及税率 91 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入并按扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额计缴增值税 1%、3%、6%、9%、13% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%、5% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 水利基金 营业收入 00.05%、0.03% 土地使用税 土地面积 6 元/平方米 房产税 房产原值*（1-20%） 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 陕西通源天然气股份有限公司 15% 陕西通源天然气股份有限公司成都分公司 25% 富平县通源天然气有限公司 15% 陕西通汇天然气配送有限公司 15% 广西桂林理邦德普天然气有限公司 15% 广西横县圣达天然气投资发展有限责任公司 15% 淳化通源天然气有限公司 15% 富平县陕通分布式能源有限责任公司 15% 云南德合禄马投资有限公司 15% 红河州景福投资有限责任公司 15% 蒙自佳宝燃气有限公司 15% 北方中油石化设计院有限公司 20% 陕西德恒立信建设工程有限公司 20% 蒲城民东新能源有限公司 15% 大荔县民东新能源有限公司 15% 2. 税收优惠 依据《国务院关于发布实施<促进产业结构调整暂行规定>的决定》和国家发展改革委 《产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）》，本公司及下属 12 家子公司属于主营业 务符合国家鼓励类条目“原油、天然气、液化天然气、成品油的储运和管道输送设施及网 络建设”，2020 年度减按 15%缴纳企业所得税。 92 本集团之子公司设计院、德恒立信本期应纳税所得额小于 300 万元。根据财政部、国 家税务总局颁发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号） 对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减 按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家 非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业。2020 年度设计院、德恒立信减按 20%税 率缴纳企业所得税。 （ 六 ） 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2020 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2020 年 12 月 31 日，“本年”系指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系 指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 237,114.03 85,179.86 银行存款 82,302,925.78 79,410,306.01 其他货币资金 0.00 0.00 合计 82,540,039.81 79,495,485.87 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 注：本集团年末存款余额中银行存款中受限资金 668,077.00 元。其中：本公司涉诉冻 结资金 659,577.00 元、ETC 保证金 6,500.00 元，子公司通汇配送 ETC 保证金 500.00 元， 子公司蒲城民东 ETC 保证金 1,500.00 元。 2. 应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 0.00 150,000.00 商业承兑汇票 0.00 432,990.00 合计 0.00 582,990.00 3. 应收账款 （1） 应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 93 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 112,000.00 0.26 112,000.00 100.00 0.00 按组合计提坏账准备 43,561,266.73 99.74 463,772.24 1.06 43,097,494.49 合计 43,673,266.73 100.00 575,772.24 1.32 43,097,494.49 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 112,000.00 0.49 112,000.00 100.00 0.00 按组合计提坏账准备 22,555,652.69 99.51 262,607.96 1.16 22,293,044.73 合计 22,667,652.69 100.00 374,607.96 1.65 22,293,044.73 1） 按单项计提应收账款坏账准备 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 渭南卤阳湖开发建设有限公司 56,000.00 56,000.00 100.00 无法收回 信息产业电子第十一设计研究院科 技工程股份有限公司 16,000.00 16,000.00 100.00 无法收回 民和回族土族自治县农牧局 16,000.00 16,000.00 100.00 无法收回 河津市洁源天然气有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 无法收回 民和县纪检委后勤 7,500.00 7,500.00 100.00 无法收回 靖远县金地燃气有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00 无法收回 青海省民和川中石油天然气有限责 任公司 1,000.00 1,000.00 100.00 无法收回 青海首信建设工程有限公司 500.00 500.00 100.00 无法收回 青海方润商业管理有限公司 500.00 500.00 100.00 无法收回 民和县富民劳务派遣有限公司 500.00 500.00 100.00 无法收回 民和祥瑞物业有限公司 500.00 500.00 100.00 无法收回 黄河水利委员会上游水文水资源局 500.00 500.00 100.00 无法收回 合计 112,000.00 112,000.00 — — 2） 按组合计提应收账款坏账准备 项目 年末余额 年初余额 94 账面余额 计提 比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提 比例 （%） 坏账准备 低风险组合 1,257,292.19 0.00 0.00 514,143.89 0.00 0.00 账龄组合 42,303,974.54 1.10 463,772.24 22,041,508.80 1.19 262,607.96 合计 43,561,266.73 — 463,772.24 22,555,652.69 — 262,607.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,911,952.47 194,559.77 0.50 1 至 2 年 2,384,857.10 119,242.87 5.00 2 至 3 年 607,633.97 60,763.40 10.00 3 至 4 年 368,531.00 73,706.20 20.00 4 至 5 年 31,000.00 15,500.00 50.00 5 年以上 0.00 0.00 100.00 合计 42,303,974.54 463,772.24 — （2） 应收账款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 40,164,416.91 1-2 年 2,384,857.10 2-3 年 649,961.72 3-4 年 386,531.00 4-5 年 31,500.00 5 年以上 56,000.00 小计 43,673,266.73 减：坏账准备 575,772.24 合计 43,097,494.49 （3） 本年应收账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 374,607.96 201,164.28 0.00 0.00 575,772.24 合计 374,607.96 201,164.28 0.00 0.00 575,772.24 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 95 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 年末余额 陕西陕煤蒲白矿业有限公司 11,259,344.00 1 年以内 25.78 56,296.72 陕西天物建设工程有限公司 6,428,494.37 1 年以内 14.72 32,142.47 中石油昆仑燃气有限公司广西 分公司 4,372,550.00 1 年以内 10.02 21,862.75 横县云星房地产开发有限公司 1,136,700.00 1 年以内 2.60 5,683.50 渭南鑫瑞房地产有限公司 865,240.00 1 年以内 1.98 4,326.20 合计 24,062,328.37 -- 55.10 120,311.64 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 12,175,959.95 87.05 14,345,893.20 97.88 1－2 年 1,296,341.36 12.01 119,990.10 0.82 2－3 年 13,892.10 0.09 154,388.38 1.05 3 年以上 124,388.38 0.84 35,743.98 0.24 合计 13,610,581.79 100.00 14,656,015.66 100.00 （2） 账龄超过 1 年未收回的大额预付款项 债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算的原因 蒲城 民东新能 源 有限公司 中石油渭南煤层气管输有 限责任公司 1,000,000.00 1-2 年 未到期保证金 合计 — 1,000,000.00 — （3） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余 额合计数的比例(%) 中国石油天然气股份有限公司天然气 销售陕西分公司 7,864,341.47 1 年以内 57.78 中石油渭南煤层气管输有限责任公司 2,197,000.00 0-2 年 16.14 南宁中石油昆仑燃气有限公司 515,436.90 1 年以内 3.79 中实燃气发展（大连）公司 508,410.96 1 年以内 3.74 陕西海特尔新能源有限公司 439,953.83 1 年以内 3.23 合计 11,525,143.16 — 84.68 96 5. 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 10,562,555.83 2,845,071.77 合计 10,562,555.83 2,845,071.77 5.1 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 1,654,306.40 13.54 1,654,306.40 100.00 0.00 按组合计提坏账准备 10,565,555.83 86.46 3,000.00 0.05 10,562,555.83 合计 12,219,862.23 100.00 1,657,306.40 -- 10,562,555.83 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 按单项计提坏账准备 1,649,302.58 36.97 1,616,562.45 98.01 32,740.13 按组合计提坏账准备 2,812,331.64 63.03 0.00 0.00 2,812,331.64 合计 4,461,634.22 100.00 1,616,562.45 36.23 2,845,071.77 1）按单项计提其他应收款坏账准备 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 高尚 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 无法收回 中宁资产评估有限责任 公司陕西同盛分公司 20,000.00 20,000.00 100.00 无法收回 西安电缆厂 10,900.00 10,900.00 100.00 无法收回 桂林市临桂区墙体材料 改革办 10,429.87 10,429.87 100.00 无法收回 红河中鲁燃气有限公司 5,808.00 5,808.00 100.00 无法收回 西安长庆管业有限责任 4,183.95 4,183.95 100.00 无法收回 97 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 公司 李雄 2,000.00 2,000.00 100.00 无法收回 无锡交通机械有限公司 660.00 660.00 100.00 无法收回 杨俊 324.58 324.58 100.00 无法收回 合计 1,654,306.40 1,654,306.40 — — 2)按组合计提其他应收款坏账准备 项目 年末余额 年初余额 账面余额 计提比 例（%） 坏账准备 账面余额 计提比 例（%） 坏账 准备 账龄组合 600,000.00 0.50 3,000.00 0.00 0.00 0.00 低风险组合 9,965,555.83 0.00 0.00 2,812,331.64 0.00 0.00 合计 10,565,555.83 — 3,000.00 2,812,331.64 — 0.00 （2） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 915,468.96 593,577.75 保证金、备用金、押金 1,952,008.82 1,966,651.81 代收代付 1,933,338.45 1,901,404.66 待收回土地款 7,399,046.00 0.00 其他 20,000.00 0.00 合计 12,219,862.23 4,461,634.22 （3） 其他应收款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 1,962,453.07 1-2 年 971,262.00 2-3 年 4,142,096.00 3-4 年 968,500.00 4-5 年 0.00 5 年以上 4,175,551.16 小计 12,219,862.23 减：坏账准备 1,657,306.40 合计 10,565,555.83 98 （4） 其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 坏账准备 1,616,562.45 40,743.95 0.00 0.00 1,657,306.40 合计 1,616,562.45 40,743.95 0.00 0.00 1,657,306.40 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 （庄里镇）陕西 省镇级小城市综 合改革试验区人 民政府 待收回土 地款 4,053,150.00 1-3 年 33.17 0.00 蒙自市财政局土 地资金管理科 待收回土 地款 2,410,140.00 1 年以内 19.72 0.00 高尚 代收代付 1,600,000.00 5 年以上 13.09 1,600,000.00 杨世均 往来款 600,000.00 1 年以内 4.91 3,000.00 渭南西潼燃气管 网有限公司 保证金 600,000.00 1-2 年 4.91 0.00 合计 — 9,263,290.00 — 75.81 1,603,000.00 6. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 4,922,496.56 0.00 4,922,496.56 库存商品 611,543.66 0.00 611,543.66 工程施工 9,204,075.05 0.00 9,204,075.05 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 发出商品 527,478.97 0.00 527,478.97 合计 15,265,594.24 0.00 15,265,594.24 （续表） 项目 年初余额 99 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 4,365,749.86 0.00 4,365,749.86 库存商品 722,576.93 0.00 722,576.93 工程施工 9,175,786.80 0.00 9,175,786.80 低值易耗品 3,623.89 0.00 3,623.89 发出商品 0.00 0.00 0.00 合计 14,267,737.48 0.00 14,267,737.48 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 5,140,513.03 8,881,210.20 合计 5,140,513.03 8,881,210.20 100 8. 长期股权投资 被投资单位 年初 余额 本年增减变动 年末余额 减值 准备 年末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 联营企业 渭南市天然气有限 公司 99,726,933.53 0.00 0.00 11,749,965.64 0.00 1,216,269.18 9,400,000.00 0.00 0.00 103,293,168.35 0.00 红河中石油昆仑燃 气有限公司 30,899,703.48 0.00 0.00 -1,338,949.04 0.00 136,603.57 0.00 0.00 0.00 29,697,358.01 0.00 华阴市通源天然气 有限公司 1,001,736.48 0.00 0.00 62,009.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,063,745.63 0.00 合计 131,628,373.49 0.00 0.00 10,473,025.75 0.00 1,352,872.75 9,400,000.00 0.00 0.00 134,054,271.99 0.00 9. 固定资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 245,154,269.50 247,806,231.37 固定资产清理 0.00 0.00 合计 245,154,269.50 247,806,231.37 101 9.1 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 管网 合计 一、账面原值 1.年初余额 41,894,681.45 49,880,377.83 29,122,506.70 3,596,477.87 790,929.42 209,492,526.28 334,777,499.55 2.本年增加金额 10,682,502.82 4,291,977.28 614,144.22 446,577.81 283,939.43 20,225,388.08 36,544,529.64 （1）购置 228,205.03 643,149.44 614,144.22 446,577.81 283,939.43 0.00 2,216,015.93 （2）在建工程转入 9,822,628.43 2,395,547.42 0.00 0.00 0.00 16,696,179.84 28,914,355.69 （3）决算调整 631,669.36 1,253,280.42 0.00 0.00 0.00 3,529,208.24 5,414,158.02 3.本年减少金额 603,280.42 11,139,573.75 426,571.00 73,046.64 0.00 0.00 12,242,471.81 （1）处置或报废 0.00 6,328,696.15 426,571.00 73,046.64 0.00 0.00 6,828,313.79 （2）决算调整 603,280.42 4,810,877.60 0.00 0.00 0.00 0.00 5,414,158.02 4.年末余额 51,973,903.85 43,032,781.36 29,310,079.92 3,970,009.04 1,074,868.85 229,717,914.36 359,079,557.38 二、累计折旧 1.年初余额 3,287,529.77 16,587,666.41 14,902,215.74 2,838,477.34 486,621.97 48,868,756.95 86,971,268.18 2.本年增加金额 1,991,804.37 330,272.87 2,334,422.15 342,874.46 147,556.81 23,707,803.09 28,854,733.75 （1）计提 1,991,804.37 330,272.87 2,334,422.15 342,874.46 147,556.81 22,970,628.61 28,117,559.27 （2）决算调整 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 737,174.48 737,174.48 3.本年减少金额 0.00 1,428,163.66 405,242.45 67,307.94 0.00 0.00 1,900,714.05 （1）处置或报废 0.00 690,989.18 405,242.45 67,307.94 0.00 0.00 1,163,539.57 （2）决算调整 0.00 737,174.48 0.00 0.00 0.00 0.00 737,174.48 102 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 管网 合计 4.年末余额 5,279,334.14 15,489,775.62 16,831,395.44 3,114,043.86 634,178.78 72,576,560.04 113,925,287.88 三、减值准备 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.年末账面价值 46,694,569.71 27,543,005.74 12,478,684.48 855,965.18 440,690.07 157,141,354.32 245,154,269.50 2.年初账面价值 38,607,151.68 33,292,711.42 14,220,290.96 758,000.53 304,307.45 160,623,769.33 247,806,231.37 陕西通源天然气股份有限公司财务报表附注 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 103 （2） 暂时闲置的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 352,550.68 0.00 0.00 352,550.68 合计 352,550.68 0.00 0.00 352,550.68 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 项目 年末账面价值 房屋建筑物 7,660,921.24 机器设备 2,678,529.58 运输设备 40,578.00 电子设备 3,769.47 合计 10,383,798.29 （4） 未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 蒲城办公楼 4,509,661.08 尚未决算 富平县城合建站办公楼 5,348,760.38 尚在办理中 10. 在建工程 项目 年末余额 年初余额 在建工程 30,455,379.48 25,690,309.43 工程物资 0.00 20,492.97 合计 30,455,379.48 25,710,802.40 10.1 在建工程 （1） 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 富平管网工程及淡村调 压站项目 5,390,652.61 0.00 5,390,652.61 2,753,642.72 0.00 2,753,642.72 大荔合建站 5,322,707.88 0.00 5,322,707.88 4,129,155.94 0.00 4,129,155.94 蒲城城市门站项目 3,526,399.42 0.00 3,526,399.42 1,596,502.86 0.00 1,596,502.86 通汇母站天然气工程 3,922,620.91 0.00 3,922,620.91 3,658,511.81 0.00 3,658,511.81 陕西通源天然气股份有限公司财务报表附注 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 104 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 横州大道工程 3,149,620.16 0.00 3,149,620.16 0.00 0.00 0.00 耿镇合建站 3,003,894.22 0.00 3,003,894.22 2,807,918.27 0.00 2,807,918.27 德合禄马 CNG 加气 母站 2,511,446.89 0.00 2,511,446.89 2,288,529.56 0.00 2,288,529.56 横县陶圩镇船塘村 至校椅镇城市燃气 工程 896,818.22 0.00 896,818.22 896,818.22 0.00 896,818.22 大荔中压管网工程 761,573.12 0.00 761,573.12 1,205,306.39 0.00 1,205,306.39 蒲城城区中压项目 673,494.41 0.00 673,494.41 2,309,010.95 0.00 2,309,010.95 陈庄及兴镇中压项 目 533,479.11 0.00 533,479.11 394,938.12 0.00 394,938.12 椿林镇、党睦、蒲城 食品工业园中压项 目 442,603.29 0.00 442,603.29 313,621.86 0.00 313,621.86 横县天然气支线配 套工程 228,526.03 0.00 228,526.03 41,557.06 0.00 41,557.06 桂林市车用压缩天 然气母站建设项目 43,250.55 0.00 43,250.55 979,405.21 0.00 979,405.21 蒲城其他中压项目 33,292.66 0.00 33,292.66 0.00 0.00 0.00 罕井镇天然气合建 站项目 15,000.00 0.00 15,000.00 262,202.99 0.00 262,202.99 蒲城办公楼项目 0.00 0.00 0.00 2,053,187.47 0.00 2,053,187.47 合计 30,455,379.48 0.00 30,455,379.48 25,690,309.43 0.00 25,690,309.43 陕西通源天然气股份有限公司财务报表附注 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 105 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 预算数 工程累 计投入 占预算 比例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本年 利息资本 化金额 本年 利息 资本 化率 （%） 资 金 来 源 转入固定资产 其他减少 富平管网工程及 淡村调压站项目 2,753,642.72 9,175,744.17 6,538,734.28 0.00 5,390,652.61 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 大荔合建站 4,129,155.94 3,443,643.07 2,250,091.13 0.00 5,322,707.88 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 蒲城城市门站项 目 1,596,502.86 4,025,977.26 2,096,080.70 0.00 3,526,399.42 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 通汇母站天然气 工程 3,658,511.81 264,109.10 0.00 0.00 3,922,620.91 60,000,000.00 6.54 15% 0.00 0.00 0.00 自筹 横州大道工程 0.00 3,149,620.16 0.00 0.00 3,149,620.16 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 耿镇合建站 2,807,918.27 195,975.95 0.00 0.00 3,003,894.22 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 德合禄马CNG加气 母站 2,288,529.56 222,917.33 0.00 0.00 2,511,446.89 26,380,000.00 9.52 0.00 23,066.47 0.00 0.00 自筹 横县陶圩镇船塘 村至校椅镇城市 燃气工程 896,818.22 0.00 0.00 0.00 896,818.22 50,197,200.00 1.79 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹 大荔中压管网工 程 1,205,306.39 2,674,681.88 3,118,415.15 0.00 761,573.12 —— —— —— 385,700.00 160,000.00 0.08 自筹 蒲城城区中压项 目 2,309,010.95 3,517,475.69 5,152,992.23 0.00 673,494.41 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 陈庄及兴镇中压 项目 394,938.12 207,516.23 68,975.24 0.00 533,479.11 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 陕西通源天然气股份有限公司财务报表附注 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 106 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 预算数 工程累 计投入 占预算 比例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本年 利息资本 化金额 本年 利息 资本 化率 （%） 资 金 来 源 转入固定资产 其他减少 椿林镇、党睦、蒲 城食品工业园中 压项目 313,621.86 128,981.43 0.00 0.00 442,603.29 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 横县天然气支线 配套工程 41,557.06 186,968.97 0.00 0.00 228,526.03 5,000,000.00 4.57 —— 0.00 0.00 0.00 自筹 桂林市车用压缩 天然气母站建设 项目 979,405.21 0.00 359,199.40 576,955.26 43,250.55 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 蒲城其他中压项 目 0.00 121,618.78 88,326.12 0.00 33,292.66 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 罕井镇天然气合 建站项目 262,202.99 352,122.33 599,325.32 0.00 15,000.00 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 自筹 富平县乡镇气化 工程 0.00 486,050.22 486,050.22 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 富平县城合建站 工程 0.00 351,784.22 351,784.22 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 庄里工业园觅子 站 0.00 244,857.89 244,857.89 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 蒲城办公楼项目 2,053,187.47 2,451,821.99 4,505,009.46 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 通源充电站 0.00 401,207.59 401,207.59 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 通源母公司管网 项目 0.00 1,556,452.24 1,556,452.24 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 陕西通源天然气股份有限公司财务报表附注 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 107 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 预算数 工程累 计投入 占预算 比例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本年 利息资本 化金额 本年 利息 资本 化率 （%） 资 金 来 源 转入固定资产 其他减少 淳化合建站 0.00 395,248.89 395,248.89 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 通源母公司零星 工程 0.00 87,604.93 87,604.93 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 圣达其他天然气 项目 0.00 614,000.68 614,000.68 0.00 0.00 —— —— 100% 0.00 0.00 0.00 自筹 合计 25,690,309.43 34,256,381.00 28,914,355.69 576,955.26 3,0455,379.48 —— —— —— 408,766.47 160,000.00 —— —— 108 （3） 本年计提在建工程减值准备 无。 10.2 工程物资 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工程用材料 0.00 0.00 0.00 20,492.97 0.00 20,492.97 合计 0.00 0.00 0.00 20,492.97 0.00 20,492.97 11. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 22,871,526.85 285,894.45 23,157,421.30 2.本年增加金额 (1)购置 10,943,088.20 31,307.20 10,974,395.40 (2)内部研发 0.00 0.00 0.00 (3)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 33,814,615.05 317,201.65 34,131,816.70 二、累计摊销 1.年初余额 2,266,096.76 135,284.55 2,401,381.31 2.本年增加金额 607,457.85 31,413.62 638,871.47 （1）计提 607,457.85 31,413.62 638,871.47 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 2,873,554.61 166,698.17 3,040,252.78 三、减值准备 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 109 项目 土地使用权 软件 合计 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.年末账面价值 30,941,060.44 150,503.48 31,091,563.92 2.年初账面价值 20,605,430.09 150,609.90 20,756,039.99 12. 商誉 （1） 商誉原值 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业合并 形成的 其他 处置 其他 北方中油石化设计院 有限公司 5,575,325.30 0.00 0.00 0.00 0.00 5,575,325.30 合计 5,575,325.30 0.00 0.00 0.00 0.00 5,575,325.30 （2） 商誉减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 处置 其他 北方中油石化设计院 有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 装修费 3,453,447.12 413,165.06 652,284.16 0.00 3,214,328.02 租赁费 212,519.58 164,811.80 191,830.19 0.00 185,501.19 车辆检测费用 309,270.60 0.00 169,891.20 0.00 139,379.40 合计 3,975,237.30 577,976.86 1,014,005.55 0.00 3,539,208.61 14. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 110 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,908,024.00 286,203.60 1,822,813.27 273,421.99 合计 1,908,024.00 286,203.60 1,822,813.27 273,421.99 （2） 未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 固定资产加计扣除 4,225,205.47 633,780.82 4,813,300.67 721,995.10 合计 4,225,205.47 633,780.82 4,813,300.67 721,995.10 （3） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 325,054.64 168,357.14 可抵扣亏损 10,096,087.35 6,964,550.25 合计 10,421,141.99 7,132,907.39 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末金额 年初金额 备注 2020 年 —— 877,826.20 2021 年 773,375.98 773,375.98 2022 年 289,163.53 289,163.53 2023 年 707,350.94 707,350.94 2024 年 3,108,431.75 4,316,833.60 2025 年 5,217,765.15 —— 合计 10,096,087.35 6,964,550.25 — 注：年初年末差额系本公司子公司德恒立信当期利润弥补以前年度可抵扣亏损金额。 15. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 111 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付土地款 14,426,240.00 0.00 14,426,240.00 23,641,780.00 0.00 23,641,780.00 预付设备款 1,984,610.00 0.00 1,984,610.00 1,074,960.00 0.00 1,074,960.00 合计 16,410,850.00 0.00 16,410,850.00 24,716,740.00 0.00 24,716,740.00 16. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 0.00 20,000,000.00 保证借款 0.00 20,000,000.00 合计 0.00 40,000,000.00 17. 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 应付工程款 34,889,709.14 30,521,903.50 应付材料款 22,390,555.80 18,970,851.99 应付设备款 5,584,425.63 6,547,767.70 应付其他款 1,749,279.32 2,329,952.40 应付气款 1,574,762.25 812,625.00 合计 66,188,732.14 59,183,100.59 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 陕西天物建设工程有限公司 8,287,866.23 未决算的进度款 陕西正大实业集团有限公司 1,716,325.35 未决算的进度款 陕西晟翔管道科技有限公司 3,129,199.69 尾款、质保金 陕西天地装饰工程有限公司 1,370,000.00 对方未催要 成都一诺金帝能源技术有限公司 581,048.59 未结算 广西电力工程建设有限公司 545,460.20 未结算 合计 15,629,900.06 — 18. 合同负债 112 项目 年末余额 年初余额 气款 29,878,425.19 21,568,658.69 工程款 6,615,116.33 6,634,762.40 设计费 2,348,479.18 23,773.57 租赁费 817,765.43 0.00 其他 92,492.98 287,613.64 合计 39,752,279.11 28,514,808.30 19. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 144,651.07 31,434,361.47 31,426,664.68 152,347.86 离职后福利-设定提存计划 19,205.48 411,492.64 430,698.12 0.00 合计 163,856.55 31,845,854.11 31,857,362.80 152,347.86 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 37,434.40 26,796,237.22 26,833,671.62 0.00 职工福利费 0.00 2,067,280.56 2,067,280.56 0.00 社会保险费 0.00 1,426,734.18 1,426,734.18 0.00 其中：医疗保险费 0.00 1,365,838.33 1,365,838.33 0.00 工伤保险费 0.00 12,321.72 12,321.72 0.00 生育保险费 0.00 48,574.13 48,574.13 0.00 住房公积金 0.00 667,772.00 667,772.00 0.00 工会经费和职工教育经费 107,216.67 475,039.81 429,908.62 152,347.86 其他 0.00 1,297.70 1,297.70 0.00 合计 144,651.07 31,434,361.47 31,426,664.68 152,347.86 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 18,274.48 394,080.93 412,355.41 0.00 失业保险费 931.00 17,411.71 18,342.71 0.00 合计 19,205.48 411,492.64 430,698.12 0.00 20. 应交税费 113 项目 年末余额 年初余额 增值税 2,690,919.70 324,342.44 企业所得税 5,295,988.30 1,909,683.49 个人所得税 20,899.95 21,212.50 城市维护建设税 157,956.38 5,762.93 教育费附加 137,212.35 4,116.42 房产税 22,355.94 22,315.13 土地使用税 31,203.47 24,543.47 水利基金 49,844.03 42,069.32 印花税 36,827.47 59,642.46 合计 8,443,207.59 2,413,688.16 21. 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 112,135,285.60 116,771,996.55 合计 112,135,285.60 116,771,996.55 21.1 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款及备用金 105,781,968.32 110,658,143.31 应付费用 3,406,171.49 2,582,631.75 押金保证金 2,830,124.73 3,420,901.22 赔款 117,021.06 110,320.27 合计 112,135,285.60 116,771,996.55 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 王耀荣 71,775,427.35 借款未到期 大荔县热力公司 500,000.00 保证金 合计 72,275,427.35 — 22. 其他流动负债 114 项目 年末余额 年初余额 待转销项税 1,053,426.03 1,303,540.79 合计 1,053,426.03 1,303,540.79 23. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 股份总额 155,000,000.00 0.00 0.00 31,000,000.00 0.00 31,000,000.00 186,000,000.00 注：2020 年 6 月 1 日公司依据 2019 年年度权益分派方案：以公司现有总股本 155,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 31,000,000.00 股，转增前本 公司总股本为 155,000,000 股，转增后总股本增至 186,000,000 股。 24. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 51,020,960.65 0.00 31,000,000.00 20,020,960.65 其他资本公积 50,725,199.27 1,352,872.75 28,480.81 52,049,591.21 合计 101,746,159.92 1,352,872.75 31,028,480.81 72,070,551.86 注 1：股本溢价本期减少金额为根据公司 2020 年 5 月 18 日召开的股东大会决议，公司现 有总股本 155,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 31,000,000.00 股，导致资本公积减少 31,000,000.00 元。 注 2：其他资本公积本期增加为联营企业渭南天然气有限公司、红河中石油昆仑燃气有限 公司其他权益变动—专项储备余额增加导致增加 1,352,872.75 元。 注 3：其他资本公积本期减少 28,480.82 元，是陕西英朗石化有限公司将其持有的设计院 认缴出资额 1,000,000.00 元对应的 2%的股权以 0.00 元的价格转让给本公司，导致合并层面 资本公积减少 28,480.81 元。 25. 专项储备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产费 3,730,697.08 7,582,567.62 4,393,503.06 6,919,761.64 合计 3,730,697.08 7,582,567.62 4,393,503.06 6,919,761.64 26. 盈余公积 115 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 9,771,578.96 2,189,698.48 0.00 11,961,277.44 合计 9,771,578.96 2,189,698.48 0.00 11,961,277.44 27. 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 55,352,051.41 14,936,115.65 加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 0.00 0.00 会计政策变更 0.00 0.00 重要前期差错更正 0.00 0.00 同一控制合并范围变更 0.00 0.00 其他调整因素 0.00 0.00 本年年初余额 55,352,051.41 14,936,115.65 加：本年归属于母公司所有者的净利润 43,787,575.38 44,150,376.72 减：提取法定盈余公积 2,189,698.48 3,816,089.86 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 -81,648.90 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 本年年末余额 96,949,928.31 55,352,051.41 28. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 442,268,664.94 365,648,559.39 457,305,376.65 386,714,304.76 其他业务 9,663,607.42 4,985,746.03 14,917,525.01 6,733,363.93 合计 451,932,272.36 370,634,305.42 472,222,901.66 393,447,668.69 （2） 收入按业务类型 116 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天 然 气 门 站 销售 249,734,540.32 214,053,588.28 241,978,211.66 208,827,978.36 天 然 气 母 站 销售 99,421,496.55 94,673,886.96 124,361,323.56 115,556,705.29 天 然 气 子 站 销售 7,098,794.35 5,721,417.27 11,507,680.99 9,093,824.64 天 然 气 母 站 运输 3,299,117.32 6,646,788.19 4,589,445.28 7,613,992.22 工程施工 77,726,141.21 42,543,172.85 70,017,546.00 45,265,258.82 灶 具 材 料 销 售 7,594,309.20 4,699,231.94 12,945,548.30 6,696,687.68 管输费 1,619,634.99 0.00 2,456,572.65 0.00 设计费 3,238,993.54 1,930,474.31 2,394,596.51 356,545.43 租赁 477,990.99 286,514.09 190,740.12 32,035.26 充电站 129,946.66 79,231.53 0.00 0.00 其他 1,591,307.23 0.00 1,781,236.59 4,640.99 合计 451,932,272.36 370,634,305.42 472,222,901.66 393,447,668.69 （3） 期末前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 陕西华达陶瓷有限公司 15,445,587.89 3.42 陕西丰仓原粮食产业开发有限公司 12,676,605.60 2.80 陕西陕煤蒲白矿业有限公司 11,538,040.08 2.55 陕西金牛乳业有限公司 9,893,583.19 2.19 陕西大荔秦悦新型建材有限公司 9,818,348.70 2.17 合计 59,372,165.46 13.13 29. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 428,967.01 412,352.85 水利建设基金 231,444.95 289,504.46 印花税 161,220.04 237,787.82 教育费附加 216,190.57 199,398.47 地方教育费附加 144,127.02 132,932.33 土地使用税 119,203.88 98,173.88 117 项目 本年发生额 上年发生额 房产税 87,083.28 97,189.46 车船税 57,747.36 46,172.94 合计 1,445,984.11 1,513,512.21 30. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 3,510,422.84 3,301,435.02 车辆费用 413,806.33 537,853.18 租赁费 128,095.62 45,004.13 办公费 119,393.40 9,021.50 广告费 117,958.05 41,664.71 业务招待费 90,236.20 64,838.09 市场推广费 58,097.02 174,177.82 折旧费 55,478.78 46,601.52 其他 48,429.37 85,958.07 交通运输费 16,701.77 57,222.57 低值易耗品摊销 12,197.05 6,468.80 专业服务费 2,300.00 0.00 合计 4,573,116.43 4,370,245.41 31. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 15,985,173.90 16,281,327.61 折旧费 3,880,935.25 3,355,250.06 业务招待费 2,289,082.26 1,272,595.14 租赁费 1,401,217.42 1,484,818.04 专业服务费 1,262,489.19 1,776,124.20 办公费 760,452.96 694,637.21 装修费 670,907.02 650,536.37 车辆费 598,364.82 711,394.44 无形资产摊销 595,513.42 351,173.35 交通差旅费 428,235.81 373,629.83 通讯费 378,685.19 317,734.98 118 项目 本年发生额 上年发生额 其他 489,824.29 369,047.07 税费 176,605.96 151,906.70 低值易耗品摊销 156,713.49 81,214.92 物业水电服务费 135,123.36 17,757.84 合计 29,209,324.34 27,889,147.76 32. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息费用 5,133,893.13 4,357,761.00 减：利息收入 192,375.21 144,942.33 加：汇兑损失 0.00 0.00 其他支出 131,077.50 145,191.89 合计 5,072,595.42 4,358,010.56 33. 其他收益 产生其他收益的来源 本年发生额 上年发生额 个税手续费返还 6,689.38 1,675.59 合计 6,689.38 1,675.59 34. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 10,473,025.75 8,847,103.58 交易性金融资产在持有期间的投资收益 415,469.12 810,677.19 合计 10,888,494.87 9,657,780.77 35. 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 201,164.28 -47,175.47 其他应收款坏账损失 40,743.95 -615,675.39 合计 241,908.23 -662,850.86 36. 资产处置收益（损失以“－”号填列） 119 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产处置收益 -80,323.71 1,400,353.02 -80,323.71 其中:划分为持有待售的非流动 资产处置收益 -80,323.71 1,400,353.02 -80,323.71 其中:固定资产处置收益 -80,323.71 1,400,353.02 -80,323.71 合计 -80,323.71 1,400,353.02 -80,323.71 37. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 26,613.99 0.00 26,613.99 政府补助 2,764,102.85 218,976.00 2,764,102.85 赔偿款收入 312,110.40 42,915.00 312,110.40 无法支付的应付款项 645,204.09 0.00 645,204.09 保险金返还款 134.42 18,366.66 134.42 其他 100,910.21 89,715.18 100,910.21 合计 3,849,075.96 369,972.84 3,849,075.96 （2） 计入当年损益的政府补助 补助项目 发放 发放 性质 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否 特殊 补贴 本年发生金额 上年发生金额 与资产相 关/与收 益相关 主体 原因 类型 陕西省中小企业 技改项目的专项 补助款 西安市高陵区 财政局 技改 项目 政府 补助 否 否 920,000.00 0.00 与收益 相关 高 陵 财 政 拨 付 2019 年快 速 发 展 专 题 奖励资金 西安市高陵 区财政局 奖励 资金 政 府 补 助 否 否 320,000.00 0.00 与收益 相关 高 陵 区 企 业 挂 牌 上 市 奖 励资金 西安市高陵 区财政局 奖励 资金 政 府 补 助 否 否 300,000.00 0.00 与收益 相关 失 业 保 险 稳 西安市人力 稳岗 政 否 否 257,588.00 0.00 与收益 120 补助项目 发放 发放 性质 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否 特殊 补贴 本年发生金额 上年发生金额 与资产相 关/与收 益相关 主体 原因 类型 岗补贴款 资源和社会 保障局 就业 府 补 助 相关 规 上 企 业 奖 励 西安市高陵 区财政局 奖励 政 府 补 助 否 否 200,000.00 0.00 与收益 相关 西 安 市 金 融 工 作 局 补 贴 款 西安市金融 工作局 补贴 政 府 补 助 否 否 200,000.00 0.00 与收益 相关 稳岗补贴 横县社会保 险事业局 稳岗 就业 政 府 补 助 否 否 159,244.70 0.00 与收益 相关 失 业 保 险 稳 岗补贴款 渭南市人力 资源和社会 保障局 稳岗 就业 政 府 补 助 否 否 259,300.00 17,100.00 与收益 相关 失 业 保 险 稳 岗补贴款 西安市高陵 区社会保险 事业管理中 心 稳岗 就业 政 府 补 助 否 否 77,905.43 38,576.00 与收益 相关 2020 年企业 招 用 退 役 士 兵 享 受 税 收 优 惠 政 策 减 免 税 额 抵 减 增值税 财政部税务 总局 税收 优惠 政 府 补 助 否 否 21,000.00 0.00 与收益 相关 职 业 技 能 提 升 “ 以 工 代 训”专项资金 大荔县财政 局 补贴 政 府 补 助 否 否 18,900.00 0.00 与收益 相关 121 补助项目 发放 发放 性质 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否 特殊 补贴 本年发生金额 上年发生金额 与资产相 关/与收 益相关 主体 原因 类型 奖 励 补 助 资 金 大荔县住房 和城乡建设 局 奖励 补助 政 府 补 助 否 否 10,000.00 0.00 与收益 相关 2019 年“两客 一危”车载终 端 换 装 补 助 费 西安市交通 运输管理处 补助 政 府 补 助 否 否 8,865.00 0.00 与收益 相关 稳岗补贴 桂林市社会 保险事业局 稳岗 就业 政 府 补 助 否 否 7,605.40 0.00 与收益 相关 以 工 代 训 补 贴 桂林市公共 就业创业服 务中心 补贴 政 府 补 助 否 否 3,000.00 0.00 与收益 相关 失 业 保 险 稳 岗补贴款 蒙自市劳动 就业中心 稳岗 就业 政 府 补 助 否 否 694.32 0.00 与收益 相关 市 财 政 局 多 层 次 资 本 市 场奖补资金 西安市财政 局 奖励 补助 政 府 补 助 否 否 0.00 155,700.00 与收益 相关 茉莉花文化节补 助经费 首届世界茉 莉花大会文 化节暨“一 会一节”组 委会办公室 安保 补助 款 政 府 补 助 否 否 0.00 3,800.00 与收益 相关 茉莉花文化节通 讯整理 2016 年中国 （横县）茉 莉花文化节 组委会办公 值班 巡检 补助 款 政 府 补 助 否 否 0.00 3,800.00 与收益 相关 122 补助项目 发放 发放 性质 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否 特殊 补贴 本年发生金额 上年发生金额 与资产相 关/与收 益相关 主体 原因 类型 室 合计 2,764,102.85 218,976.00 （3） 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 陕西省中小企业技改项 目的专项补助款 920,000.00 0.00 西安市高陵区财政局 与 收 益 相 关 高陵财政拨付 2019 年快 速发展专题奖励资金 320,000.00 0.00 西安市高陵区财政局 与 收 益 相 关 高陵区企业挂牌上市奖 励资金 300,000.00 0.00 西安市高陵区财政局 与 收 益 相 关 失业保险稳岗补贴款 257,588.00 0.00 西安市人力资源和社会 保障局 与 收 益 相 关 规上企业奖励 200,000.00 0.00 西安市高陵区财政局 与 收 益 相 关 西安市金融工作局补贴 款 200,000.00 0.00 西安市金融工作局 与 收 益 相 关 稳岗补贴 159,244.70 0.00 横县社会保险事业局 与 收 益 相 关 失业保险稳岗补贴款 259,300.00 17,100.00 渭南市人力资源和社会 保障局 与 收 益 相 关 失业保险稳岗补贴款 77,905.43 38,576.00 西安市高陵区社会保险 事业管理中心 与 收 益 相 关 2020 年企业招用退役士 兵享受税收优惠政策减 免税额抵减增值税 21,000.00 0.00 财政部税务总局 与 收 益 相 关 职业技能提升“以工代 训”专项资金 18,900.00 0.00 大荔县财政局 与 收 益 相 关 奖励补助资金 10,000.00 0.00 大荔县住房和城乡建设 局 与 收 益 相 关 2019 年“两客一危”车 载终端换装补助费 8,865.00 0.00 西安市交通运输管理处 与 收 益 相 关 123 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 稳岗补贴 7,605.40 0.00 桂林市社会保险事业局 与 收 益 相 关 以工代训补贴 3,000.00 0.00 桂林市公共就业创业服 务中心 与 收 益 相 关 失业保险稳岗补贴款 694.32 0.00 蒙自市劳动就业中心 与 收 益 相 关 市财政局多层次资本市 场奖补资金 0.00 155,700.00 西安市财政局 与 收 益 相 关 茉莉花文化节补助经费 0.00 3,800.00 首届世界茉莉花大会文 化节暨“一会一节”组委 会办公室 与 收 益 相 关 茉莉花文化节通讯整理 0.00 3,800.00 2016 年中国（横县）茉 莉花文化节组委会办公 室 与 收 益 相 关 合计 2,764,102.85 218,976.00 38. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 5,204.30 6,246.25 5,204.30 对外捐赠支出 0.00 5,000.00 0.00 无法收回的应收款项 0.00 1,569.00 0.00 罚款、滞纳金 6.16 0.00 6.16 其他 2,235.92 0.00 2,235.92 合计 7,446.38 12,815.25 7,446.38 39. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 8,230,063.04 5,817,624.55 递延所得税费用 -100,995.90 755,777.84 合计 8,129,067.14 6,573,402.39 124 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 55,411,528.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,311,729.28 子公司适用不同税率的影响 384,861.94 调整以前期间所得税的影响 -26,998.04 非应税收入的影响 -1,990,953.86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 756,991.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -120,840.19 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 814,276.54 所得税费用 8,129,067.14 40. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 2,743,102.85 218,976.00 押金、保证金 1,373,872.40 1,770,242.00 备用金及往来款 713,352.22 3,022,775.00 代收代付 568,263.46 789,676.13 赔偿款收入 272,000.00 52,416.32 其他 216,288.94 762,347.47 利息收入 192,375.21 144,942.33 其他业务收入 161,400.00 589,884.70 营业外收入 70,363.60 0.00 个税手续费 5,135.51 0.00 合计 6,316,154.19 7,351,259.95 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 备用金及往来款 4,933,586.23 10,065,787.78 销售、管理、制造费用 10,982,631.05 6,257,129.69 押金、保证金 1,678,815.20 2,926,404.39 125 项目 本年发生额 上年发生额 代收代付 889,516.89 661,220.69 其他 219,038.70 184,993.49 银行手续费 131,077.50 145,191.89 赔偿款支出 0.00 39,701.32 受限资金 666,077.00 0.00 合计 19,500,742.57 20,280,429.25 3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来借款 0.00 24,450,000.00 合计 0.00 24,450,000.00 4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来借款 3,500,000.00 7,934,481.08 发行股份手续费 0.00 150,000.00 其他 0.00 12,450,452.04 合计 3,500,000.00 20,534,933.12 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 43,787,575.38 46,150,732.47 加：资产减值准备 0.00 0.00 信用减值损失 241,908.23 -662,850.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 28,117,559.27 20,910,745.87 使用权资产折旧（适用于新租赁准则） 0.00 0.00 无形资产摊销 638,871.47 1,032,684.01 长期待摊费用摊销 1,014,005.55 -1,400,353.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”填列） 80,323.71 0.00 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 5,204.30 6,246.25 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 126 项目 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“-”填列） 5,133,893.13 4,357,761.00 投资损失（收益以“-”填列） -10,888,494.87 -9,657,780.77 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -12,781.61 33,782.74 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -88,214.28 721,995.10 存货的减少（增加以“-”填列） -997,856.76 4,511,299.71 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -23,235,418.18 -4,084,919.56 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 25,785,087.05 -29,296,628.94 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 69,581,662.39 33,151,300.15 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 81,871,962.81 79,495,485.87 减：现金的年初余额 79,495,485.87 55,113,653.58 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 2,377,476.97 24,381,832.29 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 81,871,962.81 79,495,485.87 其中：库存现金 237,114.03 85,179.86 可随时用于支付的银行存款 81,634,848.78 79,410,306.01 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 年末现金和现金等价物余额 81,871,962.81 79,495,485.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 0.00 0.00 127 项目 年末余额 年初余额 现金等价物 41. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 668,077.00 冻结、ETC 保证金 合计 668,077.00 — 注：本公司涉诉冻结资金 659,577.00 元、ETC 保证金 6,500.00 元，子公司通汇配送 ETC 保证金 500.00 元，子公司蒲城民东 ETC 保证金 1,500.00 元。 42. 政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 供暖季差价补贴 8,860,845.45 主营业务收入 8,860,845.45 陕西省中小企业技改项目的专项补助 款 920,000.00 营业外收入 920,000.00 高陵财政拨付2019年快速发展专题奖 励资金 320,000.00 营业外收入 320,000.00 高陵区企业挂牌上市奖励资金 300,000.00 营业外收入 300,000.00 失业保险稳岗补贴款 762,337.85 营业外收入 762,337.85 规上企业奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00 西安市金融工作局补贴款 200,000.00 营业外收入 200,000.00 2020 年企业招用退役士兵享受税收优 惠政策减免税额抵减增值税 21,000.00 营业外收入 21,000.00 以工代训专项资金 21,900.00 营业外收入 18,900.00 奖励补助资金 10,000.00 营业外收入 10,000.00 2019 年“两客一危”车载终端换装补 助费 8,865.00 营业外收入 8,865.00 （ 七 ） 合 并 范 围 的 变 化 1. 其他原因的合并范围变动 依据公司业务发展需求，本年度 12 月 22 日新设立控股子公司广东通玛新能源有限公司， 本公司持股比例 95%,本年度报告期合并报表范围已纳入该公司。 128 （ 八 ） 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 富平县通源天然 气有限公司 陕西省 富平县 陕西省渭南市 富平县南二环 东段南侧 天然气、燃气灶 具销售 100.00 0.00 同一控制 下企业合 并 陕西通汇天然气 配送有限公司 陕西省 高陵县 陕西省西安市 高陵区泾河工 业园长庆西路 15 号 天然气运输、汽 车加气站经营 100.00 0.00 投资设立 广西桂林理邦德 普天然气有限公 司 广西省 临桂县 临桂县四塘镇 东畔村桂林母 站 天然气、燃气灶 具销售 100.00 0.00 同一控制 下企业合 并 广西横县圣达天 然气投资发展有 限责任公司 广西省 横县 横县横州镇江 北路 天然气、燃气灶 具销售 70.00 0.00 同一控制 下企业合 并 淳化通源天然气 有限公司 陕西省 淳化县 陕西省淳化县 润镇乡五一村 天然气、燃气灶 具销售 100.00 0.00 投资设立 富平县陕通分布 式能源有限责任 公司 陕西省 富平县 陕西省渭南市 富平县庄里镇 觅子服务中心 电力、热力、燃 气及水生产和 供应业 100.00 0.00 投资设立 云南德合禄马投 资有限公司 云南省 蒙自市 云南省红河州 蒙自市锦华路 君悦天下小区 8 幢 2 单元 15 层 1505 室 天然气、燃气灶 具销售 100.00 0.00 同一控制 下企业合 并 北方中油石化设 计院有限公司 陕西省 西安市 陕西省西安市 高新区枫林路 12 号 1 幢 313 室 工程设计、工程 监理、工程项目 管理等 100.00 0.00 非同一控 制下企业 合并 陕西德恒立信建 设工程有限公司 陕西省 西安市 陕西省西安市 高新区枫林路 12 号 1 幢 313 室 建筑工程、石油 化工工程、机电 设备安装工程 等 100.00 0.00 投资设立 蒲城民东新能源 有限公司 陕西省 渭南市 陕西省渭南市 蒲城县城关镇 延安西路(国税 局东邻) 天然气、燃气灶 具销售 80.00 0.00 同一控制 下企业合 并 大荔县民东新能 源有限公司 陕西省 渭南市 陕西省渭南市 大荔县官池镇 石槽村 天然气、燃气灶 具销售 80.00 0.00 同一控制 下企业合 并 129 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 广东通玛新能源 有限公司 广东省 佛山市 佛山市南海区 大沥镇岭南路 77 号百鸿大厦 2326房-2327房 石油制品销售、 新能源原动设 备销售 95.00 95.00 投资设立 注：广东通玛新能源有限公司 2020 年 12 月 22 日成立，未发生业务，设立账套。 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本年归属于少 数股东的损益 本年向少数股 东宣告分派的 股利 年末少数股东 权益余额 广西横县圣达天然气投资发 展有限责任公司 30.00% 742,898.23 1,200,000.00 19,415,871.79 北方中油石化设计院有限公 司 —— —— —— —— 蒲城民东新能源有限公司 20.00% 2,179,169.03 0.00 10,457,934.06 大荔县民东新能源有限公司 20.00% 572,818.75 0.00 4,649,467.34 注：北方中油石化设计院有限公司 2020 年变更为本公司的全资子公司。 130 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广西横县圣达天然气投资发展有限责任 公司 42,416,933.76 30,016,824.59 72,433,758.35 7,466,524.82 0.00 7,466,524.82 北方中油石化设计院有限公司 —— —— —— —— —— —— 蒲城民东新能源有限公司 20,831,773.71 56,857,097.98 77,688,871.69 25,399,201.41 0.00 25,399,201.41 大荔县民东新能源有限公司 7,147,783.62 60,601,841.14 67,749,624.76 44,502,288.04 0.00 44,502,288.04 （续） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 广西横县圣达天然气投资发展有限责任 公司 42,888,934.97 28,374,259.82 71,263,194.79 5,050,368.84 0.00 5,050,368.84 北方中油石化设计院有限公司 2,920,727.71 137,418.56 3,058,146.27 4,482,187.33 0.00 4,482,187.33 蒲城民东新能源有限公司 12,379,314.49 48,100,090.15 60,479,404.64 19,694,934.96 0.00 19,694,934.96 大荔县民东新能源有限公司 7,429,001.85 59,918,521.91 67,347,523.76 50,088,938.61 0.00 50,088,938.61 131 （续） 子公司名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 广西横县圣达天然气投资 发展有限责任公司 16,038,189.62 2,476,327.44 2,476,327.44 4,257,136.65 17,068,656.78 2,699,704.69 2,699,704.69 5,346,845.93 北方中油石化设计院有限 公司 —— —— —— —— 3,344,713.11 1,141,597.84 1,141,597.84 440,645.77 蒲城民东新能源有限公司 52,842,801.25 10,895,845.17 10,895,845.17 13,327,232.09 36,027,445.40 6,495,234.45 6,495,234.45 4,481,826.51 大荔县民东新能源有限公 司 37,084,761.96 2,864,093.74 2,864,093.74 3,181,345.71 19,769,234.58 -1,202,349.01 -1,202,349.01 -1,342,821.28 。 132 2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况 无。 3. 在合营企业或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企 业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 直接 间接 渭南市天然气有限公 司 渭南市 渭南市 天然气、燃气灶具 销售 47.00 0.00 权益法 华阴市通源天然气有 限公司 华阴市 华阴市 天然气管道、管网 设施运营 0.00 30.00 权益法 红河中石油昆仑燃气 有限公司 云南省蒙 自市 云南省蒙 自市 天然气、燃气灶具 销售 0.00 49.00 权益法 （2） 重要联营企业的主要财务信息 项目 年末余额/本年发生额 渭南市天然气有限公 司 红河中石油昆仑燃 气有限公司 流动资产 127,985,346.87 22,114,973.03 其中：现金和现金等价物 72,323,840.43 11,610,580.20 非流动资产 283,820,670.95 54,854,755.42 资产合计 411,806,017.82 76,969,728.45 流动负债 245,396,354.61 15,918,206.97 非流动负债 41,147,240.23 0.00 负债合计 286,543,594.84 15,918,206.97 少数股东权益 0.00 0.00 归属于母公司股东权益 125,262,422.98 61,051,521.48 按持股比例计算的净资产份额 58,873,338.80 29,915,245.53 调整事项 44,419,829.55 0.00 --商誉 0.00 0.00 --内部交易未实现利润 0.00 0.00 --其他 0.00 0.00 对合营企业权益投资的账面价值 103,293,168.35 29,697,358.01 133 项目 年末余额/本年发生额 渭南市天然气有限公 司 红河中石油昆仑燃 气有限公司 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 -- -- 营业收入 379,215,878.06 13,562,514.95 财务费用 541,338.65 -26,152.69 所得税费用 5,487,838.88 -429,720.76 净利润 24,999,926.90 -2,732,549.05 终止经营的净利润 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 综合收益总额 24,999,926.90 -2,732,549.05 本年度收到的来自合营企业的股利 9,400,000.00 0.00 （续） 项目 年初余额/上年发生额 渭南市天然气有限公 司 红河中石油昆仑燃 气有限公司 流动资产 137,255,367.54 35,495,720.95 其中：现金和现金等价物 79,267,431.52 12,904,085.02 非流动资产 250,924,540.70 46,015,668.04 资产合计 388,179,908.24 81,511,388.99 流动负债 270,505,218.92 18,006,101.25 非流动负债 0.00 0.00 负债合计 270,505,218.92 18,006,101.25 少数股东权益 0.00 0.00 归属于母公司股东权益 117,674,689.32 63,505,287.74 按持股比例计算的净资产份额 55,307,103.98 31,117,590.99 调整事项 44,419,829.55 0.00 --商誉 0.00 0.00 --内部交易未实现利润 0.00 0.00 --其他 0.00 0.00 对联营企业权益投资的账面价值 99,726,933.53 30,899,703.48 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 -- -- 营业收入 415,237,886.10 26,786,394.76 财务费用 602,917.97 -38,880.02 134 项目 年初余额/上年发生额 渭南市天然气有限公 司 红河中石油昆仑燃 气有限公司 所得税费用 3,799,949.65 339,517.21 净利润 17,894,038.84 885,559.49 终止经营的净利润 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 综合收益总额 17,894,038.84 885,559.49 本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00 （3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发 生额 联营企业 — — 投资账面价值合计 1,063,745.63 1,001,736.48 下列各项按持股比例计算的合计数 — — --净利润 206,697.15 2,981.18 --其他综合收益 0.00 0.00 --综合收益总额 206,697.15 2,981.18 （ 九 ） 关 联 方 及 关 联 交 易 1. 关联方关系 （1） 控股股东及最终控制方 1）控股股东及最终控制方 控股股东及最终控 制方名称 注册 地 业务性质 注册资本 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的 表决权比例 (%) 陕西百事通企业投资 集团有限公司 西安 投资、管理 30,000.00 万元 69.05 69.05 注：本公司的最终控制方为自然人王媛。 2）控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 135 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 陕西百事通企业投资集团有 限公司 300,000,000.00 0.00 0.00 300,000,000.00 3）控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 陕西百事通企业投资集团有 限公司 128,427,186.00 107,022,655.00 69.05 69.05 （2） 子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 （3） 合营企业及联营企业 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相 关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营 或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 渭南市天然气有限公司 联营公司 华阴市通源天然气有限公司 联营公司 红河中石油昆仑燃气有限公司 联营公司 （4） 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 西安振华通信设备工程有限公司 受同一控制人控制的其他企业 北京东方德威教育投资管理有限公司 受同一控制人控制的其他企业 北京汇金智华矿业投资有限公司 受同一控制人控制的其他企业 陕西天地飞豹科技有限公司 受同一控制人控制的其他企业 陕西天地装饰工程有限公司 受同一控制人控制的其他企业 陕西百吉黄金文化有限公司 受同一控制人控制的其他企业 李悦溪 其他关联方 王耀荣 其他关联方 136 2. 关联交易 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1）采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 陕西天地装饰工程有限公司 装修费 0.00 2,747,572.82 西安振华通信设备工程有限公司 工程款 554,823.86 3,003,433.51 陕西百吉黄金文化有限公司 货款 18,590.00 0.00 合计 573,413.86 5,751,006.33 2）销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 华阴市通源天然气有限公司 天然气、材料 1,975,079.37 3,848,536.07 渭南市天然气有限公司 设计费 116,140.14 56,504.85 西安振华通信设备工程有限公司 工程款 589,306.93 0.00 合计 2,680,526.44 3,905,040.92 （2） 关联租赁情况 1）出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 本年确认的租 赁收益 上年确认的租 赁收益 云南德合禄马投资 有限公司 红河中石油昆仑燃 气有限公司 交通运输设备 14,159.29 108,687.61 2）承租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资 产种类 本年确认的租 赁费 上年确认的租 赁费 北京汇金智华矿业 投资有限公司 陕西通源天然气股份有限 公司 房屋 1,064,076.60 1,064,076.56 北京汇金智华矿业 投资有限公司 北方中油石化设计院有限 公司 房屋 80,914.29 65,702.40 北京汇金智华矿业 投资有限公司 陕西德恒立信建设工程有 限公司 房屋 28,571.43 23,200.00 注：本公司于 2015 年 5 月 25 日与北京汇金智华矿业投资有限公司就西安市雁塔区枫林路 12 号办公区签订房租租赁合同，承租区域面积为 2,100 平方米。合同约定，租赁期自 2015 年 137 6 月 1 日起至 2023 年 5 月 31 日止，租金前两年每月为 50 元/平方米，从第三年起每年递增 5%， 并且自 2015 年 6 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日为装修期免租金，本公司 2017 年度摊销的租 金金额为 1,437,773.16 元。2017 年 12 月 29 日，双方更新租赁协议，新合约的租赁期限自 2018 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止，租期 5 年，租赁面积为 1,601 平方米。租金为每月 50 元/平方米，物业管理费 8 元/平方米，随租金一起缴纳。 本公司之子公司设计院 2019 年 4 月 30 日与北京汇金智华矿业投资有限公司就西安市雁塔 区枫林路 12 号 1 幢 313 室房屋签订房租租赁合同，承租区域面积 141.6 平方米。合同约定， 租赁期自 2019 年 5 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，每月租金为每平米 50 元，物业管理费按 8 元/㎡/月，随租金一起缴纳，每年元月 10 日前一次性支付一年的租金。 本公司之子公司德恒立信 2019 年 4 月 30 日与北京汇金智华矿业投资有限公司就西安市雁 塔区枫林路 12 号 1 幢 311 室房屋签订房租租赁合同，承租区域面积 50 平方米。合同约定，租 赁期自 2019 年 5 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，每月租金为每平米 50 元，物业管理费按 8 元/ ㎡/月，随租金一起缴纳，每年元月 10 日前一次性支付一年的租金。 （3） 关联担保情况 作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行完毕 陕西百事通企业投资集 团有限公司、王媛 8,000,000.00 2020-12-21 2022-12-20 是 注：2020 年 4 月 29 日，蒲城民东新能源有限公司与中国银行股份有限公司蒲城县支行签 订《流动资金借款合同》，约定中国银行向本公司提供人民币 8,000,000.00 元的流动资金借 款，借款期限自 2020 年 5 月 18 日至 2021 年 5 月 17 日。2020 年 4 月 29 日公司控股股东陕西 百事通企业投资集团有限公司、实际控制人王媛女士分别与中国银行股份有限公司蒲城县支行 签订《保证合同》，约定其为前述《流动资金借款合同》提供连带责任保证，保证期间为主债 权的清偿期届满之日起 2 年。蒲城民东公司实际于 2020 年 5 月 18 日借款 6,000,000.00 元， 于 2020 年 12 月 21 日该笔借款已还清。 （4） 关联方资金拆借 关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注 拆入 王耀荣 40,000,000.00 2018-11-15 2021-12-4 年利率5%，到期一次还本付息 王耀荣 2,000,000.00 2019-7-26 2022-7-25 年利率8%，到期一次还本付息 王耀荣 11,000,000.00 2019-11-21 2022-11-14 年利率5%，到期一次还本付息 王耀荣 12,400,000.00 2019-12-26 2022-12-25 年利率5%，到期一次还本付息 138 关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注 拆入 王耀荣 3,000,000.00 2018-7-26 2020-7-25 已偿还 陕西天地装饰工 程有限公司 500,000.00 2019-05-22 2020-05-21 已偿还 （5） 关联方拆入资金利息 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 王耀荣 借款利息 3,466,666.67 3,086,890.59 陕西天地装饰工程有限公司 借款利息 11,250.02 16,666.64 合计 — 3,477,916.69 3,103,557.23 3. 关联方往来余额 （1）应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 西安振华通信设备工程有限 公司 595,200.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 华阴市通源天然气有限公司 384,759.38 0.00 489,916.14 0.00 应收账款 渭南市天然气有限公司 29,956.32 0.00 19,400.00 0.00 应收账款 北京东方德威教育投资管理 有限公司 4,827.75 0.00 4,827.75 0.00 预付账款 陕西天地飞豹科技有限公司 64,000.00 0.00 0.00 0.00 （2）应付项目 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 应付账款 陕西天地装饰工程有限公司 1,370,000.00 2,800,000.00 应付账款 西安振华通信设备工程有限公司 219,952.82 1,871,046.57 应付账款 陕西天地飞豹科技有限公司 72,000.00 84,464.14 其他应付款 王耀荣 71,775,427.35 71,685,427.35 其他应付款 陕西百事通企业投资集团有限公司 21,913,836.45 21,913,836.45 其他应付款 李悦溪 5,500,000.00 5,500,000.00 其他应付款 北京汇金智华矿业投资有限公司 2,368,052.20 2,057,124.68 其他应付款 西安振华通信设备工程有限公司 479,400.00 0.00 139 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 其他应付款 红河中石油昆仑燃气有限公司 250,416.65 203,471.70 其他应付款 陕西天地装饰工程有限公司 0.00 516,666.64 （ 十 ） 或 有 事 项 2020 年 9 月 28 日，西安市高陵区人民法院作出（2020）陕 0117 财保 62 号）《姜波与陕 西正大实业集团有限公司、陕西通源天然气股份有限公司民事诉讼保全裁定书》，对本公司在 西安银行泾河工业园支行中的银行存款共计 659,577.00 元予以冻结。 2020 年 12 月 20 日，西安市高陵区人民法院民对姜波与陕西正大实业集团有限公司,陕西 通源天然气股份有限公司建设工程合同纠纷案件作出（2020）陕 0117 民初 3694 号《民事判决 书》，原告：姜波、被告：陕西正大实业集团有限公司、陕西通源天然气股份有限公司，原告 姜波向法院提出诉讼请求：1、判令二被告向原告支付工程款 617,147.00 元，逾期付款利息 42,430.00 元，合计 659,577.00 元；2、判令二被告承担原告因诉讼所产生的全部费用，包括 受理费、保全费及保全担保费。经法院审理判决，驳回原告姜波的诉讼请求，本案诉讼费 10,396.00 元、诉前保全费 3,818.00 元、保全担保费 1,319.15 元由原告姜波承担。 2021 年 1 月 19 日，上诉人姜波向西安市中级人民法院提起上诉，要求上级人民法院依法 撤销一审判决，支持上诉人上诉请求。截至审计报告出具日，该诉讼案件尚无最新进展，解冻 的银行存款暂未解冻。 除上述事项外，截至 2020 年 12 月 31 日，本集团无其他需披露的重大或有事项。 （ 十 一 ） 承 诺 事 项 截至 2020 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。 （ 十 二 ） 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截至报告出具日，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 （ 十 三 ） 其 他 重 要 事 项 无。 （ 十 四 ） 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1. 应收账款 （1） 应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 140 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 5,321,361.82 100.00 89,048.62 1.67 5,232,313.20 合计 5,321,361.82 100.00 89,048.62 1.67 5,232,313.20 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 13,311,249.27 100.00 67,078.49 0.50 13,244,170.78 合计 13,311,249.27 100.00 67,078.49 0.50 13,244,170.78 1） 按组合计提应收账款坏账准备 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 低风险组合 3,234,314.46 0.00 0.00 账龄组合 2,087,047.36 89,048.62 4.27 合计 5,321,361.82 89,048.62 1.67 （2） 应收账款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 3,445,433.21 1-2 年 1,519,854.64 2-3 年 356,073.97 小计 5,321,361.82 减：坏账准备 89,048.62 合计 5,232,313.20 （3） 本年应账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 67,078.49 21,970.13 0.00 0.00 89,048.62 141 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 合计 67,078.49 21,970.13 0.00 0.00 89,048.62 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 陕西通汇天然气配送有限公司 2,733,542.09 2 年以内 51.37 0.00 高陵区耿镇周家村村民委员会 854,495.00 1-2 年 16.06 42,724.75 西安市高陵区泾渭街道陈家滩 村村民委员会 597,060.00 1 年以内 11.22 8,521.65 富平县通源天然气有限公司 495,802.37 1-2 年 9.32 0.00 陕西达昌工贸有限公司 233,049.40 2-3 年 4.38 23,304.94 合计 4,913,948.86 — 92.35 74,551.34 2. 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 92,093,240.15 89,513,647.44 合计 92,093,240.15 89,513,647.44 2.1 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 1,636,068.53 1.75 1,636,068.53 100.00 0.00 按组合计提坏账准备 92,093,240.15 98.25 0.00 0.00 92,093,240.15 合计 93,729,308.68 100.00 1,636,068.53 -- 92,093,240.15 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 142 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 1,600,324.58 1.76 1,600,324.58 100.00 0.00 按组合计提坏账准备 89,513,647.44 98.24 0.00 0.00 89,513,647.44 合计 91,113,972.02 100.00 1,600,324.58 -- 89,513,647.44 1）按单项计提其他应收款坏账准备 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 高尚 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 无法收回 中宁资产评估有限责任公 司陕西同盛分公司 20,000.00 20,000.00 100.00 无法收回 西安电缆厂 10,900.00 10,900.00 100.00 无法收回 长庆管业 4,183.95 4,183.95 100.00 无法收回 无锡交通机械有限公司 660.00 660.00 100.00 无法收回 杨俊 324.58 324.58 100.00 无法收回 合计 1,636,068.53 1,636,068.53 -- — 2）按组合计提其他应收款坏账准备 项目 年末余额 年初余额 账面余额 计提比 例（%） 坏账 准备 账面余额 计提比 例（%） 坏账准备 低风险组合 92,093,240.15 0.00 0.00 89,513,647.44 0.00 0.00 合计 92,093,240.15 — 0.00 89,513,647.44 — 0.00 （2） 其他应收款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 18,992,704.34 1-2 年 52,364,808.92 2-3 年 16,530,226.89 3-4 年 4,105,500.00 4-5 年 0.00 5 年以上 1,736,068.53 小计 93,729,308.68 减：坏账准备 1,636,068.53 143 账龄 年末余额 合计 92,093,240.15 （3） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 91,635,703.36 89,141,146.69 代收代付 1,719,363.13 1,732,046.17 保证金、备用金、押金 338,498.24 240,779.16 其他 35,743.95 0.00 合计 93,729,308.68 91,113,972.02 （4） 其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他应收款坏账准备 1,600,324.58 35,743.95 0.00 0.00 1,636,068.53 合计 1,600,324.58 35,743.95 0.00 0.00 1,636,068.53 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准 备年末 余额 云南德合禄马投资有限公 司 往来款 28,452,794.40 1-3 年 30.36 0.00 广西桂林理邦德普天然气 有限公司 往来款 22,913,176.62 1-3 年 24.45 0.00 富平县通源天然气有限公 司 往来款 21,577,212.17 1-2 年 23.02 0.00 淳化通源天然气有限公司 往来款 8,980,736.66 1-4 年 9.58 0.00 蒲城民东新能源有限公司 往来款 5,000,000.00 1 年以内 5.33 0.00 合计 — 86,923,919.85 — 92.74 0.00 144 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 180,758,174.80 0.00 180,758,174.80 178,558,174.80 0.00 178,558,174.80 对联营、合营企业投资 103,293,168.35 0.00 103,293,168.35 99,726,933.53 0.00 99,726,933.53 合计 284,051,343.15 0.00 284,051,343.15 278,285,108.33 0.00 278,285,108.33 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备年 末余额 陕西通汇天然气配送有限公司 11,672,249.10 0.00 0.00 11,672,249.10 0.00 0.00 广西横县圣达天然气投资发展有限责任公司 41,126,637.37 0.00 0.00 41,126,637.37 0.00 0.00 广西桂林理邦德普天然气有限公司 18,421,389.52 0.00 0.00 18,421,389.52 0.00 0.00 富平县通源天然气有限公司 22,701,431.70 0.00 0.00 22,701,431.70 0.00 0.00 淳化通源天然气有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 云南德合禄马投资有限公司 15,329,530.54 0.00 0.00 15,329,530.54 0.00 0.00 富平县陕通分布式能源有限责任公司 7,800,000.00 0.00 0.00 7,800,000.00 0.00 0.00 北方中油石化设计院有限公司 3,060,999.18 0.00 0.00 3,060,999.18 0.00 0.00 陕西德恒立信建设工程有限公司 200,000.00 2,200,000.00 0.00 2,400,000.00 0.00 0.00 蒲城民东新能源有限公司 34,239,079.79 0.00 0.00 34,239,079.79 0.00 0.00 大荔县民东新能源有限公司 19,006,857.60 0.00 0.00 19,006,857.60 0.00 0.00 145 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备年 末余额 合计 178,558,174.80 2,200,000.00 0.00 180,758,174.80 0.00 0.00 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准 备年末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其 他 联营企业 渭南市天然气 有限公司 99,726,933.53 0.00 0.00 11,749,965.64 0.00 1,216,269.18 9,400,000.00 0.00 0.00 103,293,168.35 0.00 合计 99,726,933.53 0.00 0.00 11,749,965.64 0.00 1,216,269.18 9,400,000.00 0.00 0.00 103,293,168.35 0.00 146 4. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,886,071.54 71,097,461.13 113,789,736.51 91,189,400.27 其他业务 1,882,648.48 682,799.45 2,968,319.68 1,672,375.17 合计 97,768,720.02 71,780,260.58 116,758,056.19 92,861,775.44 5. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 11,749,965.64 33,410,198.25 成本法核算的长期股权投资收益 2,800,000.00 0.00 合计 14,549,965.64 33,410,198.25 （ 十 五 ） 财 务 报 告 批 准 本财务报告于 2021 年 4 月 15 日由本公司董事会批准报出。 147 财 务 报 表 补 充 资 料 1. 本年非经常性损益明细表 （1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性 损益（2008）》的规定，本集团 2020 年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 -58,914.02 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,764,102.85 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 415,469.12 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,056,117.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 小计 4,176,774.99 减：所得税影响额 582,641.70 少数股东权益影响额（税后） 250,146.33 148 项目 本年金额 说明 合计 3,343,986.96 — 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2020 年度加权平均净资产收益率、 基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司普通股股东的 净利润 12.60 0.2354 0.2354 扣除非经常性损益后归属于 母公司普通股股东的净利润 11.64 0.2174 0.2174 陕西通源天然气股份有限公司 二○二一年四月十六日 149 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司证券部办公室