838601_2017_金世缘_2017年年度报告_2018-03-29.txt

公告编号：2018-017 证券代码：838601 证券简称：金世缘 主办券商：安信证券 2017 金世缘 NEEQ:838601 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 Jiangsu JSY Latex Products Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记 1、公司于 2017 年 4 月 27 收到关于江苏金世 缘乳胶制品股份有限公司 2016 年第一次股票发行 登记函。无限售条件股份于 2017 年 5 月 22 日在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 3、2017 年 5 月，公司成功进入全国中小企业 股份转让系统创新层。 2.公司于 2018 年 1 月 31 日收到关于江苏金世缘乳 胶制品股份有限公司 2017 年第二次股票发行登记函。 无限售条件股份于 2018 年 3 月 21 日在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让。 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 30 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 37 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 38 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 44 4 释义 释义项目 释义 金世缘股份、公司、本公司、或股份公 司 指 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 扬州杨大 指 扬州杨大金世缘新材料技术开发有限公司 扬州宜居 指 扬州宜居寝具用品有限公司 金峰树脂 指 扬州市金峰树脂原料有限公司 金世缘泰国 指 金世缘乳胶制品（泰国）有限公司，即 JSY Latex Products (Thailand) Co.,Ltd. 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、致同会计 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司董事会 监事会 指 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员等的统称 报告期、本期 指 2017 年度 万、万元 指 人民币元、人民币万元，特别指明的除外 乳胶 指 聚合物微粒分散于水中形成的胶体乳液 天然乳胶 指 把从橡胶树上采集来的橡胶树汁，通过一定的工艺形 成的胶体乳液 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人何拥军、主管会计工作负责人田明粉及会计机构负责人（会计主管人员）冯广明保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 部分土地及其附着部分房屋建筑物尚 未办理产权证书的风险 截至本报告期末，公司部分土地使用权尚未取得产权证书， 部分房屋建筑物存在尚未办理房屋产权证而被拆除的风险，对 公司的正常生产经营造成不利影响。截至本报告期末，公司已 经足额缴纳土地预存款，土地征用风险评估等工作已完成。公 司已于 2017 年 9 月 21 日取得江苏省人民政府关于扬州市江都 区 2017 年度第 2 批次村镇建设用地的批复，集体用地转为工业 用地。公司将加快办理产权证书相关工作。 产品更新风险 公司目前生产的乳胶产品具有物理回弹性强、透气性好、 防病菌螨虫等优点，凭借其优异的性能被广泛用于床垫、枕芯 等产品，是当前家具制造行业的新型产品。公司产品乳胶产品 也面临着与记忆棉产品、空气枕垫或其他材质等产品的竞争。 公司产品存在更新换代不适应市场的风险。 核心技术失密及技术人才流失风险 公司通过申请专利、与核心技术人员签订《保密协议》、制 定严格的知识产权保护管理制度等方式保护知识产权、核心技 术并控制失密风险，但公司在经营过程中长期积累形成的生产 工艺、工序管理等难以通过申请专利完全覆盖保护，一旦该些 技术被外泄可能在一定程度上削弱公司的技术优势及市场竞争 优势。同时，如果公司不能有效防止技术人员流失，并积极培 养技术研发新人，将面临技术创新与业务发展受阻的风险，并 对公司可持续发展带来一定程度的影响。 原材料价格波动风险 报告期内，公司两种主要原材料丁苯乳胶和天然乳胶价格受 市场关系等影响存在明显的波动。原材料价格波动会对销售成 6 本产生较大影响，对毛利率及盈利水平也会产生一定影响。 采购相对集中的风险 2017 年公司向前五名供应商采购金额为 115,856,607.89 元， 占当年采购总额比例为 29.74 %，金额较大且集中度相对较高。 虽然公司与这些供应商保持了良好的合作关系，产品品质和采 购成本能够保障，但采购相对集中，公司对主要供应商存在一 定依赖的风险依然存在。 公司境外投资所带来的风险 公司于 2016 年 3 月在泰国设立了控股子公司 JSY Latex Products（Thailand）Co., Ltd（金世缘泰国），并于 2017 完成对 金世缘乳胶制品（泰国）有限公司增资。由于该子公司设在境 外，因境内外政策及法律、社会和文化环境以及消费市场等差 异，对公司业务经营可能带来影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu JSY Latex Products Co.,Ltd (JSY Latex) 证券简称 金世缘 证券代码 838601 法定代表人 何拥军 办公地址 江苏省扬州市江都区小纪镇高徐工业园区 二、 联系方式 董事会秘书 王宇 是否通过董秘资格考试 是 电话 0514-86716666 传真 0514-86711566 电子邮箱 wy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省扬州市江都区小纪镇高徐工业园区 225248 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-06-24 挂牌时间 2016-08-19 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C21 家具制造业-C219 其他家具制造-C2190 其他家具制 造业 主要产品与服务项目 乳胶床芯、乳胶枕芯、乳胶床垫、乳胶枕头研发 、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 32,956,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 何拥军 实际控制人 何拥军 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91321000691310517U 否 注册地址 江苏省扬州市江都区小纪镇高徐 工业园区 否 注册资本 28,456,000 是 报告期内注册资本因两次股票发行而有两次变化，具体如下: 1、2017 年 5 月，公司完成股票发行 400 万股，注册资本由 24,456,000 元变更为 28,456,000 元； 2、2018 年 3 月，公司完成股票发行 450 万股，注册资本变更尚未完成，因而股本与注册资本存在 不一致。 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 付后升、邓传洲 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 报告期后更新情况 √适用□不适用 1、2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 2、公司于 2018 年 1 月 31 日收到第二次股票发行股份登记函，新增无限售条件的股份于 2018 年 3 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 439,676,821.52 241,251,614.30 82.25% 毛利率% 25.19% 27.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 38,556,642.84 26,669,470.49 44.57% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 36,915,628.15 26,056,187.78 41.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 28.06% 36.67% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 26.88% 35.83% - 基本每股收益 1.40 1.10 27.27% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 408,330,452.32 190,326,753.22 114.54% 负债总计 183,776,176.22 96,548,945.83 90.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 217,905,722.71 89,261,208.44 144.12% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.61 3.65 81.10% 资产负债率%（母公司） 39.66% 47.49% - 资产负债率%（合并） 45.01% 50.73% - 流动比率 1.48 1.11 - 利息保障倍数 12.71 11.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,168,872.67 29,477,584.84 -38.36% 应收账款周转率 7.48 8.20 - 存货周转率 7.18 7.95 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 114.54% 107.17% - 10 营业收入增长率% 82.25% 92.56% - 净利润增长率% 45.85% 65.01% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,956,000.00 24,456,000.00 34.76% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,872,939.56 除上述各项之外其他营业外收入和支出 68,161.57 非经常性损益合计 1,941,101.13 所得税影响数 300,026.13 少数股东权益影响额（税后） 60.31 非经常性损益净额 1,641,014.69 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用√不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 本公司是处于其他家具制造业的生产商和销售商，专注于天然乳胶寝具的研发、生产、销售。目前 公司拥有 13 项自主开发的专利技术，其中 1 项发明专利技术，12 项实用新型专利技术，具有高新技术 企业证书。公司核心管理人员均具备多年的管理经验，公司成立以来团队稳定，价值观念和经营理念一 致，具备较强的技术、市场、管理和运营能力。 公司主要为知名国际国内家具品牌提供高品质乳胶床垫、乳胶枕及其他乳胶制品。公司通过国内设 办事处，国外设立控股子公司来积极开拓国内外市场。公司的收入来源是各类乳胶制品半成品和成品的 销售收入。 一、研发模式 公司研发模式采用自主开发，从原材料采购到生产配料配置均有专门人员负责跟踪监测，从打样到 小批量生产均有相应的设施设备并有专门人员收集数据。公司设立了研发中心进行特定产品研究，以满 足不同客户对乳胶制品性能方面的特殊需求。同时，公司注重科研投入和新产品开发，致力于研发符合 市场需求的各种新产品，以期通过新产品占领市场从而不断提高市场竞争力。 二、生产模式 公司主要采用订单型生产为主、存货型生产为辅的生产模式。 1、订单型生产模式 公司的主要客户均与公司建立了长期的合作关系，签订了框架性的合作合同，对产品性能和质量做 了约定。定期或不定期的向公司提交采购订单，交货时间和产品数量均在订单上做具体约定。公司在接 到这些客户的采购订单后，及时安排生产，以满足客户的需求。 2、存货型生产模式 对于普通规格并且需求量大的产品，依靠市场预测来确定订单的需求量，从而决定产品的生产量。 销售部每年对销售量进行预测，并将预测的销售量下达给生产部门，生产部门根据此预测值来安排采购 与生产工作。在实际作业时，制定每月销售计划，并且与实际销售量进行比较，生产部和销售部会对预 测销售量与实际销售量的差异开展产销协调会，及时调整生产量。 三、销售模式 公司通过建立一套与客户联系的渠道，主动与客户保持良好互动，分析客户的需求，与客户进行快 速的信息交流，以准确满足客户的需求。公司与客户确定需求后，客户直接向公司发送订单，并详细列 出订单产品所需的尺寸、密度等要求，然后由公司按单生产。公司能收集到更多与产品和服务需求相关 的信息，以及客户在实际使用中对产品的特殊化需求。 四、采购模式 公司采购模式主要分为定量订货模式和定期订货模式，具体内容如下：订货点采购模式，是由采购 人员根据各个品种需求量和订货的提前期的大小，确定每个品种的订购、订购批量或订货周期、最高库 存水平等，然后建立起一种库存检查机制，当发现到达订购点，就检查库存，发出订货，订购批量的大 小由规定的标准确定。公司采用的订购点采购包括两大采购方法，定量订货法和定期订货法。 1.定量订货法，是生产部和采购部预先确定一个订货点和一个订货批量，仓管人员随时检查库存， 当库存下降到订货点时，即按预先确定的订购量发出订货单，主要通过订货点和订货量两个参数控制订 货，达到既能满足库存，又能使总费用最低的目的。 2.定期订货法，是预先确定一个订货周期和最高库存水准，然后按规定的订货周期检查库存、发出 订货，订货批量每次都不一定相同，订货批量的大小都等于当时的实际库存存量与规定最高库存量的差 额。 12 五、利润获取方式 公司的盈利模式主要为生产销售乳胶床芯、乳胶床垫、乳胶枕头。公司与客户签订框架协议，客户 根据每期的需要，向公司下达订单，公司根据订单要求生产商品，根据合同的不同约定，分别在乳胶制 品发出经客户验收或客户自提发货后，并预计款项很可能流入时确认销售收入。 报告期至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 核心竞争力分析： 1.技术优势 一方面，公司拥有多名经验丰富的技术人员，独立设计并制造了部分生产设备，实现从配料、生产 到出货半自动化。不仅提高了产品品质，而且提高了生产效率。另一方面，公司研发能力较强，目前拥 有专利技术 13 项、江苏省高新技术产品 4 项、江苏省高新技术企业荣誉称号。 2.质量优势 公司采用邓禄普特殊工艺发泡而成的天然乳胶制品具有环保性、经久耐用性、良好透气性、柔软适 中、易清洗、防螨抗菌等优点。 3. 专业的管理团队及稳定的技术队伍 公司创始人及核心管理人员均具有多年的乳胶制品行业管理、研发及销售经验，对行业的业务模式、 行业特征及发展趋势有良好的见解和敏锐的把握。公司的技术人员具有较高的稳定性，在公司服务多年， 具有扎实的技术基础和丰富的行业经验。 公司自成立以来，专注做乳胶制品，并坚持只使用泰国原装进口的天然乳胶，能确保产品的性能质 量，并打造良好的口碑。同时，为了充分利用当地丰富的天然橡胶原料以减少生产成本，公司在泰国设 立了控股子公司金世缘泰国，其已取得泰国投资促进委员会的 BOI 证书，享受优惠政策。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 439,676,821.52 元，相比 2016 年公司营业收入 241,251,614.30 元，实 现增长 82.25% 。2017 年公司实现归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,915,628.15 元，相 比 2016 年公司归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,056,187.78元，实现增长41.68%。2017 年营业成本 328,923,720.86 元，2016 年营业成本 173,831,089.99 元，本期较上年营业成本增长 89.22%， 营业收入、营业成本及营业利润增长的主要原因是： 1、公司 2016 年增建的 4 条生产线产能在 2017 年得到充分释放，从而让公司产品产能得到大幅度 提升。 13 2、公司产品在市场受到追捧，十分畅销。这主要是由于公司抓住了居民在生活水平全面提升之后 对生活质量要求不断提高的契机，大力推广乳胶寝具天然环保、防尘防螨、透气性极佳、物理回弹性和 支持性俱佳，能够有效提高睡眠质量的优点。 3、公司在报告期内充分利用自身的竞争优势，持续加大市场推广力度，不断提高产品生产水平， 使公司保持了一定的影响力。 4、报告期上半年原材料价格上涨，原材料价格波动对销售成本产生较大影响，对毛利率以及整体 盈利水平产生影响。 (二) 行业情况 公司主要从事乳胶制品、乳胶片材、乳胶棉、乳胶床垫、乳胶枕和耐磨乳胶薄片等产品的研发、生 产及销售业务。根据股转公司 2015 年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业为“C2190 其他家具制造”。 家具制造行业的市场化程度较高，企业生产经营管理完全基于市场化方式，政府主管部门仅对家具 制造行业实行宏观管理和政策指导。 公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部，该行业的自律组织为中国家具协会（CNFA）。 1、影响行业发展的有利因素 （1）居民消费水平的提高、消费结构的升级 随着中国经济的发展，人均可支配收入不断提高，消费能力不断增强，消费结构进一步优化。经济 的快速增长提高了居民的可支配收入和消费能力。 随着经济的不断发展，人们生活水平不断提高，生存型消费的占比将逐步减少，更多地转化为享受 型消费和发展型消费，整个消费市场呈现一种消费结构升级的趋势。消费结构升级为中、高端床上用品 市场提供了广阔的市场空间。 （2）新材料、新工艺的应用 近年来，随着科技和制造技术的发展，家具制造行业近年不断涌现出新的材料、新的工艺。家具业 最初使用传统的木料，之后引入塑料、海绵、乳胶。新原料、新工艺的采用为家具制造企业推出吸引消 费者眼球的产品以及发掘新的利润增长点。 （3）产业政策的支持为行业营造良好的发展环境 2012 年 1 月，工业和信息化部发布《轻工业“十二五”发展规划》，明确提出把“发展健康环保家具， 促进消费产品升级”。2014 年 3 月，中共中央、国务院发布《国家新型城镇化规划（2014－2020 年）》， 其中提出稳步提升城镇化水平和质量，力争到 2020 年常住人口城镇化率达到 60.00%左右。城镇化过程 导致城镇人口的增加，这将使得购房装修需求增加，必将有效促进未来软体家具行业的发展。 2、影响行业发展的不利因素 （1）租金成本、人工成本的上升 目前家具制造企业主要通过连锁加盟、开设直营店、经销等方式迅速抢占市场。近年来，全国各地 商业地产价格和租金持续上涨，制约了家具企业销售渠道的扩张。同时，随着物价水平的提高，员工工 资也不断上涨，这一方面也增加了企业的成本。 （2）市场竞争无序，对知识产权的保护缺乏 家具制造行业目前市场集中度较低，品牌培育和行业整合处于较低级阶段，无品牌产品仍占据较大的市 场空间。同时，国内对产品的知识产权的保护力度较弱，新产品容易被模仿，不利于行业技术水平的提 升和长远发展。 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 78,968,969.74 19.34% 10,996,993.60 5.78% 618.10% 应收账款 80,595,557.33 19.74% 34,431,270.44 18.09% 134.08% 存货 63,407,644.02 15.53% 28,193,237.20 14.81% 124.90% 长期股权投资 固定资产 127,720,172.02 31.28% 68,253,753.81 35.86% 87.13% 在建工程 22,968,018.52 5.62% 24,867,220.94 13.07% -7.64% 短期借款 63,295,979.97 15.50% 30,700,000.00 16.13% 106.18% 长期借款 26,973,000.00 6.61% 18,042,000.00 9.48% 49.5% 预付款项 4,982,086.42 1.22% 4,485,390.29 2.36% 11.07% 其他应收款 1,840,717.77 0.45% 381,006.21 0.20% 383.12% 其他流动资产 2,709,233.36 0.66% 1,455,458.22 0.76% 86.14% 无形资产 6,891,490.73 1.69% 6,987,400.00 3.67% -1.37% 递延所得税资 产 709,802.71 0.17% 307,266.51 0.16% 131.01% 其他非流动资 产 17,536,759.70 4.29% 3,160,651.00 1.66% 454.85% 应付票据 6,804,000.00 1.67% 1,745,000.00 0.92% 289.91% 应付帐款 37,954,427.89 9.30% 18,303,314.63 9.62% 107.36% 预收款项 6,699,310.78 1.64% 3,321,200.76 1.74% 101.71% 应付职工薪酬 14,060,244.48 3.44% 1,917,079.56 1.01% 633.42% 应交税费 5,613,459.12 1.37% 2,040,804.08 1.07% 175.06% 应付利息 93,334.93 0.02% 62,401.67 0.03% 49.57% 其他应付款 22,282,419.05 5.46% 20,417,145.13 10.73% 9.14% 资产总计 408,330,452.32 - 190,326,753.22 - 114.54% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本期的货币资金较 2016 年末增加 67,971,976.14 元，增长比例为 618.10%，原因主要 是：公司报告期内进行了两次股票发行，募集资金共计 90,000,000.00 元，截至到 12 月 31 日第二次募集 的资金 54,000,000.00 元存放于募集资金专户未使用。 2、应收账款：本期的应收账款为 80,595,557.33 元，较上期增加 46,164,286.89 元，增长比例为 134.08 %。原因是 2017 年公司产能进一步提升，营业收入大幅提升，而销售账期未发生变化，因此应收 账款相应增加。 3、其他应收款：本期的其他应收款为 1,840,717.77 元，较上期增加 1,459,711.56 元，增长比例为 383.12%。原因为 2017 年公司的设备保证金及租用办公大楼的的保证金增加，另因员工预支往来款及备 用金增加。 4、存货：本期的存货为 63,407,644.02 元，较上期增加 35,214,406.82 元，增长比例为 124.90 %。 原因是公司本期的销售业绩大幅提升，为了不影响正常生产而原材料库存相应增加。同时因为产能提升， 15 导致在产品和库存产品相应增加。 5、其他流动资产：本期的其他流动资产为子公司的待抵扣进项税，本期金额为 2,709,233.36 元，较 上期增加 1,253,775.14 元，增长比例为 86.14%。主要原因是由于金世缘泰国还处于建设中，进项税尚处 于待抵扣状态。 6、固定资产：本期的固定资产为 127,720,172.02 元，较上期增加 59,466,418.21 元，增长比例为 87.13 %。主要原因是在建工程转固定资产 55,044,217.15 元。 7、递延所得税资产：本期的可抵扣暂时性差异为 4,732,018.06 元，递延所得税资产为 709,802.71 元， 较上期增加 402,536.20 元，增长比例为 131.01%。主要原因是本期资产差值准备对所得税费用的暂时性 影响较去年同期增加。 8、其他非流动资产：本期的其他非流动资产为 17,536,759.70 元，较上期增加 14,376,108.70 元，增 长比例为 454.85%。主要是由于母公司与金世缘泰国为了生产需要，预付工程款及设备款增加。 9、短期借款：本期的短期借款为 63,295,979.97 元，较上期年增加了 32,595,979.97 元，增长比例为 106.18 %。原因是本年度公司业务规模有较大的增长，经营所需要的流动资金增加较多，为此增加银行 借款开具信用证及购买原料的流动资金。 10、应付票据：本期的应付票据为 6,804,000.00 元，较上期增加了 5,059,000.00 元，增长比例为 289.91 %。主要是公司由于采购增加，为了降低当期财务费用，从银行开具给供应商的银行承兑汇票较 上期增加。 11、应付帐款：本期的应付帐款为 37,954,427.89 元，较上期增加了 19,651,113.26 元，增长比例为 107.36 %。主要是公司由于今年原材料采购量明显增加，形成应付账款相应增加。同时针织品外加工费 用增加 2,476,639.34 元。 12、预收款项：本期的预收款项为6,699,310.78元，较上期增加了3,378,110.02元,增长比例为101.71%。 主要原因是国内外客户为了备货提前预付货款。 13、应付职工薪酬：本期的应付职工薪酬为 14,060,244.48 元，较上期增加了 12,143,164.92 元，增 长比例为 633.42%。主要是员工较上期增加 211 人，且期末部分应付薪酬尚未支付所致。 14、应交税费：本期的应交税费为 5,613,459.12 元，较上期增加了 3,572,655.04 元，增长比例为 175.06%。主要原因是当期销售额较上期增加，12 月的增值税及各项附加与四季度的所得税增加。 15、应付利息：本期的应付利息为 93,334.93 元，较上期增加了 30,933.26 元，增长比例为 49.57%。 主要是由于短期借款增加，从而计提的应付利息。 16、长期借款：本期的长期借款为 26,973,000.00 元，为金世缘泰国报告期新增借款 5200 万泰铢， 期末累计借款余额为 1.35 亿泰铢，折算为人民币的金额。 报告期末，公司资产总额为 408,330,452.32 元，较期初增加 218,003,699.10 元，增长比例为 114.54% 。 主要系本年度公司通过经营活动和筹资活动增加了公司的经营性资产和股本金额所致。 报告期末和期初，公司流动资产总额占公司总资产的比例分别为 56.94% 和 45.58% ，资产负债率 分别为 45.01% 和 50.73% 。公司流动资产的占比较高，资产流动性较强，偿债压力较小。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 439,676,821.52 - 241,251,614.30 - 82.25% 营业成本 328,923,720.86 74.81% 173,831,089.99 72.05% 89.22% 毛利率% 25.19% - 27.95% - - 16 管理费用 37,661,738.80 8.57% 17,895,320.19 7.42% 110.46% 销售费用 22,649,273.58 5.15% 13,895,712.86 5.76% 62.99% 财务费用 4,296,614.76 0.98% 3,424,100.16 1.42% 25.48% 营业利润 43,997,813.70 10.01% 30,338,231.68 12.58% 45.02% 营业外收入 153,809.82 0.03% 908,900.29 0.38% -83.08% 营业外支出 85,648.25 0.02% 91,190.01 0.04% -6.08% 净利润 38,812,680.11 8.83% 26,611,568.72 11.03% 45.85% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期的营业收入为 439,676,821.52 元，较上年增加 198,425,207.20 元，同比上涨 82.25%。 大幅上涨的原因是公司优质高效的服务受到客户的肯定，现存客户对公司的订单增加；另外公司的市场 行情较好，公司开拓的新客户达到一定的规模；公司于 2016 年新建的 4 条生产线产能在 2017 年得到释 放，金世缘泰国新建的生产线也已经相继投产，公司的产能得到提升。 2、营业成本：本期的营业成本为 328,923,720.86 元，较上年增加 155,092,630.87 元，同比上涨 89.22%。 大幅上涨的原因是公司产品营业收入较上期上涨 82.25%，同时营业成本也相应增加。另外本期公司开发 的新客户对产品包装的要求进行了改进，增加了产品成本。 3、管理费用：本期的管理费用 37,661,738.80 元，较上年增加 19,766,418.61 元，同比上涨 110.46%。 大幅上涨的原因是为了提高公司的研发设计能力，公司继续加大了对专利研发的投入，本年度公司研发 支出共计 14,862,682.99 元，较上年增加了 6,601,615.41,元。2016 年度新发生租金 1,641,758.93 元，较上 年增加 720,531.04 元。公司本期增加的中介服务及咨询费 2,635,258.10 元，较上年增加了 1,374,779.07 元。办公费用及差旅费本期发生 543,215.70 元，较上年增加了 145,826.66 元。随着公司发展，公司招募 了拥有丰富经验的管理人员，增加了工资薪酬为 9,196,828.98 元，较上年增加 6,716,646.88 元。为了防 止资产发生损失及一线员工工作的风险,公司今年增加了资产保险与员工意外伤害商业保险 997,875.79 元。 4、销售费用：本期的销售费用为 22,649,273.58 元，较上年增加 8,753,560.72 元，同比上涨 62.99%。 大幅上涨原因是营业收入大幅增加，与其匹配销售货物所产生包装费用增加 6,153,218.34 元，同时增加 业务人员的薪酬 1,155,139.76 元。 5、营业利润：本期的营业利润为 43,997,813.70 元，较上年增加 13,659,582.02 元，同比上涨 45.02%。 营业利润增加主要系本期公司积极拓展业务，经营业绩上升，营业收入同比增加 88.35%。 6、营业外收入：本期营业外收入为 153,809.82 元，较上年减少 755,090.47 元，同比下降 83.08 %。 营业外收入减少主要原因系因本年度报表项目受国家会计政策调整，将原在营业外收入的政府补助 1,872,939.56 调整到“其他收益”。 7、净利润：本期的净利润为 38,812,680.11 元，较上年增加 12,201,111.39 元，同比上涨 45.85%。主 要原因是在本期营业利润较上年增加 13,659,582.02 元，同比增长 45.02 %。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 430,029,554.56 240,135,469.25 79.08% 其他业务收入 9,647,266.96 1,116,145.05 764.34% 主营业务成本 328,052,061.64 173,727,372.86 88.83% 其他业务成本 871,659.22 103,717.13 740.42% 按产品分类分析： 17 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 主营业务收入 430,029,554.56 97.81% 240,135,469.25 99.54% 其中：乳胶床芯 232,440,891.33 52.87% 164,383,536.53 68.14% 乳胶床垫 67,051,343.91 15.25% 29,537,684.15 12.24% 乳胶枕头 130,537,319.32 29.69% 46,214,248.57 19.16% 其他业务收入 9,647,266.96 2.19% 1,116,145.05 0.46% 合计 439,676,821.56 100% 241,251,614.30 100% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国际 48,092,207.64 10.94% 17,747,992.18 7.36% 国内 381,937,346.92 86.87% 222,387,477.07 92.18% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，公司各类产品的收入都保持上升趋势。其中上升幅度最大的是乳胶枕头的销售额。 2017 年度公司乳胶床芯收入 232,440,891.33 元，较去年销售上升了 41.40 %；乳胶床垫项目收入 67,051,343.91 元，较去年增长了 127.00%。乳胶枕头 2017 年销售收入 130,537,319.32 元，较去年销售增 长了 182.46%，这是由于乳胶枕在终端消费市场受到消费者青睐，这一类乳胶产品普遍在市场上行情较 好，需求量较大。 2、报告期内公司收入构成发生变化，其中本期其他业务收入较上期增长 764.34%，占同期营业收入 比例为由上期 0.46%上升到本期的 2.19%，主要是因为销售乳胶碎料形成；主营业务收入乳胶枕头占同 期主营业务收入比例由上期的 19.16%上升到本期的 29.69%，是因为公司客户对乳胶枕头的需求增大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 扬州宜居寝具用品有限公司 73,991,663.97 17.21% 否 2 成都趣睡科技有限公司 61,800,725.70 14.37% 否 3 喜临门家具股份有限公司 40,285,989.28 9.37% 否 4 浙江丝里伯睡眠科技有限公司 21,284,820.12 4.95% 否 5 Swiss Sense Worldwide Inc 16,319,824.19 3.80% 否 合计 213,683,023.26 49.70% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 Internacional de Polfmeros,INPOL S.A 50,082,213.59 12.86% 否 2 宁波长肯进出口有限公司 19,242,239.32 4.94% 否 3 BETTALATEX 16,398,836.53 4.21% 否 4 高密市正丰贸易有限公司 16,056,623.93 4.12% 否 18 5 泰国黄春发有限公司 14,076,694.52 3.61% 否 合计 115,856,607.89 29.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,168,872.67 29,477,584.84 -38.36% 投资活动产生的现金流量净额 -78,427,941.18 -67,504,523.11 -16.18% 筹资活动产生的现金流量净额 127,375,756.80 40,310,885.10 215.98% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本期的经营活动产生的现金流量净额为 18,168,872.67 元，较上 期减少 11,308,712.17 元。主要原因为本期支付的货款增加，其主要由以下两个方面原因引起，其一，本 报告期初乳胶等原材料价格上涨，为应对价格持续上涨而囤料；其二，公司产能提升，库存的备货量增 加。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期的投资活动产生的现金流量净额为-78,427,941.18 元，较上 期支出增加 10,923,418.07 元。主要原因是公司采用稳健扩张战略，增加产能，不断投入设备及厂房等固 定资产。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期的筹资活动产生的现金流量净额为 127,375,756.80 元，较上 期增加 87,064,871.70 元。主要原因是销售订单的不断增长，采购原材料不断增加，向金融机构的借款 128,364,563.15 元，吸收投资收到现金 89,772,904.25 元，从而引起筹资活动的现金净流入增加。 4、本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 18,168,872.67 元与本年度净利润 38,556,642.84 元存 在重大差异，主要原因是公司期末有较大应收账款尚未回款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内无新设子公司、参股公司情形，完成了对金世缘泰国增资，扬州杨大正在注销中。 （1）金世缘泰国基本情况如下：成立于 2016 年 3 月 30 日，注册资本 325,970,590.00 泰铢，法定代 表人何拥军，住所为曼谷汇权区汇权分区拉查达批色路 238/9 号，营业注册编号为 0105559054215，经 营范围：生产乳胶制品，床上用品及配件、床垫及配件，家具生产、销售，自营和代理各类商品及技术 的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内公司处置子公司情形 （2）扬州杨大成立于 2015 年 10 月 29 日，统一社会信用代码：91321003MA1MAJ HR4D，住所 为扬州市邗江区开发西路 209 号，法定代表人为刘刚，注册资本 100 万元；经营范围为“无机纳 米材 料、高分子材料、乳胶制品、锂离子、硫电池、新型电池正负极材料相关 技术开发与技术咨询。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 报告期内，公司总经理办公会议决定将扬州杨大注销。目前，扬州杨大已向税务登记机关申报完成 国税注销。 报告期内公司无单个子公司的净利润或单个参股的公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。 19 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 14,862,682.99 8,261,067.58 研发支出占营业收入的比例 3.38% 3.42% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 3 3 本科以下 13 30 研发人员总计 18 35 研发人员占员工总量的比例 4.35% 5.60% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 13 10 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发项目情况： 本年度公司研发支出共计 14,862,682.99 元，占营业收入 3.38%。研发支出占比稳定，表明公司重视 技术发展与升级，有利于公司持续稳定发展。公司按照相关规定和内控制度归集了实际发生的研发费用 金额。公司掌握拥有知识产权的核心技术，形成了符合自身特点的技术研发体系，拥有研发人员 35 人。 本年度主要研发支出由研发材料、研发人员工资等构成。 公司本年度主要研发项目如下： （1）CTAB 抗菌乳胶海绵的研发，该项目已进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全 部费用化。 （2）茶叶香型乳胶枕头的研发(调温式茶叶香型乳胶枕头的研发)，该项目已进入实施阶段，所发生 的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （3）低密度天然乳胶床垫的研发(高弹力超静音低密度天然乳胶床垫的研发)，该项目已进入实施阶 段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （4）天然乳胶枕头包装工艺的改进(天然乳胶枕头智能脱膜工艺的开发与应用)，该项目已进入实施 阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （5）纯天然乳胶除氨工艺的优化(纯天然乳胶除氨工艺的优化与应用)，该项目已进入实施阶段，所 发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （6）天然乳胶制造用改性氧化锌分散工艺研发(天然乳胶制造用改性氧化锌分散工艺开发与应用)， 该项目已进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 这些研发项目完成将能够丰富公司产品种类，降低产品生产成本，提高公司的产品毛利率，进而提 高公司的经济效益，保证企业持续发展的潜力。 20 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 3 月 30 日出具无保留意见的审计报告（致同审 字（2018）第 310ZA0118 号）中关于关键审计事项的说明如下： （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三-19、附注五-27。 1、事项描述 金世缘公司及其子公司主要从事生产乳胶床上制品，本期营业收入为人民币 43,967.68 万元，其中 乳胶床芯、床垫、枕头占 97.81%。 由于收入金额重大且为关键业绩指标，存在可能确认金额不准确或计入不正确的会计期间的固有风 险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2） 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评 价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； （4）对本期记录的收入交易选取样本，核对销售合同或订单、出库单、送货单、签收单及发票； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、签收单及其他支持性文件， 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （6）选取样本向客户函证本期销售额。 （二）应收账款减值 相关信息披露详见财务报表附注三-9、附注五-3。 1、事项描述 截止 2017 年 12 月 31 日，公司合并财务报表中应收账款原值为 8,506.76 万元、坏账准备余额 447.20 万元。 由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断，因此我们将应收账款减值作为关 键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）我们评价并测试了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制，包括有关识别减值客 观证据和计算减值准备的控制； （2）我们选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，并测试了与维护账龄分析 表相关信息系统自动控制 （3）我们选取金额重大或高风险的应收款项，独立测试了其可收回性。我们在评估应收款项的可 回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、和还款能力等。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 1、重要会计政策变更 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许 21 采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为 按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助 和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其 他收益的列报进行相应调整。 受影响的报表项目 影响金额（元） 其他收益 730,000.00 营业外收入 -730,000.00 2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、 重大差错更正 本公司报告期内无重大差错更正事项。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九) 企业社会责任 公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，积极参与社会公益活动。 1、实现安全生产 报告期内，公司高度重视安全生产管理，开展员工安全生产教育，提高员工安全意识和安全技能。 2、保证产品质量 报告期内，公司严格贯彻产品质量标准体系，严格质量控制和检验制度，努力为社会提供优质安全 健康的产品和服务，最大限度地满足消费者的需求，对社会和公众负责。 3、环境保护与资源节约 报告期内，公司不断改进工艺流程，加强节能减排，降低能耗和污染物排放水平，有效实现资源节 约和环境保护。 4、促进就业 报告期内，公司业务不断壮大，并新成立了控股子公司金世缘泰国，因此新增就业人员。该部分人 员进入公司后收入稳定，为他们安居乐业提供了基础。 5、保护员工合法权益 报告期内，公司不断完善员工培训和晋升机制，并广泛开展娱乐休闲活动，加强职工代表大会和工 会组织建设，通过工会组织职工文娱活动、提供心理疏导等渠道，帮助员工减压。公司定期向员工发放 劳保用品，培训安全生产知识，控制和有效消除职业危害。 三、 持续经营评价 报告期内，公司加大营销力度，公司前期对生产线进行升级改造，取得显著成效。报告期内，公司 主营业务开展情况良好，营业收入和毛利水平有所提高。 报告期内公司营业收入为 439,676,821.52 元，较上年增长 82.25%，公司净利润为 38,812,680.11 元， 较上年度增长 45.85%。 报告期内公司各项负债均正常履行，公司期末无到期而未能偿付的负债。 报告期内，公司股东大会，董事会，监事会均正常召开，公司董事、监事和高管人员均能正常履职。 公司的核心管理团队和专业人才队伍经过磨合，在公司经营、业务开展等各方面运作顺利。 目前公司已就未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司业务开拓稳步推进、经营 22 管理规范，具有可持续经营能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 天然乳胶寝具环保健康，属于朝阳行业，是传统寝具升级产品。天然乳胶寝具整体市场份额在家具 业里面呈上升态势，随着中国经济的持续发展、人均收入水平不断提高，居民消费不断升级，市场对天 然乳胶寝具的接受程度会越来越高。江苏金世缘乳胶制品股份有限公司具有极强的发展速度和潜力。 (二) 公司发展战略 根据公司发展历程和公司当前综合状况，制定今后公司发展战略如下： 1、产业战略 （1）继续加大产品的研发创新，不断推出新的通过国家或者省审定的品质优良的乳胶制品； （2）继续巩固现有的客户资源，力争在 2018 年开拓出更多的优秀大客户； （3）根据公司实际经营情况，在 2018 年新建生产线，提高产能，实现营业收入及净利润的增加。 2、市场战略 （1）借助公司自身的技术、管理经验、人才优势等，通过公司联合、合作的方式，控制更多的资本 和社会资源； （2）根据公司实际经营情况，在时机成熟时，申请 IPO 辅导及上市。这样可以壮大公司实力，提高 抗风险能力、提升公司的知名度和品牌效应，而且能促使公司管理更加规范、透明、公开，更能实现公 司价值最大化和员工收益最大化。 3、人才战略 公司之间的竞争，表面上是产品的竞争，研发技术的竞争，而深层次地看是人才的竞争，是以人为 主体的公司文化的竞争，因此人才是公司获得竞争成功的至高点。为此，（1）我们应该牢牢树立“以人为 本”的理念，努力创造珍惜人才、爱惜人才、理解人才的文化氛围；（2）建立良好的公司运行机制和规范 管理的制度，为人才提供施展自己才干和实现自己抱负的平台，建立公平、民主、以绩效考核为核心的 公司文化；（3）加大公司人才培训计划，各部门员工参加相应的技术服务专题培训或集中培训，使员工 根据公司业务发展需要和自身岗位要求，持续学习，更新知识和观念，提高员工个人素质，改进工作作 风，拓宽工作思路，提高工作成效。 (三) 经营计划或目标 公司继续加大生产线建设，增加产品产能满足更多客户的采购需求。2018 年公司计划在国内新建 4 条生产线，在泰国新增 3 条生产线，具体增建生产线类型将根据市场销售情况实时进行调整。公司将立 足于将产能更有效的转化为实际销售，提升利润。 (四) 不确定性因素 1、新材料、新工艺的应用 近年来，随着科技和制造技术的发展，家具制造行业近年不断涌现出新的材料、新的工艺。家具业 最初使用传统的木料，之后引入塑料、海绵、乳胶。新材料不断涌现，给家具行业带来了巨大的推动。 新原料、新工艺的采用为家具制造企业推出吸引消费者眼球的产品以及发掘新的利润增长点。 23 2、市场竞争无序，对知识产权的保护缺乏 家具制造行业目前市场集中度较低，品牌培育和行业整合处于较低级阶段，无品牌产品仍占据较大的市 场空间。特别是在低端市场，产品差异化程度较低，价格战较为普遍，对行业的盈利能力构成负面影响。 同时，国内对产品的知识产权的保护力度较弱，新产品容易被模仿，不利于行业技术水平的提升和长远 发展。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、部分土地及其附着房屋建筑物尚未办理产权证书的风险 截至本报告期末，公司部分土地使用权尚未取得产权证书，部分房屋建筑物存在尚未办理房屋产权 证而被拆除的风险，对公司的正常生产经营造成不利影响。 解决措施：截至本报告期末，公司已经足额缴纳土地预存款，土地征用风险评估等工作已完成。公 司已于 2017 年 9 月 21 日取得江苏省人民政府关于扬州市江都区 2017 年度第 2 批次村镇建设用地的批 复，集体用地转为工业用地。公司将加快办理产权证书相关工作。 公司控股股东、实际控制人何拥军已出具《承诺函》，承诺若由于政府主管部门行使职权等原因， 导致公司需要搬迁或因用地问题被执行原有处罚或再次处罚，本人愿意对公司承担赔偿责任，对公司所 遭受的一切经济损失予以足额补偿。 2、 产品更新风险 公司目前生产的乳胶产品具有物理回弹性强、透气性好、防病菌螨虫等优点，凭借其优异的性能被 广泛用于床垫、枕芯等产品，是当前家具制造行业的新型产品。公司产品乳胶产品也面临着与记忆棉产 品、空气枕垫或其他材质等产品的竞争。公司产品存在更新换代不适应市场的风险。 解决措施：公司成立的研发中心，专门进行新材料的研究及新品开发，确保公司产品不断创新升级， 进一步丰富产品种类结构，满足市场产品升级需求。 3、 核心技术失密及技术人才流失风险 公司通过申请专利、与核心技术人员签订《保密协议》、制定严格的知识产权保护管理制度等方式 保护知识产权、核心技术并控制失密风险，但公司在经营过程中长期积累形成的生产工艺、工序管理等 难以通过申请专利完全覆盖保护，一旦该些技术被外泄可能在一定程度上削弱公司的技术优势及市场竞 争优势。同时，如果公司不能有效防止技术人员流失，并积极培养技术研发新人，将面临技术创新与业 务发展受阻的风险，并对公司可持续发展带来一定程度的负面影响。 解决措施：公司通过申请专利、与核心技术人员签订《保密协议》、制定严格的知识产权保护管理 制度等方式保护知识产权、核心技术并控制失密风险，并积极培养技术研发新人，降低技术创新与业务 发展受阻的风险。 4、 原材料价格波动风险 报告期初，公司两种主要原材料丁苯乳胶和天然乳胶价格受市场关系等影响存在明显的上涨趋势。 原材料价格上涨会对销售成本产生较大影响，对毛利率及盈利水平也会产生一定影响。 解决措施：公司在泰国等乳胶原产地设立子公司，专业从事乳胶制品的生产与销售，并与当地乳胶 供应商达成采购协议，降低材料波动风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是√否 是否存在对外担保事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是□否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是□否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 √是□否 五.二.(七) 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 江苏成鹏实业 有限公司 5,000,000 2015年2月 10 日至 2017年3月 9 日 保证 连带 是 否 总计 5,000,000 - - - - - 公司于 2015 年 2 月 10 日对江苏成鹏实业有限公司提供的上述担保，担保期限原为三年。公司 已于 2017 年 3 月 9 日提前解除上述担保，不存在清偿风险。 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 5,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 25 清偿和违规担保情况： 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 15,000,000.00 4,382,002.65 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 110,000,000.00 45,767,411.49 总计 125,000,000.00 50,149,414.14 （1）销售产品、商品 2017 年 9 月 28 日以及 2017 年 10 月 19 日公司召开第一届董事会第二十八次会议审议和 2017 年 第六次临时股东大会审议通过《关于 2017 年下半年新增关联方日常性关联交易预估的议案》。因顾家 家居股份有限公司持有公司股份比例超过 5%，结合产品的需求预测，公司 2017 年下半年与顾家家居 股份有限公司及其关联方的销售产品、商品金额预计不超过 1,500.00 万元（不含税），2017 年实际发生 金额为 4,382,002.65 元。 （2）关联方对公司贷款提供担保 公司于 2017 年 3 月 16 日以及 2017 年 4 月 5 日分别召开的第一届董事会第二十二次会议和 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于预计 2017 年度日常关联性交易的议案》。公司 2017 年度发生的该等日常关联交易情况如下，合计金额为 45,767,411.49 元，未超过预计额度。 公司于 2017 年 9 月 27 日向江苏江都农村商业银行申请贷款 1,350 万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 5 月 3 日向江苏江都农村商业银行申请贷款 90 万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 5 月 3 日向江苏江都农村商业银行申请贷款 170 万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 11 月 15 日向江苏江都农村商业银行申请贷款 600 万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 10 月 31 日向江苏江都农村商业银行申请贷款 500 万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 7 月 20 日向浦发银行扬州江都支行申请贷款 400 万元，关联方予以担保； 公司于 2017年12月 26日向苏州银行股份有限公司扬州分行申请贷款1,324万元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 11 月 13 日向江苏江都吉银村镇银行股份有限公司申请贷款 500 万元，关联方予以担 保； 公司于 2017 年 10 月 26 日向浦发银行扬州江都支行开具信用证 209,653 美元，折合人民币 1,394,045.69 元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 11 月 15 日向江苏江都农村商业银行开具信用证 350,565.22 美元，折合人民币 2,324,247.41 元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 12 月 5 日向江苏江都农村商业银行开具信用证 177,082.47 美元，折合人民币 1,169,930.75 元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 10 月 20 日向江苏江都农村商业银行开具信用证 250,000 美元，折合人民币 1,662,325.00 元，关联方予以担保； 公司于 2017 年 12 月 1 日向浦发银行扬州江都支行开具信用证 169,050 美元，折合人民币 1,116,862.64 26 元，关联方予以担保。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时公告披露 时间 临时公告编号 扬州市金峰树脂原 料有限公司、何拥 军、孙秋平 2017 年 1 月为 公司向南京银 行江都支行提 供担保 15,000,000 是 2017 年 1 月 9 日 2017-001 扬州市金峰树脂原 料有限公司、何拥 军、孙秋平 2017 年 2 月为 公司向华夏银 行扬州江都支 行提供担保 3,000,000 是 2017 年 1 月 9 日 2017-001 总计 - 18,000,000.00 - - - 公司于 2016 年 4 月 27 日召开的 2016 年第五次临时股东大会审议通过《控股股东及其关联方 为公司贷款提供担保的议案》，公司原向南京银行江都支行申请贷款授信额度 1000 万元，根据公司 2017 年 1 月 5 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过的《接受关联方为公司向南京银行江都 支行申请贷款授信提供担保的议案》，增加贷款授信额度 500 万元。 公司于 2017 年 1 月 9 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过的《接受关联方为公司向 华夏银行扬州江都支行申请贷款授信提供担保的议案》，申请金额 600 万元的流动资金贷款授信，实际 签署的贷款合同金额为 300 万元。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为满足公司融资需求，促进公司顺利获得贷款审批，以上关联方为公司提供担保，均不对公司收取 任何费用，未损害公司和公司股东的利益。有利于公司发展，具有必要性。上述担保根据公司业务发展 需要而发生，不具有持续性。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司第一届董事会第二十四次会议、2017 年第四次临时股东大会审议通过了《向控股子公司金世 缘乳胶制品（泰国）有限公司增资的议案》，将子公司金世缘乳胶制品（泰国）有限公司（以下简称“金 世缘泰国”）注册资本增加到 325,970,590.00 泰铢，即金世缘泰国新增注册资本 176,470,590.00 泰铢， 其中公司认缴出资合计 150,000,000.00 泰铢（实缴 30,000,000.00 元人民币），公司已于 2017 年 5 月 18 日在全国中小企业股份转让系统披露了《对控股子公司金世缘乳胶制品（泰国）有限公司增资的公告》 （公告编号：2017-023）。 本次增资是根据公司整体发展规划做出的慎重决策，有利于金世缘泰国进一步提升市场竞争力和盈 利能力，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 从长期来看，对公司的经营和发展具有积极意义。 (五) 承诺事项的履行情况 公司申请挂牌时，公司、控股股东或董事、监事、高级管理人员曾作出如下相关承诺： 1、公司控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于避免资金占 用的承诺函》和《关于减少及避免关联交易的承诺》。报告期内，公司控股股东、董事、监事、高级管 27 理人员严格履行了上述承诺，未有任何违背； 2、公司全体发起自然人股东已出具承诺函，承诺如将来因任何原因出现股东被税务机关追缴相关 税费的情形，股东本人将依法、足额、及时履行相应的纳税义务，如因股东本人未及时缴纳税费而导致 公司被处罚或产生其他损失的，股东本人将无条件承担相应的责任。报告期内，承诺人严格履行承诺； 3、公司实际控制人何拥军于 2016 年 2 月 25 日出具《承诺函》，“承诺由于政府主管部门行使职 权等原因，导致公司需要搬迁或用地问题被执行原有处罚或再次处罚，本人愿对公司承担赔偿责任，对 公司所遭受的一切经济损失予以补偿”。报告期内，承诺人严格履行承诺； 4、被担保公司江苏兴浩机械制造有限公司和江苏成鹏实业有限公司经营能力存在重大问题，导致 偿债主体不能全额偿付债务，金世缘存在履行连带担保责任的风险。金世缘控股股东何拥军出针对金世 缘对江苏兴浩机械制造有限公司和江苏成鹏实业有限公司的担保出具《承诺函》，“上述担保到期后将立 即解除，如公司被要求为上述担保事宜承担任何法律责任，本人将全额承担该部分责任及因此对公司造 成的一切直接和间接损失，保证公司不因此遭受任何损失。”报告期内，上述担保已解除； 5、公司的实际控制人何拥军出具《关于江苏金世缘乳胶制品股份有限公司员工缴纳社会保险和住 房公积金的承诺函》，承诺“若公司被要求为其员工补缴未缴纳或未足缴纳的社会保险，或因社会保险问 题受到有关政府部门的处罚，本人将全额承担该部分补缴款项或因被处罚造成的一切直接和间接损失， 保证公司不因此遭受任何损失。”报告期内，承诺人严格履行承诺； 6、公司董事王大鹏、监事会主席盛红芳、监事庄佩于 2017 年 7 月向全国股份转让系统公司出具董 事\监事声明及承诺书。报告期内，承诺人严格履行承诺。 7、公司 2017 年 5 月完成第一次股票发行，公司控股股东、实际控制人何拥军先生与相关投资机构 签订承诺，具体如下。承诺人何拥军先生严格履行承诺。 （1）公司控股股东、实际控制人何拥军先生与南京红土创业投资有限公司、南通红土伟达创业投 资有限公司（以下简称“投资方 A”）签订了《股份认购协议之补充协议》，其中包括业绩承诺、股份回购 等特殊条款，特殊条款的具体内容如下： 何拥军向投资方 A 承诺：本次非公开发行股票完成后，公司 2017 年度净利润不低于 3,500 万元（净 利润指经具有证券期货审计资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后的税后净利润较低者）。 （2）公司实际控制人何拥军与扬州市广陵区华建农村小额贷款股份有限公司、扬州市金投科技小 额贷款有限公司（以下简称“投资方 B”）签订了《股份认购协议之补充协议》，业绩承诺的具体内容如下： 若发生下列情形之一，投资方 B 有权要求何拥军以每股 9 元的价格加单利年化 10%的收益（以每股 9 元为计算基数，不足一年的部分按天计算）收购届时投资方 B 持有公司全部股份： 1）公司 2017 年销售额未达到 30,000 万元，净利润未达到 3,000 万元（以在全国中小企业股份转让 系统信息披露平台公告的年报数字为准）； 2）公司首次公开发行股票（以下简称“IPO”）申请未能在 2018 年 12 月 31 日前被中国证监会（或 届时有权受理 IPO 申请的机构）受理； 3）公司 IPO 申请被中国证监会（或届时有权受理 IPO 申请的机构）受理后，发行方撤回该申请； 4）公司 IPO 申请被中国证监会（或届时有权核准 IPO 的其它机构）否决。 除上述承诺外，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员无其他承诺事项。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 金世缘泰国拥有的 土 地 （ 编 号 （ 52 ） 4-1/2559） 抵押 17,470,835.83 6.23% 银行贷款抵押 28 总计 - 17,470,835.83 6.23% - (七) 调查处罚事项 扬州市江都区环保局环境监测大队在对公司检查过程中发现，公司乳胶制品扩建项目存在未及时依 法报批环境影响评价文件的行为。违反了《中华人民共和国环境保护法》第十九条“编制有关开发利用 规划，建设对环境有影响的项目，应当依法进行环境影响评价。未依法进行环境影响评价的建设项目， 不得开工建设。”的规定。 1、行政处罚决定 根据《中华人民共和国环境保护法》第六十一条“建设单位未依法提交建设项目环境影响评价文件 或者环境影响评价文件未经批准，擅自开工建设的，由负有环境保护监督管理职责的部门责令停止建设， 处以罚款，并可以责令恢复原状。”的规定。扬州市江都区环保局决定对公司作出如下行政处罚：责令 公司立即停止 10.5 吨卧式燃煤锅炉的使用，并处罚款人民币八万元。 2、处罚事项对公司的影响 （1）公司已经根据《行政处罚决定书》的规定，在缴款期限内缴纳人民币八万元整，该笔罚款占 营业收入比重较小，不会对公司生产、经营造成重大影响。 （2）公司在扬州市江都区环境监测大队例行检查提出违规事项时，已经停止了 10.5 吨卧式燃煤锅 炉的试运行，并于收到上述行政处罚决定书之前完成了违规行为的整改工作，因此不会对公司的后续生 产和经营带来影响。 3、公司整改措施 公司在收到本次行政处罚决定书之前，已经完成了违规行为的整改工作，并已经获得《关于江苏金 世缘乳胶制品股份有限公司乳胶制品项目环境影响报告书的批复》（扬江环发〔2016〕104 号）。公司依 法缴纳罚款。公司管理层高度重视本次处罚，积极整改、并加强日常生产经营管理，严格遵守相关的法 律法规，强化内控管理意识，做到高标准严要求，杜绝此类事情再次发生。 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,284,963 46.14% 6,946,750 18,231,713 55.32% 其中：控股股东、实际控制 人 3,017,242 12.34% -1,850,000 1,167,242 3.54% 董事、监事、高管 1,373,103 5.61% -692,250 680,853 2.07% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 13,171,037 53.86% 1,553,250 14,724,287 44.68% 其中：控股股东、实际控制 人 9,051,727 37.01% 0 9,051,727 27.47% 董事、监事、高管 4,119,310 16.84% 1,553,250 5,672,560 17.21% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 24,456,000 - 8,500,000 32,956,000 - 普通股股东人数 79 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 何拥军 12,068,969 -1,850,000 10,218,969 31.01% 9,051,727 1,167,242 2 邓巧华 5,172,413 -900,000 4,272,413 12.96% 3,879,310 393,103 3 顾家家居股份有限 公司 0 2,152,000 2,152,000 6.53% 0 2,152,000 4 何拥政 160,000 1,691,000 1,851,000 5.62% 1,620,000 231,000 5 西藏九证资本投资 有限公司 0 1,600,000 1,600,000 4.86% 0 1,600,000 6 甘肃国投盛达基金 管理有限公司-甘肃 省高技术服务业创 业投资基金合伙企 业（有限合伙） 0 1,600,000 1,600,000 4.86% 0 1,600,000 7 扬州市金投科技小 额贷款有限公司 0 1,277,000 1,277,000 3.87% 0 1,277,000 30 8 南京红土创业投资 有限公司 0 1,000,000 1,000,000 3.03% 0 1,000,000 9 南通红土伟达创业 投资有限公司 0 1,000,000 1,000,000 3.03% 0 1,000,000 10 长兴锦亭投资合伙 企业（有限合伙） 0 800,000 800,000 2.43% 0 800,000 合计 17,401,382 8,370,000 25,771,382 78.20% 14,551,037 11,220,345 前十名股东间相互关系说明：何拥政系何拥军弟弟；南京红土创业投资有限公司与南通红土伟 达创业投资有限公司大股东均为深圳市创新投资集团有限公司，为关联方。除此之外，股东间不存 在关联关系。 股东何拥军于 2017 年 12 月 15 日已在中国结算办理质押登记，质押 2,000,000 股，占公司总股 本 7.03%。在本次质押的股份中，2,000,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东及实际控制人为何拥军。截止本报告期末，何拥军持有公司 10,218,969 股股份，持股 比例 35.91%，为公司控股股东；同时担任公司董事长，能对公司经营管理施加重大影响，为公司实际 控制人。 何拥军，男，汉族，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历；1989 年 9 月 至 2002 年 9 月，担任江都市郭村镇运输站普通职员；2002 年 10 月至 2016 年 2 月，担任扬州市 金峰树脂原料有限公司董事长；2010 年 1 月至 2012 年 6 月，担任扬州金世缘床上用品有限公司销 售经理； 2012 年 7 月至 2015 年 9 月，担任扬州金世缘床上用品有限公司执行董事兼总经理； 2015 年 9 月至今，担任公司董事长，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人情况详见本节“（一）控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-12-22 2017-05-22 9.00 4,000,000.00 36,000,000.00 1 0 0 1 0 是 2018-01-26 2018-03-21 12.00 4,500,000.00 54,000,000.00 0 0 0 2 0 否 公司于 2017 年 9 月 28 日召开的第一届董事会第二十八次会议审议通过了《关于江苏金世缘乳胶制 品股份有限公司变更股票发行认购对象的议案》，并经 2017 年 10 月 19 日召开的 2017 年第六次临时股 东大会审议通过。2018 年 1 月 26 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了更正 后的《股票发行方案》（2018-005）。 募集资金使用情况： 公司在报告期内共进行了两次股票发行。 1、第一次股票发行 根据公司 2016 年 12 月 22 日公告的《江苏金世缘乳胶制品股份有限公司股票发行方案》，拟使 用募集资金 36,000,000.00 元用于在公司增建生产线以及在控股子公司金世缘泰国增建生产线。公司于 2017 年 5 月 25 日召开了第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于修订变更募集资金用途的议 案》，并于 2017 年 6 月 12 日召开了 2017 年第四次临时股东大会审议通过了该议案。将原计划用于 控股子公司金世缘泰国增建生产线所需的 30,000,000.00 元变更使用用途，公司拟将原募集资金扣除发行 费用后，对控股子公司金世缘泰国进行增资，其中将用于金世缘泰国二期工程建设 15,000,000.00 元，剩 余部分仍然按原募集资金使用计划用于到金世缘泰国生产线设备采购。 2、第二次股票发行 公司第二次股票发行募集资金到位且取得股份登记函后，严格按照 2018 年 1 月 26 日公告的《股票 发行方案》中的募集资金用途存放。截至 2017 年 12 月 31 日，公司第二次股票发行的募集资金存放于 募集资金专户未使用。 3、募集资金使用情况 除上述第一次股票发行募集资金用途的变更情况外，公司报告期内的二次股票发行募集资金的使用用 途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、 借与他人、委托理财等情形。募集资金用途变更的，以履行相关决策程序。 32 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 □适用√不适用 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的江苏金世缘乳胶制品股份有限公司（以下简称“公司”） 2017 年度财务会计报告显示，截至 2017 年 12 月 31 日公司所有者权益 217,905,722.71 元，其中：资 本公积 109,092,766.12 元，盈余公积 8,189,359.93 元，未分配利润 66,561,216.87 元。考虑到公司经营计 划的顺利实现及可持续发展的需要，本年度公司暂不进行利润分配。公司计划将未分配利润主要用于增 加生产线建设，补充流动资金。 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 何拥军 董事长 男 48 大专 2015.09.10-2018.09.09 434,766.66 邓巧华 董事、总经理 男 46 大专 2015.09.10-2018.09.09 386,766.66 何拥政 董事、副总经理 男 45 大专 2015.09.10-2018.09.09 318,766.66 仇必顺 董事、副总经理 男 56 大专 2015.09.10-2018.09.09 318,766.66 田明粉 董事、财务总监 男 48 大专 2015.09.10-2018.09.09 224,900.00 王大鹏 董事 男 40 硕士 2017.06.12-2018.09.09 0.00 盛红芳 监事会主席 女 35 大专 2017.06.30-2018.09.09 113,733.34 庄佩 监事 女 34 本科 2017.06.12-2018.09.09 240,233.34 张文 监事 女 25 本科 2015.09.10-2018.09.09 126,133.34 王宇 董事会秘书 男 34 本科 2016.09.28-2018.09.09 360,991.66 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 何拥军，男，担任公司董事长职务，系公司控股股东、实际控制人；何拥政，男，担任公司副总经 理职务、公司董事，是公司控股股东、实际控制人何拥军的弟弟；除此之外，公司其他董事、监事、高 级管理人员相互之间无关联关系，公司其他董事、监事、高级管理人员与公司控股股东及实际控制人无 关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 何拥军 董事长 12,068,969 -1,850,000 10,218,969 31.01% 0.00 邓巧华 董事、总经理 5,172,413 -900,000 4,272,413 12.96% 0.00 何拥政 董事、副总经理 160,000 1,691,000 1,851,000 5.62% 0.00 仇必顺 董事、副总经理 100,000 0 100,000 0.30% 0.00 田明粉 董事、财务总监 60,000 -1,000 59,000 0.18% 0.00 庄佩 监事 70,000 - 70,000 0.21% 0.00 王宇 董事会秘书 - 1,000 1,000 0.00% 0.00 合计 - 17,631,382 -1,059,000 16,572,382 50.28% 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 34 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王大鹏 新任 董事 根据《公司法》及《公司章程》的 有关规定，公司决定新增王大鹏为 公司董事。 盛红芳 采购主管 新任 监事会主席 原监事周有根因工作原因辞去公 司监事职务，为了公司业务发展和 整体运营需要，保证法人治理结构 完整，聘任盛红芳为公司监事，并 经职工代表大会选举成为监事会 主席。 庄佩 销售主管 新任 监事 原监事孙秋平因工作原因辞去公 司监事职务，为了公司业务发展和 整体运营需要，保证法人治理结构 完整，聘任庄佩为公司监事。 周有根 监事会主席 离任 采购经理 为了加强公司内控体系建设，董事 会提议周有根不再担任公司第一 届监事会监事。 孙秋平 监事 离任 为了加强公司内控体系建设，董事 会提议孙秋平不再担任公司第一 届监事会监事。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司新任董事王大鹏，男，汉族，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历； 2001 年 8 月至 2002 年 5 月，担任上海复旦微电子股份有限公司设计部工程师；2002 年 6 月至 2005 年 12 月，担任宝来证券上海代表处研究部分析师；2006 年 1 月至 2011 年 7 月，担任富鑫国际上海代表处 投资经理；2011 年 8 月至今，担任深圳市创新投资集团有限公司镇江公司副总经理。 公司新任监事会主席盛红芳，女，汉族，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专 学历；2006 年 9 月至 2008 年 1 月，担任苏州州巧精密金属有限公司 ERP 组组长；2008 年 2 月至 2012 年 11 月，担任江苏同昌电路科技有限公司物控主管；2012 年 12 月至 2013 年 10 月，在日本学习；2013 年 11 月至 2016 年 9 月，担任江苏同昌电路科技有限公司采购主管；2016 年 10 月至今，担任江苏金世 缘乳胶制品股份有限公司采购主管。 公司新任监事庄佩，女，汉族，1984 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；2009 年 2 月至 2011 年 3 月，担任江苏凯森鞋业有限公司市场营销主管；2011 年 4 月至 2015 年 9 月，担任扬 州金世缘床上用品有限公司销售主管；2015 年 9 月至今，担任江苏金世缘乳胶制品股份公司销售主管。 35 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 26 31 生产人员 346 529 销售人员 15 19 研发人员 18 35 财务人员 7 7 采购人员 2 4 员工总计 414 625 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 4 4 本科 22 22 专科 54 49 专科以下 332 548 员工总计 414 625 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 截至本报告期末，公司在职人员共 625 人，较报告期期初增加 211 人。公司挂牌后，为进一步扩大 公司规模，提高研发能力，满足生产需求，公司积极招聘人员。同时在泰国设立的控股子公司因投产增 聘员工。 2、人才引进、培训、招聘情况 为积极配合公司发展战略，公司积极引进各类型人才，高度重视员工培训与发展，为新员工提供入 职培训，为在职员工提供业务技能培训，为公司长远稳定发展奠定基础。 3、薪酬政策 公司重视员工待遇及福利，制定了详细严格的薪酬考核制度和薪酬管理制度，规范薪酬考核和激励 制度。公司按劳动法要求实行劳动合同制，依据《劳动法》和地方法律法规，与员工签订《劳动合同书》， 缴纳五险一金及补充医疗保险。 4、无公司需承担费用的离退休职工 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 无 36 第九节 行业信息 √适用□不适用 公司主要从事乳胶制品、乳胶片材、乳胶棉、乳胶床垫、乳胶枕和耐磨乳胶薄片等产品的研发、生 产及销售业务。根据股转公司 2015 年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业为“C2190 其他家具制造”。 家具制造行业的市场化程度较高，企业生产经营管理完全基于市场化方式，政府主管部门仅对家具 制造行业实行宏观管理和政策指导。 公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部，该部门隶属于国务院。其主要职责为：拟订实施 行业规划、产业政策和标准；监测工业行业日常运行；推动重大技术装备发展和自主创新；管理通信业； 指导推进信息化建设；协调维护国家信息安全等。 该行业的自律组织为中国家具协会（CNFA），其由中国家具行业以及相关行业的生产、经营、科研、 教学等企事业单位以及社会团体和个人自愿组成，业务上受国家轻工业联合会指导。该协会主要职能包 含提出行业发展规划和行业发展的方针政策；参与行业重要产品的质量认证、质量监督；协助制定行业 标准；组织行业经济技术交流、人才培训、国际合作、举办国内外展览等。 一方面，随着居民消费水平的提高，人们对消费品的消费观念从之前的经济适用开始向舒适享受转 变，对家具的需求量不断增加，家具市场依然将持续扩大。另一方面，2015 年 5 月，国务院发布《中国 制造 2025》明确提出强化企业质量，坚持绿色发展，提倡制造业创新，推动产业结构优化。该方案的提 出为制造业带来了前所未有的发展契机。综上，巨大的市场需求以及有益的政策环境都为家具制造业的 稳定发展提供了支持。 床垫行业是家具行业中的一个重要细分行业，在上世纪 80 年代初期，弹簧软床垫生产线从国外引 进国内，在国内家具市场奠定了软床垫行业的发展基础。到上世纪 90 年代，由于国内床垫机械的普及 和规模化生产，床垫行业开始进入发展的快车道。自 21 世纪以来，随着经济发展以及居民生活水平的 提高，我国已经发展成为世界上最重要的床垫生产地和最具潜力的消费需求市场。根据 CSIL（国际工业 研究中心）的统计，2002-2011 十年间，中国床垫消费市场增速 24%，远高于世界平均水平 9%。《中国 家具》公布的数据显示，2013 年中国床垫行业规模以上企业销售总额约为 308 亿元，销售数量约为 4700 万张。中国已经成为仅次于美国的世界第二大床垫市场。 国内床垫市场的空间日趋增大，行业升级发展也在同步进展中。从弹簧床垫引进中国以来，床垫消 费理念在经历着快速变化，床垫的更换频率有加快趋势，同时，消费者对环保和新材料的诉求也日益凸 显。近年来，床垫行业的新材料运用不断呈现，继弹簧、海绵等主要材料外，乳胶、硅胶、新型海绵等 新材料床垫也不断出现在床垫销售市场中，但是目前还没有形成对弹簧床垫的替代趋势，以更加成熟的 欧洲床垫市场为例，最近几年的弹簧床垫保持着比较稳定的 59%市场份额，乳胶床垫在欧洲不同国家占 据 10%-30%左右的比例。 我国是拥有 13 亿多人口的大国，床垫是人们的生活必需品，特别是在婚嫁、乔迁等活动中，床垫 已经作为不可缺少的消费品，巨大的人口数量为床垫行业提供了巨大的市场。同时随着中国传统大众“硬 床板”观念的逐渐淡薄，弹簧床垫、乳胶床垫等的市场会越来越广。其次，国民生活品质提高而形成的消 费升级需求，生活水平的提高促使人们对睡眠环境、床垫质量和外观等感性要求也越来越多，床垫生产 技术的更新换代满足了各种人群的需要，从而加快了床垫的更换频率 37 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 √是□否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司于 2015 年 9 月份整体变更为股份公司。公司依据《公司法》《证券法》等法律法规及规范性 文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大 事项决策管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露 管理制度》、《对外投资管理制度》。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面保证了现有公司 治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。按照 全国股转公司要求，为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保障投资者的利益和募集 资金的安全，特制定了《募集资金管理办法》。 截止报告期末，上述机构和个人依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，公司根据公司的实际情况，已建立 了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、累积 投票制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立 以来，《公司章程》、《股东大会议事规则》、《投资者关系管理制度》等前述制度能得以有效执行。各项 制度及政策文件有力保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权。公司将根据未来的发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地 执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的对外投资、人员变动等重大经营决策事项及财务决策事项等，均按照《公司章程》 及《对外投资管理制度》等有关制度的规定程序进行决策。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2017 年 6 月 12 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议 案》，决定对公司章程进行修订。 38 （1）原“第五条公司注册资本为人民币 24,456,000 元”； 修改为“第五条公司注册资本为人民币 28,456,000 元”；原“第十七条公司股本总数为 24,456,000 股，每股面值人民币一元，均为普通股。”，修改为“第十七条公司股本总数为 28,456,000 股，每股面 值人民币一元，均为普通股”； （2）原“第二十条为：公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出 决议，可以采用下列方式增加资本：（一）公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派 送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法律、行政法规规定以及中国证监会批准的其他方式。”； 修改为“第二十条为：公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出 决议，可以采用下列方式增加资本：（一）公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派 送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法律、行政法规规定以及中国证监会批准的其他方式。公司定 向发行或非公开发行股份的，公司股东不享有优先认购权”； （3）原“一百零二条为：公司董事会由 5 名董事组成，其中董事长 1 人。董事长由董事会以全体董 事的过半数选举产生。公司董事会不设由职工代表担任的董事”； 修改为“公司董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 名，董事长由董事会以全体董事的过半数选举 产生。公司董事会不设由职工代表担任的董事。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）第一届董事会第二十二次会议审议并通过《关于预计 2017 年度日常关联性交易的议案》、《关于召开 2017 年第三次临时 股东大会的议案》； （2）第一届董事会第二十三次会议审议并通过《关于< 2016 年度总经理工作报告>的议案》、《关于< 2016 年度董事会工作 报告>的议案》、 《关于<公司 2016 年年度报告及摘要>的议案》、 《关于< 2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于< 2017 年度 经营计划>的议案》、《关于致同会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的<江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 2016 年度审计报 告>的议案》、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于 2016 年度利润分 配的议案》、《关于江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 2016 年 度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项意见 的议案》、《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的 议案》、《追认关键管理人员 2016 年薪酬的交易议案》、《拟定 于 2017 年 5 月 12 日召开 2016 年度股东大会的议案》； （3）第一届董事会第二十四次会议审议并通过《向控股子公 司金世缘乳胶制品（泰国）有限公司增资的议案》、《关于变更 募集资金用途的议案》、《修改公司章程的议案》、《关于周有根、 孙秋平同志不再担任公司第一届监事会监事的议案》、《关于提 名庄佩、盛红芳同志为公司第一届监事会监事的议案》、《关于 提名王大鹏同志为公司第一届董事会董事的议案》、《关于召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》； 39 （4）第一届董事会第二十五次会议审议并通过《关于修订变 更募集资金用途的议案》、《关于延后召开 2017 年第四次临时 股东大会的议案》； （5）第一届董事会第二十六次会议审议并通过《江苏金世缘 乳胶制品股份有限公司股票发行方案》、《关于公司与西藏九证 资本投资有限公司签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司 与俞洪泉签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与顾家家 居股份有限公司签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与 王荣法签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与甘肃省高 技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合伙）签署<股份认 购协议书>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修订公司章程的议案》、 《关于对发行股份募集资金设立资金专项账户管理的议案》、 《关于召开 2017 年第五次临时股东大会的议案》； （6）第一届董事会第二十七次会议审议并通过《2017 年半年 度报告》、《2017 年半年度募集资金存放及使用情况的专项报 告》； （7）第一届董事会第二十八次会议审议并通过《关于 2017 年 下半年新增关联方日常性关联交易预估的议案》、《关于江苏金 世缘乳胶制品股份有限公司变更股票发行认购对象的议案》、 《关于公司与甘肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有 限合伙）签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与长兴锦 亭投资合伙企业（有限合伙）签署<股份认购协议书>的议案》、 《关于召开 2017 年第六次临时股东大会的议案》； （8）第一届董事会第二十九次会议审议并通过《关于 2018 年 日常性关联交易预计的议案》。 监事会 5 （1）第一届监事会第四次会议审议并通过、《关于< 2016 年度 监事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年年度报告及摘 要>的议案》、《关于< 2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于 致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的<江苏金世缘乳胶 制品股份有限公司 2016 年度审计报告>的议案》、《关于续聘致 同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构 的议案》、《关于 2016 年度利润分配的议案》、《关于江苏金世 缘乳胶制品股份有限公司 2016 年度控股股东、实际控制人及 其关联方资金占用情况的专项意见的议案》、《追认关键管理人 员 2016 年薪酬的交易议案》； （2）第一届监事会第五次会议审议并通过《关于变更募集资 金用途的议案》、《关于周有根、孙秋平同志不再担任公司第一 届监事会监事的议案》、《关于提名庄佩、盛红芳同志为公司第 一届监事会监事的议案》； （3）第一届监事会第六次会议审议并通过《关于修订变更募 集资金用途的议案》； （4）第一届监事会第七次会议审议并通过《关于选举盛红芳 女士为监事会主席的议案》； 40 （5）第一届监事会第八次会议审议并通过过《2017 年半年度 报告》、《 2017 年半年度募集资金存放及使用情况的专项报 告》。 股东大会 6 （1）2017 年第一次临时股东大会审议并通过《江苏金世缘乳 胶制品股份有限公司股票发行方案》、《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修订公 司章程的议案》、《接受关联方为公司向华夏银行扬州江都支行 申请贷款授信提供担保的议案》、《接受关联方为公司向南京银 行江都支行申请贷款授信提供担保的议案》、《关于追认 2016 年 8 月的偶发性关联交易的议案》； （2）2017 年第二次临时股东大会审议并通过《关于追认控股 股东向子公司提供借款的偶发性关联交易的议案》； （3）2017 年第三次临时股东大会审议并通过《关于预计 2017 年度日常关联性交易的议案》；2016 年年度股东大会审议并通 过《关于< 2016 年度监事会工作报告>的议案》、《关于< 2016 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年年度报告 及摘要>的议案》、《关于< 2016 年度财务决算报告>的议案》、 《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于 2016 年度利润分配的议案》、 《关于江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 2016 年度控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况的专项意见的议案》、《关 于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《追认 关键管理人员 2016 年薪酬的交易议案》； （4）2017 年第四次临时股东大会审议并通过《向控股子公司 金世缘乳胶制品（泰国）有限公司增资的议案》、《关于修订变 更募集资金用途的议案》、《修改公司章程的议案》、《关于周有 根、孙秋平同志不再担任公司第一届监事会监事的议案》、《关 于提名庄佩、盛红芳同志为公司第一届监事会监事的议案》、 《关于提名王大鹏同志为公司第一届董事会董事的议案》； （5）2017 年第五次临时股东大会审议并通过《江苏金世缘乳 胶制品股份有限公司股票发行方案》的议案、《关于公司与西 藏九证资本投资有限公司签署<股份认购协议书>的议案》、《关 于公司与俞洪泉签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与 顾家家居股份有限公司签署<股份认购协议书>的议案》、《关于 公司与王荣法签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与甘 肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合伙）签署< 股份认购协议书>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全 权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修订公司章程的 议案》、《关于对发行股份募集资金设立资金专项账户管理的议 案》； （6）2017 年第六次临时股东大会审议并通过《关于 2017 年下 半年新增关联方日常性关联交易预估的议案》、《关于江苏金世 缘乳胶制品股份有限公司变更股票发行认购对象的议案》、《关 于公司与甘肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合 41 伙）签署<股份认购协议书>的议案》、《关于公司与长兴锦亭投 资合伙企业（有限合伙）签署<股份认购协议书>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司历次召开的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了《股 东大会议事规则》。股份公司成立以来，就公司章程的制定、公司各项内部制度的制定、董事会及监事 会人员选举、公司申请股票在全国股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票转让方式等重要事项进行了 审议，并作出相应决议。股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面严 格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司将在今后的工作中进一步 改进和完善相关控制制度，为公司长期稳定发展奠定坚实的基础。 公司于 2017 年 4 月 21 日在全国中小企业股份转让系统发布了《2016 年年度报告》（公告编号： 2017-011），经事后自查发现部分内容需要更正或补充，并于 2017 年 8 月 9 日披露了《2016 年年度报告 更正公告》（公告编号：2017-047）。 (四) 投资者关系管理情况 公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，并明确了投资者关系管理工作的具体内容和工作方 式。《投资者关系管理制度》详细规定了公司与投资者沟通的内容、沟通方式、信息披露网站以及公司 处理投资者管理事务的机构等内容，确保投资者能及时且低成本的了解公司情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和 完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具体 情况如下： 一、业务独立 报告期内，公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系，具有完整的业务流程、独立的经 营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司 业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 二、资产独立 公司自发起设立以来，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、 设施、场所，同时具有与业务经营有关的品牌、专利、注册商标、软件著作权及技术服务系统。目前， 本公司具有完全独立的业务运作系统，不存在对公司控股股东、实际控制人或者第三方重大依赖的情 42 形。 三、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司高级管理人员包括总经理、财务 经理、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况， 公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 四、财务独立 公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开 户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司持有有效的统一社会 信用编码为 91321000691310517U 的《营业执照》，且依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不 存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业。 五、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、 高级管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构 和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各 部门职责明确、工作流程清晰。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的制度，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规的贯彻执行提供保证。 公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加以改进和完善，从而使 内控制度一步完善。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司设立了《信息披露管理制度》，严格规范了年度报告等信息披露制度。公司已于 2017 年 4 月 20 日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于<年报信息披露重大差错责任追究制度制定>的 议案》，该制度已通过 2016 年年度股东大会审议通过。公司将严格按照信息披露相关制度规范信息披露 事项，并进行相关追责。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披 露责任人及公司管理层严格遵守了《信息披露管理制度》。 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字（2018）第 310ZA0118 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2018.03.30 注册会计师姓名 付后升、邓传洲 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 25 万元 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2018）第 310ZA0118 号 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏金世缘乳胶制品股份有限公司（以下简称江苏金世缘公司）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了江苏金世缘公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于江苏金世缘公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 44 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单 独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三-19、附注五-27。 1、事项描述 金世缘公司及其子公司主要从事生产乳胶床上制品，本期营业收入为人民币 43,967.68 万元， 其中乳胶床芯、床垫、枕头占 97.81%。 由于收入金额重大且为关键业绩指标，存在可能确认金额不准确或计入不正确的会 计期间的固有风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有 效性； （2） 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同 条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常 波动的情况； （4）对本期记录的收入交易选取样本，核对销售合同或订单、出库单、送货单、签 收单及发票； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、签收单及其他 支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （6）选取样本向客户函证本期销售额。 （二）应收账款减值 相关信息披露详见财务报表附注三-9、附注五-3。 1、事项描述 截止 2017 年 12 月 31 日，公司合并财务报表中应收账款原值为 8,506.76 万元、坏账 准备余额 447.20 万元。 45 由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断，因此我们将应收 账款减值作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）我们评价并测试了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制，包括有 关识别减值客观证据和计算减值准备的控制； （2）我们选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，并测试了与 维护账龄分析表相关信息系统自动控制 （3）我们选取金额重大或高风险的应收款项，独立测试了其可收回性。我们在评估 应收款项的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、 和还款能力等。 四、其他信息 江苏金世缘公司管理层对其他信息负责。其他信息包括江苏金世缘公司 2017 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 江苏金世缘公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江苏金世缘公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江苏金世缘公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督江苏金世缘公司的财务报告过程。 46 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对江苏金世缘公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致江苏金世缘公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就江苏金世缘公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因 47 而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这 些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超 过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 付后升 邓传洲 中国·北京 二Ｏ一八年 三月三十日 48 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.1 78,968,969.74 10,996,993.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五.2 6,807,105.00 应收账款 五.3 80,595,557.33 34,431,270.44 预付款项 五.4 4,982,086.42 4,485,390.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.5 1,840,717.77 381,006.21 买入返售金融资产 存货 五.6 63,407,644.02 28,193,237.20 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五.7 2,709,233.36 1,455,458.22 流动资产合计 232,504,208.64 86,750,460.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.8 127,720,172.02 68,253,753.81 在建工程 五.9 22,968,018.52 24,867,220.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.10 6,891,490.73 6,987,400.00 开发支出 商誉 49 长期待摊费用 递延所得税资产 五.11 709,802.71 307,266.51 其他非流动资产 五.12 17,536,759.70 3,160,651.00 非流动资产合计 175,826,243.68 103,576,292.26 资产总计 408,330,452.32 190,326,753.22 流动负债： 短期借款 五.13 63,295,979.97 30,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五.14 6,804,000.00 1,745,000.00 应付账款 五.15 37,954,427.89 18,303,314.63 预收款项 五.16 6,699,310.78 3,321,200.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五.17 14,060,244.48 1,917,079.56 应交税费 五.18 5,613,459.12 2,040,804.08 应付利息 五.19 93,334.93 62,401.67 应付股利 其他应付款 五.20 22,282,419.05 20,417,145.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 156,803,176.22 78,506,945.83 非流动负债： 长期借款 五.21 26,973,000.00 18,042,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 50 非流动负债合计 26,973,000.00 18,042,000.00 负债合计 183,776,176.22 96,548,945.83 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.22 32,956,000.00 24,456,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.23 109,092,766.12 27,819,861.87 减：库存股 其他综合收益 五.24 1,106,379.79 791,412.61 专项储备 盈余公积 五.25 8,189,359.93 4,384,218.13 一般风险准备 未分配利润 五.26 66,561,216.87 31,809,715.83 归属于母公司所有者权益合计 217,905,722.71 89,261,208.44 少数股东权益 6,648,553.39 4,516,598.95 所有者权益合计 224,554,276.10 93,777,807.39 负债和所有者权益总计 408,330,452.32 190,326,753.22 法定代表人：何拥军主管会计工作负责人：田明粉会计机构负责人：冯广明 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 66,351,686.25 10,576,481.63 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,807,105.00 应收账款 十四.1 81,184,801.38 34,431,270.44 预付款项 5,050,281.87 4,466,590.29 应收利息 应收股利 其他应收款 十四.2 1,431,819.91 356,000.00 存货 54,145,127.89 26,640,236.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 208,163,717.30 83,277,684.24 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 51 长期应收款 长期股权投资 十四.3 55,191,038.35 25,191,038.35 投资性房地产 固定资产 59,837,655.89 40,409,243.07 在建工程 15,521,830.05 11,155,100.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,794,800.04 6,987,400.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 709,802.71 306,702.45 其他非流动资产 14,000,000.00 3,160,651.00 非流动资产合计 152,055,127.04 87,210,135.51 资产总计 360,218,844.34 170,487,819.75 流动负债： 短期借款 58,101,179.97 30,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,804,000.00 1,745,000.00 应付账款 36,421,589.26 18,359,067.63 预收款项 6,578,229.15 7,940,159.34 应付职工薪酬 11,838,401.45 1,276,811.47 应交税费 5,387,308.40 2,019,884.78 应付利息 93,334.93 62,401.67 应付股利 其他应付款 17,655,609.90 18,869,625.77 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 142,879,653.06 80,972,950.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 52 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 142,879,653.06 80,972,950.66 所有者权益： 股本 32,956,000.00 24,456,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 109,092,766.05 27,819,861.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,189,359.93 4,384,218.13 一般风险准备 未分配利润 67,101,065.30 32,854,789.09 所有者权益合计 217,339,191.28 89,514,869.09 负债和所有者权益合计 360,218,844.34 170,487,819.75 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五.27 439,676,821.52 241,251,614.30 其中：营业收入 五.27 439,676,821.52 241,251,614.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五.27 397,551,947.38 210,913,382.62 其中：营业成本 五.27 328,923,720.86 173,831,089.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五.28 1,287,957.82 1,034,907.70 销售费用 五.29 22,649,273.58 13,895,712.86 管理费用 五.30 37,661,738.80 17,895,320.19 财务费用 五.31 4,296,614.76 3,424,100.16 资产减值损失 五.32 2,732,641.56 832,251.72 53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五.33 1,872,939.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,997,813.70 30,338,231.68 加：营业外收入 五.34 153,809.82 908,900.29 减：营业外支出 五.35 85,648.25 91,190.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,065,975.27 31,155,941.96 减：所得税费用 五.36 5,253,295.16 4,544,373.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,812,680.11 26,611,568.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 38,812,680.11 26,611,568.72 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 256,037.27 -57,901.77 2.归属于母公司所有者的净利润 38,556,642.84 26,669,470.49 六、其他综合收益的税后净额 443,387.95 853,071.31 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 314,967.18 791,412.61 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 314,967.18 791,412.61 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 314,967.18 791,412.61 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 128,420.77 61,658.70 七、综合收益总额 39,256,068.06 27,464,640.03 归属于母公司所有者的综合收益总额 39,000,030.79 27,522,541.80 归属于少数股东的综合收益总额 256,037.27 -57,901.77 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.40 1.10 （二）稀释每股收益 54 法定代表人：何拥军主管会计工作负责人：田明粉会计机构负责人：冯广明 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四.4 442,517,088.05 249,134,605.42 减：营业成本 十四.4 339,498,573.42 180,993,196.57 税金及附加 1,279,199.60 1,034,907.70 销售费用 20,678,735.49 13,895,712.86 管理费用 33,689,004.86 17,515,910.38 财务费用 3,307,324.49 3,423,210.99 资产减值损失 2,687,335.08 830,887.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 1,872,939.56 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,249,854.67 31,440,779.86 加：营业外收入 137,234.62 908,900.29 减：营业外支出 84,475.14 91,190.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,302,614.15 32,258,490.14 减：所得税费用 5,251,196.14 4,544,396.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,051,418.01 27,714,093.75 （一）持续经营净利润 38,051,418.01 27,714,093.75 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 38,051,418.01 27,714,093.75 七、每股收益： 55 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 468,740,848.79 266,693,670.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,111,734.63 592,287.93 收到其他与经营活动有关的现金 五．37（1） 5,302,945.55 7,782,341.87 经营活动现金流入小计 478,155,528.97 275,068,300.22 购买商品、接受劳务支付的现金 376,866,252.70 192,456,005.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,755,350.16 14,246,644.35 支付的各项税费 11,612,444.22 9,096,960.91 支付其他与经营活动有关的现金 五．37（2） 40,752,609.22 29,791,104.83 经营活动现金流出小计 459,986,656.30 245,590,715.38 经营活动产生的现金流量净额 18,168,872.67 29,477,584.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 147,694.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五．37（3） 投资活动现金流入小计 147,694.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 78,427,941.18 67,652,217.63 56 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五．37（4） 投资活动现金流出小计 78,427,941.18 67,652,217.63 投资活动产生的现金流量净额 -78,427,941.18 -67,504,523.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 89,772,904.25 17,126,106.32 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,380,506.32 取得借款收到的现金 128,364,563.15 64,887,833.40 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 218,137,467.40 82,013,939.72 偿还债务支付的现金 86,837,583.18 38,897,169.87 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,924,127.42 2,805,884.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 90,761,710.60 41,703,054.62 筹资活动产生的现金流量净额 127,375,756.80 40,310,885.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -157,820.32 340,768.42 五、现金及现金等价物净增加额 66,958,867.97 2,624,715.25 加：期初现金及现金等价物余额 6,271,250.55 3,646,535.30 六、期末现金及现金等价物余额 73,230,118.52 6,271,250.55 法定代表人：何拥军主管会计工作负责人：田明粉会计机构负责人：冯广明 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 465,493,692.46 274,606,726.81 收到的税费返还 4,111,734.63 592,287.93 收到其他与经营活动有关的现金 2,166,143.85 6,234,822.51 经营活动现金流入小计 471,771,570.94 281,433,837.25 购买商品、接受劳务支付的现金 382,151,281.10 196,654,319.73 支付给职工以及为职工支付的现金 26,117,566.98 13,656,316.62 支付的各项税费 11,264,381.40 8,741,258.72 支付其他与经营活动有关的现金 40,838,375.04 25,111,960.80 经营活动现金流出小计 460,371,604.52 244,163,855.87 经营活动产生的现金流量净额 11,399,966.42 37,269,981.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 57 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 147,694.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 147,694.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 40,720,739.38 26,633,529.51 投资支付的现金 30,000,000.00 24,991,038.35 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 70,720,739.38 51,624,567.86 投资活动产生的现金流量净额 -70,720,739.38 -51,476,873.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 89,772,904.18 11,745,600.00 取得借款收到的现金 112,780,163.15 46,845,833.40 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 202,553,067.33 58,591,433.40 偿还债务支付的现金 85,378,983.18 38,897,169.87 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,682,455.27 2,805,884.75 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 89,061,438.45 41,703,054.62 筹资活动产生的现金流量净额 113,491,628.88 16,888,378.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 591,240.53 -434,016.56 五、现金及现金等价物净增加额 54,762,096.45 2,247,470.26 加：期初现金及现金等价物余额 5,850,738.58 3,603,268.32 六、期末现金及现金等价物余额 60,612,835.03 5,850,738.58 58 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 24,456,000.00 27,819,861.87 791,412.61 4,384,218.13 31,809,715.83 4,516,598.95 93,777,807.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 24,456,000.00 27,819,861.87 791,412.61 4,384,218.13 31,809,715.83 4,516,598.95 93,777,807.39 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 8,500,000.00 81,272,904.25 314,967.18 3,805,141.80 34,751,501.04 2,131,954.44 130,776,468.71 （一）综合收益总额 443,387.95 38,556,642.84 256,037.27 39,256,068.06 （二）所有者投入和 减少资本 8,500,000.00 81,272,904.25 -128,420.77 1,875,917.17 91,520,400.65 1．股东投入的普通 8,500,000.00 81,272,904.25 -128,420.77 1,875,917.17 91,520,400.65 59 股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,805,141.80 -3,805,141.80 1．提取盈余公积 3,805,141.80 -3,805,141.80 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 60 （六）其他 四、本年期末余额 32,956,000.00 109,092,766.12 1,106,379.79 8,189,359.93 66,561,216.87 6,648,553.39 224,554,276.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 22,900,000.00 17,630,261.87 1,612,808.75 7,911,654.72 -300.00 50,054,425.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 22,900,000.00 17,630,261.87 1,612,808.75 7,911,654.72 -300.00 50,054,425.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,556,000.00 10,189,600.00 791,412.61 2,771,409.38 23,898,061.11 4,516,898.95 43,723,382.05 （一）综合收益总额 853,071.31 26,669,470.49 -57,901.77 27,464,640.03 （二）所有者投入和减少 资本 1,556,000.00 10,189,600.00 -61,658.70 4,574,800.72 16,258,742.02 1．股东投入的普通股 1,556,000.00 10,189,600.00 -61,658.70 4,574,800.72 16,258,742.02 61 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,771,409.38 -2,771,409.38 1．提取盈余公积 2,771,409.38 -2,771,409.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,456,000.00 27,819,861.87 791,412.61 4,384,218.13 31,809,715.83 4,516,598.95 93,777,807.39 法定代表人：何拥军主管会计工作负责人：田明粉会计机构负责人：冯广明 62 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 24,456,000.00 27,819,861.87 4,384,218.13 32,854,789.09 89,514,869.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,456,000.00 27,819,861.87 4,384,218.13 32,854,789.09 89,514,869.09 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,500,000.00 81,272,904.18 3,805,141.80 34,246,276.21 127,824,322.19 （一）综合收益总额 38,051,418.01 38,051,418.01 （二）所有者投入和减少资 本 8,500,000.00 81,272,904.18 89,772,904.18 1．股东投入的普通股 8,500,000.00 81,272,904.18 89,772,904.18 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,805,141.80 -3,805,141.80 1．提取盈余公积 3,805,141.80 -3,805,141.80 63 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,956,000.00 109,092,766.05 8,189,359.93 67,101,065.30 217,339,191.28 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,900,000.00 17,630,261.87 1,612,808.75 7,912,104.72 50,055,175.34 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 64 二、本年期初余额 22,900,000.00 17,630,261.87 1,612,808.75 7,912,104.72 50,055,175.34 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,556,000.00 10,189,600.00 2,771,409.38 24,942,684.37 39,459,693.75 （一）综合收益总额 27,714,093.75 27,714,093.75 （二）所有者投入和减少资 本 1,556,000.00 10,189,600.00 11,745,600.00 1．股东投入的普通股 1,556,000.00 10,189,600.00 11,745,600.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,771,409.38 -2,771,409.38 1．提取盈余公积 2,771,409.38 -2,771,409.38 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 65 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,456,000.00 27,819,861.87 4,384,218.13 32,854,789.09 89,514,869.09 66 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司(以下简称本公司或公司)系 2015 年 9 月 18 日 由扬州金世缘床上用品有限公司整体变更并更名设立的股份有限公司。本公司注 册资本人民币 2845.60 万元，营业执照统一社会信用代码为 91321000691310517U， 法定代表人何拥军，注册地址：扬州市江都区小纪镇高徐工业园区。 本公司的经营范围主要有：生产乳胶制品，床上用品及配件，床垫及配件，家具 生产等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司 2018 年 3 月 30 日董事会会议批准。 2、合并财务报表范围 合并报表范围包括母公司及子公司，子公司情况详见本附注“七、在其他主体中 的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、 19。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量等有关信息。 67 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所 处的主要经济环境中的货币确定泰铢为其记账本位币。本公司编制本财务报表时 所采用的货币为人民币。 5、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公 司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额 仍冲减少数股东权益。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 68 兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润” 外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用全年平均汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量全年平均汇率折算。汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影 响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收 益”项目反映。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认主要为应收款项，在初始确认时以公允价值计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债均系其他金融负债，系在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成 本进行后续计量，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失 计入当期损益。 69 （4）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收账 款为单项金额重大的应收账款，期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的其他 应收款为单项金额重大的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 ①对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 70 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加 权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 11、长期股权投资 本公司长期股权投资均为对子公司投资。 （1）投资成本确定 对于以企业合并以外支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作 为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 71 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、17。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 4-10 5 9.50-23.75 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 土地 无固定期限 其中，土地是金世缘泰国购买，无限使用期限，不进行摊销，每年末进行减值测 试。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 72 13、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、17。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 15、无形资产 本公司无形资产主要系土地使用权。 73 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如 下： 地块类别 使用期间 备注 工业用地 50 年 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、17。 16、研究开发支出 本公司均系研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 17、资产减值 对子公司长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税 资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 74 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）离职后福利 本公司离职后福利计划系设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险。在职工 提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 19、收入 本公司销售乳胶制品收入确认的具体方法如下： 内销：根据合同的不同约定，分别在乳胶制品发出经客户验收或客户自提发货后 经客户每月对账，并预计款项很可能流入时确认销售收入。 外销：以 FOB 出口报关时间为销售收入确认时点。 20、政府补助 本公司政府补助均为货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关 资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损 失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产 账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产 所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 75 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 于资产负债表日，对递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 22、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《企业会计准则第 16 号——政府 补助》（2017），政府补助的会计处理方 法从总额法改为允许采用净额法，将 与资产相关的政府补助相关递延收益 的摊销方式从在相关资产使用寿命内 平均分配改为按照合理、系统的方法 分配，并修改了政府补助的列报项目。 2017 年1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补 助和 2017 年取得的政府补助适用修订 后的准则。对新的披露要求不需提供 比较信息，不对比较报表中其他收益 的列报进行相应调整。 ① 其他收益 ② 营业外收入 730,000.00 -730,000.00 （2）重要会计估计变更 报告期内重要会计估计未发生变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17、7 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 说明：金世缘泰国增值税率 7%。 76 纳税主体名称 所得税税率% 本公司 15 扬州杨大金世缘新材料技术开发有限公司 20 金世缘乳胶制品（泰国）有限公司 20 2、税收优惠及批文 本公司于 2015 年 7 月 6 日取得编号为 GR201532000251 号《高新技术企业证书》， 有效期为三年（即 2015-2017 年），本报告期内本公司减按 15％的税率征收企业所 得税。 扬州杨大金世缘新材料技术开发有限公司根据财税[2015]34 号财政部国家税务总 局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知，其所得减按 50%计入应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税。 金世缘乳胶制品（泰国）有限公司获泰国投资促进委员会颁发的文件号为 59-0777-1-00-1-0《投资优惠鼓励证书》，可获得免除不超过投资金额 100%（不包 括土地和流动投资）的经营净利所得税的优惠，规定时间为 8 年，自经营有收入 之日起算。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算 率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： -- -- 269,628.11 -- -- 87,541.99 其中：人民币 -- -- 21,503.01 -- -- 33,478.69 泰铢 1,241,867.37 0.1998 248,125.10 278,676.81 0.1940 54,063.30 银行存款： -- -- 72,960,490.41 -- -- 6,183,708.56 其中：人民币 -- -- 69,940,156.89 -- -- 5,750,833.69 泰铢 11,066,665.42 0.1998 2,211,119.75 1,075,281.97 0.1940 208,604.70 美元 123,842.82 6.5342 809,213.77 32,329.56 6.9370 224,270.17 其他货币资金： -- -- 5,738,851.22 -- -- 4,725,743.05 其中：人民币 -- -- 5,738,851.22 -- -- 4,725,743.05 合 计 -- -- 78,968,969.74 -- -- 10,996,993.60 说明：其他货币资金系票据保证金及信用证保证金，现金流量表中不作为现金及 现金等价物列示。 2、应收票据 77 种 类 期末数 期初数 银 行 承 兑 汇 票 -- 6,807,105.00 合 计 -- 6,807,105.00 （1）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 18,378,515.00 合 计 18,378,515.00 说明：银行承兑汇票均由信用等级高的商业银行承兑，在出票人无力支付的情况 下承兑银行将无条件垫付票款，且出票人基本上为政府部门及其下属机构，信用 等级高，本公司在票据被追索时可能存在的支付风险很小，故期末用于背书或贴 现的未到期票据均终止确认。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 85,067,567.88 100 4,472,010.55 5.26 80,595,557.33 其中：账龄组合 85,067,567.88 100 4,472,010.55 5.26 80,595,557.33 组合小计 85,067,567.88 100 4,472,010.55 5.26 80,595,557.33 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 85,067,567.88 100 4,472,010.55 5.26 80,595,557.33 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 78 按组合计提坏账准备的 应收账款 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 其中：账龄组合 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 组合小计 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 82,654,260.2 0 97.16 4,132,713.01 5.00 78,521,547.19 1 至 2 年 1,809,885.23 2.13 180,988.52 10.00 1,628,896.71 2 至 3 年 362,486.06 0.43 72,497.21 20.00 289,988.85 3 至 4 年 173,281.93 0.20 51,984.58 30.00 121,297.35 4 至 5 年 67,654.46 0.08 33,827.23 50.00 33,827.23 合 计 85,067,567.8 8 100 4,472,010.55 5.26 80,595,557.33 按账龄组合披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 35,022,020.2 1 96.34 1,751,100.98 5 33,270,919.23 1 至 2 年 1,031,700.89 2.84 103,170.09 10 928,530.80 2 至 3 年 230,577.86 0.63 46,115.57 20 184,462.29 3 至 4 年 67,654.46 0.19 20,296.34 30 47,358.12 合 计 36,351,953.4 2 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,551,327.57 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备期末余额 喜临门家具股份有 限公司 17,449,625.92 20.51 872,481.30 79 浙江丝里伯睡眠科 技有限公司 15,288,493.64 17.97 764,424.68 扬州宜居寝具用品 有限公司 14,350,473.11 16.87 717,523.66 成都趣睡科技有限 公司 10,165,011.77 11.95 508,250.59 上海爱舒软家具有 限公司 2,160,919.37 2.54 108,045.97 合 计 59,414,523.81 69.84 2,970,726.20 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 4,898,902.42 98.33 4,485,390.29 100.00 1 至 2 年 83,184.00 1.67 合 计 4,982,086.42 100.00 4,485,390.29 100.00 说明：：期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例% （香港）同舟化工贸易有限 公司 1,434,437.68 28.79 江苏启明投资管理有限公司 522,348.56 10.48 绨亚希西纺织橡胶与化工 （连云港）有限公司 412,560.00 8.28 宁波集智家居服饰有限公司 401,298.30 8.05 上海劲畅国际货运代理有限 公司 392,525.01 7.88 合 计 3,163,169.55 63.48 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 80 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 2,136,000.51 100.00 295,282.74 13.82 1,840,717.77 其中：账龄组合 2,136,000.51 100.00 295,282.74 13.82 1,840,717.77 组合小计 2,136,000.51 100.00 295,282.74 13.82 1,840,717.77 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 12,400.00 0.58 12,400.00 100.00 0.00 合 计 2,148,400.51 100.00 307,682.74 14.32 1,840,717.77 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 507,374.96 100.00 126,368.75 24.91 381,006.21 其中：账龄组合 507,374.96 100.00 126,368.75 24.91 381,006.21 组合小计 507,374.96 100.00 126,368.75 24.91 381,006.21 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合 计 507,374.96 100.00 126,368.75 24.91 381,006.21 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,635,880.6 3 76.59 81,270.76 5.00 1,554,609.87 1 至 2 年 119.88 0.01 11.98 10.00 107.90 2 至 3 年 120,000.00 5.61 24,000.00 20.00 96,000.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 380,000.00 17.79 190,000.00 50.00 190,000.00 合 计 2,136,000.5 1 100.00 295,282.74 13.82 1,840,717.77 按账龄分析法（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 81 1 年以内 7,374.96 1.45 368.75 5.00 7,006.21 1 至 2 年 120,000.0 0 23.65 12,000.00 10.00 108,000.00 2 至 3 年 - - - 20.00 - 3 至 4 年 380,000.0 0 74.90 114,000.00 30.00 266,000.00 合计 507,374.9 6 100.00 126,368.75 24.91 381,006.21 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 181,313.99 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 往来款 461,018.54 100,000.00 保证金 1,091,000.00 380,000.00 押金 420,579.22 22,250.40 备用金 163,402.75 5,124.56 其他 12,400.00 合 计 2,148,400.51 507,374.96 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 上海和山机电 成套有限公司 保证金 540,000.00 1年以内 25.14 27,000.00 SGB商业管理 有限公司 办公楼押金 399,660.14 1年以内 18.60 19,983.01 江苏国腾融资 担保有限公司 保证金 380,000.00 4-5年 17.69 190,000.00 冯大兴 个人借款 250,891.55 1年以内 11.68 12,544.58 扬州江跃制造 有限公司 保证金 100,000.00 2-3年 4.65 20,000.00 合 计 -- 1,670,551.69 -- 77.76 269,527.59 6、存货 存货种类 期末数 期初数 82 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,508,865.22 19,508,865.22 10,703,150.99 - 10,703,150.99 在产品 29,672,683.52 29,672,683.52 13,879,033.48 - 13,879,033.48 库存商品 14,226,095.28 14,226,095.28 3,611,052.73 - 3,611,052.73 合 计 63,407,644.02 63,407,644.02 28,193,237.20 - 28,193,237.20 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 2,709,233.36 1,455,458.22 合 计 2,709,233.36 1,455,458.22 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 办公设备 土地 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 20,923,408.02 29,299,031.87 5,591,720.11 2,132,092.10 17,470,835.83 75,417,087.93 2.本期增加金额 33,121,503.93 28,747,804.28 4,461,948.05 1,053,284.56 67,384,540.82 （1）购置 3,208,817.20 2,535,843.81 3,845,709.69 1,003,311.65 10,593,682.35 （2）在建工程转 28,657,835.00 25,748,834.48 592,811.99 44,735.68 55,044,217.15 （3）其他 1,254,851.73 463,125.99 23,426.37 5,237.23 1,746,641.32 3.本期减少金额 522,393.16 320,882.26 82,976.93 926,252.35 （1）其他 522,393.16 320,882.26 82,976.93 926,252.35 4.期末余额 54,044,911.95 57,524,442.99 9,732,785.90 3,102,399.73 17,470,835.83 141,875,376.40 二、累计折旧 1.期初余额 1,394,940.00 3,669,911.88 1,531,536.75 566,945.49 7,163,334.12 2.本期增加金额 1,224,548.32 3,643,680.17 1,689,235.09 552,302.52 7,109,766.10 （1）计提 1,219,975.28 3,620,905.91 1,686,885.36 551,033.80 7,078,800.35 （2）其他 4,573.04 22,774.26 2,349.73 1,268.72 30,965.75 3.本期减少金额 33,471.92 57,470.26 26,953.66 117,895.84 （1）其他 33,471.92 57,470.26 26,953.66 117,895.84 4.期末余额 2,619,488.32 7,280,120.13 3,163,301.58 1,092,294.35 14,155,204.38 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 51,425,423.63 50,244,322.86 6,569,484.32 2,010,105.38 17,470,835.83 127,720,172.02 83 2.期初账面价值 19,528,468.02 25,629,119.99 4,060,183.36 1,565,146.61 17,470,835.83 68,253,753.81 说明：子公司金世缘乳胶制品（泰国）有限公司土地净值 17,470,835.83 元及 1 号 厂房净值 18,856,236.39 被抵押用于长期借款，详见附注五.21。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 钢结构厂房 880,600.00 尚未竣工结算 西南钢结构（2200 平方米） 875,992.60 尚未竣工结算 东南钢结构（6000 平方米） 1,751,985.20 尚未竣工结算 综合楼 8,622,581.51 尚未竣工结算 东南二层钢结构厂房 1,374,943.61 尚未竣工结算 5#钢结构厂房 1,122,076.93 尚未竣工结算 二层钢结构仓库 5,951,796.29 尚未竣工结算 合计 20,579,976.14 9、在建工程 （1）在建工程明细 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 7号乳胶生产线设备 1,692,428.40 1,692,428.40 二层钢结构厂房仓库 4,500,239.22 4,500,239.22 待安装设备 4,962,433.02 4,962,433.02 办公楼3# 4,978,933.62 4,978,933.62 展厅 202,075.52 202,075.52 钢结构厂房6# 898,596.70 898,596.70 80米环形枕头线 4,192,116.27 4,192,116.27 84 58.5米/61米模具床垫 生产线 2,218,744.07 2,218,744.07 钢结构厂房7# 1,942,523.13 1,942,523.13 钢结构厂房8# 1,088,840.74 1,088,840.74 在建工程_一号厂房 10,733,791.05 10,733,791.05 在建工程_其他 2,978,329.25 2,978,329.25 二号厂区 216,158.60 216,158.60 泰国二号厂房 4,224,963.17 4,224,963.17 泰国办公楼 3,005,066.70 3,005,066.70 合 计 22,968,018.52 22,968,018.52 24,867,220.94 24,867,220.94 （2）重要在建工程项目变动情况 重要在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 泰国一号厂房 10,733,791.05 7,762,150.88 18,495,941.93 二层钢结构厂 房仓库 4,500,239.22 1,433,136.96 5,933,376.18 7号乳胶生产 线设备 1,692,428.40 38,089.75 1,730,518.15 办公楼3# 4,978,933.62 4,978,933.62 80米环形枕头 线 4,192,116.27 4,192,116.27 泰国二号厂房 4,224,963.17 4,224,963.17 85 泰国办公楼 3,005,066.70 3,005,066.70 合 计 16,926,458.67 25,634,457.35 26,159,836.26 16,401,079.76 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,130,000.00 7,130,000.00 2.本期增加金额 116,028.84 116,028.84 （1）购置 116,028.84 116,028.84 3.本期减少金额 50,000.00 50,000.00 （1）处置 （2）其他减少 50,000.00 50,000.00 4.期末余额 7,080,000.00 116,028.84 7,196,028.84 二、累计摊销 1.期初余额 142,600.00 142,600.00 2.本期增加金额 142,599.96 19,338.15 161,938.11 （1）计提 142,599.96 19,338.15 161,938.11 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 285,199.96 19,338.15 304,538.11 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 6,794,800.04 96,690.69 6,891,490.73 2.期初账面价值 6,987,400.00 6,987,400.00 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 本公司土地使用权 6,794,800.04 处于办理过程中，尚未颁发 11、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 4,732,018.06 709,802.71 2,045,939.23 307,266.51 小 计 4,732,018.06 709,802.71 2,045,939.23 307,266.51 12、其他非流动资产 86 项 目 期末数 期初数 预付工程、设备款 17,536,759.70 3,160,651.00 合 计 17,536,759.70 3,160,651.00 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 9,794,800.00 2,600,000.00 保证借款 42,500,000.00 24,000,000.00 抵押保证借款 3,000,000.00 信用借款 11,001,179.97 1,100,000.00 合 计 63,295,979.97 30,700,000.00 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,804,000.00 1,745,000.00 合 计 6,804,000.00 1,745,000.00 15、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 31,564,731.73 13,450,822.99 工程设备款 3,913,056.82 4,852,491.64 服务加工费 2,476,639.34 合 计 37,954,427.89 18,303,314.63 其中，无账龄超过 1 年的重要应付账款 16、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 6,699,310.78 3,321,200.76 合 计 6,699,310.78 3,321,200.76 无账龄超过 1 年的重要预收款项 17、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,917,079.56 41,066,147.38 28,922,982.46 14,060,244.48 87 离职后福利-设定提存计划 1,832,367.70 1,832,367.70 合 计 1,917,079.56 42,898,515.08 30,755,350.16 14,060,244.48 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,866,153.77 38,249,277.26 26,188,748.46 13,926,682.57 职工福利费 50,133.10 1,540,899.69 1,488,162.99 102,869.80 社会保险费 552.71 1,172,218.97 1,142,079.57 30,692.11 其中：1．医疗保险费 849,775.50 849,775.50 2．工伤保险费 112,935.80 112,935.80 3．生育保险费 47,209.75 47,209.75 4. 其他 552.71 162,297.92 132,158.52 30,692.11 住房公积金 93,169.00 93,169.00 工会经费和职工教育经费 239.98 10,582.46 10,822.44 合 计 1,917,079.56 41,066,147.38 28,922,982.46 14,060,244.48 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 1,832,367.70 1,832,367.70 其中：1．基本养老保险费 1,789,723.70 1,789,723.70 2．失业保险费 42,644.00 42,644.00 合 计 1,832,367.70 1,832,367.70 18、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 3,461,391.35 513,054.40 企业所得税 1,471,705.49 1,309,107.13 城市维护建设税 200,031.40 69,919.46 教育费附加 121,796.39 41,951.67 地方教育费附加 78,235.01 27,967.78 其他 280,299.48 78,803.64 88 合 计 5,613,459.12 2,040,804.08 19、应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 93,334.93 62,401.67 合 计 93,334.93 62,401.67 20、其他应付款 项 目 期末数 期初数 关联方资金拆借 17,327,283.38 18,816,041.19 预提水电气费 2,223,488.92 预提运费 1,904,309.03 1,586,184.58 进出口运保费 182,120.65 个人借款 303,696.00 其他 341,521.07 14,919.36 合 计 22,282,419.05 20,417,145.13 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 何拥军 7,900,000.00 借款未还 合 计 7,900,000.00 21、长期借款 项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间 抵押担保借款 26,973,000.00 18,042,000.00 5.25% 合 计 26,973,000.00 18,042,000.00 说明：长期借款年末原币金额 9300 万泰铢，到期时间 2021 年 9 月 19 日，抵押的 财产包括位于泰国罗勇府罗勇区桐县第二小区立盛橡胶工业园的所有土地抵押， 所有权证书编号：（52）4-1/2559，子公司金世缘乳胶制品（泰国）有限公司 1 号 厂房，按照保险公司的最高保险金额为该子公司所有建筑和机器设备购买全险保 单、并将泰国盘谷银行（大众）有限公司指定为唯一受益人。 22、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 2,445.60 850.00 3,295.60 3,295.60 89 说明：2017 年 3 月 16 日，致同会计师事务所出具了编号为“致同验字(2017)第 310ZB0005 号”的《验资报告》，验证截至 2017 年 2 月 15 日止，公司已收到各股 东缴纳的股份认购款人民币 3,600.00 万元，其中，增加股本人民币 400.00 万元， 增加资本公积人民币 3,200 万元。 2017 年 12 月 29 日，致同会计师事务所出具了编号为“致同验字(2017)第 310ZB0027 号”的《验资报告》，验证截至 2017 年 11 月 2 日止，公司已收到各股东缴纳的 股份认购款人民币 5,400.00 万元，其中，增加股本人民币 450.00 万元，增加资本 公积人民币 4,950.00 万元。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 27,819,861.87 81,272,904.25 109,092,766.12 合 计 27,819,861.87 81,272,904.25 109,092,766.12 说明：报告期内公司两次增资，本期增加系扣除发行费用后计入。 24、其他综合收益 项 目 期初数 （1） 本期发生金额 期末数（3） =（1）+（2） 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减： 所得 税费 用 税后归属 于母公司 （2） 税后归属 于少数股 东 外币财务报表折算 差额 791,412.61 443,387.95 314,967.18 128,420.77 1,106,379.79 其他综合收益合计 791,412.61 443,387.95 314,967.18 128,420.77 1,106,379.79 说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为 443,387.95 元。其中，归属于母公司 股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 314,967.18 元；归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额的本期发生额为 128,420.77 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,384,218.13 3,805,141.80 8,189,359.93 合 计 4,384,218.13 3,805,141.80 8,189,359.93 26、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前 上期末未分配利润 31,809,715.83 7,911,654.72 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 90 调整后 期初未分配利润 31,809,715.83 7,911,654.72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,556,642.84 26,669,470.49 减：提取法定盈余公积 3,805,141.80 2,771,409.38 期末未分配利润 66,561,216.87 31,809,715.83 27、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 430,029,554.56 328,052,061.64 240,135,469.25 173,727,372.86 其他业务 9,647,266.96 871,659.22 1,116,145.05 103,717.13 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 乳胶床芯 232,440,891.33 196,417,580.59 164,383,536.53 120,102,610.14 乳胶床垫 67,051,343.91 45,723,943.28 29,537,684.15 19,484,014.12 乳胶枕头 130,537,319.32 85,910,537.77 46,214,248.57 34,140,748.60 合 计 430,029,554.56 328,052,061.64 240,135,469.25 173,727,372.86 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内销售 381,937,346.92 297,394,458.70 222,387,477.07 162,053,266.74 出口销售 48,092,207.64 30,657,602.94 17,747,992.18 11,674,106.12 合 计 430,029,554.56 328,052,061.64 240,135,469.25 173,727,372.86 28、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 511,691.53 463,943.72 教育费附加 323,347.59 265,697.03 地方教育费附加 186,955.66 177,146.29 房产税 83,627.73 19,085.93 土地使用税 57,702.47 37,167.85 印花税 124,632.84 71,866.88 91 合 计 1,287,957.82 1,034,907.70 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 29、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运费 7,364,127.68 7,540,942.44 包装费 9,318,064.08 3,164,845.74 职工薪酬 2,337,076.08 1,181,936.32 服务费 1,362,509.90 104,761.98 车辆费 1,032,631.33 738,343.50 业务推广费 403,651.96 办公费 363,164.76 184,072.84 差旅费 180,050.94 213,316.20 修理费 171,281.00 179,321.55 其他 116,715.85 588,172.29 合 计 22,649,273.58 13,895,712.86 30、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 14,862,682.99 8,261,067.58 职工薪酬 9,196,828.98 2,480,182.10 折旧费 2,253,311.38 1,607,776.82 中介服务及咨询费 2,635,258.10 1,260,479.03 办公费 2,535,770.45 871,714.45 租金 1,641,758.93 921,227.89 差旅费 1,197,478.50 423,841.15 招待费 1,886,365.30 490,790.94 环境费 447,032.00 260,509.36 其他 1,005,252.17 1,317,730.87 合 计 37,661,738.80 17,895,320.19 31、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,955,060.68 2,868,286.42 减：利息收入 191,781.82 37,075.20 92 汇兑损益 157,820.32 434,016.56 手续费及其他 375,515.58 158,872.38 合 计 4,296,614.76 3,424,100.16 32、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,732,641.56 832,251.72 合 计 2,732,641.56 832,251.72 33、其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 新三板上市财政补贴款 700,000.00 与收益相关 科技创新奖励 30,000.00 与收益相关 工业和信息化转型升级奖励 资金 200,000.00 与收益相关 江苏省人力资源奖 32,900.00 与收益相关 专项资金境外投资奖励 434,800.00 与收益相关 绿杨金凤人才项目资助 200,000.00 与收益相关 稳岗补贴款 43,239.56 与收益相关 扬州市国际计划项目款、商务 局上半年开拓资金 120,000.00 与收益相关 环保局锅炉整治款 2017 年发 明专利奖 88,000.00 与收益相关 其他 24,000.00 与收益相关 合 计 1,872,939.56 34、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 821,100.00 其他 153,809.82 87,700.29 153,809.82 合 计 153,809.82 908,900.29 153,809.82 35、营业外支出 93 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 滞纳金 4,341.26 4,402.41 4,341.26 罚款支出 81,173.11 81,173.11 其他 133.88 86,787.60 133.88 合 计 85,648.25 91,190.01 85,648.25 36、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,655,831.36 4,666,162.91 递延所得税费用 -402,536.20 -121,789.67 合 计 5,253,295.16 4,544,373.24 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 44,065,975.27 31,155,941.96 按适用税率 15%计算的所得税费用 6,609,896.29 4,673,391.29 子公司适用不同税率的影响 -360,518.83 -19,083.19 对以前期间当期所得税的调整 -501,269.50 不可抵扣的成本、费用和损失 594,504.42 516,470.68 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 填列） -1,089,317.22 -626,405.54 所得税费用 5,253,295.16 4,544,373.24 37、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 191,781.82 36,516.20 收到的往来款及备用金归还 3,084,414.35 6,838,525.38 补贴收入及营业外收入 2,026,749.38 907,300.29 合 计 5,302,945.55 7,782,341.87 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 94 经营费用支出 38,546,426.06 23,001,023.31 支付的往来款及备用金 1,107,426.74 4,539,375.41 营业外支出中的付现支付 85,648.25 4,870.28 保证金支出 1,013,108.17 2,245,835.83 合 计 40,752,609.22 29,791,104.83 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,812,680.11 26,611,568.72 加：资产减值准备 2,732,641.56 832,251.72 固定资产折旧 7,078,800.34 3,912,621.41 无形资产摊销 161,938.10 142,600.00 处置固定资产的损失（收益以“－”号填列） 84,719.73 财务费用（收益以“－”号填列） 3,955,060.68 2,868,286.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -402,536.20 -121,789.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,214,406.82 -12,660,625.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,313,114.45 -34,219,413.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,357,809.35 42,027,365.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,168,872.67 29,477,584.84 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 73,230,118.52 6,271,250.55 减：现金的期初余额 6,271,250.55 3,646,535.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 66,958,867.97 2,624,715.25 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 95 其中：库存现金 269,628.11 87,541.99 可随时用于支付的银行存款 72,960,490.41 6,183,708.56 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 73,230,118.52 6,271,250.55 39、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,738,851.22 票据及信用证保证金 房屋及建筑物 18,856,236.39 抵押借款 土地 17,470,835.83 抵押借款 合 计 42,065,923.44 六、合并范围的变动 本报告期无合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 扬州杨大金世缘新 材料技术开发有限 公司 江苏扬州 江苏扬州 乳胶制品等材料 相关技术开发与 技术咨询 60 - 出 资 设 立 金世缘乳胶制品 （泰国）有限公司 泰国罗勇 泰国曼谷 生产乳胶制品， 床上用品及配件 85 出 资 设 立 八、金融工具及风险管理 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险及信用风险。 （1）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 96 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款、长期银行借款等带息债务。浮动利 率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面 临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合 同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点， 而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 197.75 万元 （2016 年 12 月 31 日：140.29 万元）。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动 的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在泰 国设立的子公司持有以泰铢为结算货币的资产外，本集团持有的外币资产及负债 占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货 币性项目说明。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 项等。 本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 69.84%（2016 年：55.70%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应 收款占本公司其他应收款总额的 77.76%（2016 年：98.55%）。 2、资本管理 97 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 45.01%（2016 年 12 月 31 日：50.73%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于2017年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、 其他应收款、应付账款、其他应付款等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很 小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东为何拥军，持股比例为 31.01%。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 邓巧华 公司董事、总经理，持 有公司 12.96%股份 何拥政 公司董事、副总经理、 销售主管，持有公司 5.99%的股份 98 扬州市金峰树脂原料有限公司 公司关键管理人员控 制的企业 孙秋平 实际控制人配偶 何翔 实际控制人直系亲属 郁小萍 邓巧华之配偶 江苏泰澳贸易有限公司 实际控制人配偶控制 的企业 林宸睿 金世缘泰国股东 田明粉 公司董事、副总经理、 财务总监 周有根 监事、采购主管 仇必顺 公司董事、副总经理、 生产主管 王宇 副总经理、董事会秘 书、法务总监 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已 经 履行完毕 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何拥军、邓巧华 13,500,000.00 2017/9/27 2018/3/15 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何 拥 军 、 邓 巧 6,000,000.00 2017/11/15 2018/3/15 否 99 华、孙秋平 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何 拥 军 、 邓 巧 华、孙秋平 5,000,000.00 2017/10/31 2018/10/5 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、何拥军、 孙秋平 2,000,000.00 2017/9/11 2018/3/11 否 何拥军、邓巧华 4,000,000.00 2017/7/20 2018/7/20 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、何拥军、 孙秋平 4,000,000.00 2017/12/11 2018/12/10 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司 5,000,000.00 2017/11/13 2018/11/12 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、何拥军、 孙秋平 3,000,000.00 2017/2/27 2018/2/27 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司，江苏泰澳 贸易有限公司， 何 拥 军 ， 邓 巧 华，孙秋平 235,200.00 美元 2017/12/8 2018/3/7 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司，江苏泰澳 贸易有限公司， 何 拥 军 ， 邓 巧 华，孙秋平 268,800.00 美元 2017/10/13 2018/1/11 否 何拥军，邓巧华 169,050.00 美元 2017/12/1 2018/3/1 否 何拥军、邓巧华 209,653.00 美元 2017/10/26 2018/1/24 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何 拥 军 、 邓 巧 华、孙秋平 350,565.22 美元 2017/11/15 2018/2/9 否 100 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何 拥 军 、 邓 巧 华、孙秋平 177,082.47 美元 2017/12/5 2018/3/2 否 扬 州 市 金 峰 树 脂 原 材 料 有 限 公司、江苏泰澳 贸易有限公司、 何 拥 军 、 邓 巧 华、孙秋平 250,000.00 美元 2017/10/20 2018/1/18 否 何拥军 900,000.00 2017/5/3 2018/4/10 否 何拥军 1,700,000.00 2017/5/3 2018/4/10 否 何拥军 2,000,000.00 2017/12/26 2018/12/13 否 说明：其中对于 江苏江都农村商业银行的 90 万及 170 万借款，公司股东何拥军 以个人房产作为抵押进行担保。对于苏州银行 200 万借款，公司股东何拥军以个 人拥有的 200 万股权进行质押担保。 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 7 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,525,058.32 646,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 无 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 何拥军 17,325,447.22 18,784,048.09 其他应付款 林宸睿 1,836.16 其他应付款 邓巧华 31,993.10 说明：其中向实际控制人何拥军的借款，因往来频繁，按照每月月末的借款余额 计算当月借款利息，借款年利率按照银行同期借款利率。 十一、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 101 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 经本集团 2018 年 3 月 30 日第一届董事会第三十一次会议批准本集团本次年度不 进行利润分配、不转增资本公积。 2、其他资产负债表日后事项说明 截至 2018 年 3 月 30 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 85,645,671.55 100.00 4,460,870.17 81,184,801.38 其中：账龄组合 84,844,760.35 99.06 4,460,870.17 5.26 80,383,890.18 资产状态组合 800,911.20 0.94 0.00 0.00 800,911.20 组合小计 85,645,671.55 100.00 4,460,870.17 81,184,801.38 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 85,645,671.55 100.00 4,460,870.17 5.21 81,184,801.38 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 102 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的 应收账款 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 其中：账龄组合 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 组合小计 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 合 计 36,351,953.42 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 82,431,452.6 7 97.16 4,121,572.63 5.00 78,309,880.04 1 至 2 年 1,809,885.23 2.13 180,988.52 10.00 1,628,896.71 2 至 3 年 362,486.06 0.43 72,497.21 20.00 289,988.85 3 至 4 年 173,281.93 0.20 51,984.58 30.00 121,297.35 4 至 5 年 67,654.46 0.08 33,827.23 50.00 33,827.23 合 计 84,844,760.3 5 100.00 4,460,870.17 5.26 80,383,890.18 按账龄组合披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 35,022,020.2 1 96.34 1,751,100.98 5 33,270,919.23 1 至 2 年 1,031,700.89 2.84 103,170.09 10 928,530.80 2 至 3 年 230,577.86 0.63 46,115.57 20 184,462.29 3 至 4 年 67,654.46 0.19 20,296.34 30 47,358.12 合计 36,351,953.4 2 100 1,920,682.98 5.28 34,431,270.44 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,540,187.19 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 103 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备期末余额 喜临门家具股份有 限公司 17,449,625.92 20.37 872,481.30 浙江丝里伯睡眠科 技有限公司 15,288,493.64 17.85 764,424.68 扬州宜居寝具用品 有限公司 14,350,473.11 16.76 717,523.66 成都趣睡科技有限 公司 10,165,011.77 11.87 508,250.59 上海爱舒软家具有 限公司 2,160,919.37 2.52 108,045.97 合 计 59,414,523.81 69.37 2,970,726.20 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 1,702,967.80 100.00 271,147.89 15.92 1,431,819.91 其中：账龄组合 1,702,967.80 100.00 271,147.89 15.92 1,431,819.91 组合小计 1,702,967.80 100.00 271,147.89 15.92 1,431,819.91 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 1,702,967.80 100.00 271,147.89 15.92 1,431,819.91 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 480,000.00 100.00 124,000.00 25.83 356,000.00 其中：账龄组合 480,000.00 100.00 124,000.00 25.83 356,000.00 组合小计 480,000.00 100.00 124,000.00 25.83 356,000.00 104 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合 计 480,000.00 100.00 124,000.00 25.83 356,000.00 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,222,967.8 0 71.81 61,147.89 5.00 1,161,819.91 1 至 2 年 - - - - - 2 至 3 年 100,000.00 5.87 20,000.00 20.00 80,000.00 3 至 4 年 - - - - - 4 至 5 年 380,000.00 22.31 190,000.00 50.00 190,000.00 合 计 1,702,967.8 0 100.00 271,147.89 15.92 1,431,819.91 按账龄分析法（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 - - - 5.00 - 1 至 2 年 100,000.0 0 20.83 10,000.00 10.00 90,000.00 2 至 3 年 - - - 20.00 - 3 至 4 年 380,000.0 0 79.17 114,000.00 30.00 266,000.00 合计 480,000.0 0 100.00 124,000.00 25.83 356,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 147,147.89 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 往来款 450,563.05 100,000.00 保证金 1,091,000.00 380,000.00 备用金 161,404.75 合 计 1,702,967.80 480,000.00 105 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期 末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末 余额 上海和山机 电成套有限 公司 保证金 611,000.00 1年以 内 35.88 30,550.00 江苏国腾融 资担保有限 公司 担保保证款 380,000.00 4-5年 22.31 190,000.00 冯大兴 个人借款 250,891.55 1年以 内 14.73 12,544.58 扬州江跃制 造有限公司 担保保证款 100,000.00 2-3年 5.87 20,000.00 冯美霞 备用金 41,000.00 1年以 内 2.41 2,050.00 合 计 -- 1,382,891.55 -- 81.20 255,144.58 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 55,191,038.35 55,191,038.35 25,191,038.35 25,191,038.35 合 计 55,191,038.35 55,191,038.35 25,191,038.35 25,191,038.35 对子公司投资构成： 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 扬 州 杨 大 金 世 缘 新 材 料 技 术 开 发 有 限 公司 600,000.00 600,000.00 金 世 缘 乳 胶制品（泰 国）有限公 司 24,591,038.35 30,000,000.00 54,591,038.35 合 计 25,191,038.35 30,000,000.00 55,191,038.35 4、营业收入和营业成本 106 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 418,154,544.84 326,586,560.71 240,135,469.25 173,727,372.86 其他业务 24,362,543.21 12,912,012.71 8,999,136.17 7,265,823.71 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 政府补助 1,872,939.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 68,161.57 非经常性损益总额 1,941,101.13 减：非经常性损益的所得税影响数 300,026.13 非经常性损益净额 1,641,075.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 60.31 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,641,014.69 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.06 1.40 -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 26.88 1.34 -- 江苏金世缘乳胶制品股份有限公司 2018 年 3 月 30 日 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室