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新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 1 科 能 股 份 NEEQ:838708 新疆科能防水防护技术股份有限公司 XINJIANG KENENG WATERPROOF PROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2016 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 。 项目名称：双组份彩色环保弹性高分子水 工防护涂料的研制及产业化。 西安分公司的成立，吹响了公司产品进入 西北五省市场的号角。 2016 年 10 月 25 日被乌鲁木齐市科学技 术局、乌鲁木齐市经济和信息化委员会、 乌鲁木齐市国有资产监督管理委员会认 定为 2016 年度乌鲁木齐市创新型试点企 业。 2016 年 7 月 26 日收到全国中小企业股份 转让系统挂牌函，8 月 11 日正式公开转 让，标志着企业正式于新三板挂牌。 2016 年 9 月通过自主研发成功研制单组 份聚氨酯密封胶和单组份聚脲防水涂料 两款新产品，新产品已经通过了相关检 验和测试，并计划 2017 年投放市场。  2016 年 2 月获得“自治区专 利实施计划项目”支持  2016 年 4 月 18 日，公司西安 分公司正式成立。  正式挂牌新三板  乌鲁木齐市创新型试点企业  新产品研发成功 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 科能股份、公司、本公司 指 新疆科能防水防护技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员，包括董事、监 事、高级管理人员等 《公司章程》 指 《新疆科能防水防护技术股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 中国证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元/万元 指 人民币元/人民币万元 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1．人力资源风险 公司虽已积累了一批研发技术人才、管理人才和市场营销人才。但随 着公司经营规模的不断扩大，公司对研发技术人才、管理人才和市场营销 人才的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对高层次的研发技 术人才、管理人才和市场营销人才的需求也将不断增加。 虽然公司通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需要，但 囿于地区高端人力资源匮乏及有人才流失的情况，可能对公司的发展产生 不利影响。 应对措施：公司通过提升薪酬福利待遇、激励政策及不断吸纳新人， 以期搭建符合公司整体发展战略目标的人才梯队。 2．公司治理的风险 公司制定及执行三会治理机构和议事规则的时间较短，以往的思维及 行为习惯无法立即改变，对制理规范还需逐步熟悉、理解，如此，短期内 尚存在一定的治理风险。 应对措施：公司通过组织相关法律法规培训，强化人员对于公司法及 三会治理结构和议事规则的理解及对于企业长远发展的益处，让全员主动 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 6 自发地按照挂牌公司治理及议事规则进行日常经营管理活动。 3. 应收账款回款风险 公司主营业务主要来自防水材料的销售和工程施工服务，公司 2016 年 末 应 收 账 款 金 额 为 33,232,489.8 元 ， 2015 年 末 应 收 账 款 金 额 为 17,740,772.09元，2016年末较2015年末应收账款金额增加15,491,717.71 元，增加比例为 87.32%，随着公司经营规模的扩大和项目的增多，2016 年 末公司的应收账款金额较大。 2016 年末公司应收账款金额为 33,232,489.8 元，占当期期末资产总 额的比例为 49.52%，上述应收账款对公司形成了较大程度的资金占用。主 要原因为：公司主要执行赊销政策，并且公司收款期多集中在农历春节前 后即 2017 年 1-3 月，2017 年 1-3 月公司期后收款为 943 万元，公司回款状 况良好。为保障应收账款回收，公司每年均对客户进行信用评价，对可能 出现回款困难的客户采取控制销售、缩短信用期、强制催收等措施。如发 生客户资信、经营状况等突然恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收 回，将可能带来坏账风险，从而影响公司现金流和净利润水平。 应对措施：公司于 2016 年 4 月年度总经理办公会审议通过销售催款管 理流程，在合同签订环节开始，就设置相关回款要求及法律责任，直至合 同完全履行，环环相扣，以期加大回款力度，不再仅停留于人工催款，人 情催款的层面，如有必要，将会通过必要的法律手段保障回款。 4. 控制权集中风险 截至目前，公司实际控制人为朱永斌，朱永斌现任公司董事长兼总经 理，持有公司 79.35%的股权，公司控制权较为集中。 公司自成立以来逐步建立起完善有效的公司治理结构、内部控制制度， 未发生实际控制人利用其控股地位损害公司及其他股东利益的情况。但由 于实际控制人持股比例较高，仍存在实际控制人滥用其控股地位，不当干 预公司正常生产经营活动，损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：公司下一步拟与资本市场进行对接，引入机构投资者并对 高管进行定向增发，如此，不仅有利于更好地实现公司战略目标，同时可 有效解决控制权集中的问题。 本期重大风险是否发生重 大变化： 否 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆科能防水防护技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang keneng waterproof and protection technology Co.,Ltd. 证券简称 科能股份 证券代码 838708 法定代表人 朱永斌 注册地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）银星街69号 办公地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）银星街69号 主办券商 华融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街18号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市阜成门外大街2号万通新世界广场A座24层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡宇萱 电话 0991-3970980 传真 0991-3970980 电子邮箱 512790114@ 公司网址 www.xj- 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）银星街69号；830000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-8-11 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 防水防护密封材料 防水工程施工技术的支持与服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 26,150,000 做市商数量 2 控股股东 朱永斌 实际控制人 朱永斌 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91650106766807481N 是 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 8 税务登记证号码 91650106766807481N 是 组织机构代码 91650106766807481N 是 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,607,409.57 30,552,901.42 36.18% 毛利率% 47.23 51.72 - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,153,569.15 10,024,508.37 1.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 8,919,922.51 10,024,508.37 -11.02% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 22.02 51.16 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.35 50.25 -61.50% 基本每股收益 0.40 0.68 -41.13% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 67,106,855.46 51,768,611.49 29.63% 负债总计 13,170,811.42 19,011,136.60 -30.72% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,936,044.04 32,757,474.89 64.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.42 44.82% 资产负债率%（母公司） 19.63 36.72 - 资产负债率%（合并） 19.63 36.72 -46.56% 流动比率 4.84 2.31 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,474,078.69 -2,339,809.41 - 应收账款周转率 1.57 2.84 - 存货周转率 2.60 2.78 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 29.63 87.58 - 营业收入增长率% 36.18 104.47 - 净利润增长率% 1.29 173.39 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 10 普通股总股本 26,150,000.00 23,000,000.00 13.70% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 偶发性的税收返还、减免 1,184.27 计入当期损益的政府补助 1,484,498.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,905.54 非经常性损益合计 1,453,776.73 所得税影响数 220,130.09 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,233,646.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司属于防水密封材料制造业，系一家专业从事应用于严寒地区水利水电工程防水防护、密封止水、 灌浆堵漏、耐磨修复等领域新型材料的研发、生产和销售，并提供相应施工技术支持与服务的国家级高新 技术企业。自成立以来，公司坚持“以市场需求为导向、以产品品质为根本、以科研创新为动力”的经营 理念，致力于成为国内最优秀的水工防水防护新材料创造专家。公司重视自主创新，组建了一只专业知识 过硬，具备创新精神和奉献精神的研发团队，并取得了良好的成效。截至 2016 年末，共通过研发获得 11 项专利，包括 2 项发明专利和 9 项实用新型专利，正在受理的发明专利 4 项。凭借产品创新所形成的产品 附加值以及专业施工所形成的技术服务费，公司获得了稳定、可靠的利润空间。 公司主要生产聚氨酯基类防水材料，所生产的产品主要面向水库大坝、渠道及其他水工建筑物等，用 途系为各类水工建筑物提供抗冻害防水、防渗保护，保证其不受水的侵蚀，不受冰拔冰推等冻害，内部不 受危害，从而提升水工建筑物的使用寿命，保障水工建筑物的长效、稳定运行。与一般的建筑防水相比， 水利工程防水所面临的环境更为复杂、艰巨。因此，水利工程防水所需的防水防护材料对耐候性、耐高、 低温性以及在恶劣条件下所表现出的综合力学性能等均提出了较高的要求，相对应的技术含量和专业性也 更强。同时，由于水利工程应用产品具备较强的专业性，公司一直采取直销的销售模式，销售人员经长期 培训上岗；涉及到工程类项目，主要通过公开市场招投标获得，少量救急抢险工程则直接由业主单位邀标 开展。目前，在水工防水防护这一细分领域中，国内具备研发实力和优质产品的公司凤毛麟角，公司位列 其中。 经多年的持续市场开拓，公司已建立了较为完善的销售渠道，销售网络遍布新疆的南、北疆各地，从 源头开始，与水利工程设计单位、水利局、工程施工总承包单位均建立了良好的业务合作关系。随着公司 产品在彊内水工领域的大量应用，品牌已获彊内市场高度认可，遂于 2016 年 4 月成立了西安分公司，经 过半年多的市场开拓，已逐步打开西北五省市场，预计 2017 年西安公司业绩将有较大增长，同时公司 2017 年计划进入东北市场。 报告期内截至目前，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 12 2016年公司在报告期内整体经营情况如下： 1、2016年3月，公司完成了股份制改造，并于2016年8月在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让，这将给公司带来规范化的治理，提供便利的融资环境，提升公司的知名度和美誉度，推动公司更好更 快地发展壮大，从而为我们的客户提供更具竞争力的产品和服务。 2、2016年3月，公司在西安设立分公司，并配备业务精英，以推广公司产品，扩大公司收入规模，西 安分公司的成立，吹响了公司产品进入西北五省市场的号角。 3、研发层面：公司于2016年9月通过自主研发成功研制单组份聚氨酯密封胶和单组份聚脲防水涂料两 款新产品，上述两种新产品配制技术要求高，生产工艺复杂，国内能生产相似产品的厂家较少，加之新产 品性能优异、无毒环保、应用领域广泛，故通过新产品的投产和销售，将使公司业务逐步打入市政轨道交 通及高端民用建筑的防水防护和密封止水领域，在可预期的未来，为公司带来新的利润增长点。 4、经营层面：报告期内，公司实现营业收入41,607,409.57元，比上年同期增长36.18%，公司实现净 利润为10,153,569.15元，比上年同期增长1.29%。报告期内公司增加销售人员，加大营销力度，公司一方 面积极拓展本地市场，另一方面积极开拓省外市场，借由公司在西安成立分公司的契机，把公司业务延伸 至西北地区，公司业务范围覆盖范围增加，公司客户增加，公司业务量也相应增加。此外，随着公司省内 外业务的拓展，尤其是西安分公司的成立，公司收入增加的同时，公司的销售费用以及管理费用也大幅增 加，而2016年公司成功登录新三板，相关中介费用也大幅增加，使得公司净利润增幅较小。 公司在业绩稳步增长的同时，也持续注重规范化管理，为公司未来的快速发展打下坚实基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 41,607,409.57 36.18% 100.00% 30,552,901.42 104.47% 100.00% 营业成本 21,957,944.35 48.87% 52.77% 14,749,937.91 72.87% 48.28% 毛利率 47.23% -8.70% - 51.72% 20.57% - 管理费用 5,706,491.23 120.63% 13.72% 2,586,487.62 18.42% 8.47% 销售费用 2,152,529.41 327.07% 5.17% 504,026.17 98.87% 1.65% 财务费用 -9,904.76 1471.29% -0.02% -630.36 -86.75% 0.00% 营业利润 10,411,150.91 -11.35% 25.02% 11,743,542.00 234.11% 38.44% 营业外收入 1,485,682.27 1176.58% 3.57% 116,380.00 -77.76% 0.38% 营业外支出 31,905.54 -58.45% 0.08% 76,788.99 38294.50% 0.25% 净利润 10,153,569.15 1.29% 24.40% 10,024,508.37 173.39% 32.81% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入金额为 41,607,409.57 元，较 2015 年增加 11,054,508.15 元，增加比例为 36.18%， 公司收入主要分为材料销售与工程施工收入，其中材料销售收入较 2015 年度增加 19,189,569.62 元，主要 原因为随着公司 2016 年度成功登陆新三板，公司以及公司产品影响力进一步扩大，加之公司销售队伍的 壮大，对疆内市场进行深入开拓，公司客户群及销量均大幅增加；2016 年公司在西安设立分公司，进一 步拓宽公司市场范围，公司客户遍布全国市场范围，使得公司营业收入进一步增长；工程施工收入较 2015 年度下降 8,001,132.09 元，主要原因为疆内市场低迷，疆外市场尚未完全打开局面，且工程项目尚存在一 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 13 定的施工期，使得工程施工收入下降。但公司材料销售收入的大幅增加使得公司营业收入整体呈现增加趋 势，2017 年度随着公司市场开拓的进一步深入与完善，以及公司工程项目的发力，公司营业收入将呈现 增长趋势。 2、2016 年营业成本金额为 21,957,944.35 元，较 2015 年增加 7,208,006.44 元，增加比例为 48.87%， 主要原因为：公司营业成本随着营业收入的增加而增加。2016 年公司毛利率为 47.23%，较 2015 年度 51.72% 减少，由于 2016 年度公司材料销售占收入比重为 85.16%，工程施工占销售比重为 14.84%，工程施工项 目毛利率高于材料销售毛利率，导致公司综合毛利率减少。 3、2016 年管理费用金额为 5,706,491.23 元，较 2015 年增加 3,120,003.61 元，增加比例为 120.63%， 主要原因为：公司 2016 年度成功挂牌新三板，聘请中介机构费增加 146 万元；公司 2016 年度在西安成立 分公司，房租物业费增加 14.54 万元；公司加强研发，2016 年度研究发明专利 8 项，实用新型 2 项，研发 费用增加 41.04 万元；同时公司管理人员、销售人员以及工资增加，办公费、业务招待费、差旅费也呈现 增长的情形。 4、2016 年销售费用金额为 2,152,529.41 元，较 2015 年增加 1,648,503.24 元，增加比例为 327.07%， 主要原因为：公司为拓展市场，销售人员增加 23 人，公司人员的工资也小幅上涨，导致销售人员职工薪 酬增加 115.08 万元；公司业务量增长的同时销售人员的差旅费、办公费、广告宣传费也呈现增长的情形。 5、2016 年财务费用金额为-9,904.7 元，较 2015 年减少 9,274.4 元，减少比例为 1471.29%，主要原因 为：公司 2016 年度公司银行存款平均余额增加，银行存款利息收入增加，财务费用减少。 6、2016 年营业外收入金额为 1,485,682.27 元，较 2015 年增加 1,369,302.27 元，增加比例为 1176.58%， 主要原因为：公司政府补助收入增加，其中新三板孵化资金 90 万元，专利补贴款 39.2 万元。 7、2016 年营业外支出金额为 31,905.54 元，较 2015 年减少 44,883.45 元，减少比例为 58.45%，主要 原因为：公司 2015 年度存在税收滞纳金以及报废产品支出，而 2016 年度不存在此种情况，故营业外支出 减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 41,495,465.11 21,957,944.35 30,307,027.58 14,741,237.91 其他业务收入 111,944.46 245,873.84 8,700.00 合计 41,607,409.57 21,957,944.35 30,552,901.42 14,749,937.91 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售材料 35,335,494.16 85.16 16,145,924.54 53.27 工程施工 6,159,970.95 14.84 14,161,103.04 46.73 合计 41,495,465.11 100.00 30,307,027.58 100.00 收入构成变动的原因： 2016 年度公司材料销售占收入比例为 85.16%，工程施工占收入比例为 14.84%，较 2015 年收入结构 有较大变化，主要原因如下： （1）受 2015 年新疆水利工程投入减少的影响，2016 年公司承接的工程量明显减少； （2）根据市场情况以及公司的战略规划布局，2016 年市场部将主要的精力投放于产品市场的开拓； （3）2016 年下半年政府加大了对新疆水利工程的投入，而公司也更趋于均衡产品市场和工程市场的 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 14 开发投入，可以预计 2017 年工程量将会有大幅提高。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,474,078.69 -2,339,809.41 投资活动产生的现金流量净额 -867,854.90 4,945,720.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,630,000.00 10,150,000.00 现金流量分析： 1、2016 年经营活动产生的现金流量净额为-11,474,078.69 元，较 2015 年减少 9,134,269.28 元，主要 原因为随着公司营业收入的大幅增加，公司应收账款滞后，2016 年末形成应收账款余额较大，公司供应 商通常给予公司货款支付周期较短，公司应付账款余额较小，同时公司经营生产所支付的薪酬、税款均增 加，公司经营经营活动产生的现金流量净额减少。 2、2016 年投资活动产生的现金流量净额为-867,854.90 元，较 2015 年减少，主要为公司 2016 年度的 投资活动主要是购置固定资产，而 2015 年度存在收回对外投资、收回对外借款的情况。 3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额为 5,630,000.00 元，较 2015 年减少，主要为公司 2016 年度 归还新疆科能房地产开发有限公司借款 489.5 万，归还乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司 50 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆小海子水利建筑安装工程有限公司 6,390,378.28 15.36% 否 2 图木舒克市裕强建筑安装有限责任公司 1,963,820.52 4.72% 否 3 新疆吉音水利枢纽工程建设有限公司 1,522,425.78 3.66% 否 4 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 1,222,512.85 2.94% 否 5 新疆鸿源骏赫商贸有限公司 1,147,484.64 2.75% 否 合计 12,246,622.07 29.43% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 淄博德信联邦化学工业有限公司 8,873,034.19 41.18% 否 2 上海翔康科技发展有限公司 3,660,199.15 16.99% 否 3 新疆鑫塑源塑胶有限公司 965,371.79 4.48% 否 4 张家港保税区中潮国际贸易有限公司 929,914.53 4.32% 否 5 古浪鑫淼精细化工有限公司碳酸钙分厂 917,743.59 4.26% 否 合计 15,346,263.25 71.22% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 915,299.57 504,859.09 研发投入占营业收入的比例 2.20% 1.65% 专利情况： 项目 数量 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 15 公司拥有的专利数量 11 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 2016 年 9 月通过自主研发成功研制单组份聚氨酯密封胶和单组份聚脲防水涂料两款新产品，新产品 已经通过了相关检验和测试，并计划近期投放市场。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 8,275,322.70 -44.78% 12.33% 14,987,256.29 571.67% 28.95% -16.62% 应收账款 33,232,489.80 87.32% 49.52% 17,740,772.09 495.90% 34.27% 15.25% 存货 10,375,258.84 65.82% 15.46% 6,256,885.97 43.31% 12.09% 3.37% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 7,198,838.97 -5.65% 10.73% 7,629,975.62 44.92% 14.74% -4.01% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 67,106,855.46 29.63% - 51,768,611.49 87.58% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末货币资金金额为 8,275,322.70 元，较 2015 年末减少 6,711,933.59 元，减少比例为 44.78%， 主要原因为：（1）随着公司销售的增长，公司采购规模也随之扩大，公司供应商通常给予公司货款支付 周期较短，公司购买原材料支付款项增加；（2）2016 年度公司销售人员、生产人员增加，同时公司在西 安设立分公司，公司支付的人员工资、费用等增加；（3）公司 2016 年度归还新疆科能房地产开发有限 公司借款 489.5 万，归还乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司 50 万。 2、2016 年末应收账款金额为 33,232,489.80 元，较 2015 年末增加 15,491,717.71 元，增加比例为 87.32%，主要原因为：公司营业收入增加，应收账款也随之增加，2016 年度公司在全国范围内市场打开 了一定的局面，为进一步开拓市场，公司主要执行赊销政策，并且公司收款期多集中在农历春节前后即 2017 年 1-3 月，导致 2016 年度应收账款大幅增加的同时回款相对较少，2017 年 1-3 月公司期后收款为 943 万元，公司回款状况良好。 3、2016 年末存货金额为 10,375,258.84 元，较 2015 年末增加 4,118,372.87 元，增加比例为 65.82%， 主要原因为：公司生产规模扩大，为满足生产需求公司需要保持一定的存货库存量，公司存货与营业成 本的比例相对稳定，且年末原材料采购单价较低，为降低成本，公司原材料采购增加，公司存货增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司 2016 年度合计购买理财产品 11,450,000 元，产生投资收益为 61,856.10 元。其中，2016 年 5 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 16 月 18 日购买中国建设银行“乾元-日鑫月溢”（按日）开放式理财产品 1,000 万元，2016 年 11 月赎回 完毕；2016 年 4 月 18 日购买中国工商银行无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB 45 万元，2016 年 11 月赎回完毕；2016 年 11 月 7 日购买上海浦东发展银行利多多现金管理 1 号理财产品 100 万，2016 年 11 月赎回完毕。 （三）外部环境的分析 “十三五”期间，随着国家“西部大开发”和“一带一路”政策的深入实施，各项扶持西部发展的 政策如建设资金投入、优先安排建设项目、加大金融信贷支持等得以落实并取得积极成效，新疆地区包 括水利、铁路、公路、机场、城市轨道交通、地下综合管廊等在内的基础设施建设步伐逐步加快，各项 重点工程逐一落地，带动了相关上下游行业的稳步发展，建筑防水作为重要的下游配套行业迎来了良好 的发展契机，市场空间进一步打开。公司作为水利防水防护领域的专家，在产品性能、工程案例、市场 口碑等方面均具备优势，在新疆地区的市场份额稳步提升。 从发展角度看，目前新疆的基础设施建设与发达省区相比仍然比较滞后，2017 年新疆维吾尔自治区 政府工作报告中明确提出“基础设施建设是制约新疆经济社会发展的最大短板，也是最大潜力”。因此， 2017 年新疆将充分发挥投资对经济增长的关键性带动作用，力争实现全社会固定资产投资 1.5 万亿元以 上，相比 2016 年的 9984 亿元增长 50.2%，其中公路建设投资 2000 亿元、铁路建设投资 347 亿元、机场 建设投资 143.5 亿元、网络信息化建设投资 100 亿元以上、水利建设投资 360 亿元、“电化新疆”建设 投资 1810 亿元以上。公司将抓住这一历史性机遇，发挥专业优势，力争在水利、市政、民用市场上多 面开花，成为全国综合性专业防水防护领域的领军企业。 （四）竞争优势分析 1、研发优势 公司创始人朱永斌系新疆农业大学副教授、硕士生导师，长期从事严寒地区水工大坝混凝土面板抗 冻害研究并取得了优异的科研成果，先后在核心期刊发表专业论文近 20 篇。其自主研发的专用于严寒 地区水工大坝抗冻害防水防护材料及伸缩缝止水材料获得了国家发明专利，并多次得到乌鲁木齐市科技 局、自治区科技厅等多部门奖励。目前，公司已搭建了较为完善的研发平台，组建了研发团队，并与新 疆农业大学水利与土木工程学院合作共建实践教学基地，可充分利用企业的资源为学生提供教学实践平 台，促进理论与实践相结合，培养具有创新意识和实践能力的应用型人才，共同推进双方的产学研活动， 取得了明显的效果。 2、产品性能优势 公司产品主要应用领域为各类大、中、小型水利工程，专业性较强，面板大坝所使用的防水防护密 封产品需具备优良的耐候性、阻水性、多维受力压缩剪切防渗性、抗冻性及多项物理学性能等，从而起 到延长水工大坝寿命，提高水利工程整体安全性、稳定性的作用。公司自主研发生产的水工防护材料性 能优异，技术水平达到国内领先水平。 以其专利产品来说，公司所生产的“大坝专用增强型聚氨酯密封止水材料”的设计理念为全国首 创，系在水利工程面板大坝的伸缩缝中填充该弹性密封止水材料，利用材料本身所具备的优异的拉伸延 展性、回弹性、对位移的补偿性、低温柔韧性、高温稳定性、与坝体的砼高粘结性使各面板坝紧密的结 合为一个有机整体，保证了该关键部位整体防水防渗的优势。此外，在抗冻害方面，公司所生产的“大 坝专用彩色环保弹性高分子水工防护涂料”技术路线国内首创，与冰的粘结力低、低温柔性良好、抗冰 拔冰推能力优异，具有优异的耐候性，更加适应西北严寒地区水利工程的需要。 多年来，公司产品已在疆内上百座大、中、小型水库得到应用，通过实践检验，产品性能及作用原 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 17 理已得到越来越多水工设计人员及专家的认可。 3、工程团队优势 防水工程是集材料、设计、施工、维护为一体的综合性、系统性工程，它们之间既各自独立，又互 为关联，材料是基础、设计是前提、施工是关键、维护是保证。因此，优秀的防水工程不仅需要高品质 的防水材料，还需要专业的施工技术服务相配合。公司自主培养的一批高素质工程项目经理长期服务于 各类大、中、小型水利工程项目，实践经验丰富，可根据项目所处区域外部气候条件、地质条件等综合 选择适合的施工方法，施工周期短、施工技术过硬。尤其是在化学灌浆领域，其在国内首创“深孔埋管 化学灌浆技术”进行防渗补强，一则对水工建筑物的损害较小；二则弥补国内普通浅层化学灌浆造成反 复渗漏及补强不彻底的缺陷，同时可以彻底解决以往受困扰的高水头大流量涌水建筑物补强疑难问题。 在长期的施工技术服务过程中，公司未发生一起施工质量投诉事件，施工质量得到客户的广泛好评。 4、市场及品牌优势 公司扎根于新疆，凭借优异的产品性能、价格优势及服务优势，在疆内水工防水防护市场已形成了 良好的企业品牌形象和市场占有率。除杭州国电大坝安全工程有限公司、北京中水科水电科技开发有限 公司等少数行业知名企业涉猎水利工程领域防水防护新材料的研发、生产、应用外，行业内企业多以民 用建筑防水市场和市政工程防水市场为主。公司在水利领域享有较为明显的专业性优势，与疆内各大水 利设计院、水利局和施工总承包单位合作紧密。 5、管理优势 公司拥有一支专业、团结、精干、进取、互补的高素质管理团队，核心管理层从公司创立以来保持 稳定，始终专注于水工防水防护前沿领域，对行业相关的新趋势保持较高敏感度，通过实践积累了丰富 的行业知识和管理经验，并成为公司各个领域的带头人，核心经营管理人员管理与技术素质兼备，从而 成就了公司创新型、成长型的发展特色。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司未发生对持续经营能 力有重大不利影响的事项，因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司在大力发展企业的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括：结合公司经营需要，大力安置社 会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税义务。 （七）自愿披露（如有） 2017 年新申请发明专利 8 项，实用新型 2 项。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 18 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、人力资源风险 公司虽已积累了一批研发技术人才、管理人才和市场营销人才。但随着公司经营规模的不断扩大，公 司对研发技术人才、管理人才和市场营销人才的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对高层次 的研发技术人才、管理人才和市场营销人才的需求也将不断增加。 虽然公司通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需要，但囿于地区高端人力资源匮乏及有 人才流失的情况，可能对公司的发展产生不利影响。 应对措施：公司通过提升薪酬福利待遇及不断吸纳新人，以期搭建符合公司整体发展战略目标的人才 梯队。 2、公司治理的风险 公司制定及执行三会治理机构和议事规则的时间较短，以往的思维及行为习惯无法立即改变，对制理 规范还需逐步熟悉、理解，如此，短期内尚存在一定的治理风险。 应对措施：公司通过组织相关法律法规培训，强化人员对于公司法及三会治理结构和议事规则的理解 及对于企业长远发展的益处，让全员主动自发地按照挂牌公司治理及议事规则进行日常经营管理活动。 3、应收账款回款风险 公司主营业务主要来自防水材料的销售和工程施工服务，公司 2016 年末应收账款金额为 33,232,489.8 元，2015 年末应收账款金额为 17,740,772.09 元，2016 年末较 2015 年末应收账款金额增 加 15,491,717.71 元，增加比例为 87.32%，随着公司经营规模的扩大和项目的增多，2016 年末公司的应 收账款金额较大。 2016 年末公司应收账款金额为 33,232,489.8 元，占当期期末资产总额的比例为 49.52%，上述应收账 款对公司形成了较大程度的资金占用。主要原因为：公司主要执行赊销政策，并且公司收款期多集中在农 历春节前后即 2017 年 1-3 月，2017 年 1-3 月公司期后收款为 943 万元，公司回款状况良好。为保障应收 账款回收，公司每年均对客户进行信用评价，对可能出现回款困难的客户采取控制销售、缩短信用期、强 制催收等措施。如发生客户资信、经营状况等突然恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能 带来坏账风险，从而影响公司现金流和净利润水平。 应对措施：公司于 2016 年 4 月年度总经理办公会审议通过销售催款管理流程，在合同签订环节开始， 就设置相关回款要求及法律责任，直至合同完全履行，环环相扣，以期加大回款力度，不再仅停留于人工 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 19 催款，人情催款的层面，如有必要，将会通过必要的法律手段保障回款。 4、控制权集中风险 截至目前，公司实际控制人为朱永斌，朱永斌现任公司董事长兼总经理，持有公司 79.35%的股权， 公司控制权较为集中。 公司自成立以来逐步建立起完善有效的公司治理结构、内部控制制度，未发生实际控制人利用其控股 地位损害公司及其他股东利益的情况。但由于实际控制人持股比例较高，仍存在实际控制人滥用其控股地 位，不当干预公司正常生产经营活动，损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：公司下一步拟与资本市场进行对接，引入机构投资者并对高管进行定向增发，如此，不仅 有利于更好地实现公司战略目标，同时可有效解决控制权集中的问题。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 是 五（三） 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 新疆科能房地产开发有限责任公司 归还关联方资金 4,895,000 是 乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有 限公司 归还关联方资金 500,000 是 总计 - 5,395,000 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易属于正常归还关联方的资金，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司的 财务状况、经营成果，业务的完整性和独立性无重大不利影响。 （二）承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人朱永斌及持有本公司 5%以上股份的股东、公司全体董事、监事、高级管 理人员均签署了《避免同业竞争承诺函》，报告期内，相关人员履行了上述承诺。 公司控股股东、实际控制人朱永斌以及公司其他董事、监事和高级管理人员出具了《规范和减少关联 交易及不占用公司资产的承诺》，报告期内，相关人员履行了上述承诺。 （三）调查处罚事项 新疆生产建设兵团农十二师建设局认为我公司在厂房建设过程中，存在部分库房等建筑设施，需要办 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 21 理建筑设计红线图、建设工程规划许可证等审批手续，根据《城乡规划法》第六十四条的规定，对我公司 罚款 12,967.7 元。 我公司收到处罚决定书后，认真组织相关人员学习相关法规，积极进行整改。已经依据相关法律法规 的规定，对上述库房等建筑设施采取补办相关审批手续、改建或拆除等整改措施。 十二师建设局同意我公司的整改措施，2017 年 4 月 20 日出具了《关于新疆科能防水防护材料有限公 司所受处罚不属于重大违法行为的说明》，认为库房等建筑设施未按规划建设属于尚可采取改正措施消除 对规划实施影响的情形，也未造成严重不良后果，不属于重大违反《城乡规划法》等法律的行为。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 2,400,000.00 2,400,000.00 9.18 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - 250,000.00 250,000.00 0.96 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 23,000,000.00 100.00 750,000.00 23,750,000.00 90.82 其中：控股股东、实际控制人 20,750,000.00 90.22 - 20,750,000.00 79.35 董事、监事、高管 - - 750,000.00 750,000.00 2.87 核心员工 - - - - - 总股本 23,000,000.00 100.00 3,150,000.00 26,150,000.00 100.00 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 朱永斌 20,750,000.00 - 20,750,000.00 79.35 20,750,000.00 - 2 朱永凤 2,250,000.00 - 2,250,000.00 8.60 2,250,000.00 - 3 新疆科兴 人和商务 信息咨询 有限合伙 企业 - 1,950,000.00 1,950,000.00 7.46 - 1,950,000.00 4 申成涛 - 420,000.00 420,000.00 1.61 315,000.00 105,000.00 5 杨江文 - 250,000.00 250,000.00 0.96 187,500.00 62,500.00 6 马贵荣 - 200,000.00 200,000.00 0.76 150,000.00 50,000.00 7 何立强 - 130,000.00 130,000.00 0.50 97,500.00 32,500.00 8 开源证券 有限责任 公司 - 100,000 100,000 0.38 - 100,000 9 华融证券 股份有限 公司 - 100,000 100,000 0.38 - 100,000 10 - - - - - - 合计 23,000,000.00 3,150,000.00 26,150,000.00 100.00 23,750,000.00 2,400,000.00 前十名股东间相互关系说明：公司股东朱永斌、朱永凤系兄妹关系，朱永凤系公司股东科兴人和的 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 23 执行事务合伙人。除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东是朱永斌，朱永斌先生现任公司董事长、总经理，持有公司 79.35%的股权，是第 一大股东。 朱永斌先生简介详见实际控制人情况。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人是朱永斌，朱永斌先生现任公司董事长、总经理，持有公司 79.35%的股权。 朱永斌先生，男，1971 年 9 月生，中国国籍，籍贯安徽省霍邱县，汉族，无境外永久居留权，硕士 研究生学历。2000 年 1 月至 2016 年 1 月，就职于乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司，任董事长兼 总经理；2009 年 9 月至 2016 年 1 月，就职于新疆科能房地产开发有限公司，任董事长兼总经理；1997 年 7 月至今兼任新疆农业大学副教授；2004 年 9 月至今，就职于新疆科能防水防护技术股份有限公司。 现任公司董事长兼总经理。 公司实际控制人最近两年内未发生变化。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 24 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱永斌 董事长 男 45 研究生 2016.02-2019.02 是 申成涛 董事 男 46 本科 2016.02-2019.02 是 杨江文 董事 男 41 大专 2016.02-2019.02 是 赵琪 董事 女 34 本科 2016.02-2019.02 是 姚建民 董事 男 53 大专 2016.02-2019.02 否 马贵荣 监事会主席 女 37 本科 2016.02-2019.02 是 刘永 监事（职工监 事） 男 39 大专 2016.02-2019.02 是 于振洲 监事 男 46 本科 2016.02-2019.02 否 朱永斌 总经理 男 45 研究生 2016.02-2019.02 是 申成涛 副总经理 男 46 本科 2016.02-2019.02 是 杨江文 副总经理 男 41 大专 2016.02-2019.02 是 何立强 副总经理 男 46 大专 2016.02-2019.02 是 薛慧玲 财务总监 女 48 大专 2016.02-2019.02 是 胡宇萱 董事会秘书 女 36 本科 2016.02-2019.02 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 朱永斌 董事长/总经理 20,750,000.00 - 20,750,000.00 79.35 - 申成涛 董事/副总经理 - 420,000.00 420,000.00 1.61 - 杨江文 董事/副总经理 - 250,000.00 250,000.00 0.96 - 马贵荣 监事会主席 - 200,000.00 200,000.00 0.76 - 何立强 副总经理 - 130,000.00 130,000.00 0.50 - 合计 20,750,000.00 1,000,000.00 21,750,000.00 83.18 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 26 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 中高层管理人员 11 12 科研技术人员 6 7 质量检测人员 3 3 计划及财务人员 3 3 市场采购及营销人员 10 33 工程人员 9 9 工人 6 9 其他 5 7 员工总计 53 83 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 23 37 专科 21 31 专科以下 5 10 员工总计 53 83 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：报告期内，人员有一定的增幅，期初数量为 53 人，期末为 83 人，主要因公司业务扩张， 销售人员的增幅较大。 人员培训：报告期内人员培训涵盖专业培训及新员工入职培训。 薪酬政策：报告期内，公司规范合同管理，调整薪酬政策，给予更多的激励政策，员工薪酬更加细化， 包含基本工资，绩效工资，年功津贴等，以期更公平，更合理，激发员工的工作积极性。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 27 朱永斌先生，男，1971 年 9 月生，中国国籍，籍贯安徽省霍邱县，汉族，无境外永久居留权，硕士研 究生学历。2000 年 1 月至 2016 年 1 月，就职于乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司，任董事长兼总 经理；2009 年 9 月至 2016 年 1 月，就职于新疆科能房地产开发有限公司，任董事长兼总经理；1997 年 7 月至今兼任新疆农业大学副教授；2004 年 9 月至今，就职于新疆科能防水防护技术股份有限公司。现任公 司董事长兼总经理。 任银霞，任研发部主任一职，毕业于 211 工程院校——新疆石河子大学，获得工程硕士学位，主要从 事水利工程、民用建筑等领域防水材料的研发工作。其作为研发部主任，所负责研发的高性能、高品质防 水防护材料及配套工艺技术达十余种，获得实用新型专利 1 项；其作为项目负责人申报新疆自治区基金项 目 1 项，还申报 4 项国家发明专利，均处于授权处理阶段。此外，其参与工程施工方面的研究，截至目前 已发表的学术论文有中、英文 2 篇，待发表的学术论文 1 篇，现主要负责聚脲防水涂料等方面的研究工作。 曹登云，研发部核心技术人员，毕业于新疆农业大学水利与土木工程学院，水利工程专业，拥有工程 硕士学位。其从事研发工作多年，作为项目技术负责人先后在环保型彩色聚氨酯防水防护涂料、彩色高分 子大坝防水防护涂料、聚氨酯密封胶等高性能、高品质防水防护材料及配套工艺技术和一项实用新型专利 的研发过程中做出重要贡献。同时，其参与新疆科技厅、乌鲁木齐市科技局等有关科技部门创新基金项目 的申报、实施与验收，还参与高性能聚羧酸减水剂的研究，发表学术论文三篇。目前，其主要负责单组分 聚氨酯材料的研制和其他新材料的研发工作。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司已建立起《董事会议事规则》、《新疆科能防水防护技术股份有限公司股东大会议事规则》、《新疆 科能防水防护技术股份有限公司董事会议事规则》、《新疆科能防水防护技术股份有限公司监事会议事规 则》、《新疆科能防水防护技术股份有限公司关联交易决策制度》、《新疆科能防水防护技术股份有限公司对 外投资管理制度》、《新疆科能防水防护技术股份有限公司对外担保管理制度》、《关于授权新疆科能防水防 护技术股份有限公司董事会全权处理一切有关公司设立、登记相关事项的议案》等议案，保证公司各部门 各司其职，互相监督，按照相关法律法规严格执行相关制度，充分发挥股东大会、董事会、监事会的职能。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》及《公司章程》等法律法规及其他规范性文 件的要求，能够给股东提供应有的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够确实履行应尽的职责 和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 28 日，公司召开创立大会，审议通过了《新疆科能防水防护技术股份有限公司章程》等 议案，2016 年 3 月 4 日完成工商变更登记； 2016 年 3 月 24 日，科能股份召开股东大会并作出决议如下：（1）审议通过《关于公司增加注册资本 （即定向发行股份）方案的议案》，同意向申成涛、杨江文、马贵荣、何立强、科兴人和等 5 名认购对象定 向发行不超过 315 万股普通股股份，每股面值 1 元，每股发行价格为 3.5 元，将公司的注册资本由人民币 2,300 万元增加到 2,615 万元；（2）审议通过《关于修改<公司章程>的议案》。2016 年 4 月 1 日，完成工商 变更登记。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 29 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 审议通过：《关于选举任命公司董事长及高 管的议案》《关于公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 《关于公 司增加注册资本（即定向发行股份）方案的议 案》； 《关于公司 2016 年半年度报告的议案》； 《关 于公司股票由协议转让方式变更为做市转让方 式的议案》。 监事会 3 审议通过：《关于选举马贵荣为第一届监事 会监事长的议案》、 《关于提名公司核心员工的议 案》、《关于公司 2016 年半年度报告的议案》。 股东大会 4 审议通过：《关于整体变更设立新疆科能防 水防护技术股份有限公司的决议》、 《关于公司增 加注册资本（即定向发行股份）方案的议案》； 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》； 《关于公司股票由 协议转让方式变更为做市转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序等严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定， 决议内容及签署合法合规、真实有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善并规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会，董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，能够履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要 求，公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求，自觉履行信息披露义务，按规编制及披露定期 报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 不适用 二、内部控制 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 30 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监事事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司没有发现控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司暂未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度存在的问题。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 在报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层均严格按照《三会议事规则》开展工作，公司尚未建 立《年度报告差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差错更正，重大信息遗漏等情况。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 31 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 212064 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 新疆科能防水防护技术股份有限公司： 我们审计了后附的新疆科能防水防护技术股份有限公司（以下简称科能股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是科能股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科能股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科能 股份公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张磊 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：李晓斐 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 32 二○一七年四月二十日 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 8,275,322.70 14,987,256.29 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,000,000.00 应收账款 五、3 33,232,489.80 17,740,772.09 预付款项 五、4 688,035.83 145,938.00 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 974,940.41 331,148.63 存货 五、6 10,375,258.84 6,256,885.97 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 54,546,047.58 39,462,000.98 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 7,198,838.97 7,629,975.62 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 4,174,376.20 4,263,601.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 789,592.71 413,033.09 其他非流动资产 五、10 398,000.00 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 33 非流动资产合计 12,560,807.88 12,306,610.51 资产总计 67,106,855.46 51,768,611.49 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 2,537,592.28 3,333,417.16 预收款项 五、12 335,913.45 100,000.00 应付职工薪酬 五、13 454,823.00 218,367.02 应交税费 五、14 2,502,473.53 2,477,008.48 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 5,370,587.28 10,944,043.94 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 73,721.88 流动负债合计 11,275,111.42 17,072,836.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、17 1,895,700.00 1,938,300.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,895,700.00 1,938,300.00 负债合计 13,170,811.42 19,011,136.60 所有者权益： 股本 五、18 26,150,000.00 23,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 17,632,474.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 34 盈余公积 五、20 1,015,356.92 975,747.49 未分配利润 五、21 9,138,212.23 8,781,727.40 所有者权益合计 53,936,044.04 32,757,474.89 负债和所有者权益合计 67,106,855.46 51,768,611.49 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、22 41,607,409.57 30,552,901.42 减：营业成本 五、22 21,957,944.35 14,749,937.91 营业税金及附加 五、23 368,861.19 585,388.08 销售费用 五、24 2,152,529.41 504,026.17 管理费用 五、25 5,706,491.23 2,586,487.62 财务费用 五、26 -9,904.76 -630.36 资产减值损失 五、27 1,082,193.34 521,983.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 61,856.10 137,833.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,411,150.91 11,743,542.00 加：营业外收入 五、29 1,485,682.27 116,380.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、30 31,905.54 76,788.99 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,864,927.64 11,783,133.01 减：所得税费用 五、31 1,711,358.49 1,758,624.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,153,569.15 10,024,508.37 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 35 6.其他 六、综合收益总额 10,153,569.15 10,024,508.37 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.4003 0.6751 （二）稀释每股收益 0.4003 0.6751 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 （三）现金流量表 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,931,291.28 18,052,346.60 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 1,469,809.41 379,348.78 经营活动现金流入小计 32,401,100.69 18,431,695.38 购买商品、接受劳务支付的现金 29,840,768.96 15,985,996.93 支付给职工以及为职工支付的现金 4,643,683.44 1,716,786.68 支付的各项税费 4,962,135.46 1,647,481.05 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 4,428,591.52 1,421,240.13 经营活动现金流出小计 43,875,179.38 20,771,504.79 经营活动产生的现金流量净额 -11,474,078.69 -2,339,809.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,450,000.00 2,400,000.00 取得投资收益收到的现金 61,856.10 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、32 - 2,986,750.00 投资活动现金流入小计 11,511,856.10 5,386,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 929,711.00 441,030.00 投资支付的现金 11,450,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,379,711.00 441,030.00 投资活动产生的现金流量净额 -867,854.90 4,945,720.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,025,000.00 9,800,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32 - 450,000.00 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 36 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,931,291.28 18,052,346.60 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 1,469,809.41 379,348.78 经营活动现金流入小计 32,401,100.69 18,431,695.38 购买商品、接受劳务支付的现金 29,840,768.96 15,985,996.93 支付给职工以及为职工支付的现金 4,643,683.44 1,716,786.68 支付的各项税费 4,962,135.46 1,647,481.05 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 4,428,591.52 1,421,240.13 经营活动现金流出小计 43,875,179.38 20,771,504.79 经营活动产生的现金流量净额 -11,474,078.69 -2,339,809.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,450,000.00 2,400,000.00 取得投资收益收到的现金 61,856.10 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、32 - 2,986,750.00 投资活动现金流入小计 11,511,856.10 5,386,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 929,711.00 441,030.00 投资支付的现金 11,450,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,379,711.00 441,030.00 投资活动产生的现金流量净额 -867,854.90 4,945,720.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,025,000.00 9,800,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 筹资活动现金流入小计 11,025,000.00 10,250,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 5,395,000.00 100,000.00 筹资活动现金流出小计 5,395,000.00 100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,630,000.00 10,150,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、33 -6,711,933.59 12,755,910.59 加：期初现金及现金等价物余额 14,987,256.29 2,231,345.70 六、期末现金及现金等价物余额 8,275,322.70 14,987,256.29 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 37 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32 - 450,000.00 筹资活动现金流入小计 11,025,000.00 10,250,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 5,395,000.00 100,000.00 筹资活动现金流出小计 5,395,000.00 100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,630,000.00 10,150,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、33 -6,711,933.59 12,755,910.59 加：期初现金及现金等价物余额 14,987,256.29 2,231,345.70 六、期末现金及现金等价物余额 8,275,322.70 14,987,256.29 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 38 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 23,000,000.00 975,747.49 8,781,727.40 32,757,474.89 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 23,000,000.00 975,747.49 8,781,727.40 32,757,474.89 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,150,000.00 17,632,474.89 - - - 39,609.43 356,484.83 21,178,569.15 （一）综合收益总额 10,153,569.15 10,153,569.15 （二）所有者投入和减少资本 3,150,000.00 7,875,000.00 11,025,000.00 1．股东投入的普通股 3,150,000.00 7,875,000.00 11,025,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,015,356.92 -1,015,356.92 - 1．提取盈余公积 1,015,356.92 -1,015,356.92 - 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 9,757,474.89 -975,747.49 -8,781,727.40 - 1．资本公积转增资本（或股本） 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 39 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 9,757,474.89 -975,747.49 -8,781,727.40 - （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,150,000.00 17,632,474.89 1,015,356.92 9,138,212.23 53,936,044.04 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,200,000.00 - -267,033.48 12,932,966.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,200,000.00 -267,033.48 12,932,966.52 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 9,800,000.00 975,747.49 9,048,760.88 19,824,508.37 （一）综合收益总额 10,024,508.37 10,024,508.37 （二）所有者投入和减少资本 9,800,000.00 9,800,000.00 1．股东投入的普通股 9,800,000.00 9,800,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 40 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 975,747.49 -975,747.49 - 1．提取盈余公积 975,747.49 -975,747.49 - 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 23,000,000.00 975,747.49 8,781,727.40 32,757,474.89 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 41 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、 基本情况 新疆科能防水防护技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为新疆 科能岩土工程技术开发有限公司，系由乌鲁木齐市头屯河区工商行政管理局批准，由自然人 朱永斌、朱永凤和塔城地区水利水电勘察设计院共同出资，于 2004 年 9 月 28 日设立的有限 责任公司。目前公司的统一社会信用代码：91650106766807481N，公司住所为：新疆乌鲁木 齐经济技术开发区（头屯河区）银星街 69 号，法定代表人为：朱永斌。 本公司股票于 2016 年 8 月 11 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：科能 股份，证券代码：838708。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司的股东持股情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 朱永斌 2,075.00 90.22 朱永凤 225.00 9.78 合 计 2,300.00 100.00 上述出资业经新疆恒信有限责任会计师事务所于 2015 年 12 月 22 日出具的“新恒信验 字【2015】12-6 号”《验资报告》予以验证。 2016 年 2 月 12 日，经公司股东会决议，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司， 以新疆科能防水防护材料有限公司截止 2015 年 12 月 31 日的经审计的净资产 32,757,474.89 元（其中：实收资本 23,000,000.00 元、盈余公积 975,747.49 元、未分配利润 8,781,727.40 元）折合为股份公司股本 23,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，其余 9,757,474.89 元未折股 部分计入资本公积。 本次变更后，公司股权结构如下 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,075.00 90.22 朱永凤 225.00 9.78 合 计 2,300.00 100.00 本次变更业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 28 日出具的“中 兴财光华审验字（2016）第 212004 号”《验资报告》予以验证。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 42 2016 年 3 月 24 日，公司 2016 年第二次临时股东大会决议通过，向申成涛、杨江文、马 贵荣、何立强、新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业定向发行 315.00 万股，每股发行 价格为 3.50 元。截至 2016 年 3 月 30 日，公司已收到申成涛、杨江文、马贵荣、何立强、 新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业缴纳的出资额合计人民币 1,102.50 万元，出资方式 为货币，其中 315.00 万元计入注册资本，其余 787.50 万元计入资本公积。 本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,075.00 79.35 朱永凤 225.00 8.60 申成涛 42.00 1.61 杨江文 25.00 0.96 何立强 13.00 0.50 马贵荣 20.00 0.76 新疆科兴人和商务信息咨 询有限合伙企业 215.00 8.22 合 计 2,615.00 100.00 2、 行业性质 本公司属于建筑防水行业。 3、 经营范围 防水防护材料及其他建筑材料的生产、销售及技术开发；化工产品的销售；防水工程施 工及技术服务。 4、 主要产品或提供的主要劳务 本公司的主要产品为防水防护材料，提供的主要劳务为防水工程施工。 5、 营业期限 2004 年 09 月 28 日至长期。 6、 财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 43 的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、 持续经营 本公司自财务报告期末起 12 个月内无影响公司持续经营的重大事项。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 44 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 45 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 46 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20.00%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依 据为各月月末的公允价值持续下跌月份数。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 47 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 48 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 7、 应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利 率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标 准 余额为 100.00 万元以上的应收账款、余额为 100.00 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 49 值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提 坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年，下同） 3.00 3.00 1-2年 5.00 5.00 2-3年 10.00 10.00 3-4年 20.00 20.00 4-5年 50.00 50.00 5年以上 100.00 100.00 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明某项应收款项的可收回情况，单 项计提坏账准备。 坏账准备计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值，根据其未来现金流量的现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款 项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、低值易耗品、包装物、发出商 品、工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 50 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、 库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销； 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 9、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为 合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长 期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一 控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享 有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 51 股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金 融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投 资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 52 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东/所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整 后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于 本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内 部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵 销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但 未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资 成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的 资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企 业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进 行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部 分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按《企业会计准则第 33 号—— 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 53 合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 股东/所有者权益变动而确认的股东/所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他股东/所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他股东/所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中， 处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东/所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东 /所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益变动而 确认的股东/所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 54 10、 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子及办公设 备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。 11、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 55 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 12、 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实 现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊 销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 13、 研究开发支出 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 56 相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入 开发阶段。 14、 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 15、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要 包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房 公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 57 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货 币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 17、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （4）建造合同 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 58 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确 认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能 够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作 为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 （5）本公司收入确认方法 本公司收入主要为销售防水防护材料及防水工程施工：销售防水防护材料收入于产品已 经提交给客户且客户验收后确认。防水工程施工收入于项目竣工验收或者取得客户确认的阶 段性验收时确认收入。 18、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额 计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按 照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益， 如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需 说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 59 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 股东/所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东/所有者权益外，均作为所得税 费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据 有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 60 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 22、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本期会计政策未发生变更。 （2）会计估计变更 本期会计估计未发生变更。 四、 税项 1、 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17.00、11.00 营业税 应税收入 3.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00、15.00 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 61 注：新疆科能防水防护技术股份有限公司西安分公司的企业所得税税率为 25%。 2、 税收优惠文件 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的 相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%的税率征收企业所得税。根据 《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》 （国税函[2009]203 号）， 认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企 业所得税优惠。企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发 的高新技术企业证书后，可持 “高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机 关申请办理减免税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按 15.00%的税率进行所得税预 缴申报或享受过渡性税收优惠。根据新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政 局、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局于 2015 年 10 月 26 日颁 发的证书编号为 GR201565000123 的高新技术企业证书，本公司已批准为高新技术企业。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 2,506.90 26,390.61 银行存款 8,272,815.80 14,960,865.68 合 计 8,275,322.70 14,987,256.29 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类列示： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑票据 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 （2） 期末无已质押的应收票据。 （3） 期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4） 期末无出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1） 应收账款按风险分类 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 62 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 34,665,939.51 100.00 1,433,449.71 4.14 33,232,489.80 其中：账龄组合 34,665,939.51 100.00 1,433,449.71 4.14 33,232,489.80 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合 计 34,665,939.51 100.00 1,433,449.71 4.14 33,232,489.80 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 18,401,366.29 100.00 660,594.20 3.59 17,740,772.09 其中：账龄组合 18,401,366.29 100.00 660,594.20 3.59 17,740,772.09 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合 计 18,401,366.29 100.00 660,594.20 3.59 17,740,772.09 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 24,596,456.04 70.95 737,893.68 3.00 16,366,324.79 88.94 490,989.74 3.00 1 至 2 年 8,224,441.97 23.72 411,222.10 5.00 1,520,814.00 8.26 76,040.70 5.00 2 至 3 年 1,520,814.00 4.39 152,081.40 10.00 107,937.40 0.59 10,793.74 10.00 3 至 4 年 107,937.40 0.32 21,587.48 20.00 401,250.10 2.18 80,250.02 20.00 4 至 5 年 211,250.10 0.61 105,625.05 50.00 5,040.00 0.03 2,520.00 50.00 5 年以上 5,040.00 0.01 5,040.00 100.00 合 计 34,665,939.51 100.00 1,433,449.71 18,401,366.29 100.00 660,594.20 （2） 坏账准备 2016 年度坏账准备变动情况 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 63 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 660,594.20 772,855.51 1,433,449.71 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 账 龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期 末余额 与公司关系 新疆小海子水利建筑安装 工程有限公司 6,129,418.70 1 年以内 17.68 183,882.56 非关联方 新疆生产建设兵团农八师 玛纳斯肯斯瓦特水利枢纽 工程建设管理局 2,142,448.90 1 至 2 年 6.18 107,122.45 非关联方 库车县铜厂水库管理站 921,958.10 1 年以内 2.66 27,658.74 非关联方 640,000.00 1 至 2 年 1.85 32,000.00 非关联方 新疆兵团水利水电工程集 团有限公司 1,392,531.76 1 年以内 4.02 41,775.95 非关联方 新疆额尔齐斯河流域开发 工程建设管理局 1,338,642.84 1 至 2 年 3.86 66,932.14 非关联方 合 计 12,565,000.30 36.25 459,371.84 4、 预付款项 （1） 账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 672,947.83 97.81 131,050.00 89.80 1 至 2 年 200.00 0.03 14,888.00 10.20 2 至 3 年 14,888.00 2.16 合 计 688,035.83 100.00 145,938.00 100.00 说明：账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因： 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 14,888.00 元，为预付新疆大黄山鸿基焦化有限责 任公司的采购焦油款，因项目暂不需该供应商的材料，待项目有需要时再提货。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 金 额 占预付 账款总 额的比 例% 账龄 未结算原因 甘肃北化贸易有限公司 非关联方 355,500.00 51.67 1 年以内 尚未供货 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 64 霍城县润泰油脂有限公司 非关联方 79,515.00 11.56 1 年以内 尚未供货 西安秦腾投资发展有限公 司 非关联方 54,474.41 7.92 1 年以内 未提供服务 国浩律师(天津)事务所 非关联方 48,543.69 7.06 1 年以内 未提供服务 西安海峡物业服务有限公 司 非关联方 16,761.36 2.44 1 年以内 未提供服务 合 计 554,794.46 80.65 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,049,820.36 100.00 74,879.95 7.13 974,940.41 其中：账龄组合 1,049,820.36 100.00 74,879.95 7.13 974,940.41 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合 计 1,049,820.36 74,879.95 7.13 974,940.41 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 485,808.38 100.00 154,659.75 31.84 331,148.63 其中：账龄组合 485,808.38 100.00 154,659.75 31.84 331,148.63 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合 计 485,808.38 100.00 154,659.75 31.84 331,148.63 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 65 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 1,001,428.48 95.39 30,042.85 3.00 333,658.38 68.68 10,009.75 3.00 1 至 2 年 3,741.88 0.36 187.09 5.00 5.00 2 至 3 年 10.00 10.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 15,000.00 3.09 7,500.00 50.00 5 年以上 44,650.00 4.25 44,650.00 100.00 137,150.00 28.23 137,150.00 100.00 合 计 1,049,820.36 100.00 74,879.95 485,808.38 100.00 154,659.75 2016 年度坏账准备变动情况 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 154,659.75 79,779.80 74,879.95 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 160,177.66 押金 84,255.10 152,150.00 备用金 782,550.18 333,658.38 代垫款 22,837.42 合 计 1,049,820.36 485,808.38 （3） 2016 年 12 月 31 日其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 年末余额 与公司 关系 何立强 备用金 132,444.49 1 年以内 12.62 3,973.33 关联方、 公司员工 赵健 备用金 73,259.10 1 年以内 6.98 2,197.77 公司员工 陈亮 备用金 66,000.00 1 年以内 6.29 1,980.00 公司员工 雷渊 备用金 57,705.50 1 年以内 5.50 1,731.17 公司员工 柯飞宇 备用金 57,196.30 1 年以内 5.44 1,715.89 公司员工 合 计 386,605.39 36.83 11,598.16 6、 存货 项 目 2016.12.31 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 66 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,035,690.08 51,678.00 8,984,012.08 库存商品 1,031,921.60 208,351.50 823,570.10 周转材料 179,840.63 179,840.63 低值易耗品 231,337.32 231,337.32 工程施工 107,077.73 107,077.73 在产品 49,420.98 49,420.98 合 计 10,635,288.34 260,029.50 10,375,258.84 2016 年度库存商品 208,351.50 元、原材料 51,678.00 元因过质保期，全额计提跌价准备。 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,527,133.66 4,527,133.66 库存商品 1,221,392.71 1,221,392.71 周转材料 184,076.43 184,076.43 低值易耗品 135,406.02 135,406.02 在产品 60,045.05 60,045.05 发出商品 128,832.10 128,832.10 合 计 6,256,885.97 6,256,885.97 2015 年度存货未计提存货跌价准备。 7、 固定资产及累计折旧 （1） 2016 年固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公及电 子设备 合 计 一、账面原值 1、期初余额 6,904,851.08 1,096,276.69 1,455,172.61 168,726.02 9,625,026.40 2、本期增加金额 352,767.95 49,145.30 86,031.21 487,944.46 （1）购置 352,767.95 49,145.30 86,031.21 487,944.46 （2）在建工程转 入 （3）企业合并增 加 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 6,904,851.08 1,449,044.64 1,504,317.91 254,757.23 10,112,970.86 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 67 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公及电 子设备 合 计 二、累计折旧 1、期初余额 561,480.96 456,804.00 881,724.91 95,040.91 1,995,050.78 2、本期增加金额 341,817.48 155,245.56 254,798.45 38,131.49 789,992.98 （1）计提 341,817.48 155,245.56 254,798.45 38,131.49 789,992.98 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 903,298.44 612,049.56 1,136,523.36 133,172.40 2,785,043.76 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 129,088.13 129,088.13 （1）计提 129,088.13 129,088.13 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 129,088.13 129,088.13 四、账面价值 1、期末账面价值 5,872,464.51 836,995.08 367,794.55 121,584.83 7,198,838.97 2、期初账面价值 6,343,370.12 639,472.69 573,447.70 73,685.11 7,629,975.62 （2） 未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 办公楼 2,062,057.10 房产证正在办理中 生产车间1 1,255,947.98 房产证正在办理中 生产车间2 1,213,365.64 房产证正在办理中 成品库1 1,072,659.30 房产证正在办理中 成品库2 221,440.19 房产证正在办理中 门卫房、锅炉房 46,994.30 房产证正在办理中 8、 无形资产 2016 年无形资产情况 项 目 土地使用权 商标 合 计 一、账面原值 1、期初余额 4,685,277.00 4,685,277.00 2、本期增加金额 4,800.00 4,800.00 （1）购置 4,800.00 4,800.00 （2）内部研发 （3）企业合并增 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 68 项 目 土地使用权 商标 合 计 加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 4,685,277.00 4,800.00 4,690,077.00 二、累计摊销 1、期初余额 421,675.20 421,675.20 2、本期增加金额 93,705.60 320.00 94,025.60 （1）计提 93,705.60 320.00 94,025.60 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 515,380.80 320.00 515,700.80 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 4,169,896.20 4,480.00 4,174,376.20 2、期初账面价值 4,263,601.80 4,263,601.80 9、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 270,550.76 1,768,359.16 122,288.09 815,253.95 政府补助 284,355.00 1,895,700.00 290,745.00 1,938,300.00 可抵扣亏损 234,686.95 938,747.80 合 计 789,592.71 4,602,806.96 413,033.09 2,753,553.95 10、 其他非流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 预付工程款 90,000.00 预付设备款 308,000.00 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 69 合 计 398,000.00 11、 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 1,563,400.28 2,810,685.16 1 至 2 年 481,460.00 51,910.00 2 至 3 年 21,910.00 457,270.00 3 至 4 年 457,270.00 552.00 4 至 5 年 552.00 5 年以上 13,000.00 13,000.00 合 计 2,537,592.28 3,333,417.16 （2） 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要应付账款。 项 目 期末余额 未偿还或结转 的原因 款项性质 乌鲁木齐市米东区金宏源防水建材经 销部 193,280.00 暂无需支付 材料款 北京东联北方化工有限公司 162,000.00 暂无需支付 材料款 新疆兵团水利水电工程集团 62,147.00 暂无需支付 工程款 河南新纪元防腐绝热工程有限公司 56,600.00 暂无需支付 工程款 新疆汇兴建筑安装工程公司 47,300.00 暂无需支付 工程款 合 计 521,327.00 12、 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 305,913.45 100,000.00 1 至 2 年 30,000.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 合 计 335,913.45 100,000.00 （2） 2016 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收账款 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 70 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 哈密市三陆玖商贸中心 30,000.00 客户暂未要求发货 合 计 30,000.00 13、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 218,367.02 4,531,332.67 4,297,045.69 452,654.00 二、离职后福利-设定提存计 划 349,890.16 347,721.16 2,169.00 合 计 218,367.02 4,881,222.83 4,644,766.85 454,823.00 （2） 短期薪酬列示 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 218,367.02 4,134,034.57 3,899,747.59 452,654.00 2、职工福利费 166,015.21 166,015.21 3、社会保险费 166,579.12 166,579.12 其中：医疗保险费 136,723.05 136,723.05 工伤保险费 17,702.92 17,702.92 生育保险费 12,153.15 12,153.15 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 64,703.77 64,703.77 合 计 218,367.02 4,531,332.67 4,297,045.69 452,654.00 （3） 设定提存计划列示 项 目 2016.01.01 本年增加 本年减少 2016.12.31 1、基本养老保险 332,572.71 330,403.71 2,169.00 2、失业保险费 17,317.45 17,317.45 合 计 349,890.16 347,721.16 2,169.00 14、 应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 746,264.24 139,957.95 营业税 65,339.40 306,245.75 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 71 企业所得税 1,589,496.07 1,984,698.86 个人所得税 1,926.70 843.29 城市维护建设税 57,240.81 22,707.62 教育费附加 24,552.97 13,533.00 地方教育费附加 16,368.69 9,022.01 印花税 350.36 水利建设基金 934.29 合 计 2,502,473.53 2,477,008.48 15、 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 532,063.20 2,808,727.95 1 至 2 年 2,156,358.09 2 至 3 年 508,150.00 3 至 4 年 450,000.00 757,440.00 4 至 5 年 557,440.00 361,654.00 5 年以上 1,674,725.99 6,508,071.99 合 计 5,370,587.28 10,944,043.94 （2） 其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 资金拆借款 4,822,246.28 10,217,246.28 代垫款 532,063.20 710,519.86 押金 16,277.80 1 6 , 2 7 7 . 8 0 合 计 5,370,587.28 10,944,043.94 （3） 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 金额 账 龄 占其他应付款总 额的比例（%） 与公司关系 乌鲁木齐科能建筑防水技 术开发有限公司 100,000.00 1 至 2 年 51.61 关联方 450,000.00 3 至 4 年 557,440.00 4 至 5 年 1,664,448.19 5 年以上 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 72 单位名称 金额 账 龄 占其他应付款总 额的比例（%） 与公司关系 朱永斌 2,050,358.09 1 至 2 年 38.18 关联方 合 计 4,822,246.28 89.79 16、 其他流动负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待转销项税额 73,721.88 合 计 73,721.88 17、 递延收益 2016 年递延收益变动情况列示如下： 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因 政府补助 1,938,300.00 42,600.00 1,895,700.00 与资产相关的政府补 助 合 计 1,938,300.00 42,600.00 1,895,700.00 — 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 2016.01.01 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变 动 2016.12.31 与资产相关 /与收益相 关 项目建设扶持资 金 1,938,300.00 42,600.00 1,895,700.00 与资产相关 合 计 1,938,300.00 42,600.00 1,895,700.00 18、 股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 23,000,000.00 3,150,000.00 3,150,000.00 26,150,000.00 注：本期股本变动详见附注一、公司基本情况。 19、 资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 73 股本溢价 17,632,474.89 17,632,474.89 合 计 17,632,474.89 17,632,474.89 注：本期资本公积变动详见附注一、公司基本情况。 20、 盈余公积 （1） 2016 年盈余公积变动情况如下： 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 975,747.49 1,015,356.92 975,747.49 1,015,356.92 合 计 975,747.49 1,015,356.92 975,747.49 1,015,356.92 注：本期盈余公积变动详见附注一、公司基本情况。 21、 未分配利润 项 目 2016 年度 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 8,781,727.40 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 调整后期初未分配利润 8,781,727.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,153,569.15 减：提取法定盈余公积 1,015,356.92 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 净资产折股 8,781,727.40 期末未分配利润 9,138,212.23 22、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 41,495,465.11 21,957,944.35 30,307,027.58 14,741,237.91 其他业务收入 111,944.46 245,873.84 8,700.00 合 计 41,607,409.57 21,957,944.35 30,552,901.42 14,749,937.91 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 74 （2） 主营业务按行业类别列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材制造业 35,335,494.16 19,490,982.75 16,145,924.54 9,412,858.74 建筑业 6,159,970.95 2,466,961.60 14,161,103.04 5,328,379.17 合 计 41,495,465.11 21,957,944.35 30,307,027.58 14,741,237.91 （3） 主营业务按销售的产品或提供服务类别列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 销售材料 35,335,494.16 19,490,982.75 16,145,924.54 9,412,858.74 工程施工 6,159,970.95 2,466,961.60 14,161,103.04 5,328,379.17 合 计 41,495,465.11 21,957,944.35 30,307,027.58 14,741,237.91 （4） 公司前五名客户营业收入情况： 客户名称 2016 年度 金额 比例（%） 新疆小海子水利建筑安装工程有限公司 6,390,378.28 15.36 图木舒克市裕强建筑安装有限责任公司 1,963,820.52 4.72 新疆吉音水利枢纽工程建设有限公司 1,522,425.78 3.66 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 1,222,512.85 2.94 新疆鸿源骏赫商贸有限公司 1,147,484.64 2.75 合 计 12,246,622.07 29.43 （续） 客户名称 2015 年度 金额 比例（%） 新疆生产建设兵团第八师玛纳斯肯斯瓦特水利枢纽工程建设管 理局 9,244,302.92 30.26 新疆额尔齐斯河流域开发工程建设管理局 2,911,128.59 9.53 新疆新华吉勒布拉克水电开发有限公司 2,716,371.61 8.89 葛洲坝新疆工程局(有限公司) 1,136,410.26 3.72 新疆生产建设兵团建设工程集团有限责任公司 756,141.03 2.47 合 计 16,764,354.41 54.87 23、 税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 75 营业税 6,305.67 471,930.52 城建税 170,758.66 58,513.95 教育费附加 74,882.36 33,073.31 地方教育费附加 49,921.61 21,870.30 水利建设基金 1,120.31 印花税 14,354.97 车船税 1,260.00 房产税 30,257.61 土地使用税 20,000.00 合 计 368,861.19 585,388.08 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会［2016］22 号）的相关规定， 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科 目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地 使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用 中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 24、 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,436,618.65 285,801.17 车辆使用费 26,602.00 14,560.00 交通费 1,917.60 140.00 差旅费 364,730.50 4,755.00 业务招待费 36,659.00 30,008.00 运杂费 178,595.69 168,762.00 广告宣传费 44,570.47 办公费 24,328.50 劳务费 38,220.00 其他 287.00 合 计 2,152,529.41 504,026.17 25、 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 76 职工薪酬 1,841,215.85 908,103.81 研发费 915,299.57 504,859.09 办公费 216,521.99 78,557.58 业务招待费 105,604.75 40,786.50 交通费 16,561.20 3,362.70 水电费 59,734.08 38,243.14 折旧与摊销 504,283.33 506,205.04 差旅费 145,725.70 30,097.72 暖气费 50,532.44 85,934.23 税金 59,334.31 80,019.94 车辆费用 132,789.22 109,117.10 电话费 16,407.90 10,281.00 房租物业费 145,350.04 聘请中介机构费 1,459,980.64 其他 37,150.21 190,919.77 合 计 5,706,491.23 2,586,487.62 26、 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 21,558.11 6,863.16 手续费 11,653.35 6,232.80 合 计 -9,904.76 -630.36 27、 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,082,193.34 521,983.73 合 计 1,082,193.34 521,983.73 28、 投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 150,904.34 权益法核算的长期股权投资收益 -13,070.61 购买并处置银行理财产品取得投资收益 61,856.10 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 77 项 目 2016 年度 2015 年度 合 计 61,856.10 137,833.73 29、 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 减免税 1,184.27 政府补助 1,484,498.00 116,380.00 合 计 1,485,682.27 116,380.00 计入当期非经常性损益的营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 减免税 1,184.27 政府补助 1,484,498.00 116,380.00 合 计 1,485,682.27 116,380.00 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与 资 产 相 关 生态型彩色高分子弹性防水防护材料项目建设 扶持资金 42,600.00 42,600.00 与收益相 关 乌鲁木齐经济技术开发区安全生产标准化奖励 金 50,000.00 乌鲁木齐经济技术开发区财政知识奖励金 80,000.00 20,000.00 社保补贴 39,898.00 3,780.00 新疆维吾尔自治区科学技术厅科技专项经费 30,000.00 乌鲁木齐知识产权局专利补贴款 392,000.00 新三板挂牌补助 900,000.00 合 计 1,484,498.00 116,380.00 30、 营业外支出 项 目 2016年度 2015 年度 滞纳金 30,547.22 罚款 12,967.70 20,000.00 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 78 其他 18,937.84 26,241.77 合 计 31,905.54 76,788.99 计入当期非经常性损益的营业外支出 项 目 2016年度 2015 年度 滞纳金 30,547.22 罚款 12,967.70 20,000.00 其他 18,937.84 26,241.77 合 计 31,905.54 76,788.99 31、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 2016年度 2015年度 当期所得税 2,087,918.11 1,830,532.20 递延所得税 -376,559.62 -71,907.56 合 计 1,711,358.49 1,758,624.64 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016年度 利润总额 11,864,927.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,779,739.15 分公司适用不同税率的影响 -100,703.65 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 权益法核算的投资收益的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,322.99 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 1,711,358.49 32、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 79 项 目 2016年度 2015年度 营业外收入 1,441,898.00 73,780.00 利息收入 21,558.11 6,863.16 往来款 6,353.30 298,705.62 合 计 1,469,809.41 379,348.78 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 营业外支出 31,905.54 76,788.99 销售费用 715,910.76 218,225.00 管理费用 2,920,299.93 821,833.15 手续费 11,653.35 6,232.80 往来款 748,821.94 298,160.19 合 计 4,428,591.52 1,421,240.13 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 资金拆借 2,986,750.00 合 计 2,986,750.00 （4） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 资金拆借 450,000.00 合 计 450,000.00 （5） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 资金拆借 5,395,000.00 100,000.00 合 计 5,395,000.00 100,000.00 33、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,153,569.15 加：资产减值准备 1,082,193.34 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 789,992.98 无形资产摊销 94,025.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -61,856.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -376,559.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,378,402.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,287,318.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,510,277.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,474,078.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,275,322.70 减：现金的期初余额 14,987,256.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,711,933.59 （2） 现金和现金等价物的构成 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 8,275,322.70 14,987,256.29 其中：库存现金 2,506.90 26,390.61 可随时用于支付的银行存款 8,272,815.80 14,960,865.68 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 81 三、期末现金及现金等价物余额 8,275,322.70 14,987,256.29 六、 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 本公司实际控制人为朱永斌，担任公司董事长兼总经理，持股比例为 79.35%。 2、 本公司的其他关联方情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的其他关联方情况如下： 关联方名称 与本公司关系 朱永凤 本公司股东 苏亚梅 实际控制人配偶 朱永忠 实际控制人近亲 新疆科能房地产开发有限责任公司 实际控制人控制的企业 乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司 实际控制人控制的企业 新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业 本公司股东 申成涛 本公司股东、董事、副总经理 杨江文 本公司股东、董事、副总经理 赵琪 本公司董事 姚建民 本公司董事 马贵荣 本公司股东、监事会主席 刘永 本公司监事 于振洲 本公司监事 何立强 本公司股东、副总经理 薛慧玲 本公司财务总监 胡宇萱 本公司董事会秘书 周建平 朱永凤之配偶 3、 关联方交易 关键管理人员报酬 项 目 2016年度 2015年度 关键管理人员 797,903.00 58,419.96 4、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 82 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 科目余额 坏账准备 科目余额 坏账准备 其他应收款 朱永忠 124,686.39 3,740.59 其他应收款 何立强 132,444.49 3,973.33 （2） 应付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 科目余额 科目余额 其他应付款 朱永斌 2,050,358.09 2,050,358.09 其他应付款 朱永凤 230,350.06 230,293.56 其他应付款 新疆科能房地产开发有限责任公司 4,895,000.00 其他应付款 乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公 司 2,771,888.19 3,271,888.19 其他应付款 申成涛 76.30 其他应付款 刘永 1,667.09 其他应付款 何立强 981.88 其他应付款 周建平 265,943.38 479,950.00 其他应付款 朱永忠 14,523.61 七、 承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺及重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项 2017 年 3 月 3 日，新疆科能防水防护技术股份有限公司与浦发银行乌鲁木齐分行签订 《融资额度协议》，向浦发银行乌鲁木齐分行申请办理了人民币 500.00 万元的贷款，用于补 充公司流动资金，贷款期限为一年，公司实际控制人朱永斌先生及其配偶苏亚梅女士为该笔 贷款提供连带责任保证担保。 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的资产负债表日后事 项。 九、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的其他重要事项。 十、 补充资料 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 83 1、 非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 （2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项 目 2016 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,184.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 1,484,498.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,905.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,453,776.73 减：所得税影响额 220,130.09 非经常性损益净额（影响净利润） 减：少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 1,233,646.64 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 84 2、 净资产收益率 2016 年度利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 22.02 0.4003 0.4003 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 19.35 0.3517 0.3517 新疆科能防水防护技术股份有限公司 2017 年 4 月 20 日 新疆科能防水防护技术股份有限公司 公告编号：2017-009 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室