838598_2018_阳东电瓷_2018年度报告_2019-04-25.txt

1 2018 年度报告 阳东电瓷 NEEQ:838598 湖南阳东电瓷电气股份有限公司 2 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .......................................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................................................................................... 27 第九节 行业信息 .......................................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................................................................... 31 第十一节 财务报告 ...................................................................................................................................... 36 3 释义 释义项目 指 释义 阳东有限、有限公司 指 醴陵市阳东电瓷电器有限公司，系挂牌公司前身 挂牌 指 湖南阳东电瓷电气股份有限公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌的行为 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 主办券商 指 平安证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 湖南阳东电瓷电气股份有限公司公司章程 股东大会 指 湖南阳东电瓷电气股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南阳东电瓷电气股份有限公司董事会 监事会 指 湖南阳东电瓷电气股份有限公司监事会 阳东磁电 指 湖南阳东磁电股份有限公司 阳东洁能 指 湖南阳东生物洁能科技有限公司 阳东微波 指 湖南阳东微波科技有限公司 湘瑞电力 指 湖南省醴陵湘瑞电力电器有限公司 报告期 指 2018 年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 kV 指 千伏，电压的计量单位 高压 指 电压等级在 1kV 及以上 超高压 指 交流 330kV~750kV、直流±500kV~±660kV 电压等级 特高压 指 交流 1,000kV、直流±800kV 及以上电压等级 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李志群、主管会计工作负责人刘艳群及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳群保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 公司主要生产高压输电线路用及电站电器用瓷绝缘子。公 司产品以良好的行业口碑、品牌效应及优质的产品质量，在高 压开关支柱绝缘子细分市场具备较强的竞争力。目前绝缘子行 业竞争较为激烈，行业内企业较多，瓷绝缘子产品面临复合绝 缘子、玻璃绝缘子等不同材质类型产品的冲击。虽然瓷绝缘子 在高压开关支柱绝缘子细分市场有不可取代的优势，但是如果 公司不能够在研发技术、产品质量、销售价格及售后服务等方 面适应市场竞争的变化，公司市场竞争力将受到一定程度的影 响。 原材料及能源价格波动风险 公司产品主要原材料为矾土粉、铁帽、钢脚等，生产过程 中耗用的能源主要为燃气和电力。报告期内，原材料和能源占 公司生产成本的比例在 50%以上。主要原材料及能源价格的波 动将直接影响公司产品的成本，进而将对公司的盈利能力产生 影响。 产品质量风险 由于瓷绝缘子的生产由配料、成型、上釉、烧成及瓷检等 多项复杂工艺环节构成，部分环节存在较高的技术含量，因此 任何一个环节出现质量瑕疵，都会导致瓷绝缘子不能达到技术 要求以致报废。另外，公司产品终端用户多为国家电网、南方 电网及国内知名隔离开关的企业，均作为电力电网的配套设备。 5 所以对产品质量及性能要求较高。如果公司生产技术老化或质 量管理出现偏差，导致公司产品出现质量瑕疵，将会对公司的 品牌、声誉造成负面影响，从而影响公司的销售和盈利能力。 汇率波动风险 报告期内，公司来自国外的销售收入占主营业务收入的比 例均超过 29.38%，区域遍布东南亚、欧洲、南美、美国及非洲 等地区，主要以美元和欧元结算，容易受到汇率波动的影响。 如果未来人民币大幅度升值，公司相对国外竞争对手的价格优 势可能会被削弱，导致公司产品销售收入增长率下降，对公司 经营业绩造成一定程度的影响。 家族控制的风险 公司自然人股东及控股股东阳东磁电的所有自然人股东均 为以李蔚霞为核心的李氏家族成员，该家族处于控股地位。虽 然公司制定了《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》等 有关公司法人治理的重要制度，从制度上对实际控制人、控股 股东的控制行为予以规范，但该家族仍可凭借其控股地位，对 公司决策施加重大影响，从而可能给公司及其他中小股东权益 带来一定的风险。 控股股东或者实际控制人发生变化的 风险 经查询国家企业信用信息公示系统，公司基础信息“司法协 助信息”一栏显示，公司控股股东湖南阳东磁电股份有限公司持 有“2000 万人民币”股权处于司法冻结状态，冻结期限为 2018 年 8 月 7 日起至 2021 年 8 月 6 日止。冻结依据为湖南省长沙市天 心区人民法院民事裁定书(2018)湘 0103 民初 2942 号，冻结原因 为湖南高新创业投资集团有限公司与湖南阳东磁电股份有限公 司借款合同纠纷一案，申请人湖南高新创业投资集团有限公司 向湖南省长沙市天心区人民法院申请财产保全，请求冻结被申 请人湖南阳东磁电股份有限公司银行存款人民币 16,420,000 元 或冻结、查封、扣押其价值相当的财产。由于相关当事人未收 到法院通知，经公司查询中国结算《前 200 名全体排名证券持 有人名册》，冻结股权未在中国结算办理司法冻结登记。因司法 冻结所涉及的股份是公司控股股东控制的股份，如果全部被冻 结股份被行权可能导致公司控股股东或者实际控制人发生变 化。本次股权司法冻结事项暂未对公司生产经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖南阳东电瓷电气股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN YANGDONG PORCELAIN INSULATORS ELECTRIC CO.,LTD 证券简称 阳东电瓷 证券代码 838598 法定代表人 李志群 办公地址 湖南省醴陵市阳三办事处阳东村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘绪红 职务 董事会秘书 电话 13907414939 传真 0731-23043666 电子邮箱 492867845@ 公司网址 http// 联系地址及邮政编码 湖南省醴陵市阳三办事处阳东村 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-06-18 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 高压、超高压瓷绝缘子的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 30,000,000.00 优先股总股本（股） - 做市商数量 控股股东 湖南阳东磁电股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 李蔚霞、李启建、李启高、李勇军、李启贞、李鑫 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 7 统一社会信用代码 91430200616889071E 否 注册地址 醴陵市阳三办事处阳东村 否 注册资本（元） 30,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路 5033 号平安金融中心 61-64 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王亚希 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 148,355,573.15 147,616,571.26 0.5% 毛利率% 29.74% 30.57% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,053,347.84 14,267,708.40 -1.5% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 13,816,594.89 13,734,992.82 1.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 14.26% 16.91% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 14.02% 16.28% - 基本每股收益 0.47 0.48 -2.08% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 195,346,869.76 176,787,944.43 10.50% 负债总计 89,786,498.25 85,280,920.76 5.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 105,560,371.51 91,507,023.67 15.36% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.52 3.05 15.41% 资产负债率%（母公司） - 资产负债率%（合并） 47.04% 48.24% - 流动比率 142.00% 149.81% - 利息保障倍数 12.56 16.11 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,420,281.67 2,348,972.18 386.18% 应收账款周转率 2.46 2.58 - 存货周转率 3.76 4.31 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.50% 12.87% - 营业收入增长率% 0.50% 1.95% - 净利润增长率% -1.50% 60.05% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 20,059.83 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 503,992.00 3．债务重组损益 -9,679.00 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -235,839.95 非经常性损益合计 278,532.88 所得税影响数 41,779.93 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 236,752.95 七、 补充财务指标 □适用√不适用 10 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家集绝缘子研发、生产和销售为一体的企业，公司采取自主采购、生产与直销 相结合的商业模式。经过多年的沉淀与积累，公司的技术水平不断提高，实现产业规模化， 并奠定了在国内的绝缘子行业地位，为公司进一步进军特高压瓷绝缘子市场提供技术、人才 储备。 （一）采购模式 公司经过持续地探索与总结，建立了较为完善的供应链管理体系。公司 对外采购主要包括两大类原材料：第一类为铝矾土、长石、粘土等矿物原料；第二类为法兰 和螺栓等金属配件；上述原材料基本为国内供应商提供，为保证两大类原材料的稳定供应， 公司与产品质量可靠、价格优势明显、供应能力充足的重要供应商结成战略合作关系，签订 采购框架协议，并进行年度更新。 公司内部设有采购控制程序，建立合格供应商的独立档案， 按期对供应商进行评鉴和评估，并选择合格的供应商进行采购，确保供应商提供的原料及配 件符合公司品质要求。公司采购收到材料验收合格后，在信用期内向供应商付款，信用期根 据供应商、采购价格的变化而有所不同，通常为 2-3 月。 （二）研发模式 公司拥有业务素质过硬、梯队化人才的研发团队和明确的研发计划，主 要采取自主研发的模式，已经同部分高校进行合作开发的接洽。公司执行差异化战略，重视 技术创新，将自有知识产权产品、专利技术开发作为公司的核心竞争力。公司严格按照研发 制度和年度研发计划进行产品研发，流程清晰严谨，包括项目立项、产品研发设计、设计变 更、产品试产和评估、质量认证管理、专利申请和保护等都有明确的操作指示和内控指引。 （三）生产模式 公司产品主要应用于输电线路及电站电器领域。由于不同地域、不同客 户对产品的电压等级、参数配置及结构配套等要求差异较大。公司产品主要为定制化产品而 非标准件产品。基于这种特点，公司的生产模式是“以销定产”，即根据客户的订单情况来确 定生产计划。公司的销售中心根据中标结果与客户签订销售，生产中心根据销售合同、工序 时间、交货期限及公司产能等因素综合制定生产计划并下达生产任务。生产原材料的采购由 生产中心生管办根据生产计划的需要，及时与合格供应商签订合同进行采购，以保证生产的 有序进行。 品管部依据国家标准相关规定分别对公司采购的原材料、生产的半成品及产成品 进行检验并出具检验报告，严格控管公司购入的原材料、产中的半成品及产出的产成品整个 生产过程，并对半成品、产成品执行抽检测试，以保证公司产品的质量符合国家标准。 订单 生产避免了公司自行制定生产计划可能带来的盲目性。以销定产使原材料采购和生产更有计 划性，可以大大降低库存积压导致的存货跌价风险，还可以最大限度控制原材料库存，提高 资源利用效率。 （四）销售模式 （1）销售管理 目前，公司客户以电力行业为主，主要客户为民营企业及部分国家电网 公司的下属企业。公司产品分为国内及国外市场销售均采取直销模式。内销主要通过参加招 标活动获得订单，外销则采用自营出口方式。 公司营销中心根据原材料和辅助材料价格、成 品率以及同行业其他企业的价格策略等多项因素综合考虑确定产品销售价格，客户以订单形 式确认购买产品的型号、数量与金额。公司根据不同客户类型采取预付款、定期结算、票到 付款等多种收款方式。此外，公司还建立了完善的售后服务制度。 1）国内销售 公司的国内市场采取的是向客户直接销售模式，由销售人员直接与意向客 12 户洽谈，通过协议订单约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等条款。公司营销中心内 贸科负责国内市场销售。 2）国外销售 公司的国外市场采取的是直营出口销售模式，公司营销中心设置外贸科负 责海外销售管理。外贸科主要职责为开拓海外市场、产品推广和销售、催收货款及维护海外 客户关系。经过多年的市场运作与积累，国外客户主要销往俄罗斯、南非、中东、南美、美 国、意大利及东南亚等地区。 （2）交付及销售确认 针对国内销售，公司依据合同订单需求进行生产完工并交货后， 经客户现场验收合格后开具发票确认收入。产品的质量保证期一般为一年，质量保证期起始 点为验收合格之日起算，在此期间发生的售后服务，相关费用列支在销售费用。通常情况下， 国内销售的信用期为 3-6 个月。公司的收款方式主要包括三部分，即合同订单签订后预收部 分货款、交货验收并开发票后收回部分货款、剩余尾款作为质保金，待完成质保期后全额收 回。 针对国外销售，公司根据具体的合同订单执行生产，合同订单主要以美元或欧元标价结 算。由于公司的产品属于免检产品，无需进行检验而直接报关，公司财务部根据报关单确认 收入。产品的质量保证期一般为 18 个月，按实际装船日期起算，在此期间发生的售后服务， 相关费用列支在销售费用。通常情况下，国外销售客户信用期为 1-3 个月。公司的收款方式 主要根据协议签订后预收部分货款，装船发货并根据报关单确认收入并开发票后收取剩余货 款。 （3）定价策略 公司财务部会根据产品生产成本确定产品毛利。营销中心在严格确保产品 毛利的基础之上，同时依据行业价格、市场行情、竞争对手报价、客户期望及销售策略等因 素合理调整产品销售价格。每次的最终销售定价需由营销中心负责人及公司总经理审批通过。 （五）盈利模式 公司自成立之日起，以下游客户需求为核心，一直专注于高压、超高压 电力专业领域，进行高压、超高压输电线路及电站用瓷绝缘子的研发、生产和销售。公司拥 有现代化的专业生产、检测设备，通过产品的研发获得专利，通过产品的生产与销售将公司 的产品转化成利润。在把握行业发展趋势和满足客户需求的基础上，公司与整个产业链上下 游建立了良好的合作关系，拥有一批国内外知名品牌客户，能够根据客户的需求及时研发、 生产优质产品并提供完善的售后服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司各项工作稳步推进，全年实现营业收入 148,355,573.15 元，总资产为 195,346,869.76 元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 14,053,347.84 元，同比 2017 年营业收 入增长 0.50%，总资产增长 10.50%，净利润增长-1.50%。 报告期内值得肯定的工作有： 1、技术创新方面：线路瓷产品试行氧化焰烧结技术取得良好效果，支柱绝缘子湿法制程 工艺突破了几项困扰多年的技术工艺难点问题，产品烧成缺陷减少，材料利用率和全过程综 合合格率均有较大提高。 2、市场营销方面：及时调整思路，积极与行业内配网中标厂家友好合作，积极参与国网、 南网招投标和资质审核；同时，加大力度开发海外市场，全年出口较上年增长 19.70%。 3、基础管理方面：产线流程布局、岗位优化及车间细节考核等工作方面取得了较好的效 果，产线、工序、岗位责任管理进一步明确细化，考核内容、事项更趋完善；生产现场垃圾 分类工作得到普及推广，减轻了公司处理固废工业垃圾的难度和成本，美化了员工的作业环 境；品质管控综合能力得到普遍提升，产品美誉度进一步提升，赢得了更多的客户和市场。 4、项目建设方面：超、特高压绝缘子生产线项目顺利完工，使公司成为行业内少数几家 具备全电压等级瓷支柱绝缘子制造能力的配套企业之一； 复合绝缘子开始量产并批量向客户 交货，为公司绝缘子产品多元化奠定了基础。 (二) 行业情况 1、国家宏观政策支持力度不减 国务院“关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见”中明确指出，大力开发和实施 境外电力项目，提升国际市场竞争力，加大电力"走出去"力度，积极开拓有关国家火电和水电 市场，鼓励以多种方式参与重大电力项目合作；积极开展境外电网项目投资、建设和运营， 带动输变电设备出口。随着国家“一带一路”发展战略的推进，我国积极开展了跨国输变电 工程建设的实践，目前已建成了多条与俄罗斯、吉尔吉斯斯坦、蒙古等邻国互联互通的输电 线路，构建全球能源互联网具备了基本的实践基础。全球能源互联网的构建，将构筑能源发 展新格局，激发经济增长新活力。 2、行业市场容量依然巨大 绝缘子避雷器行业属于国民基础行业，近年来随着基础建设规模的持续增加，绝缘子避 雷器行业也迎来增速发展。国家的宏观政策、基础设施投资、电网建设改造，其发展规划对 于行业的发展方向具有明显的指导作用，直接影响绝缘子避雷器行业的市场规模，电网建设 和改造投资的持续增长给瓷绝缘子行业制造企业带来了广阔的市场空间和长久的活力。展望 未来电力的供需情况，“十三五”期间智能电网、特高压和新能源建设将成为拉动电力设备行 业发展的三驾马车。城市电网建设和改造依然是行业市场发展的主要推动力，而电力工业的 改革与持续发展将保证绝缘子市场的稳步发展。据《2015 国家电网公司年鉴》估计，2020 年 全国全社会用电量 8.4 万亿千瓦时、最大负荷 14.1 亿千瓦，“十三五”年均增长 7.2%和 7.8%； 14 全国装机容量达到 20.6 亿千瓦，“十三五”期间新增装机 5.6 亿千瓦，行业市场容量依然巨大。 另据《高压开关资讯》报导，我国特高压建设经历两次高潮投运“八交十三直”，已经从 2011 年-2013 年的试验阶段步入到当前新规划“七交五直”阶段。新规划共规划了 5 条特高压 直流和 7 条特高压交流项目，合计输电容量达到 5700 万千瓦，估算投资金额达到 1800 余亿 元。当前国家已经规划的各类特高压项目大概在 50-60 条之间，意味着仍有大约 30 条已纳入 规划线路在未来有望落地，我国特高压建设潜力依然很大。 3、行业市场竞争加剧态势持续 从宏观看，输变电领域的总体投资规模、建设进度将在较长时期里处在相对高位，但在 投资结构上，因我国能源结构的持续优化、技术水平的不断攀升，也由于国家工业结构的转 型升级，将不可避免的进行调整和改善。绝缘子行业在经历国内电网加速发展的一轮周期后， 现已开始进入整合、提升和再分配的阶段。国内绝缘子制造企业多数为中小企业，资源配置 分散，集中度不高，常规产品产能过剩，加上国内主要用户多采用低价中标的采购政策，使 得市场竞争非常激烈。因此，企业只有通过不断提升科技创新能力、加速产品转型升级，不 断提升服务水平，促使经营方式由粗放向精细转型，踏实经营、厚积薄发，才能形成自身的 核心竞争力。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 14,147,407.91 7.24% 13,386,651.95 7.57% 5.68% 应收票据与 应收账款 65,211,288.81 33.38% 69,953,226.03 39.57% -6.78% 存货 40,799,632.40 20.89% 38,069,711.10 21.53% 7.17% 投资性房地 产 - 长期股权投 资 固定资产 32,285,517.58 16.53% 29,133,125.83 16.48% 10.82% 在建工程 21,121,545.39 10.81% 2,441,173.63 1.38% 765.22% 短期借款 30,000,000.00 15.36% 20,000,000.00 11.31% 50.00% 长期借款 资产总计 195,346,869.76 176,787,944.43 10.50% 资产负债项目重大变动原因： 15 在建工程报告期期末余额 2112.15 万元，比上年年末余额 244.12 万元，增加 1868.03 万 元，主要原因是报告期有一超特高压生产线在建。 短期借款报告期期末余额 3000 万元，比上年年末余额 2000 万元，增加 1000 万元，因为 报告期内公司超特高压生产线筹建全部是用自有资金，增加 1000 万元银行流动资金用于报告 期采购原材料。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 148,355,573.15 - 147,616,571.26 - 0.50% 营业成本 104,237,839.45 70.26% 102,487,930.88 69.43% 1.71% 毛利率% 29.74% - 30.57% - - 管理费用 6,726,898.98 4.53% 8,323,161.57 5.64% -19.18% 研发费用 7,657,360.90 5.16% 7,542,384.95 5.11% 1.52% 销售费用 10,546,369.74 7.11% 10,456,753.76 7.08% 0.86% 财务费用 2,065,474.34 1.39% 712,245.84 0.48% 189.99% 资产减值损 失 532,130.18 0.36% 670,286.54 0.45% -20.61% 其他收益 395,692.00 0.27% 385,886.00 0.26% 2.54% 投资收益 0 0 公允价值变 动收益 0 0 资产处置收 益 20,059.83 0.01% -152,892.78 -0.10% -113.12% 汇兑收益 营业利润 15,363,166.57 10.36% 15,767,478.47 10.68% -2.56% 营业外收入 208,310.24 0.14% 667,000.23 0.45% -68.77% 营业外支出 345,529.19 0.23% 273,269.24 0.19% 26.44% 净利润 14,053,347.84 9.47% 14,267,708.40 9.67% -1.50% 项目重大变动原因： 1、财务费用：报告期发生额 206.55 万元，比上年同期 71.22 万元，增加 135.33 万元， 主要原因是报告期增加了 1000 万元银行流动资金贷款，贷款利息支出增加了 24.76 万元，且 报告期由于外币汇率波动大造成汇兑损失比上年同期增加了 98.29 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 16 主营业务收入 148,353,867.11 147,615,941.26 0.50% 其他业务收入 1,706.04 630.00 170.80% 主营业务成本 104,237,601.68 102,487,930.88 1.71% 其他业务成本 237.77 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 超高压电站支 柱绝缘子 59,833,888.60 40.33% 57,907,310.53 39.23% 高压电站支柱 绝缘子 56,247,054.47 37.91% 47,356,096.05 32.08% 输电线绝缘子 32,272,924.04 21.75% 42,352,534.68 28.69% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 三类产品变动原因是根据客户订单需求而有所变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 江苏省如高高压电器有限公司 16,732,081.61 11.28% 否 2 山东泰开隔离开关有限公司 8,787,310.69 5.92% 否 3 印尼（胡）PT KENTJANA SAKTI INDONESIA JL GAJ 8,679,022.58 5.85% 否 4 湖南湖电电力设备有限公司 7,790,768.10 5.25% 否 5 意大利（胡）ALSTOM GRID SPA 6,691,016.49 4.51% 否 合计 48,680,199.47 32.81% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 供应商 采购金额 年度采购占 是否存在关联关 17 号 比 系 1 醴陵市中油燃气有限责任公司 10,522,848.7 16.06% 否 2 河南神恒实业有限公司 7,969,975.37 12.17% 否 3 禹州市禹天机械配件厂 5,901,495.17 9.01% 否 4 山西华电新海电气有限公司 3,937,238.66 6.01% 否 5 国网湖南省电力公司醴市供电分 公司 3,718,471.47 5.67% 否 合计 32,050,029.37 48.92% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净 额 11,420,281.67 2,348,972.18 386.18% 投资活动产生的现金流量净 额 -19,397,681.08 -9,755,157.84 98.85% 筹资活动产生的现金流量净 额 8,719,906.18 3,930,377.05 121.86% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额：报告期为 1142.03 万元元，比上年同期 234.89 万元，增加 907.14 万元，主要是因为报告期购买商品、接受劳务未使用现金支付，主要用商业承兑汇 票支付。 2、 投资活动产生的现金流量净额：报告期为-1939.77 万元，比上年同期-975.52 万元，减少 964.25 万元，主要是因为报告期投资超特高压生产线（一期）车间主体工程基本完工，主 要设备购买完成。 3、 筹资活动产生的现金流量净额：报告期为 871.99 万元，比上年同期 393.04 万元，增加 478.95 万元，主要是因为报告期增加流动资金银行贷款 1000 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司历来具有较强的社会责任意识，坚持共创共荣、成果共享的发展理念，致力于企业 与员工共同发展；支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。报告期内，公司捐助困难 员工和社区贫困户 85 户，并开展了捐资助学和对口扶贫，全年累计捐助金额 29 万元；报告 期内公司依法纳税，公司是醴陵市国家税务局“2018 年度陶瓷行业纳税前十强”单位和税务 局纳税信用 A 级单位。 三、 持续经营评价 报告期内，公司按非上市公众公司要求加强了公司内部管理，公司业务、资产、人员、财务、 机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制 等各项重大内部控制体系运行良好；公司在报告期内市场开拓力度加大，经营管理情况良好， 保持良好的发展趋势，经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。 报告期内公司主营业务收入稳步增长，因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营 能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）行业竞争加剧风险 公司主要生产高压输电线路用及电站电器用瓷绝缘子。公司产 品以良好的行业口碑、品牌效应及优质的产品质量，在高压开关支柱绝缘子细分市场具备较 强的竞争力。目前绝缘子行业竞争较为激烈，行业内企业较多，瓷绝缘子产品面临复合绝缘 子、玻璃绝缘子等不同材质类型产品的冲击。虽然瓷绝缘子在高压开关支柱绝缘子细分市场 有不可取代的优势，但是如果公司不能够在研发技术、产品质量、销售价格及售后服务等方 面适应市场竞争的变化，公司市场竞争力将受到一定程度的影响。 应对措施：面对行业竞争风险，一方面，公司将高压、超特高压电站支柱瓷绝缘子作为 公司主打产品，不断提高该系列产品的技术水平和产品质量，强化公司产品在该细分领域的 竞争力；另一方面，公司将继续坚持以自主创新和自主研发为原则，增大对研发力量投入及 研发团队建设，充分发挥规模化经营优势，丰富公司产品种类，打造不同材质绝缘子的自主 品牌，逐步加强公司核心竞争力，抵御行业的竞争风险及产品替代风险。 19 （二）原材料及能源价格波动风险 公司产品主要原材料为矾土粉、铁帽、钢脚等，生产 过程中耗用的能源主要为燃气和电力。报告期内，原材料和能源占公司生产成本的比例在 50% 以上。主要原材料及能源价格的波动将直接影响公司产品的成本，进而将对公司的盈利能力 产生影响。 应对措施：为了最大限度降低原材料采购价格波动带来的风险，公司与主要供应商建立 了长期稳定的业务合作关系，在生产经营过程中，一方面密切关注原材料的价格变动趋势， 适时适量采购，保持合理库存，另一方面，通过集中采购和规模化生产降低采购成本和生产 浪费。 （三）产品质量风险 由于瓷绝缘子的生产由配料、成型、上釉、烧成及瓷检等多项复杂 工艺环节构成，部分环节存在较高的技术含量，因此任何一个环节出现质量瑕疵，都会导致 瓷绝缘子不能达到技术要求以致报废。另外，公司产品终端用户多为国家电网、南方电网及 国内知名隔离开关的企业，均作为电力电网的配套设备。所以对产品质量及性能要求较高。 如果公司生产技术老化或质量管理出现偏差，导致公司产品出现质量瑕疵，将会对公司的品 牌、声誉造成负面影响，从而影响公司的销售和盈利能力。 应对措施：目前，公司已通过 CQC 的质量管理体系认证 ISO9001:2015。在原材料供应方 面，公司制定一套严格的供应商筛选和审核流程，同时设立了专门的品管部检验科对生产原 料进行质量检测。在生产过程中，质检人员根据国家标准相关操作指引对公司产品进行检测， 以实现产成品合格率最大化。未来，公司将加强内部质量管理，通过加强内部员工的培养和 技术人才引进，以稳步提升公司整体的研发技术水平，提高产品的合格率。 （四）汇率波动风险 报告期内，公司来自国外的销售收入占主营业务收入的比例均超过 29.38%，区域遍布东南亚、欧洲、南美、美国及非洲等地区，主要以美元和欧元结算，容易 受到汇率波动的影响。如果未来人民币大幅度升值，公司相对国外竞争对手的价格优势可能 会被削弱，导致公司产品销售收入增长率下降，对公司经营业绩造成一定程度的影响。 应对措施：公司在销售国外市场的同时需加大国内销售市场的开拓，加强应收款项的回 收力度。目前公司与海外客户的账期 30-60 天左右，最大限度及时结算款项，降低汇率变动带 来的风险。公司在针对制定海外市场产品销售价格时，已考虑汇率波动的影响。 （五）家族控制的风险 公司自然人股东及控股股东阳东磁电的所有自然人股东均为以李 蔚霞为核心的李氏家族成员，该家族处于控股地位。虽然公司制定了《关联交易决策制度》、 《对外投资管理制度》等有关公司法人治理的重要制度，从制度上对实际控制人、控股股东 的控制行为予以规范，但该家族仍可凭借其控股地位，对公司决策施加重大影响，从而可能 给公司及其他中小股东权益带来一定的风险。 应对措施：股份公司成立后，公司根据《公司法》及公司章程，建立健全了法人治理结 构，业已建立健全了包括“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系 列公司治理制度且认真执行，公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用， 严格执行公司基本规章制度，以控制该风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 公司控股股东或者实际控制人发生变化的风险 经查询国家企业信用信息公示系统，公 司基础信息“司法协助信息”一栏显示，公司控股股东湖南阳东磁电股份有限公司持有“2000 20 万人民币”股权处于司法冻结状态，冻结期限为 2018 年 8 月 7 日起至 2021 年 8 月 6 日止。 冻结依据为湖南省长沙市天心区人民法院民事裁定书(2018)湘 0103 民初 2942 号，冻结原因为 湖南高新创业投资集团有限公司与湖南阳东磁电股份有限公司借款合同纠纷一案，申请人湖 南高新创业投资集团有限公司向湖南省长沙市天心区人民法院申请财产保全，请求冻结被申 请人湖南阳东磁电股份有限公司银行存款人民币 16,420,000 元或冻结、查封、扣押其价值相 当的财产。由于相关当事人未收到法院通知，经公司查询中国结算《前 200 名全体排名证券 持有人名册》，冻结股权未在中国结算办理司法冻结登记。因司法冻结所涉及的股份是公司控 股股东控制的股份，如果全部被冻结股份被行权可能导致公司控股股东或者实际控制人发生 变化。本次股权司法冻结事项暂未对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：湖南阳东磁电股份有限公司已就其与湖南高新创业投资集团有限公司借款合同纠 纷案向湖南省长沙市中级人民法院提起上诉，公司将对该借款合同纠纷案及相关股份变动情 况予以跟踪关注并履行信息披露义务。 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五、二、（一） 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 2,826,693.24 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 5,000,000.00 2,531,651.63 22 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 0 0 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 房屋、土地 抵押 13,469,814.62 6.90% 抵押给农业银行醴陵 市支行用于办理流动 资金贷款 总计 - 13,469,814.62 6.9% - 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 - 0 0 - 其中：控股股东、实际控 制人 0 - 0 0 - 董事、监事、高管 0 - 0 0 - 核心员工 0 - 0 0 - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 26,800,000 89.33% 0 26,800,000 89.33% 董事、监事、高管 3,200,000 10.67% 0 3,200,000 10.67% 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持 有无限 售股份 数量 1 湖南阳东磁 电股份有限 公司 20,000,000 0 20,000,000 66.67% 20,000,000 0 2 李启高 1,664,000 0 1,664,000 5.55% 1,664,000 0 3 李蔚明 1,664,000 0 1,664,000 5.55% 1,664,000 0 4 李启建 1,600,000 0 1,600,000 5.33% 1,600,000 0 5 李鑫 1,536,000 0 1,536,000 5.12% 1,536,000 0 合计 26,464,000 0 26,464,000 88.22% 26,464,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：直接持有公司股份以及通过 控股股东湖南阳东磁电股份有限公司间接持股的全部自然人股东均为李氏家族成员，相 互之间存在亲属关系。李氏家族中，以李蔚霞为核心，对于公司的实际经营有重大影响， 在家族中占有重要地位。其兄李蔚明直接持有公司 5.55%的股份，担任公司董事兼副总 24 经理；股东李启高与李蔚霞系叔侄关系，为李蔚霞之兄李蔚成之子，李启高直接持股 5.55%，间接持股 6.67%，担任公司董事兼副总经理；股东李启建为李蔚霞之子，直接持 股 5.33%，间接持股 8.00%；股东李鑫为李蔚霞之兄李蔚田之子，直接持股 5.12%，间接 持股 6.13%，担任公司董事。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 控股股东湖南阳东磁电股份有限公司持有公司 66.67%的股份，系公司控股股东，基本情 况如下： 公司名称： 湖南阳东磁电股份有限公司 地址 ：湖南省醴陵市阳三街道办事处阳东村 法人代表： 李蔚霞 注册资本： 3000.00 万元 成立日期： 2010 年 12 月 14 日 经营范围： 生物质能源、电瓷电器、新材料及微波技术开发与运用服务、资产管理服务、 投资管理服务、商务信息咨询（不含金融、证券、期货信息）、企业管理咨询及合同能源管理 服务 截至报告日，阳东磁电的股权结构：股东李启建，出资额 360 万元，出资比例 12.00%；股东 李勇军，出资额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李启贞，出资额 300 万元，出资比例 10.00%； 股东李予良，出资额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李启高，出资额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李鑫，出资额 276 万元，出资比例 9.20%；股东李启刚，出资额 250.14 万元， 出资比例 8.34%；股东李启财，出资额 249.10 万元，出资比例 8.30%；股东李春林，出资额 184.77 万元，出资比例 6.16%；股东李纳，出资额 160.77 万元，出资比例 5.36%；股东李蔚 霞，出资额 120 万元，出资比例 4.00%；股东李广陵，出资额 99.61 万元，出资比例 3.32%； 股东李伟陵，股东李启高直接持有公司 5.55%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 6.67% 的股权，合计持股比例为 12.22%，为公司第二大股东。出资额 99.61 万元，出资比例 3.32%。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为李蔚霞、李启高、李启建、李鑫、李勇军和李启贞六人。报告期内， 实际控制人无变动。 实际控制人基本情况如下： 1、李蔚霞 董事长李蔚霞通过阳东磁电间接持有公司 2.67%的股份，为实际控制人的核心 人物，对公司的实际经营有较大影响。 李蔚霞基本情况如下： 李蔚霞，男，1965 年生，中 25 国国籍，无境外永久居留权，高中学历。历任醴陵市阳东瓷厂车间主任、醴陵市阳东电瓷电 器厂厂长，自 2001 年阳东有限成立后至 2010 年一直任董事长兼总经理，2010 年至今任董事 长职务。 2、李启高 李启高基本情况如下： 李启高，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留 权，高中学历。历任醴陵市氮肥厂机电车间车工和醴陵市阳东电瓷电器有限公司车间维修工、 销售部业务员、生产部部长、市场营销部部长、营销中心营销总监。现为公司董事兼副总经 理，分管公司营销。 3、李启建 股东李启建直接持有公司 5.33%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 8.00%的股权，合计持股比例为 13.33%。 李启建基本情况如下： 李启建，男，1993 年生， 中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工学学士学位。现任公司技术工艺部技术员。 4、李鑫 股东李鑫直接持有公司 5.12%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 6.13% 的股权，合计持股比例为 11.25%。 李鑫基本情况如下： 李鑫，男，1988 年生，中国国籍， 无境外永久居留权，初中学历。历任公司经营部业务员。现为公司董事。 5、李勇军 股东李勇军直接持有公司 3.33%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 6.67%的股权，合计持股比例为 10.00%。 李勇军基本情况如下： 李勇军，男，1971 年生， 高中学历，历任醴陵市建材炉料总厂生产部窑炉工、电工、销售干事和阳东有限生产部成型 主管、刀具钳工、销售经理。2011 年起任阳东有限生产总监。现任公司董事兼副总经理，分 管公司生产。 6、李启贞 股东李启贞直接持有公司 3.33%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 6.67% 的股权，合计持股比例为 10.00%。 李启贞基本情况如下： 李启贞，男，1981 年生，中专学 历，历任阳东有限生产部普通职工、技术部技术员、生产部副部长。截至报告日，阳东磁电 的股权结构：股东李启建，出资额 360 万元，出资比例 12.00%；股东李勇军，出资额 300 万 元，出资比例 10.00%；股东李启贞，出资额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李予良，出资 额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李启高，出资额 300 万元，出资比例 10.00%；股东李鑫， 出资额 276 万元，出资比例 9.20%；股东李启刚，出资额 250.14 万元，出资比例 8.34%；股 东李启财，出资额 249.10 万元，出资比例 8.30%；股东李春林，出资额 184.77 万元，出资比 例 6.16%；股东李纳，出资额 160.77 万元，出资比例 5.36%；股东李蔚霞，出资额 120 万元， 出资比例 4.00%；股东李广陵，出资额 99.61 万元，出资比例 3.32%；股东李伟陵，股东李启 高直接持有公司 5.55%的股权，同时，通过阳东磁电间接持有公司 6.67%的股权，合计持股比 例为 12.22%，为公司第二大股东。出资额 99.61 万元，出资比例 3.32%。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学 历 任期 是否 在公 司领 取薪 酬 李蔚霞 董事长 男 1965 年 8 月 高 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 李志群 董事、总经 理 男 1968 年 6 月 中 专 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 李启高 董事、副总 理 男 1969 年 2 月 高 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 李勇军 董事、副总 理 男 1971 年 5 月 高 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 李蔚明 董事、副总 理 男 1963 年 6 月 初 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 李鑫 董事 男 1988 年 11 月 初 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 刘绪红 董事、董事 会秘书 男 1969 年 9 月 本 科 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 刘艳群 董事、财务 总监 女 1972 年 4 月 中 专 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 王红 董事 男 1982 年 7 月 研 究 生 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 易昌裕 监事会主席 男 1958 年 1 月 高 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 吴平平 监事 女 1972 年 7 月 高 中 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 胡婷 监事 女 1985 年 11 月 大 专 2019 年 4 月 3 日至 2022 年 4 月 2 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 28 1、董事、监事、高级管理人员相互之间的关系： 董事长李蔚霞为李氏家族的核心人物， 董事兼总经理李志群及李勇军为李蔚霞之侄子，董事副兼总经理李蔚明为李蔚霞之兄，董事 兼副总经理李启高为李蔚霞之侄子，董事李鑫为李蔚霞之侄子，董事王红为李蔚霞之侄女李 纳之配偶，董事兼财务总监刘艳群为李启高之配偶。 监事吴平平为董事兼副总经理李勇军之 配偶，监事胡婷为股东李启贞之配偶。 除以上关系外，董事、监事、高管之间无其它亲属关 系。 2、董事、监事、高级管理人员与控股股东之间的关系： 董事长李蔚霞为控股股东之法 人代表，董事兼副总经理李勇军，李启高为控股股东之一，董事李鑫为控股股东之一。 3、董事、监事、高级管理人员与实际控制人之间的关系： 实际控制人为李蔚霞、李启 高、李启建、李鑫、李启贞、李勇军六人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 李志群 董事、总经理 1,000,000 0 1,000,000 3.33% 0 李启高 董事、副总经 理 1,664,000 0 1,664,000 5.55% 0 李蔚明 董事、副总经 理 1,664,000 0 1,664,000 5.55% 0 李勇军 董事、副总经 理 1,000,000 0 1,000,000 3.33% 0 王红 董事 536,000 0 536,000 1.79% 0 李鑫 董事 1,536,000 0 1,536,000 5.12% 0 合计 - 7,400,000 0 7,400,000 24.67% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 29 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 31 35 生产人员 417 412 销售人员 23 25 财务人员 5 5 技术人员 12 13 员工总计 488 490 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - 0 硕士 2 2 本科 8 10 专科 45 47 专科以下 433 431 员工总计 488 490 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司培训计划每人每年 6 次课。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》等有关 法律、法规、规范性文件及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，不断完 善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公 司已建立起包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、 《防止控股股东及其他关联方占用公司资金管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管 理制度》、《信息披露管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会 均按照有关法律、法规和《公司章程》、议事制度及各项管理制度规定的职权独立有效地运作。 公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了规范的法人治理结构以保护全体股东的利益。公司严格依照《全国中小企业 股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，制定了《信息披 露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《关联交易决策制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东与投资 者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供 合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易及担保等事项均严格按照有关法律、 法规及《公司章程》等履行规定的程序。报告期内未出现违法、违规现象，能够忠实履行应 尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 32 4、 公司章程的修改情况 2018 年 3 月 26 日公司经营范围进行了修改 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 2 月 26 日召开第一届董事 会第六次会议，审议通过了以下议案：《关 于变更公司经营范围的议案》、《关于修改 公司章程的议案》、《关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的 议案》； 2、2018 年 4 月 26 日召开第一届董事 会第七次会议，审议通过了以下议案：《公 司2017年度总经理工作报告》、 《公司2016 年度董事会工作报告》、《公司 2017 年年 度报告及摘要》、《公司 2017 年度财务决 算报告》、 《公司 2017 年度财务预算方案》、 《公司 2017 年度利润分配方案》、《关于 续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2018 年度财务审计机构的议案》、 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》、《关于召开 2017 年年度股东大会 的议案》； 3、2018 年 6 月 26 日召开第一届董事 会第八次会议，审议通过了以下议案：《关 于终止 2017 年度利润分配方案的议 案》、《关于提请召开公司 2018 年第二次 临时股东大会的议案》； 4、2018 年 8 月 24 日召开第一届董事 会第九次会议，审议通过了以下议案：《关 于公司 2018 年半年度报告》的议案。 监事会 2 1、2018 年 4 月 26 日召开第一届监事 会第五次会议，审议通过了以下议案：《公 司2017年度监事会工作报告》、 《公司2017 年年度报告及摘要》、《公司 2017 年度财 务决算报告》、《公司 2018 年度财务预算 方案》、《公司 2017 年度利润分配方案》、 《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2018 年度财务审计机构的 33 议案》、《关于预计 2018 年度日常性关联 交易的议案》； 2、2018 年 8 月 24 日召开第一届监事 会第六次会议，审议通过了以下议案：《关 于公司 2018 年半年度报告》的议案。 股东大会 3 1、2018 年 3 月 14 日召开 2018 年第 一次临时股东大会，审议通过了以下议 案：《关于变更公司经营范围的议案》、《关 于修改公司章程的议案》； 2、2018 年 5 月 17 日召开 2017 年度 股东大会，审议通过了以下议案：《公司 2017 年度董事会工作报告》、《公司 2017 年度监事会工作报告》、《公司 2017 年年 度报告及摘要》、《公司 2017 年度财务决 算报告》、 《公司 2018 年度财务预算方案》、 《公司 2017 年度利润分配方案》、《关于 续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2018 年度财务审计机构的议案》、 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、授权委托、 议案审议、表决和决议等均符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等 法律、法规的要求，切实履行各自的职责和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均遵循《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则。上述机构和人员依法运作，未 出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司将继续加强对董事、 监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并督促公司董事、监事、高级管理人员严格按 照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更 加规范。报告期内公司管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等 规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，确保股东及潜在投资者 及时、准确地了解公司的经营情况、内控和财务状况等重要信息。公司注重和强调保护投资 34 者的合法权益，尽可能通过多种方式（如电话、邮件、微信公众号、网络平台等）与投资者 及时、深入和广泛地沟通，提高沟通效率，保障投资者合法权益；并主动听取投资者的意见、 建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的 良性互动关系。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1）监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律法规的 规定，认真履行职责，积极列席公司董事会会议、股东大会，对公司 2017 年度依法规范运行 情况进行监督检查。监事会认为：公司不断完善内控制度，能够依法运作，各项决策程序合 法有效。公司董事、高级管理人员在履行公司职务时，均勤勉尽职，遵守法律法规和《公司 章程》的规定，没有发现违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2) 监事会对检查公司财务状况的意见 报告期内，公司监事会对公司财务情况进行检查 和审核。监事会认为：报告期内，公司财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记 载，公司财务运作情况正常。 3）监事会对关联交易事项的意见 监事会认为报告期内公司关联交易公平、公正，定价公允 合理，属于正当的商业行为，程序合法，没有损害公司及股东的利益。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1）业务独立性 公司拥有独立的采购、生产、销售、财务、行政管理体系，公司拥有完 整业务流程以及独立生产经营能力，能独立开展各项经营活动，独立获取业务收入和利润。 公司业务开展，拥有独立的经营决策权和实施权，不存在影响公司独立性或显失公平的关联 交易，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行经营的情况，公司具有独立自主 的经营能力。 2）资产独立性 公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业占用的情况。公司拥有 与开展业务有关的房屋所有权、机器设备和无形资产。公司的 固定资产和无形资产产权清晰，权利归属明确。 3）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规 定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业中担任除了董事、监事外的职务。 公司遵守《劳动合同法》相关的法律 法规，建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独立与员工签署劳动合同， 依法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4） 财务独立性 公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，设立了独立的财务会计 35 部门，配备了专职的财务人员， 建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及 各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务 决策。公司不存在股东干预公司资金使用的情 况，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或者混合纳税的情形， 拥有独立银行账户，依法独立纳税。 5） 机构独立性 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行 使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均 独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 不适用 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 不适用 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2019】第 27-00041 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段 380 号汇金国际金座 1301 室 审计报告日期 2019-04-26 注册会计师姓名 王亚希 会计师事务所是否变更 否 湖南阳东电瓷电气股份 有限公司 审 计 报 告 大信审字[2019]第 27-00041 号 37 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 38 审 计 报 告 大信审字[2019]第 27-00041 号 湖南阳东电瓷电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖南阳东电瓷电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。2018 年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 当我们阅读 2018 年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事 项并采取适当措施。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 39 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 40 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一九年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 14,147,407.91 13,386,651.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 65,211,288.81 69,953,226.03 其中：应收票据 五、（二）、1 5,259,866.05 9,172,587.20 应收账款 五、（二）、2 59,951,422.76 60,780,638.83 预付款项 五、（三） 2,841,427.44 3,769,868.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 780,153.00 614,941.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 40,799,632.40 38,069,711.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 743,113.00 49,376.02 流动资产合计 124,523,022.56 125,843,775.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 41 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 32,285,517.58 29,133,125.83 在建工程 五、（八） 21,121,545.39 2,441,173.63 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 9,591,488.80 9,840,588.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十） 3,878,020.07 4,358,190.35 递延所得税资产 五、（十一） 792,345.55 712,526.02 其他非流动资产 五、（十二） 3,154,929.81 4,458,565.28 非流动资产合计 70,823,847.20 50,944,169.39 资产总计 195,346,869.76 176,787,944.43 流动负债： 短期借款 五、（十三） 30,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十四） 32,221,232.12 32,444,452.95 其中：应付票据 应付账款 五、（十四）、1 32,221,232.12 32,444,452.95 预收款项 五、（十五） 4,899,632.09 5,067,351.26 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十六） 6,514,112.66 7,467,208.62 应交税费 五、（十七） 1,291,427.87 2,493,415.42 其他应付款 五、（十八） 12,765,238.09 16,527,751.09 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 42 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 0 其他流动负债 流动负债合计 87,691,642.83 84,000,179.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十九） 2,094,855.42 1,280,741.42 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,094,855.42 1,280,741.42 负债合计 89,786,498.25 85,280,920.76 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十一） 38,324,712.51 38,324,712.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十二） 3,723,565.90 2,318,231.12 一般风险准备 未分配利润 五、（二十三） 33,512,093.10 20,864,080.04 归属于母公司所有者权益合计 105,560,371.51 91,507,023.67 少数股东权益 所有者权益合计 105,560,371.51 91,507,023.67 负债和所有者权益总计 195,346,869.76 176,787,944.43 法定代表人：李志群 主管会计工作负责人：刘艳群会计机构负责人：刘艳群 43 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 148,355,573.15 147,616,571.26 其中：营业收入 五、（二十四） 148,355,573.15 147,616,571.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 133,408,158.41 132,082,086.01 其中：营业成本 五、（二十四） 104,237,839.45 102,487,930.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十五） 1,642,084.82 1,889,322.47 销售费用 五、（二十六） 10,546,369.74 10,456,753.76 管理费用 五、（二十七） 6,726,898.98 8,323,161.57 研发费用 五、（二十八） 7,657,360.90 7,542,384.95 财务费用 五、（二十九） 2,065,474.34 712,245.84 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五、（三十） 532,130.18 670,286.54 信用减值损失 加：其他收益 五、（三十一） 395,692.00 385,886.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十二） 20,059.83 -152,892.78 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,363,166.57 15,767,478.47 加：营业外收入 五、（三十三） 208,310.24 667,000.23 减：营业外支出 五、（三十四） 345,529.19 273,269.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,225,947.62 16,161,209.46 44 减：所得税费用 五、（三十五） 1,172,599.78 1,893,501.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,053,347.84 14,267,708.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 14,053,347.84 14,267,708.40 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 14,053,347.84 14,267,708.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.47 0.48 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：李志群 主管会计工作负责人：刘艳群会计机构负责人：刘艳群 (三) 现金流量表 单位：元 45 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,478,930.75 153,331,070.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,006,824.51 1,143,041.34 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 1,449,567.06 901,035.45 经营活动现金流入小计 128,935,322.32 155,375,147.10 购买商品、接受劳务支付的现金 65,489,427.35 103,618,492.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,227,444.22 26,487,400.94 支付的各项税费 4,741,141.85 8,798,262.20 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 19,057,027.23 14,122,019.17 经营活动现金流出小计 117,515,040.65 153,026,174.92 经营活动产生的现金流量净额 11,420,281.67 2,348,972.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 23,000.00 110,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,000.00 110,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 19,420,681.08 9,865,157.84 投资支付的现金 46 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,420,681.08 9,865,157.84 投资活动产生的现金流量净额 -19,397,681.08 -9,755,157.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,280,093.82 1,069,622.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 31,280,093.82 16,069,622.95 筹资活动产生的现金流量净额 8,719,906.18 3,930,377.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -151,750.81 26,465.01 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十七） 590,755.96 -3,449,343.60 加：期初现金及现金等价物余额 13,156,651.95 16,605,995.55 六、期末现金及现金等价物余额 13,747,407.91 13,156,651.95 法定代表人：李志群 主管会计工作负责人：刘艳群会计机构负责人：刘艳群 47 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年期末 余额 30,000,000.00 38,324,712.51 2,318,231.12 20,864,080.04 91,507,023.67 加：会 计 政 策 变 更 前 期差错 更正 48 同 一控制 下企业 合并 其 他 二、本 年期初 余额 30,000,000.00 38,324,712.51 2,318,231.12 20,864,080.04 91,507,023.67 三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列） 1,405,334.78 12,648,013.06 14,053,347.84 （一） 综合收 益总额 14,053,347.84 14,053,347.84 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1．股东 49 投入的 普通股 2．其他 权益工 具持有 者投入 资本 3．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4．其他 （三） 利润分 配 1,405,334.78 -1,405,334.78 1．提取 盈余公 积 1,405,334.78 -1,405,334.78 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有 者 （或股 东）的 50 分配 4．其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1.资本 公积转 增资本 （或股 本） 2.盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3.盈余 公积弥 补亏损 4.设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5.其他 51 综合收 益结转 留存收 益 6.其他 （五） 专项储 备 1．本期 提取 2．本期 使用 （六） 其他 四、本 年期末 余额 30,000,000.00 38,324,712.51 3,723,565.90 33,512,093.10 105,560,371.51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 52 备 一、上年期末余额 30,000,000.00 38,324,712.51 891,460.28 8,023,142.48 77,239,315.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 38,324,712.51 891,460.28 8,023,142.48 77,239,315.27 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,426,770.84 12,840,937.56 14,267,708.40 （一）综合收益总额 14,267,708.40 14,267,708.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 1,426,770.84 -1,426,770.84 （三）利润分配 1,426,770.84 -1,426,770.84 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 53 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 38,324,712.51 2,318,231.12 20,864,080.04 91,507,023.67 法定代表人：李志群 主管会计工作负责人：刘艳群会计机构负责人：刘艳群 54 湖南阳东电瓷电气股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 湖南阳东电瓷电气股份有限公司（以下简称“阳东电瓷”或“本公司”），原名为醴陵 市阳东电瓷电器有限公司，成立于2001年6月18日，统一社会信用代码91430200616889071E， 注册资本为人民币叁仟万元整，注册地址为醴陵市阳三办事处阳东村。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 公司经营范围为特种陶瓷制品、绝缘制品、高低压电瓷、电器、复合绝缘子、玻璃绝缘 子、电气化铁路轨道交通的电器产品、环保新型复合材料生产及销售；以上产品及相关技术 的出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表经本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：自报告期末起 12 个月，本公司的生产经营活动将按照既定目标持续 下去，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 55 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 账龄的长短 特定款项组合 应收款项当中的应收关联方的款项和保证金等 按组合计提坏账准备的计提方法 56 账龄组合 账龄分析法 特定款项组合 应收关联方的款项和保证金等单独测试 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2.00 2.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准 备的理由 有客观证据表明其发生了减值；有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项 坏账准备的计提 方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，存货主要包括原材料、在产品、产成品 及发出商品等。 2．发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3．存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 4．存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为定期盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 (九) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 57 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计 净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原 先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 8-20 5.00 4.75-11.88 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他 年限平均法 5 5.00 19.00 3．融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 58 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 土地使用权 50 直线法摊销 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 59 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生 的研发支出全部计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 60 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 商品销售收入 61 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 (十七) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 62 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知 要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及 应收账款 65,211,288.81 元 69,953,226.03元 应收票据：9,172,587.20 元 应收账款：60,780,638.83 元 2.应收利息、应收股利并其他应收 款项目列示 其他应收款 780,153.00 元 614,941.93 元 其他应收款：614,941.93 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 32,285,517.58 元 29,133,125.83元 固定资产：29,133,125.83 元 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 21,121,545.39 元 2,441,173.63 元 在建工程：2,441,173.63 元 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及 应付账款 32,221,232.12 元 32,444,452.95元 应付账款：32,444,452.95 元 6.应付利息、应付股利计入其他应 付款项目列示 其他应付款 12,765,238.09 元 16,527,751.09元 其他应付款：16,527,751.09 元 7.管理费用列报调整 管理费用 6,726,898.98 元 8,323,161.57 元 管理费用：15,865,546.52 元 8.研发费用单独列示 研发费用 7,657,360.90 元 7,542,384.95 元 — 63 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售商品和应税劳务计算销项税额 17%、16% 城市维护建设税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 地方教育费附加 应纳流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 重要税收优惠及批文 1．2017 年 9 月 5 日，本公司取得了湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税 务局和湖南省地方税务局联合换发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201743000349， 有效期三年，本公司 2017 年-2019 年企业所得税享受 15%的优惠税率。 2．根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，纳税人出口商品的增值税税率为零， 对于出口商品，在出口环节不征增值税，税务机关退回该商品在国内生产流通环节已负担的 税费，根据《财税【2018】32 号》规定，原适用 17%税率且出口退税率为 17%的出口货物， 出口退税率调整至 16% 。 3．根据《财税【2018】99 号》规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形 成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按 照无形资产成本的 175%在税前摊销。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 25,445.79 33,780.46 银行存款 13,721,962.12 13,122,871.49 其他货币资金 400,000.00 230,000.00 合 计 14,147,407.91 13,386,651.95 注：其他货币资金为本公司存入银行使用受限制的投标保函保证金。 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 5,259,866.05 9,172,587.20 应收账款 64,805,464.98 65,503,258.00 64 减：坏账准备 4,854,042.22 4,722,619.17 合 计 65,211,288.81 69,953,226.03 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,337,884.08 4,640,712.80 商业承兑汇票 1,921,981.97 4,531,874.40 减：坏账准备 合 计 5,259,866.05 9,172,587.20 2.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 63,366,948.00 97.78 3,415,525.24 5.39 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 1,438,516.98 2.22 1,438,516.98 100.00 合 计 64,805,464.98 100.00 4,854,042.22 7.49 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 63,978,561.02 97.67 3,197,922.19 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 1,524,696.98 2.33 1,524,696.98 100.00 合 计 65,503,258.00 100.00 4,722,619.17 7.21 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 56,374,843.38 2.00 1,127,496.87 56,734,028.68 2.00 1,134,680.56 1 至 2 年 3,834,035.95 10.00 383,403.60 4,268,866.47 10.00 426,886.65 2 至 3 年 1,244,855.97 30.00 373,456.79 1,291,724.47 30.00 387,517.34 3 年以上 1,913,212.70 80.03 1,531,167.98 1,683,941.40 74.16 1,248,837.64 合 计 63,366,948.00 5.39 3,415,525.24 63,978,561.02 5.00 3,197,922.19 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 65 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 三明瑞丰进出口有限公司 739,803.35 739,803.35 5 年以上 100.00 货款很可能无法收回 扬州达亨线路金具有限公 司 254,025.43 254,025.43 5 年以上 100.00 货款很可能无法收回 景德镇市珠山高压电瓷电 器有限公司 184,019.34 184,019.34 5 年以上 100.00 货款很可能无法收回 M0ZELEC 260,668.86 260,668.86 3-4 年 100.00 货款很可能无法收回 合 计 1,438,516.98 1,438,516.98 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 217,603.05 元；本期收回或转回坏账准备金额为 86,180.00 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 江苏省如高高压电器有限公司 12,606,905.04 19.45 252,138.10 湖南长高高压开关有限公司 5,358,135.45 8.27 179,379.03 湖南湖电电力设备有限公司 4,359,355.00 6.73 87,187.10 云南云开电气股份有限公司 3,714,077.20 5.73 283,845.57 ALSTOM GRID SPA 3,507,030.25 5.41 70,140.61 合 计 29,545,502.94 45.59 872,690.41 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,737,680.64 96.35 3,705,411.81 98.29 1 至 2 年 46,851.10 1.65 12,978.90 0.35 2 至 3 年 5,418.40 0.19 48,708.40 1.29 3 年以上 51,477.30 1.81 2,768.90 0.07 合 计 2,841,427.44 100.00 3,769,868.01 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 醴陵中油燃气有限责任公司 955,332.11 33.62 国网湖南省电力有限公司醴陵市供电分公司 684,975.26 24.11 湖南阳东生物洁能科技有限公司 499,858.05 17.59 株洲新金德新型管业有限公司 109,600.00 3.86 温州益坤电气股份有限公司 85,000.00 2.99 合 计 2,334,765.42 82.17 (四)其他应收款 66 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 827,938.82 642,496.26 减：坏账准备 47,785.82 27,554.33 合 计 780,153.00 614,941.93 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 827,938.82 100.00 47,785.82 5.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 827,938.82 100.00 47,785.82 5.77 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 642,496.26 100.00 27,554.33 4.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 642,496.26 100.00 27,554.33 4.29 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 701,670.82 2.00 14,033.42 542,666.26 2.00 10,853.33 1 至 2 年 53,740.00 10.00 5,374.00 66,240.00 10.00 6,624.00 2 至 3 年 39,428.00 30.00 11,828.40 33,590.00 30.00 10,077.00 3 年以上 33,100.00 50.00 16,550.00 合 计 827,938.82 5.77 47,785.82 642,496.26 4.29 27,554.33 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 67 员工借款 171,895.00 210,670.00 备用金 281,043.82 203,090.36 投标保证金 375,000.00 员工个人所得税 228,735.90 合 计 827,938.82 642,496.26 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 国网新疆招标有限责任公司 投标保证金 260,000.00 1 年以内 31.40 5,200.00 易小仙 备用金 133,718.50 1 年以内 16.15 2,674.37 国网陕西招标有限公司 投标保证金 60,000.00 1 年以内 7.25 1,200.00 易元金 备用金 40,000.00 1-2 年 4.83 4,000.00 湖南湘能创业招标代理有限 公司 投标保证金 40,000.00 1 年以内 4.83 800.00 合 计 533,718.50 64.46 13,874.37 (五)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,330,233.71 11,330,233.71 13,220,923.07 13,220,923.07 在产品 5,721,900.83 5,721,900.83 6,443,105.71 6,443,105.71 库存商品 17,575,843.83 17,575,843.83 14,209,771.94 14,209,771.94 发出商品 6,552,129.67 380,475.64 6,171,654.03 4,195,910.38 4,195,910.38 合 计 41,180,108.04 380,475.64 40,799,632.40 38,069,711.10 38,069,711.10 (六)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 743,113.00 49,376.02 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 32,285,517.58 29,133,125.83 固定资产清理 减：减值准备 合 计 32,285,517.58 29,133,125.83 固定资产 68 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,396,707.46 55,779,637.08 2,863,162.43 1,460,404.50 250,267.80 64,750,179.27 2.本期增加金额 7,602,715.77 7,602,715.77 （1）购置 7,602,715.77 7,602,715.77 3.本期减少金额 58,803.42 58,803.42 （1）处置或报废 58,803.42 58,803.42 4.期末余额 4,396,707.46 63,382,352.85 2,804,359.01 1,460,404.50 250,267.80 72,294,091.62 二、累计折旧 1.期初余额 307,339.68 32,281,010.55 1,709,365.05 1,117,280.41 202,057.75 35,617,053.44 2.本期增加金额 211,041.96 3,755,489.89 419,291.88 31,654.92 29,905.20 4,447,383.85 （1）计提 211,041.96 3,755,489.89 419,291.88 31,654.92 29,905.20 4,447,383.85 3.本期减少金额 55,863.25 55,863.25 （1）处置或报废 55,863.25 55,863.25 4.期末余额 518,381.64 36,036,500.44 2,072,793.68 1,148,935.33 231,962.95 40,008,574.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,878,325.82 27,345,852.41 731,565.33 311,469.17 18,304.85 32,285,517.58 2.期初账面价值 4,089,367.78 23,498,626.53 1,153,797.38 343,124.09 48,210.05 29,133,125.83 (八)在建工程 类 别 期末余额 期初余额 在建工程项目 21,121,545.39 2,441,173.63 工程物资 减：减值准备 合 计 21,121,545.39 2,441,173.63 在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 电瓷产业园超 特高压绝缘子 车间（一期） 21,121,545.39 21,121,545.39 2,441,173.63 2,441,173.63 （2）重大在建工程项目变动情况 69 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 电瓷产业园超 特高压绝缘子 车间（一期） 45,000,000.00 2,441,173.63 18,680,371.76 21,121,545.39 (九)无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,358,965.27 10,358,965.27 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 10,358,965.27 10,358,965.27 二、累计摊销 1.期初余额 518,376.99 518,376.99 2.本期增加金额 249,099.48 249,099.48 （1）计提 249,099.48 249,099.48 3.本期减少金额 4.期末余额 767,476.47 767,476.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,591,488.80 9,591,488.80 2.期初账面价值 9,840,588.28 9,840,588.28 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 东风组土地使用款 536,310.90 45,005.04 491,305.86 龙华土地使用款 869,916.75 71,499.96 798,416.79 天然气摊销 53,806.58 23,060.04 30,746.54 洲上组土地征收款 2,898,156.12 340,605.24 2,557,550.88 合 计 4,358,190.35 480,170.28 3,878,020.07 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 70 资产减值准备 792,345.55 5,282,303.68 712,526.02 4,750,173.50 (十二) 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付的设备采购款 1,657,649.81 3,210,475.38 预付的工程款 1,497,280.00 1,248,089.90 合 计 3,154,929.81 4,458,565.28 (十三) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 30,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 合 计 30,000,000.00 20,000,000.00 注：本公司以自有工业用房、工业用地为抵押物取得抵押借款。 (十四) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 32,221,232.12 32,444,452.95 合 计 32,221,232.12 32,444,452.95 1.应付账款 应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 26,520,794.41 26,546,092.33 1 年以上 5,700,437.71 5,898,360.62 合 计 32,221,232.12 32,444,452.95 (十五) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,877,062.09 5,060,061.26 1 年以上 22,570.00 7,290.00 合 计 4,899,632.09 5,067,351.26 (十六) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 71 短期薪酬 6,499,137.67 25,723,176.33 25,708,201.34 6,514,112.66 离职后福利-设定提存计划 968,070.95 1,092,342.30 2,060,413.25 合 计 7,467,208.62 26,815,518.63 27,768,614.59 6,514,112.66 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 6,499,137.67 22,656,401.33 22,641,426.34 6,514,112.66 职工福利费 2,509,208.66 2,509,208.66 社会保险费 222,986.30 222,986.30 其中：工伤保险费 222,986.30 222,986.30 工会经费和职工教育经费 334,580.04 334,580.04 合 计 6,499,137.67 25,723,176.33 25,708,201.34 6,514,112.66 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 968,070.95 1,092,342.30 2,060,413.25 合 计 968,070.95 1,092,342.30 2,060,413.25 (十七) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 97,174.80 710,507.21 个人所得税 783.42 企业所得税 615,348.65 1,077,153.82 城市维护建设税 75,141.21 141,690.85 教育费附加 53,678.64 101,214.09 其他税费 449,301.15 462,849.45 合 计 1,291,427.87 2,493,415.42 (十八) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 12,765,238.09 16,527,751.09 合 计 12,765,238.09 16,527,751.09 1.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 员工往来款 12,753,174.01 15,813,223.79 社保 12,064.08 714,527.30 72 合 计 12,765,238.09 16,527,751.09 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 袁礼兵 2,215,050.61 市场拓展押金 李耀平 1,074,562.80 市场拓展押金 易清桃 824,130.77 市场拓展押金 瞿丽红 717,008.72 市场拓展押金 喻杨娟 642,604.11 市场拓展押金 合 计 5,473,357.01 —— (十九) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 等静压绝缘子生产线项目 244,119.42 70,000.00 174,119.42 与资产相关 企业 ERP 信息化建设及应用 345,802.00 15,886.00 329,916.00 与资产相关 高压电瓷等静压生产线工艺改造 690,820.00 100,000.00 590,820.00 与资产相关 超特高压绝缘子生产项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 合 计 1,280,741.42 1,000,000.00 185,886.00 2,094,855.42 2.政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入损 益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/ 与收益相关 等静压绝缘子生产线项目 244,119.42 70,000.00 174,119.42 与资产相关 企业 ERP 信息化建设及应用 345,802.00 15,886.00 329,916.00 与资产相关 高压电瓷等静压生产线工艺 改造 690,820.00 100,000.00 590,820.00 与资产相关 超特高压绝缘子生产项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 合 计 1,280,741.42 1,000,000.00 185,886.00 2,094,855.42 (二十) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 38,324,712.51 38,324,712.51 (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 73 法定盈余公积 2,318,231.12 1,405,334.78 3,723,565.90 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 20,864,080.04 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 20,864,080.04 加：本期归属于股东的净利润 14,053,347.84 减：提取法定盈余公积 1,405,334.78 10% 期末未分配利润 33,512,093.10 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 148,353,867.11 104,237,601.68 147,615,941.26 102,487,930.88 超高压电站支柱绝缘子 59,833,888.60 37,091,802.68 57,907,310.53 32,037,462.65 高压电站支柱绝缘子 56,247,054.47 43,264,699.55 47,356,096.05 31,996,452.22 输电线绝缘子 32,272,924.04 23,881,099.45 42,352,534.68 38,454,016.01 二、其他业务小计 1,706.04 237.77 630.00 其他 1,706.04 237.77 630.00 合 计 148,355,573.15 104,237,839.45 147,616,571.26 102,487,930.88 (二十五) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 607,029.76 713,104.26 教育费附加 433,592.69 509,360.18 房产税 204,280.16 211,653.35 土地使用税 210,577.44 380,999.16 车船使用税 2,779.86 印花税 53,583.10 74,205.52 其他 130,241.81 合 计 1,642,084.82 1,889,322.47 (二十六) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运费 4,634,168.25 4,465,495.68 工资 1,696,383.00 2,855,222.18 报关费 833,188.82 864,295.31 招待费用 509,263.48 573,129.60 折旧 342,028.20 346,257.93 旅差费 335,922.94 431,117.16 广告费 308,707.84 357,039.85 标书费 171,769.16 198,542.48 福利费用 145,287.54 150,205.72 74 其他 1,569,650.51 215,447.85 合 计 10,546,369.74 10,456,753.76 (二十七) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 3,588,563.00 3,671,198.80 保险费 947,727.69 884,030.85 维修费 554,402.68 1,795,043.57 福利费用 342,170.42 368,275.18 办公用品 233,919.07 207,330.08 工伤保险 222,986.30 217,284.49 部门年审费 172,395.88 265,666.55 小车费用 105,873.77 156,479.35 其他 558,860.17 757,852.70 合 计 6,726,898.98 8,323,161.57 (二十八) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 复合支柱绝缘子项目 1,125,946.92 638,990.86 特高压瓷支柱绝缘子项目 3,331,719.12 2,742,368.06 稀土掺杂改性技术研究项目 2,617,643.72 3,415,096.41 隧道窑改进项目 100,079.34 干法粉体输送研究项目 347,521.37 圆形中铝球石在电瓷中的应用研究项目 27,350.43 陶瓷球磨机节能研发 35,000.00 氧化焰烧成工艺应用研究 72,100.00 EMP 管理系统开发应用 576,919.78 配料系统半自动化研发 45,543.53 新型空心窑具应用研发 123,466.31 合 计 7,657,360.90 7,542,384.95 (二十九) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,317,221.80 1,069,622.95 减：利息收入 31,450.82 34,035.45 汇兑损失 630,266.77 减：汇兑收益 352,571.24 手续费支出 149,436.59 29,229.58 合 计 2,065,474.34 712,245.84 (三十) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 151,654.54 670,286.54 存货跌价损失 380,475.64 75 合 计 532,130.18 670,286.54 (三十一) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 等静压绝缘子生产线项目 70,000.00 70,000.00 与资产相关 企业 ERP 信息化建设及应用 15,886.00 15,886.00 与资产相关 高压电瓷等静压生产线工艺改造 100,000.00 100,000.00 与资产相关 机电高新技术产品转型项目资金 200,000.00 与收益相关 市场开拓补贴 209,806.00 与收益相关 合 计 395,692.00 385,886.00 (三十二) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定 资产而产生的处置利得或损失 20,059.83 -152,892.78 (三十三) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 108,300.00 662,000.00 108,300.00 其他 100,010.24 5,000.23 100,010.24 合 计 208,310.24 667,000.23 208,310.24 (三十四) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 债务重组损失 9,679.00 9,679.00 对外捐赠 219,000.00 215,000.00 219,000.00 其他 116,850.19 58,269.24 116,850.19 合 计 345,529.19 273,269.24 345,529.19 (三十五) 所得税费用 1. 所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,252,419.31 1,994,044.04 递延所得税费用 -79,819.53 -100,542.98 合 计 1,172,599.78 1,893,501.06 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 76 利润总额 15,225,947.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,283,892.14 调整以前期间所得税的影响 -281,715.07 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,875.81 研发费用加计扣除的影响 -861,453.10 所得税费用 1,172,599.78 (三十六) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,449,567.06 901,035.45 其中：银行利息收入 31,450.82 34,035.45 政府补助 1,318,106.00 862,000.00 收到其他款项 100,010.24 5,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 19,243,353.09 14,122,019.17 其中：银行手续费 149,436.59 29,229.58 支付其他付现费用 14,454,509.05 12,667,268.74 投标保函保证金等往来款 4,639,407.45 1,425,520.85 (三十七) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,053,347.84 14,267,708.40 加：资产减值准备 532,130.18 670,286.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,447,383.85 4,822,593.61 无形资产摊销 249,099.48 249,099.48 长期待摊费用摊销 480,170.28 478,060.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -20,059.83 152,892.78 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,280,093.82 1,069,622.95 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -79,819.53 -100,542.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,110,396.94 -7,626,469.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 719,970.07 -7,541,010.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,131,637.55 -4,093,269.25 77 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,420,281.67 2,348,972.18 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,747,407.91 13,156,651.95 减：现金的期初余额 13,156,651.95 16,605,995.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 590,755.96 -3,449,343.60 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 13,747,407.91 13,156,651.95 其中：库存现金 25,445.79 33,780.46 可随时用于支付的银行存款 13,721,962.12 13,122,871.49 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 13,747,407.91 13,156,651.95 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 400,000.00 投标保函保证金 (三十九) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 718,702.87 6.8632 4,932,601.53 欧元 34,825.10 7.8473 273,283.01 应收账款 其中：美元 996,869.65 6.8632 6,841,715.79 欧元 481,547.11 7.8473 3,778,844.64 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 湖南阳东磁电股 份有限公司 湖南省醴陵市 投资管理服务等 3000 万元 66.67 66.67 (二)本企业的其他关联方情况 78 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 湖南阳东生物洁能科技有限公司 受同一母公司控制 湖南省醴陵市湘瑞电力电器有限公司 母公司股东之一李伟陵及其丈夫黎江文控制的公司 李启高 股东，持股本公司 5.55%，并持股母公司 10% 李鑫 股东，持股本公司 5.12%，并持股母公司 9.2% 李蔚田 股东李鑫的父亲 李春林 股东李鑫的姐姐，持股母公司 6.16% 丁晓霞 股东李蔚明的妻子 李启财 股东李蔚明的儿子，持股母公司 8.3% 胡婷 股东李启贞的妻子 (三)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受劳 务： 湖南阳东生物洁能 科技有限公司 内部 采购 采购生 物质燃 气 市场价格 2,826,693.24 100.00 2,038,782.69 100.00 销售商品、提供劳 务： 湖南省醴陵市湘瑞 电力电器有限公司 内部 销售 销售货 物 市场价格 2,531,651.63 1.71 5,874,634.79 3.98 2.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 1,420,046.40 1,210,666.00 (四)关联方应收应付款项 1．应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 湖南阳东生物洁能科技有限公司 499,858.05 593,895.15 应收账款 湖南省醴陵市湘瑞电力电器有限 公司 509,700.05 10,194.00 1,367,681.19 27,353.62 合 计 1,009,558.10 10,194.00 1,961,576.34 27,353.62 2．应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 79 其他应付款 李启高 44,044.89 73,462.16 其他应付款 李鑫 187,672.11 409,739.89 其他应付款 李蔚田 403,814.12 413,814.12 其他应付款 丁晓霞 680,370.36 688,695.14 其他应付款 李春林 634,173.40 730,713.98 其他应付款 李启财 495,232.28 568,660.25 其他应付款 胡婷 556,715.82 1,006,948.57 合 计 3,002,022.98 3,892,034.11 七、 承诺及或有事项 （一） 承诺事项 无。 （二） 或有事项 无。 八、 资产负债表日后事项 无。 九、 其他重要事项 本公司的母公司湖南阳东磁电股份有限公司与湖南高新创业投资集团有限公司的债务 纠纷，湖南省长沙市天心区人民法院出具民事裁定书(2018)湘 0103 民初 2942 号，湖南阳东磁 电股份有限公司持有本公司 2000 万元股权被冻结。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 20,059.83 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 503,992.00 3．债务重组损益 -9,679.00 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -235,839.95 5．所得税影响额 -41,779.93 合 计 236,752.95 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 80 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 14.26 16.91 0.47 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.02 16.28 0.46 0.46 湖南阳东电瓷电气股份有限公司 二○一九年四月二十六日 81 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室