838708_2018_科能股份_2018年年度报告_2019-04-21.txt

公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 科能股份 NEEQ : 838708 新疆科能新材料技术股份有限公司 Xinjiang keneng new materials technology Co.,Ltd. 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记 2018 年 2 月，公司设立全资子公司上海固密特新材料科技有限公司。 2018 年 3 月，取得“防水防腐保温工程专业壹级”资质。 2018 年 12 月，经国家建筑材料检测中心认证，我公司主要产品入选 CTC《绿色建筑选用产品导 向目录》；经中国建材检验认证集团股份有限公司评价，我公司申请的密封胶系列、防水涂料系列产 品符合《绿色建筑选用产品证明商标管理办法》相关要求，准许使用绿色建筑选用产品标志。 2018 年，公司参与起草“单组分聚脲防水涂料”行业标准，此标准于 2018 年 9 月 1 日起实施。 公司荣获 2018 年度自治区“专精特新”称号。 经国家知识产权局审核，确定我公司为“2018 年度国家知识产权优势企业”。 2018 年 6 月，公司完成首次定向发行人民币普通股共计 5,470,000 股。 2018 年 8 月进行权益分派，每 10 股转增 3 股，每 10 股派 0.5 元现金。 公司荣获乌鲁木齐市 2018 年度“科技小巨人”称号。 顺利通过国家《高新技术企业证书》复审，于 2018 年 11 月 12 日发证，有效期为三年。 公司外露型单组分高强聚氨酯（聚脲）防水涂料、环保型聚氨酯建筑密封胶产品获得新疆维吾尔 自治区经济和信息化委员会下发的《新疆维吾尔自治区新产品鉴定证书》。 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 公告编号：2019-005 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、科能股份 指 新疆科能新材料技术股份有限公司 董事会 指 新疆科能新材料技术股份有限公司董事会 监事会 指 新疆科能新材料技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 《新疆科能新材料技术股份有限公司公司章程》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 华融证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 自治区 指 新疆维吾尔自治区 疆内 指 新疆维吾尔自治区地区范围内 公告编号：2019-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱永斌、主管会计工作负责人薛慧玲及会计机构负责人（会计主管人员）薛慧玲保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、人力资源风险 公司虽已积累了一批研发技术人才、管理人才和市场营销 人才。但随着公司经营规模的不断扩大，公司对研发技术人才、 管理人才和市场营销人才的业务素质、服务水平等方面均会提 出更高要求，对高层次的研发技术人才、管理人才和市场营销 人才的需求也将不断增加。 虽然公司通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展 的需要，但囿于地区高端人力资源匮乏及人才流失的情况，可 能对公司的发展产生不利影响。 应对措施：西安、上海地区科研院所及高校众多，水平较 高，各类高端人才丰富，可满足公司发展对人才的需求。公司 借助西安分公司和上海子公司平台，通过提升薪酬福利待遇吸 纳高素质人才，搭建符合公司可持续发展战略目标的人才梯队。 2、公司治理的风险 随着公司经营规模的进一步扩大，西安分公司、上海子公 司相继成立，公司治理结构更加复杂，相关的经营决策、内部 控制、涉及跨区域组织管理的难度也将进一步扩大。 应对措施：对于公司现行治理结构和内控体系不断完善，公 司已建立健全三会议事规则，严格履行重大事项审议程序，并 让全员按照挂牌公司治理及议事规则进行日常经营管理活动， 公告编号：2019-005 6 保障公司稳健发展。 3、应收账款回款风险 水利工程领域为公司产品的主要应用领域，报告期内，受 水利工程领域业务模式、结算方式及终端客户 2018 年总体资金 偏紧等因素影响，行业内公司应收账款回款速度普遍较为缓慢， 公司 2018 年末应收账款余额较大为行业普遍特征，公司应收账 款状况符合行业特点。 公司应收账款金额较大，虽然主要欠款单位均为有专项资 金的水利项目的施工企业且都是国有企业，出现坏账的可能性 较小，但是不排除因客户出现经营困难而导致到期应收账款难 以收回的风险。若无法顺利收回应收账款，公司将遭受较大的 坏账损失，对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响。 此外，如未来公司应收账款快速增长，则可能因此降低公司的 资金周转速度、增加财务费用，从而对公司资金周转和偿债能 力、盈利能力产生不利影响。 公司已采取了多种措施来降低风险：对应收账款的坏账风险 进行充分预估，提前采取有针对性的预防措施，控制风险；合 理制订回款计划，将回款作为销售部门的关键业绩指标进行考 核；公司销售部还成立了专门的催收组对超过回款期的应收账 款加大催收力度，并将于必要时采取法律措施。 4、控制权集中风险 截至本报告期末，公司实际控制人为朱永斌，朱永斌现任 公司董事长兼总经理，持有公司 65.62%的股权，公司控制权较 为集中。 公司自成立以来逐步建立起完善有效的公司治理结构、内 部控制制度，未发生实际控制人利用其控股地位损害公司及其 他股东利益的情况。但实际控制人仍可以利用其持股优势,通过 行使表决权直接或间接影响公司的战略方针、重大经营、人事 任免等方面的重大决策,从而产生损害中小股东利益的可能性。 应对措施：一方面公司充分借助全国中小企业股份转让系 统平台，积极引进战略投资者，公司在 2018 年 6 月完成定向增 发，引入合格投资者，实际控制人股权比例从 79.35%将至 65.62%，公司将会继续优化公司股权架构。另一方面公司将通 过加强管理层培训等方式不断增强实际控制人和管理层规范经 营意识，充分发挥监事会作用，保障公司内控制度、管理制度 得以切实有效运行。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-005 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 新疆科能新材料技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang keneng new materials technology Co.,Ltd. 证券简称 科能股份 证券代码 838708 法定代表人 朱永斌 办公地址 新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）银星街 69 号；830000 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡宇萱 职务 董事会秘书 电话 0991-3970980 传真 0991-3970980 电子邮箱 512790114@ 公司网址 www.xj- 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）银星街 69 号；830000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-非金属矿物制品业-砖瓦、石材等建筑材料制造-防水建筑 材料制造 主要产品与服务项目 防水防护与修复材料，密封止水材料及其他新材料的研发、生产、 销售及技术咨询服务。 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 41,106,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 朱永斌 实际控制人及其一致行动人 朱永斌 公告编号：2019-005 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91650106766807481N 否 注册地址 新疆乌鲁木齐市经济技术开发区 （头屯河区）银星街 69 号 否 注册资本（元） 41,106,000 是 五、 中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 廖家河，丛存 会计师事务所办公地址 北京市丰台区首汇广场 10 号楼 1 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 为了更好地满足公司战略发展需要，报告期内，经公司第一届董事会第十七次会议决议通过《关于 拟变更公司名称、增加经营范围暨修改<公司章程>的议案》，报告期后，经公司 2018 年第七次临时股 东大会会议决议通过此议案，并于 2019 年 1 月 21 日获取由乌鲁木齐经济开发区（乌鲁木齐市头屯河区） 市场监督管理局下发的营业执照，公司名称由“新疆科能防水防护技术股份有限公司”变更为“新疆科能新 材料技术股份有限公司”；注册资本由“叁仟壹佰陆拾贰万元人民币”变更为“肆仟壹佰壹拾万陆仟元人民 币”。 公告编号：2019-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 47,741,892.30 56,515,059.19 -15.52% 毛利率% 45.90% 50.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,636,066.90 12,007,358.27 -77.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,941,625.77 11,474,353.77 -83.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 2.97% 20.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 2.19% 19.14% - 基本每股收益 0.08 0.46 -86.96% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 118,715,278.59 80,067,347.93 48.27% 负债总计 8,653,363.15 14,123,945.62 -38.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 110,061,915.44 65,943,402.31 66.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.74 2.52 8.73% 资产负债率%（母公司） 11.80% 17.64% - 资产负债率%（合并） 7.29% 17.64% - 流动比率 15.65 5.44 - 利息保障倍数 35.29 683.68 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -21,590,996.25 5,188,895.65 -516.10% 应收账款周转率 0.89 1.34 - 存货周转率 3.79 3.76 - 公告编号：2019-005 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 48.27% 19.31% - 营业收入增长率% -15.52% 35.83% - 净利润增长率% -78.05% 18.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 41,106,000 26,150,000 57.19% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 449,816.00 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,865.63 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公 允价值产生的损益 96,735.38 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 274,698.95 非经常性损益合计 813,384.70 所得税影响数 118,943.57 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 694,441.13 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司系一家专业从事应用于全国水工建筑物防护与修复、密封防水等领域新型材料的研发、生产 和销售，并提供相应施工技术支持与服务的国家级高新技术企业。自成立以来，公司坚持“以市场需求为 导向、以产品品质为根本、以科研创新为动力”的经营理念，致力于成为国内最优秀的水工新材料创造专 家。公司重视自主创新，组建了一支专业知识过硬，具备创新精神和奉献精神的研发团队，并取得了良 好的成效。截至本报告期末，共通过研发获得 13 项专利，包括 2 项发明专利和 11 项实用新型专利，正 在受理的发明专利 13 项。凭借产品创新及专业施工技术服务所形成的产品附加值，公司获得了稳定、 可靠的利润空间。 公司主要生产水工建筑物的防护与修复、密封防水等材料，所生产的产品主要面向水库大坝、渠道 及其他水工建筑物等，用途系为各类水工建筑物提供防护与修复，密封防水等。在北方地区主要解决水 利工程的防水、防护和抗冻害问题，在南方地区主要解决水利工程的防水、防护、防酸雨碳化问题，保 证各类型，各地区水工建筑物不受冰拔、冰推的冻害，不受水的侵蚀，不受酸性物质侵蚀，内部不受危 害，从而提升水工建筑物的使用寿命，保障水工建筑物的长效、稳定运行。与一般的建筑防水相比，水 利工程防水所面临的环境更为复杂、艰巨。因此，水利工程防水所需的防护与修复材料对耐候性、耐高、 低温性以及在恶劣条件下所表现出的综合力学性能等均提出了较高的要求，相对应的技术含量和专业性 也更强。同时，由于水利工程应用产品具备较强的专业性，公司一直采取直销的销售模式，销售人员经 长期培训上岗；涉及到工程类项目，主要通过公开市场招投标获得，少量救急抢险工程则直接由业主单 位邀标开展。目前，在水工建筑物抗冻害防护与修复这一细分领域中，国内具备研发实力和优质产品的 公司凤毛麟角，公司位列其中。 经过持续多年的市场开拓，公司已建立了较为完善的销售渠道，销售网络遍布新疆的南、北疆各地， 从业务源头开始，与水利工程设计单位、水利局、工程施工总承包单位均建立了良好的业务合作关系。 公司产品在彊内水工领域的大量应用，品牌已获彊内市场高度认可；2016 年 4 月，西安分公司成立，通 过商业模式的复制，公司业务已延伸至西北、华北七省地区，截至目前业绩稳定增长，未来市场预期较 好；公司于 2018 年 2 月设立上海子公司，为进一步打开华东、华中、华南市场，同时也为公司产品及 技术服务的输入做好铺垫。公司将进一步借助新三板资本市场的力量，使公司继续保持高速发展态势。 报告期内截至目前，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2019-005 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年 3 月底，自治区全面叫停政府投资项目，全面清查项目资金情况，对有资金缺口，已经形成 债务的 PPP 类项目一律要求停建，其中也包括疆内水利工程项目，项目大面积停工，对公司造成不利影 响，致使 2018 年营业收入同比下降 15.52%。随着七月份政策放松，项目陆续复工，疆内防护与修复材 料的需求出现逐步的释放，通过公司营销团队积极开拓重点领域市场，业务正常推进，下半年各项业务 呈稳步增长趋势。2019 年公司继续通过提升子公司管理，结合公司主业，扩大子公司市场优势，推进公 司发展和运行质量，未来几年有望保持较高增长，业绩释放有望加速。 经营方面：2018 年度，公司坚持“以市场需求为导向，以产品品质为根本，以科研创新为动力”的经 营理念，致力于成为国内最优秀的水工新材料创造专家。面对复杂的国内外经济形势，公司经营管理层 积极应对市场变化，通过调整市场策略、积极开拓市场等途径，全面推进管理提升与改革创新工作，在 各片区开展“目标责任制”考核方式，有效调动了营销队伍及现场服务人员的积极性，全员参与，降本增 效。 研发方面：在目前成熟产品的基础上，响应“保护环境、提高性能”21 世纪工业的主旋律号召，以水 性化、粉末化、高固含为发展方向和趋势，将高固含、高性能、超耐久、生态型和功能化作为研究重点。 生产方面：公司以提高生产效率和一次合格率为目的，推行精益化生产管理，改进生产工艺，加大 生产设备的投入，强化全流程的质量管控，生产效率和产品质量都有所提高。 管理方面：公司一直不断完善规章制度，实行全面预算管理，关注资金使用效率，重视机制创新和 企业文化建设，激发员工的工作积极性和创造性，以实现公司稳健发展的经营目标。 (二) 行业情况 工程防水、防护与修复技术是我国工程建设领域中未来的重要发展方向之一，直接关乎工程的使用 寿命，也是学术研讨和技术开发的重要领域；目前已成为国际工程界关注和研究的焦点热点；其技术理 念和内涵不断扩展，逐步成为一门新的学科和一个新的行业。而我公司产品市场主要就是水利工程防水、 防护与修复领域，且随着社会以及行业的发展，可以预见，未来的防水、防护与修复市场只有具备产品 研发能力、注重产品质量、专业程度高、具有优秀品牌形象的企业才能建立起竞争优势。 据了解，2019 年水利部将加快引江济淮、滇中引水等重大工程建设进度。按照“成熟一项、开工一 项”的原则，继续推进 172 项重大水利工程开工进度，创造条件推动其他重大项目开工建设。加快初设项 目审批及后续项目前期论证，做好项目储备。水利专家们表示，水利工程点多、面广、量大，需要的用 工、设备和原材料很多，是扩大有效投资、补齐基础设施短板的重要领域。从近几年水利投资来看，年 度投资都在万亿以上。随着一批标志性重大水利工程陆续开工建设，将对拉动相关产业起到重要作用。 在水利工程施工中，工程防水、防护与密封是当代水利工程施工的重点、难点，水利工程一旦出现 渗漏问题，就会影响到水利工程的综合效益，严重的还会威胁到人民群众的生命安全。只有在水利工程 施工阶段做好防水、防护与密封处理，在后期运行保养阶段做好水利工程的防护、修复，才能更好地消 除工程安全隐患，确保水利工程效益，进而促进我国社会经济的稳定发展。由此，水工建筑物防护及混 凝土修复作为重要的新兴下游配套行业迎来了良好的发展契机，市场空间及相关产品、技术服务需求快 速增长，而公司作为水利工程防护与修复领域的专家，经过十余年产品研发、生产、施工经验的累积， 在产品性能、工程案例、市场口碑等方面均处于优势地位。 综上所述，公司将抓住这一历史性机遇，发挥专业优势，在水利市场上加大投入，力争成为全国综 合性专业的水工建筑物防护与修复、密封防水领域的领军企业，为全国水利工程领域做出更大的贡献。 公告编号：2019-005 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,117,984.78 3.47% 12,075,088.8 15.08% -65.90% 应 收 票 据 与 应 收账款 59,115,510.40 49.80% 48,369,623.08 59.79% 23.49% 存货 9,582,993.50 8.07% 4,101,899.78 5.12% 133.62% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 8,495,574.19 7.16% 7,779,620.26 9.72% 9.20% 在建工程 524,113.52 0.44% - - - 短期借款 - - 2,000,000.00 2.50% -100.00% 长期借款 - - - - - 应 付 票 据 及 应 付账款 2,750,673.41 2.32% 3,026,949.91 3.78% -9.13% 应付职工薪酬 1,078,276.48 0.91% 680,357.98 0.85% 58.49% 资产负债项目重大变动原因： 1、2018年末货币资金金额为4,117,984.78元，较2017年末减少7,957,104.00元，降幅65.90%，主要原因 为：公司为提高资金收益率利用闲置资进行理财，所购货币基金按会计准则计入以公允价值计是且其变 动计入当期损益的金融资产，从而减少了货币资金。 2、2018年末应收票据与应收账款金额为59,115,510.40元，较2017年末增加11,245,887.32元，增幅 23.49%，主要原因为：一是，2018年我国经济下行加之防范金融风险政策趋严，整体资金全面收紧导致 公司下游客户多因资金紧张而推迟付款；二是，年初自治区全面叫停PPP项目，间接导致公司承接的水 利项目多推迟至10中下旬才开工，回款期相应延后，当年回款额下降。 3、2018年末存货金额为9,582,993.50元，较2017年末增加5,481,093.72元，增幅133.62%，主要原因 为：2018年公司成立上海子公司，由于年末子公司意向订单大幅增加，为防止年后出现断货风险，公司 在2018年底增加原材料采购及产成品备货量。 4、2018年末固定资产金额为8,495,574.19，较2017年末增加715,953.93元，增加比例为9.27%，主要 原因为：一是，2018年度公司总部及上海子公司增购车辆1,113,031.16元；二是上海子公司成立研发中心 增配研发设备。 5、2018年末应付票据及应付账款金额为2,750,673.41元，较2017年末减少了276,276.50元，减少比例 为9.13%，主要原因为：2018公司供应商大多采取现款现货的销售政策相应减少了应付账款。 6、2018年末应付职工薪酬金额1,078,276.48元，较2017年末增加397,918.50元，增加比例为58.19%， 主要原因为：一是，2018年上海子公司成立增加研发人员、销售人员相应增加了薪酬总额；二是，公司 普调薪资，平均上调幅度为7%；三是，五险一金基数上涨，社保公积金总额增加。 公告编号：2019-005 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 47,741,892.30 - 56,515,059.19 - -15.52% 营业成本 25,900,830.96 54.25% 27,822,590.39 49.23% -6.91% 毛利率% 45.90% - 50.77% - - 管理费用 6,488,988.67 13.59% 4,524,008.86 8% 43.43% 研发费用 3,084,128.89 6.46% 2,452,534.01 4.34% 25.75% 销售费用 7,898,743.18 16.54% 6,752,475.00 11.95% 16.98% 财务费用 -44,565.50 -0.09% 16,719.44 0.03% -366.55% 资 产 减 值 损 失 1,485,106.60 3.11% 571,537.45 1.20% 159.84% 其他收益 449,816.00 0.94% 617,495.00 1.29% -27.15% 投资收益 274,698.95 0.58% - - - 公 允 价 值 变 动收益 96,735.38 0.20% - - - 资 产 处 置 收 益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,311,398.18 6.94% 14,244,252.34 25.20% -76.75% 营业外收入 52,165.05 0.11% 10,140.83 0.02% 414.41% 营业外支出 60,030.68 0.13% 120.49 0.00% 49,722.13% 净利润 2,636,066.90 5.52% 12,007,358.27 21.25% -78.05% 项目重大变动原因： 1、2018年营业收入金额为47,741,892.30元，较2017年减少8,773,166.89元，减少比例为15.52%。主要 原因为由于经济放缓以及固定资产投资增速下降，使得公司产品销售量与工程业务量均有所减少，其中 材料销售收入较上年同期减少5,993,039.57元，减少比例为14.39%，工程施工收入较上年同期减少 2,852,824.76元，减少比例为19.28%。 2、2018年营业成本金额为25,900,830.90元，较2017年减少1,919,759.43元，减少比例为6.91%，主要原 因为：公司营业成本随着营业收入的减少而减少，但由于原材料价格、运费以及人工成本上涨等因素抵 减了下降幅度，导致营业成本下降幅度小于营业收入的下降幅度。 3、2018年管理费用金额为4,838,363.37元，较2017年增加314,354.51元，增幅6.95%，主要原因为：公 司成立上海子公司相应增加管理费用。 4、2018年销售费用金额为6,476,986.58元，较2017年减少275,488.42元，减少比例为4.08%，主要原因 为：2018年业务量减少销售费用随之减少，但由于上海子公司成立销售人员增加，相应市场拓展费增加 公告编号：2019-005 15 抵减了业务量下降导致的销售费用减少额，使得销售费用下降幅度小于营业收入下降幅度。 5、2018年财务费用金额为-44,565.50元，较2017年减少61,284.94元，减少比例为366.55%，主要原因 为：公司2018年度公司利用闲置资金进行理财购买结构性存款增加银行存款利息收入141,587.34元抵减 了利息支出，财务费用减少。 6、2018年资产减值损失金额为1,485,106.60元，较2017年增加913569.15元，增幅159.84%，主要原 因为：新疆区域水利工程项目随PPP项目解冻于10月才逐渐恢复，南方市场的开拓至11月左右才逐渐显 现，由于项目启动晚回款相应后延使得公司当年应收账款较上年同期期增加了23.49%，公司按3%计提坏 账准备相应增加了资产减值损失额。 7、2018年其他收益金额为449,816.00元，较2017年减少167679.00元，减少比例为27.15%，主要原因 为：经济放缓地方财政资金收紧减少了各类补助资金的发放。 8、2018年营业外收入金额为52,165.05元，较2017年增加42,024.22，增加比例为414.41%，主要原因 为：2018年公司强化质量和安全管理，增加相应的处罚额度。 9、2018年营业外支出金额为60,030.68元，较2017年增加59,910.19元，增幅较大，主要原因为：公 司项目外聘劳力人员因工受伤，公司承担其治疗期间的误工、医药等损失。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 47,589,720.51 56,435,584.84 -15.67% 其他业务收入 152,171.79 79,474.35 91.47% 主营业务成本 25,900,830.96 27,820,590.39 -6.90% 其他业务成本 0 2,000.00 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售材料 35,646,797.86 74.67% 41,639,837.43 73.68% 施工收入 11,942,922.65 25.02% 14,795,747.41 26.18% 其他业务收入 152,171.79 0.32% 79,474.35 0.14% 合计 47,741,892.30 100.00% 56,515,059.19 100% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 疆内 38,638,570.95 80.93% 45,624,581.37 80.73% 疆外 9,103,321.35 19.07% 10,890,477.82 19.27% 合计 47,741,892.30 100.00% 56,515,059.19 - 收入构成变动的原因： 公告编号：2019-005 16 2018 年公司材料销售收入和施工收入均较上年有所下降，但材料销售收入仍是公司主要收入来源， 且所占份额较上年略有上升；从区域贡献来看，2018 年疆内、疆外市场的收入贡献均有所下降，疆内市 场仍占据主导地位，各区域占比基本稳定，后期随着上海子公司逐步打开华南、华北市场，疆外市场收 入将呈现增长态势。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 4,125,221.26 6.61% 否 2 新疆额尔齐斯河流域开发工程建设管 理局 3,939,888.88 6.31% 否 3 云南建工水利水电建设有限公司 3,800,000.00 6.09% 否 4 新疆小海子水利建筑安装工程有限公 司 3,164,013.02 5.07% 否 5 新疆生产建设兵团建设工程(集团)有 限责任公司 2,424,889.42 3.88% 否 合计 17,454,012.58 27.96% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 淄博德信联邦化学工业有限公司 12,881,259.34 37.69% 否 2 乌鲁木齐鼎和塑业有限公司 1,477,515.01 4.32% 否 3 河南大川聚氨酯实业有限公司 1,225,499.98 3.59% 否 4 乌鲁木齐锦源华成商贸有限公司 1,261,234.15 3.69% 否 5 古浪鑫淼精细化工（集团）有限公司 碳酸钙分厂 951,250.06 2.78% 否 合计 17,796,758.54 52.07% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -21,590,996.25 5,188,895.65 -516.1% 投资活动产生的现金流量净额 -26,447,655.08 -1,369,439.52 -180.73% 筹资活动产生的现金流量净额 40,081,547.3 -19,690.05 280.73% 现金流量分析： 1、2018年经营活动产生的现金流量净额为-21,590,996.25元，较2017年减少-26779891.9元，主要原 因为（1）2018年底由于上海子公司意向订单大幅增加，公司加大原材料储备，而2017年大量使用2016 年度储备的原材料，因此2018年购买商品、接受劳务支付的现金同比增加20018445.84元。（2）研发人 员、销售人员增加以及普调薪资等原因导致支付职工及为职工支付的现金较上年增加3786232.45元；（3） 公告编号：2019-005 17 上海子公司成立各项费用相应增加使支付其他与经营活动有关现金较上年增加7020417.20元。 2、2018 年投资活动产生的现金流量净额为-26,447,655.08 元，较 2017 年减少-25078215.56 元，主要 原因为公司在 2018 年度为提高资金收益率，利用闲置货币资金进行理财相应增加投资支出。 3、2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 40,081,547.3 元，较 2017 年增加 40101237.35 元，主要 为公司 2018 年度进行增资扩股，吸收资金 43760000.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 2 月 12 日经上海（市）松江区市场监督管理局批准，成立全资子公司上海固密特新 材料科技有限公司，该子公司注册资本 2000 万元，注册地：上海市松江区九新公路 1005 号 4 幢 104 室。 主要从事水利工程防水、防护及修复所需的新材料技术研究、开发及产品销售、技术服务等。报告期内 实现营业收入 2,079,112.94 元，因前期研发投入及市场开拓费用较高，年内实现净利润-2,480,751.68 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 为提高资金使用效率增加公司收益，经 2018 年第四次临时股东会审议通过《关于使用闲置募集资 金与自有资金购买理财产品的议案》及《关于全资子公司拟使用闲置募集资金购买理财产品的议案》， 截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计购买各类理财产品 1.40 亿元，赎回 1.15 亿元，结存 2499.94 万元， 实际获得收益 40.11 万元。具体情况见下表： 理财产品名称 2018 年购买 赎回 结存 收益 货币基金 59,410,000.00 48,410,000.00 11,000,000.00 236,742.04 国债逆回购 42,833,595.60 39,834,160.65 2,999,434.95 17,807.02 银行理财 38,000,000.00 27,000,000.00 11,000,000.00 146,521.92 合计 140,243,595.60 115,244,160.65 24,999,434.95 401,070.98 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企 业对社会的企业责任。 公告编号：2019-005 18 三、 持续经营评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，注重培养自已的研发队伍，研发了一系 列技术标准较高的产品。目前，这些核心技术已基本成熟，实现产品化并量产进入市场。公司所处行业 发展前景良好，公司商业目标清晰，发展战略明确，核心管理及技术团队稳定，具备可持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 人力资源风险 公司虽已积累了一批研发技术人才、管理人才和市场营销人才。但随着公司经营规模的不断扩大， 公司对研发技术人才、管理人才和市场营销人才的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对高 层次的研发技术人才、管理人才和市场营销人才的需求也将不断增加。 虽然公司通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需要，但囿于地区高端人力资源匮乏及 人才流失的情况，可能对公司的发展产生不利影响。 应对措施：西安、上海地区科研院所及高校众多，水平较高，各类高端人才丰富，可满足公司发展 对人才的需求。公司借助西安分公司和上海子公司平台，通过提升薪酬福利待遇吸纳高素质人才，搭建 符合公司可持续发展战略目标的人才梯队。 2、 公司治理的风险 随着公司经营规模的进一步扩大，西安分公司、上海子公司相继成立，公司治理结构更加复杂，相 关的经营决策、内部控制、涉及跨区域组织管理的难度也将进一步扩大。 应对措施：对于公司现行治理结构和内控体系不断完善，公司已建立健全三会议事规则，严格履行 重大事项审议程序，并让全员按照挂牌公司治理及议事规则进行日常经营管理活动，保障公司稳健发展。 3、应收账款回款风险 水利工程领域为公司产品的主要应用领域，报告期内，受水利工程领域业务模式、结算方式及终端 客户 2018 年总体资金偏紧等因素影响，行业内公司应收账款回款速度普遍较为缓慢，公司 2018 年末应 收账款余额较大属行业普遍特征，公司应收账款状况符合行业特点。 公司应收账款金额较大，虽然主要欠款单位均为有专项资金的水利项目的施工企业且都是国有企 业，出现坏账的可能性较小，但是不排除因客户出现经营困难而导致到期应收账款难以收回的风险。若 无法顺利收回应收账款，公司将遭受较大的坏账损失，对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响。 此外，如未来公司应收账款快速增长，则可能因此降低公司的资金周转速度、增加财务费用，从而对公 司资金周转和偿债能力、盈利能力产生不利影响。 公司已采取了多种措施来降低风险：对应收账款的坏账风险进行充分预估，提前采取有针对性的预 防措施，控制风险； 合理制订回款计划，将回款作为销售部门的关键业绩指标进行考核；公司销售部 还成立了专门的催收组对超过回款期的应收账款加大催收力度，并将于必要时采取法律措施。 公告编号：2019-005 19 4、控制权集中风险 截至本报告期末，公司实际控制人为朱永斌，朱永斌现任公司董事长兼总经理，持有公司 65.62% 的股权，公司控制权较为集中。 公司自成立以来逐步建立起完善有效的公司治理结构、内部控制制度，未发生实际控制人利用其控 股地位损害公司及其他股东利益的情况。但实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或 间接影响公司的战略方针、重大经营、人事任免等方面的重大决策,从而产生损害中小股东利益的可能 性。 应对措施：一方面公司充分借助全国中小企业股份转让系统平台，积极引进战略投资者，公司在 2018 年 6 月完成定向增发，引入合格投资者，实际控制人股权比例从 79.35%将至 65.62%，公司将会继续优 化公司股权架构。另一方面公司将通过加强管理层培训等方式不断增强实际控制人和管理层规范经营意 识，充分发挥监事会作用，保障公司内控制度、管理制度得以切实有效运行。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2019-005 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大 诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 20,000.00 15,872.83 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 0 0 公告编号：2019-005 21 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为了更好的执行公司的发展战略，进一步扩大全国产品市场，提升公司产品的研发能力，公司于上 海市松江区漕河泾萃兴科技产业园设立子公司，主要负责水工建筑物防护与修复、密封防水产品的研发 及销售。经公司 2018 年第一次临时股东大会决议通过《关于在上海市设立子公司的议案》，详见公司 于 2018 年 01 月 12 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的《新 疆科能防水防护技术股份有限公司对外投资公告》。 (四) 承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人朱永斌及持有本公司 5%以上股份的股东、公司全体董事、监事、高级 管理人员均签署了《避免同业竞争承诺函》，报告期内，相关人员履行了上述承诺。 公司控股股东、实际控制人朱永斌以及公司其他董事、监事和高级管理人员出具了《规范和减少关 联交易及不占用公司资产的承诺》，报告期内，相关人员履行了上述承诺。 公告编号：2019-005 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,400,000 9.18% 17,163,375 19,563,375 47.59% 其中：控股股东、 实际控制人 0 0% 6,743,750 6,743,750 16.41% 董事、监事、 高管 250,000 0.96% 6,930,875 7,180,875 17.47% 核心员工 0 0% 84,500 84,500 0.21% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 23,750,000 90.82 % -22,207,375 21,542,625 52.4% 其中：控股股东、 实际控制人 20,750,000 79.35 % -518,750 20,231,250 49.21% 董事、监事、 高管 21,500,000 82.22 % -20,188,625 1,311,375 3.19% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 26,150,000 - -5,044,000 41,106,000 - 普通股股东人数 26 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 朱永斌 20,750,000 6,225,000 26,975,000 65.62% 20,231,250 6,743,750 2 新疆中科援疆 创新创业私募 基金合伙企业 （有限合伙） 0 3,900,000 3,900,000 9.49% 0 3,900,000 3 朱永凤 2,250,000 675,000 2,925,000 7.12% 0 2,925,000 4 新疆科兴人和 商务信息咨询 有限合伙企业 1,950,000 585,000 2,535,000 6.17% 0 2,535,000 5 何建新 0 650,000 650,000 1.58% 0 650,000 合计 24,950,000 12,035,000 36,985,000 89.98% 20,231,250 16,753,750.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东朱永斌、朱永凤系兄妹关系， 朱永凤系公司股东科兴人和的执行事务合伙人。除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 公告编号：2019-005 23 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司的实际控制人是朱永斌。朱永斌先生现任公司董事长、总经理，持有公司 65.62%的股权。 朱永斌先生，男，1971 年 9 月生，中国国籍，籍贯安徽省霍邱县，汉族，无境外永久居留权，硕士 研究生学历。2000 年 1 月至 2016 年 1 月，就职于乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司，任董事长 兼总经理；2009 年 9 月至 2016 年 1 月，就职于新疆科能房地产开发有限公司，任董事长兼总经理；1997 年 7 月至今兼任新疆农业大学副教授；2004 年 9 月至今，就职于新疆科能新材料技术股份有限公司。 现任公司董事长兼总经理。 公司实际控制人最近两年内未发生变化。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2018 年 1 月 2 日 2018 年 6 月 22 日 8.00 5,470,0 00.00 43,760, 000.00 6 0 9 1 0 否 募集资金使用情况： 根据公司《股票发行方案》，公司本次股票发行募集资金用于设立子公司和补充流动资金。截止 2018 年 12 月 31 日，本次股票发行募集资金实际使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金期初余额 43,760,000.00 本期支出： 设立子公司 20,000,000.00 补充流动资金 18,709,164.38 本期收入： 利息收入 10,653.57 公告编号：2019-005 24 募集资金期末余额 5,061,489.19 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 10 月 30 日 0.500000 0 3 合计 0.500000 0 3 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-005 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 朱永斌 董事长/总经理 男 1971 年 9 月 研究生 2016.02-2019.04 是 申成涛 董事/副总经理 男 1970 年 7 月 本科 2016.02-2019.04 是 杨江文 董事/副总经理 男 1975 年 9 月 大专 2016.02-2019.04 是 姚建民 董事 男 1963 年 11 月 大专 2016.02-2019.04 否 赵琪 董事 女 1983 年 3 月 本科 2016.02-2019.04 是 闵兰钧 董事 男 1978 年 4 月 研究生 2016.02-2019.04 否 马贵荣 监事会主席 女 1979 年 7 月 本科 2016.02-2019.04 是 于振洲 监事 男 1970 年 1 月 本科 2016.02-2019.04 否 刘永 监事 男 1977 年 5 月 大专 2016.02-2019.04 是 何立强 副总经理 男 1970 年 6 月 大专 2016.02-2019.04 是 薛慧玲 财务总监 女 1968 年 11 月 大专 2016.02-2019.04 是 胡宇萱 董事会秘书 女 1980 年 1 月 本科 2016.02-2019.04 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有股 票期权数量 朱永斌 董事长/总经理 20,750,000.00 6,225,000.00 26,975,000.00 65.62% 0 申成涛 董事/副总经理 420,000.00 126,000.00 546,000.00 1.33% 0 杨江文 董事/副总经理 250,000.00 75,000.00 325,000.00 0.79% 0 赵琪 董事 0.00 130,000.00 130,000.00 0.32% 0 马贵荣 监事会主席 200,000.00 60,000.00 260,000.00 0.63% 0 于振洲 监事 0 292,500.00 292,500.00 0.71% 0 何立强 副总经理 130,000.00 39,000.00 169,000.00 0.41% 0 胡宇萱 董事会秘书 0 26,000.00 26,000.00 0.06% 0 合计 - 21,750,000.00 6,973,500.00 28,723,500.00 69.87% 0 公告编号：2019-005 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 闵兰钧 - 新任 董事 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 闵兰钧，男，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2005 年 6 月至 2014 年 1 月任新科 源副总经理；2009 年 2 月至 2014 年 6 月兼任新疆科技开发交流中心投资部部长；2014 年 6 月至今兼任 新疆科技项目服务中心科技金融服务部部长。2014 年 1 月至今任新科源和新疆科宇技术开发公司法定代 表人、执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今兼任新疆中科援疆创新创业私募基金管理有限公司董事兼 总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 中高层管理人员 13 15 科研质检人员 12 16 计划及财务人员 6 7 市场采购及营销人员 41 45 工程人员 7 9 工人 7 5 其他 8 7 员工总计 94 104 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 7 12 本科 46 49 专科 30 32 专科以下 11 10 员工总计 94 104 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2019-005 27 （一） 薪酬政策 公司建立了科学合理的绩效考核体系及富有竞争力的薪酬制度。报告期内，公司规范合同管理，调整 薪酬政策，给予更多的激励政策，员工薪酬更加细化，包含基本工资，绩效工资，年功津贴等，以期更 公平，更合理，激发员工的工作积极性。公司按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险和住房 公积金。 （二）培训 报告期内，公司开展了形式多样的教育培训，包括新员工入职培训、企业文化培训、技术培训和销售 技巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟悉岗位知识，更好的实现自身 的价值。 （三）需要公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 5 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 2 2 核心人员的变动情况 为调动公司员工的积极性、主动性和创造性，肯定优秀员工的榜样作用，增强管理团队和业务团队 的稳定性，吸引和留住优秀人才，更好的促进公司长期稳健发展，经公司经营管理层推荐，董事会提名 李海亮、戚晓迪、刘增勃、孟春、张艳霞共五人为公司核心员工，并于 2018 年第一次临时股东大会决 议通过。 核心员工简历如下： 李海亮，男，1981 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：654301198103010417， 本科学历，2004 年 6 月至 2006 年 3 月在陕西奥菲斯系统工程公司担任销售代表；2006 年 5 月至 2007 年 11 月在西安经营餐馆；2008 年 6 月至 2012 年 4 月在新疆昶泰办公家具有限公司担任销售经理；2013 年 7 月至 2014 年 8 月担任新疆福克油品有限公司区域销售经理；2015 年 4 月至今在新疆科能新材料技 术股份有限公司担任南疆区域经理。 戚晓迪，男，1986 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：652322198603094514， 本科学历，2009 年 9 月至 2011 年 12 月，在新疆乾坤环能投资有限公司担任总经理助理；2012 年 1 月 至 2016 年 5 月，在新疆南和国际有限公司担任销售经理；2016 年 6 月至今，在新疆科能新材料技术股 份有限公司担任销售经理。 刘增勃，男，1989 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：610431198910224211， 本科学历，2014 年 3 月至 2016 年 4 月在浙江正泰建筑电器有限公司担任区域经理；2016 年 5 月至今在 新疆科能新材料技术股份有限公司担任区域经理。 孟春，女，1980 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：654201198002050449，本 科学历，2001 年 4 月至 2009 年 6 月就职于新疆银都酒店财务部；2009 年 7 月至 2013 年 4 月就职于德 海房产市场部；2013 年 5 月至今就职于科能股份销售部。 张艳霞，女，1988 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：622424198811114420， 本科学历，2012 年 7 月至 2013 年 4 月在阿拉山口检验检疫局担任实习检验员；2013 年 12 月至今在新 疆科能新材料技术股份有限公司担任研发实验员。 公告编号：2019-005 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-005 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已建立起《新疆科能新材料技术股份有限公司股东大会议事规则》、《新疆科能新材料技术股 份有限公司董事会议事规则》、《新疆科能新材料技术股份有限公司监事会议事规则》、《新疆科能新 材料技术股份有限公司关联交易决策制度》、《新疆科能新材料技术股份有限公司对外投资管理制度》、 《新疆科能新材料技术股份有限公司对外担保管理制度》、《关于授权新疆科能新材料技术股份有限公 司董事会全权处理一切有关公司设立、登记相关事项的议案》等议案，保证公司各部门各司其职，互相 监督，按照相关法律法规严格执行相关制度，充分发挥股东大会、董事会、监事会的职能。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》及《公司章程》等法律法规及其他规范性 文件的要求，能够给股东提供应有的保护和平等的权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司关联交易、担保等事项均已按照《公司章程》及相关议事规则的规定履行了规定程 序。公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。公司重大事项的决策均通过了公司股东大会、董事会、监事会的审议，没 有出现股东大会、董事会、监事会的召集程序、召开及表决方式违反法律、《公司章程》等情形。 4、 公司章程的修改情况 （一） 经第一届董事会第九次会议、2018 年第一次临时股东大会决议通过《关于提请股东大会授权董 事会办理定向发行股票相关事宜的议案》。股东大会已授权公司董事会在定向发行结束后，根据 定向发行后的公司股本、股份总数及构成变动情况修改公司章程相关条款，并办理相关工商变更 登记。原章程第六条“公司注册资本为 2,615 万元。”修改为“公司注册资本为 3,162 万元。”原章 程第十九条“公司现有股份 2,615 万股，全部为普通股。”修改为“公司现有股份 3,162 万股，全部 为普通股。” （二） 经第一届董事会第十二次会议、2018 年第三次临时股东大会决议通过《关于修改<公司章程>的 议案》。原章程第一百零四条“董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 人”，修改为“董事会由 6 名 董事组成，设董事长 1 人”。 公告编号：2019-005 30 （三） 经第一届董事会第十六次会议、2018 年第六次临时股东大会决议通过《关于因资本公积转增股 本修改公司章程的议案》。原章程第六条“公司注册资本为 3,162 万元”修改为“公司注册资本为 4,110.6 万元”；原章程第十九条“公司现有股份 3,162 万股，全部为普通股。”修改为“公司现有 股份 4,110.6 万股，全部为普通股”。 （四） 经第一届董事会第十七次会议、2018 第七次临时股东大会决议通过《关于拟变更公司名称、增 加经营范围暨修改<公司章程>的议案》。原章程第三条“公司注册名称：新疆科能防水防护技术 股份有限公司 中文名称：新疆科能防水防护技术股份有限公司 英文名称：Xinjiang keneng waterproof and protection technology Co.,Ltd.”修改为“公司注册名称：新疆科能新材料技术股份有 限公司 中文名称：新疆科能新材料技术股份有限公司 英文名称：：Xinjiang keneng new materials technology Co.,Ltd.”原章程第十三条“公司的经营范围：防水防护密封材料及其他建筑材料的生 产、销售及技术开发；化工产品的销售；防水工程施工及技术服务。以公司登记机关核准的内容 为准。”修改为“公司的经营范围：防水防护与修复材料，密封止水材料及其他新材料的研发、生 产、销售及技术咨询服务；化工产品、五金机电、机电设备的销售；防水防腐与修复工程施工及 技术服务。以公司登记机关核准的内容为准。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 审议通过《关于提名公司核心员工的议案》； 《关于公司<2018 年第一次股票定向发行方 案>的议案》； 《关于在上海市设立子公司的议案》； 《关于变更立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》； 《关于公司会计政策变更》； 《关于 2017 年度利润分配方案》； 《关于 2017 年年度报告及报告摘要》； 《关于选举公司董事的议案》； 《关于使用闲置募集资金与自有资金购买理财 产品的议案》； 《关于补充预计 2018 年度公司日常性关联交 易》； 《关于 2018 年半年度现金分红的议案》； 《关于资本公积转增股本的议案》； 《关于因资本公积转增股本修改公司章程的议 案》； 《关于拟变更公司名称、增加经营范围暨修改 <公司章程>的议案》。 监事会 6 审议通过《关于提名公司核心员工的议案》； 《2017 年度监事会工作报告》； 《2017 年度财务决算报告》； 《2018 年度财务预算报告》； 《2017 年年度报告及报告摘要》； 公告编号：2019-005 31 《关于 2017 年度利润分配方案》； 《关于公司会计政策变更》； 《关于公司使用部分闲置募集资金与自有资金 买理财产品的议案》； 《关于补充预计 2018 年度公司日常性关联交 易》； 《2018 年半年度报告》； 《关于 2018 年半年度现金分红的议案》； 《关于 2018 年半年度现金分红的议案》； 《关于资本公积转增股本的议案》。 股东大会 7 审议通过《关于提名公司核心员工的议案》； 《关于公司<2018 年第一次股票定向发行方 案>的议案》； 《关于设立募集资金专项账户并签署<募集资 金三方监管协议>的议案》； 《关于修改<公司章程>的议案》； 《关于在上海市设立子公司的议案》； 《关于变更立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》； 《关于选举公司董事的议案》； 《关于使用闲置募集资金与自有资金购买理财 产品的议案》； 《关于全资子公司拟使用闲置募集资金购买理 财产品的议案》； 《关于补充预计 2018 年度公司日常性关联交 易》； 《关于 2018 年半年度现金分红的议案》； 《关于资本公积转增股本的议案》； 《关于拟变更公司名称、增加经营范围暨修改 <公司章程>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事 会议事规则》开展三会的召集、召开和表决。公司所有三会的召开、召集和表决程序符合法律法规要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公告编号：2019-005 32 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披露质量，确 保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息，并认真做好股东大会的筹备与召开工作。 公司通过电话、邮件、网站等途径与投资者及潜在投资者保持良好的沟通与联系，答复有关问题，保证 沟通渠道畅通。促进公司与投资者之间长期稳定的良好关系，提升公司诚信度。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司没有发现控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司暂未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度存在的问题。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 在报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层均严格按照《三会议事规则》开展工作，公司已建 立《年度报告差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差错更正，重大信息遗漏等情况。 公告编号：2019-005 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2019]第 ZB10757 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市丰台区首汇广场 10 号楼 1 层 审计报告日期 2019 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 廖家河，丛存 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2019]第 ZB10757 号 新疆科能新材料技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了新疆科能新材料技术股份有限公司（以下简称新疆科能）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新疆科能 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 其他信息 新疆科能管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新疆科能 2018 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 公告编号：2019-005 34 三、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于新疆科能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 新疆科能管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新疆科能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新疆科能的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 新疆科能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致新疆科能不能持续经营。 公告编号：2019-005 35 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就新疆科能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：廖家河 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：丛存 中国•上海 2019 年 4 月 19 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 4,117,984.78 12,075,088.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（二） 12,096,735.38 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（三） 59,115,510.40 48,369,623.08 预付款项 五、（四） 168,137.68 215,518.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 5,446,487.72 1,881,301.66 买入返售金融资产 存货 五、（六） 9,582,993.50 4,101,899.78 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 13,124,099.81 100,996.11 公告编号：2019-005 36 流动资产合计 103,651,949.27 66,744,427.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 8,495,574.19 7,779,620.26 在建工程 五、（九） 524,113.52 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十） 4,094,733.94 4,220,454.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十一） 730,287.69 递延所得税资产 五、（十二） 822,219.98 589,945.06 其他非流动资产 五、（十三） 396,400.00 732,900.00 非流动资产合计 15,063,329.32 13,322,920.13 资产总计 118,715,278.59 80,067,347.93 流动负债： 短期借款 五、（十四） - 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十五） 2,750,673.41 3,026,949.91 预收款项 五、（十六） 163,762.00 369,458.00 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十七） 1,078,276.48 680,357.98 应交税费 五、（十八） 968,173.51 2,509,079.10 其他应付款 五、（十九） 1,661,364.91 3,685,000.63 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 公告编号：2019-005 37 其他流动负债 流动负债合计 6,622,250.31 12,270,845.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（二十） 1,810,500.00 1,853,100.00 递延所得税负债 五、（十二） 220,612.84 其他非流动负债 非流动负债合计 2,031,112.84 1,853,100.00 负债合计 8,653,363.15 14,123,945.62 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十一） 41,106,000.00 26,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十二） 45,739,921.12 17,632,474.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十三） 2,982,665.42 2,468,630.26 一般风险准备 未分配利润 五、（二十四） 20,233,328.90 19,692,297.16 归属于母公司所有者权益合计 110,061,915.44 65,943,402.31 少数股东权益 - 所有者权益合计 110,061,915.44 65,943,402.31 负债和所有者权益总计 118,715,278.59 80,067,347.93 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,816,501.58 12,075,088.78 交易性金融资产 12,096,735.38 衍生金融资产 公告编号：2019-005 38 应收票据及应收账款 57,150,685.43 48,369,623.08 预付款项 168,137.68 215,518.39 其他应收款 8,232,992.32 1,881,301.66 存货 9,435,257.25 4,101,899.78 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,111,936.64 100,996.11 流动资产合计 94,012,246.28 66,744,427.80 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 20,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 7,781,732.31 投资性房地产 524,113.52 固定资产 7,779,620.26 在建工程 生产性生物资产 4,094,733.94 油气资产 无形资产 4,220,454.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 815,291.39 589,945.06 其他非流动资产 396,400.00 732,900.00 非流动资产合计 33,612,271.16 13,322,920.13 资产总计 127,624,517.44 80,067,347.93 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,750,673.41 3,026,949.91 预收款项 7,289,314.00 369,458.00 合同负债 772,255.26 应付职工薪酬 891,650.60 680,357.98 应交税费 1,394,695.41 2,509,079.10 其他应付款 3,685,000.63 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,098,588.68 12,270,845.62 公告编号：2019-005 39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,810,500.00 1,853,100.00 递延所得税负债 149,228.65 其他非流动负债 非流动负债合计 1,959,728.65 1,853,100.00 负债合计 15,058,317.33 14,123,945.62 所有者权益： 股本 41,106,000.00 26,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 45,739,921.12 17,632,474.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,982,665.42 2,468,630.26 一般风险准备 未分配利润 22,737,613.57 19,692,297.16 所有者权益合计 112,566,200.11 65,943,402.31 负债和所有者权益合计 127,624,517.44 80,067,347.93 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十五） 47,741,892.30 56,515,059.19 其中：营业收入 五、（二十五） 47,741,892.30 56,515,059.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 45,251,744.45 42,888,301.85 其中：营业成本 五、（二十五） 25,900,830.96 27,822,590.39 利息支出 公告编号：2019-005 40 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十六） 438,511.65 748,436.70 销售费用 五、（二十七） 7,898,743.18 6,752,475.00 管理费用 五、（二十八） 6,488,988.67 4,524,008.86 研发费用 五、（二十九） 3,084,128.89 2,452,534.01 财务费用 五、（三十） -44,565.50 16,719.44 其中：利息费用 96,345.97 20,879.99 利息收入 160,456.76 18,869.42 资产减值损失 五、（三十一） 1,485,106.60 571,537.45 信用减值损失 加：其他收益 五、（三十二） 449,816.00 617,495.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十三） 274,698.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 五、（三十四） 96,735.38 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,311,398.18 14,244,252.34 加：营业外收入 五、（三十五） 52,165.05 10,140.83 减：营业外支出 五、（三十六） 60,030.68 120.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,303,532.55 14,254,272.68 减：所得税费用 五、（三十七） 667,465.65 2,246,914.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,636,066.90 12,007,358.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 公告编号：2019-005 41 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,636,066.90 12,007,358.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,636,066.90 12,007,358.27 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.46 （二）稀释每股收益 0.08 0.46 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 46,361,079.36 56,515,059.19 减：营业成本 25,684,685.83 27,822,590.39 税金及附加 425,705.68 748,436.70 销售费用 6,476,986.58 6,752,475.00 管理费用 4,838,363.37 4,524,008.86 研发费用 2,455,377.27 2,452,534.01 财务费用 72,880.12 16,719.44 其中：利息费用 96,345.97 20,879.99 利息收入 39,269.93 18,869.42 资产减值损失 1,415,820.73 571,537.45 信用减值损失 加：其他收益 449,816.00 617,495.00 投资收益（损失以“－”号填列） 207,313.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 96,735.38 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 公告编号：2019-005 42 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,745,124.89 14,244,252.34 加：营业外收入 52,045.00 10,140.83 减：营业外支出 53,808.27 120.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,743,361.62 14,254,272.68 减：所得税费用 603,010.05 2,246,914.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,140,351.57 12,007,358.27 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,140,351.57 12,007,358.27 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.46 （二）稀释每股收益 0.16 0.46 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,316,040.64 50,101,238.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 公告编号：2019-005 43 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 4,669,123.82 3,614,837.81 经营活动现金流入小计 54,985,164.46 53,716,075.92 购买商品、接受劳务支付的现金 39,988,668.15 19,970,222.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,987,818.34 8,201,585.89 支付的各项税费 5,079,894.72 7,856,009.77 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 19,519,779.50 12,499,362.30 经营活动现金流出小计 76,576,160.71 48,527,180.27 经营活动产生的现金流量净额 -21,590,996.25 5,188,895.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,185,905.77 取得投资收益收到的现金 213,188.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 35,399,094.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,847,749.61 1,369,439.52 投资支付的现金 59,999,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,846,749.61 1,369,439.52 投资活动产生的现金流量净额 -26,447,655.08 -1,369,439.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 43,760,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,000,100.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,760,100.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,100.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,678,452.67 20,879.99 公告编号：2019-005 44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十八） 1,998,810.06 筹资活动现金流出小计 10,678,552.67 2,019,690.05 筹资活动产生的现金流量净额 40,081,547.33 -19,690.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,957,104.00 3,799,766.08 加：期初现金及现金等价物余额 12,075,088.78 8,275,322.70 六、期末现金及现金等价物余额 4,117,984.78 12,075,088.78 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,022,115.54 50,101,238.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,329,679.13 3,614,837.81 经营活动现金流入小计 56,351,794.67 53,716,075.92 购买商品、接受劳务支付的现金 32,029,077.65 19,970,222.31 支付给职工以及为职工支付的现金 10,509,169.65 8,201,585.89 支付的各项税费 5,034,385.10 7,856,009.77 支付其他与经营活动有关的现金 21,167,968.19 12,499,362.30 经营活动现金流出小计 68,740,600.59 48,527,180.27 经营活动产生的现金流量净额 -12,388,805.92 5,188,895.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 213,188.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 213,188.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,165,517.37 1,369,439.52 投资支付的现金 34,999,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,164,517.37 1,369,439.52 投资活动产生的现金流量净额 -35,951,328.61 -1,369,439.52 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-005 45 吸收投资收到的现金 43,760,000.00 - 取得借款收到的现金 7,000,100.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,760,100.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,100.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,678,452.67 20,879.99 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,998,810.06 筹资活动现金流出小计 10,678,552.67 2,019,690.05 筹资活动产生的现金流量净额 40,081,547.33 -19,690.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,258,587.20 3,799,766.08 加：期初现金及现金等价物余额 12,075,088.78 8,275,322.70 六、期末现金及现金等价物余额 3,816,501.58 12,075,088.78 公告编号：2019-005 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,150, 000.00 17,632, 474.89 2,468, 630.26 19,692, 297.16 65,943, 402.31 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,150, 000.00 17,632, 474.89 2,468, 630.26 19,692, 297.16 65,943, 402.31 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 14,956, 000.00 28,107, 446.23 514,03 5.16 541,03 1.74 44,118, 513.13 （一）综合收益总额 2,636,0 66.90 2,636,0 66.90 （二）所有者投入和减少资本 5,470,0 00.00 38,290, 000.00 43,760, 000.00 1．股东投入的普通股 5,470,0 00.00 38,290, 000.00 43,760, 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 公告编号：2019-005 47 额 4．其他 （三）利润分配 514,03 5.16 -2,095, 035.16 -1,581, 000.00 1．提取盈余公积 514,03 5.16 -514,0 35.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,581, 000.00 -1,581, 000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,486,0 00.00 -9,486, 000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 9,486,0 00.00 -9,486, 000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -696,55 3.77 -696,55 3.77 公告编号：2019-005 48 四、本年期末余额 41,106, 000.00 45,739, 921.12 2,982, 665.42 20,233, 328.90 110,061 ,915.44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,150, 000.00 - - - 17,632, 474.89 - - - 1,015, 356.92 - 9,138, 212.23 - 53,936 ,044.0 4 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,150, 000.00 - - - 17,632, 474.89 - - - 1,015, 356.92 - 9,138, 212.23 - 53,936 ,044.0 4 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - 1,453, 273.34 - 10,554 ,084.9 3 - 12,007 ,358.2 7 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,007 ,358.2 7 - 12,007 ,358.2 7 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-005 49 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,453, 273.34 - -1,453, 273.34 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,453, 273.34 - -1,453, 273.34 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,150, - - - 17,632, - - - 2,468, - 19,692 65,943 公告编号：2019-005 50 000.00 474.89 630.26 ,297.1 6 ,402.3 1 法定代表人：朱永斌 主管会计工作负责人：薛慧玲 会计机构负责人：薛慧玲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,150,0 00.00 17,632,4 74.89 2,468,63 0.26 19,692,29 7.16 65,943,4 02.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,150,0 00.00 17,632,4 74.89 2,468,63 0.26 19,692,29 7.16 65,943,4 02.31 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 14,956,0 00.00 28,107,4 46.23 514,035. 16 3,045,316 .41 46,622,7 97.80 （一）综合收益总额 5,140,351 .57 5,140,35 1.57 （二）所有者投入和减少资本 5,470,00 0.00 38,290,0 00.00 43,760,0 00.00 1．股东投入的普通股 5,470,00 38,290,0 43,760,0 公告编号：2019-005 51 0.00 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 514,035. 16 -2,095,03 5.16 -1,581,00 0.00 1．提取盈余公积 514,035. 16 -514,035. 16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,581,00 0.00 -1,581,00 0.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,486,00 0.00 -9,486,0 00.00 1.资本公积转增资本（或股本） 9,486,00 0.00 -9,486,0 00.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2019-005 52 2．本期使用 （六）其他 -696,553 .77 -696,553. 77 四、本年期末余额 41,106,0 00.00 45,739,9 21.12 2,982,66 5.42 22,737,61 3.57 112,566, 200.11 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,150,0 00 17,632,4 74.89 1,015,35 6.92 9,138,212 .23 53,936,0 44.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,150,0 00 17,632,4 74.89 1,015,35 6.92 9,138,212 .23 53,936,0 44.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,453,27 3.34 10,554,08 4.93 12,007,3 58.27 （一）综合收益总额 12,007,35 8.27 12,007,3 58.27 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 公告编号：2019-005 53 金额 4．其他 （三）利润分配 1,453,27 3.34 - -1,453,27 3.34 1．提取盈余公积 1,453,27 3.34 - -1,453,27 3.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,150,0 00 17,632,4 74.89 2,468,63 0.26 19,692,29 7.16 65,943,4 02.31 公告编号：2019-005 54 新疆科能新材料技术股份有限公司 二〇一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 新疆科能新材料技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为新疆科能岩土工 程技术开发有限公司，由乌鲁木齐市头屯河区工商行政管理局批准，由自然人朱永斌、朱永 凤和塔城地区水利水电勘察设计院共同出资，于 2004 年 9 月 28 日设立的有限责任公司。公 司的统一社会信用代码：91650106766807481N，公司住所为：新疆乌鲁木齐经济技术开发 区（头屯河区）银星街 69 号， 2016 年 2 月 12 日，经公司股东会决议，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 新疆科能新材料技术股份有限公司截止 2015 年 12 月 31 日的经审计的净资产 32,757,474.89 元（其中：实收资本 23,000,000.00 元、盈余公积 975,747.49 元、未分配利润 8,781,727.40 元）折合为股份公司股本 23,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，其余 9,757,474.89 元未折股 部分计入资本公积。 本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,075.00 90.22 朱永凤 225.00 9.78 合计 2,300.00 100.00 本次变更业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 28 日出具的“中兴 财光华审验字（2016）第 212004 号”《验资报告》予以验证。 2016 年 3 月 24 日，公司 2016 年第二次临时股东大会决议通过，向申成涛、杨江文、马贵 荣、何立强、新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业定向发行 315.00 万股，每股发行价 格为 3.50 元。截至 2016 年 3 月 30 日，公司已收到申成涛、杨江文、马贵荣、何立强、新 疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业缴纳的出资额合计人民币 1,102.50 万元，出资方式为 货币，其中 315.00 万元计入注册资本，其余 787.50 万元计入资本公积。 本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,075.00 79.35 公告编号：2019-005 55 朱永凤 225.00 8.60 申成涛 42.00 1.61 杨江文 25.00 0.96 何立强 13.00 0.50 马贵荣 20.00 0.76 新疆科兴人和商务信息咨询有限合 伙企业 215.00 8.22 合计 2,615.00 100.00 2018 年 1 月 29 日，经第一次股东大会决议，增加注册资本人民币 5,470,000.00 元。公司采 用非公开定向发行的方式发行人民币普通股 5,470,000.00 股，由 17 位投资者于 2018 年 4 月 20 日至 2018 年 5 月 03 日之间认购 5,470,000.00 股，出资方式为货币出资，变更后的注册资 本为 31,620,000.00 元.公司以 8 元/股的价格向 17 为投资者发行 5,470,000.00 股，募集资金总 额为 43,760,000.00 元。其中，自然人何建新认购 500,000.00 股、自然人胡宇萱认购 20,000.00 股、自然人黄文认购 330,000.00 股、自然人李海亮认购 15,000.00 股、自然人李建强认购 300,000.00 股、自然人李建文认购 140,000.00 股、自然人欧鉴认购 200,000.00 股、自然人戚 晓迪认购 45,000.00 股、新疆新科源科技风险投资管理有限公司认购 250,000.00 股、自然人 徐光辉认购 45,000.00 股、自然人杨玉兰认购 100,000.00 股、自然人于振洲认购 225,000.00 股、自然人俞文珍认购 70,000.00 股、新疆中科援疆创新创业私募基金合伙企业（有限合伙） 认购 3,000,000.00 股、自然人张艳霞认购 5,000.00 股、自然人赵琪认购 100,000.00 股、自然 人赵书才认购 125,000.00 股，合计认购 5,470,000.00 股。截止 2018 年 5 月 4 日，公司已收 到 17 位投资者认缴股款人民币 43,760,000.00 元，其中股本 5,470,000.00 元，其余 38,290,000.00 元扣除发行费用 696,553.77 元后计入资本公积。 本次变更后股权结构如下： 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,075.00 65.62 朱永凤 225.00 7.12 申成涛 42.00 1.33 杨江文 25.00 0.79 何立强 13.00 0.41 马贵荣 20.00 0.63 新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业 215.00 6.80 黄文 33.00 1.04 李海亮 1.50 0.05 何建新 50.00 1.58 公告编号：2019-005 56 胡宇萱 2.00 0.06 李建强 30.00 0.95 李建文 14.00 0.44 欧鉴 20.00 0.63 戚晓迪 4.50 0.14 新疆新科源科技风险投资管理有限公司 25.00 0.79 徐光辉 4.50 0.14 杨玉兰 10.00 0.32 于振洲 22.50 0.71 俞文珍 7.00 0.22 新疆中科援疆创新创业私募基金合伙企业 （有限合伙） 300.00 9.49 张艳霞 0.50 0.02 赵琪 10.00 0.32 赵书才 12.50 0.40 合计 3,162.00 100 本次变更经中心财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 5 月 16 日出具的“中兴 财光华审验字（2018）第 212003 号”验资报告予以验证。 2018 年 9 月 17 日，经 2018 年第六次股东大会决议，以当时公司现有股本 31,620,000.00 股 为基数，以公司股东溢价增资形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。资本公积转增 股本后，公司股本为 41,106,000.00 股。本次变动后股权结构为： 股东名称 股本（万股） 持股比例（%） 朱永斌 2,697.50 65.62 朱永凤 292.50 7.12 申成涛 54.60 1.33 杨江文 32.50 0.79 何立强 16.90 0.41 马贵荣 26.00 0.63 新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业 279.50 6.80 黄文 42.90 1.04 李海亮 1.95 0.05 何建新 65.00 1.58 胡宇萱 2.60 0.06 李建强 39.00 0.95 李建文 18.20 0.44 欧鉴 26.00 0.63 公告编号：2019-005 57 戚晓迪 5.85 0.14 新疆新科源科技风险投资管理有限公司 32.50 0.79 徐光辉 5.85 0.14 杨玉兰 13.00 0.32 于振洲 29.25 0.71 俞文珍 9.10 0.22 新疆中科援疆创新创业私募基金合伙企业 （有限合伙） 390.00 9.49 张艳霞 0.65 0.02 赵琪 13.00 0.32 赵书才 16.25 0.40 合计 4,110.60 100 本公司股票于 2016 年 8 月 11 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：科能股份， 证券代码：838708。 本公司主要经营活动为：防水防护材料及其他建筑材料的生产、销售及技术开发；化工产品 的销售；防水工程施工及技术服务。本公司的实际控制人为朱永斌。 2019 年 1 月 21 日，公司名称由“新疆科能防水防护技术股份有限公司”变更为“新疆科能 新材料技术股份有限公司”。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 19 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海固密特新材料技术有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公告编号：2019-005 58 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 公告编号：2019-005 59 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 公告编号：2019-005 60 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 公告编号：2019-005 61 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 公告编号：2019-005 62 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 公告编号：2019-005 63 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 公告编号：2019-005 64 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公告编号：2019-005 65 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 公告编号：2019-005 66 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 公告编号：2019-005 67 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 余额为 100.00 万元以上的应收账款、余额为 100.00 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他 方法） 合并范围以外款项组合 账龄分析法 合并范围内款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 20.00 20.00 公告编号：2019-005 68 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并范围内款项组合 0 0 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 有客观证据表明某项应收款项的可收回情况，单项计提坏账准备。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量的现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、周转材料、低值易耗品、包装物、发出商品、工 程施工等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时月末一次加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 公告编号：2019-005 69 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售 公告编号：2019-005 70 的，已经获得批准。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 公告编号：2019-005 71 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 公告编号：2019-005 72 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十五) 固定资产 公告编号：2019-005 73 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益， 则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子及办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公告编号：2019-005 74 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到 预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 公告编号：2019-005 75 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 公告编号：2019-005 76 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 购买软件系统的版权原则上不约定使用年 限 但是软件系统会随着计算机技术发展不断 升级， 根据行业经验，一般 5 年期限为一个更新 周期 土地使用权 50 年 公司根据法律规定 非专利技术 10 年 按照合同约定期间 商标权 5 年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 公告编号：2019-005 77 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技 术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损 益。 相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发 阶段。 (十九) 长期资产减值 公告编号：2019-005 78 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表 日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算 并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在 将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的 公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额 的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商 誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 租赁设施的改良支出，如装修费用，依据租赁期限与再次装修期限两个时限中取较短的期限， 公告编号：2019-005 79 公司租赁办公设施的装修费用，因租赁期限少于再次装修的期限，因此参照租赁期限摊销。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构 缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 公告编号：2019-005 80 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 公告编号：2019-005 81 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 本公司收入主要为销售防水防护材料及防水工程施工：销售防水防护材料收入于产品已经提 交给客户且客户验收后确认。防水工程施工收入于项目竣工验收或者取得客户确认的阶段性 验收时确认收入。 (二十四) 政府补助 公告编号：2019-005 82 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 政府补助以实际收到款项时为确认时点。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于 补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2019-005 83 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获 得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主 体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 公告编号：2019-005 84 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 (二十七) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置 或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相 关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述 规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金 额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”； 董事会 “应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收 公告编号：2019-005 85 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收 股利”并入“其他应收款”列示；“应付利 息”和“应付股利”并入“其他应付款”列 示；“固定资产清理”并入“固定资产”列 示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专 项应付款”并入“长期应付款”列示。比较 数据相应调整。 账 款 ” ， 本 期 金 额 59,115,510.40 元，上期金额 48,369,623.08 元； “应付票据”和“应付账款”合 并列示为“应付票据及应付 账 款 ” ， 本 期 金 额 2,870,492.10 元，上期金额 3,026,949.91 元； 调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至 “研发费用”单独列示；在利润表中财务费 用项下新增“其中：利息费用”和“利息收 入”项目。比较数据相应调整。 董事会 调减“管理费用”本期金额 3,083,903.89 元，上期金额 2,452,534.01 元，重分类至 “研发费用”。 2、 重要会计估计变更 本期无重要会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期允 许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增 值税 17%、16%、11%、 10% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计 缴 7% 公告编号：2019-005 86 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海固密特新材料科技有限公司 10% (二) 税收优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关 规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%的税率征收企业所得税。根据《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）， 认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企 业所得税优惠。企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发 的高新技术企业证书后，可持 ）高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机 关申请办理减免税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按 15.00%的税率进行所得税预 缴申报或享受过渡性税收优惠。根据新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政 局、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局于 2015 年 10 月 26 日颁 发的证书编号为 GR201565000123 的高新技术企业证书，本公司已批准为高新技术企业。 子公司上海固密特新材料科技有限公司属于小型微利企业，根据财政部、税务总局《关于实 施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），第二条规定，对小型微 利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税 率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 公告编号：2019-005 87 库存现金 11,852.63 4,355.47 银行存款 4,105,255.70 12,070,733.31 其他货币资金 876.45 合计 4,117,984.78 12,075,088.78 其中：存放在境外的款项总额 项目 期末余额 年初余额 购买国债保证金 876.45 合计 876.45 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 12,096,735.38 其中：基金 11,106,248.38 公允价值计量的理财 990,487.00 合计 12,096,735.38 (三) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 500,000.00 应收账款 59,115,510.40 47,869,623.08 合计 59,115,510.40 48,369,623.08 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 500,000.00 公告编号：2019-005 88 合计 500,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 公告编号：2019-005 89 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 62,418,277.24 100.0 0 3,302,766. 84 5.29 59,115,510.4 0 49,759,359.1 8 100.00 1,889,736. 10 3.80 47,869,623.0 8 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 62,418,277.24 100.0 0 3,302,766. 84 59,115,510.4 0 49,759,359.1 8 100.00 1,889,736. 10 47,869,623.0 8 公告编号：2019-005 90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 32,445,462.42 973,363.87 3.00 1 至 2 年 16,034,856.04 801,742.80 5.00 2 至 3 年 12,599,315.94 1,259,931.59 10.00 3 年以上 3 至 4 年 1,338,642.84 267,728.57 20.00 合计 62,418,277.24 3,302,766.83 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,413,030.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 新疆兵团水利水电工程集团 有限公司 4,125,221.26 6.61 129,561.47 新疆额尔齐斯河流域开发工 程建设管理局 3,939,888.88 6.31 94,062.30 云南建工水利水电建设有限 公司 3,800,000.00 6.09 114,000.00 新疆小海子水利建筑安装工 程有限公司 3,164,013.02 5.07 137,379.50 新疆生产建设兵团建设工程 (集团)有限责任公司 2,424,889.42 3.88 91,542.59 合计 17,454,012.58 27.96 566,545.86 （5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 公告编号：2019-005 91 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 168,137.68 100.00 190,430.39 88.36 1 至 2 年 10,200.00 4.73 2 至 3 年 3 年以上 14,888.00 6.91 合计 168,137.68 100.00 215,518.39 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） 李兴东 40,000.00 23.79 新疆蓝天洋商贸有限公司 24,568.96 14.61 鹏辰新材料科技股份有限公司 20,115.69 11.96 中石油新疆销售有限公司乌鲁木齐 分公司 10,000.00 5.95 李逸阳 10,000.00 5.95 合计 104,684.65 62.26 (五) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,128,219.27 1,881,301.66 合计 5,128,219.27 1,881,301.66 公告编号：2019-005 92 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 5,380,582.78 100.0 0 252,363.51 4.69 5,128,219.27 2,003,943.9 8 100.0 0 122,642.32 6.12 1,881,301.66 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合计 5,380,582.78 100.0 0 252,363.51 5,128,219.27 2,003,943.9 8 100.0 0 122,642.32 1,881,301.66 公告编号：2019-005 93 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,504,845.88 135,145.37 3.00 1 至 2 年 599,915.22 29,995.77 5.00 2 至 3 年 201,283.68 20,128.37 10.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 14,888.00 7,444.00 50.00 5 年以上 59,650.00 59,650.00 100.00 合计 5,380,582.78 252,363.51 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 129,721.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 684,879.00 127,721.02 押金 102,389.98 107,689.98 备用金 4,536,253.92 1,719,918.55 代垫款 57,059.88 48,614.43 合计 5,380,582.78 2,003,943.98 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 孟春 备用金 369,391.16 1 年以内，1-2 年 6.87 11,236.64 戚晓迪 备用金 337,847.88 1 年以内，1-2 年 6.28 10,721.63 陈梦奇 备用金 297,432.50 1 年以内 5.53 8,922.98 刘洁 备用金 279,000.00 1 年以内 5.19 8,370.00 张西岳 备用金 255,891.15 1 年以内，1-2 4.76 8,558.73 公告编号：2019-005 94 年 合计 1,539,562.6 9 28.61 47,809.98 （6）无涉及政府补助的应收款项 （7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 3,271,880. 57 3,271,880. 57 2,012,337. 12 2,012,337. 12 周转材料 457,952.08 457,952.08 268,105.73 268,105.73 工程施工 1,392,353. 99 1,392,353. 99 187,736.96 187,736.96 在产品 157,655.45 157,655.45 库存商品 4,303,151. 41 4,303,151. 41 1,701,208. 66 67,488.6 9 1,633,719. 97 合计 9,582,993. 50 9,582,993. 50 4,169,388. 47 67,488.6 9 4,101,899. 78 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转 销 其他 库存商品 67,488.69 67,488.69 合计 67,488.69 67,488.69 公告编号：2019-005 95 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待摊费用 64,435.23 预付房租物业费 96,657.36 35,617.88 待抵扣进项税 7.19 943.00 理财产品余额 10,000,000.00 国债 2,999,000.00 预缴所得税款 28,435.26 合计 13,124,099.81 100,996.11 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 8,495,574.19 7,779,620.26 固定资产清理 合计 8,495,574.19 7,779,620.26 公告编号：2019-005 96 2、 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公及电子设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 6,904,851.08 2,803,207.52 1,504,317.91 334,433.62 11,546,810.13 （2）本期增加金额 340,149.76 1,113,031.16 312,432.00 1,765,612.92 —购置 340,149.76 1,113,031.16 312,432.00 1,765,612.92 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 6,904,851.08 3,143,357.28 2,617,349.07 646,865.62 13,312,423.05 2．累计折旧 （1）年初余额 1,246,597.80 938,948.36 1,270,061.63 182,493.95 3,638,101.74 （2）本期增加金额 343,299.36 431,269.98 183,247.87 91,841.78 1,049,658.99 —计提 343,299.36 431,269.98 183,247.87 91,841.78 1,049,658.99 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 1,589,897.16 1,370,218.34 1,453,309.50 274,335.73 4,687,760.73 3．减值准备 （1）年初余额 129,088.13 129,088.13 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 公告编号：2019-005 97 （4）期末余额 129,088.13 129,088.13 4．账面价值 （1）期末账面价值 5,185,865.79 1,773,138.94 1,164,039.57 372,529.89 8,495,574.19 （2）年初账面价值 5,529,165.15 1,864,259.16 234,256.28 151,939.67 7,779,620.26 3、 无暂时闲置的固定资产 4、 无通过融资租赁租入的固定资产情况 5、 无通过经营租赁租出的固定资产情况 6、 无未办妥产权证书的固定资产情况 (九) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 公告编号：2019-005 98 项目 期末余额 年初余额 在建工程 524,113.52 工程物资 合计 524,113.52 2、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 技改项目 524,113.52 524,113.52 合计 524,113.52 524,113.52 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名 称 预算数 年初余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金来 源 技改项 目 4,000,000. 00 524,113.5 2 524,113.5 2 13.10 13.10 自有资 金 公告编号：2019-005 99 合计 524,113.5 2 524,113.5 2 公告编号：2019-005 100 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 商标 办公软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 4,685,277.00 4,800.00 158,789.67 4,848,866.67 （2）本期增加金额 278.29 278.29 —购置 278.29 278.29 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4,685,277.00 4,800.00 159,067.96 4,849,144.96 2．累计摊销 （1）年初余额 609,086.40 800.00 18,525.46 628,411.86 （2）本期增加金额 93,705.60 480.00 31,813.56 125,999.16 —计提 93,705.60 480.00 31,813.56 125,999.16 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 702,792.00 1,280.00 50,339.02 754,411.02 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 3,982,485.00 3,520.00 108,728.94 4,094,733.94 （2）年初账面价值 4,076,190.60 4,000.00 140,264.21 4,220,454.81 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费 968,785.89 238,498.20 730,287.69 合计 968,785.89 238,498.20 730,287.69 公告编号：2019-005 101 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 3,684,218.48 549,168.48 2,079,867.11 311,980.06 政府补助 1,810,500.00 271,575.00 1,853,100.00 277,965.00 合计 5,494,718.48 820,743.48 3,932,967.11 589,945.06 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 公允价值变动 96,735.38 14,510.31 固定资产抵扣 1,611,964.12 206,102.53 合计 1,708,699.50 220,612.84 (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付工程款 90,000.00 预付设备款 396,400.00 642,900.00 合计 396,400.00 732,900.00 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 信用借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 公告编号：2019-005 102 2、 无已逾期未偿还的短期借款 (十五) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 2,750,673.41 3,026,949.91 合计 2,750,673.41 3,026,949.91 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 应付货款 2,750,673.41 3,026,949.91 合计 2,750,673.41 3,026,949.91 （2）无账龄超过一年的重要应付账款 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收货款 163,762.00 369,458.00 合计 163,762.00 369,458.00 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 673,182.60 11,289,329.1 7 10,927,035.4 0 1,035,476.37 离职后福利-设定提存 计划 7,175.38 1,204,893.24 1,169,268.51 42,800.11 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 680,357.98 12,494,222.4 12,096,303.9 1,078,276.48 公告编号：2019-005 103 1 1 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴 和补贴 637,687.25 9,814,514.53 9,490,069.27 962,132.51 （2）职工福利费 379,156.04 379,156.04 （3）社会保险费 3,175.09 616,538.81 598,076.47 21,637.43 其中：医疗保险费 2,721.90 553,382.35 536,928.85 19,175.40 工伤保险费 356.26 32,422.73 32,145.86 633.13 生育保险费 96.93 30,733.73 29,001.76 1,828.90 （4）住房公积金 338,769.00 326,643.00 12,126.00 （5）工会经费和职工教 育经费 32,320.26 140,350.79 133,090.62 39,580.43 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 673,182.60 11,289,329.1 7 10,927,035.4 0 1,035,476.37 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 6,903.80 1,171,406.50 1,136,647.90 41,662.40 失业保险费 271.58 33,486.74 32,620.61 1,137.71 企业年金缴费 合计 7,175.38 1,204,893.24 1,169,268.51 42,800.11 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 777,736.42 1,149,443.47 营业税 65,339.40 65,339.40 企业所得税 1,121,676.67 个人所得税 16,630.22 21,846.53 公告编号：2019-005 104 城市维护建设税 57,900.00 84,876.97 教育费附加 41,658.52 60,661.78 印花税 6,925.37 3,062.56 水利基金 654.94 2,171.72 应交残疾人保障基金 1,328.64 合计 968,173.51 2,509,079.10 (十九) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 1,333,253.10 3,685,000.63 合计 1,333,253.10 3,685,000.63 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 资金拆借款 8,237.25 2,506,858.18 代垫款 471,291.84 1,112,036.27 押金、保证金等 853,724.01 66,106.18 合计 1,333,253.10 3,685,000.63 （2）无账龄超过一年的重要其他应付款 (二十) 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,853,100.0 0 42,600.00 1,810,500.0 0 与资产相关 的政府补助 合计 1,853,100.0 0 42,600.00 1,810,500.0 0 公告编号：2019-005 105 涉及政府补助的项目： 负债项 目 年初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 当期损益 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 项目建 设扶持 资金 1,853,100.0 0 42,600.00 1,810,500.0 0 与资产相关 合计 1,853,100.0 0 42,600.00 1,810,500.0 0 (二十一) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金转 股 其 他 小计 股份 总额 26,150,000. 00 5,470,000. 00 9,486,000. 00 14,956,000. 00 41,106,000. 00 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 17,632,474.89 37,593,446.23 9,486,000.00 45,739,921.12 其他资本公积 合计 17,632,474.89 37,593,446.23 9,486,000.00 45,739,921.12 2018 年 1 月 29 日，经第一次股东大会决议，增加注册资本人民币 5,470,000.00 元。公司以 8 元/股的价格向 17 为投资者发行 5,470,000.00 股，募集资金总额为 43,760,000.00 元。截止 2018 年 5 月 4 日，公司已收到 17 位投资者认缴股款人民币 43,760,000.00 元，其中股本 5,470,000.00 元，其余 38,290,000.00 元扣除发行费用 696,553.77 元后计入资本公积。 2018 年 9 月 17 日，经 2018 年第六次股东大会决议，以当时公司现有股本 31,620,000.00 股 为基数，以公司股东溢价增资形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。资本公积转增 股本后，公司股本为 41,106,000.00 股，资本公积减少 9,486,000.00，余额为 45,806,474.89。 公告编号：2019-005 106 (二十三) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,468,630.26 514,871.84 2,983,502.10 合计 2,468,630.26 514,871.84 2,983,502.10 (二十四) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 19,692,297.16 9,138,212.23 调整年初未分配利润合计数（调增+，调 减－） 调整后年初未分配利润 19,692,297.16 9,138,212.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,644,433.76 12,007,358.27 减：提取法定盈余公积 514,871.84 1,453,273.34 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,581,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 20,240,859.08 19,692,297.16 (二十五) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,589,720.51 25,900,830.96 56,435,584.84 27,820,590.39 其他业务 152,171.79 79,474.35 2,000.00 合计 47,741,892.30 25,900,830.96 56,515,059.19 27,822,590.39 (二十六) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 车船税 5,177.50 3,480.00 公告编号：2019-005 107 城建税 156,618.24 344,529.41 地方教育费附加 42,414.98 99,776.98 房产税 78,659.96 78,659.96 教育费附加 70,008.48 149,665.47 土地税 40,000.00 40,000.00 印花税 42,838.65 23,612.50 水利基金 2,793.84 8,712.38 合计 438,511.65 748,436.70 (二十七) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,527,815.72 3,468,276.79 车辆使用费 253,124.30 172,048.94 差旅费 956,102.35 794,031.22 业务招待费 362,570.08 421,812.31 运杂费 1,403,037.76 1,264,896.81 广告宣传费 34,165.78 240,442.37 办公费 60,371.16 62,175.19 其他 78,128.71 26,672.18 售后服务费 3,796.45 302,119.19 物料消耗 219,630.87 合计 7,898,743.18 6,752,475.00 (二十八) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,019,795.10 2,730,131.54 办公费 463,559.39 226,257.79 业务招待费 181,253.17 118,021.73 交通费 31,136.24 8,496.25 水电费 108,358.95 94,404.63 折旧与摊销 690,438.74 405,113.18 差旅费 90,780.43 255,911.22 暖气费 53,294.67 40,753.02 税金 84.26 车辆费用 116,530.25 100,575.61 公告编号：2019-005 108 房租物业费 915,517.06 224,849.82 聘请中介机构费 553,882.10 311,693.68 其他 118,489.89 7,716.13 绿化费 145,952.68 合计 6,488,988.67 4,524,008.86 (二十九) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 2,791,938.21 2,073,418.46 材料燃料和动力 100,512.83 56,984.94 工装及检验费 18,703.02 66,913.05 折旧及摊销费用 41,061.27 25,518.48 知识产权相关费用 25,283.66 161,838.87 其他 106,629.90 67,860.21 合计 3,084,128.89 2,452,534.01 (三十) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 96,345.97 20,879.99 减：利息收入 160,456.76 18,869.42 汇兑损益 手续费及其他 19,545.29 14,708.87 合计 -44,565.50 16,719.44 (三十一) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,542,751.93 504,048.76 存货跌价损失 -67,488.69 67,488.69 合计 1,475,263.24 571,537.45 公告编号：2019-005 109 (三十二) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 政府补助 42,600.00 42,600.00 与资产相关 政府补助 407,216.00 574,895.00 与收益相关 合计 449,816.00 617,495.00 (三十三) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 国债 17,875.40 基金 227,111.66 理财 29,711.89 合计 274,698.95 (三十四) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入 当期损益的金融资产 96,735.38 其中：基金 106,248.38 公允价值计量的理财 -9,513.00 合计 96,735.38 (三十五) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 其他 52,165.05 10,140.83 合计 52,165.05 10,140.83 (三十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 公告编号：2019-005 110 性损益的金额 滞纳金 82.30 120.49 其他 59,948.38 合计 60,030.68 120.49 (三十七) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 679,127.73 2,061,189.33 递延所得税费用 -10,185.58 185,725.08 合计 668,942.15 2,246,914.41 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,313,375.91 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 862,980.75 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -183,853.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -10,185.58 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 所得税费用 668,942.15 (三十八) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 407,371.05 617,495.00 利息收入 35,184.73 18,869.42 往来款 4,226,568.04 2,978,473.39 合计 4,669,123.82 3,614,837.81 公告编号：2019-005 111 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外支出 1,419.32 120.49 销售费用 3,189,024.31 2,955,406.84 管理费用 1,132,534.15 1,381,048.01 手续费 18,660.35 14,708.87 往来款 15,178,141.37 8,148,078.09 合计 19,519,779.50 12,499,362.30 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 1,998,810.06 合计 1,998,810.06 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,644,433.76 12,007,358.27 加：资产减值准备 1,475,263.24 571,537.45 固定资产折旧 1,049,658.99 853,057.98 无形资产摊销 125,999.16 112,711.06 长期待摊费用摊销 238,498.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） -96,735.38 财务费用（收益以“－”号填列） 96,345.97 20,879.99 投资损失（收益以“－”号填列） -274,698.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -230,798.42 199,647.65 公告编号：2019-005 112 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 220,612.84 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,481,093.72 6,273,359.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -13,945,424.22 -15,070,977.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -7,413,057.73 221,321.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,590,996.25 5,188,895.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,117,984.78 12,075,088.78 减：现金的期初余额 12,075,088.78 8,275,322.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,957,104.00 3,799,766.08 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 4,117,984.78 12,075,088.78 其中：库存现金 11,852.63 4,355.47 可随时用于支付的银行存款 4,105,255.70 12,070,733.31 可随时用于支付的其他货币资金 876.45 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,117,984.78 12,075,088.78 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 876.45 六、 在其他主体中的权益 公告编号：2019-005 113 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性 质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海固密特新 材料科技有限 公司 上海 上海市松江区九 新公路 1005 号 4 幢 104 室 科学研 究和技 术服务 业 100.0 0 新设 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 名称 持股金额（直/间接） 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 备注 朱永斌 2,756.20 万元 67.05 67.05 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司无合营和联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 朱永斌 公司实际控制人 朱永凤 本公司股东 苏亚梅 实际控制人配偶 朱永忠 实际控制人近亲 新疆科能房地产开发有限责任公司 实际控制人控制的企业 公告编号：2019-005 114 乌鲁木齐科能建筑防水技术开发有限公司 实际控制人控制的企业 新疆科兴人和商务信息咨询有限合伙企业 本公司股东 申成涛 本公司股东 杨江文 本公司股东 赵琪 本公司股东 姚建民 本公司董事 马贵荣 本公司股东 刘永 本公司监事 于振洲 本公司股东 何立强 本公司股东 薛慧玲 本公司财务总监 胡宇萱 本公司股东 周建平 朱永凤之配偶 黄文 本公司股东 李海亮 本公司股东 何建新 本公司股东 李建强 本公司股东 李建文 本公司股东 欧鉴 本公司股东 戚晓迪 本公司股东 新疆新科源科技风险投资管理有限公司 本公司股东 徐光辉 本公司股东 杨玉兰 本公司股东 俞文珍 本公司股东 新疆中科援疆创新创业私募基金合伙企业（有 限合伙） 本公司股东 张艳霞 本公司股东 赵书才 本公司股东 闵兰钧 公司董事 (五) 关联交易情况 1、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,505,299.78 1,403,293.27 2、 无其他关联交易 公告编号：2019-005 115 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准 备 其他应收款 何立强 130,668.99 3,920.07 63,351.35 1,900.54 薛慧玲 110,000.00 3,300.00 105.33 3.16 朱永忠 203,023.40 6,090.70 43,070.00 1,292.10 戚晓迪 337,847.88 10,721.6 3 赵琪 143,385.00 4,301.55 马贵荣 138,874.30 4,166.23 李海亮 112,833.94 3,617.40 杨江文 63,193.00 1,895.79 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 朱永斌 53,786.28 581,898.09 朱永凤 乌鲁木齐科能建 筑防水技术开发 有限公司 2,471,888.19 申成涛 刘永 何立强 周建平 朱永忠 1,178.00 36,800.00 八、 政府补助 公告编号：2019-005 116 (一) 与资产相关的政府补助 种类 金额 资产负债 表列报项 目 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的金额 计入当期损益 或冲减相关成 本费用损失的 项目 本期发生额 上期发生 额 生态型彩色高 分子弹性防水 防护材料项目 建设扶持资金 1,810,500. 00 递延收益 42,600.00 42,600.00 其他收益 (二) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损益 或冲减相关成 本费用损失的 项目 本期发生额 上期发生额 《乌鲁木齐市社会 保险补贴办法》 103,216.00 103,216.00 - 其他收益 "专精特新"中小企 业奖励 100,000.00 100,000.00 - 其他收益 知识产权专利奖励 4,000.00 4,000.00 - 其他收益 自主创新资金配套 类项目 200,000.00 200,000.00 - 其他收益 乌鲁木齐市头屯河 财政局专项资金拨 款 50,000.00 - 50,000.00 其他收益 乌鲁木齐市社会保 险补贴 72,295.00 - 72,295.00 其他收益 2017 年第一批企业 上市引导专项资金 400,000.00 - 400,000.00 其他收益 乌鲁木齐市知识产 权局专利资助专项 资金 600.00 - 600.00 其他收益 专利实施项目资金 50,000.00 - 50,000.00 其他收益 2017 年知识产权奖 励金 2,000.00 - 2,000.00 其他收益 公告编号：2019-005 117 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司没有需要披露的承诺事项 (二) 或有事项 公司没有需要披露的重要或有事项 十、 资产负债表日后事项 公司没有需要披露的资产负债表日后事项 十一、 其他重要事项 无 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 500,000.00 应收账款 57,150,685.43 47,869,623.08 合计 57,150,685.43 48,369,623.08 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 公告编号：2019-005 118 项目 期末余额 年初余额 商业承兑汇票 500,000.00 合计 500,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 公告编号：2019-005 119 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 60,392,440.7 8 100.0 0 3,241,755.35 5.37 57,150,685. 43 49,759,359.1 8 100.0 0 1,889,736.1 0 3.80 47,869,623. 08 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 60,392,440.7 8 100.0 0 3,241,755.35 57,150,685. 43 49,759,359.1 8 100.0 0 1,889,736.1 0 47,869,623. 08 公告编号：2019-005 120 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 30,411,745.96 912,352.38 3.00 1 至 2 年 16,034,856.04 801,742.80 5.00 2 至 3 年 12,599,315.94 1,259,931.59 10.00 3 年以上 3 至 4 年 1,338,642.84 267,728.57 20.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 60,384,560.78 3,241,755.35 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 上海固密特新材料科技有限 公司 7,880.00 合计 7,880.00 关联方往来，不计提坏账 （2）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 1,352,019.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 新疆兵团水利水电工程集团 有限公司 4,125,221.26 6.83 129,561.47 新疆额尔齐斯河流域开发工 程建设管理局 3,939,888.88 6.52 94,062.30 云南建工水利水电建设有限 公司 3,800,000.00 6.29 114,000.00 公告编号：2019-005 121 新疆小海子水利建筑安装工 程有限公司 3,164,013.02 5.24 137,379.50 新疆生产建设兵团建设工程 (集团)有限责任公司 2,424,889.42 4.02 91,542.59 合计 17,454,012.58 28.90 566,545.86 （5）无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 （6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债 公告编号：2019-005 122 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 7,914,723.87 1,881,301.66 合计 7,914,723.87 1,881,301.66 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 8,158,813.00 100.00 244,089.1 3 2.99 7,914,723.8 7 2,003,943.98 100.0 0 122,642.32 6.12 1,881,301. 66 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 公告编号：2019-005 123 他应收款 合计 8,158,813.00 100.00 244,089.1 3 7,914,723.8 7 2,003,943.98 100.0 0 122,642.32 1,881,301. 66 公告编号：2019-005 124 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,229,033.10 126,870.99 3.00 1 至 2 年 599,915.22 29,995.77 5.00 2 至 3 年 201,283.68 20,128.37 10.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 14,888.00 7,444.00 50.00 5 年以上 59,650.00 59,650.00 100.00 合计 5,104,770.00 244,089.13 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 上海固密特新材料科技有限公司 3,054,043.00 合计 3,054,043.00 关联方往来，不计提坏账 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 121,446.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 510,630.00 127,721.02 押金 102,389.98 107,689.98 备用金 4,438,407.38 1,719,918.55 代垫款 53,342.64 48,614.43 往来款项 3,054,043.00 合计 8,158,813.00 2,003,943.98 公告编号：2019-005 125 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 上 海 固 密 特 新 材 料 科 技 有 限 公司 内部往来 3,054,043.00 1 年以内 37.43 - 孟春 备用金 369,391.16 1 年 以 内 ， 1-2 年 4.53 11,236.64 戚晓迪 备用金 337,847.88 1 年 以 内 ， 1-2 年 4.14 10,721.63 陈梦奇 备用金 297,432.50 1 年以内 3.65 8,922.98 刘洁 备用金 279,000.00 1 年以内 3.42 8,370.00 合计 4,337,714.54 53.17 39,251.25 （6）无涉及政府补助的应收款项 （7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余 额 减值 准备 账面价 值 对子公司投资 20,000,000. 00 20,000,000. 00 合计 20,000,000. 00 20,000,000. 00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余 额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计 提减值 减值准 备期末 公告编号：2019-005 126 准备 余额 上海固密特新 材料科技有限 公司 20,000,000. 00 20,000,000. 00 合计 20,000,000. 00 20,000,000. 00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 46,208,907.57 25,684,685.83 56,435,584.84 27,820,590.39 其他业务 152,171.79 79,474.35 2,000.00 合计 46,361,079.36 25,684,685.83 56,515,059.19 27,822,590.39 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 国债 17,875.40 基金 160,822.33 理财 28,616.00 合计 207,313.73 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 449,816.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 公告编号：2019-005 127 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,865.63 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值产生的损益 96,735.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 274,698.95 所得税影响额 -118,943.57 少数股东权益影响额 合计 694,441.13 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 每股收益（元） 公告编号：2019-005 128 收益率（%） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.93% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.90% 0.06 0.06 新疆科能新材料技术股份有限公司 二 〇 一 九 年 四 月 十 九 日 公告编号：2019-005 129 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 新疆科能新材料技术股份有限公司证券部。