838750_2016_兆驰节能_2016年年度报告_2017-04-20.txt

深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 证券代码：838750 证券简称：兆驰节能 主办券商：国信证券 年度报告 2016 兆驰节能 NEEQ:838750 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 SHENZHEN MTC LIGHTING CO., LTD 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 公 司 年 度 大 事 记 2016年2月29日，公司完成股 份改制，从有限责任公司整体变更 为股份有限公司。 2016 年 8 月 15 日，公司在全 国中小企业股份转让系统挂牌，正 式成为一家非上市公众公司。 公司荣获“2016 年度 LED 行 业最具影响力新三板企业”、“LED 行业十大技术领军企业”、CSP 产 品获“LED 行业产品新锐奖”“金 球奖”、COB 产品获“银球奖”。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 目 录 第一节 声明与提示.................................................. 1 第二节 公司概况.................................................... 3 第三节 会计数据和财务指标摘要...................................... 5 第四节 管理层讨论与分析............................................ 7 第五节 重要事项................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况......................................... 24 第七节 融资及分配情况............................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况......................... 27 第九节 公司治理及内部控制......................................... 29 第十节 财务报告................................................... 33 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 释义 释义项目 释义 兆驰节能、公司、本公司 指 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 兆驰股份 指 深圳市兆驰股份有限公司 深圳兆投 指 深圳市兆驰节能照明投资合伙企业（有限合伙） 江西兆驰 指 江西省兆驰光电有限公司 兆驰光电 指 深圳市兆驰光电有限公司 南昌兆驰 指 南昌市兆驰科技有限公司 风行多媒体 指 深圳风行多媒体有限公司 新疆兆驰 指 新疆兆驰股权投资合伙企业（有限合伙） 兆驰照明 指 深圳市兆驰照明股份有限公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《深圳市兆驰节能照明股份有限公司公司章程》 三会 指 兆驰节能股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1 / 99 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争激烈的风险 受国家产业政策推动，LED 封装企业数量也随之逐年增加， 2016 年以来，LED 封装行业仍然面临激烈的市场竞争，行业洗 牌持续，如公司不能紧跟市场需求变化，持续创造和保持核心 竞争力，将对公司的市场竞争能力和盈利能力产生不利影响。 主要产品毛利率下降的风险 近年来，LED 封装行业产能过剩，竞争持续白热化，公司毛利 率水平主要受自身成本控制能力和市场定价的影响，如果未来 行业竞争进一步加剧，市场整体降价幅度和速度加快，或封装 行业产业集中度低下且扩产加剧导致厂商议价能力持续走低， 均会给公司带来产品定价压力，进而可能致使公司毛利率下降 影响公司业绩。 公司治理及内部控制风险 因股份公司成立的时间较短，规范的公司治理机制以及内部控 制意识需要在实际运作中进一步提升，因此短时期内仍可能存 在治理不规范、内部控制制度不能有效执行的风险。 客户集中度较高的风险 公司对前五大客户销售收入占公司营业收入的比例较高。若公 司不能及时开发新的客户或因产品不能满足客户需求、产品发 生质量问题、竞争对手的竞争等原因导致与主要客户的合作关 系发生不利变化或主要产品在主要客户中的市场份额大幅下 降，公司的经营业绩会受到较大程度的不利影响。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2 / 99 供应商集中度较高的风险 公司对前五大供应商的采购额占比较高。一旦主要供应商不能 及时、保质、保量地向公司提供产品及服务，将会在短期内干 扰公司生产、销售体系的有效运行，对公司的生产经营活动造 成不利影响。 资产负债率过高的风险 报告期内，公司业务增长速度较快，资金需求量较大。2016 年 12 月末，公司合并报表资产负债率为 62.33%，处于较高水平。 如果未来公司无法清偿到期的负债，将对公司的声誉、经营业 绩甚至持续经营能力造成影响。 实际控制人控制的风险 顾伟先生通过兆驰股份间接控制 80%公司股份，对公司股东大 会、董事会作出的决议具有决定性影响。倘若顾伟先生通过对 股东大会的控制权不当行使其表决权，或对公司人事任免、经 营决策进行不当操作，公司将面临实际控制人控制的风险。 关联交易价格不公允的风险 公司在挂牌前，部分关联交易存在定价不公允的情形。目前公 司与关联方的交易已按照公允价格进行定价。但是未来公司如 果针对关联交易并未严格执行相关制度，则有可能会出现公司 关联交易定价不公允的情形，并由此可能会损害公司及股东的 利益。 无自有生产经营场所风险 当前公司无自有生产经营场所，位于深圳市龙岗区及江西南昌 的主要生产经营场所均从关联方深圳市兆驰股份有限公司和南 昌市兆驰科技有限公司租赁而来。如果因未来发生提前终止租 赁、政府拆迁或其他导致公司不能租赁该等厂房的事项，可能 对公司生产经营带来重大不利影响。 关联方众多，未来出现业务交叉的潜在 风险 公司控股股东兆驰股份除控制公司及其下属子公司外，还在中 国境内外直接或间接控制 10 余家企业。虽然该等企业所从事的 业务与公司不存在同业竞争关系，但控股股东、实际控制人控 制的其他企业业务发展和扩张的过程中，仍存在与公司业务发 生交叉的可能性。 税收优惠政策变动的风险 公司及子公司江西兆驰目前作为高新技术企业均享受 15%的所 得税优惠政策，若国家相关税收政策作出相关调整，或因公司 自身原因未来不符合享受上述税收优惠的条件，将会对公司经 营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 3 / 99 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN MTC LIGHTING CO., LTD 证券简称 兆驰节能 证券代码 838750 法定代表人 顾伟 注册地址 深圳市龙岗区南湾街道下李朗社区李朗路一号兆驰创新产业园 办公地址 深圳市龙岗区南湾街道下李朗社区李朗路一号兆驰创新产业园 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 何晓明 康雪艳 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方放 电话 0755-32901130 传真 0755-32901132 电子邮箱 ir@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区南湾街道下李朗社区李朗路一号兆驰创新产业园 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市兆驰节能照明股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 LED 器件及其组件的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 170,000,000 做市商数量 0 控股股东 深圳市兆驰股份有限公司 实际控制人 顾伟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 4 / 99 企业法人营业执照注册号 914403005731375304 否 税务登记证号码 914403005731375304 否 组织机构代码 914403005731375304 否 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 5 / 99 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 944,904,761.22 900,124,972.68 4.97% 毛利率 16.08% 11.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 79,485,148.52 48,595,820.53 63.56% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 61,997,569.34 4,526,945.77 1,269.52% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 33.29% 27.81% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 25.96% 2.59% - 基本每股收益 0.47 - - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 739,391,943.26 799,890,882.41 -7.56% 负债总计 460,854,695.58 600,838,783.25 -23.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 278,537,247.68 199,052,099.16 39.93% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.17 40.17% 资产负债率（母公司） 78.79% 82.49% - 资产负债率（合并） 62.33% 75.12% - 流动比率 183.58% 141.25% - 利息保障倍数 35.63 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,654,945.74 109,673,045.16 - 应收账款周转率 4.03 4.26 - 存货周转率 8.53 7.67 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -7.56% -27.99% - 营业收入增长率 4.97% 1.81% - 净利润增长率 63.56% -21.69% - 五、股本情况 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 6 / 99 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 170,000,000 170,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -146,283.12 计入当期损益的政府补助 8,437,758.10 委托他人投资或管理资产的损益 11,956,330.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 325,817.39 非经常性损益合计 20,573,622.56 所得税影响数 3,086,043.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 17,487,579.18 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 7 / 99 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事 LED 器件及其组件的研发、生产与销售，立足于 LED 产业链的中游封装行业，定位于 LED 照明和 LED 背光源两大核心应用领域。公司的 LED 照明产品主要应用于室内照明，LED 背光源产 品主要应用于液晶电视、电脑、手机和平板电脑等。公司通过与上游芯片供应商和下游客户的定向合作、 共同开发，为终端客户提供高科技、高性价比的 LED 产品。 公司主要通过直销模式开拓业务，通过产品销售获取营业收入。公司在 LED 电视背光领域已经成为 中大尺寸 LED 背光源的主要供应商之一，核心客户包括创维、康佳、TCL、中新科技、台湾冠捷、京东 方等；在 LED 照明市场已经得到国际一线品牌客户的高度认可，国内客户包括佛山照明、阳光照明、三 雄极光、浙江美科、雪莱特等；在 LED 手机背光领域，核心客户包括合力泰、中光电、天亿富电子等。 公司为国家高新技术企业，参与了国家高新技术研究发展计划（863 计划）中新型低成本硅衬底 LED 光源模组技术研究以及深圳市技术创新计划技术攻关项目 LED 芯片级封装（CSP）关键技术研究。公司 拥有业界资深的专业化人才团队与世界一流的自动化生产设备，并不断开发引进全球最先进的生产工艺与 技术，同时通过配有 LED 光电综合测试系统和可靠性试验等设备的光学实验室，保障出货产品的稳定性 和一致性。公司严格实行 ISO9001、ISO14001 等一体化管理体系，多款产品经 SGS 检测、取得 UL 认证、 ROHS/REACH/LM-80 等测试报告。 公司拥有完整的研发、采购、生产和销售系统，根据客户需求进行研发设计、原材料采购、生产加工、 产品销售、售后维护，同时，以“总经理+营销总监+大客户经理+跟单助理+FAE 技术支持+售后服务”360° 贴身服务客户的商务模式，秉持“产品引领，品控引领，服务引领”的发展理念为客户提供全方位的服务。 报告期内及报告期后至本年报披露之日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 8 / 99 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，LED 行业在历经了较长时间的价格战和产品同质化的激烈竞争，产业分化日趋剧烈，随着 行业洗牌的不断深入和升级，部分劣势企业及其产能逐步退出市场，行业产品价格触底反弹，行业竞争趋 于理性。公司在管理层的带领下，始终秉承“产品引领，品控引领，服务引领”的发展理念，大力推进技术 创新，持续优化产品结构，稳步扩展生产规模，全方位扩宽销售渠道，不断增强主营业务的竞争优势，提 升公司内部管理水平和品牌形象，推进公司快速、稳健地发展。 报告期内，公司实现营业收入 944,904,761.22 元，较去年同期增加 4.97%，主要由于去年同期营业收 入包含 2015 年下半年剥离的 LED 灯具业务数据；实现净利润 79,485,148.52 元，较去年同期增加 63.56%， 主要系由于：（1）公司根据市场情况，及时调整了产品结构，积极向中高端市场转型，同时，持续秉承 大客户战略，增加了优质客户的开拓力度，引入了国际国内知名客户，使客户结构得到不断的优化；（2） 公司在精益生产管理的基础上推动生产车间降本增效，生产效率不断提高；（3）公司根据管理层制定的 新产品开发计划，加快了新产品开发速度，报告期内取得了一定成效。（4）在降低物料成本的大方针下， 公司扩大了采购招标范围，部分物料采购价格进一步降低。本期经营活动产生的现金流量为-7,654,945.74 元,较去年同期减少 106.98%，主要系由于支付到期货款较多所致。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 为 739,391,943.26 元，较 2015 年末减少 7.56%，主要系由于公司偿还关联方往来款所致；净资产为 278,537,247.68 元，较 2015 年末增加 39.93%，主要系由于本期未分配利润增加所致。 2016 年，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，主要开展了如下工作： 1. 加强前沿技术的研发，提升公司核心竞争力 报告期内，LED 市场经历了较大的波动，在激烈的市场竞争环境下，公司技术部门在新产品开发的 更替频率和开发强度都有大幅度增加，以加快研发技术的更新换代，向市场推出更有竞争力的产品。 报告期内，针对电视背光市场，公司开发了五面出光 CSP 光源并实现量产，并开发出了其对应的 CSP 光学透镜，使基于 CSP 光源的背光组件实现量产且已经在国内诸多整机厂开始推广并获得了好评。同时， 结合目前国内电视整机薄型化的趋势，公司投入开发了单面出光结构的 CSP 光源，可实现满足 OD12-20 范围内的电视背光组件开发需求，背光组件产品上完成了量子点高色域方案的开发，有效提升色域 100% 以上，公司在电视背光领域已经实现了 CSP 产品方案的全面布局。针对照明市场，公司持续的对 SMD 产 品进行了技术提升，开发了 SMD2837 产品，全面提升 SMD 照明产品的抗硫化性能，提升了照明产品的 市场竞争力；商照方面公司持续扩大针对 COB 新产品的开发投入，陆续完成了双色、倒装等新规格 COB12 款，可满足商照不同领域的需求，极大的拓宽了公司照明产品的应用市场。同时，在特殊照明细分市场， 公司启动了针对舞台灯、车灯、红外、紫外等光源产品的开发，目前已进入设计验证阶段。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 9 / 99 报告期内，公司已申请专利 20 项，已授权专利 8 项，对公司的先进研发技术构建专利保障。 2. 推进战略客户的开发，助力公司的持续发展 公司根据管理层的战略规划，积极向中高端市场转型，以市场为导向加大了新产品的开发力度，同时 不断优化客户群体结构，一方面，通过优异的产品品质和专业的技术服务与现有的战略客户达成更加紧密 的合作；另一方面，持续推进新的战略客户的开发，助推公司持续发展的动力。报告期内，公司与欧普照 明以及一国际一线品牌客户建立了战略合作关系，另外，在 LED 背光源领域成为康佳的主力供应商。 3. 加强品牌和渠道建设，提升公司品牌形象 报告期内，公司积极参加 2016 年广州国际照明展和香港国际灯展，通过展会的交流和宣传提高公司 的品牌知名度；另外，公司通过行业主流媒体以及行业协会等平台，推进公司宣传工作，持续增强品牌影 响力。同时，在稳固国内市场的基础上，加强海外市场的开发和服务，完善全球化战略布局。 4. 完善公司治理，保障公司稳健发展 报告期内，公司根据监管法规的要求，不断完善和健全公司内控体系，深化公司董事、监事、高级管 理人员等相关人员对法律、法规、政策的学习，增强规范运作意识，提高公司治理自觉性，促进公司合规 化运作，保障公司的稳健发展。 截至报告期末，公司整体经营形势良好，在做好现有业务的同时，持续加大研发投入，拓展业务范 围，寻求新的利润增长点将会成为公司下一步重点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 944,904,761.22 4.97% - 900,124,972.68 1.81% - 营业成本 792,989,374.39 -0.93% 83.92% 800,406,071.35 5.93% 88.92% 毛利率 16.08% - - 11.08% - - 管理费用 47,337,315.88 -19.08% 5.01% 58,499,732.35 36.51% 6.50% 销售费用 19,834,094.70 -31.35% 2.10% 28,893,127.75 32.30% 3.21% 财务费用 2,482,627.97 507.20% 0.26% -609,682.31 -227.02% -0.07% 营业利润 76,407,834.08 61.59% 8.09% 47,283,657.08 -34.55% 5.25% 营业外收入 8,852,207.73 -23.01% 0.94% 11,497,121.67 1,050.47% 1.28% 营业外支出 234,915.36 -87.51% 0.02% 1,881,315.96 1,364.17% 0.21% 净利润 79,485,148.52 63.56% 8.41% 48,595,820.53 -21.69% 5.40% 项目重大变动原因： 1、销售费用下降 31.35%，主要原因是报告期内运费及职工薪酬等项目的下降所致； 2、财务费用上升 507.20%，主要原因是报告期内资金拆借所支付的利息所致； 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 10 / 99 3、营业利润上升 61.59%，主要原因是报告期内行业回暖，产品结构的调整，市场需求量的增大所致； 4、营业外支出下降 87.51%，主要原因是报告期内固定资产处置减少所致； 5、净利润上升 63.56%，主要原因是公司调整产品结构，积极向中高端市场转型、降本增效所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 925,328,979.18 792,612,561.21 847,441,280.85 779,542,007.33 其他业务收入 19,575,782.04 376,813.18 52,683,691.83 20,864,064.02 合计 944,904,761.22 792,989,374.39 900,124,972.68 800,406,071.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 LED 组件 348,137,290.81 36.85% 346,257,266.59 38.47% LED 器件 567,606,403.96 60.07% 375,711,399.32 41.74% LED 灯 9,585,284.41 1.01% 125,472,614.94 13.94% 其他业务收入 19,575,782.04 2.07% 52,683,691.83 5.85% 合计 944,904,761.22 100.00% 900,124,972.68 100.00% 收入构成变动的原因： 1、LED 器件较上年同期上升 51.08%，主要原因是 LED 照明市场需求增长，销售收入增加所致； 2、LED 灯较上年同期下降 92.36%，主要原因是 LED 灯业务减少所致； 3、其他业务收入下降 62.84%，主要原因是上期业务剥离与存货相关的出售所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,654,945.74 109,673,045.16 投资活动产生的现金流量净额 62,372,367.59 309,439,413.88 筹资活动产生的现金流量净额 -119,516,518.53 -349,473,632.44 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 106.98%，主要原因是本期现金支付货款增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 79.84%，主要原因是与上期相比，本期理财产品到 期减少所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升 65.80%，主要原因是上期偿还往来款较多所致； 4、本期净利润为 79,485,148.52 元，经营活动产生的现金流量净额为-7,654,945.74 元，差异主要包括： 经营性应收项目增加 76,997,478.91 元，存货余额增加 23,250,276.42 元，经营性应付项目减少 16,291,401.54 元。 （4）主要客户情况 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 11 / 99 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 250,597,847.93 26.52% 否 2 深圳市兆驰股份有限公司 132,991,067.84 14.07% 是 3 第三名 50,606,063.65 5.36% 否 4 深圳市兆驰光电有限公司 40,591,944.28 4.30% 是 5 第五名 29,553,623.30 3.13% 否 合计 504,340,547.00 53.38% - 应收账款联动分析： 报告期内应收账款净额为 260,545,220.45 元，较上年同期增长 41.02%，主要原因是公司调整了产品 结构，积极向中高端市场转型，同时行业回暖，LED 照明市场需求增长，公司占营业收入比重最大的 LED 器件销售收入增长幅度达 51.08%，因此应收账款也大幅增长；公司已按照应收账款坏账计提政策分别提 取坏账准备，上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按合同约定支付款项，未构成实质性风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 203,310,107.85 24.66% 否 2 第二名 54,485,593.96 6.61% 否 3 第三名 47,936,856.44 5.81% 否 4 第四名 40,556,911.51 4.92% 否 5 第五名 37,806,937.24 4.59% 否 合计 384,096,407.00 46.58% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 32,796,155.91 46,585,636.55 研发投入占营业收入的比例 3.47% 5.18% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 报告期内，公司引进了专业化研发技术人员，减少了委托研发的比例，各项研发项目进展良好，将 更好的支持公司新技术的应用和新产品的推出。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 金额 变动 比例 占总资 产的比 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 12 / 99 重 重 货币资金 68,093,741.11 -48.39% 9.21% 131,927,011.02 121.90% 16.49% -7.28% 应收账款 260,545,220.45 41.02% 35.24% 184,757,650.24 -14.92% 23.10% 12.14% 存货 86,955,558.41 26.06% 11.76% 68,977,103.04 -41.62% 8.62% 3.14% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 212,338,987.79 8.71% 28.72% 195,318,277.73 25.97% 24.42% 4.30% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 739,391,943.26 -7.56% - 799,890,882.41 -27.99% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金下降 48.39%，主要原因是报告期内现金支付货款、清偿往来款所致； 2、应收账款上升 41.02%，主要原因是报告期内业务规模及 LED 销售收入的增加，导致应收帐款增 加； 3、报告期末，公司流动资产 515,206,357.55 元，占总资产的比例为 69.68%，货币资金为 68,093,741.11 元，占流动资产的比例为 13.22%，非流动资产为 224,185,585.71 元，占总资产的比例为 30.32%；流动 比率为 1.84，应收账款周转率 4.03，公司资产结构中流动性资产合理，资产流动性良好；报告期末，公 司流动负债 280,646,408.69 元，占负债总额的比例为 60.90%，非流动负债 180,208,286.89 元，占负债总 额的比例为 39.10%，资产负债率比上年同期下降 12.79%，主要原因是公司清偿往来款导致负债的减少， 后续公司会把资产负债率控制在合理水平。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有全资子公司 1 家，为江西省兆驰光电有限公司。江西兆驰成立于 2014 年 3 月 7 日，注册资本 50,000 万元，法定代表人为顾伟，经营范围：发光二极管（LED）器件、LED 背光源产 品、LED 背光源液晶电视显示屏的生产、销售与技术开发、技术咨询服务；国内贸易，货物及技术进出 口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 江西兆驰本期营业收入为 517,609,758.01 元，净利润为 40,243,991.71 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 3 月 24 日，第一届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置资金进行投资理财的议案》， 并于 2016 年第二次临时股东大会审议通过，批准公司在保证正常经营和发展所需资金的情况下，使用 15,000 万元人民币的滚动额度委托商业银行、证券公司、信托公司等金融机构进行委托理财，包括银行 理财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。 额度期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。 报告期内，公司使用自有闲置资金购买理财产品情况如下： 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 13 / 99 1、购买五矿国际信托有限公司的如皋经贸特定资产收益权投资集合资金信托计划，金额 1000 万元， 预期年化收益率为 7.5%，期限为 2016-3-28 至 2017-7-9，已于 2016 年 9 月 14 日提前到期全部赎回。 2、购买五矿国际信托有限公司的盘锦建投应收账款债权转让集合资金信托计划，金额 1000 万元， 预期年化收益率为 6.5%，期限为 2016-4-18 至 2017-7-7，已于 2016 年 9 月 1 日提前到期全部赎回。 3、购买中国对外经济贸易信托有限公司的五行汇金小微基金集合资金信托计划，金额 4000 万元， 预期年化收益率为 6.3%，期限为 2016-8-31 至 2017-8-31，继续持有中。 4、公司滚动购买了上海国际信托有限公司的现金丰利产品，截至 2016 年 12 月 31 日，账户余额 7000 万元。 （三） 外部环境的分析 2016 年，是中国“十三五”规划开局之年，十八届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社 会发展第十三个五年规划的建议》明确指出，加快建设制造强国，实施《中国制造 2025》，给 LED 节 能环保产业指明了发展方向。2016 年 9 月 G20 峰会核准发布了《G20 能效引领计划（EELP）》；2016 年 11 月，应对全球气候变暖的《巴黎协定》正式生效；《“十三五”国家科技创新规划》、《“十三五” 国家战略性新兴产业发展规划》、《“十三五”节能环保产业发展规划》等相关政策的发布，都预示着节 能减排将是贯穿五年的重中之重，LED 照明以其显著的节能效果必将受到各级政府及市场的重视，半导 体照明产业迎来了新的机遇。 2016 年，LED 行业经历了诸多变动，企业间横向、纵向、跨界并购整合不断，随着 LED 产品价格 的逐渐下滑，产品利润空间不断被压缩，国际传统照明巨头日渐式微，纷纷关厂、出售业务以及退出市 场。飞利浦剥离通用照明业务，关闭三家工厂；欧司朗分拆并出售通用照明业务；GE 照明关闭三家传 统照明工厂，退出亚太市场；东芝将照明业务出售给康佳集团。与此同时，国内企业海外并购频现，产 能扩张也持续进行，并购与扩产对提升产业集中度起到加速作用，而不少企业则面临倒闭的困境，劣势 企业生存艰难的局面日益明显。 高工产研 LED（GGII）调研数据显示，2016 年中国 LED 行业总体市场规模达 4576 亿元，同比增 长 13.5%。其中，LED 上游外延芯片、中游封装、LED 下游应用规模分别为 145 亿元、734 亿元和 3697 亿元，同比分别增长 11.54%、14.33%和 15.71%。其中 LED 通用照明应用市场比重持续提升，从 2015 年的 63.6%提升至 64.1%，LED 显示应用产值占比从 13.01%下降到 12.25%，LED 背光市场产值占比从 7.02%下降到 6.35%。 到 2016 年年底 LED 行业共出现了 4 轮涨价潮。加上年底“环保风暴”，导致照明产品涨价幅度从 5% 到 15%不等。此前 LED 产品价格战激烈，2016 年逐渐从白热化的价格战转变为价值竞争，在一定程度 上促进产业回归理性，向健康方向发展。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 14 / 99 公司也将加大研发力度，持续推进技术创新和工艺创新，并不断降低采购及生产成本，应对行业未 来的竞争。 （四） 竞争优势分析 公司的竞争优势主要体现在： 1. 技术研发优势 公司拥有一流的研发技术团队，在自主研发的基础上扩展了研发面，不仅专注在封装领域的研发， 同时延伸至产业链上游硅胶、荧光粉、线材等原材料的研发及下游室内照明、电视背光、特种照明等不 同应用领域的应用研发，使得公司能完整把控产业链技术需求和走向，并实现研发成果高速市场化。同 时，研发人员协同销售团队直接服务终端客户，更加贴近一线市场，形成以市场为导向的前沿技术开发， 使现有技术不断得到更新迭代。 公司不断加大研发投入力度，积极布局前瞻性产品与技术。报告期内参加了深圳市技术创新计划技 术攻关项目：LED 芯片级封装（CSP）关键技术研究。公司研发的 CSP 产品荣获高工产研颁发的金球奖 以及广东省半导体照明产业联合创新中心及广东省半导体光源产业协会联合颁发的 LED 行业产品新锐 奖；COB 产品荣获高工产研颁发的银球奖。该等荣誉充分显示公司研发技术方面的实力，也将推动公司 在研发技术创新方面再上新台阶。 在知识产权方面，公司已申请专利 20 项，已授权专利 8 项，其中已申请 CSP 相关专利达到 12 项。 公司将整合内外部资源，充分利用技术人才和先进设备进行新产品新工艺的前瞻性研发，保持自身的技 术优势。 2. 优异的产品品质 公司非常注重产品品质的保障及不断提升工作，建立了完善的信息化管理系统，实行全程质量控制， 从原材料进货检验、生产过程操作监控、产成品质量检测到成品入库检测均设有严格的质量标准和操作 规范，公司内部设有品质部，专职负责各业务流程质量保障工作。 公司拥有各项先进的品控设备（X-RAY，冷热冲击，恒温恒湿等），各项产品均经过严格的检验测 试，保证产品出产后的良品率。 公司质量认证齐全，质量认证包含 ISO9001 和 ISO14001，多款产品经 SGS 检测、取得 UL 认证、 美国能源之星、ROHS、REACH 等测试报告。 3. 销售服务优势 公司十分注重客户的开发与维护，采取“总经理+营销总监+大客户经理+跟单助理+FAE 技术支持+ 售后服务”360°立体营销的服务模式，各部门严密分工与协作，为客户提供全方位的服务，以团队协作的 方式巩固客户关系。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 15 / 99 经过多年运作与实践，公司销售团队形成了对客户价值销售的理念，在充分理解客户的市场定位、 品质定位及发展趋势的情况下，精确开发并推荐适合客户的性价比最佳方案，帮助客户提升产品定位， 赢得市场。该等营销策略奠定了公司发展的基础，有利于开拓更优先的市场与客户。 公司主要采取直销的方式，通过直销模式，公司直接与客户建立了长期稳定的合作关系，保持与客 户的顺畅沟通和快捷服务，全方位和及时准确地了解与满足客户需求。 4. 规模化生产优势 公司的规模化生产使得公司在大批量采购原材料时具备较强的议价能力，只有具备一定实力的供应 商才会成为公司长期的合作伙伴，从而获得稳定的供货渠道。公司采用大规模全自动化的国际品牌设备， 在保证产品较高一致性的同时，大幅降低了公司的人工成本。 公司具备行业领先的现代化 LED 制造管理模式，导入了全球最先进的智能企业管理系统 SAP 以及 PMS 生产计划管理系统和 BCS 条码管理系统，使得公司从接单、采购到生产、异常追溯都有智能系统 的全程监控，降低了人工操作的错误率，保障了产品良品率。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力， 公司业绩稳步增长，内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，具备持续经营能力， 不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳一千多人就业，同时保障了员工的合法权益，对公 司员工人性化管理，主动帮助员工解决生活中的困难，立足本职尽到了一个企业对社会的责任。在企业 发展上，公司积极响应国家政策，稳步发展，为区财政创造了几百万的利税，促进了当地经济发展。公 司注重环保发展，提倡节约自然资源，并且以身作则确保生产经营不对周边环境造成污染。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1. LED 政策持续向好 2017 年，随着“十三五”半导体照明产业规划、“促进半导体照明市场转化、推广节能环保新能源（緑 照四期）”（GEF-SSLED）等国家规划、项目的相继出台与实施，将对半导体照明市场转化、应用示范、 质量保证等起到积极推动作用。 2. 全球 LED 产业持续增长 高工产研 LED（GGII）调研数据显示，2016 年全球 LED 行业产值呈现小幅增长态势，全球 LED 市 场规模为 6996 亿元，同比增长 8.63%。2016 年增长的驱动力主要来自东南亚等新兴市场对 LED 照明的需 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 16 / 99 求，发达国家及地区工业、商业照明需求。预计 2017 年发达国家经济复苏动力将增强，新兴经济体发展 前景有望改善，全球 LED 需求有望取得加快增长，增速在 8.5%左右，同时，中国 LED 产业的国际影响 力将进一步加强，并逐步压缩日韩、台湾、欧美等传统 LED 势力的市场空间。 3. LED 利基市场进一步发展 2016 年是 LED 利基市场的新蓝海元年，车用 LED、UVLED、植物照明、智能照明、OLED 等产品 得到快速发展，国内外企业纷纷布局利基市场，预计到 2017 年，LED 利基市场将以远高于整体行业的增 速发展，成为 LED 下一个增长点。 4. LED 产业竞争环境更加健康 2017 年，LED 照明产品的需求增幅趋于平稳，当前国内照明产业由于企业数量过多，产能过剩，造 成供过于求；未来趋势将延续整合为主，一方面通过兼并重组，做大做强一批细分领域龙头企业，另一方 面，将逐步淘汰一批竞争劣势的中小企业，使得中国的照明产业更加健康，更具竞争力。 （二） 公司发展战略 公司坚持“产品引领，品控引领，服务引领”的发展理念，专注于中高端 LED 市场，致力于整合优势 资源自主研发，成为国内领先的 LED 企业。 公司将深耕 LED 行业，将现有业务做大做强，同时寻找关联业务进行横向延展，为公司创造新的利 润增长点。在 LED 背光源领域，公司将巩固现有的市场龙头地位，持续提升工艺和技术水平，不断增强 产品的市场竞争力，进一步扩大销售规模，提升市场占有率；在 LED 照明领域，将利用公司的技术优势、 质量优势及成本管控优势，重点拓展国内外优质大客户资源，成为一线品牌的主力供应商，迅速扩大业务 规模。同时，公司积极布局舞台灯、红外等特殊照明领域，深挖潜在客户，将其发展成为公司新的利润增 长点。 （三） 经营计划或目标 2017 年，公司将以市场需求为导向，提高产品的市场占有率，积极推进公司的资本运作，筹集发展 所需资金，保障公司的发展战略实现，确保公司持续、稳定、健康发展。同时加强公司的品牌建设，努力 提升公司的品牌效应，增强盈利能力和核心竞争力。2017 年公司将重点做好以下几方面的工作： 1. 持续加大研发投入，提升核心竞争力 公司将持续加大研发投入，建立健全技术研发机制，完善产品创新体系；同时加强与国内著名高校及 科研院所的合作，使新科研成果能迅速转化为公司生产力，从而带动产品不断创新升级。 2. 加大战略客户开发力度，开拓海外市场 公司在稳固现有市场份额的基础上，深挖潜在的大客户资源，不断优化客户群体结构，增加优质客户 占比，进一步扩大市场占有率。公司将成立国际业务部，积极拓展海外客户和市场，实现全球化战略布局。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 17 / 99 3. 储备人才资源，为持续发展构建坚实保障 公司注重现有人员的能力提升，通过培训等方式培养专业人才，同时随着业务的拓展，积极引进行业 精英和新生力量，储备人才资源，为公司的持续发展奠定强有力的人力资源保障。 4. 加强成本管控，持续降低营业成本 公司将完善供应链管理，进一步扩大招标范围，采用物料集中采购的方式通过招标、竞价降低采购成 本。同时，对生产车间提升自动化改造，导入 MES 智能制造管理系统，简化生产部门工作流程，全面降 低生产成本，提升运营效率。 需要强调的是，上述经营计划是公司今后一阶段的经营目标和策略，但能否实现及实现的程度仍存在 很多不确定因素和风险，因此上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风 险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、市场竞争激烈的风险 LED 光源具有节能、环保、寿命长、体积小等特点，可以广泛应用于照明、背光、指示显示等领域， 国务院、国家发改委和工信部等部门先后制定了多项有利于 LED 行业发展的战略规划和重要政策。2016 年以来，LED 封装行业仍然面临着激烈的市场竞争，行业洗牌持续，行业内企业两极分化明显。未来具 有规模优势、技术优势和资本优势的 LED 封装企业将具有较好的发展机会。在上述背景下，如果公司不 能合理、持续地加大研发投入，或不能紧跟市场需求的变化，无法适时推出新产品、应用新技术，将无法 持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司的市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。 应对措施：公司将坚持走中高端产品路线，尽可能规避低端、同质化的竞争，把握 LED 封装技术的 发展趋势，在技术创新和工艺创新方面不断提升，增加技术含量和附加值，横向扩展产品品类，进行差异 化竞争。 二、主要产品毛利率下降的风险 2016 年，公司主营业务毛利率为 16.08%，相比 2015 年度的 11.08%有所上涨，但近年来， LED 封 装行业产能过剩，竞争持续白热化，公司毛利率水平主要受自身成本控制能力和市场定价的影响，如果未 来行业竞争进一步加剧，市场整体降价幅度和速度加快，或封装行业产业集中度低下且扩产加剧导致厂商 议价能力持续走低，均会给公司带来产品定价压力，进而可能致使公司毛利率下降影响公司业绩。 应对措施：1. 扩大毛利率相对较高的产品在公司销售收入中的份额；2. 扩大生产规模，提高设备利 用率，降低单位产品的生产成本；3. 加强费用管理，完善成本控制体系；4. 持续投入研发，保持封装技 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 18 / 99 术的前瞻性。 三、公司治理及内部控制风险 股份公司成立前，公司的治理机制及内部控制相对不完善。股份公司成立后，公司已逐步建立规范的 治理机制，制定了适应企业发展的管理制度和内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，在相关制度 执行方面仍需不断磨合和完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升，因 此短时期内仍可能存在治理不规范、内部控制制度不能全部有效执行的风险，进而影响到公司持续、稳定、 健康发展。 应对措施：公司制定了各项管理度：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等。股份公司成立以来，公司历次股东（大）会、董事 会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定， 运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过； 公司股东、董事、监事均能按照要求并履行相关权利义务。 四、客户集中度较高的风险 公司对前五大客户销售收入占公司营业收入的比例较高。若公司不能及时开发新的客户或因产品不能 满足客户需求、产品发生质量问题、竞争对手的竞争等原因导致与主要客户的合作关系发生不利变化或主 要产品在主要客户中的市场份额大幅下降，公司的经营业绩会受到较大程度的不利影响。 应对措施：公司将巩固和保持现有大客户稳定的合作关系，通过持续的技术创新和工艺创新，为客户 提供更有竞争力的产品，提高公司产品的渗透率，同时通过参加展会等营销方式积极开发新的客户资源。 五、供应商集中度较高的风险 公司对前五大供应商的采购额占比较高。一旦主要供应商不能及时、保质、保量地向公司提供产品及 服务，将会在短期内干扰公司生产、销售体系的有效运行，对公司的生产经营活动造成不利影响。 应对措施：公司会保持与主要原材料供应商的合作关系，以保持质量的稳定性，同时，进一步开拓采 购渠道，降低对单一供应商的采购比例，以降低供应商集中度较高的风险。 六、资产负债率过高的风险 报告期内，公司业务增长速度较快，资金需求量较大。2016 年 12 月末，公司合并报表资产负债率为 62.33%，处于较高水平。如果未来公司无法清偿到期的负债，将对公司的声誉、经营业绩甚至持续经营 能力造成影响。 应对措施：第一、公司与下游厂商形成稳定合作关系，继续拓展新客户以及进行产品结构调整，提高 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 19 / 99 产品盈利能力，扩大销售规模，加大回款力度；第二、与上游供应商形成长期合作模式，建立战略供货机 制，节约采购成本，减少库存占用资金；第三、通过增强直接融资等方式拓宽融资渠道。 七、实际控制人控制的风险 顾伟先生通过兆驰股份间接控制 80%公司股份，对公司股东大会、董事会作出的决议具有决定性影 响。倘若顾伟先生通过对股东大会的控制权不当行使其表决权，或对公司人事任免、经营决策进行不当操 作，公司将面临实际控制人控制的风险。 应对措施：公司将加强内控管理制度的建设，严格遵照相关法律法规及业务规则的要求进行管理运作， 保护公司及中小股东的利益。 八、关联交易价格不公允的风险 公司在挂牌前，部分关联交易存在定价不公允的情形。目前公司与关联方的交易已按照公允价格进行 定价。公司制定了《公司章程》、《关联交易管理办法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 等制度来确保关联交易的公开、公平、公正，但是未来公司如果针对关联交易并未严格执行相关制度，则 有可能会出现公司关联交易定价不公允的情形，并由此可能会损害公司及股东的利益。 应对措施：公司将持续传达监管机构对关联交易的监管要求，完善公司治理结构及相关内部控制制度， 有效发挥三会的相互监督制衡职责，确保公司关联交易的定价公允性，保护公司及股东的利益。 九、无自有生产经营场所风险 当前公司无自有生产经营场所，位于深圳市龙岗区及江西南昌的主要生产经营场所均从关联方深圳市 兆驰股份有限公司和南昌市兆驰科技有限公司租赁而来。如果因未来发生提前终止租赁、政府拆迁或其他 导致公司不能租赁该等厂房的事项，可能对公司生产经营带来重大不利影响。公司实际控制人顾伟先生承 诺：如果因租赁的厂房拆迁或其他原因致使公司及江西省兆驰光电有限公司无法继续承租，导致生产经营 受损，本人作为公司的实际控制人，将承担公司因厂房搬迁而造成的损失。 应对措施：公司将对政府拆迁等信息保持关注，如可能导致公司未来不能租赁该等厂房的事项，公司 将提早准备，寻找新的生产经营场所。 十、关联方众多，未来出现业务交叉的潜在风险 公司控股股东兆驰股份除控制公司及其下属子公司外，还在中国境内外直接或间接控制 10 余家企业。 虽然该等企业所从事的业务与公司不存在同业竞争关系，控股股东、实际控制人已签署了《避免同业竞争 的承诺函》，避免其在中国境内外控制的其他公司与公司产生同业竞争，但控股股东、实际控制人控制的 其他企业业务发展和扩张的过程中，仍存在与公司业务发生交叉的可能性。 应对措施：公司将持续向控股股东、实际控制人传达监管机构对于同业竞争的监管要求，同时，对公 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 20 / 99 司控股股东设立其他子公司保持关注，避免其业务与公司发生交叉。 十一、税收优惠政策变动的风险 目前公司持有深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局于 2016 年 11 月 21 日核发的《高新技术企业证书》（编号：GR201644202003），公司的子公司江西兆驰持 有江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局于 2015 年 9 月 25 日颁发的 《高新技术企业证书》（证书编号：GR201536000297）, 公司及江西兆驰作为高新技术企业，享受 15% 的所得税优惠政策，期限为三年，若国家相关税收政策作出相关调整，或因公司自身原因未来不符合享受 上述税收优惠的条件，将会对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将持续加大研发投入，在保持自身技术优势的同时持续满足高新技术企业的政策要求， 同时安排工作人员对国家相关税收政策保持高度关注，若国家相关税收政策作出调整，公司将及时响应， 以满足新的政策要求。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 21 / 99 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 9,030,605.27 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 221,200,000.00 192,200,206.35 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的）（注 1） 300,000,000.00 124,294.11 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他（注 2） 39, 610,000.00 7,708,075.03 总计 570,810,000.00 209,063,180.76 注 1：公司第一届董事会第二次会议审议通过了《关于预计公司 2016 年日常性关联交易的 议案》，并于 2016 年第二次临时股东大会审议通过，批准公司接受控股股东兆驰股份提供的 财务资助，财务资助期间任何时点未归还的资金借用余额不得超过 30,000 万元人民币，上 表中的财务资助发生金额为期末余额。 注 2：其他日常性关联交易发生金额包括关联租赁、财务资助利息、销售固定资产等，具体 详见第十节财务报告、三财务报表附注、八、（二）。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 深圳市兆驰股份有限公司 关联担保 0.00 是 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 22 / 99 深圳市兆驰股份有限公司 销售包装材料 250,730.32 是 总计 - 250,730.32 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1. 销售包装材料的关联交易的必要性在于减少资源浪费，使公司的资源得以充分利用，同时回收资 金，有利于公司的经营发展。由于交易对方决定后续的产品包装材料均自行采购，因此，本次关联交易不 具有持续性，符合公司和全体股东的利益，不会对公司正常经营产生不利影响。 2. 关联担保的关联交易促使公司更加便捷地获取银行授信，补充公司的流动资金，保障公司的经营 发展所需。本次关联交易属于偶发性关联交易，符合公司业务发展的需要，不会对公司正常经营产生不利 影响。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 3 月 24 日，第一届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置资金进行投资理财的议案》， 并于 2016 年第二次临时股东大会审议通过，批准公司在保证正常经营和发展所需资金的情况下，使用 15,000 万元人民币的滚动额度委托商业银行、证券公司、信托公司等金融机构进行委托理财，包括银行理 财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。额度 期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。 报告期内，公司使用自有闲置资金购买理财产品情况如下： 1、购买五矿国际信托有限公司的如皋经贸特定资产收益权投资集合资金信托计划，金额 1000 万元， 预期年化收益率为 7.5%，期限为 2016-3-28 至 2017-7-9，已于 2016 年 9 月 14 日提前到期全部赎回。 2、购买五矿国际信托有限公司的盘锦建投应收账款债权转让集合资金信托计划，金额 1000 万元，预 期年化收益率为 6.5%，期限为 2016-4-18 至 2017-7-7，已于 2016 年 9 月 1 日提前到期全部赎回。 3、购买中国对外经济贸易信托有限公司的五行汇金小微基金集合资金信托计划，金额 4000 万元，预 期年化收益率为 6.3%，期限为 2016-8-31 至 2017-8-31，继续持有中。 4、公司滚动购买了上海国际信托有限公司的现金丰利产品，截至 2016 年 12 月 31 日，账户余额 7000 万元。 （四） 承诺事项的履行情况 承诺人 承诺事项 履行情况 实际控制人 将承担公司因厂房搬迁而造成的 损失 未违反 实际控制人 补偿公司因劳务派遣相关问题产 生的全部经济损失 未违反 控股股东及实际控制人 未来控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业不以借款、代偿 债务、代垫款项或者其他方式占 未违反 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 23 / 99 用公司的资金 控股股东、实际控制人 关于规范和减少关联交易的承诺 未违反 控股股东、实际控制人、持股 5% 以上的股东深圳市兆驰节能照明 投资合伙企业（有限合伙） 避免同业竞争 未违反 公司 挂牌前后履行相关信息披露义务 并保持与上市公司信息披露的一 致和同步 未违反 公司 宝安区住宅局做出有关人才房的 决定后，将根据其决定予以配合 未违反 全劲松、胡小明、郑海斌、郭爱 萍及核心技术人员 关于解锁其间接持有的公司股权 的承诺书 未违反 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 1,773,375.66 0.24% 因诉讼事项而被法院冻结 江西兆驰光电有限公 司 40.00%股权 质押 224,571,306.13 30.37% 股权质押借款 货币资金 冻结 1,288,260.11 0.17% 银行承兑汇票保证金 总计 - 227,632,941.90 30.78% - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 24 / 99 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 170,000,000 100.00% 0 170,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 136,000,000 80.00% 0 136,000,000 80.00% 董事、监事、高管 1,700,000 1.00% 0 1,700,000 1.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 170,000,000 - 0 170,000,000 - 普通股股东人数 3 注：公司于 2016 年 2 月 29 日完成股份改制，整体变更为股份有限公司，因此，期初股本持股数为 2016 年 2 月 29 日数据。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 深圳市兆驰股份有限公司 136,000,000 0 136,000,000 80.00% 136,000,000 0 2 深圳市兆驰节能照明投资 合伙企业(有限合伙) 32,300,000 0 32,300,000 19.00% 32,300,000 0 3 全劲松 1,700,000 0 1,700,000 1.00% 1,700,000 0 合计 170,000,000 0 170,000,000 100.00% 170,000,000 0 注：公司于 2016 年 2 月 29 日完成股份改制，整体变更为股份有限公司，因此，期初股本持股数为 2016 年 2 月 29 日数 据。 前十名股东间相互关系说明： 全劲松为深圳市兆驰股份有限公司股东，直接及间接持有其 2.30%的股权，同时在其担任副董事长职务； 同时，全劲松为深圳市兆驰节能照明投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，拥有其 37.1158%财产份 额。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 25 / 99 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司的控股股东为深圳市兆驰股份有限公司，持有公司 13,600 万股股份，占公司股份比例为 80%。 深圳市兆驰股份有限公司基本情况如下： 成立于2005年4月4日，深圳证券交易所上市公司，证券代码002429，注册号为9144030077272966XD， 注册资本 1,810,870,743 元，法定代表人顾伟，企业类型为上市股份有限公司，住所为广东省深圳市龙岗 区南湾街道下李朗社区李朗路一号兆驰创新产业园，经营范围为“一般经营项目：生产销售数字电视机、 数字摄录机、数字录放机、数字电视接收器、DVD 机、TFT 显示器、LCD 显示器、MID 产品、平板电脑 （不含限制项目）；技术咨询服务；软件开发、咨询、维护、测试服务；信息系统集成服务；创意策划服 务；代理销售有关传媒、网络的业务及相关服务；投资管理（不含限制项目）；国内商业、物资供销业； 经营进出口业务（以上不含专营、专控、专卖商品）；研发服务；电路设计及测试服务；信息系统服务； 设计服务；财务、税收、法律、内部管理咨询服务；企业管理服务；装卸、搬运服务；收派服务；安装服 务；转让专利技术和非专利技术；不动产租赁（不含金融租赁业务）；销售不动产。（以上内容法律、行 政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；许可经营项目：仓储服务； 人力资源服务”。 报告期内，控股股东不存在变动情况。 （二） 实际控制人情况 顾伟先生：1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 MBA；2005 年 4 月-2007 年 5 月 任兆驰股份监事，2007 年 6 月至 2010 年 8 月任兆驰股份总经理，2007 年 6 月至今任兆驰股份董事长，2011 年 9 月至今任新疆兆驰普通合伙人，2011 年 5 月至今任深圳瑞驰董事长，2012 年 10 月至今任兆驰光电执 行董事，2011 年 4 月至 2016 年 2 月任本公司执行董事、2016 年 2 月至今任本公司董事长。 报告期内，实际控制人不存在变动情况。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 26 / 99 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、 债券融资情况 无 三、 间接融资情况 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.82 0.00 0.00 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 27 / 99 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 顾伟 董事长 男 51 MBA 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 否 全劲松 董事、总经理 男 48 硕士 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 是 胡小明 董事、副总经理 男 55 本科 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 是 郑海斌 董事、销售总监 男 38 大专 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 是 郭爱萍 董事、财务总监 女 46 大专 2016 年 4 月 11 日-2019 年 2 月 18 日 是 单华锦 监事会主席 女 30 本科 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 否 丁莎莎 监事 女 30 硕士 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 否 董洁 监事 女 34 本科 2016 年 2 月 19 日-2019 年 2 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 顾伟在控股股东兆驰股份兼任董事长。 全劲松在控股股东兆驰股份兼任副董事长。 丁莎莎在控股股东兆驰股份兼任监事。 除此之外，董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票期 权数量 全劲松 董事、总经理 1,700,000 0 1,700,000 1.00% 0 合计 - 1,700,000 0 1,700,000 1.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 吴学坚 董事 离任 无 个人原因不再担任董事 郭爱萍 财务总监 新任 董事、财务总监 公司发展需要 注：2016 年 3 月 24 日，公司第一届董事会第二次会议审议通过《关于提名董事候选人的议案》。原董事吴 学坚辞职，同意提名郭爱萍为新的董事候选人，郭爱萍将在股东大会选举通过后开始履行相关职责，在此 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 28 / 99 之前，吴学坚继续履行董事职责。2016 年 4 月 11 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于选 举公司董事的议案》。同意郭爱萍担任公司董事，任期同第一届董事会成员。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 郭爱萍，女，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008 年 6 月于深圳市兆驰股份 有限公司任总帐会计；2011 年 4 月至今先后出任本公司财务主管、财务副经理、财务经理、财务总监、 董事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 54 68 生产人员 684 957 销售人员 48 49 技术人员 102 194 员工总计 888 1,268 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 70 62 专科 134 229 专科以下 682 975 员工总计 888 1,268 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司因业务量增长、生产规模扩大使得公司人员情况增加了 380 人，其中生产人员增加了 273 人，技术人员增加了 92 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工未发生变动，核心技术人员因个人原因减少 1 人，对公司经营不会产生重大 影响。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 29 / 99 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司建立健全了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资 管理制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度。 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系 统有限责任公司制定的相关法律法规及规范文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经 营决策、投资决策等均按照《公司章程》及有关内控制度规定进行，截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大 会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法 律法规的规定，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，能够确保全体股东享有平等地位，切实 保障股东尤其是中小股东相应权利的行使。 公司将根据自身情况进一步完善各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者 的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要人事变动、对外投资、融资、担保等重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 30 / 99 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 19 日召开的 2016 年第一次临时股东大会暨创立大会通过了公司股份改制后的新章程。 2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第二次临时股东大会对公司章程的经营范围进行了修订，修订后的公 司章程于 2016 年 7 月 28 日在全国中小企业股份转系统指定信息披露平台（）披露， 公告名称：《公司章程》。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.建立内控制度；2.向股转系统提交挂牌申请相 关事宜；3.选举公司董事长、聘任高级管理人员； 4.修改公司章程；5.关联交易；6.投资理财；7. 申请银行授信；8.聘任审计机构；9.2016 年半年 报等议案。 监事会 5 1.选举监事会主席；2.关联交易；3.投资理财； 4.申请银行授信；5.聘任审计机构；6.2016 年半 年报及相关议案。 股东大会 3 1.建立内控制度；2.向股转系统提交挂牌申请相 关事宜；3.选举董事会成员、非职工代表监事； 4.修改公司章程；5.关联交易；6.投资理财；7. 申请银行授信；8.聘任审计机构等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司于 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议 事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成 员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度的规定勤勉、 诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司整体股份改制后，随着管理层规范运作意识的提高，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大 会、董事会、监事会及管理层均严格按照《公司法》及有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合相关法规的 要求。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司以《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关文件为指导，一方面积极 做好信息披露工作，及时编制各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整；另一方面， 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 31 / 99 通过现场调研、电话、邮件等多渠道的沟通方式，加强与投资者及潜在投资者的良性沟通，增进投资者对 公司的了解和认同，以期形成公司与投资者之间的良性互动，提升公司的诚信度以及品牌形象。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告 期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互 独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立性 公司拥有独立、完整的业务体系，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系 而使公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 2、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 副总经理、财务总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股 股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产独立性 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权，不存在被股东 单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高 级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的 情形。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，配备了专职的财务人员，独立做出财务决 策。公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 32 / 99 公司的内部控制制度是根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实 际情况而制定，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将根据经营现状和发展情况不断调整和完善 各项内部控制制度，促进公司平稳发展。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体制度，并按照要求进行独立核算，保障公司会计核算工作的正常开展。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 33 / 99 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天健审〔2017〕3-234 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 层 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 何晓明 康雪艳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 深圳市兆驰节能照明股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市兆驰节能照明股份有限公司（以下简称节能照明公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是节能照明公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 34 / 99 三、审计意见 我们认为，节能照明公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了节能 照明公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注五（一） 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 注释 1 68,093,741.11 131,927,011.02 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 注释 2 7,190,938.40 7,481,417.88 应收账款 注释 3 260,545,220.45 184,757,650.24 预付款项 注释 4 254,083.32 515,374.68 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释 5 1,513,771.49 2,991,751.32 买入返售金融资产 - - - 存货 注释 6 86,955,558.41 68,977,103.04 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 注释 7 - 90,100,000.00 其他流动资产 注释 8 90,653,044.37 108,792,633.97 流动资产合计 - 515,206,357.55 595,542,942.15 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 35 / 99 固定资产 注释 9 212,338,987.79 195,318,277.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 注释 10 135,149.14 154,605.52 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 注释 11 177,782.56 1,183,406.63 递延所得税资产 注释 12 4,655,911.20 3,375,422.92 其他非流动资产 注释 13 6,877,755.02 4,316,227.46 非流动资产合计 - 224,185,585.71 204,347,940.26 资产总计 - 739,391,943.26 799,890,882.41 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 注释 14 84,280,868.83 - 应付账款 注释 15 171,473,838.81 284,651,595.40 预收款项 注释 16 2,937,188.87 2,662,251.76 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 注释 17 10,962,756.32 10,811,311.42 应交税费 注释 18 4,254,928.84 87,464.37 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 注释 19 6,736,827.02 123,398,799.74 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 280,646,408.69 421,611,422.69 非流动负债： - 长期借款 - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 36 / 99 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 注释 20 150,000,000.00 150,000,000.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 注释 21 27,200,256.92 27,200,115.20 递延所得税负债 注释 12 3,008,029.97 2,027,245.36 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 180,208,286.89 179,227,360.56 负债合计 - 460,854,695.58 600,838,783.25 所有者权益（或股东权益）： - 股本 注释 22 170,000,000.00 170,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 注释 23 7,867,825.54 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 注释 24 3,924,115.68 15,786,782.53 一般风险准备 - - - 未分配利润 注释 25 96,745,306.46 13,265,316.63 归属于母公司所有者权益合计 - 278,537,247.68 199,052,099.16 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 278,537,247.68 199,052,099.16 负债和所有者权益总计 - 739,391,943.26 799,890,882.41 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注十二（一） 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 50,986,815.90 123,246,699.63 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 5,060,938.40 3,831,309.18 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 37 / 99 应收账款 注释 1 193,127,259.36 95,566,224.48 预付款项 - 242,178.24 475,774.54 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释 2 777,665.37 1,979,492.97 存货 - 61,578,944.48 61,158,812.01 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 80,884,709.88 93,131,260.54 流动资产合计 - 392,658,511.63 379,389,573.35 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 注释 3 500,000,000.00 500,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 123,405,828.15 130,620,303.09 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 135,149.14 154,605.52 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 19,457.28 - 递延所得税资产 - 2,547,249.95 2,476,526.75 其他非流动资产 - 4,712,735.16 3,124,882.71 非流动资产合计 - 630,820,419.68 636,376,318.07 资产总计 - 1,023,478,931.31 1,015,765,891.42 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 75,593,587.50 - 应付账款 - 202,808,458.98 261,449,165.01 预收款项 - 1,064,467.26 1,984,943.46 应付职工薪酬 - 8,735,965.42 9,622,998.12 应交税费 - 4,238,959.17 82,301.37 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 509,743,817.92 563,583,896.19 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 38 / 99 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 802,185,256.25 836,723,304.15 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 3,000,000.00 - 递延所得税负债 - 1,184,692.71 1,174,761.73 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,184,692.71 1,174,761.73 负债合计 - 806,369,948.96 837,898,065.88 所有者权益： - 股本 - 170,000,000.00 170,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 7,867,825.54 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,924,115.68 15,786,782.53 未分配利润 - 35,317,041.13 -7,918,956.99 所有者权益合计 - 217,108,982.35 177,867,825.54 负债和所有者权益合计 - 1,023,478,931.31 1,015,765,891.42 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 39 / 99 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注五（二） 本期金额 上期金额 一、营业总收入 注释 1 944,904,761.22 900,124,972.68 其中：营业收入 - 944,904,761.22 900,124,972.68 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 注释 1 880,453,257.33 895,071,244.90 其中：营业成本 注释 1 792,989,374.39 800,406,071.35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 注释 2 2,550,265.86 2,497,334.65 销售费用 注释 3 19,834,094.70 28,893,127.75 管理费用 注释 4 47,337,315.88 58,499,732.35 财务费用 注释 5 2,482,627.97 -609,682.31 资产减值损失 注释 6 15,259,578.53 5,384,661.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 7 11,956,330.19 42,229,929.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 76,407,834.08 47,283,657.08 加：营业外收入 注释 8 8,852,207.73 11,497,121.67 其中：非流动资产处置利得 - 14,527.39 2,051.29 减：营业外支出 注释 9 234,915.36 1,881,315.96 其中：非流动资产处置损失 - 160,810.51 1,706,015.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 85,025,126.45 56,899,462.79 减：所得税费用 注释 10 5,539,977.93 8,303,642.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 79,485,148.52 48,595,820.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 79,485,148.52 48,595,820.53 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 40 / 99 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 79,485,148.52 48,595,820.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 79,485,148.52 48,595,820.53 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.47 - （二）稀释每股收益 - 0.47 - 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注十二（二） 本期金额 上期金额 一、营业收入 注释 1 769,489,303.06 799,682,258.60 减：营业成本 注释 1 670,220,982.02 720,746,698.44 营业税金及附加 - 2,036,969.43 2,497,334.65 销售费用 - 18,237,680.68 27,143,820.15 管理费用 - 37,949,102.02 52,915,125.92 财务费用 - 3,102,928.64 -2,089,273.23 资产减值损失 - 7,067,902.10 4,495,554.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 2 6,165,727.71 62,523,972.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 37,039,465.88 56,496,970.85 加：营业外收入 - 2,372,827.00 1,211,851.67 其中：非流动资产处置利得 - 14,527.39 2,051.29 减：营业外支出 - 231,928.29 1,730,065.96 其中：非流动资产处置损失 - 157,880.49 1,706,015.96 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 39,180,364.59 55,978,756.56 减：所得税费用 - -60,792.22 291,132.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 39,241,156.81 55,687,624.14 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 41 / 99 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 39,241,156.81 55,687,624.14 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 42 / 99 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注五（三） 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 596,466,184.88 425,456,697.46 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 2,161,420.31 16,808,211.73 收到其他与经营活动有关的现金 注释 1 7,344,007.15 10,738,742.99 经营活动现金流入小计 - 605,971,612.34 453,003,652.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 460,790,315.09 153,569,648.63 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 79,346,175.47 97,386,152.79 支付的各项税费 - 26,997,267.26 27,845,059.55 支付其他与经营活动有关的现金 注释 2 46,492,800.26 64,529,746.05 经营活动现金流出小计 - 613,626,558.08 343,330,607.02 经营活动产生的现金流量净额 - -7,654,945.74 109,673,045.16 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 11,822,655.43 42,229,929.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,018,974.59 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 注释 3 103,100,000.00 420,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 115,941,630.02 462,229,929.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 53,569,262.43 62,790,515.42 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 43 / 99 支付其他与投资活动有关的现金 注释 4 - 90,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 53,569,262.43 152,790,515.42 投资活动产生的现金流量净额 - 62,372,367.59 309,439,413.88 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 150,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 150,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 300,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,455,053.20 150,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 5 117,061,465.33 499,473,632.44 筹资活动现金流出小计 - 119,516,518.53 649,473,632.44 筹资活动产生的现金流量净额 - -119,516,518.53 -349,473,632.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -322,433.34 1,061,767.85 五、现金及现金等价物净增加额 注释 6 -65,121,530.02 70,700,594.45 加：期初现金及现金等价物余额 注释 6 130,153,635.36 59,453,040.91 六、期末现金及现金等价物余额 注释 6 65,032,105.34 130,153,635.36 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 496,197,895.76 703,006,153.05 收到的税费返还 - 2,161,420.31 16,808,211.73 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,462,592.56 4,045,192.46 经营活动现金流入小计 - 501,821,908.63 723,859,557.24 购买商品、接受劳务支付的现金 - 404,553,536.46 393,388,274.88 支付给职工以及为职工支付的现金 - 61,365,493.87 86,445,571.29 支付的各项税费 - 19,540,738.52 3,298,626.72 支付其他与经营活动有关的现金 - 38,572,897.13 37,940,603.82 经营活动现金流出小计 - 524,032,665.98 521,073,076.71 经营活动产生的现金流量净额 - -22,210,757.35 202,786,480.53 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 6,032,052.95 62,523,972.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 3,216,461.00 - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 44 / 99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 13,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 22,248,513.95 62,523,972.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 17,014,091.28 35,588,156.74 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 90,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 17,014,091.28 125,588,156.74 投资活动产生的现金流量净额 - 5,234,422.67 -63,064,184.44 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 150,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 63,799,090.86 440,912,521.92 筹资活动现金流入小计 - 63,799,090.86 590,912,521.92 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,455,053.20 150,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 117,061,465.33 499,473,632.44 筹资活动现金流出小计 - 119,516,518.53 649,473,632.44 筹资活动产生的现金流量净额 - -55,717,427.67 -58,561,110.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -854,381.49 1,061,767.85 五、现金及现金等价物净增加额 - -73,548,143.84 82,222,953.42 加：期初现金及现金等价物余额 - 123,246,699.63 41,023,746.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 49,698,555.79 123,246,699.63 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 45 / 99 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 - 13,265,316.63 - 199,052,099.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 - 13,265,316.63 - 199,052,099.16 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - 7,867,825.54 - - - -11,862,666.85 - 83,479,989.83 - 79,485,148.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 79,485,148.52 - 79,485,148.52 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,924,115.68 - -3,924,115.68 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,924,115.68 - -3,924,115.68 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 46 / 99 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,867,825.54 - - - -15,786,782.53 - 7,918,956.99 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 7,867,825.54 - - - -15,786,782.53 - 7,918,956.99 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 170,000,000.00 - - - 7,867,825.54 - - - 3,924,115.68 - 96,745,306.46 - 278,537,247.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 10,218,020.12 - 120,238,258.51 - 150,456,278.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 10,218,020.12 - 120,238,258.51 - 150,456,278.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 150,000,000.00 - - - - - - - 5,568,762.41 - -106,972,941.88 - 48,595,820.53 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 47 / 99 填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 48,595,820.53 - 48,595,820.53 （二）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 - - - - - - - - - - - 150,000,000.00 1．股东投入的普通股 150,000,000.00 - - - - - - - - - - - 150,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,568,762.41 - -155,568,762.41 - -150,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,568,762.41 - -5,568,762.41 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -150,000,000.00 - -150,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 - 13,265,316.63 - 199,052,099.16 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 48 / 99 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 -7,918,956.99 177,867,825.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 -7,918,956.99 177,867,825.54 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - 7,867,825.54 - - - -11,862,666.85 43,235,998.12 39,241,156.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 39,241,156.81 39,241,156.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,924,115.68 -3,924,115.68 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,924,115.68 -3,924,115.68 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,867,825.54 - - - -15,786,782.53 7,918,956.99 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 49 / 99 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 7,867,825.54 - - - -15,786,782.53 7,918,956.99 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 170,000,000.00 - - - 7,867,825.54 - - - 3,924,115.68 35,317,041.13 217,108,982.35 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 10,218,020.12 91,962,181.28 122,180,201.40 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 10,218,020.12 91,962,181.28 122,180,201.40 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 150,000,000.00 - - - - - - - 5,568,762.41 -99,881,138.27 55,687,624.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 55,687,624.14 55,687,624.14 （二）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 - - - - - - - - - 150,000,000.00 1．股东投入的普通股 150,000,000.00 - - - - - - - - - 150,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 50 / 99 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,568,762.41 -155,568,762.41 -150,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,568,762.41 -5,568,762.41 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -150,000,000.00 -150,000,000.00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 170,000,000.00 - - - - - - - 15,786,782.53 -7,918,956.99 177,867,825.54 法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 郭爱萍 会计机构负责人： 郭爱萍 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 51 / 99 三、财务报表附注 一、公司基本情况 深圳市兆驰节能照明股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经广东省深圳市市场监 督管理局批准，由深圳市兆驰股份有限公司发起设立，于 2011 年 4 月 21 日在深圳市市场监 督 管 理 局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 广 东 省 深 圳 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 914403005731375304 的营业执照，注册资本 17,000.00 万元，股份总数 170,000,000 股（每 股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 170,000,000 股。公司已于 2016 年 8 月 15 日在 全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属 LED 行业。主要经营活动为发光二极管（LED）器件、LED 背光源产品、LED 背光源液晶电视显示屏的研发、生产和销售。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 20 日第一届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将江西省兆驰光电有限公司（以下简称江西兆驰公司）纳入本期合并财务报表范 围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 52 / 99 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公 司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资 产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑 差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入 当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 53 / 99 变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 54 / 99 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分 的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 55 / 99 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重 大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 56 / 99 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低 于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日 的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超 过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考 虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 单项金额重大是指应收账款 500 万元(含) 以上且占应收 账款账面余额 10%以上的款项、其他应收款 100 万元 (含)以上且占其他应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 非信用结算组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 备用金组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 合并范围内关联往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 57 / 99 应收退税款 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 应收员工个人的社保、公积金款组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 注：非信用结算方式主要包括：信用证项下结算方式、FOB 交易方式货物离厂前电汇 付款结算方式、 FOB 交易方式货物到目的港前电汇付款提货结算方式。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 58 / 99 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参 与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大 影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 59 / 99 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前 持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资 成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定 其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长 期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股 权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算； 不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减 的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 60 / 99 失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予 以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 10 3 机器设备 10 10 9 运输设备 5 10 18 电子设备 5 10 18 办公设备 5 10 18 其他设备 5 10 18 (十四) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 61 / 99 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的 利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。 (十六) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限 如下： 项 目 摊销年限(年) 商标 10 软件 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 62 / 99 (十七) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程等长期资 产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商 誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结 合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入 当期损益。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务 成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 63 / 99 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组 成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收已经发生的成本占估计总 成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可 靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 64 / 99 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 销售商品 公司主要销售 LED 产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单 的约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，取得了收款凭证且相关的经济 利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件： 公司已根据合同或订单的约定将产品出口报关，将产品交付承运人或客户指定的货运代理， 且产品销售收入金额已确定，取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的 成本能够可靠地计量。 (2) 技术服务 公司提供的技术服务主要为与 LED 产品相关的研发服务，技术服务收入确认需满足以 下条件：公司已根据合同的约定完成产品研发并且经客户验收，技术服务收入金额已确定， 取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，技术服务相关的成本能够可靠地计量。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 65 / 99 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁 期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 66 / 99 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率(%) 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 出口产品销售的增值税实行免抵退税政策。主要出口产品的退税率为 13%、17%。 (二) 税收优惠 本公司于 2016 年 11 月 21 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市 国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201644202003，认定有效期为三年（2016-2018 年）。本期按 15%的税率计缴企业所得税。 子公司江西兆驰公司于 2015 年 9 月 25 日被认定为高新技术企业，证书编号为 GR201536000297，认定有效期为三年（2015-2017 年）。本期按 15%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 6,816.85 银行存款 65,032,105.34 130,146,818.51 其他货币资金 3,061,635.77 1,773,375.66 合 计 68,093,741.11 131,927,011.02 (2) 其他说明 期末其他货币资金 1,288,260.11 元为银行承兑汇票保证金、1,773,375.66 元为因诉讼事 项而被法院冻结资金，使用受限。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 67 / 99 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,592,721.80 2,592,721.80 7,481,417.88 7,481,417.88 商业承兑汇票 4,598,216.60 4,598,216.60 合 计 7,190,938.40 7,190,938.40 7,481,417.88 7,481,417.88 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 278,343,518.07 商业承兑汇票 823,628.20 小 计 279,167,146.27 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票均是信用较高的公司所开具，信用风险较小，因不具追索权，故本公司将 已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 272,973,488.66 99.65 12,428,268.21 4.55 260,545,220.45 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 959,942.87 0.35 959,942.87 100.00 合 计 273,933,431.53 100.00 13,388,211.08 4.89 260,545,220.45 (续上表) 种 类 期初数 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 68 / 99 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 194,292,232.23 99.70 9,534,581.99 4.91 184,757,650.24 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 588,861.61 0.30 588,861.61 100.00 合 计 194,881,093.84 100.00 10,123,443.60 5.19 184,757,650.24 2) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 深圳市深华龙科技有限公司 498,894.87 498,894.87 100.00 无法收回 苏州瑞超光电有限公司 324,945.00 324,945.00 100.00 无法收回 深圳市新石器照明有限公司 69,093.00 69,093.00 100.00 无法收回 深圳市拓彩照明有限公司 67,010.00 67,010.00 100.00 无法收回 小 计 959,942.87 959,942.87 100.00 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 232,892,023.37 11,644,601.17 5.00 1-2 年 2,446,295.60 244,629.56 10.00 2-3 年 1,796,791.59 539,037.48 30.00 小 计 237,135,110.56 12,428,268.21 5.24 4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 非信用结算组合 221,820.00 关联方组合 35,616,558.10 小 计 35,838,378.10 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 3,288,035.48 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 23,268.00 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 69 / 99 江苏毅昌科技有限公司 货款 23,268.00 无法收回 管理层审批 否 小 计 23,268.00 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 42,720,969.10 15.60 2,136,048.46 深圳市兆驰股份有限公司 22,656,764.29 8.27 第三名 20,995,396.07 7.66 1,049,769.80 第四名 16,965,511.83 6.19 848,275.59 第五名 13,009,206.50 4.75 650,460.33 小 计 116,347,847.79 42.47 4,684,554.18 4. 预付款项 (1) 账龄分析 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账准 备 账面价值 1 年以内 253,355.80 99.71 253,355.80 514,874.68 99.90 514,874.68 1-2 年 727.52 0.29 727.52 500.00 0.10 500.00 合 计 254,083.32 100.00 254,083.32 515,374.68 100.00 515,374.68 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 深圳润嘉建设工程有限公司 118,500.00 46.64 天虹商场股份有限公司横岗松柏天虹商场 29,100.00 11.45 深圳市财政委员会 18,082.00 7.12 华灿光电股份有限公司 16,757.36 6.60 倍科电子技术服务（深圳）有限公司 16,000.00 6.30 小 计 198,439.36 78.11 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 70 / 99 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 1,727,564.12 100.00 213,792.63 12.38 1,513,771.49 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 1,727,564.12 100.00 213,792.63 12.38 1,513,771.49 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 3,183,443.38 100.00 191,692.06 6.02 2,991,751.32 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 3,183,443.38 100.00 191,692.06 6.02 2,991,751.32 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 805,382.50 40,269.13 5.00 1-2 年 497,435.00 49,743.50 10.00 2-3 年 67,600.00 20,280.00 30.00 3-4 年 200,000.00 100,000.00 50.00 5 年以上 3,500.00 3,500.00 100.00 小 计 1,573,917.50 213,792.63 13.58 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收退税款 47,208.68 应收员工个人的社保、公积金款组合 106,437.94 小 计 153,646.62 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 22,100.57 元。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 71 / 99 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 法院保证金 236,272.92 应收员工个人的社保、公积金款组合 106,437.94 318,560.76 应收退税款组合 47,208.68 480,684.90 备用金组合 33,568.64 押金保证金 1,542,363.94 2,114,356.16 其他 31,553.56 合 计 1,727,564.12 3,183,443.38 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性 质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 青岛海尔零部件采购有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内 28.94 25,000.00 否 广东三雄极光照明股份有限公司 保证金 400,363.94 2 年以内 23.18 30,018.20 否 深圳创维-RGB 电子有限公司 保证金 200,000.00 3-4 年 11.58 100,000.00 否 重庆三雄极光照明有限公司 保证金 280,000.00 1 年以内 16.21 14,000.00 否 广东雪莱特光电科技股份有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.79 5,000.00 否 小 计 1,480,363.94 85.70 174,018.20 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,405,600.41 1,229,411.53 22,176,188.88 17,372,739.18 1,169,622.02 16,203,117.16 在制品 14,091,003.21 14,091,003.21 947,511.11 947,511.11 库存商品 67,110,151.68 16,421,785.36 50,688,366.32 63,036,228.59 11,209,753.82 51,826,474.77 合 计 104,606,755.30 17,651,196.89 86,955,558.41 81,356,478.88 12,379,375.84 68,977,103.04 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其 他 原材料 1,169,622.02 358,968.32 299,178.81 1,229,411.53 库存商品 11,209,753.82 11,590,474.16 6,378,442.62 16,421,785.36 小 计 12,379,375.84 11,949,442.48 6,677,621.43 17,651,196.89 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 72 / 99 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值。本期转回或转销存货跌价准备的原因为上期计提跌价准备的存货 本期领用或销售。 7. 一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 信托产品 90,100,000.00 90,100,000.00 合 计 90,100,000.00 90,100,000.00 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 9,561,281.88 12,907,778.24 信托产品 80,133,674.76 90,000,000.00 待抵扣增值税进项税 911,705.97 5,878,589.18 其他 46,381.76 6,266.55 合 计 90,653,044.37 108,792,633.97 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 办公设备 运输设备 合 计 账面原值 期初数 2,198,864.00 224,170,811.62 6,580,012.01 3,296,959.39 610,659.48 236,857,306.50 本期增加金额 40,215,596.52 243,916.27 299,591.38 598.29 40,759,702.46 1) 购置 40,215,596.52 243,916.27 299,591.38 598.29 40,759,702.46 本期减少金额 1,370,310.17 28,205.13 363,054.44 1,761,569.74 1) 处置或报废 1,370,310.17 28,205.13 363,054.44 1,761,569.74 期末数 2,198,864.00 263,016,097.97 6,795,723.15 3,233,496.33 611,257.77 275,855,439.22 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 73 / 99 累计折旧 期初数 54,971.61 37,140,823.34 2,956,762.74 1,089,293.33 297,177.75 41,539,028.77 本期增加金额 65,965.92 20,720,591.53 1,134,151.88 546,614.64 106,410.72 22,573,734.69 1) 计提 65,965.92 20,720,591.53 1,134,151.88 546,614.64 106,410.72 22,573,734.69 本期减少金额 362,667.56 12,269.23 221,375.24 596,312.03 1) 处置或报废 362,667.56 12,269.23 221,375.24 596,312.03 期末数 120,937.53 57,498,747.31 4,078,645.39 1,414,532.73 403,588.47 63,516,451.43 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 2,077,926.47 205,517,350.66 2,717,077.76 1,818,963.60 207,669.30 212,338,987.79 期初账面价值 2,143,892.39 187,029,988.28 3,623,249.27 2,207,666.06 313,481.73 195,318,277.73 (6) 其他说明 本公司房屋建筑物为深圳市宝安区人才公共租赁房，无房产证。 10. 无形资产 项 目 商标 软件 合 计 账面原值 36,020.00 149,815.55 185,835.55 期初数 36,020.00 149,815.55 185,835.55 本期增加金额 本期减少金额 期末数 36,020.00 149,815.55 185,835.55 累计摊销 7,508.21 23,721.82 31,230.03 期初数 7,508.21 23,721.82 31,230.03 本期增加金额 3,601.99 15,854.39 19,456.38 1) 计提 3,601.99 15,854.39 19,456.38 本期减少金额 期末数 11,110.20 39,576.21 50,686.41 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 74 / 99 账面价值 期末账面价值 24,909.80 110,239.34 135,149.14 期初账面价值 28,511.79 126,093.73 154,605.52 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 1,183,406.63 195,366.48 1,200,990.55 177,782.56 合 计 1,183,406.63 195,366.48 1,200,990.55 177,782.56 12. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 31,039,407.97 4,655,911.20 22,502,819.44 3,375,422.92 合 计 31,039,407.97 4,655,911.20 22,502,819.44 3,375,422.92 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 固定资产加速折旧 20,053,533.13 3,008,029.97 13,514,969.04 2,027,245.36 合 计 20,053,533.13 3,008,029.97 13,514,969.04 2,027,245.36 (4) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 213,792.63 191,692.06 可抵扣亏损 3,402,268.01 27,033,827.57 小 计 3,616,060.64 27,225,519.63 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2020 年 3,402,268.01 27,033,827.57 小 计 3,402,268.01 27,033,827.57 13. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付固定资产款 6,877,755.02 4,316,227.46 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 75 / 99 合 计 6,877,755.02 4,316,227.46 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 28,167,730.38 银行承兑汇票 56,113,138.45 合 计 84,280,868.83 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 商品和服务采购款 168,026,511.25 278,080,751.33 固定资产采购款 3,447,327.56 6,570,844.07 合 计 171,473,838.81 284,651,595.40 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 商品销售款 2,937,188.87 2,662,251.76 合 计 2,937,188.87 2,662,251.76 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 10,811,311.42 78,347,033.21 78,195,588.31 10,962,756.32 离职后福利—设定提存计划 1,392,251.85 1,392,251.85 合 计 10,811,311.42 79,739,285.06 79,587,840.16 10,962,756.32 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 10,811,311.42 74,424,573.43 74,273,128.53 10,962,756.32 职工福利费 2,927,635.78 2,927,635.78 社会保险费 695,911.75 695,911.75 其中：医疗保险费 463,910.65 463,910.65 工伤保险费 127,170.54 127,170.54 生育保险费 104,830.56 104,830.56 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 76 / 99 住房公积金 298,912.25 298,912.25 小 计 10,811,311.42 78,347,033.21 78,195,588.31 10,962,756.32 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,208,379.50 1,208,379.50 失业保险费 183,872.35 183,872.35 小 计 1,392,251.85 1,392,251.85 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 3,884,612.84 代扣代缴个人所得税 329,129.06 87,464.37 城市维护建设税 20,543.51 教育费附加 8,804.36 地方教育附加 5,869.58 其它 5,969.49 合 计 4,254,928.84 87,464.37 19. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 727,217.40 253,568.80 待付费用款 4,069,745.83 5,749,610.95 应付暂收款 1,815,569.68 210,860.55 关联方款项 124,294.11 117,184,759.44 合 计 6,736,827.02 123,398,799.74 20. 长期应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 质押借款 150,000,000.00 150,000,000.00 合 计 150,000,000.00 150,000,000.00 (2) 其他说明 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 77 / 99 2015 年 5 月 5 日，子公司江西兆驰公司向南昌国资创业投资管理有限公司取得 150,000,000.00 元长期借款，借款期限 3 年。本公司以持有的江西兆驰公司 40.00%股权提供 质押担保，担保期限自借款起始日至上述债务全部还清为止。 21. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 27,200,115.20 3,000,000.00 2,999,858.28 27,200,256.92 合 计 27,200,115.20 3,000,000.00 2,999,858.28 27,200,256.92 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 LED 照明及封装项 目 27,200,115.20 2,999,858.28 24,200,256.92 与资产相关 LED 芯片级封装关 键技术研究项目 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 小 计 27,200,115.20 3,000,000.00 2,999,858.28 27,200,256.92 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 170,000,000.00 170,000,000.00 23. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,867,825.54 7,867,825.54 合 计 7,867,825.54 7,867,825.54 (2) 其他说明 根据公司股东会决议、出资者签署的发起人协议和修改后章程的规定，各出资者以其拥 有的截至 2015 年 12 月 31 日止经审计的净资产 177,867,825.54 元，折合股份 170,000,000 股 （每股面值 1 元)，计入资本公积 7,867,825.54 元。此次变更已经天健会计师事务所（特殊 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 78 / 99 普通合伙）审验，并由其于 2016 年 4 月 25 日出具验资报告(天健验〔2016〕3-60 号)。 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,786,782.53 3,924,115.68 15,786,782.53 3,924,115.68 合 计 15,786,782.53 3,924,115.68 15,786,782.53 3,924,115.68 (2) 其他说明 本期盈余公积增加 3,924,115.68 元，系根据公司章程规定按当年母公司实现净利润的 10.00%计提法定盈余公积所致。 本期盈余公积减少原因详见资本公积说明。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 13,265,316.63 120,238,258.51 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 13,265,316.63 120,238,258.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 79,485,148.52 48,595,820.53 减：提取法定盈余公积 3,924,115.68 5,568,762.41 应付普通股股利 150,000,000.00 转作股本的普通股股利 净资产折股 -7,918,956.99 期末未分配利润 96,745,306.46 13,265,316.63 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 925,328,979.18 792,612,561.21 847,441,280.85 779,542,007.33 其他业务收入 19,575,782.04 376,813.18 52,683,691.83 20,864,064.02 合 计 944,904,761.22 792,989,374.39 900,124,972.68 800,406,071.35 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 79 / 99 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 1,472,620.74 1,456,778.55 教育费附加 631,123.18 624,333.66 地方教育附加 420,748.78 416,222.44 印花税 25,773.16 合 计 2,550,265.86 2,497,334.65 注：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计 处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月印花税等税费的发生额列报于“税金 及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 8,617,047.24 12,188,665.61 运输费 6,266,333.24 8,256,189.18 展览宣传费 303,831.81 636,758.70 业务招待费 2,038,947.21 2,157,893.51 办公通讯费 618,808.99 316,726.02 差旅费 570,308.69 557,063.56 售后服务费 114,226.72 1,164,086.68 样品费 380,100.64 445,088.31 租赁费 87,278.33 823,053.00 其他 837,211.83 2,347,603.18 合 计 19,834,094.70 28,893,127.75 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费 32,796,155.91 46,585,636.55 薪酬费用 5,964,516.00 5,465,996.04 折旧与摊销费 425,892.54 730,121.32 办公通讯费 926,710.44 647,556.62 租赁物业保险费 2,117,364.37 587,623.24 差旅费 93,205.42 85,349.81 培训费 715,796.16 6,880.00 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 80 / 99 中介服务费 3,089,214.68 3,383,944.29 车辆运输费 471,066.17 374,358.17 其他 737,394.19 632,266.31 合 计 47,337,315.88 58,499,732.35 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 2,455,053.20 减：利息收入 483,782.05 428,384.24 汇兑损益 322,433.34 -324,147.12 银行手续费 188,923.48 142,849.05 合 计 2,482,627.97 -609,682.31 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 3,310,136.05 54,593.32 存货跌价损失 11,949,442.48 5,330,067.79 合 计 15,259,578.53 5,384,661.11 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 信托产品投资收益 11,956,330.19 41,635,079.98 银行理财投资收益 594,849.32 合 计 11,956,330.19 42,229,929.30 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 14,527.39 2,051.29 14,527.39 其中：固定资产处置利得 14,527.39 2,051.29 14,527.39 接受捐赠 344,119.88 政府补助 8,437,758.10 10,914,655.80 8,437,758.10 其他 399,922.24 236,294.70 399,922.24 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 81 / 99 合 计 8,852,207.73 11,497,121.67 8,852,207.73 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 企业扶持奖励 3,263,800.00 与收益相关 稳岗补贴款 661,544.82 与收益相关 企业增产增效奖励款 51,700.00 与收益相关 深圳市财政局进口贴息资金 440,316.00 490,000.00 与收益相关 出口信用证保险保费资助 14,539.00 158,302.00 与收益相关 技术改造扶持资金 1,006,000.00 7,170,000.00 与收益相关 南昌促进就业办公室见习补贴款 14,595.00 与收益相关 上规模工业企业奖励 120,000.00 与收益相关 科技三项经费 100,000.00 与收益相关 工商保险基金奖励 10,000.00 与收益相关 出口增长扶持资金 28,774.00 与收益相关 提升国际化经营能力支持资金 23,100.00 与收益相关 LED 照明及封装研发生产项目补 助 2,999,858.28 2,799,884.80 与资产相关 小 计 8,437,758.10 10,914,655.80 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 160,810.51 1,706,015.96 160,810.51 其中：固定资产处置损失 160,810.51 1,706,015.96 160,810.51 对外捐赠 10,000.00 其他 74,104.85 165,300.00 74,104.85 合 计 234,915.36 1,881,315.96 234,915.36 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,839,681.60 6,938,891.88 递延所得税费用 -299,703.67 1,364,750.38 合 计 5,539,977.93 8,303,642.26 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 82 / 99 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 85,025,126.45 56,899,462.79 按母公司适用税率计算的所得税费用 12,753,768.97 8,534,919.42 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 48,701.58 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 136,938.50 129,514.02 加计扣除部分影响 -3,858,012.28 -4,758,173.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,544,733.93 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 3,315.09 4,058,909.04 本期所得税税率变动对递延所得税资产的影响 338,473.08 所得税费用 5,539,977.93 8,303,642.26 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 483,782.05 428,384.24 补贴收入 5,437,899.82 8,114,771.00 往来款及其他 1,422,325.28 2,195,587.75 合 计 7,344,007.15 10,738,742.99 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 销售费用 11,254,512.70 16,680,806.42 管理费用 31,981,276.98 45,593,481.04 往来款项及其他 3,257,010.58 2,255,458.59 合 计 46,492,800.26 64,529,746.05 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 信托产品到期收回 100,100,000.00 400,000,000.00 收到与资产相关的补贴 3,000,000.00 20,000,000.00 合 计 103,100,000.00 420,000,000.00 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 83 / 99 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买信托产品 90,000,000.00 合 计 90,000,000.00 5. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还控股股东借款 117,061,465.33 499,473,632.44 合 计 117,061,465.33 499,473,632.44 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,485,148.52 48,595,820.53 加：资产减值准备 15,259,578.53 5,384,661.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,573,734.69 20,836,175.42 无形资产摊销 19,456.38 8,368.99 长期待摊费用摊销 1,200,990.55 1,887,414.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 146,283.12 1,703,964.67 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,455,053.20 -737,620.73 投资损失(收益以“－”号填列) -11,956,330.19 -42,229,929.30 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,280,488.28 30,628.42 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 980,784.61 1,334,121.96 存货的减少(增加以“－”号填列) -23,250,276.42 45,931,944.21 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -76,997,478.91 43,769,462.56 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -16,291,401.54 -16,841,967.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,654,945.74 109,673,045.16 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 84 / 99 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 65,032,105.34 130,153,635.36 减：现金的期初余额 130,153,635.36 59,453,040.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -65,121,530.02 70,700,594.45 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 65,032,105.34 130,153,635.36 其中：库存现金 6,816.85 可随时用于支付的银行存款 65,032,105.34 130,146,818.51 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 65,032,105.34 130,153,635.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 期末余额有 3,061,635.77 元为银行承兑汇票保证金、因诉讼事项而被法院冻结资金，期 初余额有 1,773,375.66 元为因诉讼事项而被法院冻结资金，使用受限，不计入现金及现金等 价物。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 (1) 明细情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,061,635.77 银行承兑汇票保证金、因诉讼 事项而被法院冻结的存款 合 计 3,061,635.77 (2) 其他说明 2015 年 5 月 5 日，子公司江西兆驰公司向南昌国资创业投资管理有限公司取得 150,000,000.00 元长期借款，借款期限 3 年。公司以持有的江西兆驰公司 40.00%股权提供质 押担保，担保期限自借款日至上述债务全部还清为止，公司持有的江西兆驰公司 40.00%股 权对应的净资产为 224,571,306.13 元，使用受限。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 85 / 99 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 2,608,064.56 其中：美元 375,964.33 6.9370 2,608,064.56 应收账款 870,947.84 其中：美元 125,551.08 6.9370 870,947.84 其他应收款 15,415.05 其中：美元 2,222.15 6.9370 15,415.05 应付账款 16,427,904.14 其中：美元 2,368,156.86 6.9370 16,427,904.14 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 重要子公司的构成 基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 江西省兆驰光 电有限公司 南昌市 南昌市 LED 行业 100.00 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 86 / 99 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 42.47%(2015 年 12 月 31 日：35.84%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾 期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 7,190,938.40 7,190,938.40 应收账款 35,838,378.10 35,838,378.10 其他应收款 153,646.62 153,646.62 小 计 43,182,963.12 43,182,963.12 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 7,481,417.88 7,481,417.88 应收账款 12,510,808.89 12,510,808.89 其他应收款 1,069,087.22 1,069,087.22 小 计 21,061,313.99 21,061,313.99 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于 无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期 的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司仅从南昌国资创业投资管理有限公司取得借款，本公司目前的 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 87 / 99 金融资产基本可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据 84,280,868.83 84,280,868.83 84,280,868.83 应付账款 171,473,838.81 171,473,838.81 171,473,838.81 其他应付款 6,736,827.02 6,736,827.02 6,736,827.02 长期应付款 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 小 计 412,491,534.66 412,491,534.66 262,491,534.66 150,000,000.00 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 284,651,595.40 284,651,595.40 284,651,595.40 其他应付款 123,398,799.74 123,398,799.74 123,398,799.74 长期应付款 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 小 计 558,050,395.14 558,050,395.14 408,050,395.14 150,000,000.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司持有的信托产品有关。 2. 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在 必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 88 / 99 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 深圳市兆驰股份有限公司 深圳市 生产销售 1,810,870,743 元 80.00% 80.00% (2) 本公司的母公司情况的说明 母公司深圳市兆驰股份有限公司（以下简称兆驰股份）于 2007 年 6 月 1 日在深圳市工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 广 东 省 深 圳 市 。 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9144030077272966XD 的企业法人营业执照。兆驰股份现有注册资本 1,810,870,743 元。兆驰 股份股票已于 2010 年 6 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。 (3) 本公司最终控制方 兆驰股份的母公司是新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称新疆兆驰)，是兆 驰股份管理层出资设立的公司，成立于 2007 年 2 月 12 日，注册资本为 1,299.975 万元，原 名深圳市兆驰投资有限公司。 (4) 本公司实际控制人 本公司实际控制人为顾伟。顾伟直接持有兆驰股份 0.08%的股权,持有新疆兆驰 91.65% 的股权，新疆兆驰持有兆驰股份 54.50%的股权。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南昌市兆驰科技有限公司 母公司的全资子公司 香港兆驰有限公司 母公司的全资子公司 MTC Electronic Co., Limited 香港兆驰有限公司的全资子公司 深圳市兆驰光电有限公司 MTC ElectronicCo.,Limited 的全资子公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市兆驰股份有限公司 技术服务 18,867,924.55 28,320,754.82 深圳市兆驰光电有限公司 货物 9,030,605.27 20,872,711.66 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 89 / 99 深圳市兆驰股份有限公司 货物 114,128,548.95 99,092,982.91 深圳市兆驰股份有限公司 技术服务 18,862,518.89 28,342,075.57 MTC Electronic Co., Limited 货物 13,175,187.23 深圳市兆驰光电有限公司 货物 40,100,479.68 48,952,382.60 深圳市兆驰光电有限公司 技术服务 491,464.60 2. 关联租赁情况 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 深圳市兆驰股份有限公司 房产 3,280,850.28 2,528,988.75 南昌市兆驰科技有限公司 房产 1,406,796.19 256,666.68 3. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 (万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 深圳市兆驰股份有限公司 15,000.00 2016/12/13 自担保对象履行债务 期限届满之日起两年 否 深圳市兆驰股份有限公司 5,000.00 2016/9/22 自担保对象履行债务 期限届满之日起两年 否 4. 关联方资金拆借 (1) 明细情况 关联方 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 深圳市兆驰股份有限公司 其他应 付款 109,274,555.78 216,612,575.88 107,462,314.21 124,294.11 MTC ELECTRONIC CO., LIMIT 321,341.94 321,341.94 深圳市兆驰光电有限公司 7,910,203.66 10,830,845.52 2,920,641.86 南昌市兆驰科技有限公司 1,437,108.24 1,437,108.24 (2) 其他说明 2016 年 4 月 15 日，本公司与深圳市兆驰股份有限公司（以下简称兆驰股份公司）签署 了《资金借用协议》，约定本公司向兆驰股份公司借用的资金按照年化利率 4.35%向兆驰股 份公司支付资金占用费，资金占用费以公司占用兆驰股份公司资金的月度加权平均余额计算。 2016 年度，本公司产生并支付资金占用费共计 2,401,548.05 元。 5. 关联方资产转让 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市兆驰股份有限公司 固定资产出售 121,674.04 12,491,822.56 深圳市兆驰股份有限公司 固定资产采购 118,207.66 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 90 / 99 深圳市兆驰光电有限公司 固定资产出售 378,998.81 深圳市兆驰光电有限公司 固定资产采购 5,135,792.00 6. 关键管理人员报酬 项 目 本期数(万元) 上年同期数(万元) 关键管理人员报酬 23.35 37.46 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 深圳市兆驰光电有限公司 396,090.36 小 计 396,090.36 应收账款 深圳市兆驰股份有限公司 22,656,764.29 12,510,808.89 深圳市兆驰光电有限公司 12,959,793.81 小 计 35,616,558.10 12,510,808.89 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 深圳市兆驰光电有限公司 35,677.62 124,598,726.28 MTC Electronic Co., Limited 13,011,859.03 12,180,165.46 小 计 13,047,536.65 136,778,891.74 其他应付款 深圳市兆驰股份有限公司 124,294.11 109,274,555.78 深圳市兆驰光电有限公司 7,910,203.66 小 计 124,294.11 117,184,759.44 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 91 / 99 十一、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 (1) 2016 年度 项 目 LED 组件 LED 器件 LED 灯 合 计 主营业务收入 348,137,290.81 567,606,403.96 9,585,284.41 925,328,979.18 主营业务成本 285,008,034.97 498,325,019.34 9,279,506.90 792,612,561.21 资产总额 278,182,045.27 453,550,695.45 7,659,202.54 739,391,943.26 负债总额 173,387,745.10 282,693,055.54 4,773,894.94 460,854,695.58 (2) 2015 年度 项 目 LED 组件 LED 器件 LED 灯 合 计 主营业务收入 346,257,266.59 375,711,399.32 125,472,614.94 847,441,280.85 主营业务成本 297,825,893.72 362,519,853.45 119,196,260.16 779,542,007.33 资产总额 326,828,580.07 354,630,025.14 118,432,277.20 799,890,882.41 负债总额 245,497,593.11 266,380,674.53 88,960,515.61 600,838,783.25 (二) 诉讼情况 2016 年 12 月 14 日，广东省深圳市福田区人民法院对江西兆驰公司诉被告深圳市赛维 斯光电有限公司、刘定钢拖欠货款人民币 1,420,176.50 元一案作出一审判决：查被告深圳市 赛维斯光电有限公司自一审判决生效之日起 10 日内向原告（江西兆驰公司）支付货款 1,420,176.50 元及逾期付款违约金；被告刘定钢对被告深圳市赛维斯光电有限公司的上述债 务在 200 万元以内向原告（江西兆驰公司）承担连带责任，被告刘定钢实际承担以后可向被 告深圳市赛维斯光电有限公司追偿；原告（江西兆驰公司）自一审判决生效之日起 10 日内 向被告深圳市赛维斯光电有限公司支付逾期交货违约金 11,962.23 元。截至 2017 年 4 月 20 日，深圳市赛维斯光电有限公司不服该案一审判决，已向广东省深圳市中级人民法院提出二 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 92 / 99 次上诉，该案正在二诉受理阶段，尚未开庭审理。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 200,537,074.07 99.52 7,409,814.71 3.69 193,127,259.36 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 959,942.87 0.48 959,942.87 100.00 合 计 201,497,016.94 100.00 8,369,757.58 4.15 193,127,259.36 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 100,135,533.48 99.42 4,569,309.00 4.56 95,566,224.48 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 588,231.61 0.58 588,231.61 100.00 合 计 100,723,765.09 100.00 5,157,540.61 5.12 95,566,224.48 2) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 深圳市深华龙科技有限公司 498,894.87 498,894.87 100.00 无法收回 苏州瑞超光电有限公司 324,945.00 324,945.00 100.00 无法收回 深圳市新石器照明有限公司 69,093.00 69,093.00 100.00 无法收回 深圳市拓彩照明有限公司 67,010.00 67,010.00 100.00 无法收回 小 计 959,942.87 959,942.87 100.00 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 93 / 99 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 141,099,810.98 7,054,990.55 5.00 1-2 年 95,436.89 9,543.69 10.00 2-3 年 1,150,934.89 345,280.47 30.00 小 计 142,346,182.76 7,409,814.71 5.21 4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 58,190,891.31 小 计 58,190,891.31 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 3,235,484.97 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 23,268.00 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 江苏毅昌科技有限公司 货款 23,268.00 无法收回 管理层审批 否 小 计 23,268.00 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 42,720,969.10 21.20 2,136,048.46 第二名 20,995,396.07 10.42 1,049,769.80 第三名 16,965,511.83 8.42 848,275.59 第四名 13,009,206.50 6.46 650,460.33 第五名 12,471,730.13 6.19 623,586.51 小 计 106,162,813.63 52.69 5,308,140.69 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 94 / 99 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 927,839.80 100.00 150,174.43 16.19 777,665.37 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 927,839.80 100.00 150,174.43 16.19 777,665.37 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 2,087,046.53 100.00 107,553.56 5.15 1,979,492.97 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 2,087,046.53 100.00 107,553.56 5.15 1,979,492.97 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 505,018.56 25,250.93 5.00 1-2 年 17,435.00 1,743.50 10.00 2-3 年 65,600.00 19,680.00 30.00 3-4 年 200,000.00 100,000.00 50.00 5 年以上 3,500.00 3,500.00 100.00 小 计 791,553.56 150,174.43 18.97 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收员工个人的社保、公积金款组合 89,077.56 应收退税款组合 47,208.68 小 计 136,286.24 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 42,620.87 元。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 95 / 99 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 法院保证金 236,272.92 押金保证金 760,000.00 1,032,971.16 应收员工个人的社保、公积金 款组合 89,077.56 303,500.91 应收退税款组合 47,208.68 480,684.90 备用金组合 33,616.64 应收暂付款 31,553.56 合 计 927,839.80 2,087,046.53 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 青岛海尔零部件采购有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内 53.89 25,000.00 深圳创维-RGB 电子有限公司 保证金 200,000.00 3-4 年 21.56 100,000.00 应收员工个人社保组合 其他 65,280.47 1 年以内 7.04 南京中电熊猫家电有限公司 保证金 60,000.00 2-3 年 6.47 18,000.00 应收出口退税组合 其他 47,208.68 1 年以内 5.09 小 计 872,489.15 94.05 143,000.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 合 计 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 江西省兆驰光电有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 小 计 500,000,000.00 500,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 96 / 99 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 725,054,059.72 657,212,240.34 716,598,077.04 690,933,929.90 其他业务收入 44,435,243.34 13,008,741.68 83,084,181.56 29,812,768.54 合 计 769,489,303.06 670,220,982.02 799,682,258.60 720,746,698.44 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 子公司分红 60,000,000.00 信托产品投资收益 6,165,727.71 1,929,122.98 银行理财投资收益 594,849.32 合 计 6,165,727.71 62,523,972.30 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -146,283.12 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 8,437,758.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 11,956,330.19 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 97 / 99 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 325,817.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 20,573,622.56 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 3,086,043.38 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 17,487,579.18 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.29 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 25.96 0.36 0.36 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 79,485,148.52 非经常性损益 B 17,487,579.18 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 61,997,569.34 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 199,052,099.16 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K 238,794,673.42 加权平均净资产收益率 M=A/L 33.29 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 25.96 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 98 / 99 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 79,485,148.52 非经常性损益 B 17,487,579.18 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 61,997,569.34 期初股份总数 D 170,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 170,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.47 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.36 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 二〇一七年四月二十日 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 99 / 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：深圳市兆驰节能照明股份有限公司董事会办公室 深圳市兆驰节能照明股份有限公司 董 事 会 2017 年 4 月 21 日