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公告编号：2017-009 1 和 众 互 联 NEEQ : 838757 宁波市和众互联科技股份有限公司 Ningbo HOZEST Internet Techonology Inc. 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公司年度大事记 2016 年 7 月份,公司创立自有家居品牌“罗森”，计划依托现有山东省青岛 市、浙江省宁波市、广东省深圳市等多地优质家居产能，充分发挥公司对家居 产品的自主研发优势，专注实木家居品牌，进一步优化公司的家居产品供应链。 2016 年 8 月 24 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，成 为非上市公众公司，证券简称：和众互联，证券代码：838757，转让方式：协 议转让。 2016 年 6 月 15 日，公司设立全资子公司宁波高新区健步科技有限公司， 营业范围为：计算机、电子技术开发、技术服务，计算机网络工程设计，计算 机软硬件的开发、零售，信息技术开发、技术服务、技术咨询及转让。 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 14 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 31 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 35 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................ 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................... 39 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 43 第十节 财务报告 ........................................................................................................ 50 公告编号：2017-009 4 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、和众互联 指 宁波市和众互联科技股份有限公司 有限公司 指 宁波市和众互联科技有限公司,公司前身 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所(有限合伙) 宁波派格 指 宁波市派格企业管理咨询有限公司 宁波尚格 指 宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波健步 指 宁波高新区健步科技有限公司 众诚和众 指 宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙) 电子商务代运营 指 为企业提供全托式电子商务服务的一种服务业务,提 供代运营业务的运营商叫做代运营商,即帮助企业全 程运营电子商务业务。通常狭义的电子商务代运营仅 指电子商务前端的店铺运营,以完成销售为主要目标, 广义的电子商务代运营服务内容还包括电子商务渠道 规划、建站、店铺装修、产品上架、营销策划、仓储 物流、客服、财务结算等运营衍生业务。宁波市和众 互联科技股份有限公司 公开转让说明 网络代理销售 指 公司接受品牌商的委托与授权,在网络销售平台以公 司名义开设店铺,对品牌商的商品进行网络销售以及 授权分销渠道进行分销,并提供一系列增值服务,公司 以高于商品出厂价的价格进行溢价销售,从而实现销 售收益的业务类型。 平台入仓销售 指 公司获得品牌商的网络销售授权后,将商品销售给网 络销售平台,由平台的自营店销售给终端消费者。在平 公告编号：2017-009 5 台入仓销售业务中,公司无需在平台上开设店铺,而是 直接将商品供货给平台,从而完成销售,利润通过销售 溢价实现。 网店托管服务 指 公司接受品牌商的委托与授权,在网络销售平台以品 牌商名义开设店铺或者对品牌商的现有网络店铺进行 托管,同时提供在线客服、营销策划、市场推广、设计 制作、商品建议等服务,由品牌商自主决定网上销售的 商品品种和销售价格,公司收取基础服务费和佣金的 业务类型。 推广托管服务 指 推广托管服务是针对第三方平台的推广功能而提供的 策划服务,目前主要包含直通车和钻石展位推广。 唯品会 指 ,成立于 2008 年,主打“名牌折扣+限时 抢购+正品保障”的创新电商网站 C2C 指 Customer to Customer 的缩写,是个人与个人之间电 子商务的交易模式 B2B 指 Business to Business 的缩写,指进行电子商务交易 的供需双方都是商家(或企业、公司),使用 Internet 的技术或各种商务网络平台,完成商务交易的模式 B2C 指 Business to Customer 的缩写,是电子商务的一种模 式,也就是通常说的商业零售,是商家直接面向消费者 销售产品和服务 O2O 指 Online To Offline(线上到线下),是指将线下的商务 机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台 公告编号：2017-009 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事 项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公 司 25.75%的股份,同时通过控制宁波市派格企业管理咨 询有限公司间接持有股份公司 52.56%的股份,通过控制 宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙)间接持有股份 公司 5.01%的股份,合计可以实际支配公司股份表决权 比例达到 83.32%,因而能够对股份公司形成控制,为公 司共同实际控制人。 公司实际控制人可以利用在股东大会及董事会中 的控制权,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大 决策,可能对公司及中小股东的权益造成不利影响。 对平台过分依赖的风险 电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电 子商务平台,目前我国互联网零售市场份额基本上被淘 宝、天猫、京东等大型电子商务平台所垄断。大多数电 子商务服务企业都通过这些平台为客户提供代运营等 服务。近年来,国内使用第三方电子商务平台的中小企 业用户数量日益增多,但该类企业与第三方电子商务平 台的议价能力普遍不强。如果第三方电子商务平台规则 等外部因素发生改变,可能对包括公司在内的经营者的 访问量、销售业绩、经营成本造成直接影响。 客户流失风险 传统企业在开展电子商务的初期,由于缺乏相关经 验和人才,前期投入大,更倾向于选择向市场采购其所 需的电子商务服务。随着电子商务经验的积累,传统企 业尤其是大型企业有可能会自己组建专业团队来开展 电子商务,而不是选择电子商务服务企业。这可能会导 致电子商务企业面临阶段性的客户流失风险,也是国内 电子商务服务企业普遍面临的风险之一。 供应商依赖的风险 网络代理销售是公司的主营业务。在网络代理销售 公告编号：2017-009 8 业务中,公司接受品牌商的委托与授权,在网络销售平 台对被委托与授权的商品进行网络销售,品牌商是公司 网络代理销售业务的供货方。目前,公司网络代理销售 的主要是喜临门家具产品。如果公司与主要合作方,如 喜临门家具,未能延续或建立新的网络代理销售合作关 系,公司的主营业务收入可能会受到一定的不利影响。 盈利能力风险 公司规模较小,业绩存在波动。这主要受到以下方 面风险因素的影响:行业环境变化、市场竞争加剧、新 品牌运营初期投入上升、重大客户和供应商流失等。如 公司未能积极应对以上方面风险因素的变化,正确制定 实施相应措施,可能导致公司盈利能力下降从而减弱公 司的持续经营能力。 人才流失风险 公司网络代理销售业务的有效开展依赖于从事电 子商务的复合型人才。该类人才在市域范围内较为稀 缺。目前,公司核心业务人才较为稳定,同时也不排除核 心业务人才流失的可能。如公司的核心业务人才大量流 失,且又无法引进新的核心业务人才,这对公司业务的 开展将造成一定的不利影响。 报告期内政府补助占利润比例较 大的风险 报 告 期 内 , 公 司 获 得 政 府 补 助 1,280,955.00 元,对当期净利润的影响较为显著。随着公司业务规模 的继续扩张,对政府补助的依赖性将逐步减弱。虽然公 司对政府补助不具有重大的依赖,但由于报告期内政府 补助占公司利润的比例较高,若未来公司主营业务不能 保持持续稳定的增长且不能获得相应的政府补助,盈利 能力存在减弱的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 公告编号：2017-009 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波市和众互联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo HOZEST Internet Technology Inc. 证券简称 和众互联 证券代码 838757 法定代表人 吴鼎伟 注册地址 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层 办公地址 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 罗国芳 翁一菲 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁伟丽 电话 0574-55712999 传真 0574-87073711 电子邮箱 liangwl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层; 邮政编码:315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 公告编号：2017-009 10 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 提供电子商务代运营服务、域名代理、网站建设、企业 邮箱和网络推广等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,707,764 做市商数量 0 控股股东 宁波市派格企业管理咨询有限公司 实际控制人 吴鼎伟、蒋红妃 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330200677674955N 是 税务登记证号码 91330200677674955N 是 组织机构代码 91330200677674955N 是 2016年1月26日，公司申领了三证合一的营业执照，统一社会信用代码为 91330200677674955N。 公告编号：2017-009 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 91,715,850.52 55,170,491.84 66.24% 毛利率 21.83% 29.91% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,861,655.04 1,625,315.07 76.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,903,226.36 964,521.24 97.32% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 22.99% 34.67% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.29% 20.58% - 基本每股收益 0.51 0.52 -1.92% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 34,965,505.42 18,026,301.78 93.97% 负债总计 20,089,668.98 7,012,120.38 186.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,875,836.44 11,014,181.40 35.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 2.03 28.30% 资产负债率（母公司） 59.38% 38.09% - 资产负债率（合并） 57.46% 38.90% - 流动比率 1.66 2.37 - 利息保障倍数 100.78 39.37 - 公告编号：2017-009 12 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -8,036,505.00 -4,738,405.80 - 应收账款周转率 8.18 16.26 - 存货周转率 8.16 13.25 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 93.97% 326.36% - 营业收入增长率 66.24% 53.64% - 净利润增长率 76.07% - - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,707,764 5,422,050 5.26% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相 关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外) 1,280,955.00 其他营业外收入和支出 -26,726.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,676.16 非经常性损益合计 1,277,904.91 公告编号：2017-009 13 所得税影响数 -319,476.23 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 958,428.68 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用。 公告编号：2017-009 14 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为 传统品牌企业提供一站式综合电子商务解决方案。公司的商业模式因提供的产品及服务的不 同而分为网络代理销售、平台入仓销售、托管服务和网络基础服务几种类型，其中托管服务 又分为网店托管和推广托管等两种。 1、网络代理销售 即公司接受品牌商的委托与授权，以公司的名义在各电商平台上开设店铺，对授权品牌 商的产品进行零售，同时授权代理商进行分销。在此过程中，公司以高于产品出厂价的价格 进行销售，获取溢价收益。公司目前提供网络代理销售业务的品牌主要有喜临门、利豪家具、 曲美、酷漫居、金立、艾谱等，在天猫、京东、唯品会、亚马逊、苏宁易购等各大电商平台 均开设店铺。 2、平台入仓销售 即公司获得品牌商的网络销售授权后，将相关授权产品直接销售给电商平台的自营店 铺，获取相关授权产品的溢价收入。在此过程中，公司无需在此电商平台上开设店铺。公司 现有的平台入仓销售业务主要是向京东平台自营店铺提供喜临门牌家居类产品。公司负责对 该店铺的装修、设计和客服工作。京东负责送货给终端消费者。 3、网店托管服务 即公司接受品牌商的委托或授权，以品牌商的名义在电商平台上开设店铺或者对其在电 商平台上现有的店铺进行托管，向其提供在线客服、营销策划、市场推广、设计制作、商品 建议等服务，由品牌商自主决定货架产品和销售价格。公司收取基础服务费和佣金。报告期 内，公司与宁波欧乐美贸易有限公司、宁波艾维洁具有限公司、宁波畅远塑料制品有限公司 等公司签订了网店托管服务协议。 4、推广托管服务 推广托管服务是针对第三方平台的推广功能而提供的策划服务，目前主要包含直通车和 公告编号：2017-009 15 钻石展位推广。直通车和钻石展位是淘宝天猫推出的产品推广营销工具，直通车由卖家对关 键词或者展现位置进行竞价，从而将宝贝展现在高流量的展位上，直通车按照页面点击量进 行收费。钻石展位是淘宝图片类广告位竞价投放平台，依靠图片创意吸引买家点击，获取流 量，钻石展位按照展现量进行收费。如何进行推广费用的投放，使投放达到最大效果是商家 必须考虑的问题，公司推广托管服务提供专业的直通车、钻石展位投放方案策划，为商家最 大程度节省推广费用支出，同时最大限度提升转化率，提高投放效果。 5、网络基础服务 网络基础服务主要是指公司对非电商类客户提供的一系列互联网服务，主要包括域名申 请、网站建设、微信公众号、手机网站、搜索引擎营销（SEM）、企业邮箱等服务。公司可为 企业提供专业的一体化建站方案，基于 html5 的网络标准语言，建立同时适用于 PC、平板 和手机端的企业网站，实现不同终端内容的同步更新，同时提供 SEO 网站优化服务，通过 html 静态化、调整页面结构、科学设置关键词等技术，使网站达到最佳的搜索优化效果， 使企业在搜索排名中靠前。在网站设计上，公司充分考虑网站的易用性和用户感受，便于浏 览和人性化的用户体验，提高网站的吸引力，提升客户信任度，提高产品的传播和竞争力。 该业务目前的客户主要有慈溪市信诚电子有限公司、宁波中孚国际贸易有限公司、山西广誉 远国药堂有限公司、宁波浙仑海外因私出入境服务有限公司等。 公司商业模式收入来源、赢利点和现金流获取渠道列表 公司目前的商业模式风险主要体现在对各大电商平台过分依赖，客户流失，供应商依赖， 人才流失等方面。 商业模式 收入来源 盈利点 现金流获取渠道 网络代理销售 产品销售收入 产品溢价 产品销售 平台入仓销售 产品销售收入 产品溢价 产品销售 托管服务 服务费和佣金收入 服务费和佣金收取 服务费和佣金收取 网络基础服务 服务费和佣金收入 服务费和佣金收取 服务费和佣金收取 公告编号：2017-009 16 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为 传统品牌企业提供一站式综合电子商务解决方案。公司的商业模式因提供的产品及服务的不 同而分为网络代理销售、平台入仓销售、托管服务和网络基础服务几种类型，其中托管服务 又分为网店托管和推广托管等两种。 作为一家技术型的一站式综合电子商务解决方案公司，公司董事会及经营管理层始终坚 持稳步持续扩大核心业务的经营方针，不断强大专业电子商务团队，获取优质产品资源，具 备覆盖全网多渠道推广能力。公司在努力发展电子商务服务的同时创立自有品牌，为公司业 务的战略拓展提供品牌基础保障，积极提升公司产品的品牌竞争力。 报告期内，公司实现营业收入 9,171.59 万元，同比增长 66.24%；利润总额 376.55 万元， 同比增长 68.30%；实现净利润 286.17 万元，同比增长 76.07%。截至 2016 年 12 月 31 日， 公司总资产为 3,496.55 万元，同比增长 93.97%；净资产为 1,487.58 万元，同比增长 35.06%。 公告编号：2017-009 17 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 91,715,850.52 66.24% - 55,170,491.84 53.64% - 营业成本 71,697,110.68 85.42% 78.17% 38,667,015.10 50.26% 70.09% 毛利率 21.83% - - 29.91% - - 管理费用 4,347,076.29 13.07% 4.74% 3,844,635.73 15.84% 6.97% 销售费用 12,318,998.06 16.93% 13.43% 10,535,481.47 54.34% 19.10% 财务费用 28,944.79 -37.28% 0.03% 46,146.90 4.36% 0.08% 营业利润 2,559,900.78 74.54% 2.79% 1,466,634.93 - 2.66% 营业外收入 1,304,489.84 51.37% 1.42% 861,791.92 503.50% 1.56% 营业外支出 98,919.03 8.63% 0.11% 91,058.17 152.17% 0.17% 净利润 2,861,655.04 76.07% 3.12% 1,625,315.07 - 2.95% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年增加了 36,545,358.68 元，增长幅度为 66.24%，主要原因是本年度加强了与京东平台的业务合作，京东平台入仓销售增长了 30,122,086.55 元；网络营销团队不断成长，网络代理业务营业额实现增长 10,057,688.48 元；网络基础服务和托管服务的收入较 2015 年均有不同程度的下降。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年增加了 33,030,095.58 元，增长幅度为 85.42%，变动主要原因是公司报告期内销量同比增大，产品成本、平台费用等与销量同比增 大。 3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年增加了 502,440.56 元，增长幅度为 13.07%。 变动主要原因是公司报告期内产生挂牌中介费金额比较大。 公告编号：2017-009 18 4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年增加了 1,783,516.59 元，变动比例为 16.93%。变动主要原因是公司报告期内销量增加，平台费用同比增加，为取得较好的销量， 加大推广力度，推广费增加。 5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年减少了 17,202.11 元，变动比例为-37.28%。 变动主要原因是公司报告期内借款利息支出比上年度减少。 6、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年增加 442,697.92 元，增长幅度为 51.37%。变动主要原因是公司报告期内收到政府对中小企业的扶持资金所致。 7、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年增加了 1,093,268.85 元，增长 幅度为 74.54%；净利润比上年增加 1,236,339.97 元，增长幅度为 76.07%，变动主要原因是 公司报告期内加强与京东平台合作，提升营销团队素质，产品销量有所提升，促进了营业利 润和净利润的增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 91,715,850.52 71,697,110.68 55,170,491.84 38,667,015.10 其他业务收入 - - - - 合计 91,715,850.52 71,697,110.68 55,170,491.84 38,667,015.10 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网络代理销售 50,650,405.30 55.23% 40,592,716.82 73.58% 平台入仓销售 37,469,061.62 40.85% 7,346,975.07 13.32% 网络基础服务 2,905,655.36 3.17% 3,962,780.62 7.18% 托管服务 690,728.24 0.75% 3,268,019.33 5.92% 合计 91,715,850.52 - 55,170,491.84 - 公告编号：2017-009 19 收入构成变动的原因： 网络代理销售增加主要来源于营销团队逐步成长，运营能力提升；产品优化，更适合网 络购买客户需求；增加新的品牌商。 平台入仓销售增加主要是进一步加强与京东平台合作，增加产品推广力度。 网络基础服务有所降低，主要是因为团队人员老化，产品单一，市场竞争力不足。 托管服务业务萎缩主要是公司业务调整，逐步取消托管服务，转向网络代理销售。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -8,036,505.00 -4,738,405.80 投资活动产生的现金流量净额 -458,707.85 -488,257.25 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,412.50 8,352,984.09 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为-8,036,505.00 元，主要原因是公司的平台入仓业务销 售模式下，公司将商品销售给京东自营平台，京东支付货款的时间为商品实现销售 30 天后， 而公司向品牌商喜临门支付货款的时间为喜临门向京东仓库发货后的次月，故该业务模式下 公司的回款时点大幅晚于采购支出时点，公司本期销售收入增加加大了上述经营性现金流量 净支出。 投资活动产生的现金流量净额为-458,707.85 元，主要是公司本年度购置固定资产和购 买短期银行理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,412.50 元，主要是公司本年度吸收投资，通过借 款等方式筹措补充流动资金所致。 公告编号：2017-009 20 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 37,443,420.60 40.83% 否 2 广州唯品会信息科技有限公司 6,852,068.55 7.47% 否 3 亚马逊(中国)投资有限公司 3,720,455.37 4.06% 否 4 中国海运(集团)总公司 437,264.95 0.48% 否 5 北京曲美馨家商业有限公司 388,495.05 0.42% 否 合计 48,841,704.52 53.25% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 喜临门家具股份有限公司 45,777,905.21 58.72% 否 2 喜临门北方家具有限公司 19,587,869.54 25.12% 否 3 成都喜临门家具有限公司 3,138,393.74 4.03% 否 4 华利一品(上海)贸易有限公司 3,014,317.09 3.87% 否 5 北京曲美馨家商业有限公司 2,470,667.51 3.17% 否 合计 73,989,153.09 94.90% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,274,603.03 1,079,508.42 研发投入占营业收入的比例 1.39% 1.95% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公告编号：2017-009 21 由于营业收入规模的扩大，研发人员数量和工资均有所增加，同时公司在研发方面的 费用支出也有所增加。研发费用支出的增加未对公司盈利能力产生不利影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动比例 占总资产 的比重 金额 变动比例 占总资 产的比 重 货币资金 359,956.14 -87.47% 1.03% 2,872,074.24 285.66% 15.93% -14.90% 应收账款 15,299,368.33 154.96% 43.76% 6,000,787.07 1,436.51% 33.29% 10.47% 存货 12,663,251.98 157.44% 36.22% 4,918,928.42 436.45% 27.29% 8.93% 长期股权投资 ____________ _______ ________ ____________ _______ _______ _ _______ 固定资产 680,458.96 -7.21% 1.95% 733,356.49 -2.25% 4.07% -2.12% 在建工程 ____________ _______ ________ ____________ _______ _______ _ _______ 短期借款 2,000,000.00 1,900.00% 5.72% 100,000.00 -90.91% 0.55% 5.17% 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ _______ _ _______ 资产总计 34,965,505.42 93.97% - 18,026,301.78 326.36% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年减少 87.47%，主要是 2016 年平台入仓销售规模扩大，与北京京东 世纪贸易有限公司货款结算周期长，占用资金量大。 2、应收账款较上年增长 154.96%，主要是与北京京东世纪贸易有限公司货款结算周期 长，本年度末应收北京京东世纪贸易有限公司货款 15,384,288.95 元，占应收账款总额的 95.51%； 3、存货较上年增长 157.44%，主要是因为平台入仓销量增速快，在全国范围内京东仓 库多，每个仓库保有量必须达到 15 日的平均销量，需要的库存量较大。 公告编号：2017-009 22 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月，公司购买招商银行短期理财产品 670 万元，并到期赎回，取得收益 4,312.30 元；2016 年 2 月，公司购买招商银行短期理财产品 370 万元，并到期赎回，取 得收益 4,710.10 元；2016 年 3 月，公司购买招商银行短期理财产品 72 万元，并到期赎回， 取得收益 941.76 元；2016 年 4 月，公司购买招商银行短期理财产品 700 万元，并到期赎回， 取得收益 8,778.00 元；2016 年 5 月，公司购买招商银行短期理财产品 300 万元，并到期 赎回，取得收益 3,798.00 元；2016 年 7 月，公司购买招商银行短期理财产品 200 万元， 并到期赎回，取得收益 1,136.00 元。 报告期内购买银行短期理财产品，共取得收益 23,676.16 元。 （三）外部环境的分析 随着产品种类日益丰富，产品风格越来越多样化，家具产品竞争也进入了品牌竞争时代。 国内家具消费呈现“两极化”的发展趋势，一极是高档家具消费方兴未艾，另一极是平价家 具产品的流行。 1、品牌竞争趋势加强，消费者偏好不断变化。家具行业目前正在处于价格竞争向品牌 竞争的过渡阶段。价格竞争和品牌竞争都是家具企业参与市场竞争的重要手段，但是价格竞 争着眼于现在和生存，是有下限的竞争，品牌竞争着眼于未来和发展，是不断由低级向高级 发展变化的竞争，是一种无止境的竞争。其中包括形象、产品、服务、网络、市场保护等诸 多内容。家具产品具有单笔消费金额大、更换周期长、专业化等消费特性，品牌及服务的竞 争是必然趋势。 2、随着居民消费观念、主要消费群体、收入水平变化，中高档家具的需求量迅速膨胀， 消费者购买行为越来越体现差异化、个性化，催生整个市场向专业化、细分化的趋势发展。 消费者偏好更加讲究精细化、个性化、多元化，对于家具的整体性、协调性、设计感的需求 不断增强，更加注重家居的风格、品味、代表的文化及售后服务等。家具产品的系列化将进 公告编号：2017-009 23 一步完善，同一系列风格的家具中有多种款式、尺寸及不同功能的产品供不同消费者选择， 从产品角度满足差异化、个性化的需求。公司应逐渐意识到长远发展需要经营理念的转型， 需要从共性到个性的转变。 3、对产品的环保性要求逐步提高在基本的生活需求得到满足后，人们开始注重家居生 活的质量，特别是家具产品对于健康的影响产品的环保性也逐渐成为衡量产品质量的重要标 准。 4、随着行业竞争加剧以及经济周期性波动，行业内部不断进行洗牌近几年来，家具行 业大幅扩张，不断新增家具大卖场、大品牌，但是卖场本身的类型和产品种类、质量同质化 现象非常严重，竞争非常激烈。我国家具行业在生产上快速扩张，已经成为全球家具产品生 产大国，导致中低档家具产能过剩。伴随着经济增速趋缓的预期以及房地产调控政策的影响， 家具行业中的一些实力不强的中小企业势必面临减产、倒闭、被整合的趋势。但从深层次来 说，目前这种趋势属于家具行业自我调节的过程，家具行业在挤掉泡沫和不合理成分，在激 烈的竞争中，逐步淘汰同质化严重的家具品牌、淘汰质次价高品牌、淘汰不符合大众消费的 品牌，留下优质的家具品牌继续健康发展，也成为家具行业新的发展趋势。 （四）竞争优势分析 公司具有多年的电子商务代运营经验，深刻理解电商销售的运行规律和发展趋势，能够为 转型电商的传统企业提供专业的电商服务。公司所具备的主要技术与核心竞争力有: 1、跨平台的 ERP 和 CRM 系统支持 公司自主开发了 ERP 和 CRM 系统软件，ERP 系统是多平台订单管理软件，能够实现和第 三方销售平台的无缝对接，实时获得订单信息，并对订单进行后台统一管理，如订单内容的 修改、备注、发货、退换货、收款、赠品的管理等，以提高客服响应速度和服务效率。系统 也是公司的业务分析软件，能整合从策划、运营、客服、到供应商、客户体验以及客户回访 的完整数据链，及时、准确地掌握客户订单信息、商品的销售情况、单品的利润情况、整体 店铺的盈利情况等，将数据进行处理和分析以供项目部门决策使用，同时根据销售完成度、 售前售后问题的处理结果等指标对公司客服人员进行考核。 CRM 是公司的客户管理软件，能够对公司掌握的客户信息进行分类归集、进行客户筛选、 标签分类、以便于公司进行客户行为分析并有效进行客户营销，同时对所服务的品牌商的合 公告编号：2017-009 24 同进行管理。公司下一步将开发从第三方平台店铺获取消费者数据库并集成到 CRM 系统中的 功能，形成对消费者的消费特征进行大数据分析的能力。 2、数据分析和市场调研能力 互联网时代是数据化的时代，传统企业线下获得数据的方法少且难，通常不得不通过调 查问卷的方式获得消费者偏好等数据，而互联网将海量的消费者数据呈现在商家面前，使电 商企业线上数据的获得更为直接、全面和准确。因此，如何做好数据分析与市场调查是电商 企业成功的关键。公司依托于自主开发的 ERP、CRM 软件及第三方数据分析软件，能为品牌商 提供从行业、到店铺、再到商品的一系列多维度的数据，包含搜索量、流量、销量、来源分 析、推广效果、客户分析等各个方面，并提炼出数据指标，这些数据指标对判断所销售商品 的行业发展趋势，了解市场接纳程度，分析市场竞争对手具有重要参考价值。 公司进行市场分析常用的数据指标 类型 指标名称 指标含义 主要用途 流 量 指 标 浏览量 在统计周期内，访客浏览网站页面的次数 主要用于描述 网站访问者的 数量和质量， 是电子商务数 据分析的基础 回访客数 在统计周期内，历史上曾经访问过网站的访客数 浏览回头率 回访客数占总访客数的比例 跳失数 访客入站后，只访问了登录页面即离开的次数 跳失率 在统计周期内，跳失数占入站次数的比例 转 化 指 标 收藏量 在统计周期内，访客收藏网站或商品等对象的次数 主要用于描述 访客和网站的 交互状况，用 于帮助网站判 断是否达到了 网站建设的预 期目的 下单用户数 在统计周期内，确认订单的用户数 下单率 下单用户数占所有访客数的比例 成交订单数 在统计周期内，已完成付款的订单数量 成交转化率 在统计周期内，成交用户数占访客数的比例 推 广 指 推广费用 网站花费在推广内容上的费用 主要用于描述 为促进网站在 线营销效果而 展现量 推广内容被展现的次数，可理解为该内容浏览量 点击率 在统计周期内，推广内容点击量占推广内容展现量的比率 公告编号：2017-009 25 标 点击率转化率 在统计周期内，推广内容引导成交订单数占广告点击量的比例 采取的推广行 为的整体效 果。 服 务 指 标 咨询响应率 在统计周期内，咨询响应用户数占总咨询访客数的比例 主要用于描述 电子商务网站 的服务水平 咨询响应时间 访客首次发出咨询至得到网站反馈的时间 咨询用户转化率 咨询成交用户数占咨询响应用户数的比例 平均退款时间 在统计周期内，用户发起退款申请至退款结束的平均时间 订单处理耗时 在统计周期内，用户完成订单至订单出库的时间 退款订单率 在统计周期内，退款订单数占成交订单数的比例 投诉率 投诉订单数占成交订单数的比例 用 户 指 标 成交回头客占比 在统计周期内，成交回头客数占所有成交用户数的比例 主要从有真实 成交记录用户 的角度来描述 网站的发展状 况。 用户获取成本 在统计周期内，每增加一个新成交用户所需投入的广告费用 重复购买率 成交用户数在未来一段时间内再次发生成交的比例 客单价 在统计周期内，成交用户的平均成交金额，即成交金额/成交用户数 3、市场定位和战略分析能力 互联网销售具有完全不同于线下的经营模式，不同的市场对应的人群、价格、风格都会 随着市场发生变化，在电子商务领域，产品之间竞争激烈，同质化严重，在消费者问询之前 是无法提升服务质量的，这就决定了成功的商品必须走差异化路线，精准的市场定位显得尤 为重要。公司业务团队凭借多年的电子商务运营经验，能够帮助传统企业对线上商品进行重 新定位，确定细分市场，圈定消费者人群、确定线上产品展示风格、并划定基本价格区间， 从而使品牌销售符合互联网销售规律，提高店铺竞争力，提升转化率。 4、方案规划能力 电子商务运营过程中，在经过了市场数据分析、明确了产品定位之后，就需要策划运营 方案并执行。公司能够为客户量身定制店铺运营方案，具体包括年度运营计划方案、阶段运 营计划方案、活动运营计划方案。年度运营计划方面，根据行业发展情况设定合理年度销售 目标，并按照月度分解，再根据客单价与行业平均转换率制定所需流量，根据所需的付费流 公告编号：2017-009 26 量安排推广费用。阶段运营计划方面，需要对年度的运营计划进行阶段性调整，包括上架产 品、价格、营销方案、优惠活动等方面。活动运营计划方面，公司根据特卖、周年庆、双十 一等大型促销活动制定单独的策划方案，包括活动销售目标、营销卖点的提炼、 具体执行规 划、日程表的排定、资源的配备、应急预案等内容。 5、渠道推广能力 公司具备为所服务的品牌提供全网多渠道推广能力，公司掌握的渠道资源主要包括销售 渠道和宣传渠道两个方面。销售渠道方面，公司目前开设或者托管的店铺已覆盖淘宝、天猫、 京东、唯品会、 1 号店、苏宁易购、亚马逊等主流第三方平台，具备丰富的多平台代运营经 验，公司荣获“2011 淘宝直通车优秀服务商”、淘宝首批官方认证服务商，连续 3 年获得“淘 拍档”称号， 2014 年获得阿里妈妈商家成长大赛亚军，是京东服务帮官方认证的代运营服务 商，在家居电商方向，公司正在开发自有的家居电商销售平台唯家居（域名 ），进 一步扩充公司的销售渠道。宣传渠道方面，公司具备成熟的推广渠道，在免费流量的吸引上， 通过优化单品的标题关键词和属性来提高企业在自然搜索中的排名，获得更多的展现机会提 升品牌知名度；在收费流量上，通过直通车、钻展、淘宝客，以及平台的活动来吸引更多流 量，制定合理的出价方案，最大限度地提高推广效率，节省推广成本。 6、文案和美工能力 文案和美工能力是电商网站设计必不可少的一环，优秀的文案和美工设计能尽可能地满 足消费者所有感官，使其更好地理解产品的信息。公司擅长提供视觉一体化解决方案，用专 业的图片支撑设计，按设计及商品展示的需求来进行拍摄，最大限度的实现整体融合。 公司对于页面的优化处理具体包括几个方面的内容：首先是淘宝客和钻展图片的处理， 达到尽可能吸引受众群体眼球的目的；其次是单品详情页面的美化，其中包括文案的编辑和 在页面上增加相关的营销内容，让点击进店铺的流量能有更多的转化，从而提高购买量；最 后是对店铺首页页面的优化，把首页作为店铺活动的一个重要展示位置，增加活动主题的版 块，将店铺活动的宣传做到极致。 （五）持续经营评价 报告期内，公司实现净利润 2,861,655.04 元，主要得益于“家具产品+互联网”潮流行业 背景，公司目前的电子商务模式已较为普及，公司与客户的业务合作关系和谐稳定，内部管 公告编号：2017-009 27 理得到持续加强，营销队伍不断成长。 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立，完全具备独立自主 的经营能力，能 够稳定的执行公司既定战略，并长期保持公司各方面的独立性。 综上，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司积极承担社会责任，依法纳税；组织了多次社会公益活动，如为浙江省遂 昌县苏村大塌方救援筹集救助款项，声援救助活动等。2016 年 9 月 11 日，宁波市遂昌商会第 一次会员大会暨宁波市遂昌商会成立大会召开。公司被大会选举为第一届商会会长单位，公 司董事长兼总经理吴鼎伟先生被选举为第一届商会会长。 三、风险因素 公司对持续到本年度的风险因素采取积极有效的措施，加强事前防控，确保各类风险均 在可控范围内。 （一）实际控制人不当控制风险 1、风险的表现和影响 公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公司 25.75%的股份,同时通过控制宁波 市派格企业管理咨询有限公司间接持有股份公司 52.56%的股份,通过控制宁波众诚和众投资 合伙企业(有限合伙)间接持有股份公司 5.01%的股份,合计可以实际支配公司股份表决权比 例达到 83.32%,因而能够对股份公司形成控制,为公司共同实际控制人。 公司实际控制人可以利用在股东大会及董事会中的控制权,通过行使表决权直接或间接 影响公司的重大决策,可能对公司及中小股东的权益造成不利影响。 2、拟采取的对策措施 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项公司严格按照《公司法》、 《证券法》及相关规定规范自己的行为，同时公司依据《对外担保管理制度》、《关联交易规 则》、《信息披露管理制度》等系列相关制度对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行 为进一步规范和监督，切实履行规定的程序，以保障公司和所有股东的共同利益。 公告编号：2017-009 28 （二）对平台过分依赖的风险 1、风险的表现和影响 电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电子商务平台,目前我国互联网零售市 场份额基本上被淘宝、天猫、京东等大型电子商务平台所垄断。大多数电子商务服务企业都 通过这些平台为客户提供代运营等服务。近年来,国内使用第三方电子商务平台的中小企业 用户数量日益增多,但该类企业与第三方电子商务平台的议价能力普遍不强。如果第三方电 子商务平台规则等外部因素发生改变,可能对包括公司在内的经营者的访问量、销售业绩、 经营成本造成直接影响。 2、拟采取的对策措施 建立多元营销渠道。对于相关电商平台，关注其交易规则的变化，研究其可能带来的影 响，及时采取相应的积极措施。 （三）客户流失风险 1、风险的表现和影响 传统企业在开展电子商务的初期,由于缺乏相关经验和人才,前期投入大,更倾向于选择 向市场采购其所需的电子商务服务。随着电子商务经验的积累,传统企业尤其是大型企业有 可能会自己组建专业团队来开展电子商务,而不是选择电子商务服务企业。这可能会导致电 子商务企业面临阶段性的客户流失风险,也是国内电子商务服务企业普遍面临的风险之一。 2、拟采取的对策措施 一方面，练好内功，不断加强公司内部管理，促进电商队伍的成长，强化企业核心竞争 力；另一方面，与客户保持良好的业务合作关系，向客户提交满意的成果，展现优良的服务 态度。 （四）供应商依赖风险 1、风险的表现和影响 网络代理销售是公司的主营业务。在网络代理销售业务中,公司接受品牌商的委托与授 权,在网络销售平台对被委托与授权的商品进行网络销售,品牌商是公司网络代理销售业务 的供货方。目前,公司网络代理销售的主要是喜临门家具产品。如果公司与主要合作方,如喜 临门家具,未能延续或建立新的网络代理销售合作关系,公司的主营业务收入可能会受到一 公告编号：2017-009 29 定的不利影响。 2、拟采取的对策措施 一方面，继续加强维护与重要供应商的业务合作关系，同时不断拓展新的优质供应商； 另一方面，依托自身良好的产品设计能力，创建自主品牌，逐渐形成自主品牌优势。 （五）盈利能力风险 1、风险的表现和影响 公司规模较小,业绩存在波动。这主要受到以下方面风险因素的影响:行业环境变化、市 场竞争加剧、新品牌运营初期投入上升、重大客户和供应商流失等。如公司未能积极应对以 上方面风险因素的变化,正确制定实施相应措施,可能导致公司盈利能力下降从而减弱公司 的持续经营能力。 2、拟采取的对策措施 加强企业营销能力，提高主营业务收入；加强成本控制。 （六）人才流失风险 1、风险的表现和影响 公司网络代理销售业务的有效开展依赖于从事电子商务的复合型人才。该类人才在市域 范围内较为稀缺。目前,公司核心业务人才较为稳定,同时也不排除核心业务人才流失的可 能。如公司的核心业务人才大量流失,且又无法引进新的核心业务人才,这对公司业务的开展 将造成一定的不利影响。 2、拟采取的对策措施 稳步提交员工薪金、奖金和相关福利待遇。促进企业不断壮大，扩展人才晋升空间。 （七）报告期内政府补助占利润比例较大的风险 1、风险的表现和影响 报告期内,公司获得政府补助 1,280,955.00 元,对当期净利润的影响较为显著。随着公 司业务规模的继续扩张,对政府补助的依赖性将逐步减弱。虽然公司对政府补助不具有重大 的依赖,但由于报告期内政府补助占公司利润的比例较高,若未来公司主营业务不能保持持 续稳定的增长且不能获得相应的政府补助,盈利能力存在减弱的风险。 2、拟采取的对策措施 公告编号：2017-009 30 公司获得政府补助为地方政府部门视企业当年取得的成绩和税收贡献而给予的鼓励。随 着企业不断壮大和成长，公司可能会获得更多的鼓励，但公司还是会把增加收入的重点放在 在经营好主营业务上。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-009 31 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事 项 是或否 索 引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 二(一) 是否存在对外担保事项 否 —— 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 —— 是否存在日常性关联交易事项 否 —— 是否存在偶发性关联交易事项 否 二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 否 —— 是否存在股权激励事项 否 —— 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 —— 是否存在被调查处罚的事项 否 —— 是否存在自愿披露的重要事项 否 —— 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴鼎伟 、蒋红妃 关联方为公司向招商银行股份有限公司宁 波分行申请综合授信授信提供担保。 1,000,000.00 是 吴鼎伟、蒋红妃 关联方为公司与招商银行宁波分行签订 《授信协议》提供最高额保证担保。 1,000,000.00 是 总计 - 2,000,000.00 - 公告编号：2017-009 32 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1）关于关联方为公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请综合授信授信提供担保 在本次交易中，公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请为期 11 个月、金额不超过 100 万的综合授信额度，公司股东、实际控制人吴鼎伟及配偶蒋红妃就该笔授信提供担保。 因吴鼎伟和蒋红妃是夫妻关系，同为公司股东，实际控制人，故本次交易构成关联交易。 根据《公司法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关规定，公司于 2016 年 10 月 24 日召开了第一届董事会第九次会议，关联方规避决议，审议通过《关于补充确认公司 向宁波银行股份有限公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》。 本次关联交易是公司实现业务发展及经营的正常所需，通过银行的融资为自身发展补充 流动资金，股东无偿为公司融资提供保证担保，不向公司收取任何费用，有利于改善公司财 务状况，对公司日常性经营产生积极的影响；同时，将使公司更加便捷获得银行授信，有利 于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害公司利益的情形。 2）关于关联方为公司与招商银行宁波分行签订《授信协议》提供最高额保证担保 在本交易中公司向宁波银行股份有限公司国家高新区支行申请贷款。申请贷款的总额度 为 100.00 万元，贷款期限为 2 年。公司股东及实际控制人吴鼎伟和蒋红妃为公司提供个人 连带责任的保证担保。因吴鼎伟和蒋红妃是夫妻关系，同为公司股东，实际控制人，本次交 易构成关联交易。 根据《公司法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关规定，公司于 2016 年 10 月 24 日召开了第一届董事会第九次会议，关联方规避决议，审议通过《关于补充确认公司 向宁波银行股份有限公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》。 本次关联交易系为公司补充流动资金而发生，具有合理性，且均系无偿行为，公司作为资金 使用者及受益方，关联方担保不存在损害股份公司及其他股东利益的情况。 （三）承诺事项的履行情况 董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺： 1、避免同业竞争承诺 公司董事、监事和高级管理人员共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺内容 公告编号：2017-009 33 如下：为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人、持股比例 5.00%以上的股东，公司 董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。 （1）本人/本企业目前为从事或参与和股份公司及其下属公司存在同业竞争的行为； （2）本人/本企业将不以任何方式直接或间接从事或投资于任何业务与股份公司及其下 属公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或在该经济实体、 机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员， 不向其他在业务上与股份公 司及其下属公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技 术或提供销售渠道、客户信息等支持； （3）如违反上述承诺给股份公司造成损失，本人/本企业愿意承担赔偿责任。 2、关于减少及避免关联交易的承诺函 公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。承诺 内容如下：股份公司实际控制人、持股比例 5.00%以上的股东及全体董事、监事、高级管理 人员承诺： （1）本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免与公司之间的关 联交易；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、 合理及正常的商业交易条件进行；交易价格将按照市场公认的合理价格确定； （2）本人/本企业及本人/本企业将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定， 所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时督促公司对 关联交易事项进行信息披露； （3）本人/本企业及本人/本企业不会利用与公司之间的关联关系损害公司及其他股东 的合法权益； （4）本人/本企业及本人/本企业愿意承担因违法上述承诺而给公司造成的全部经济损 失； （5）本人/本企业及本人/本企业有关关联交易承诺将同样适用于与本人/本企业关系密 切的家庭成员等重要的关联方，本人/本企业及本人/本企业将在合法权限内促成上述人员履 行关联交易承诺。 3、关于不占用公司资金的承诺函 公告编号：2017-009 34 公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。 4、公司与董事、监事、高管人员和核心技术人员签订的协议 公司与董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了劳动合同，除此以外公司未与 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签有其他重要协议或者作出重要承诺。 根据公司监事、董事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在违反竞业禁 止法律规定的情形，其从原任职单位离职到公司时与原任职单位不存在关于竞业禁止的约 定，不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因其与原任职单位存在竞业禁止约定而给公 司造成损失的，由其本人承担。 根据公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在侵犯原任职 单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠纷，由其个人承担全部责任， 与公司无关。 报告期内，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人 员不存在违反出具的上述承诺的情形。 公告编号：2017-009 35 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 95,238 95,238 1.67% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,422,050 100.00% 190,476 5,612,526 98.33% 其中：控股股东、实际控制人 3,000,000 55.33% 0 3,000,000 52.56% 董事、监事、高管 1,561,300 28.80% 0 1,561,300 27.35% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,422,050 100% 285,714 5,707,764 100% 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 宁波派格 3,000,000 0 3,000,000 52.56% 3,000,000 0 2 蒋红妃 1,020,000 0 1,020,000 17.87% 1,020,000 0 3 舟山少鸿 487,985 0 487,985 8.55% 487,985 0 4 吴鼎伟 450,000 0 450,000 7.88% 450,000 0 5 舟山唯众 318,546 0 318,546 5.58% 318,546 0 6 众诚和众 0 285,714 285,714 5.01% 190,476 95,238 公告编号：2017-009 36 7 孔文超 91,300 0 91,300 1.60% 91,300 0 8 张文竹 54,219 0 54,219 0.95% 54,219 0 合计 5,422,050 285,714 5,707,764 100.00% 5,612,526 95,238 前十名股东间相互关系说明： 自然人股东吴鼎伟和蒋红妃为夫妻关系。宁波派格由吴鼎伟和蒋红妃二人投资设立，二人 合计持有宁波派格 100%的股权。蒋红妃、孔文超共同投资设立宁波众诚和众投资合伙企业（有 限合伙），分别持有众诚和众 43.4%和 7%的股份。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用。 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为宁波市派格企业管理咨询有限公司,持有公司 52.56%的股份，由自然人 吴鼎伟、蒋红妃共同投资设立。2013 年 1 月 14 日，宁波派格在宁波市市场监督管理局国家 高新区（新材料科技城）分局登记成立，统一社会信用代码为 913302010582812478，住所为 宁波市高新区创苑路 750 号 003 幢 401 室，法定代表人蒋红妃，注册资本人民币 120 万元（实 缴注册资本人民币 120 万元），营业范围为“企业管理咨询投资管理，投资咨询服务，商务 咨询”。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内，吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计可以实际支配公司股份表决权比例达到 83.32%，因 而能够对股份公司形成控制，为公司共同实际控制人。其基本情况如下： 蒋红妃，女，出生于 1981 年 3 月 25 日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江纺 织职业技术学院，大专学历。2004 年 1 月至 2006 年 7 月，就职于宁波登天氟材有限公司， 任销售；2009 年 10 月至 2015 年 6 月，就职于有限公司，任执行董事；2015 年 6 月至 2016 年 1 月任有限公司经理；2016 年 1 月至今任股份公司董事； 2013 年 7 月至 2015 年 7 月， 公告编号：2017-009 37 任宁波高新区尚格电子商务有限公司监事；2015 年 7 月至今任宁波高新区尚格电子商务有限 公司执行董事兼经理；2015 年 9 月至今，任宁波海曙创联网络信息有限公司经理；2013 年 1 月至今，任宁波市派格企业管理咨询有限公司执行董事。 吴鼎伟，男，出生于 1973 年 10 月 26 日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江 省农村金融学校，大专学历。1999 年 11 月至今，就职于宁波海曙创联网络信息有限公司， 任执行董事；2003 年 5 月至今，任宁波创亚信息科技有限公司执行董事兼经理；2005 年 6 月至今，任杭州创亚科技有限公司执行董事；2006 年 7 月至 2008 年 7 月，就职于上海天下 欣网计算机科技有限公司，任首席运营官一职；2009 年 10 月至 2015 年 6 月，任有限公司监 事；2015 年 6 月至 2016 年 1 月，任有限公司执行董事；2016 年 1 月至今，任股份公司董事 长兼总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2017-009 38 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 招商银行宁波分行 1,000,000.00 6.00% 2016年 7月 25日至 2017 年 7 月 24 日 否 银行借款 宁波银行高新区支行 1,000,000.00 10.00% 2016年 9月 29日至 2018 年 9 月 29 日 否 京东应收账 款保理 上海邦汇商业保理有限公司 3,000,000.00 9.00% 2016 年 12 月 19 日 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-009 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴鼎伟 董事长兼总经理 男 44 大专 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 蒋红妃 董事 女 36 大专 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 否 梁伟丽 董事会秘书 财务总监 女 41 本科 2016 年 11 月 16 日至 2018 年 12 月 27 日 是 孔文超 董事 男 31 本科 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 樊开健 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 王 瑜 董事 男 31 本科 2016 年 11 月 7 日至 2018 年 12 月 27 日 是 杨晓燕 监事会主席 女 34 专科 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 金玲剑 职工监事 女 34 本科 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 徐立 监事 男 37 本科 2015 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事蒋红妃与吴鼎伟为夫妻关系，共同拥有宁波派格股东和公司的全部股份。蒋红 妃、孔文超、樊开健、杨晓燕、金玲剑、徐立共同投资设立宁波众诚和众投资合伙企业（有 限合伙）。其他董事、监事及高级管理人员无任何关联关系。 公告编号：2017-009 40 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 吴鼎伟 董事长、总经理 450,000 0 450,000 7.88% 0 梁伟丽 董事会秘书 财务总监 0 0 0 0.00% 0 孔文超 董事 91,300 0 91,300 1.60% 0 樊开健 董事 0 0 0 0.00% 0 王瑜 董事 0 0 0 0.00% 0 杨晓燕 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 金玲剑 职工监事 0 0 0 0.00% 0 蒋红妃 董事 1,020,000 0 1,020,000 17.87% 0 徐立 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 1,561,300 0 1,561,300 27.35% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 王瑜 电商部经理 新任 董事 公司经营需要 梁伟丽 财务总监 新任 财务总监 公司经营需要 梁伟丽 董事会秘书 新任 董事会秘书 公司经营需要 林碧霞 董事、财务总监 离任 无 个人原因 白骅 董事会秘书 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王瑜，男，1985 年 5 月 6 日出生，无境外永久居留权，学历本科，2012 年 3 月至 2014 年 9 月，就职于宁波派瑞威行电子商务有限公司，担任设计部经理；2014 年 11 月至 2016 年 1 公告编号：2017-009 41 月，就职于宁波天艺文化投资发展有限公司，担任电商部经理；2016 年 4 月至今，就职于宁 波市和众互联科技股份有限公司，担任电商部经理。 梁伟丽，女，1976 年 8 月 17 日出生，无境外永久居留权，学历本科，2003 年 5 月至 2009 年 12 月，就职于宁波波导股份有限公司，担任财务部经理；2010 年 3 月至 2014 年 2 月，就 职于深圳恒泰格科技有限公司，担任财务经理；2014 年 4 月至 2016 年 7 月，就职于中脉健康 产业集团，担任区域经理；2016 年 7 月至 2016 年 10 月，就职于宁波市和众互联科技股份有 限公司，担任财务总监；2016 年 11 月至今，就职于宁波市和众互联科技股份有限公司，担任 财务总监、董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 7 技术人员 3 3 销售人员 96 79 财务人员 5 5 员工总计 117 94 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 38 32 专科 62 47 专科以下 12 15 员工总计 117 94 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休 职工人数等情况： 公告编号：2017-009 42 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在职员工 94 人，主因销售人员流动，比期初减少 23 人。 公司管理层基本保持稳定。 公司一直重视员工的培训和发展工作，制定执行了系列人才培育计划，包括对新员工的 入职培训、企业文化理念培训、试用期岗位技能培训及实习，对在职员工的业务与管理技能 培训、调岗职业技能培训等。 公司员工享有工资、奖金、社保和津贴等，年度旅游、庆生、婚假等福利待遇。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 2 91,300 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司在报告期末共有核心技术人员两名，即孔文超先生、樊开健先生，其基本情况如下： 孔文超先生，现任公司董事、运营总监。1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留 权，毕业于宁波大学，本科学历。2009 年 7 月至 2012 年 6 月，就职于宁波关键点品牌策划公 司，任项目经理； 2012 年 6 月至 2016 年 1 月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任运 营总监。 樊开健先生，现任公司董事、开发部经理。1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居 留权，毕业于井冈山大学，本科学历。2006 年 1 月至 2007 年 7 月，就职于江苏明基逐鹿软件 有限公司，任程序员；2007 年 8 月至 2012 年 5 月，就职于宁波依丝丹贸易有限公司，任软件 工程师兼主管；2012 年 6 月至 2016 年 1 月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任开发部 经理；2016 年 1 月至今任宁波市和众互联科技股份有限公司董事、开发部经理。 原公司核心技术人员沈涛先生因个人原因，于 2016 年 8 月 12 日离职。其余核心技术人 员未发生变化。 公告编号：2017-009 43 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程有关要求，规 范经营，董事会、监事会和高级管理人员都具备有关规定的担任资格，股东大会、董事会、 监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司的重大决策执行均按公司章程及 有关内控程序进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理符合《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关要求，信 息披露准确、真实、完整、及时，规范运作，努力寻求股东权益最大化，切实维护所有股东合法 权益。 报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要 求出席参加会议，履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，决议有效。现有的治理机制能够 保障所有股东的合法权益，使其充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公告编号：2017-009 44 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司章程对公司的决策事项有明确的界定标准、决策权属和内控程序规定。公司严格按照公 司章程的有关规定进行重大决策。报告期末，公司决策未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程第一章第六条公司注册资本由 5,422,050.00 元变更至 5,707,764.00 元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1、2016 年 1 月 10 日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议 通过了《关于宁波市和众互联科技股份有限公司增资扩股的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增资扩股相关 事宜的议案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议 案》; 2、2016 年 1 月 12 日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议 通过了《关于因本次增资修改<公司章程>的议案》、《关于提请股 东大会授权董事会全权办理本次修改<公司章程>相关事宜的议 案》、《关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》; 3、2016 年 2 月 22 日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议 通过了《关于确认公司最近两年(2014 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日)财务报告的议案》、《关于确认公司最近两年(2014 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日)关联交易事项的议案》、《关于申请 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让有关事宜的议 案》、 《关于授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌转让有关事宜的议案》、 《关于确认公司符合申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让条件的议案》、 《关于 公告编号：2017-009 45 制定<宁波市和众互联科技股份有限公司章程(草案-挂牌后适 用)>的议案》、 《关于聘请财通证券股份有限公司为公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌转让的主办券商的议案》、 《关于聘 请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌转让的审计机构的议案》、 《关于聘请北京盈 科(宁波)律师事务所为公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌转让的法律服务机构的议案》、《关于召开公司 2016 年第三 次临时股东大会的议案》; 4、2016 年 6 月 2 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通 过了《2015 年年度报告及年度报告摘要》、《2015 年年度董事会 工作报告》、《2015 年总经理工作报告》、《2015 年度财务决算报 告》、《2015 年度财务预算报告》、《2015 年度利润分配方案》、 《2016 年日常性关联交易的议案》、《关于提议召开 2015 年年度 股东大会的议案》; 5、2016 年 6 月 13 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议 通过了《关于公司投资设立全资子公司宁波高新区健步科技有限 公司的议案》; 6、2016 年 6 月 30 日,公司召开第一届董事会第七次会议,审议 通过了《关于公司向自然人陈淑慧借款的议案》; 7、2016 年 8 月 29 日,公司召开第一届董事会第八次会议,审议 通过了《关于公司 2016 年半年度报告的议案》、《关于向招商银 行股份有限公司宁波分行借款暨关联交易的议案》、 《关于任命梁 伟丽女士为财务总监的议案》、《关于提议召开 2016 年第四次临 时股东大会的议案》; 8、2016 年 10 月 24 日,公司召开第一届董事会第九次会议,审议 通过了《关于变更公司董事的议案》、《关于公司向宁波银行股份 有限公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》、 《关于提议召 公告编号：2017-009 46 开 2016 年第五次临时股东大会的议案》; 9、2016 年 11 月 16 日,公司召开第一届董事会第十次会议,审议 通过了《关于变更公司董事会秘书的议案》、《关于变更会计师事 务所的议案》、《关于提议召开 2016 年度第六次临时股东大会的 议案》; 10、2016 年 12 月 13 日,公司召开第一届董事会第十一次会议, 审议通过了《关于向公司控股股东借款的关联交易议案》、《关于 提议召开 2016 年第七次临时股东大会的议案》; 11、2016 年 12 月 21 日,公司召开第一届董事会第十二次会议, 审议通过了《关于取消向公司控股股东借款的关联交易的议案》、 《关于取消 2016 年度第七次临时股东大会的议案》。 监 监事会 3 1、2016 年 2 月 22 日,公司召开第一届监事会第二次会议; 2、2016 年 6 月 2 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通 过了《2015 年度监事会工作报告》; 3、2016 年 8 月 29 日,公司召开第一届监事会第四次会议,审议 通过了《关于公司 2016 年半年度报告的议案》; 股 股东大会 6 1、2016 年 1 月 26 日,公司召开 2016 年第一次临时股东大会,审 议通过了《关于宁波市和众互联科技股份有限公司增资扩股的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增资扩股相关 事宜的议案》; 2、2016 年 1 月 28 日,公司召 2016 年第二次临时股东大会,审议 通过了《关于因增资修改<公司章程>的议案》、《关于授权董事会 全权办理本次修改<公司章程>相关事宜的议案》; 3、2016 年 3 月 9 日,公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审 议通过了《关于确认公司最近两年(2014 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日)财务报告的议案》、《关于确认公司最近两年(2014 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日)关联交易事项的议案》、《关于申请 公告编号：2017-009 47 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案》、 《关于 授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌转让有关事宜的议案》、 《关于确认公司符合申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌转让条件的议案》、《关于制定<宁波市 和众互联科技股份有限公司章程(草案-挂牌后适用)>的议案》、 《关于聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌转让的审计机构的议案》; 4、2016 年 6 月 25 日,公司召开 2015 年年度股东大会,审议通过 了《关于 2015 年年度报告和年度报告摘要的议案》、《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年年度监事 会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度财务决算报告的议 案》、 《关于公司 2016 年度财务预算报告的议案》、 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于公司 2016 年日常性关联交易 的议案》; 5、2016 年 9 月 19 日,公司召开第四次临时股东大会,审议通过 了《关于公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请综合授信额 度暨偶发性关联交易的议案》; 6、2016 年 12 月 6 日,公司召开第六次临时股东大会,审议通过 了《关于变更会计师事务所的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内历次股东大会、董事会、监事会的召集程序、提案审议程序、议案表决程序 等均符合相关法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司根据《公司法》和公司章程的有关规定建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高 级管理层组成的公司治理结构和相关重大事项决策管理制度。 报告期内，公司三会运行良好。公司决策均按照《公司法》和公司章程的有关规定进行， 公告编号：2017-009 48 未出现违法、违规现象。 在报告期内公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关规定，确 保公司投资人和公众能及时、准确、真实、全面地获取本公司的披露信息，设立董事会秘书、 证券事务代表、总经理办公室行政专员等，负责投资者关系管理，通过电话、电子邮件或当 面交流等方式与投资者进行良好互动。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面 相互独立，业务运营系统独立完整，不依赖于股东或其它任何关联方，不存在实际控制人影响公 司独立性的情形。 1、业务分开 公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东（宁波派格）之间不存在同业竞争关系，控 股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员分开 公司对员工的聘任、薪资管理、福利提供等各方面均独立于控股股东；总经理、董事会秘书、 财务主管等高级管理人员均在本公司专职。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公 司法》、全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关规定执行。 3、资产分开 公司的生产经营场所独立，资产结构完整、独立，发明专利等无形资产独立。 4、机构分开 应公司事务开展需要，公司设立独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、 公告编号：2017-009 49 合署办公等情况。 5、财务分开 公司设立了独立的财务部门和会计核算、财务管理体系，配备了财务专职人员，建立了独立 规范的财务管理体系和会计核算体系。公司独立开设银行账户，不存在资金或资产被控股股东或 其他企业任意占用的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的 情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 在财务管理方面，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 在风险控制方面，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营 风险、法律风险等的前提下，履行事前评估、谨慎决策，事中防控、积极应对等原则，从不断规 范风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经制定实施了《宁波市和众互联科技股份有限公司年度报告差错责任追究制度》。报 告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2017-009 50 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 信会师报字【2017】ZA14198 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 罗国芳 翁一菲 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 信会师报字[2017]第 ZA14198 号 宁波市和众互联科技公司全体股东： 我们审计了后附的宁波市和众互联科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 公告编号：2017-009 51 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现 金流量。 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗国芳 中国注册会计师：翁一菲 中国〃上海 二 O 一七年四月二十七日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 359,956.14 2,872,074.24 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 （二） 15,299,368.33 6,000,787.07 预付款项 （三） 2,168,073.31 169,232.61 应收保费 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 52 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 （四） 1,768,171.46 1,551,496.75 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 （五） 12,663,251.98 4,918,928.42 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 （六） 1,061,205.01 1,122,662.04 流动资产合计 33,320,026.23 16,635,181.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 （七） 680,458.96 733,356.49 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 （八） 37,994.47 7,241.67 开发支出 （九） 110,485.44 58,252.43 商誉 （十） 435,032.71 435,032.71 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 （十一） 381,507.61 157,237.35 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 1,645,479.19 1,391,120.65 资产总计 34,965,505.42 18,026,301.78 流动负债： 公告编号：2017-009 53 短期借款 （十二） 2,000,000.00 100,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 （十三） 9,948,450.56 4,059,622.63 预收款项 （十四） 73,216.00 198,385.40 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 （十五） 779,963.00 657,000.00 应交税费 （十六） 3,274,436.18 1,946,980.35 应付利息 （十七） 3,901.39 ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 （十八） 4,009,701.85 50,132.00 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 20,089,668.98 7,012,120.38 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 54 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 20,089,668.98 7,012,120.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十九） 5,707,764.00 5,422,050.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 （二十） 3,979,026.11 3,264,740.11 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 （二十一） 5,189,046.33 2,327,391.29 归属于母公司所有者权益合计 14,875,836.44 11,014,181.40 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 14,875,836.44 11,014,181.40 负债和所有者权益总计 34,965,505.42 18,026,301.78 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 会计机构负责人：梁伟丽 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 325,946.42 2,795,223.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 15,617,181.26 5,900,941.00 预付款项 1,954,781.28 121,717.99 应收利息 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 55 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 （二） 2,534,799.72 1,936,352.31 存货 12,583,884.58 4,871,710.55 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 786,174.45 756,537.84 流动资产合计 33,802,767.71 16,382,482.81 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 （三） 1,050,000.00 500,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 680,458.96 733,356.49 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 37,994.47 7,241.67 开发支出 110,485.44 58,252.43 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 264,561.50 147,493.33 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 2,143,500.37 1,446,343.92 资产总计 35,946,268.08 17,828,826.73 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 100,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 10,607,983.68 3,893,558.26 预收款项 73,216.00 198,385.40 公告编号：2017-009 56 应付职工薪酬 740,863.00 657,000.00 应交税费 3,248,915.86 1,892,617.08 应付利息 3,901.39 ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 4,669,701.85 50,000.00 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 21,344,581.78 6,791,560.74 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 21,344,581.78 6,791,560.74 所有者权益： 股本 5,707,764.00 5,422,050.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 3,979,026.11 3,264,740.11 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 未分配利润 4,914,896.19 2,350,475.88 公告编号：2017-009 57 所有者权益合计 14,601,686.30 11,037,265.99 负债和所有者权益总计 35,946,268.08 17,828,826.73 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 91,715,850.52 55,170,491.84 其中：营业收入 （二十二） 91,715,850.52 55,170,491.84 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 89,179,625.90 53,758,845.34 其中：营业成本 （二十二） 71,697,110.68 38,667,015.10 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 （二十三） 290,687.61 271,566.21 销售费用 （二十四） 12,318,998.06 10,535,481.47 管理费用 （二十五） 4,347,076.29 3,844,635.73 财务费用 （二十六） 28,944.79 46,146.90 资产减值损失 （二十七） 496,808.47 393,999.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） （二十八） 23,676.16 54,988.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,559,900.78 1,466,634.93 加：营业外收入 （二十九） 1,304,489.84 861,791.92 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 （三十） 98,919.03 91,058.17 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,765,471.59 2,237,368.68 减：所得税费用 （三十一） 903,816.55 612,053.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,861,655.04 1,625,315.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 2,861,655.04 1,625,315.07 归属于母公司所有者的净利润 2,861,655.04 1,625,315.07 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 2,861,655.04 1,625,315.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,861,655.04 1,625,315.07 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.52 （二）稀释每股收益 0.51 0.52 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 会计机构负责人：梁伟丽 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 89,207,127.73 54,206,065.64 减：营业成本 （四） 69,695,797.87 38,008,600.40 公告编号：2017-009 59 营业税金及附加 279,670.96 261,221.89 销售费用 11,918,524.53 10,227,391.68 管理费用 4,463,349.47 3,840,794.33 财务费用 27,257.28 45,474.45 资产减值损失 468,272.69 381,296.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 23,676.16 54,988.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,377,931.09 1,496,274.81 加：营业外收入 1,283,839.62 861,791.66 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 96,347.98 89,918.34 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,565,422.73 2,268,148.13 减：所得税费用 1,001,002.42 619,748.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,564,420.31 1,648,399.66 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 2,564,420.31 1,648,399.66 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.53 （二）稀释每股收益 0.45 0.53 公告编号：2017-009 60 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 95,314,508.82 57,433,361.66 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 （三十二） 3,208,318.70 6,541,277.33 经营活动现金流入小计 98,522,827.52 63,974,638.99 购买商品、接受劳务支付的现金 85,270,034.20 44,206,900.40 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 7,867,484.03 7,811,353.10 支付的各项税费 2,502,231.53 1,793,766.12 支付其他与经营活动有关的现金 （三十二） 10,919,582.76 14,901,025.17 经营活动现金流出小计 106,559,332.52 68,713,044.79 经营活动产生的现金流量净额 -8,036,505.00 -4,738,405.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,120,000.00 22,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,676.16 54,988.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 61 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 23,143,676.16 22,054,988.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 112,384.01 176,550.47 投资支付的现金 23,490,000.00 22,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ 366,695.21 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 23,602,384.01 22,543,245.68 投资活动产生的现金流量净额 -458,707.85 -488,257.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,000,000.00 9,411,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 8,000,000.00 6,841,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十二） 6,932,250.00 ____________ 筹资活动现金流入小计 15,932,250.00 16,252,300.00 偿还债务支付的现金 6,100,000.00 7,841,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,837.50 58,315.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 3,930,000.00 ____________ 筹资活动现金流出小计 10,063,837.50 7,899,315.91 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,412.50 8,352,984.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -2,626,800.35 3,126,321.04 加：期初现金及现金等价物余额 3,994,736.28 868,415.24 六、期末现金及现金等价物余额 1,367,935.93 3,994,736.28 法定代表人：吴鼎伟主管会计工作负责人：梁伟丽会计机构负责人：梁伟丽 公告编号：2017-009 62 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,689,316.95 56,216,138.14 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 3,733,855.99 6,665,931.11 经营活动现金流入小计 97,423,172.94 62,882,069.25 购买商品、接受劳务支付的现金 83,569,946.20 43,354,060.77 支付给职工以及为职工支付的现金 7,502,673.80 7,670,524.34 支付的各项税费 2,358,880.22 1,720,288.96 支付其他与经营活动有关的现金 11,323,785.13 15,185,271.51 经营活动现金流出小计 104,755,285.35 67,930,145.58 经营活动产生的现金流量净额 -7,332,112.41 -5,048,076.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,120,000.00 22,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,676.16 54,988.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 23,143,676.16 22,054,988.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 112,384.01 176,550.47 投资支付的现金 24,040,000.00 22,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 24,152,384.01 22,676,550.47 投资活动产生的现金流量净额 -1,008,707.85 -621,562.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,000,000.00 9,411,300.00 取得借款收到的现金 8,000,000.00 6,841,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 6,932,250.00 ____________ 筹资活动现金流入小计 15,932,250.00 16,252,300.00 偿还债务支付的现金 6,100,000.00 7,841,000.00 公告编号：2017-009 63 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,837.50 58,315.91 支付其他与筹资活动有关的现金 3,930,000.00 ____________ 筹资活动现金流出小计 10,063,837.50 7,899,315.91 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,412.50 8,352,984.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -2,472,407.76 2,683,345.72 加：期初现金及现金等价物余额 3,551,760.96 868,415.24 六、期末现金及现金等价物余额 1,079,353.20 3,551,760.96 公告编号：2017-009 64 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ ____ 2,327,391.29 ____ 11,014,181.40 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ ____ 2,327,391.29 ____ 11,014,181.40 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ ____ 2,861,655.04 ____ 3,861,655.04 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,861,655.04 ____ 2,861,655.04 （二）所有者投入和减少资本 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 1．股东投入的普通股 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益 的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 65 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,707,764.00 ____ ____ ____ 3,979,026.11 ____ ____ ____ ____ ____ 5,189,046.33 ____ 14,875,836.44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,564,117.67 ____ -64,117.67 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,564,117.67 ____ -64,117.67 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,922,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ ____ 3,891,508.96 ____ 11,078,299.07 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,625,315.07 ____ 1,625,315.07 公告编号：2017-009 66 （二）所有者投入和减少资 本 3,922,050.00 ____ ____ ____ 5,530,934.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,452,984.00 1．股东投入的普通股 3,922,050.00 ____ ____ ____ 5,489,250.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,411,300.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益 的金额 ____ ____ ____ ____ 41,684.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 41,684.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ -2,266,193.89 ____ ____ ____ ____ ____ 2,266,193.89 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -2,266,193.89 ____ ____ ____ ____ ____ 2,266,193.89 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ ____ 2,327,391.29 ____ 11,014,181.40 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 会计机构负责人：梁伟丽 公告编号：2017-009 67 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ 2,350,475.88 11,037,265.99 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ 2,350,475.88 11,037,265.99 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ 2,564,420.31 3,564,420.31 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,564,420.31 2,564,420.31 （二）所有者投入和减少资本 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 1．股东投入的普通股 285,714.00 ____ ____ ____ 714,286.00 ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益的金 额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 68 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,707,764.00 ____ ____ ____ 3,979,026.11 ____ ____ ____ ____ 4,914,896.19 14,601,686.30 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,564,117.67 -64,117.67 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,564,117.67 -64,117.67 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,922,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ 3,914,593.55 11,101,383.66 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,648,399.66 1,648,399.66 （二）所有者投入和减少资本 3,922,050.00 ____ ____ ____ 5,530,934.00 ____ ____ ____ ____ ____ 9,452,984.00 1．股东投入的普通股 3,922,050.00 ____ ____ ____ 5,489,250.00 ____ ____ ____ ____ ____ 9,411,300.00 2．其他权益工具持有者投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益的金额 ____ ____ ____ ____ 41,684.00 ____ ____ ____ ____ ____ 41,684.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 69 （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ -2,266,193.89 ____ ____ ____ ____ 2,266,193.89 ____ 1．资本公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,266,193.89 ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -2,266,193.89 ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,422,050.00 ____ ____ ____ 3,264,740.11 ____ ____ ____ ____ 2,350,475.88 11,037,265.99 公告编号：2017-009 1 财务报表附注 宁波市和众互联科技股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 宁波市和众互联科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系依 照《中华人民共和国公司法》和其他有关法律、行政法规的规定，由宁波市和众 互联科技股份有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司。 （一）公司历史沿革 1、2008 年 8 月，宁波市和众互联有限公司成立 2008 年 8 月 20 日，自然人郑燕舞、张向军、黄梦君分别出资人民币 60 万 元、45 万元、45 万元设立本公司，并共同制定和签署了公司章程。 2008 年 8 月 20 日，宁波华锦联合会计师事务所（普通合伙）出具华锦验字 (2008)第 997 号验资报告，对公司申请设立登记的注册资本。 2008 年 8 月 21 日，公司在宁波市工商行政管理局办理注册登记手续，并取 得注册号为 330215000008200 的营业执照，公司注册资本 150 万元，股权结构如 下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 占注册资本比例 郑燕舞 600,000.00 600,000.00 40.00% 张向军 450,000.00 450,000.00 30.00% 黄梦君 450,000.00 450,000.00 30.00% 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 2、2009 年 10 月，公司第一次股权转让 2009 年 10 月 20 日，根据股东会决议及股权转让协议书，股东郑燕舞将持 有公司的 40.00%股权以 60 万元人民币转让给蒋红妃，股东张向军将持有公司的 30.00%股权以 45 万元人民币转让给蒋红妃。 公告编号：2017-009 2 2009年11月4日，公司在宁波市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 变更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 蒋红妃 1,050,000.00 1,050,000.00 70.00% 黄梦君 450,000.00 450,000.00 30.00% 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 3、2013 年 6 月，公司第二次股权转让 2013 年 6 月 24 日，根据股东会决议及股权转让协议书，股东黄梦君将持有 公司的 30.00%股权以 45 万元人民币转让给戴佳莹。公司已在宁波市工商行政管 理局办理了工商变更登记手续。变更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 蒋红妃 1,050,000.00 1,050,000.00 70.00% 戴佳莹 450,000.00 450,000.00 30.00% 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 4、2015 年 6 月，公司第三次股权转让 2015 年 6 月 10 日，根据公司股东会决议及股权转让协议书，股东戴佳莹将 持有公司的 30.00%股权以 45 万元人民币转让给吴鼎伟。 2015年6月15日，公司在宁波市市场监督管理局办理了工商变更登记手续。 变更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 蒋红妃 1,050,000.00 1,050,000.00 70.00% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 30.00% 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 5、2015 年 7 月，公司第四次股权转让 2015 年 7 月 16 日，根据公司股东会决议及股权转让协议书，股东蒋红妃将 公告编号：2017-009 3 持有公司的 2.00%股权以 3 万元人民币转让给孔文超。 2015年7月20日，公司在宁波市市场监督管理局办理了工商变更登记手续。 变更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 68.00% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 30.00% 孔文超 30,000.00 30,000.00 2.00% 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 6、2015 年 7 月，公司第一次增资 2015 年 7 月 29 日，根据公司股东会决议，公司注册资本由人民币 150 万元 增加到 456.13 万元，增资部分由法人宁波派格企业管理咨询有限公司认缴出资 300 万元，原股东孔文超认缴出资 6.13 万元。 2015 年 10 月 28 日，宁波市海曙诚联会计师事务所（普通合伙）出具了诚 联会验（2015）007 号验资报告对本次增资情况进行审验。 2015 年 7 月 29 日，公司在宁波市市场监督管理局办理了变更登记手续。变 更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 宁波派格企业管理咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 65.77% 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 22.36% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 9.87% 孔文超 91,300.00 91,300.00 2.00% 合 计 4,561,300.00 4,561,300.00 100.00% 7、2015 年 7 月，公司第二次增资 2015 年 7 月 31 日，根据公司股东会决议，公司注册资本由人民币 456.13 万元增加到 542.205 万元，增资部分由法人舟山少鸿投资合伙企业（有限合伙） 认缴出资 48.7985 万元，法人舟山唯众投资合伙企业（有限合伙）认缴出资 公告编号：2017-009 4 61.8546 万元，自然人张文竹认缴出资 5.4219 万元。 2015 年 10 月 28 日，宁波市海曙诚联会计师事务所（普通合伙）出具了诚 联会验（2015）007 号验资报告对本次增资情况进行审验。 2015 年 7 月 31 日，公司在宁波市市场监督管理局办理了变更登记手续。变 更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 宁波派格企业管理咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 55.33% 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 18.81% 舟山少鸿投资合伙企业(有限合伙) 487,985.00 487,985.00 9.00% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 8.30% 舟山唯众投资合伙企业(有限合伙) 318,546.00 318,546.00 5.88% 孔文超 91,300.00 91,300.00 1.68% 张文竹 54,219.00 54,219.00 1.00% 合 计 5,422,050.00 5,422,050.00 100.00% 8、2015 年 12 月，整体变更为股份有限公司 2015 年 12 月 18 日，根据股东会决议及各股东于 2016 年 12 月 12 日签订的 《发起人协议》，各股东以经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计的截至 2015 年 7 月 31 日账面净资产 8,686,790.11 元按照 1:0.6241719 的比例折合为股本人 民币 542.2050 万元。 2015 年 12 月 18 日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同验字 （2015）第 110ZB0695 号验资报告对本次股份改制情况进行了审验。 2016 年 1 月 4 日，公司在宁波市市场监督管理局进行了变更登记手续。变 更后公司股权结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 宁波派格企业管理咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 55.33% 公告编号：2017-009 5 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 18.81% 舟山少鸿投资合伙企业(有限合伙) 487,985.00 487,985.00 9.00% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 8.30% 舟山唯众投资合伙企业(有限合伙) 318,546.00 318,546.00 5.88% 孔文超 91,300.00 91,300.00 1.68% 张文竹 54,219.00 54,219.00 1.00% 合 计 5,422,050.00 5,422,050.00 100.00% 9、2016 年 1 月，股份公司第一次增资 2016 年 1 月 26 日，根据公司 2016 年第一次临时股东会决议及公司与宁波 众诚和众投资合伙企业（有限合伙）签订的《定向发行股份认购协议》，宁波众 诚和众投资合伙企业（有限合伙）以货币资金人民币 100 万元认购公司 28.5714 万股股份。本次增资后，公司新增注册资本 28.5714 万元，新增资本公积-股本 溢价 71.4286 万元。 2016 年 1 月 28 日，公司在宁波市市场监督管理局办理了变更手续，并取得 变更后统一社会信用代码为 91330200677674955N 的营业执照。变更后公司股权 结构如下： 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 宁波派格企业管理咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 52.56% 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 17.87% 舟山少鸿投资合伙企业(有限合伙) 487,985.00 487,985.00 5.55% 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 7.88% 舟山唯众投资合伙企业(有限合伙) 318,546.00 318,546.00 5.58% 宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙) 285,714.00 285,714.00 5.01% 孔文超 91,300.00 91,300.00 1.60% 张文竹 54,219.00 54,219.00 0.95% 公告编号：2017-009 6 股 东 认缴出资额 实际出资额 股权比例 合 计 5,707,764.00 5,707,764.00 100.00% （二）公司地址、法定代表人及经营范围 公司地址：宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层 法定代表人：吴鼎伟 公司经营范围：互联网应用技术开发、网页设计；国内各类广告的制作、代 理；企业形象策划；计算机配件、计算机软件及耗材的批发、零售；计算机技术 营销管理咨询服务；日用百货、农副产品的销售；服装、电子产品、家用电器、 家具、床上用品的批发、零售；互联网信息服务。 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 27 日批准报出。 （三）合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波高新区健步科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的 一般规定》的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 公告编号：2017-009 7 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告 期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制 方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关 费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减 权益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 公告编号：2017-009 8 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终 控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一 控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 公告编号：2017-009 9 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益 变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、 其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其 他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 公告编号：2017-009 10 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2017-009 11 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 公告编号：2017-009 12 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现 值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 公告编号：2017-009 13 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 公告编号：2017-009 14 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （九）应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50.00 万元（含 50.00 万元）以上的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征确定组合的依据 公告编号：2017-009 15 按信用风险特征确定组合的依据 组合 1 除合并关联方和已单独计提减值准备的应收账款、其他 应收款外，其余应收款项按账龄划分组合 组合 2 合并关联方之间的应收账款、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 15.00 15.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值； 坏账准备的计提方法： 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。 （十）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、发出商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 公告编号：2017-009 16 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十一）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为 本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 公告编号：2017-009 17 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日 根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 公告编号：2017-009 18 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以 合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。 （3）长期股权投资的处置 公告编号：2017-009 19 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 公告编号：2017-009 20 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75 运输设备 平均年限法 4 5 23.75 电子及其他设备 平均年限法 3 5 31.67 （十三）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作 为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十四）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 公告编号：2017-009 21 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用 继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 公告编号：2017-009 22 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。 （十五）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命（月） 依 据 软件 36 预计的使用年限 商标使用权 131 专用权期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 公告编号：2017-009 23 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 （十六）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提 减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产 组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买 日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分 摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组 合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产 组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 公告编号：2017-009 24 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组 组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减 值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收 回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十七）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义 务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈 余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 公告编号：2017-009 25 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额 计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划 终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十五) 应付职工薪酬”。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 （十八）股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或 者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算 的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到 解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件 未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性 股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时 就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本 公告编号：2017-009 26 公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续 信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不 再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权 的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条 件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有 可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认 取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职 工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确 认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并 在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进 行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。初始采用 XXX 模型按照授予日的公允价值计量， 并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“X、股份支付”。授予后立即 可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况 的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对 负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 公告编号：2017-009 27 （十九）收入 1、一般原则 （1）销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入本公司； 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额 能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供 劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完 工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按以下情况处理： 若已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相同的经济利益很可能流入、收入的金额能够可 靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、具体原则 (1) 公司营业收入按内容分为：网络代理销售收入；平台入仓销售收入；托 管服务收入；网络基础服务收入。 网络代理销售 同时满足以下条件时确认收入： 网店销售已交易成功； 公告编号：2017-009 28 产品已按订单约定发出并已由客户收货； 已收取货款或取得收款权利； (2) 相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。 平台入仓销售 同时满足以下条件时确认收入： 平台与终端消费者交易成功； 产品已按终端消费者订单约定发出并已由终端消费者收货； 已收取货款或取得收款权利； 相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量 (3) 网络基础服务 根据合同约定的服务期限和期限内服务收费金额确认收入。 (4) 托管服务 基础服务费根据合同约定的服务期限和服务收费金额确认收入。 销售佣金收入确认按照双方确认的当期销售额和合同该约定的佣金比例计 算确认佣金收入。 （二十）政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的 政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为： 披露要求：披露区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。 公告编号：2017-009 29 若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与 收益相关的判断依据。 2、 确认时点 与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确 认资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照资产的预计使用期 限，将递延收益平均分摊转入当期损益。相关资产在使用寿命结束时或结束前被 处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处 置当期的收益，不再予以递延。与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标 准取得的政府补助，按照应收金额计量，确认为营业外收入，否则在实际收到的 时候计入营业外收入。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年 限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相 关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业 外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业 外收入。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 公告编号：2017-009 30 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的 净额列报。 （二十二）租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与 租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十三）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响 如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为 “税金及附加”项目。 税金及附加 公告编号：2017-009 31 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生 的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管 理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予 调整。 调增税金及附加本年金额 15,249.74 元，调减 管理费用本年金额 15,249.74 元。 （3）将“应交税费”科目下的 “待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”等明细科目的借方余额从“应交 税费”项目重分类至“其他流动资产”项目。比较数 据不予调整。 调增其他流动资产期末余额 53,225.22 元，调 增应交税费期末余额 53,225.22 元。 2、重要会计估计变更 公司报告期主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% （注 1） 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、10% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 宁波市和众互联科技股份有限公司 25% 宁波高新区尚格电子商务有限公司 25% 宁波高新区健步科技有限公司 10% （注 2） 注 1：宁波高新区健步科技有限公司提供软件服务按照销售额的 6%计算销项 税额，按规定扣除进项税额后缴纳。 公告编号：2017-009 32 注 2：宁波高新区健步科技有限公司为小型微利企业，按 20%的所得税率减 半计缴所得税。 （二）税收优惠 1、根据《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》 （财税（2015）34 号）的固定，宁波高新区健步科技有限公司小型微利企业， 其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 2、根据《财政部国家税务总局 财税（2016）12 号 关于扩大有关政府性基 金免征范围的通知》（财税（2016）12 号）的规定，免征宁波高新区健步科技有 限公司 2016 年 2 月教育费附加和水利建设基金。 3、根据《浙江省财政厅 浙江省地方税务局关于地方水利建设基金征收有关 问题的通知》（浙财综[2016] 18 号）的规定，公司 2016 年 4 月 1 日至 10 月 31 日享受地方水利建设基金减按 70%征收的税收优惠。 4、根据《浙江省财政厅 浙江省地方税务局关于暂停向企事业单位和个体经 营者征收地方水利建设基金的通知》（浙财综（2016）43 号）的规定，公司 2016 年 11 月 1 日至 12 月 31 日享受地方水利建设基金免征的优惠 5、根据《宁波市残疾人联合会、宁波市财政局、宁波市地方税务局关于落 实小微企业免征残疾人就业保障金的通知》（甬残联（2015）5 号）的规定，免 征宁波高新区健步科技有限公司残保金。 五、合并财务报表项目注释 （一）货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 7,748.40 7,658.22 银行存款 352,207.74 2,864,416.02 合 计 359,956.14 2,872,074.24 其他说明：本报告期内无受限制的货币资金。 公告编号：2017-009 30 （二）应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 16,106,986.40 100.00 807,618.07 5.01 15,299,368.33 6,316,222.18 99.85 315,905.11 5.00 6,000,787.07 组合 1 16,106,986.40 100.00 807,618.07 5.01 15,299,368.33 6,316,222.18 99.85 315,905.11 5.00 6,000,787.07 组合 2 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 9,300.00 0.15 9.300.00 100.00 合 计 16,106,986.40 100.00 807,618.07 / 15,299,368.33 6,325,992.18 100.00 325,205.11 / 6,000,787.07 公告编号：2017-009 31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 16,097,461.76 804,673.14 5.00% 1 至 2 年 8,224.64 1,644.93 20.00% 3 年以上 1,300.00 1,300.00 100.00% 合 计 16,106,986.40 807,618.07 5.01% 本期期末金额较大且重要的应收账款 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 15,384,288.95 95.51 769,214.45 合 计 15,384,288.95 95.51 769,214.45 注：本期期末公司应收北京京东世纪贸易有限公司账款内 7,673,975.63 元因向上海汇邦商业保理有限公司借款受限，情况详见本附注 “九、承诺及或 公告编号：2017-009 32 有事项（一）重要承诺事项”及“十、资产负债表日后事项”。 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 483,783.88 元，转回坏账准备金额 1,370.92 元。 3、本期无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 15,384,288.95 95.51 769,214.45 广州唯品会信息科技有限公司 557,400.43 3.46 27,870.02 江苏京东信息科技有限公司 69,843.47 0.43 3,492.17 国美在线电子商务有限公司 27,370.62 0.17 1,368.53 宁波宇环机械设备有限公司 12,800.00 0.08 640.00 合 计 16,051,703.47 99.65 802,585.17 5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 公告编号：2017-009 33 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,160,873.31 99.66 144,032.61 85.11 1 至 2 年 3,600.00 0.17 25,200.00 14.89 2 至 3 年 3,600.00 0.17 合 计 2,168,073.31 100.00 169,232.61 100.00 2、本期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 华利一品（上海）贸易有限公司 1,107,895.00 51.10 江苏京东信息技术有限公司 292,072.24 13.47 浙江天猫技术有限公司 235,270.56 10.85 公告编号：2017-009 34 广州唯品会信息科技有限公司 169,094.05 7.80 上海茂权实业有限公司 30,403.00 1.40 合 计 1,834,734.85 84.62 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 2,068,235.22 100.00 300,063.76 14.51 1,768,171.46 1,827,165.00 99.46 275.668.25 15.09 1,551,496.75 组合 1 2,068,235.22 100.00 300,063.76 14.51 1,768,171.46 1,827,165.00 99.46 275.668.25 15.09 1,551,496.75 组合 2 单项金额不重大 10,000.00 0.54 10,000.00 公告编号：2017-009 35 但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 2,068,235.22 / 300,063.76 / 1,768,171.46 1,837,165.00 / 285.668.25 / 1,551,496.75 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,082,555.22 54,127.76 5.00 1 至 2 年 824,680.00 164,936.00 20.00 2 至 3 年 160,000.00 80,000.00 50.00 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 合 计 2,068,235.22 300,063.76 14.51 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 29,906.70 元，转回坏账准备金额 15,511.19 元。 3、本期无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质分类情况： 公告编号：2017-009 36 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金保证金 1,929,980.00 1,700,080.00 备用金 136,736.86 137,085.00 其他 1,518.36 合 计 2,068,235.22 1,837,165.00 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 浙江天猫技术有限公司 保证金 360,000.00 2 年以内 17.41 49,500.00 江苏京东信息技术有限公司 保证金 310,000.00 2 年以内 14.99 44,000.00 重庆京东海嘉电子商务有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 14.51 15,000.00 华利一品（上海）贸易有限公司 300,000.00 1 年以内 14.51 15,000.00 广州酷漫居电子商务有限公司 保证金 200,000.00 1-2 年 9.67 40,000.00 合 计 / 1,470,000.00 / 71.09 163,500.00 6、 本期无涉及政府补助的应收款项。 公告编号：2017-009 37 7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 （五）存货 1、存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 11,150,586.20 11,150,586.20 3,664,961.66 3,664,961.66 发出商品 1,512,665.78 1,512,665.78 1,253,966.76 1,253,966.76 合 计 12,663,251.98 12,663,251.98 4,918,928.42 4,918,928.42 2、期期末余额无含有借款费用资本化金额。 3、本期期末无建造合同形成的已完工未结算资产。 （六）其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 第三方结算工具余额 1,007,979.79 1122662.04 待认证进项税 32,767.67 公告编号：2017-009 38 待抵扣进项税 20,457.55 合 计 1,061,205.01 1,122,662.04 （七）固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备及其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 685,261.89 305,885.00 682,321.29 1,673,468.18 （2）本期增加金额 24,661.00 24,661.00 —购置 24,661.00 24,661.00 （3）本期减少金额 （4）期末余额 685,261.89 305,885.00 706,982.29 1,698,129.18 2．累计折旧 （1）年初余额 89,512.17 290,590.74 560,008.78 940,111.69 （2）本期增加金额 32,549.88 45,008.65 77,558.53 —计提 32,549.88 45,008.65 77,558.53 （3）本期减少金额 （4）期末余额 122,062.05 290,590.74 605,017.43 1,017,670.22 3．账面价值 公告编号：2017-009 39 项 目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备及其他 合计 （1）期末账面价值 563,199.84 15,294.26 101,964.86 680,458.96 （2）年初账面价值 595,749.72 15,294.26 122,312.51 733,356.49 2、本期无暂时闲置的固定资产。 3、本期无通过融资租赁租入的固定资产。 4、本期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、本期无未办妥产权证书的固定资产。 （八）无形资产 1、无形资产情况 项 目 软件 商标使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 7,900.00 7,900.00 （2）本期增加金额 35,490.00 35,490.00 —购置 35,490.00 35,490.00 （3）本期减少金额 （4）期末余额 7,900.00 35,490.00 43,390.00 2．累计摊销 （1）年初余额 658.33 658.33 公告编号：2017-009 40 项 目 软件 商标使用权 合计 （2）本期增加金额 2,852.78 1,884.42 4,737.20 —计提 2,852.78 1,884.42 4,737.20 （3）本期减少金额 （4）期末余额 3,511.11 1,884.42 5,395.53 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,388.89 33,605.58 37,994.47 （2）年初账面价值 7,241.67 7,241.67 2、本期无未办妥产权证书的土地使用权。 （九）开发支出 项 目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开始 时点 资本化具体 依据 期末研发进度 内部开发支出 其他增加 确认为无形资产 计入当期损益 唯家居电商平台系统 58,252.43 52,233.01 110,485.44 项目进入开发阶 段 与委托开发单位签订 《唯家居电商平台系 项目接近尾声，尚在 测试调试中，预计 公告编号：2017-009 41 统开发合同》 2017 年完工 合 计 58,252.43 52,233.01 110,485.44 （十）商誉 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 处置 宁波高新区尚格电子商务有限公司 435,032.71 435,032.71 合计 435,032.71 435,032.71 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,107,681.88 276,920.47 610,873.36 152,718.35 可弥补亏损 418,348.57 104,587.14 18,076.00 4,519.00 合 计 1,526,030.45 381,507.61 628,949.36 157,237.35 2、本报告期内无未确认递延所得税资产的事项。 公告编号：2017-009 42 （十二）短期借款 1、期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 保证借款 2,000,000.00 100,000.00 合 计 2,000,000.00 100,000.00 2、本期无已逾期未偿还的短期借款 3、截至 2016 年 12 月 31 日的保证担保情况详见本附注“八、关联方及关联交易（五）关联交易情况 3、关联担保情况”。 （十三）应付账款 1、应付账款列示： 项 目 期末余额 年初余额 货款 9,626,137.96 4,008,192.88 服务费 234,618.60 51,429.75 运输费 87,694.00 合 计 9,948,450.56 4,059,622.63 2、本期无账龄超过一年的重要应付账款。 公告编号：2017-009 43 （十四）预收款项 1、预收款项列示 项 目 期末余额 年初余额 服务费 73,216.00 198,385.40 合 计 73,216.00 198,385.40 2、本期无账龄超过一年的重要预收款项。 3、本期无建造合同形成的已结算未完工项目。 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 657,000.00 7,501,686.13 7,378,723.13 779,963.00 离职后福利-设定提存计划 485,072.26 485,072.26 合 计 657,000.00 7,986,758.39 7,863,795.39 779,963.00 2、短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2017-009 44 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 657,000.00 ,800,976.03 ,678,013.03 779,963.00 （2）职工福利费 331,683.88 331,683.88 （3）社会保险费 293,724.22 293,724.22 其中：医疗保险费 266,505.04 266,505.04 工伤保险费 4,163.81 4,163.81 生育保险费 23,055.37 23,055.37 （4）住房公积金 72,822.00 72,822.00 （5）工会经费和职工教育经费 2,480.00 2,480.00 合 计 657,000.00 7,501,686.13 7,378,723.13 779,963.00 3、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 446,839.10 446,839.10 失业保险费 38,233.16 38,233.16 合 计 485,072.26 485,072.26 （十六）应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 公告编号：2017-009 45 增值税 2,140,453.80 1,093,023.45 企业所得税 853,460.61 685,391.81 城市维护建设税 152,866.55 81,545.10 教育费附加 109,663.21 58,246.53 个人所得税 7,899.14 11,587.79 印花税 4,220.80 65.32 水利建设基金 3,872.07 15,561.04 残保金 2,000.00 文化事业建设费 1,559.31 合 计 3,274,436.18 1,946,980.35 （十七）应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 3,901.39 合 计 3,901.39 公告编号：2017-009 46 （十八）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 借款 3,002,250.00 预提费用 938,947.90 押金保证金 10,000.00 40,000.00 其他 58,503.95 10,132.00 合 计 4,009,701.85 50,132.00 （十九）股本 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宁波市派格网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 舟山少鸿投资合伙企业（有限合伙） 487,985.00 487,985.00 舟山唯众投资合伙企业（有限合伙） 318,546.00 318,546.00 蒋红妃 1,020,000.00 1,020,000.00 公告编号：2017-009 47 吴鼎伟 450,000.00 450,000.00 孔文超 91,300.00 91,300.00 张文竹 54,219.00 54,219.00 宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙） 285,714.00 285,714.00 合 计 5,422,050.00 285,714.00 5,707,764.00 股权变更情况说明： 1、2016 年 1 月 26 日，根据公司 2016 年第一次临时股东会决议及公司与宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙）签订的《定向 发行股份认购协议》，宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙）以货币资金人民币 100 万元认购公司 28.5714 万股股份。本次增资后， 公司新增注册资本 28.5714 万元，新增资本公积-股本溢价 71.4286 万元。 （二十）资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,223,056.11 714,286.00 3,937,342.11 其他资本公积 41,684.00 41,684.00 合 计 3,264,740.11 714,286.00 3,979,026.11 资本公积变化说明： 公告编号：2017-009 48 1、2016 年 1 月 26 日，根据公司 2016 年第一次临时股东会决议及公司与宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙）签订的《定向 发行股份认购协议》，宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙）以货币资金人民币 100 万元认购公司 28.5714 万股股份。本次增资后， 公司新增注册资本 28.5714 万元，新增资本公积-股本溢价 71.4286 万元。 （二十一）未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,327,391.29 -1,564,117.67 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 2,327,391.29 -1,564,117.67 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 2,861,655.04 1,625,315.07 其他 2,266,193.89 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,189,046.33 2,327,391.29 （二十二）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 49 收入 成本 收入 成本 主营业务 网络代理销售 50,650,405.30 37,576,265.74 40,592,716.82 29,665,326.88 平台入仓销售 37,469,061.62 31,796,484.96 7,346,975.07 5,826,919.47 网络基础服务 2,905,655.36 2,024,606.96 3,962,780.62 1,817,302.51 托管服务 690,728.24 299,753.02 3,268,019.33 1,357,466.24 合 计 91,715,850.52 71,697,110.68 55,170,491.84 38,667,015.10 （二十三）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 161,021.81 158,107.55 教育费附加 114,416.06 112,933.96 印花税 12,371.64 房产税 2,878.10 文化事业建设费 524.70 公告编号：2017-009 50 合 计 290,687.61 271,566.21 （二十四）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 12,318,998.06 10,535,481.47 其中主要项目： 平台费用 4,971,828.88 4,138,751.13 工资 3,463,320.34 2,871,612.69 推广费 1,444,583.92 1,365,215.56 运输费 822,578.92 1,152,012.11 社会保险费 371,744.25 300,081.98 （二十五）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 4,347,076.29 3,844,635.73 其中主要项目： 研发费用 1,274,603.03 1,079,508.42 中介费用 1,166,666.67 347,169.81 工资 868,731.97 1,201,098.61 房屋租赁费 270,467.05 284,160.00 办公费 185,579.36 123,619.01 公告编号：2017-009 51 （二十六）财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 37,738.89 58,315.91 减：利息收入 19,192.01 18,587.28 手续费 10,397.91 6,418.27 合 计 28,944.79 46,146.90 （二十七）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 496,808.47 393,999.93 合 计 496,808.47 393,999.93 （二十八）投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品 23,676.16 54,988.43 合 计 23,676.16 54,988.43 （二十九）营业外收入 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期 上期 本期 上期 政府补助 1,280,955.00 831,161.00 1,280,955.00 831,161.00 公告编号：2017-009 52 其他 23,534.84 30,630.92 23,534.84 30,630.92 合 计 1,304,489.84 861,791.92 1,304,489.84 861,791.92 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期 发生金额 上期 发生金额 与资产相关/ 与收益相关 软件园 2015 年度服务业企业扶持资金补助 300,000.00 与收益相关 高新区 2016 年度第三批产业扶持资金 300,000.00 与收益相关 2016 年高新区中小微企业社保补贴 30,955.00 与收益相关 2016 年第十一批产业扶持资金 500,000.00 与收益相关 高新资产管理 2016 中小企业发展管理资金 150,000.00 与收益相关 2014 年度宁波产业软件园企业专项扶持资金 125,000.00 与收益相关 宁波市高新区 2015 年度第八批产业扶持资金 200,000.00 与收益相关 中小微企业招用高校毕业生社保补贴 6,161.00 与收益相关 2014 年宁波市电子商务专项扶持资金（第三批） 500,000.00 与收益相关 合 计 1,280,955.00 831,161.00 / （三十）营业外支出 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期 上期 本期 上期 公益性捐赠支出 30,320.00 30,320.00 公告编号：2017-009 53 水利基金 48,657.34 55,336.26 税收滞纳金 34,748.73 3,356.52 34,748.73 3,356.52 其他 15,512.96 2,045.39 15,512.96 2,045.39 合 计 98,919.03 91,058.17 50,261.69 35,721.91 （三十一）所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,128,086.81 717,222.60 递延所得税费用 -224,270.26 -105,168.99 合 计 903,816.55 612,053.61 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 3,765,471.59 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 941,367.90 子公司适用不同税率的影响 -23,294.51 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,065.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -18,321.98 公告编号：2017-009 54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 所得税费用 903,816.55 （三十二）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 19,192.01 18,587.28 营业外收入 1,304,489.84 831,160.74 收到的其他往来 1,884,636.85 5,691,529.31 合 计 3,208,318.70 6,541,277.33 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 手续费 10,397.91 6,835.80 管理费用 2,219,431.22 1,759,648.46 销售费用 8,231,293.40 6,619,629.92 营业外支出 50,261.69 30,320.00 支付的其他往来 408,198.54 6,484,590.99 合 计 10,919,582.76 14,901,025.17 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2017-009 55 项 目 本期发生额 上期发生额 借款 6,932,250.00 合 计 6,932,250.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 借款 3,930,000.00 合 计 3,930,000.00 （三十三）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,861,655.04 1,625,315.07 加：资产减值准备 496,808.47 393,999.93 固定资产等折旧 77,558.53 127,299.70 无形资产摊销 4,737.20 658.33 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公告编号：2017-009 56 补充资料 本期金额 上期金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 37,738.89 58,315.91 投资损失（收益以“－”号填列） -23,676.16 -54,988.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -224,270.26 -105,168.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,744,323.56 -4,001,987.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,221,802.98 -6,910,576.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,699,069.83 4,087,042.34 其 他 41,684.00 经营活动产生的现金流量净额 -8,036,505.00 -4,738,405.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 359,956.14 2,872,074.24 减：现金的期初余额 2,872,074.24 744,713.00 加：现金等价物的期末余额 1,007,979.79 1,122,662.04 减：现金等价物的期初余额 1,122,662.04 123,702.24 公告编号：2017-009 57 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 -2,626,800.35 3,126,321.04 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 359,956.14 2,872,074.24 其中：库存现金 7,748.40 7,658.22 可随时用于支付的银行存款 352,207.74 2,864,416.02 二、现金等价物 1,007,979.79 1,122,662.04 其中：第三方结算工具账户余额 1,007,979.79 1,122,662.04 三、期末现金及现金等价物余额 1,367,935.93 3,994,736.28 六、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并。 （二）同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并。 （三）反向购买 本报告期未发生反向购买的情况。 公告编号：2017-009 58 （四）处置子公司 1、 本报告期无单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形。 2、 公司未发生通过多次交易分步处置对子公司投资且在本报告期丧失控制权的情形。 （五）其他原因的合并范围变动 经宁波市工商行政管理局核准，公司于 2016 年 6 月 15 日投资设立了宁波高新区健步科技有限公司，注册资本 50 万元，公司 持股比例为 100.00%。 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 宁波高新区尚格电子商务有 限公司 宁 波 市 高 新区 宁波高新区江南路1558 号 8 楼 8020-33 室 网 络 代 理 销 售 100.00 非 同 一 控 制下合并 宁波高新区健步科技有限公 司 宁 波 市 高 新区 宁波高新区江南路1558 号 17 楼 1786-20 室 软 件 和 信 息 技术服务业 100.00 设立 注：宁波高新区健步科技有限公司于 2016 年 6 月 15 日获得由宁波市工商行政管理局颁发的编号为 91330201MA2826697W 的营 业执照，公司认缴的注册资本为 50.00 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际出资 5.00 万元。 公告编号：2017-009 59 2、公司无其他子公司。 3、本报告期无因使用企业集团资产和清偿企业集团债务产生的重大限制。 4、本报告期无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情形。 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本报告期内在子公司所有者权益份额无变化。 （三）本报告期内公司无合营或联营企业。 （四）本报告期内无重要的共同经营情况。 （五）本报告期内公司无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 八、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 宁波市派格网络科技有限公 司 宁波 电子商务 120.00 52.56 52.56 本公司最终控制方是：吴鼎伟、蒋红妃。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 公告编号：2017-009 60 （三）本公司无合营和联营企业。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 吴鼎伟 股东、实际控制人 孔文超 股东 宁波市派格网络科技有限公司 股东、母公司 （五）关联交易情况 1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、本期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 3、本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包等情况。 4、本期无关联租赁。 5、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 吴鼎伟、蒋红妃 1,000,000.00 2016/7/25 2017/7/24 否 吴鼎伟、蒋红妃 1,000,000.00 2016/9/29 2019/9/29 否 关联担保情况说明： 公告编号：2017-009 61 1、2016 年 7 月 22 日，公司与招商银行股份有限公司宁波分行签订编号为 0899160702 号的《授信协议》，授信额度为人民币 100.00 万元，授信 期限为从 2016 年 7 月 25 日起至 2017 年 7 月 24 日止。同日保证人吴鼎伟、蒋红妃与招商银行股份有限公司宁波分行签订编号为 0899160702 号 的《最高额不可撤销担保书》，为公司自 2016 年 7 月 25 日起至 2017 年 7 月 24 日止与招商银行股份有限公司宁波分行发生的人民币贷款提供担 保，被保证的债权最高额度为人民币 100.00 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司在该最高额不可撤销担保书项下贷款余额为 100.00 万元，借 款期限为 2016 年 12 月 27 日至 2017 年 2 月 10 日，借款利率均为 6.09%。 2、2016 年 9 月 29 日，公司与宁波银行股份有限公司国家高新区支行签订编号为 05001ED20168049 号的《最高额贷款合同》，最高额度为人民 币 100.00 万元，期限为从 2016 年 9 月 29 日起至 2018 年 9 月 29 日止。同日保证人吴鼎伟、蒋红妃与宁波银行股份有限公司国家高新区支行签 订编号为 05001KB20168016 号的《最高额保证合同》，为公司自 2016 年 9 月 29 日起至 2019 年 9 月 29 日止与宁波银行股份有限公司国家高新区 支行发生的人民币贷款提供担保，被保证的债权最高额度为人民币 100.00 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司在该最高额保证合同项下贷款余 额为 100.00 万元，借款期限为 2016 年 10 月 31 日至 2017 年 4 月 30 日，借款利率均为 10.00%。 6、本期无关联方资金拆借情况。 7、本期无关联方资产转让、债务重组。 8、关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 890,131.78 246,530.95 （六）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 公告编号：2017-009 62 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 吴鼎伟 13,511.00 675.55 本报告期内无关联方应付款项。 （七）关联方承诺 本报告期内无关联方承诺事项。 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 2016 年 12 月 19 日，根据公司与上海汇邦商业保理有限公司签订编号为 JR-GYLJR-BL-2016-12-11491 的《国内池保理融资 业务合同（有追索权）》及编号为 JR-GYLJR-BL-2016-12-11491-ZR 的《应收账款债权全部转让通知书》，公司将与北京京 东世纪贸易有限公司、北京京东世纪信息技术有限公司已经及将要订立的全部商务合同项下的全部应收账款以及就应收账 款所享有的全部债权及债权的从属权利转让给上海邦汇商业保理有限公司向上海汇邦商业保理有限公司申请有追索权的 国内保理池融资业务。2016 年 12 月 29 日，公司向上海汇邦商业保理有限公司申请保理融资款 3,000,000.00 元，期限自 融资款发放之日起 365 天，借款利率为 9.00%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚有融资款 3,000,000.00 元。 （二）或有事项 截至资产负债表日，公司无需要披露的重要或有事项。 十、资产负债表日后事项 公告编号：2017-009 63 1、本期期末公司因向上海汇邦商业保理有限公司借款受限应收北京京东世纪贸易有限公司账款内 7,673,975.63 元已于 2017 年 1 月 3 日收回。 2、2017 年 4 月 25 日，经公司第一届董事会第十四次会议决议通过，公司 2016 年度不进行利润分配及资本公积转增股本。 十一、其他重要事项 截至资产负债表日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款： 16,420,915.19 100.00 803,733.93 4.89 15,617,181.26 6,211,591.05 99.85 310,650.05 5.00 5,900,941.00 公告编号：2017-009 64 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合 1 16,025,304.70 97.59 803,733.93 5.02 15,221,570.77 6,211,591.05 99.85 310,650.05 5.00 5,900,941.00 组合 2 395,610.49 2.41 395,610.49 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 9,300.00 0.15 9,300.00 100.00 合 计 16,420,915.19 100.00 803,733.93 15,617,181.26 6,220,891.05 100.00 319,950.05 5,900,941.00 公告编号：2017-009 65 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,015,780.06 800,789.00 5.00 1 至 2 年 8,224.64 1,644.93 20.00 3 年以上 1,300.00 1,300.00 100.00 合计 16,025,304.70 803,733.93 5.02 2、本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 483,783.88 元，无收回或转回的坏账准备。 3、本期无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 15,384,288.95 93.69 769,214.45 广州唯品会信息科技有限公司 557,400.43 3.39 27,870.02 宁波高新区尚格电子商务有限公司 395,610.49 2.41 19,780.52 江苏京东信息科技有限公司 22,572.72 0.14 1,128.64 宁波宇环机械设备有限公司 12,800.00 0.08 640.00 合 计 16,372,672.59 99.71 818,633.63 5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 公告编号：2017-009 66 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款： 2,789,311.78 100.00 254,512.06 9.12 2,534,799.72 2,196,375.56 99.55 260,023.25 12.81 1,936,352.31 组合 1 1,746,201.22 254,512.06 14.58 1,491,689.16 1,523,265.00 69.04 260,023.25 12.81 1,263,241.75 组合 2 1,043,110.56 1,043,110.56 673,110.56 30.51 673,110.56 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 10,000.00 0.45 10,000.00 100.00 合 计 2,789,311.78 100.00 254,512.06 / 2,534,799.72 2,206,375.56 100.00 270,023.25 / 1,936,352.31 公告编号：2017-009 67 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 951,521.22 47,576.06 5.00 1 至 2 年 634,680.00 126,936.00 20.00 2 至 3 年 160,000.00 80,000.00 50.00 合 计 1,746,201.22 254,512.06 14.58 2、本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提转回坏账准备金额 15,511.19 元。 3、本期无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金保证金 1,707,980.00 673,110.56 往来款 1,043,110.56 1,398,080.00 备用金 36,736.86 135,185.00 其他 1,484.36 合 计 2,789,311.78 2,206,375.56 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 浙江天猫技术有限公司 技术服务费 330,000.00 2 年以内 11.83 43,500.00 重庆京东海嘉电子商务有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 10.76 15,000.00 华利一品（上海）贸易有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 10.76 15,000.00 江苏京东信息技术有限公司 保证金 280,000.00 2 年以内 10.04 42,500.00 广州酷漫居电子商务有限公司 保证金 200,000.00 1-2 年 7.17 40,000.00 合 计 1,410,000.00 50.55 156,000.00 6、本期无涉及政府补助的应收款项。 7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 公告编号：2017-009 68 （三）长期股权投资 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,050,000.00 1,050,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 1,050,000.00 1,050,000.00 500,000.00 500,000.00 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 宁波高新区尚格电子 商务有限公司 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 宁波高新区健步科技 有限公司 50,000.00 50,000.00 合 计 500,000.00 550,000.00 1,050,000.00 （四）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 88,939,873.61 69,428,543.75 54,040,299.83 37,842,834.59 其他业务 267,254.12 267,254.12 165,765.81 165,765.81 合 计 89,207,127.73 69,695,797.87 54,206,065.64 38,008,600.40 （五）投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财收益 23,676.16 54,988.43 合 计 23,676.16 54,988.43 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,280,955.00 831,161.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 公告编号：2017-009 69 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,726.25 -5,090.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,676.16 54,988.43 所得税影响额 -319,476.23 220,264.61 少数股东权益影响额 合 计 958,428.68 660,793.83 （二）净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.96 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.61 0.34 0.34 公告编号：2017-009 70 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 文件备置地址： 浙江省宁波市高新区创苑路 750 号软件产业园 B 座 4 层（公司住所）