838699_2017_蓝海讯通_2017年年度报告_2018-06-20.txt

1 2017 蓝海讯通 NEEQ : 838699 年度报告 北京蓝海讯通科技股份有限公司 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 图 片 （如有） 事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 图 片 （如有） 事 件 描 述 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 4 释义 释义项目 释义 蓝海讯通、公司、本公司、股份公司 指 北京蓝海讯通科技股份有限公司 蓝海新亿 指 北京蓝海新亿投资管理中心（有限合伙） 蓝海汇智 指 天津蓝海汇智企业管理咨询中心（有限合伙） 蓝海信诺 指 天津蓝海信诺企业管理咨询中心（有限合伙） 安智天行 指 北京安智天行科技有限公司 欧数信息 指 上海欧数信息科技有限公司 指明信息 指 北京指明信息科技有限公司 上海成为 指 上海成为常青股权投资合伙企业（有限合伙） 经纬创投 指 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 上海创稷 指 上海创稷投资中心（有限合伙） 启明创投 指 苏州启明融合创业投资合伙企业（有限合伙） 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师、中准 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 ITOM 指 IT 运维管理（Internet Technology Operation & Management ） APM 指 应用性能管理（Application Performance Management & Monitoring） SaaS 指 软件即服务（Software As a Service），是一种通过 Internet 提供软件的模式 AIOps 指 IT 智 能 运 维 （ artificial intelligence for IT operations） Ai、Bi、Mi、Ni、Si、OneCPT、CloudTest、 OneALert、OneITSM、LogInsight 指 公司 IT 运维管理系列标准化产品，包括应用性能管理、 网络性能管理、基础组建监控、云端压力测试、告警、 IT 服务管理系统、日志监控等 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人何晓阳、主管会计工作负责人帕提玛及会计机构负责人（会计主管人员）陈蕾保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营业绩季节性波动风险 公司的营业收入呈较明显的季节性波动。这主要是电信运营商、 政府部门等大型政企客户的信息化建设的预算、立项、招标、 采购和实施具有明显的季节性特征所致。受此影响，公司销售 合同的签订相对集中于下半年尤其是第四季度，公司经营业绩 的季节性波动比较明显。 税收优惠政策变动风险 公司于 2013 年 12 月 5 日获得国家高新技术企业证书，并于 2016 年底重新取得了高新技术企业证书，有效期为三年。如果未来 国家变更或取消高新技术企业及税收优惠政策或公司不再符合 高新技术企业认定条件，将会对公司未来的经营业绩产生一定 影响。 应收账款发生坏账风险 报告期末，公司应收账款占总资产的比重较高。虽然公司客户 主要为电信运营商等大型企业级客户，具有良好的信用和经营 实力，资金回收有保障，但若市场环境出现恶化，客户经营状 况出现波动，将对公司应收账款的回款产生不利影响。 行业竞争加剧的风险 公司所处的软件行业是典型的技术密集型行业，没有行业行政 准入门槛，市场竞争非常激烈。未来，如果公司不能正确判断、 把握行业的市场动态和发展趋势，较好的通过产品升级换代、 提升服务能力等方式有效应对行业竞争，则存在因竞争优势减 弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。 新兴业务发展低于预期的风险 相对于传统的软件行业，应用性能管理行业是近几年才逐步被 客户和市场所理解，还处于起步发展阶段。作为典型的新兴业 务，未来能否获得市场的认可仍然是一个挑战。如果不能通过 6 不断的技术创新、提升用户体验等手段来提升市场对应用性能 管理服务的接受度，则存在业务发展低于预期的风险。 新的业务拓展方式存在的风险 公司目前提供的应用性能管理服务可以进行本地化部署模式和 SaaS 模式部署两种模式。对于 SaaS 产品的销售模式与传统的软 件产品销售模式存在较大差异，国内市场对于 SaaS 产品的接受 程度也有待检验，其拓展模式也有待于公司进一步开拓。如果 公司不能创新业务模式，则存在公司 SaaS 业务拓展不利的风险。 核心技术人员流失风险 公司产品的开发要求开发人员具备深厚的技术功底，对软件特 别是基础软件的认知十分深入。专业能力强、经验丰富而且稳 定的研发团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一。如果 出现核心人员流失、人才结构失衡的情况，公司的经营将会受 到较大的不利影响。 租赁经营场存在产权瑕疵的风险 公司与北京东升博展科技发展有限公司（东升科技园经营方） 签署了房屋租赁合同，但由于上述租赁房产所占用的土地为集 体土地，东升博展没有取得相应的房产证。公司属于非公益性 的工业性质而非农业建设的企业，使用上述租赁房屋有一定的 瑕疵。 客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的销售收入占全部销售收入的比重 较高。虽然公司凭借良好的技术水平和丰富的技术服务经验， 与上述客户保持了良好的长期合作关系，但未来如果主要客户 发生变动，则存在营业收入受到较大影响的风险。 公司规模较小、收入较少的风险 公司总体规模依然较小，存在收入水平较低的风险，可能对公 司抵御市场波动的能力产生不利影响。 持续亏损风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度的净利润分别为-7,349.95 万 元、-7,427.09 万元、-5,587.98 万元。主要是公司为应对行业 环境变化，保持技术先进性，加大了产品研发投入，持续的研 发投入导致公司持续亏损。 未弥补亏损超过实收股本总额风险 截至2017年12月31日，公司未分配利润累计金额为-17,899.17 万元，未弥补亏损超过实收股本总额 3,783.4394 万元。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注： 本期新增持续亏损风险和未弥补亏损超过实收股本总额风险。 主要原因是公司仍处于业务拓展阶段，为应对行业环境变化，保持技术先进性，产品的研发需要持 续投入，持续的研发投入导致公司持续亏损。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京蓝海讯通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing OneAPM Corp. 证券简称 蓝海讯通 证券代码 838699 法定代表人 何晓阳 办公地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼二层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 帕提玛 职务 董事会秘书 电话 010-82156330 传真 010-62919872 电子邮箱 patima@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼二层 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-12-12 挂牌时间 2016-08-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 主要从事 IT 运维管理软件的研发、销售及服务等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 37,834,394 优先股总股本（股） - 做市商数量 5 控股股东 无 实际控制人 何晓阳、陈旭 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010868357722XB 否 注册地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关 村东升科技园 A-5 号楼三、四层 否 注册资本 3783.4394 万元 否 五、 中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准 签字注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据 2018 年 5 月 25 日全国股转公司发布的 2018 年创新层挂牌公司名单，公司已由创新层公司调 整为基础层公司。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,478,052.87 71,528,176.72 -28.03% 毛利率% 81.15% 78.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -73,499,474.78 -74,270,900.01 -1.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -74,667,749.62 -75,145,309.89 -0.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -49.25% -72.53% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -50.03% -73.39% - 基本每股收益 -1.9427 -2.2473 -13.78% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 144,410,475.21 208,779,577.99 -30.83% 负债总计 27,459,538.70 27,056,421.00 1.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 112,903,745.69 180,923,265.57 -37.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 4.78 -37.66% 资产负债率%（母公司） 20.29% 13.27% - 资产负债率%（合并） 19.01% 12.96% - 流动比率 3.43 6.44 - 利息保障倍数 -354.60 -115.48 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -75,038,877.58 -126,507,403.90 -40.68% 应收账款周转率 0.98 1.61 - 存货周转率 2.76 9.43 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -30.83% 91.89% - 营业收入增长率% -28.03% 132.20% - 净利润增长率% 0.65% 32.91% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,834,394.00 37,834,394.00 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 2,520.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,325,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,609.26 非经常性损益合计 1,376,130.00 所得税影响数 207,889.06 少数股东权益影响额（税后） -33.90 非经常性损益净额 1,168,274.84 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司业务属于软件和信息技术服务业，长期专注于新一代 IT 运维管理（ITOM）软件产品及服务， 主要为用户提供 IT 性能管理软件和技术服务。 公司自主研发的多项软件产品包括应用性能管理产品(APM)，IT 基础设施性能管理产品，网络性能 管理产品以及其他 IT 服务管理工具等，能够适用于复杂的现代应用程序生产环境，为用户提供覆盖从 用户端到服务器端完整的端到端的全方位 IT 性能管理产品矩阵。 公司的最终用户包括运营商、金融、电力、能源等行业的大型企事业单位以及政府部门用户，也涵 盖了互联网金融、教育以及电商等领域的中小企业及创业企业。 公司的关键资源主要包括多年的行业积淀形成的在 IT 运维管理领域的关键技术，以及在运营商等 行业的客户资源。 公司为用户提供云端 SaaS 服务和客户现场本地化部署两种交付方式，帮助客户降低 IT 成本，提高 业务生产力，实现企业 IT 资源管理的价值最大化。 公司主要通过设立在各地的销售网络开拓业务，同时也依靠行业代理商获得客户资源，收入来源主 要是软件产品销售收入以及技术服务收入。 报告期内及至本报告实际披露之日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 作为领先 ITOM 综合解决方案服务商，公司不断完善行业布局，稳步进行市场开拓，依托深厚的资 源积累及 ITOM 全产品线布局，积极响应市场需求，不断巩固在运营商、金融行业的优势地位。同时， 紧密跟踪政府部门行业需求，实现重要业务突破。新业务虽取得阶段性成果，但尚未盈利，从而未能对 公司经营利润产生影响。 产品研发方面，为增强核心竞争力，公司在技术研发上持续保持投入力度，统筹梳理开发流程，统 一后端架构，缩减冗余，有效实现产品整合，目前已经完成了 ITOM 的整体布局，为用户提供了完整的 端到端的全方位 IT 运营管理产品矩阵。 经营管控方面，公司越来越注重精耕细作和降本增效，经过一年的努力，通过预算管控、流程梳理 12 及改造等管理措施，有效利用数据辅佐管理，基本做到业务管理精细化、数据化、透明化，将各项成本、 费用逐步降低，有效提高业务执行效率，提升公司经营效率。 报告期内，公司营业收入 5,147.81 万元，较去年同期下降 28.03%，主要原因是签约大型项目多处 于交付阶段，目前尚未验收，使得公司经营业绩有所下降；实现净利润-7,475.27 万元，较去年同期亏 损额减少了 0.64%，主要是加强了对各项期间费用的有效管控。 报告期内，公司核心团队、关键技术、客户和销售渠道均保持稳定，公司主营业务未发生变化。 (二) 行业情况 软件产业作为国家的基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高 经济运行效率，推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。 我国把信息产业列为鼓励发展的战略性产业，近年来连续颁布了鼓励扶持该产业发展的一系列优惠政 策，为信息产业持续发展创造了有利的政策环境。 随着云技术的应用不断加深，企业 IT 数据集中化和规模化趋势愈加明显，客户业务运行对于 IT 系 统的依赖性越来越强，IT 系统在企业发展中发挥越来越重要的作用，从而对于 IT 运维服务提供商的专 业化水平要求越来越高，对于新型的 IT 运维解决方案的渴求迫在眉睫。IT 运维管理服务标准广泛、技 术繁杂，具有高复杂性、高细分度的特征，且存在较高的技术壁垒，专业性强，且产品应用具有较大的 创新性，因而有着广阔的市场空间。 公司所处的 IT 运维管理行业具有较为明显的季节性特征，行业的重要客户为银行、电信运营商等， 这些客户受采购制度和预算管理制度的影响，通常集中于下半年进行集中采购、项目验收及付款等，呈 现较为明显的季节性特征。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 36,148,736.72 25.03% 104,698,119.04 50.15% -65.47% 应收账款 45,855,817.24 31.75% 59,531,373.37 28.51% -22.97% 存货 3,993,285.07 2.77% 3,034,615.68 1.45% 31.59% 固定资产 2,065,306.58 1.43% 3,301,236.91 1.58% -37.44% 短期借款 7,000,000.00 4.85% 9,800,000.00 4.69% -28.57% 应收票据 0 0.00% 500,000.00 0.24% -100.00% 预付款项 4,557,231.76 3.16% 2,425,997.96 1.16% 87.85% 递延所得税资产 45,634,146.85 31.60% 28,214,428.99 13.51% 61.74% 应付账款 2,231,523.42 1.55% 3,475,815.05 1.66% -35.8% 预收款项 7,815,984.79 5.41% 2,049,821.70 0.98% 281.3% 应交税费 602,586.10 0.42% 1,362,915.73 0.65% -55.79% 其他应付款 28,248.59 0.02% 923,530.52 0.44% -96.94% 未分配利润 -178,991,689.89 -123.95% -105,492,215.11 -50.53% 69.67% 13 归属于母公司所有 者权益合计 112,903,745.69 78.18% 180,923,265.57 86.66% -37.60% 少数股东权益 4,047,190.82 2.80% 799,891.42 0.38% 405.97% 资产总计 144,410,475.21 - 208,779,577.99 - -30.83% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：较上年同期下降 65.47%，主要因 2016 年度股票发行募集资金 130,227,896 元，2017 年未进行股票发行，导致货币资金减少； 2、存货：同比增长 31.59%，主要因项目需要的采购物资增加，至年末尚未满足结转条件； 3、固定资产：较上年同期下降 37.44%，公司固定资产主要是员工办公电脑，由于人员规模固定， 需要采购的资产减少； 4、应收票据：主要是因票据到期提现，余额为零； 5、预付账款：同比增长 87.85%，主要因部分项目需要分包，由于总项目未完成交付，至年底无法 结转至成本； 6、递延所得税资产：同比增长 61.74%，主要因本期计提的暂估所得税费用增多； 7、应付账款：较上年同期下降 35.8%，主要因待付采购款减少； 8、预收账款：同比增长 281.3%，主要因部分服务合同未到分摊期限，部分产品合同在交付周期中， 未转化收入； 9、应交税费：较上年同期下降 55.79%，主要因收入同比减少，待缴税费减少； 10、其他应付款：同比下降 96.94%，主要因经营业务中待付费用全部支付，余额减少； 11、未分配利润：同比增长 69.67%，主要是因部分产品交付周期长，收入转化率偏低，成本费用每 月固定支出，导致亏损增加； 12、归属于母公司所有者权益合计：同比减少 37.60%，主要是本期亏损导致； 13、少数股东权益：同比增加 405%，主要是子公司 2017 年增资导致； 14、资产总计：同比资产总额减少 30.83%，主要是报告期公司亏损，减少资产积累，从而导致总资 产减少。� 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 51,478,052.87 - 71,528,176.72 - -28.03% 营业成本 9,706,080.04 18.85% 15,440,435.77 21.59% -37.14% 毛利率% 81.15% - 78.41% - - 管理费用 70,549,023.64 137.05% 96,048,294.89 134.28% -26.55% 销售费用 66,892,368.44 129.94% 65,092,715.54 91.00% 2.76% 财务费用 95,349.31 0.19% 3,256.34 - 2,828.11% 营业利润 -92,223,610.34 -179.15% -108,067,373.05 -151.08% -14.66% 营业外收入 151,595.26 0.29% 5,887,040.95 8.23% -97.42% 营业外支出 100,465.26 0.20% 1,620.31 0.00% 6,100.37% 净利润 -74,752,762.48 -145.21% -74,270,900.01 -103.83% 0.65% 14 项目重大变动原因： 1、营业成本：同比下降 37.14%，主要因报告期内营业收入同比减少，相应采购的技术服务、软件 及硬件设备数量减少，同时公司注重已有项目交付过程的成本管控，有效降低成本； 2、财务费用：同比增长 2828.11%，主要因报告期内利息及手续费有所增加； 3、营业外收入：同比下降 97.42%，主要因新准则中政府补助核算规定，与经营相关的政府补助计 入其他收益，不再计入营业外收入； 4、营业外支出：同比增长 6100.37%，主要因客户发票丢失，重开发票缴纳的税金； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 51,478,052.87 71,528,176.72 -28.03% 其他业务收入 主营业务成本 9,706,080.04 15,440,435.77 -37.14% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件销售收入 18,699,742.32 36.33% 49,303,249.81 68.93% 技术服务收入 32,406,630.74 62.95% 21,803,462.62 30.48% 硬件销售收入 337,734.51 0.66% 393,162.40 0.55% 技术咨询收入 33,945.30 0.07% 28,301.89 0.04% 收入合计 51,478,052.87 - 71,528,176.72 - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，软件销售收入同比减少 62.07%，主要是因报告期内新增用户的生产环境、业务需求较为 复杂、交付时间相对集中，加上公司产品通用性与用户个性化需求存在一定差异，项目定制开发工作量 增大，从而导致项目交付难度增加，短时间内面临较大的交付压力。针对该状况，公司统筹安排现有资 源，通过加快实施产品定制化开发、升级已有产品功能、派遣技术人员驻场支持等多种途径尽量确保项 目按时交付，但是仍有部分项目未能按期完成验收和交付，从而无法形成有效收入； 报告期内，技术服务收入较上年同期增长了 1,060.31 万元，同比增长 48.63%。主要是公司产品服 务的成熟的越来越高，更多的得到客户认可，新签合同多为按期确认的 SaaS 类及技术服务类合同，以 服务方式产生的收入不断增加；报告期内的老客户续约项目增加，从购买产品向购买技术服务转化；同 时，报告期内公司为加大了 ITOM 解决方案的推广力度，相应产生的服务收入增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团 21,624,924.01 42.01% 否 15 2 大唐软件技术股份有限公司 5,441,537.42 10.57% 否 3 云南南天电子信息产业股份有限公司 1,509,433.94 2.93% 否 4 阿里云计算有限公司 1,449,642.56 2.82% 否 5 北京华胜天成科技股份有限公司 1,102,075.64 2.14% 否 合计 31,127,613.57 60.47% - 应收帐款联动分析： 报告期内，公司应收帐款净额为 4,585.58 万元，较上年度同比减少 22.97%。主要原因是报告期内 公司加强对应收帐款的管理和客户的催款力度，保证公司应收帐款的安全和资金的有效回笼。 报告期内，公司已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备。目前应收账款前五名账龄大多在 一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京东方通科技股份有限公司 3,832,820.37 39.49% 否 2 杭州世导通讯有限公司 971,594.10 10.01% 否 3 北京宏天信业信息技术股份有限公司 792,452.83 8.16% 否 4 北京鑫日晨辉商贸中心 613,428.77 6.32% 否 5 内蒙古源宥电子有限公司 569,709.07 5.87% 否 合计 6,780,005.14 69.85% - 应付帐款联动分析： 报告期内，公司按照权责发生制原则，对应收入确认比例结转的成本已执行完毕。截止 2017 年末， 公司前五大供应商没有应付账款。综上，公司主要供应商应付情况良好。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -75,038,877.58 -126,507,403.90 -40.68% 投资活动产生的现金流量净额 -477,383.54 -3,567,169.87 -86.62% 筹资活动产生的现金流量净额 6,921,340.00 166,847,512.03 -95.85% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 5,146.85 万元，同比增长 40.68%，主要 因报告期内公司开源节流并举，一方面加强回款催收力度，增加回款总额；一方面优化内部管控，减少 成本费用支出； 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 308.98 万元，同比增长 86.62%，主要因 经营规模趋于稳定，购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少； 报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 15,992.62 万元，同比下降 95.85%，主要 是报告期内公司增资额及取得银行贷款额减少所致。 16 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有控股子公司三个，分别为北京安智天行科技有限公司、上海欧数信息科技有限 公司和北京指明信息科技有限公司。具体情况如下： 1.北京安智天行科技有限公司，成立日期：2016 年 10 月 27 日；注册地址：北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼二层 202 室；法定代表人：黎卫；经营范围：技术开发、技术推广、技 术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发的产品、计算机、软件及辅助设备；计算机技术培训；计 算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；软 件咨询；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；报告期末注册资本：人民币 133.3333 万元；股权 结构：报告期末公司持有安智天行 48.75%的股权，报告期纳入公司合并报表范围。 2.上海欧数信息科技有限公司，成立日期：2016 年 11 月 30 日；注册地址：上海市长宁区广顺路 33 号 8 幢 1 层 1371 室；法定代表人：何晓阳；经营范围：从事计算机信息技术、网络技术领域内的技 术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，软件开发，计算机系统集成，计算机服务，销售计算机、软 件及辅助设备；从事货物及技术的进出口业务；注册资本：人民币 1000 万元；股权结构：公司持有欧 数信息 100%的股权，报告期纳入公司合并报表范围。 3.北京指明信息科技有限公司，成立日期：2016 年 12 月 29 日；注册地址：北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 B-2 楼一层 D101A-54；法定代表人：黄东；经营范围：技术开发、技术推广、 技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件 服务；软件开发；软件咨询；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中 心除外）；注册资本：人民币 50 万元；股权结构：公司持有指明信息 100%的股权，报告期纳入公司合 并报表范围。截至报告期末该公司处于工商注销程序中。 报告期内公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上 的情形。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1，根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号），本公 司自 2017 年 6 月 12 日执行该通知。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理， 对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间的新增政府补助按该准则进行调整。依据该准则，与本公 司日常经营活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常经营活动无关的 政府补助，应当计入营业外收支。 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 17 2，根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）及《关于一般企业财务 报表格式有关问题的解读》，长期待摊费用摊销年限只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，不 转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，预计在一年内（含一年）摊销的部分，也无需归类为流动 资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，本公司根据该要求编制 2017 年及以后期间的财 务报表，无需对可比期间的比较数据进行调整；本公司在利润表“营业利润”项目之上单独列报“其他 收益”项目，用于列报计入其他收益的政府补助，无需对可比期间的比较数据进行调整；在合并利润表 “净利润”项目之下分别按经营持续性、所有权归属对净利润分类列报，在母公司利润表“净利润”项 目之下按经营持续性对净利润分类列报，并对可比期间的比较数据进行了调整；在利润表“其他收益” 项目之上单独列报“资产处置收益”项目，用以反映非流动资产处置利得或损失，在“营业外收 入”“营业外支出”项目注释中分别设置“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损失” 项目，用于反映不同交易中因自然灾害发生毁损、已丧失使用功能等原因而报废清理的非流动资产产生 的利得和损失，并对“资产处置收益”“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损失”项目 可比期间的比较数据进行调整。 资产负债表新增“持有待售资产”“持有待售负债”项目。“持有待售资产”项目，反映资产负债 表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的 期末账面价值。“持有待售负债”项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接 相关的负债的期末账面价值。 该等会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司坚持诚信经营、依法纳税，积极吸纳并保障员工合法权益。公司始终把社会责任放在公司发展 的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，由于交付等因素的影响，公司签署项目多在执行期，当期确认收入出现下滑，但也导致 了递延确认收入的增加，收入和服务的持续性较确定，并不对公司持续经营能力构成重大影响。 报告期内，通过对研发费用、管理费用等的有效管控，使得公司经营性支出明显下降，虽然公司连 续三个会计年度亏损，且亏损额也略有增加，但是增幅已经得到了明显的控制，使得公司今年的净利润 水平与去年同期基本持平，保障了公司的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 18 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司经营业绩季节性波动风险 公司的营业收入呈较明显的季节性波动。这主要是电信运营商、政府部门等大型政企客户的信息化 建设的预算、立项、招标、采购和实施具有明显的季节性特征所致。受此影响，公司销售合同的签订相 对集中于下半年尤其是第四季度，公司经营业绩的季节性波动比较明显。 应对措施：针对大型政企用户的采购特性，报告期内，公司不断加强对处于投标过程的项目的进度 跟踪、商务沟通、技术支持力度；同时也非常重视已签约客户的项目交付与验收，积极响应客户的服务 需求，提升政企用户产品及服务体验，进一步提高政企用户扩容、续费比例。 2、税收优惠政策变动风险 公司于 2013 年 12 月 5 日获得国家高新技术企业证书，并于 2016 年底重新取得了高新技术企业证 书，有效期为三年。如果未来国家变更或取消高新技术企业及税收优惠政策或公司不再符合高新技术企 业认定条件，将会对公司未来的经营业绩产生一定影响。 应对措施：报告期内，公司积极准备高新技术企业年审并顺利通过。未来公司将继续坚持技术创新 的发展道路，以专业、优秀的产品技术和服务巩固公司在性能管理软件领域的已有优势，降低因政策变 动给公司经营带来的影响。 3、应收账款发生坏账风险 报告期末，公司应收账款占总资产的比重较高。虽然公司客户主要为电信运营商等大型企业级客户， 具有良好的信用和经营实力，资金回收有保障，但若市场环境出现恶化，客户经营状况出现波动，将对 公司应收账款的回款产生不利影响。 应对措施：公司对应收账款进行全过程的跟踪和控制，根据应收账款的账龄、客户类别等进行催收， 以保证应收账款管理闭环，完善事后补救措施。报告期内，应收账款总额已有明显的下降，管控措施取 得一定效果。 4、行业竞争加剧的风险 公司所处的软件行业是典型的技术密集型行业，没有行业行政准入门槛，市场竞争非常激烈。未来， 如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，较好的通过产品升级换代、提升服务能力等 方式有效应对行业竞争，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。 应对措施：公司不断调整和把握在 IT 运维管理行的市场动态和发展趋势，完善公司 ITOM 产品矩阵， 形成从网络性能监控、基础设施监控，到 APM 性能监控、IT 事件管理的全流程覆盖，提供一体化综合运 维的解决方案，继续突出公司在 ITOM 领域中的服务优势，增强用户的粘性和品牌忠诚度。 5、新兴业务发展低于预期的风险 相对于传统的软件行业，IT 运维管理中的应用性能管理行业是近几年才逐步被客户和市场所理解， 还处于起步发展阶段。作为典型的新兴业务，未来能否获得市场的认可仍然是一个挑战。如果不能通过 不断的技术创新、提升用户体验等手段来提升市场对应用性能管理服务的接受度，则存在业务发展低于 预期的风险。 应对措施：随着 IT 运维管理的数字化进程，IT 运维管理已经由最初的人工运维经过了自动化运维、 运维开发的阶段，向智能运维阶段迈进。公司通过不断完善产品线，形成了广义的 ITOM 全方位产品布 局，有效平衡在 APM 细分领域的比重。使得新业务的发展依托于 IT 运维老业务的技术进步，促进用户 对应用性能管理服务的接受程度，从而降低业务发展风险。 19 6、新的业务拓展方式存在的风险 公司目前提供的应用性能管理服务可以进行本地化部署模式和 SaaS 模式部署两种模式。对于 SaaS 产品的销售模式与传统的软件产品销售模式存在较大差异，国内市场对于 SaaS 产品的接受程度也有待 检验，其拓展模式也有待于公司进一步开拓。如果公司不能创新业务模式，则存在公司 SaaS 业务拓展 不利的风险。 应对措施：公司作为 ITOM 领域的 SaaS 先行企业，报告期内持续优化已有的 SaaS 业务、产品及服 务，加强用户对产品、服务的粘性，初步建立了业内良好品牌与口碑。同时，公司也努力开拓企业级用 户市场，以降低新业务拓展过程存在的风险。 7、核心技术人员流失风险 公司产品的开发要求开发人员具备深厚的技术功底，对软件特别是基础软件的认知十分深入。专业 能力强、经验丰富而且稳定的研发团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一。如果出现核心人员流 失、人才结构失衡的情况，公司的经营将会受到较大的不利影响。 应对措施：公司建立了系统的研发管理机制，完善专业分工，确保单个技术环节的有效可控，降低 了技术依赖性。同时采取多种措施吸引和留住技术人才，将员工个人利益与公司未来发展紧密联系，报 告期内，公司通过进行产品线整合与优化，基本保证了核心技术研发团队的稳定。 8、租赁经营场存在产权瑕疵的风险 公司与北京东升博展科技发展有限公司（东升科技园经营方）签署了房屋租赁合同，但由于上述租 赁房产所占用的土地为集体土地，东升博展没有取得相应的房产证。公司属于非公益性的工业性质而非 农业建设的企业，使用上述租赁房屋有一定的瑕疵。 应对措施：北京市海淀区东升镇人民政府已为公司出具了《住所证明》，证明产权人北京东升博展 科技发展有限公司同意北京市海淀区西小口路 66 号东升科技园 A-5 号楼的房屋提供给公司使用；如果 未来因为产权瑕疵导致公司需要更换经营场所，因公司地处市区，寻找替代经营场所较为方便。 9、客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的销售收入占全部销售收入的比重较高。虽然公司凭借良好的技术水平 和丰富的技术服务经验，与上述客户保持了良好的长期合作关系，但未来如果主要客户发生变动，则存 在营业收入受到较大影响的风险。 应对措施：公司在报告期内继续加大市场开拓力度，积极发展新客户，开拓新行业用户，如政府部 门、大型企业等行业，不断完善和提升软件产品质量和服务水平，不断拓宽客户范围，降低对大客户的 依存度。 10、公司规模较小、收入较少的风险 公司总体规模依然较小，存在收入水平较低的风险，可能对公司抵御市场波动的能力产生不利影响。 应对措施：公司将充分利用新三板市场的融资功能，报告期内，完成了挂牌后第二次股票定向发行， 共募集资金 19,856,979 元，同时申请了 4000 万元银行授信额度，用于补充流动资金，有效降低了公司 规模较小、收入较少的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、持续亏损风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度的净利润分别为-7349.95 万元、-7427.09 万元、-5587.98 万元。 20 主要是公司为应对行业环境变化，保持技术先进性，加大了产品研发投入，持续的研发投入导致公司持 续亏损。 应对措施：公司持续加强对新业务的市场开拓，同时加强对已经签约的大型项目的交付力度，实现 收入的有效保证；同时，管控经营成本，有效降低各项期间费用。2017 年度的亏损额较 2016 年度有所 减少，初步实现了亏损态势的扭转。 2、未弥补亏损大幅超过实收股本总额风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润累计金额为-17899.17 万元，未弥补亏损大幅超过实收股 本 3783.4394 万元。 应对措施：报告期内公司的技术和产品已经形成闭环，2018 年公司将业务重心集中于项目的有效交 付，在保证公司技术领先的基础上，加大收入提升力度，尽快的扭亏为盈。 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,500,000 92,200 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,000,000 142,060 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 6,500,000 234,260 注：2016 年 12 月 19 日公司召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第四次会议，审议通过了《关 于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》,2017 年公司预计发生的产品销售型关联交易金额为人民币 300 万元，采购商品及服务的关联交易金额为人民币 350 万元。本项议案已经 2017 年第一次临时股东大 会审议通过。 22 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 何晓阳、陈旭 向北京中关村 科技融资担保 有限公司承担 最高额 4,000 万元的连带责 任保证反担保 7,000,000 是 2017-9-28 2017-050 总计 - 7,000,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次股权质押是股东为公司向银行申请贷款而自愿采取的反担保措施，该等措施有助于公司获得银 行授信，满足公司运营资金需求，不会对公司生产、经营带来不利影响，也不会导致公司实际控制人发 生变化。 (四) 承诺事项的履行情况 1、 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司实际控制人何晓阳、陈旭以及公司的董事、监事、高 级管理人员及主要股东向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： （1） 不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有 与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得 该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员； （2） 作为公司股东、董事、监事、高级管理人员期间，承诺持续有效； （3） 愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 2、为防范实际控制人及其关联方资金占用，股份公司设立后，公司制定了《关联交易管理制度》、 《北京蓝海讯通科技股份有限公司防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，公司实际控制人何晓阳、 陈旭亦出具了《关于避免资金占用的承诺函》，承诺严格遵守上述制度，并监督公司及其他关联方遵守 上述制度，杜绝占用公司资金损害公司利益的情形发生。 3、为规范及减少关联交易，公司共同实际控制人何晓阳、陈旭、持有 5%以上股份的主要股东以及 担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺：“1、本承诺出具日后，本人将尽可能避免与公司及 其控股子公司之间的关联交易；2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人将严格遵守有 关法律、法规、全国中小企业股份代办转让系统有关规则及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公 平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；3、 本人承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；4、本人有关关联交易承诺将同样适用于与 本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及 其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关 联交易承诺。” 报告期内，上述人员皆严格履行了承诺。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,669,099 4.41% 19,232,398 20,901,497 55.24% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 2,453,144 2,453,144 6.48% 董事、监事、高管 0 0.00% 532,493 532,493 1.41% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 36,165,295 95.59% -19,232,398 16,932,897 44.76% 其中：控股股东、实际控制 人 9,952,579 26.31% -2,488,144 7,464,435 19.73% 董事、监事、高管 2,289,980 6.05% -572,493 1,717,487 4.54% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 37,834,394 - 0 37,834,394.00 - 普通股股东人数 33 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 上海成为 5,768,939 0 5,768,939 15.25% 751,277 5,017,662 2 何晓阳 5,004,807 -35,000 4,969,807 13.14% 3,753,606 1,216,201 3 陈旭 4,947,772 0 4,947,772 13.08% 3,710,829 1,236,943 4 经纬创投 4,862,122 0 4,862,122 12.85% 0 4,862,122 5 上海创稷 3,961,373 0 3,961,373 10.47% 1,149,065 2,812,308 合计 24,545,013 -35,000 24,510,013 64.79% 9,364,777 15,145,236 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 蓝海航通为蓝海新亿、蓝海汇智、蓝海信诺的执行事务合伙人，分别持有蓝海新亿 0.56%的出 资份额，持有蓝海汇智 1.16%的出资份额，持有蓝海信诺 1%的出资份额。其中何晓阳持有蓝海航通 51%的股权；陈旭持有蓝海航通 49%的股权；陈旭直接持有蓝海新亿 99.44%的股权；何晓阳直接持 有蓝海汇智 98.84%的出资份额；陈旭直接持有蓝海信诺 99%的出资份额。 何晓阳、陈旭 2 人于 2012 年 12 月共同签署了《一致行动人协议》。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 24 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 何晓阳，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 7 月毕业于北京理工大学 计算机专业，学士学位。2004 年 6 月至 2006 年 6 月就职于北京东方通科技有限公司，任职开发工 程师；2006 年 7 月至 2008 年 12 月就职于 BEA SYSTEMS，任职开发工程师；2008 年 12 月创立蓝海 讯通，2009 年至今担任本公司董事长。 陈旭，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 7 月毕业于中国人民解放军 信息工程大学应用数学专业，学士学位。1999 年 5 月起至 2014 年 5 月止，就职于北京东方通科技 有限公司，历任开发工程师、售前工程师、销售经理、副总裁；2014 年 6 月就职于本公司，担任本 公司董事、总经理。 报告期内实际控制人无变动。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-8-23 2016-11-24 26.43097 4,175,817 110,370,917 0 0 0 5 0 否 2016-11-29 2017-3-6 26.43097 751,277 19,856,979 0 0 0 1 0 否 募集资金使用情况： 1、2016 年 8 月 22 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了《北京蓝海讯通科技股份有限公司 股票发行方案》，并于 2016 年 8 月 23 日披露《股票发行方案》，且该方案于 2016 年 9 月 7 日在公司 2016 年第五次临时股东大会上审议通过。本次定向发行共发行 4,175,817 股，每股价格为人民币 26.43097 元，募集资金总额为 110,370,917 元，募集资金的用途为：补充流动资金及偿还银行贷款。 该募集资金于 2016 年 9 月 18 日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字 ［2016］211726 号《验资报告》。公司于 2016 年 11 月 3 日收到全国中小企业股份转让系统出具的股转 系统函[2016]8133 号《关于北京蓝海讯通科技股份有限公司股票发行股份登记的函》。 截止报告期末，累计使用募集资金人民币 110,566,714.07 元，按照募集资金的使用用途补充流动 资金及偿还银行贷款。 2、2016 年 11 月 28 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《北京蓝海讯通科技股份有限公 司 2016 年第二次股票发行方案》，并于 2016 年 11 月 29 日披露《第二次股票发行方案》，且该方案于 2016 年 12 月 19 日在公司 2016 年第七次临时股东大会上审议通过。本次定向发行共发行 751,277 股， 每股发行价格为人民币 26.43097 元，募集资金总额为 19,856,979 元，募集资金的用途为：补充流动资 金及偿还银行贷款。 该募集资金于 2016 年 12 月 26 日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字 ［2016］211425 号《验资报告》。公司于 2017 年 2 月 16 日收到全国中小企业股份转让系统出具的股转 系统函[2017]879 号《关于北京蓝海讯通科技股份有限公司股票发行股份登记的函》。 截止报告期末，累计使用募集资金人民币 19,876,017.77 元，按照募集资金的使用用途补充流动资 金及偿还银行贷款。 公司建立了募集资金的内控管理制度，保证募集资金专户管理，募集基金的使用情况与公开披露的 信息一致，并定期进行专项自查，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、 委托理财等情形。 26 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 北京银行股份有限公 司东升科技园支行 3,000,000.00 5.22% 2017 年 10 月 12 日 -2018 年 10 月 11 日 否 银行贷款 北京银行股份有限公 司东升科技园支行 4,000,000.00 5.22% 2017 年 10 月 12 日 -2018 年 10 月 11 日 否 合计 - 7,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 何晓阳 董事长 男 35 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 陈旭 董事、总经理 男 42 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 黄东 董事、副总经理 男 35 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 何冰清 董事、副总经理 男 34 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 黎卫 董事、副总经理 男 34 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 顾璇 董事 男 47 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 左凌烨 董事 男 39 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 熊飞 董事 男 32 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 叶冠泰 董事 男 50 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 叶琳 监事 女 43 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 方为 监事 男 52 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 刘嘉伟 监事 男 36 本科 2015.9.16-2018.1.8 是 帕提玛 董事会秘书 女 36 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 陈蕾 财务负责人 女 35 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事何晓阳、陈旭为本公司实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控 制人之间无关联关系。 原职工监事刘嘉伟于 2018 年 1 月 8 日因个人原因辞职。2018 年第一次职工大会于 2018 年 1 月 15 日选举陈少然女士为职工监事，任期自 2018 年 1 月 15 日至 2018 年 9 月 15 日。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 何晓阳 董事长 5,004,807 -35,000 4,969,807 13.14% 0 陈旭 董事、总经理 4,947,772 0 4,947,772 13.08% 0 黄东 董事、副总经理 657,312 -40,000 617,312 1.63% 0 黎卫 董事、副总经理 617,539 0 617,539 1.63% 0 叶琳 监事会主席 861,811 0 861,811 2.28% 0 方为 监事 153,318 0 153,318 0.41% 0 合计 - 12,242,559 -75,000 12,167,559 32.17% 0 28 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 238 191 销售人员 159 108 财务人员 7 7 行政管理人员 24 15 员工总计 428 321 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 1 硕士 65 31 本科 291 220 专科 67 68 专科以下 3 1 员工总计 428 321 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司具有一套完整、科学、合理的人力资源管理体系，积极采取各项激励措施，以提高员工工作积 极性，增强内部稳定性，同时充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道。公司采用公平、 公开、公正的原则，招聘优秀、适用之人才。 公司实行人性化的管理制度，营造宽松、奋进、和谐的工作环境，同时为员工提供充足保障。为此， 公司建立了科学合理的绩效考核体系及富有竞争力的薪酬制度。 公司制定完善的培训及考核晋升体系。公司提供入职培训、部门业务培训、工作技能培训及其它专 项培训，保证新进员工能快速适应新的工作环境同时不断挖掘老员工的职业潜力。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员变动情况： 无 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已按规定建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管 理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度制 度》、《内部审计制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《规范与关联方资金往来的管理制 度》、《年度信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》、《利润分配管理制度》和《承诺管 理制度》等。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立并不断完善治理机制，同时严格按照相关的制度、规则等执行，符合《公司法》、《证券法》 等相关法律法规及规范性文件的要求，能够保证全体股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 为所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司主要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大决策事项均履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 1、2017 年 8 月 3 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，会议审议通过关于增加公司经营范围 并修订公司章程的议案，决定在公司章程第十一条“经营范围“处增加“技术培训、技术转让”，章程 其他内容保持不变。 2、2017 年 11 月 27 日，公司召开 2017 年第六次临时股东大会，会议审议通过关于变更公司注册地 址并修改章程的议案，决定对公司章程中的公司经营地址做出相关变更，由北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼三、四层，变更为 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号 楼三层。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 31 董事会 6 （1）第一届董事会第十二次会议，审议通过了 变更会计师事务所等议案。 （2）第一届董事会第十三次会议，审议通过了 2016 年度报告全文及摘要、2016 年董事会工作 报告、2016 年总经理工作报告、2016 年度财务 预决算报告、2016 年度利润分配预案、年度信 息披露重大差错责任追究制度、募集资金专项 报告等议案。 （3）第一届董事会第十四次会议，审议通过了 增加公司经营范围并修改章程的议案。 （4）第一届董事会第十五次会议，审议通过了 2017 年半年度报告、会计政策变更、2017 年半 年度募集资金存放与使用情况专项报告等议 案。 （5）第一届董事会第十六次会议，审议通过了 关联方为公司提供担保、公司未弥补亏损达实 收股本总额的三分之一等议案。 （6）第一届董事会第十七次会议，审议通过了 注销全资子公司、变更公司注册地址并修改章 程等议案。 监事会 2 （1）第一届监事会第五次会议，审议通过了 2016 年度监事会工作报告、2016 年度报告全 文及摘要、2016 年度财务预决算报告、2016 年度利润分配预案的议案。 （2）第一届监事会第六次会议，审议通过了 2017 年半年度报告、会计政策变更的议案、 2017 年半年度募集资金存放与使用情况专项 报告的议案。 股东大会 7 （1）2017 年第一次临时股东大会，审议通过 了关于超出预计 2016 年度日常性关联交易议 案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议 案。 （2）2017 年第二次临时股东大会，审议通过 了变更会计师事务所的议案。 （3）2016 年年度股东大会，审议通过了 2016 年度报告全文及摘要、2016 年董事会工作报 告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务 预决算报告、2016 年度利润分配预案、年度信 息披露重大差错责任追究制度、募集资金专项 报告、关于公司会计政策变更事项的议案。 （4）2017 年第三次临时股东大会，审议通过 了增加公司经营范围并修改章程的议案。 （5）2017 年第四次临时股东大会，审议通过 了关于会计政策变更的议案。 32 （6）2017 年第五次临时股东大会，审议通过 了关联方为公司提供担保暨关联交易的议案、 关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一 的议案。 （7）2017 年第六次临时股东大会，审议通过 了变更公司注册地址并修改章程的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要求充分进行信 息披露，方便投资者查询及时了解公司情况。报告期内，公司与股东/或潜在投资者之间的沟通机制顺 畅，投资者关系良好。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的完整的业务系统；能够独立采购，销售其产品，对外提供服务，公司具有面向市场 的自主经营能力，能够独立获取业务收入和利润，不存在依赖公司股东及其他关联方进行生产经营的情 形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定合法产生；公司总经 理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任 高管职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设立财务部门，财务人 员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司合法拥有与经营活动相关的设备、设施等固定资产，以及知识产权、非专利技术等无形资产的 所有权或者使用权。公司资产独立，资产权属清晰，不存在被股东或其他关联方占用而损害公司利益的 33 情形。 4、机构独立 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会等机构，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全 拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流 程清晰。公司独立行使经营管理职权，独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在 机构混同的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，依法制定了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度及内部控制制 度，能够独立做出财务决策。公司具有独立银行账号，并依法履行纳税义务，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能有效的执行，能够满足公司当前发展需要。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据 公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照《企业会计准则》要求建立了会计核算体系，从公司自身情况出发，制定 会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 本年度公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中准审字[2018]3120 号 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 审计报告日期 2018-06-20 注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中准审字[2018]3120号 北京蓝海讯通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京蓝海讯通科技股份有限公司（以下简称蓝海讯通）财务报表，包括2017年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝海讯通 2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于蓝海讯通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 35 关键审计事项 审计应对 收入确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、 会计估计”（十七）所述的会计政策、“五、合 并财务报表主要项目注释”（二十三）及“十 三、母公司财务报表主要项目注释”（四）。 蓝海讯通主要从事软件的开发和销售。由于 营业收入是蓝海讯通关键业绩指标之一，且存 在可能操纵收入以达到特定目标或预期的固 有风险，我们将收入确认作为关键审计事项。 1、 测试蓝海讯通销售与收款相关内部控制 设计的合理性和运行的有效性； 2、 检查主要客户合同相关条款，并评价蓝海 讯通收入确认是否符合会计准则的要求； 3、 通过公开渠道查询主要客户的工商登记 资料等，确认主要客户与蓝海讯通及蓝海 讯通的主要关联方不存在关联关系； 4、 选取客户样本函证款项余额及当期销售 额； 5、 检查主要客户合同、出库单、验收单据等， 核实蓝海讯通收入确认与披露的会计政 策一致； 6、 对营业收入执行截止测试，确认收入已确 认在正确的会计期间。 应收账款减值 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、 会计估计”（八）所述的会计政策及“五、合 并财务报表主要项目注释”（三）。 截止2017年12月31日，蓝海讯通应收账款余 额5,037.07万元，坏账准备余额451.49万元。 由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉 及管理层的重大判断，因此我们将应收账款减 值测试作为关键审计事项。 1、 复核管理层有关应收账款坏账准备计提 会计政策的合理性及一贯性； 2、 获取坏账准备计提表，分析检查应收账款 账龄划分及坏账计提的合理性和准确性； 3、 选取样本，对金额重大的应收账款余额实 施函证程序，并将函证结果与公司账面记 录的金额进行核对； 4、 对应收账款余额较大及账龄较长的客户， 我们通过公开渠道查询与债务人有关的 信息，以识别是否存在影响公司应收账款 坏账准备评估结果的情形。对于账龄较长 的应收账款，我们还与管理层进行了沟 通，了解账龄较长的原因以及管理层对其 可回收性的评估。 四、其他信息 蓝海讯通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 36 报表或我们的在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估蓝海讯通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算蓝海讯通、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督蓝海讯通的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 蓝海讯通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致蓝海讯通不能持续经营。 （五）评价蓝海讯通财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （六）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 37 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应 在审计报告中沟通该事项。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：牛忠党 中国 北京 中国注册会计师：郭涛 二〇一八年六月二十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 36,148,736.72 104,698,119.04 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 500,000.00 应收账款 （三） 45,855,817.24 59,531,373.37 预付款项 （四） 4,557,231.76 2,425,997.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 3,697,015.96 3,644,058.65 38 买入返售金融资产 存货 （六） 3,993,285.07 3,034,615.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 （十一） 542,010.60 其他流动资产 （七） 60,653.68 流动资产合计 94,312,740.43 174,376,175.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （八） 2,065,306.58 3,301,236.91 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （九） 2,127,275.85 2,616,731.29 开发支出 （十） 商誉 长期待摊费用 （十一） 271,005.50 271,005.50 递延所得税资产 （十二） 45,634,146.85 28,214,428.99 其他非流动资产 非流动资产合计 50,097,734.78 34,403,402.69 资产总计 144,410,475.21 208,779,577.99 流动负债： 短期借款 (十三) 7,000,000.00 9,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十四） 2,231,523.42 3,475,815.05 预收款项 （十五） 7,815,984.79 2,049,821.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十六） 9,781,195.80 9,444,338.00 应交税费 （十七） 602,586.10 1,362,915.73 应付利息 39 应付股利 其他应付款 （十八） 28,248.59 923,530.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,459,538.70 27,056,421.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,459,538.70 27,056,421.00 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十九） 37,834,394.00 37,834,394.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十） 254,061,041.58 248,581,086.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 （二十一） -178,991,689.89 -105,492,215.11 归属于母公司所有者权益合计 112,903,745.69 180,923,265.57 少数股东权益 （二十二） 4,047,190.82 799,891.42 所有者权益合计 116,950,936.51 181,723,156.99 负债和所有者权益总计 144,410,475.21 208,779,577.99 法定代表人：何晓阳 主管会计工作负责人：帕提玛 会计机构负责人：陈蕾 40 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 25,178,127.58 99,288,464.35 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 500,000.00 应收账款 （一） 45,853,784.60 59,531,373.37 预付款项 4,526,084.85 2,425,997.96 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 3,653,398.33 3,502,210.39 存货 3,993,285.07 3,034,615.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 542,010.60 其他流动资产 流动资产合计 83,204,680.43 168,824,672.35 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 1,050,000.00 650,000.00 投资性房地产 固定资产 2,063,541.71 3,301,236.91 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,127,275.85 2,616,731.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 271,005.50 271,005.50 递延所得税资产 44,131,998.12 28,210,051.97 其他非流动资产 非流动资产合计 49,643,821.18 35,049,025.67 资产总计 132,848,501.61 203,873,698.02 流动负债： 短期借款 7,000,000.00 9,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入 41 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,231,523.42 3,475,815.05 预收款项 7,711,282.50 2,049,821.70 应付职工薪酬 9,433,033.19 9,444,338.00 应交税费 576,863.53 1,362,915.73 应付利息 应付股利 其他应付款 923,530.52 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,952,702.64 27,056,421.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 26,952,702.64 27,056,421.00 所有者权益： 股本 37,834,394.00 37,834,394.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 244,361,520.10 244,461,520.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -176,300,115.13 -105,478,637.08 所有者权益合计 105,895,798.97 176,817,277.02 负债和所有者权益合计 132,848,501.61 203,873,698.02 42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 51,478,052.87 71,528,176.72 其中：营业收入 （二十三） 51,478,052.87 71,528,176.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 148,354,719.39 179,752,314.87 其中：营业成本 （二十三） 9,706,080.04 15,440,435.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十四） 467,350.55 879,446.39 销售费用 （二十五） 66,892,368.44 65,092,715.54 管理费用 （二十六） 70,549,023.64 96,048,294.89 财务费用 （二十七） 95,349.31 3,256.34 资产减值损失 （二十八） 644,547.41 2,288,165.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （二十九） 156,765.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 （三十） 4,653,056.18 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -92,223,610.34 -108,067,373.05 加：营业外收入 （三十一） 151,595.26 5,887,040.95 减：营业外支出 （三十二） 100,465.26 1,620.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -92,172,480.34 -102,181,952.41 减：所得税费用 （三十三） -17,419,717.86 -27,911,052.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -74,752,762.48 -74,270,900.01 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -74,752,762.48 -74,270,900.01 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -1,253,287.70 2.归属于母公司所有者的净利润 -73,499,474.78 -74,270,900.01 六、其他综合收益的税后净额 43 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -74,752,762.48 -74,270,900.01 归属于母公司所有者的综合收益总额 -73,499,474.78 -74,270,900.01 归属于少数股东的综合收益总额 -1,253,287.70 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.9427 -2.2473 （二）稀释每股收益 -1.9427 -2.2473 法定代表人：何晓阳 主管会计工作负责人：帕提玛 会计机构负责人：陈蕾 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 51,311,019.34 71,528,176.72 减：营业成本 （四） 9,706,080.04 15,440,435.77 税金及附加 457,480.64 879,446.39 销售费用 64,796,863.79 65,092,715.54 管理费用 67,016,163.28 96,038,294.89 财务费用 132,531.50 2,766.99 资产减值损失 649,610.47 2,280,700.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 156,765.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 4,653,056.18 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -86,794,654.20 -108,049,418.00 44 加：营业外收入 151,595.26 5,887,040.95 减：营业外支出 100,365.26 1,620.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -86,743,424.20 -102,163,997.36 减：所得税费用 -15,921,946.15 -27,906,675.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -70,821,478.05 -74,257,321.98 （一）持续经营净利润 -70,821,478.05 -74,257,321.98 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -70,821,478.05 -74,257,321.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,533,593.37 50,955,574.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 45 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,328,056.18 5,013,457.83 收到其他与经营活动有关的现金 （三十四） 6,352,392.55 25,544,784.77 经营活动现金流入小计 87,214,042.10 81,513,817.26 购买商品、接受劳务支付的现金 16,985,082.02 21,134,586.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 88,877,234.24 104,692,587.86 支付的各项税费 6,565,708.88 7,904,891.03 支付其他与经营活动有关的现金 （三十四） 49,824,894.54 74,289,156.22 经营活动现金流出小计 162,252,919.68 208,021,221.16 经营活动产生的现金流量净额 -75,038,877.58 -126,507,403.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 64,000,000.00 取得投资收益收到的现金 156,765.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 33,034.19 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 33,034.19 64,164,765.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 510,417.73 3,731,934.97 投资支付的现金 64,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 510,417.73 67,731,934.97 投资活动产生的现金流量净额 -477,383.54 -3,567,169.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,080,542.00 158,424,654.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,080,542.00 4,919,458.00 取得借款收到的现金 7,000,000.00 29,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,080,542.00 188,224,654.00 偿还债务支付的现金 9,800,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 259,202.00 877,141.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十四） 100,000.00 500,000.00 筹资活动现金流出小计 10,159,202.00 21,377,141.97 46 筹资活动产生的现金流量净额 6,921,340.00 166,847,512.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 （三十五） -68,594,921.12 36,772,938.26 加：期初现金及现金等价物余额 （三十五） 104,479,119.04 67,706,180.78 六、期末现金及现金等价物余额 （三十五） 35,884,197.92 104,479,119.04 法定代表人：何晓阳 主管会计工作负责人：帕提玛 会计机构负责人：陈蕾 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,245,593.37 50,955,574.66 收到的税费返还 3,328,056.18 5,013,457.83 收到其他与经营活动有关的现金 6,303,725.79 25,544,784.77 经营活动现金流入小计 86,877,375.34 81,513,817.26 购买商品、接受劳务支付的现金 16,878,885.32 21,134,586.05 支付给职工以及为职工支付的现金 86,200,932.95 104,692,587.86 支付的各项税费 6,552,583.12 7,904,891.03 支付其他与经营活动有关的现金 47,366,443.98 74,129,352.91 经营活动现金流出小计 156,998,845.37 207,861,417.85 经营活动产生的现金流量净额 -70,121,470.03 -126,347,600.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 64,000,000.00 取得投资收益收到的现金 156,765.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 33,034.19 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 33,034.19 64,164,765.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 508,237.73 3,731,934.97 投资支付的现金 400,000.00 64,650,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 908,237.73 68,381,934.97 投资活动产生的现金流量净额 -875,203.54 -4,217,169.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 153,505,196.00 取得借款收到的现金 7,000,000.00 29,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 47 筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 183,305,196.00 偿还债务支付的现金 9,800,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 259,202.00 877,141.97 支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 500,000.00 筹资活动现金流出小计 10,159,202.00 21,377,141.97 筹资活动产生的现金流量净额 -3,159,202.00 161,928,054.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -74,155,875.57 31,363,283.57 加：期初现金及现金等价物余额 99,069,464.35 67,706,180.78 六、期末现金及现金等价物余额 24,913,588.78 99,069,464.35 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,834,394.00 248,581,086.68 -105,492,215.11 799,891.42 181,723,156.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 37,834,394.00 248,581,086.68 -105,492,215.11 799,891.42 181,723,156.99 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,479,954.90 -73,499,474.78 3,247,299.40 -64,772,220.48 （一）综合收益总额 -73,499,474.78 -1,253,287.70 -74,752,762.48 （二）所有者投入和减少资本 5,479,954.90 4,500,587.10 9,980,542.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 5,479,954.90 4,500,587.10 9,980,542.00 （三）利润分配 49 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,834,394.00 254,061,041.58 -178,991,689.89 4,047,190.82 116,950,936.51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 99,262,416.21 -31,221,315.10 98,041,101.11 50 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 99,262,416.21 -31,221,315.10 98,041,101.11 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,834,394.00 149,318,670.47 -74,270,900.01 799,891.42 83,682,055.88 （一）综合收益总额 -74,270,900.01 -74,270,900.01 （二）所有者投入和减少资本 7,834,394.00 149,318,670.47 799,891.42 157,952,955.89 1．股东投入的普通股 7,834,394.00 145,199,103.89 153,033,497.89 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 4,119,566.58 799,891.42 4,919,458.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 51 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,834,394.00 248,581,086.68 -105,492,215.11 799,891.42 181,723,156.99 法定代表人：何晓阳 主管会计工作负责人：帕提玛 会计机构负责人：陈蕾 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,834,394.00 244,461,520.10 -105,478,637.08 176,817,277.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 37,834,394.00 244,461,520.10 -105,478,637.08 176,817,277.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -100,000.00 -70,821,478.05 -70,921,478.05 （一）综合收益总额 -70,821,478.05 -70,821,478.05 （二）所有者投入和减少资 本 -100,000.00 -100,000.00 1．股东投入的普通股 52 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -100,000.00 -100,000.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,834,394.00 244,361,520.10 176,300,115.13 105,895,798.97 53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 99,262,416.21 -31,221,315.10 98,041,101.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 99,262,416.21 -31,221,315.10 98,041,101.11 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,834,394.00 145,199,103.89 -74,257,321.98 78,776,175.91 （一）综合收益总额 -74,257,321.98 -74,257,321.98 （二）所有者投入和减少资 本 7,834,394.00 145,199,103.89 153,033,497.89 1．股东投入的普通股 7,834,394.00 145,199,103.89 153,033,497.89 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 54 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,834,394.00 244,461,520.10 -105,478,637.08 176,817,277.02 55 北京蓝海讯通科技股份有限公司 2017年度财务报表附注 （除另有标注外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 有限公司基本情况 北京蓝海讯通科技有限公司（以下简称有限公司）成立于 2008 年 12 月 12 日，由陈旭、何 晓阳、叶琳等 4 位自然人出资设立，成立时注册资本 100 万元，各股东出资情况见下： 股东名称 注册资本 实收资本 占注册资 本比例 出资方式 陈旭 500,000.00 500,000.00 50.00% 货币资金 何晓阳 200,000.00 200,000.00 20.00% 货币资金 叶琳 200,000.00 200,000.00 20.00% 货币资金 张鹏 100,000.00 100,000.00 10.00% 货币资金 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% ---- 该设立验资事项由北京永恩力合会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 12 月 12 日出具 永恩验字 2008 第 08A226514 号验资报告。有限公司于 2008 年 12 月 12 日领取 110108011517264 号企业法人营业执照。 2010 年 6 月 25 日，有限公司股东会决议同意张鹏、陈旭分别将其出资 10 万元转让给何晓 阳。2010 年 7 月 1 日，张鹏、陈旭分别与何晓阳签订《出资转让协议》。本次股权重组情况 如下： 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例(%) 陈旭 500,000.00 100,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 何晓阳 200,000.00 200,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 叶琳 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 张鹏 100,000.00 100,000.00 合计 1,000,000.00 200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 有限公司就上述重组事项于 2010 年 8 月 10 日办理了工商变更登记手续。 2011 年 6 月 20 日，有限公司股东会决议同意何晓阳将其出资 4 万元转让给黄东，陈旭、叶 琳分别将其出资 4 万元、1 万元转让给黎卫。同日，何晓阳与黄东签订《出资转让协议书》， 叶琳、陈旭分别与黎卫签订《出资转让协议书》。本次股权重组情况如下： 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 56 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 陈旭 400,000.00 40,000.00 360,000.00 360,000.00 36.00 何晓阳 400,000.00 40,000.00 360,000.00 360,000.00 36.00 叶琳 200,000.00 10,000.00 190,000.00 190,000.00 19.00 黄东 40,000.00 40,000.00 40,000.00 4.00 黎卫 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5.00 合 计 1,000,000.00 90,000.00 90,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 有限公司就上述重组事项于 2011 年 6 月 24 日办理了工商变更登记手续。 2012 年 5 月 24 日，有限公司股东会决议同意增加注册资本至 500 万元。各股东于 2012 年 5 月 24 日缴存认缴注册资本，中国农业银行北京市海淀区支行于同日出具《中国农业银行 北京市分行交存入资资金赁证》。本次股权结构变动情况如下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 陈旭 360,000.00 1,440,000.00 货币资金 1,800,000.00 1,800,000.00 36.00 何晓阳 360,000.00 1,440,000.00 货币资金 1,800,000.00 1,800,000.00 36.00 叶琳 190,000.00 760,000.00 货币资金 950,000.00 950,000.00 19.00 黄东 40,000.00 160,000.00 货币资金 200,000.00 200,000.00 4.00 黎卫 50,000.00 200,000.00 货币资金 250,000.00 250,000.00 5.00 合计 1,000,000.00 4,000,000.00 ----- 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 有限公司本次增资事项于 2012 年 5 月 24 日办理了工商变更登记手续。 2013 年 12 月 26 日，有限公司股东会决议同意何晓阳将其出资 2.5 万元、2 万元分别转让给 黄东、林永强，叶琳将其出资 5 万元、1.5 万元分别转让给黄东、林永强，陈旭将其出资 2.5 万元、2.5 万元、1.5 万元分别转让给文彬、黄东、林永强，并同意将注册资本增加至 537.6342 万元。同日，何晓阳分别与黄东、林永强签署《出资转让协议书》，叶琳分别与黄东、林永 强签署《出资转让协议书》，陈旭分别与文彬、黄东、林永强签署《出资转让协议书》。各股 东于 2013 年 12 月 12 日缴存认缴注册资本，中国民生银行于同日出具《中国民生银行交存 入资资金凭证》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次 减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 （实收资本） 占注册 资本比 例(%) 金额 增资方式 陈旭 1,800,000.00 65,000.00 1,735,000.00 32.27 何晓阳 1,800,000.00 45,000.00 1,755,000.00 32.64 叶琳 950,000.00 65,000.00 885,000.00 16.46 黄东 200,000.00 100,000.00 300,000.00 5.58 黎卫 250,000.00 250,000.00 4.65 林永强 50,000.00 50,000.00 0.93 文彬 25,000.00 25,000.00 0.47 方为 80,645.00 货币资金 80,645.00 1.50 付一林 26,882.00 货币资金 26,882.00 0.50 田东 53,763.00 货币资金 53,763.00 1.00 57 股东名称 变更前 本次增加 本次 减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 （实收资本） 占注册 资本比 例(%) 金额 增资方式 佟正义 53,763.00 货币资金 53,763.00 1.00 王浩泽 53,763.00 货币资金 53,763.00 1.00 谢洁 53,763.00 货币资金 53,763.00 1.00 朱秀兰 53,763.00 货币资金 53,763.00 1.00 合计 5,000,000.00 376,342.00 -- 175,000.00 175,000.00 5,376,342.00 100.00 有限公司本次股权结构变动及增资事项于 2013 年 12 月 16 日办理了工商变更登记手续。 2014 年 2 月 28 日，有限公司股东会决议同意叶琳将其出资 58.2795 万元转让给经纬创达（杭 州）创业投资合伙企业（有限合伙），同意增加注册资本至 611.643 万元。本次股权结构变 动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 （实收资本） 占注册 资本比 例(%) 金额 增资 方式 陈旭 1,735,000.00 1,735,000.00 28.37 何晓阳 1,755,000.00 1,755,000.00 28.69 叶琳 885,000.00 582,795.00 302,205.00 4.94 黄东 300,000.00 300,000.00 4.90 黎卫 250,000.00 250,000.00 4.09 林永强 50,000.00 50,000.00 0.82 文彬 25,000.00 25,000.00 0.41 方为 80,645.00 80,645.00 1.32 付一林 26,882.00 26,882.00 0.44 田东 53,763.00 53,763.00 0.88 佟正义 53,763.00 53,763.00 0.88 王浩泽 53,763.00 53,763.00 0.88 谢洁 53,763.00 53,763.00 0.88 朱秀兰 53,763.00 53,763.00 0.88 经纬创达（杭州）创业投 资合伙企业（有限合伙） 740,088.00 货币 资金 582,795.00 1,322,883.00 21.63 合计 5,376,342.00 740,088.00 -- 582,795.00 582,795.00 6,116,430.00 100.00 本次增资事项由北京双斗会计师事务所（普通合伙）审验，并于 2014 年 2 月 19 日出具双斗 验字[2014]第 14A099478 号验资报告。 有限公司本次股权结构变动及增资事项于 2014 年 3 月 4 日办理了工商变更登记手续。 2014 年 3 月 16 日，有限公司股东会决议，同意以资本公积转增注册资本 8,324,912.00 元。 本次增资情况如下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 1,735,000.00 2,361,463.20 资本公积 4,096,463.20 4,096,463.20 28.37 何晓阳 1,755,000.00 2,388,684.40 资本公积 4,143,684.40 4,143,684.40 28.69 叶琳 302,205.00 411,323.30 资本公积 713,528.30 713,528.30 4.94 58 黄东 300,000.00 408,322.10 资本公积 708,322.10 708,322.10 4.90 黎卫 250,000.00 340,268.40 资本公积 590,268.40 590,268.40 4.09 林永强 50,000.00 68,053.70 资本公积 118,053.70 118,053.70 0.82 文彬 25,000.00 34,026.80 资本公积 59,026.80 59,026.80 0.41 方为 80,645.00 109,763.80 资本公积 190,408.80 190,408.80 1.32 付一林 26,882.00 36,588.30 资本公积 63,470.30 63,470.30 0.44 田东 53,763.00 73,175.40 资本公积 126,938.40 126,938.40 0.88 佟正义 53,763.00 73,175.40 资本公积 126,938.40 126,938.40 0.88 王浩泽 53,763.00 73,175.40 资本公积 126,938.40 126,938.40 0.88 谢洁 53,763.00 73,175.40 资本公积 126,938.40 126,938.40 0.88 朱秀兰 53,763.00 73,175.40 资本公积 126,938.40 126,938.40 0.88 经纬创达（杭州）创 业投资合伙企业（有 限合伙） 1,322,883.00 1,800,541.00 资本公积 3,123,424.00 3,123,424.00 21.63 合计 6,116,430.00 8,324,912.00 -- 14,441,342.00 14,441,342.00 100.00 该增资事项由北京双斗会计师事务所（普通合伙）审验，并于 2014 年 3 月 18 日出具双斗验 字[2014]第 14A099479 号验资报告。有限公司本次增资事项于 2014 年 3 月 26 日办结工商变 更登记。 2014 年 5 月 13 日，有限公司股东会决议，同意何晓阳、陈旭等 15 位股东分别将其出资转 让给北京蓝海新亿投资管理中心（有限合伙），转让额合计 173.2961 万元。本次股权转让情 况如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 4,096,463.20 491,575.60 3,604,887.60 3,604,887.60 24.96 何晓阳 4,143,684.40 497,242.10 3,646,442.30 3,646,442.30 25.25 叶琳 713,528.30 85,623.40 627,904.90 627,904.90 4.35 黄东 708,322.10 84,998.70 623,323.40 623,323.40 4.32 黎卫 590,268.40 70,832.20 519,436.20 519,436.20 3.60 林永强 118,053.70 14,166.40 103,887.30 103,887.30 0.72 文彬 59,026.80 7,083.20 51,943.60 51,943.60 0.36 方为 190,408.80 22,849.10 167,559.70 167,559.70 1.16 付一林 63,470.30 7,616.40 55,853.90 55,853.90 0.39 田东 126,938.40 15,232.60 111,705.80 111,705.80 0.77 佟正义 126,938.40 15,232.60 111,705.80 111,705.80 0.77 王浩泽 126,938.40 15,232.60 111,705.80 111,705.80 0.77 谢洁 126,938.40 15,232.60 111,705.80 111,705.80 0.77 朱秀兰 126,938.40 15,232.60 111,705.80 111,705.80 0.77 经纬创达（杭州） 创业投资合伙企业 （有限合伙） 3,123,424.00 374,810.90 2,748,613.10 2,748,613.10 19.03 北京蓝海新亿投资 管理中心（有限合 伙） 1,732,961.00 1,732,961.00 1,732,961.00 12.00 合 计 14,441,342.00 1,732,961.00 1,732,961.00 14,441,342.00 14,441,342.00 100.00 有限公司于 2014 年 5 月 22 日就上述股权重组办理了工商变更登记手续。 59 2014 年 8 月 10 日，有限公司股东会决议，同意黄东、朱秀兰、谢洁、付一林、方为将其出 资 14.44134 万元、5.58539 万元、11.17058 万元、2.79269 万元、5.58539 万元转让给北京东 升科技企业加速器有限公司，同意林永强将其出资 10.38873 万元转让给上海成为常青股权 投资合伙企业（有限合伙），同意增加注册资本 210.74749 万元。黄东、朱秀兰、谢洁、付 一林、方为于 2014 年 8 月 15 日分别与北京东升科技企业加速器有限公司签署《出资转让协 议书》，林永强于 2014 年 9 月 19 日与上海成为常青股权投资合伙企业（有限合伙）签署《出 资转让协议书》。 本次股权重组情况见下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 （实收资本） 占注册 资本比 例(%) 金额 增 资 方式 陈旭 3,604,887.60 3,604,887.60 21.78 何晓阳 3,646,442.30 3,646,442.30 22.03 叶琳 627,904.90 627,904.90 3.79 黄东 623,323.40 144,413.40 478,910.00 2.89 黎卫 519,436.20 519,436.20 3.14 林永强 103,887.30 103,887.30 文彬 51,943.60 51,943.60 0.31 方为 167,559.70 55,853.90 111,705.80 0.68 付一林 55,853.90 27,926.90 27,927.00 0.17 田东 111,705.80 111,705.80 0.68 佟正义 111,705.80 111,705.80 0.68 王浩泽 111,705.80 111,705.80 0.68 谢洁 111,705.80 111,705.80 朱秀兰 111,705.80 55,853.90 55,851.90 0.34 经纬创达（杭州） 创业投资合伙企业 （有限合伙） 2,748,613.10 793,870.40 货 币 资金 3,542,483.50 21.41 北京蓝海新亿投资 管理中心（有限合 伙） 1,732,961.00 1,732,961.00 10.47 上海成为常青股权 投资合伙企业（有 限合伙） 1,220,018.10 货 币 资金 103,887.30 1,323,905.40 8.00 北京东升科技企业 加速器有限公司 93,586.40 货 币 资金 395,753.90 489,340.30 2.96 合计 14,441,342.00 2,107,474.90 -- 499,641.20 499,641.20 16,548,816.90 100.00 本次增资事项由北京中兆国际会计师事务所有限公司审验，并于 2014 年 10 月 25 日出具中 兆验字[2014]第 128 号验资报告。有限公司于 2014 年 12 月 4 日就上述股权重组及增资事项 办理了工商变更登记手续。 2015 年 6 月，有限公司股东会决议，同意王浩泽、黎卫、文彬将其出资 5.79584 万元、5.79208 万元、1.65488 万元转让给上海成为常青股权投资合伙企业（有限合伙），同意王浩泽将其出 资 5.37474 万元转让给上海创稷投资中心（有限合伙），同意黎卫将其出资 1.15842 万元转 让给北京东升科技企业加速器有限公司，同意增加注册资本 530.88235 万元。2015 年 7 月 6 日，王浩泽、黎卫、文彬与上海成为常青股权投资合伙企业（有限合伙）签署《股权转让协 议》，王浩泽与上海创稷投资中心（有限合伙）签署《股权转让协议》，黎卫与北京东升科技 企业加速器有限公司签署《股权转让协议》。 本次股权重组情况如下： 60 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 （实收资本） 占注册 资本比 例(%) 金额 增资 方式 陈旭 3,604,887.60 3,604,887.60 16.49 何晓阳 3,646,442.30 3,646,442.30 16.68 叶琳 627,904.90 627,904.90 2.87 黄东 478,910.00 478,910.00 2.19 黎卫 519,436.20 69,505.00 449,931.20 2.06 文彬 51,943.60 16,548.80 35,394.80 0.16 方为 111,705.80 111,705.80 0.51 付一林 27,927.00 27,927.00 0.13 田东 111,705.80 111,705.80 0.51 佟正义 111,705.80 111,705.80 0.51 王浩泽 111,705.80 111,705.80 0.00 朱秀兰 55,851.90 55,851.90 0.26 经纬创达（杭州） 创业投资合伙企业 （有限合伙） 3,542,483.50 3,542,483.50 16.21 北京蓝海新亿投资 管理中心（有限合 伙） 1,732,961.00 1,732,961.00 7.93 上海成为常青股权 投资合伙企业（有 限合伙） 1,323,905.40 2,199,474.70 货币 资金 132,428.00 3,655,808.10 16.73 北京东升科技企业 加速器有限公司 489,340.30 11,584.20 500,924.50 2.29 上海创稷投资中心 （有限合伙） 1,995,266.20 货币 资金 53,747.40 2,049,013.60 9.37 苏州启明融合创业 投资合伙企业（有 限合伙） 1,114,082.60 货币 资金 1,114,082.60 5.10 合计 16,548,816.90 5,308,823.50 -- 197,759.60 197,759.60 21,857,640.40 100.00 有限公司于 2015 年 7 月 10 日就上述股权重组及增资事项办理了工商变更登记手续。 2015 年 7 月 15 日，有限公司股东会决议，同意付一林将其出资 27,927.00 转让给朱秀兰。 付一林与朱秀兰于 2015 年 7 月 20 日签署《股权转让协议》。本次股权变动情况如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 3,604,887.60 3,604,887.60 3,604,887.60 16.49 何晓阳 3,646,442.30 3,646,442.30 3,646,442.30 16.68 叶琳 627,904.90 627,904.90 627,904.90 2.87 黄东 478,910.00 478,910.00 478,910.00 2.19 黎卫 449,931.20 449,931.20 449,931.20 2.06 文彬 35,394.80 35,394.80 35,394.80 0.16 方为 111,705.80 111,705.80 111,705.80 0.51 付一林 27,927.00 27,927.00 田东 111,705.80 111,705.80 111,705.80 0.51 61 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 佟正义 111,705.80 111,705.80 111,705.80 0.51 朱秀兰 55,851.90 27,927.00 83,778.90 83,778.90 0.38 经纬创达（杭州）创业投 资合伙企业（有限合伙） 3,542,483.50 3,542,483.50 3,542,483.50 16.21 北京蓝海新亿投资管理 中心（有限合伙） 1,732,961.00 1,732,961.00 1,732,961.00 7.93 上海成为常青股权投资合 伙企业（有限合伙） 3,655,808.10 3,655,808.10 3,655,808.10 16.73 北京东升科技企业加速器 有限公司 500,924.50 500,924.50 500,924.50 2.29 上海创稷投资中心（有限 合伙） 2,049,013.60 2,049,013.60 2,049,013.60 9.37 苏州启明融合创业投资合 伙企业（有限合伙） 1,114,082.60 1,114,082.60 1,114,082.60 5.10 合 计 21,857,640.40 27,927.00 27,927.00 21,857,640.40 21,857,640.40 100.00 有限公司于 2015 年 7 月 28 日对上述股权转让办理了工商变更登记。 (二) 股份制改造及股份公司基本情况 2015 年 9 月 1 日，有限公司股东会决议以 2015 年 7 月 31 日为基准日整体变更为股份有限 公司，将账面净资产 129,262,416.21 元折合为 3,000 万股股份，股本 3,000 万元，折余部分 计入资本公积（股本溢价），该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 9 月 16 日以信会师报字[2015]第 211482 号验资报告予以验证。2015 年 9 月 16 日，股份公司创 立大会暨第一次股东大会决议，决定设立北京蓝海讯通科技股份有限公司（以下简称公司， 或者本公司），并审议通过股份公司章程。公司于 2015 年 10 月 15 日办结工商变更登记，公 司类型变更为股份有限公司。 本次折股情况如下： 股东名称 股份制改造前 本次增加 本次 减少 股份制改造后 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 3,604,887.60 1,342,884.4 4,947,772.00 4,947,772.00 16.49 何晓阳 3,646,442.30 1,358,364.7 5,004,807.00 5,004,807.00 16.68 叶琳 627,904.90 233,906.1 861,811.00 861,811.00 2.87 黄东 478,910.00 178,402.0 657,312.00 657,312.00 2.19 黎卫 449,931.20 167,607.8 617,539.00 617,539.00 2.06 文彬 35,394.80 13,185.2 48,580.00 48,580.00 0.16 方为 111,705.80 41,612.2 153,318.00 153,318.00 0.51 田东 111,705.80 41,612.2 153,318.00 153,318.00 0.51 佟正义 111,705.80 41,612.2 153,318.00 153,318.00 0.51 朱秀兰 83,778.90 31,208.1 114,987.00 114,987.00 0.38 经纬创达（杭州）创 业投资合伙企业 3,542,483.50 1,319,638.5 4,862,122.00 4,862,122.00 16.21 北京蓝海新亿投资管 理中心（有限合伙） 1,732,961.00 645,559.0 2,378,520.00 2,378,520.00 7.93 上海成为常青股权投 资合伙企业（有限合 伙） 3,655,808.10 1,361,853.9 5,017,662.00 5,017,662.00 16.73 北京东升科技企业加 500,924.50 186,603.5 687,528.00 687,528.00 2.29 62 股东名称 股份制改造前 本次增加 本次 减少 股份制改造后 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 速器有限公司 上海创稷投资中心 （有限合伙） 2,049,013.60 763,294.4 2,812,308.00 2,812,308.00 9.37 苏州启明融合创业投 资合伙企业（有限合 伙） 1,114,082.60 415,015.4 1,529,098.00 1,529,098.00 5.10 合计 21,857,640.40 8,142,359.60 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 2016 年 1 月 29 日，本公司第一次临时股东大会决议，同意增加注册资本至 3,185.73 万元。 2016 年 2 月 14 日，本公司分别与天津蓝海信诺企业管理咨询中心（有限合伙）、天津蓝海 汇智企业管理咨询中心（有限合伙）签署《增资协议》。 本次股权变动情况如下： 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 4,947,772.00 4,947,772.00 4,947,772.00 15.53 何晓阳 5,004,807.00 5,004,807.00 5,004,807.00 15.71 叶琳 861,811.00 861,811.00 861,811.00 2.71 黄东 657,312.00 657,312.00 657,312.00 2.06 黎卫 617,539.00 617,539.00 617,539.00 1.94 文彬 48,580.00 48,580.00 48,580.00 0.15 方为 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.48 田东 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.48 佟正义 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.48 朱秀兰 114,987.00 114,987.00 114,987.00 0.36 经纬创达（杭州）创业 投资合伙企业 4,862,122.00 4,862,122.00 4,862,122.00 15.26 北京蓝海新亿投资管理 中心（有限合伙） 2,378,520.00 2,378,520.00 2,378,520.00 7.47 上海成为常青股权投资 合伙企业（有限合伙） 5,017,662.00 5,017,662.00 5,017,662.00 15.75 北京东升科技企业加速 器有限公司 687,528.00 687,528.00 687,528.00 2.16 上海创稷投资中心（有 限合伙） 2,812,308.00 2,812,308.00 2,812,308.00 8.83 苏州启明融合创业投资 合伙企业（有限合伙） 1,529,098.00 1,529,098.00 1,529,098.00 4.80 天津蓝海信诺企业管理 咨询中心（有限合伙） 1,000,000.00 货币资金 1,000,000.00 1,000,000.00 3.14 天津蓝海汇智企业管理 咨询中心（有限合伙） 857,300.00 货币资金 857,300.00 857,300.00 2.69 合计 30,000,000.00 1,857,300.00 -- 31,857,300.00 31,857,300.00 100.00 本次增资 185.73 万元由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 8 日出 具信会师报字[2016]第 250076 号验资报告。 本公司于 2016 年 2 月 17 日办结工商变更登记。 2016 年 3 月 25 日，本公司第二次临时股东大会决议，同意增加注册资本 105 万元，增资后 63 注册资本 3,290.73 万元。2016 年，国信证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、中信 建投证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、长江证券股份有 限公司、兴业证券股份有限公司分别与本公司签署《股份认购协议》，以 2,142 万元货币资 金认购本公司 105 万股股份。 本次股权变更情况如下： 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 4,947,772.00 4,947,772.00 4,947,772.00 15.04 何晓阳 5,004,807.00 5,004,807.00 5,004,807.00 15.21 叶琳 861,811.00 861,811.00 861,811.00 2.62 黄东 657,312.00 657,312.00 657,312.00 2.00 黎卫 617,539.00 617,539.00 617,539.00 1.88 文彬 48,580.00 48,580.00 48,580.00 0.15 方为 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.47 田东 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.47 佟正义 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.47 朱秀兰 114,987.00 114,987.00 114,987.00 0.35 经纬创达（杭州）创业 投资合伙企业 4,862,122.00 4,862,122.00 4,862,122.00 14.78 北京蓝海新亿投资管理 中心（有限合伙） 2,378,520.00 2,378,520.00 2,378,520.00 7.23 上海成为常青股权投资 合伙企业（有限合伙） 5,017,662.00 5,017,662.00 5,017,662.00 15.25 北京东升科技企业加速 器有限公司 687,528.00 687,528.00 687,528.00 2.09 上海创稷投资中心（有 限合伙） 2,812,308.00 2,812,308.00 2,812,308.00 8.55 苏州启明融合创业投资 合伙企业（有限合伙） 1,529,098.00 1,529,098.00 1,529,098.00 4.65 天津蓝海信诺企业管理 咨询中心（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.04 天津蓝海汇智企业管理 咨询中心（有限合伙） 857,300.00 857,300.00 857,300.00 2.61 国信证券股份有限公司 200,000.00 货币资金 200,000.00 200,000.00 0.61 东方证券股份有限公司 250,000.00 货币资金 250,000.00 250,000.00 0.76 中信建投证券股份有限 公司 150,000.00 货币资金 150,000.00 150,000.00 0.46 中信证券股份有限公司 150,000.00 货币资金 150,000.00 150,000.00 0.46 招商证券股份有限公司 100,000.00 货币资金 100,000.00 100,000.00 0.30 长江证券股份有限公司 100,000.00 货币资金 100,000.00 100,000.00 0.30 兴业证券股份有限公司 100,000.00 货币资金 100,000.00 100,000.00 0.30 合计 31,857,300.00 1,050,000.00 -- 32,907,300.00 32,907,300.00 100.00 本次增资 105 万元由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 5 月 13 日出具 信会师报字[2016]第 211397 号验资报告。 本公司于 2016 年 5 月 20 日办结工商变更登记。 2016 年 7 月 26 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意北京蓝海讯通 科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》 （股转系统函[2016]5889 号）， 同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，纳入非上市公众公司监管，转让方式为 64 做市转让。 本公司股票于 2016 年 8 月 15 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，公开转让，证券简称 蓝海讯通，证券代码 838699。 2016 年 8 月 22 日，苏州启明融合创业投资合伙企业（有限合伙）、上海创稷投资中心（有 限合伙）、合肥中安润信基金投资合伙企业（有限合伙）、无锡润信股权投资中心（有限合伙）、 北京润信鼎泰投资中心（有限合伙）分别与本公司签署《股份认购协议》，以 11,037.0917 万元货币资金认购本公司 417.5817 万股股份。2016 年 9 月 7 日，本公司第五次临时股东大 会决议，同意增加注册资本 417.5817 万元，增资后注册资本 3,708.3117 万元。 本次股权变更情况如下： 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 4,947,772.00 4,947,772.00 4,947,772.00 13.34 何晓阳 5,004,807.00 5,004,807.00 5,004,807.00 13.50 叶琳 861,811.00 861,811.00 861,811.00 2.32 黄东 657,312.00 657,312.00 657,312.00 1.77 黎卫 617,539.00 617,539.00 617,539.00 1.67 文彬 48,580.00 48,580.00 48,580.00 0.13 方为 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 田东 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 佟正义 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 朱秀兰 114,987.00 114,987.00 114,987.00 0.31 经纬创达（杭州）创业 投资合伙企业 4,862,122.00 4,862,122.00 4,862,122.00 13.11 北京蓝海新亿投资管理 中心（有限合伙） 2,378,520.00 2,378,520.00 2,378,520.00 6.41 上海成为常青股权投资 合伙企业（有限合伙） 5,017,662.00 5,017,662.00 5,017,662.00 13.53 北京东升科技企业加速 器有限公司 687,528.00 687,528.00 687,528.00 1.85 上海创稷投资中心（有 限合伙） 2,812,308.00 1,149,065.00 货币资金 3,961,373.00 3,961,373.00 10.68 苏州启明融合创业投资 合伙企业（有限合伙） 1,529,098.00 1,513,376.00 货币资金 3,042,474.00 3,042,474.00 8.20 天津蓝海信诺企业管理 咨询中心（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.70 天津蓝海汇智企业管理 咨询中心（有限合伙） 857,300.00 857,300.00 857,300.00 2.31 国信证券股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.54 东方证券股份有限公司 250,000.00 250,000.00 250,000.00 0.67 中信建投证券股份有限 公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 0.40 中信证券股份有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 0.40 招商证券股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.27 长江证券股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.27 兴业证券股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.27 合肥中安润信基金投资 合伙企业（有限合伙） 756,688.00 货币资金 756,688.00 756,688.00 2.04 无锡润信股权投资中心 （有限合伙） 378,344.00 货币资金 378,344.00 378,344.00 1.02 65 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 北京润信鼎泰投资中心 （有限合伙） 378,344.00 货币资金 378,344.00 378,344.00 1.02 合计 32,907,300.00 4,175,817.00 -- 37,083,117.00 37,083,117.00 100.00 本次增资 417.5817 万元由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 9 月 18 日出具信会师报字[2016]第 211726 号验资报告。 本公司于 2017 年 1 月 24 日办结工商变更登记。 2016 年 11 月 25 日，上海成为常青股权投资合伙企业（有限合伙）与本公司签署《股份认 购协议》，以 1,985.6979 万元货币资金认购本公司 75.1277 万股股份。2016 年 12 月 19 日， 本公司第七次临时股东大会决议，同意增加注册资本 75.1277 万元，增资后注册资本 3,783.4394 万元。 本次股权变更情况如下： 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 陈旭 4,947,772.00 4,947,772.00 4,947,772.00 13.08 何晓阳 5,004,807.00 5,004,807.00 5,004,807.00 13.23 叶琳 861,811.00 861,811.00 861,811.00 2.28 黄东 657,312.00 657,312.00 657,312.00 1.74 黎卫 617,539.00 617,539.00 617,539.00 1.63 文彬 48,580.00 48,580.00 48,580.00 0.13 方为 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 田东 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 佟正义 153,318.00 153,318.00 153,318.00 0.41 朱秀兰 114,987.00 114,987.00 114,987.00 0.30 经纬创达（杭州）创业 投资合伙企业 4,862,122.00 4,862,122.00 4,862,122.00 12.85 北京蓝海新亿投资管理 中心（有限合伙） 2,378,520.00 2,378,520.00 2,378,520.00 6.29 上海成为常青股权投资 合伙企业（有限合伙） 5,017,662.00 751,277.00 货币资金 5,768,939.00 5,768,939.00 15.25 北京东升科技企业加速 器有限公司 687,528.00 687,528.00 687,528.00 1.82 上海创稷投资中心（有 限合伙） 3,961,373.00 3,961,373.00 3,961,373.00 10.47 苏州启明融合创业投资 合伙企业（有限合伙） 3,042,474.00 3,042,474.00 3,042,474.00 8.04 天津蓝海信诺企业管理 咨询中心（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.64 天津蓝海汇智企业管理 咨询中心（有限合伙） 857,300.00 857,300.00 857,300.00 2.27 国信证券股份有限公司 177,000.00 177,000.00 177,000.00 0.47 东方证券股份有限公司 245,000.00 245,000.00 245,000.00 0.65 中信建投证券股份有限 公司 149,000.00 149,000.00 149,000.00 0.39 中信证券股份有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 0.40 66 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比 例(%) 招商证券股份有限公司 98,000.00 98,000.00 98,000.00 0.26 长江证券股份有限公司 99,000.00 99,000.00 99,000.00 0.26 兴业证券股份有限公司 99,000.00 99,000.00 99,000.00 0.26 合肥中安润信基金投资 合伙企业（有限合伙） 756,688.00 756,688.00 756,688.00 2.00 无锡润信股权投资中心 （有限合伙） 378,344.00 378,344.00 378,344.00 1.00 北京润信鼎泰投资中心 （有限合伙） 378,344.00 378,344.00 378,344.00 1.00 陈为强 28,000.00 28,000.00 28,000.00 0.07 李怀杰 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.01 冯俊华 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.01 梁宁 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.00 合计 37,083,117.00 751,277.00 -- 37,834,394.00 37,834,394.00 100.00 本次增资 75.1277 万元由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 12 月 26 日出具信会师报字[2016]第 211425 号验资报告。 本公司法定代表人何晓阳 本公司注册资本 3,783.4394 万元 本公司类型其他股份有限公司（非上市） 本公司住所北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A—5 号楼三、四层 本公司统一社会信用代码 9111010868357722XB 本公司登记机关北京市工商行政管理局海淀分局 本公司实际控制人是何晓阳、陈旭。 (三) 行业性质 本公司所属行业为软件和信息技术服务业。 (四) 经营范围 技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；销售计算机、 软件及辅助设备；技术进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批 准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动。） (五) 基本组织架构 本公司设股东大会，是公司的权力机构。 本公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会设董事长一人，由全体 董事过半数选举产生。 本公司设监事会，是公司的监督机构。 公司设总经理一人，由董事会聘任或者解聘。经理对董事会负责。 公司设副总经理若干，由董事会聘任或者解聘。 根据业务发展需要，公司设研发中心、产品中心、销售中心、支撑中心等部门 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司拥有 3 家子公司，子公司的详细情况见本附注七。 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司在西安、重庆等地共设有两家分公司。分公司情况如下： 分公司名称 营业场所 负责人 统一社会信用代码 成立日 67 北京蓝海讯通科技股份 有限公司西安分公司 陕西省西安市高新区锦业 一路 56 号 2 幢 1 单元 2207 室 马剑峰 91610131MA6U00Y360 2016 年 10 月 31 日 北京蓝海讯通科技股份 有限公司重庆分公司 重庆市江北区电测村 100 号 28-3 黄东 91500105556773594T 2010 年 6 月 7 日 (六) 财务报表的批准报出 本财务报表由本公司全体董事于 2018 年 6 月 20 日批准报出。 (七) 合并范围 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 编号 子公司名称 1 北京安智天行科技有限公司 2 上海欧数信息科技有限公司 3 北京指明信息科技有限公司 北京安智天行科技有限公司成立于 2016 年 10 月 17 日，截止 2017 年 12 月 31 日注册资本 133.3333 万元，本公司占其注册资本的 48.75%；实收资本 983,333.00 元，其余出资将于 2036 年 10 月 11 日缴足。 上海欧数信息科技有限公司成立于 2016 年 11 月 30 日，截止 2017 年 12 月 31 日注册资本 1,000 万元，实收资本 40 万元，出资期限于 2016 年 11 月 30 日后 10 年内缴足。本公司全资。 北京指明信息科技有限公司成立于 2016 年 12 月 29 日，注册资本 50 万元，实收资本 0 万元， 出资期限 2026 年 2 月 12 日。本公司全资。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无对持续经营能力产生重大疑虑的事 项。 三、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 68 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司全部纳入合并财务报表。 2、合并程序 纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致。合并财务报表以本公司 及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与子公司之间交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流 量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。将同时具 备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很 小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率 在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取 得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的 差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部 分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 69 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金 融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确 认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差 额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (八) 应收款项坏账准备 1、单项计提坏账准备的应收款项： 本公司将单笔余额超过 300 万元(含)的应收账款、单笔余额超过 100 万元(含)的其他应收款， 确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应 收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余 额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项计提坏账准备的应收款项。 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 按账龄为组合计提坏账准备的应收款项，以组合余额的一定比例计提坏账准备。计提比例如 下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 40.00 40.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 本公司对无回收风险的预付款项不计提坏账准备。 本公司对合并范围内往来款不计提坏账准备。 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 主要包括原材料、库存商品和低值易耗品等。 70 2、发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用个别计价法确定发出存货的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、重大影响的判断标准 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 2、投资成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业的长期股权投资，采用权益法 核算。 （2）投资收益的确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 71 房屋及建筑物 35 5.00 2.71 机器设备 10 5.00 9.50 运输设备 5 5.00 19.00 办公家具 5 5.00 19.00 电子设备及其他 3 5.00 31.67 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 摊销方法 外购软件 5 年 直线法 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出资本化的具体条件 公司无资本化研究开发支出。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 公司长期待摊费用是经营租赁办公场所的装修支出。 本公司长期待摊费用摊销年限为三年。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待摊费用等长期资产，于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 (十五) 借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 72 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工 薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（设定提存计划） 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 (十七) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司软件销售合同指销售软件并附带提供相关培训、安装调试、技术支持和售后服务的合 同，软件销售合同在产品发出并经客户验收合格时确认收入。 2、劳务收入确认时间的具体判断标准 在资产负债表日劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司提供的维保服务，合同约定了服务期限、合同总价，以及以“人日”、“人月”等作为 计价结算方式的，按照合同约定的方式按期结算并确认收入；不以“人日”、“人月”等作为 计价结算方式的，根据服务期限按直线法确认收入。如果合同约定按阶段结算的，则当阶段 性劳务成果经客户确认时确认本阶段的收入。 本公司在资产负债表日提供劳务的交易结果不能够可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务 成本。如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入确认时间的具体判断标准 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)相关的经济利益很可能流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。 73 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于 补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、确认时点 本公司在能够收到政府补助，且能够满足政府补助所附条件时，才予以确认政府补助。 确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产折旧或者摊销时，分期分配计入损益。 确认为递延收益的与收益相关的政府补助，在确认相关成本费用或损失时计入损益或冲减相 关成本。 (十九) 递延所得税资产 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获 得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 (二十) 租赁 公司租入资产支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 (二十一) 主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号）， 本公司自 2017 年 6 月 12 日执行该通知。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未 来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间的新增政府补助按该准则进行 调整。依据该准则，与本公司日常经营活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其 他收益；与本公司日常经营活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）及《关于一般企业 财务报表格式有关问题的解读》，长期待摊费用摊销年限只剩一年或不足一年的，无需归类 为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，预计在一年内（含一年）摊销 的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，本公司根 据该要求编制 2017 年及以后期间的财务报表，无需对可比期间的比较数据进行调整；本公 司在利润表“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，用于列报计入其他收益的政 府补助，无需对可比期间的比较数据进行调整；在合并利润表“净利润”项目之下分别按经 营持续性、所有权归属对净利润分类列报，在母公司利润表“净利润”项目之下按经营持续 性对净利润分类列报，并对可比期间的比较数据进行了调整；在利润表“其他收益”项目之 上单独列报“资产处置收益”项目，用以反映非流动资产处置利得或损失，在“营业外收入” 74 “营业外支出”项目注释中分别设置“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损 失”项目，用于反映不同交易中因自然灾害发生毁损、已丧失使用功能等原因而报废清理的 非流动资产产生的利得和损失，并对“资产处置收益”“非流动资产毁损报废利得”“非流动 资产毁损报废损失”项目可比期间的比较数据进行调整。 资产负债表新增“持有待售资产”“持有待售负债”项目。“持有待售资产”项目，反映资产 负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产 和非流动资产的期末账面价值。“持有待售负债”项目，反映资产负债表日处置组中与划分 为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。 该等会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 （一）公司主要税种和税率 1、流转税及附加 序号 纳税人 适用税种 计税依据 适用税率 1 本公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2 北京安智天行 科技有限公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 3 上海欧数信息 科技有限公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 4 北京指明信息 科技有限公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2、企业所得税 序号 纳税人 计税基础 实际申报税率 1 本公司 应纳税所得额 15% 75 序号 纳税人 计税基础 实际申报税率 2 北京安智天行科技有限公司 应纳税所得额 25% 3 上海欧数信息科技有限公司 应纳税所得额 25% 4 北京指明信息科技有限公司 应纳税所得额 25% （二）税收优惠及批文 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 [2011]4 号）及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受 增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策。 本公司于 2016 年 12 月 22 日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，有效期 3 年。本公司 2016 年、2017 年、2018 年可减按 15%的税率计算缴纳企业所得税。 五、合并财务报表主要项目注释 (一) 货币资金 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 库存现金 28,947.97 8,485.26 银行存款 35,855,249.95 104,470,633.78 其他货币资金 264,538.80 219,000.00 其中：保证金存款 264,538.80 219,000.00 合计 36,148,736.72 104,698,119.04 截止 2017 年 12 月 31 日，除保证金存款外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 (二) 应收票据 种类 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 500,000.00 商业承兑汇票 合计 500,000.00 (三)应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 50,370,704.90 100.00 4,514,887.66 8.96 45,855,817.24 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 50,370,704.90 100.00 4,514,887.66 8.96 45,855,817.24 续： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 76 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 63,565,770.43 100.00 4,034,397.06 6.35 59,531,373.37 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 63,565,770.43 100.00 4,034,397.06 6.35 59,531,373.37 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 30,289,324.73 1,514,466.24 5.00% 1－2 年 12,054,006.73 1,205,400.67 10.00% 2－3 年 7,122,843.14 1,424,568.63 20.00% 3－4 年 882,930.30 353,172.12 40.00% 4－5 年 21,600.00 17,280.00 80.00% 5 年以上 合计 50,370,704.90 4,514,887.66 8.96% 续： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 49,378,199.65 2,468,909.98 5.00% 1－2 年 12,763,470.78 1,276,347.08 10.00% 2－3 年 1,402,500.00 280,500.00 20.00% 3－4 年 21,600.00 8,640.00 40.00% 4－5 年 5 年以上 合计 63,565,770.43 4,034,397.06 6.35% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017 年计提坏账准备金额 480,490.60 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 2016 年计提坏账准备金额 2,186,875.07 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、公司于本报告期内无核销应收账款。 4、应收账款前五名情况如下： 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 大唐软件技术股份有限公司 4,099,965.46 8.14 208,512.09 北京华胜天成科技股份有限公司 3,510,300.67 6.97 515,580.11 中国移动通信集团浙江有限公司温州分公司 2,912,509.00 5.78 145,625.45 北京恒信数源科技有限公司 2,646,430.00 5.25 277,719.00 中国移动通信集团有限公司 2,600,947.31 5.17 130,047.37 77 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 合计 15,770,152.44 31.31 1,277,484.02 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 （%） 坏账 准备 账面余额 比例 （%） 坏账 准备 1 年以内 3,363,634.81 73.81 2,210,825.48 91.13 1－2 年 1,193,596.95 26.19 215,172.48 8.87 2－3 年 3 年以上 合计 4,557,231.76 100.00 - 2,425,997.96 100.00 - 2、账龄超过一年的重要预付款项 债务人名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 未及时结 算的原因 北京银河地带科技发展有限公司 420,000.00 暂未结算 上海正项信息科技有限公司 649,556.59 暂未结算 合计 1,069,556.59 - -- 3、预付款项前五名情况如下： 单位名称 2017 年 12 月 31 日 账面余额 占预付账款总 额的比例（%） 上海正项信息科技有限公司 649,556.59 14.25 北京和瀚华怡信息系统有限公司 560,000.01 12.29 北京银河地带科技发展有限公司 550,000.00 12.07 北京优耐思特科技有限公司 547,961.16 12.02 北京优锘科技有限公司 427,350.45 9.38 合计 2,734,868.21 60.01 (五) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 4,137,352.24 100.00 440,336.28 10.64 3,697,015.96 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 4,137,352.24 100.00 440,336.28 10.64 3,697,015.96 续： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 78 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 3,920,338.12 100.00 276,279.47 7.05 3,644,058.65 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,920,338.12 100.00 276,279.47 7.05 3,644,058.65 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下： 账龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,246,467.11 112,323.35 5.00% 1－2 年 992,850.90 99,285.09 10.00% 2－3 年 692,429.22 138,485.84 20.00% 3－4 年 185,605.01 74,242.00 40.00% 4－5 年 20,000.00 16,000.00 80.00% 5 年以上 合计 4,137,352.24 440,336.28 10.64% 续： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,814,296.96 140,714.85 5.00% 1－2 年 896,436.15 89,643.62 10.00% 2－3 年 189,605.01 37,921.00 20.00% 3－4 年 20,000.00 8,000.00 40.00% 4－5 年 5 年以上 合计 3,920,338.12 276,279.47 7.05% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017 年计提坏账准备 164,056.81 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 2016 年计提坏账准备 101,290.87 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、公司于本报告期内无核销其他应收款 4、其他应收款中前五名债务人情况如下 ： 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例 款项 性质 坏账准备 北京东升博展科技 发展有限公司 1,177,920.69 1 年以内 133,358.79 元 1-2 年 390,542.26 元 2-3 年 498,314.63 元 28.47% 押 金 及 单 位往来 207,667.10 79 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例 款项 性质 坏账准备 3-4 年 155,705.01 元 前锦网络信息技术 （上海）有限公司 337,923.65 1 年以内 8.17% 单位往来 16,896.19 申珊山 200,400.00 1 年以内 111,760.00 元 1-2 年 88,640.00 元 4.84% 备用金 14,452.00 刘怡 160,864.26 1 年以内 3.89% 备用金 8,043.21 北京百泉众合数据 科技有限公司 150,000.00 1 年以内 3.63% 单位往来 7,500.00 合计 2,027,108.60 -- 49.00% -- 254,558.50 5、其他应收款按款项性质列示如下： 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 备用金及职工暂借款 1,457,445.78 1,760,638.88 保证金 603,035.00 768,194.20 押金 1,219,011.42 1,223,011.42 单位往来款 857,860.04 168,493.62 合计 4,137,352.24 3,920,338.12 (六) 存货 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,993,285.07 3,993,285.07 3,034,615.68 3,034,615.68 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 增值税留抵税额 60,653.68 - (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 ⒈账面原价 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 458,117.95 5,470,088.97 5,928,206.92 ⑵本期增加 207,303.97 207,303.97 其中：购置 207,303.97 207,303.97 在建工程转入 企业合并增加 ⑶本期减少 61,946.80 61,946.80 其中：处置或报废 61,946.80 61,946.80 ⑷2017 年 12 月 31 日余额 458,117.95 5,615,446.14 6,073,564.09 ⒉累计折旧 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 101,419.69 2,525,550.32 2,626,970.01 ⑵本期增加 43,429.56 1,369,291.29 1,412,720.85 其中：计提 43,429.56 1,369,291.29 1,412,720.85 企业合并增加 ⑶本期减少 31,433.35 31,433.35 80 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 其中：处置或报废 31,433.35 31,433.35 ⑷2017 年 12 月 31 日余额 144,849.25 3,863,408.26 4,008,257.51 ⒊减值准备 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷2016 年 12 月 31 日余额 ⒋账面价值 ⑴2017 年 12 月 31 日余额 313,268.70 1,752,037.88 2,065,306.58 ⑵2016 年 12 月 31 日余额 356,698.26 2,944,538.65 3,301,236.91 2、本公司无暂时闲置的固定资产 3、本报告期内，公司无融资租入的固定资产。 4、本报告期内，公司无经营租赁租出的固定资产。 5、本公司无未办妥产权证书的固定资产。 6、其他说明 2017 年 12 月 31 日，本公司无用于抵押的固定资产。 2017 年 12 月 31 日，本公司无持有待售的固定资产。 2017 年 12 月 31 日，本公司有原值 1,062,169.00 元的固定资产已提足折旧仍在使用。 (九) 无形资产 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 ⒈账面原价 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 3,495,050.19 3,495,050.19 ⑵本期增加 256,410.26 256,410.26 其中：购置 256,410.26 256,410.26 内部研究开发 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2017 年 12 月 31 日余额 3,751,460.45 3,751,460.45 ⒉累计摊销 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 878,318.90 878,318.90 ⑵本期增加 745,865.70 745,865.70 其中：计提 745,865.70 745,865.70 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2017 年 12 月 31 日余额 1,624,184.60 1,624,184.60 ⒊减值准备 81 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 ⑴2016 年 12 月 31 日余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2017 年 12 月 31 日余额 ⒋账面价值 ⑴2017 年 12 月 31 日余额 2,127,275.85 2,127,275.85 ⑵2016 年 12 月 31 日余额 2,616,731.29 2,616,731.29 (十) 开发支出 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增 加金额 本期减少金额 2017 年 12月31日 资本化 开始 时点 资本化 具体 依据 期末 研发 进度 确认为 无形资产 计入当 期损益 一、资本化支出 二、费用化支出 49,694,482.29 49,694,482.29 合计 - 49,694,482.29 49,694,482.29 - (十一) 长期待摊费用 种类 原始金额 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2017 年 12 月 31 日 摊余 期限 办公室装修 1,626,032.00 813,016.10 542,010.60 1,355,026.5 0 271,005.50 6 个月 长期待摊费用按流动性披露如下： 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一年内到期的 非流动资产 长期待 摊费用 一年内到期的 非流动资产 长期待 摊费用 办公室装修 - 271,005.50 542,010.60 271,005.50 (十二) 递延所得税资产 1、已确认递延所得税资产 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收款项(坏账准备） 743,523.85 4,955,223.94 647,348.05 4,310,676.53 可抵扣亏损 44,890,623.00 295,266,691.89 27,567,080.94 183,773,844.70 合计 45,634,146.85 300,221,915.83 28,214,428.99 188,084,521.23 本公司于 2017 年、2016 年、2015 年、2014 年分别产生可抵扣亏损 105,496,697.28 元、 117,206,021.53 元、65,974,574.70 元、583,206.12 元，该等可抵扣亏损将分别于 2022 年、2021 年、2020 年、2019 年到期。 北京安智天行科技有限公司于 2017 年、2016 年分别产生可抵扣亏损 5,684,038.89 年、 10,042.35 元，该等可抵扣亏损将于 2022 年、2021 年到期。 上海欧数信息科技有限公司 2017 年产生可抵扣亏损 312,111.02 年，该可抵扣亏损将于 2022 年。 2、2017 年 12 月 31 日，本公司无未确认的可抵扣暂时性差异。 82 (十三) 短期借款 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 质押借款 抵押借款 保证借款 7,000,000.00 9,800,000.00 信用借款 合 计 7,000,000.00 9,800,000.00 2017 年 9 月 20 日，北京银行股份有限公司东升科技园支行与本公司签署《综合授信合 同》（0436188），授予本公司最高额 4,000 万元可循环授信额度，用于满足本公司依法合规 正常经营的业务需要，每笔贷款期限不超过 12 个月。该授信合同下的贷款由北京中关村科 技融资担保有限公司承担连带责任保证。本公司提供的反担保措施如下： 措施一：由何晓阳、陈旭向北京中关村科技融资担保有限公司承担最高额 4,000 万元的 连带责任保证反担保； 措施二：由陈旭以海淀区马连洼竹园一处房产向北京中关村科技融资担保有限公司承担 最高额 4,000 万元的抵押反担保责任，该房产建筑面积 60.33 ㎡； 措施三：本公司以全部应收账款向北京中关村科技融资担保有限公司承担最高额 4,000 万元的质押反担保责任； 措施四：由何晓阳、陈旭分别以其所持本公司 945,860 股股票向北京中关村科技融资担 保有限公司承担最高额 4,000 万元的质押反担保责任。 2017 年 9 月 20 日，在上述可循环授信额度内北京银行股份有限公司东升科技园支行与 本公司签署《借款合同》（0436278），向本公司发放 700 万元流动资金贷款，用于补充流动 资金支付合同款项、人员工资等日常经营，利率在全国银行间拆借中心公布的贷款基础利率 （LPR）为基础加 92 个基点，贷款期限自 2017 年 10 月 20 日起一年，到期一次还本，按季 定日付息。2017年10月20日、2017年11月6日，本公司分别提款3,000,000.00元、4,000,000.00 元。 (十四) 应付账款 1、应付账款明细 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 815,790.65 36.56 3,475,815.05 100.00 1－2 年 1,415,732.77 63.44 2－3 年 3 年以上 合计 2,231,523.42 100.00 3,475,815.05 100.00 2、公司账龄一年以上的大额应付账款如下： 债权人名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 北京汇强科技发展有限公司 446,415.09 上海轩仲信息工程技术有限公司 395,533.96 上海越志信息科技有限公司 292,452.83 沈阳索维思科技有限公司 243,849.07 合计 1,378,250.95 - (十五) 预收款项 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 83 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7,698,924.04 98.50 2,049,821.70 100.00 1－2 年 117,060.75 1.50 2－3 年 3 年以上 合计 7,815,984.79 100.00 2,049,821.70 100.00 公司无账龄一年以上的大额预收款项。 (十六) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类： 项目 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 短期薪酬 9,135,450.89 91,732,377.13 91,527,628.10 9,340,199.92 设定提存计划 308,887.11 5,545,986.59 5,553,877.82 300,995.88 设定受益计划 辞退福利 140,000.00 140,000.00 一年内到期的其他福利 合计 9,444,338.00 97,418,363.72 97,081,505.92 9,781,195.80 2、短期薪酬 项目 2016 年 12 月 31 日 本年增加额 本年减少额 2017 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,424,872.36 70,400,493.99 72,279,152.55 3,546,213.80 二、职工福利费 1,441,716.91 1,441,716.91 三、社会保险费 375,138.45 5,252,933.06 5,249,860.71 378,210.80 其中：1、医疗保险费 196,307.84 3,192,272.51 3,190,690.22 197,890.13 2、工伤保险费 38,704.30 103,013.13 103,482.36 38,235.07 3、生育保险费 13,023.93 210,621.12 210,989.91 12,655.14 四、住房公积金 12,158,884.84 11,966,839.64 192,045.20 五、工会经费和职工教育经费 3,335,440.08 2,478,348.33 590,058.29 5,223,730.12 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 9,135,450.89 91,732,377.13 91,527,628.10 9,340,199.92 3、设定提存计划的离职后福利： 项目 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 基本养老保险费 296,407.02 5,338,142.73 5,344,862.11 289,687.64 失业保险 12,480.09 207,843.86 209,015.71 11,308.24 企业年金缴费 合计 308,887.11 5,545,986.59 5,553,877.82 300,995.88 (十七) 应交税费 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增值税 167,116.86 448,447.64 城市维护建设税 20,124.67 131,756.52 代扣代缴个人所得税 400,969.80 688,599.77 教育费附加 8,624.87 56,467.08 84 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 地方教育附加 5,749.90 37,644.72 合计 602,586.10 1,362,915.73 (十八) 其他应付款 1、其他应付款按账龄列示如下： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 28,248.59 100.00 923,530.52 100.00 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计 28,248.59 100.00 923,530.52 100.00 2、其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 房屋租金 28,248.59 其他 923,530.52 合计 28,248.59 923,530.52 3、本公司无账龄超过一年的其他应付款。 (十九) 股本 项目 年初余额 本次变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 37,834,394.00 37,834,394.00 (二十) 资本公积 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 1.股本溢价 244,461,520.10 -100,000.00 244,361,520.10 其中：投资者投入 244,461,520.10 -100,000.00 244,361,520.10 2.其他资本公积 4,119,566.58 5,579,954.90 9,699,521.48 其中：原企业会计制度转入 合计 248,581,086.68 5,479,954.90 254,061,041.58 2017 年 4 月 30 日资本公积（股本溢价）减少 100,000.00 元，系本公司以现金支付给国信证 券股份有限公司的股票定向发行财务顾问费，冲减资本公积（股本溢价）。 资本公积（其他资本公积）本期增加 5,579,954.90 元，系因少数股东对北京安智天行科技有 限公司增资而导致的北京安智天行科技有限公司除净损益、其他综合收益以及利润分配以外 所有者权益的其他变动，本公司按持股比例计算应享有的份额。具体计算过程见本附注七（二） 相关披露。 (二十一) 未分配利润 项目 2017 年度 2016 年度 金额 提取或分 配比例（%） 金额 提取或分 配比例（%） 年初未分配利润 -105,492,215.11 -31,221,315.10 加：本期归属于母公司所有者的净利-73,499,474.78 -74,270,900.01 85 项目 2017 年度 2016 年度 金额 提取或分 配比例（%） 金额 提取或分 配比例（%） 润 减：提取法定盈余公积 10.00 10.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -178,991,689.89 -105,492,215.11 (二十二) 少数股东权益 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 北京安智天行科技有限公司 4,047,190.82 799,891.42 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 营业收入 51,478,052.87 71,528,176.72 其中：主营业务收入 51,478,052.87 71,528,176.72 其他业务收入 营业成本 9,706,080.04 15,440,435.77 其中：主营业务成本 9,706,080.04 15,440,435.77 其他业务成本 主营业务收入、成本按类别列示如下： 类 别 2017 年发生额 2016 年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件销售收入 18,699,742.32 5,231,034.26 49,303,249.81 4,911,072.65 技术服务收入 32,406,630.74 4,267,780.82 21,803,462.62 10,091,280.55 硬件销售收入 337,734.51 207,264.96 393,162.40 423,931.63 技术咨询收入 33,945.30 28,301.89 14,150.94 合计 51,478,052.87 9,706,080.04 71,528,176.72 15,440,435.77 营业收入前五名如下： 客户名称 2017 年营业收入 金额 占营业收入比例 中国移动通信集团 21,624,924.01 42.01% 大唐软件技术股份有限公司 5,441,537.42 10.57% 云南南天电子信息产业股份有限公司 1,509,433.94 2.93% 阿里云计算有限公司 1,449,642.56 2.82% 北京华胜天成科技股份有限公司 1,102,075.64 2.14% 合计 31,127,613.57 60.47% 续： 客户名称 2016 年营业收入 金额 占营业收入比例 大唐软件技术股份有限公司 11,187,783.80 15.64% 科迈奇（北京）科技有限公司 3,735,256.41 5.22% 中国普天信息产业股份有限公司 3,202,852.98 4.48% 中国联合网络通信有限公司 2,378,975.99 3.33% 86 客户名称 2016 年营业收入 金额 占营业收入比例 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 2,226,495.82 3.11% 合计 22,731,365.00 31.78% (二十四) 税金及附加 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 城市维护建设税 176,435.56 504,725.80 教育费附加 74,057.90 216,311.06 地方教育附加 51,967.51 144,207.35 其他 164,889.58 14,202.18 合 计 467,350.55 879,446.39 (二十五) 销售费用明细如下： 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 1.交通费 2,951,853.77 2,434,588.46 2.业务招待费 3,608,108.36 3,729,045.84 3.差旅费 6,341,300.68 6,439,885.52 4.广告费及业务宣传费 72,887.51 5.职工薪酬 43,879,990.26 42,003,251.43 6.办公费 3,768,421.56 4,570,762.03 7.折旧费 462,698.15 376,535.21 8.会议费 916,246.48 1,358,423.85 9.通讯费 159,795.70 230,143.90 10.售后服务费 1,475,268.88 594,411.00 11.售前支持费 930,966.49 713,293.00 12.技术服务费 1,659,841.18 1,855,263.40 13.咨询费 466,852.39 134,671.41 14.物料消耗 271,024.54 575,552.98 15.其他 4,000.00 合计 66,892,368.44 65,092,715.54 (二十六) 管理费用明细如下： 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 1.职工薪酬 8,774,866.93 7,367,244.41 2.折旧费 327,109.90 529,310.60 3.无形资产摊销 745,865.70 558,242.38 4.业务招待费 59,421.20 162,239.24 5.差旅费 1,241,391.84 1,566,674.30 6.低值易耗品摊销 28,996.38 220,104.18 7.租赁费 5,346,678.67 4,274,678.79 8.聘请中介机构费 261,860.16 669,037.73 9.交通费 184,818.31 425,099.88 10.办公费 2,659,759.97 2,275,054.96 11.水电费 332,194.86 314,393.26 12.通讯费 20,944.00 145,074.36 13.研究与开发费用 49,694,482.29 72,763,690.69 87 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 14.长期待费用摊销 542,010.60 542,010.60 15.咨询费 64,736.09 3,173,516.62 16.技术服务费 102,160.76 1,003,617.13 17.会议费 161,725.98 48,669.80 18.其他 9,635.96 合 计 70,549,023.64 96,048,294.89 (二十七) 财务费用明细如下： 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 利息支出 259,202.00 877,141.97 减：利息收入 186,891.34 890,400.81 汇兑收益 手续费 23,038.65 16,515.18 其他 合 计 95,349.31 3,256.34 (二十八) 资产减值损失 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 坏账准备 644,547.41 2,288,165.94 (二十九) 投资收益 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 156,765.10 (三十) 其他收益 补助项目 种类 2017 年发生额 2016 年发生额 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 中关村企业改制挂牌上市补助 财政拨款 300,000.00 其他收益 中介服务专项资金支持 财政拨款 25,000.00 其他收益 海淀区中小企业发展专项补贴 财政拨款 500,000.00 其他收益 公共研发服务平台奖励 财政拨款 500,000.00 其他收益 增值税即征即退 政府补助 3,328,056.18 其他收益 合计 -- 4,653,056.18 -- - - 根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号）， 与日常经营活动相关的政府补助自 2017 年 1 月 1 日起计入其他收益。 (三十一)营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 非流动资产毁损报废利得 2,754.83 债务重组利得 政府补助 5,819,457.83 其他 148,840.43 67,583.12 合计 151,595.26 5,887,040.95 88 2、营业外收入计入非经常性损益的情况： 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 非流动资产毁损报废利得 2,754.83 债务重组利得 政府补助 806,000.00 其他 148,840.43 67,583.12 合计 151,595.26 873,583.12 3、计入当期损益的政府补助： 项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关/ 与资产相关 一、增值税即征即退 5,013,457.83 与收益相关 二、其他政府补助 806,000.00 其中：海淀园产业发展专项资金 500,000.00 与收益相关 新三板挂牌费用补助 300,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会信用补贴 3,000.00 与收益相关 服务经济建设奖励款 2,000.00 与收益相关 合计 - 5,819,457.83 -- (三十二) 营业外支出 1、营业外支出分项目情况： 项目 2017 年发生额 2016 年发生额 公益性捐赠支出 20,000.00 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 234.09 1,561.36 其他 80,231.17 58.95 合计 100,465.26 1,620.31 2、营业外支出计入非经常性损益的情况： 项目 2017 年发生额 2016 年度发生额 公益性捐赠支出 20,000.00 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 234.09 1,561.36 其他 80,231.17 58.95 合计 100,465.26 1,620.31 (三十三) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 2017 年发生额 2016 年发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 -17,419,717.86 -27,911,052.40 合计 -17,419,717.86 -27,911,052.40 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 序号 2017 年 发生额 2016 年 发生额 利润总额 1 -92,172,480.34 -102,181,952.41 89 项目 序号 2017 年 发生额 2016 年 发生额 按法定/适用税率计算的所得税费用 2 -13,825,872.05 -15,327,292.86 子公司适用不同税率的影响 3 -542,905.61 -1,795.51 调整以前期间所得税的影响 4 非应税收入的影响 5 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6 848,755.15 980,537.80 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损 的影响 7 -9,983,667.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差 异或可抵扣亏损的影响 8 税率调整导致递延所得税资产/负债余额的 变化 9 研究开发费用加计扣除的影响 10 -3,899,695.35 -3,578,834.71 所得税费用 11=2+…+10 -17,419,717.86 -27,911,052.40 (三十四) 合并现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 利息收入 186,891.34 890,400.81 返还备用金或职工暂借款 3,092,043.90 2,135,612.35 政府补助 1,325,000.00 806,000.00 保证金 1,370,411.13 707,649.50 押金 4,000.00 63,395.00 收到往来款 225,205.75 19,902,000.00 代收代付款 48,613.47 其他 148,840.43 991,113.64 合 计 6,352,392.55 25,544,784.77 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 金融机构手续费 23,038.65 16,515.18 押金 264,538.80 401,742.26 保证金 1,419,521.00 1,301,129.20 备用金及职工暂借款 7,752,341.62 2,935,040.49 支付的房屋租金 3,623,997.72 3,664,696.45 直接支付现金的销售费用、管理费用 23,540,902.60 46,019,360.22 代收代付款 48,613.47 支付往来款 13,170,757.08 19,902,000.00 其他 29,797.07 58.95 合 计 49,824,894.54 74,289,156.22 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 发行股票的律师费、财务顾问费 100,000.00 500,000.00 (三十五) 合并现金流量表补充资料 90 1、现金流量表补充资料 补充资料 2017 年金额 2016 年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -74,752,762.48 -74,270,900.01 加:资产减值准备 644,547.41 2,288,165.94 固定资产折旧 1,412,720.85 1,349,694.58 无形资产摊销 745,865.70 558,242.38 长期待摊费用摊销 542,010.60 542,010.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -2,520.74 1,561.36 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 259,202.00 877,141.97 投资损失(收益以“－”号填列） -156,765.10 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -17,419,717.86 -27,911,052.40 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -958,669.39 -2,795,299.44 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 11,346,817.61 -33,810,841.62 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,189,167.52 7,039,637.84 其他 -45,538.80 -219,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -75,038,877.58 -126,507,403.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,884,197.92 104,479,119.04 减：现金的年初余额 104,479,119.04 67,706,180.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -68,594,921.12 36,772,938.26 注：“其他”项目，系保证金存款的减少。 2、现金和现金等价物的构成 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 一、现金 35,884,197.92 104,479,119.04 其中：库存现金 28,947.97 8,485.26 可随时用于支付的银行存款 35,855,249.95 104,470,633.78 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 35,884,197.92 104,479,119.04 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和 现金等价物 (三十六)所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 91 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 货币资金 264,538.80 219,000.00 保证金存款 应收账款 45,853,784.60 质押担保 合计 46,118,323.40 219,000.00 -- 保证金存款参见本附注五（一）货币资金的相关注释。 应收账款质押情况参见本附注五（十三）短期借款的相关注释。 六、合并范围的变更 本公司本期合并范围无发生变化。 七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持 股 比 例 (%) 取得方式 直接 间接 北京安智天行科 技有限公司 华北 北京市海淀区西小口路 66 号中关村 东升科技园 A-5 号楼二层 202 室 软件和信息 技术服务 48.75 投资设立 上海欧数信息科 技有限公司 华东 上海市长宁区广顺路 33 号 8 幢 1 层 1371 室 软件和信息 技术服务 100.00 投资设立 北京指明信息科 技有限公司 华北 北京市海淀区西小口路 66 号中关村 东升科技园 B-2 楼一层 D101A-54 软件和信息 技术服务 100.00 投资设立 北京安智天行科技有限公司成立于 2016 年 10 月 17 日，成立时注册资本 100 万元，本公司 出资 65 万元，占北京安智天行科技有限公司注册资本的 65%。 2017 年 1 月 11 日，北京安智天行科技有限公司注册资本增加至 133.3333 万元，本公司出 资 65 万元，占北京安智天行科技有限公司注册资本的 48.75%。 本公司无持股比例与表决权比例不同的子公司。 本公司无持有半数或半数以下表决权，仍能够对其实施控制的子公司。 本公司无持有半数以上表决权而不能对其实施控制的子公司。 2、本公司的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 2017 年 2017 年 12 月 31 日 少数股东权益余额 归属于少数 股东的损益 向少数股东宣 告分派的股利 北京安智天行科技有限公司 33.90% -1,253,287.70 - 4,047,190.82 北京安智天行科技有限公司实收资本 983,333.00 元，少数股东实缴出资 333,333.00 元，占 实收资本的 33.90%。 子公司少数股东的持股比例与表决权比例相同。 3、非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2017 年 12 月 31 日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 北京安智天行 科技有限公司 11,020,171.02 1,425,885.84 12,446,056.86 506,836.06 - 506,836.06 续： 子公司名称 2017 年发生额 92 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金净流量 北京安智天行科技有限公司 167,033.53 -3,697,201.17 - -4,574,149.62 4、本公司使用企业集团内资产清偿企业集团内债务无重大限制。 (二) 本报告期，本公司在子公司中的所有者权益份额变化如下： 2017 年 1 月 4 日、1 月 10 日，杭州经天纬地投资合伙企业（有限合伙）等向北京安智天行 科技有限公司（以下简称安智天行）增资 10,080,542.00 元，计入实收资本 224,012.00 元、 资本公积 9,856,530.00 元。 安智天行本次增资后，本公司享有其权益比例由 85.60%稀释至 66.10%。 本公司本次无对安智天行增资。 本公司确认的除净损益、其他综合收益以及利润分配以外所有者权益的其他变动的计算过程 如下： 项目 序号 金额 安智天行增资前 安智天行所有者权益 ① 5,555,879.97 本公司享有比例 ② 85.6027951% 本公司享有安智天行所有者权益 ③=①×② 4,755,988.55 安智天行因本次增资而增加的所有者权益 ④ 10,080,542.00 安智天行增资后 安智天行所有者权益 ⑤=①+④ 15,636,421.97 本公司享有比例 ⑥ 66.1017173% 本公司享有安智天行所有者权益 ⑦=⑤×⑥ 10,335,943.45 本公司确认的除净损益、其他综合收益以及利润分配以 外所有者权益的其他变动 ⑧=⑦-③ 5,579,954.90 (三) 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无联营、合营企业。 八、关联方及关联交易 (一) 本公司的控制方情况如下： 项 目 国籍 2017 年 12 月 31 日持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 何晓阳 中国 13.14 18.85 陈旭 中国 13.08 18.57 合计 26.22 37.42 何晓阳、陈旭分别持北京蓝海航通科技有限公司 51%、49%股权。北京蓝海航通科技有限公 司是北京蓝海新亿投资管理中心（有限合伙）、天津蓝海信诺企业管理咨询中心（有限合伙）、 天津蓝海汇智企业管理咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人。北京蓝海新亿投资管理中 心（有限合伙）、天津蓝海信诺企业管理咨询中心（有限合伙）、天津蓝海汇智企业管理咨询 中心（有限合伙）分别持本公司 6.29%、2.64%、2.27%股权。 何晓阳、陈旭于 2012 年 12 月 18 日签署《一致行动协议》，双方将在本公司重要事项的决策 中采取相同意思表示，保持一致行动，直至双方不再作为本公司直接股东之日止。 项 目 国籍 2016 年 12 月 31 日持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 何晓阳 中国 13.23 18.94 陈旭 中国 13.08 18.57 合计 26.31 37.51 (二) 本公司的子公司情况如下： 93 本公司的子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无合营和联营企业。 (四) 本公司无需要披露的其他关联方情况。 (五) 关联交易情况 关联方提供反担保情况见本附注五（十三）。 (六) 本公司无需要披露的关联方应收应付款项。 九、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 本公司经营租赁承诺事项见本附注十二“其他重要事项说明”（一）租赁。除此外，本公司 无其他需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司全资子公司北京指明信息科技有限公司经股东会决议拟申请注销，并于 2018 年 1 月 3 日办理完成税务注销登记，于 2018 年 2 月 1 日在《北京日报》刊登注销公告。 十二、其他重要事项说明 (一)租赁 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司重大经营租赁如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 经营租赁一 经营租赁二 合计 1 年以内(含 1 年) 1,164,247.68 1,015,361.16 2,179,608.84 1 年以上 2 年以内(含 2 年) 1,306,919.00 1,061,807.76 2,368,726.76 2 年以上 3 年以内(含 3 年) 989,916.84 796,355.82 1,786,272.66 3 年以上 合计 3,461,083.52 2,873,524.74 6,334,608.26 经营租赁一、本公司与北京东升博展科技发展有限公司签署《东升科技园房屋租赁合同》， 承租其位于北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园北领地A-5号楼3层，租期自2017 年 11 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日，用于办公。2017 年 11 月 1 日至 2019 年 1 月 31 日月租 金 97,020.64 元，2019 年 2 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日月租金 109,990.76 元。租金按月支付。 该房产建筑面积 677.55 m²。 经营租赁二、2016 年 9 月 21 日、2016 年 10 月 1 日，本公司与北京东升博展科技发展有限 公司、北京东升博展投资管理有限公司分别签署《东升科技园房屋租赁合同》及《补充协议 二》，承租其位于北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼 2 层 201 室，租期 自 2016 年 10 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日，用于办公，2016 年 10 月 1 日至 2018 年 5 月 3 日月租金 76,872.33 元，2018 年 5 月 4 日至 2020 年 9 月 30 日月租金 88,483.98 元，租金按 月支付。该房产建筑面积 480.88 m²。 (二)本公司无其他需要披露的重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款按种类披露 94 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 50,368,565.28 100.00 4,514,780.68 8.96 45,853,784.60 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 50,368,565.28 100.00 4,514,780.68 8.96 45,853,784.60 续： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 63,565,770.43 100.00 4,034,397.06 6.35 59,531,373.37 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 63,565,770.43 100.00 4,034,397.06 6.35 59,531,373.37 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 30,287,185.11 1,514,359.26 5.00% 1－2 年 12,054,006.73 1,205,400.67 10.00% 2－3 年 7,122,843.14 1,424,568.63 20.00% 3－4 年 882,930.30 353,172.12 40.00% 4－5 年 21,600.00 17,280.00 80.00% 5 年以上 合计 50,368,565.28 4,514,780.68 8.96% 续： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 49,378,199.65 2,468,909.98 5.00% 1－2 年 12,763,470.78 1,276,347.08 10.00% 2－3 年 1,402,500.00 280,500.00 20.00% 3－4 年 21,600.00 8,640.00 40.00% 4－5 年 5 年以上 合计 63,565,770.43 4,034,397.06 6.35% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017 年计提坏账准备金额 480,383.62 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 95 2016 年计提坏账准备金额 2,186,875.07 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、公司于本报告期内无核销应收账款。 4、应收账款前五名情况如下： 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 大唐软件技术股份有限公司 4,099,965.46 8.14 208,512.09 北京华胜天成科技股份有限公司 3,510,300.67 6.97 515,580.11 中国移动通信集团浙江有限公司温州分公司 2,912,509.00 5.78 145,625.45 北京恒信数源科技有限公司 2,646,430.00 5.25 277,719.00 中国移动通信集团有限公司 2,600,947.31 5.17 130,047.37 合计 15,770,152.44 31.31 1,277,484.02 (二) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计 提 比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 4,091,438.95 100.00 438,040.62 10.71 3,653,398.33 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 4,091,438.95 100.00 438,040.62 10.71 3,653,398.33 续： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计 提 比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 3,771,024.16 100.00 268,813.77 7.13 3,502,210.39 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,771,024.16 100.00 268,813.77 7.13 3,502,210.39 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下： 账龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,200,553.82 110,027.69 5.00% 1－2 年 992,850.90 99,285.09 10.00% 2－3 年 692,429.22 138,485.84 20.00% 3－4 年 185,605.01 74,242.00 40.00% 96 账龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 4－5 年 20,000.00 16,000.00 80.00% 5 年以上 合计 4,091,438.95 438,040.62 10.71% 续： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,664,983.00 133,249.15 5.00% 1－2 年 896,436.15 89,643.62 10.00% 2－3 年 189,605.01 37,921.00 20.00% 3－4 年 20,000.00 8,000.00 40.00% 4－5 年 5 年以上 合计 3,771,024.16 268,813.77 7.13% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017 年计提坏账准备 169,226.85 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 2016 年计提坏账准备 93,825.17 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、公司于本报告期内无核销其他应收款 4、其他应收款中前五名债务人情况如下： 单位名称 2017 年 12 月 31 日账面余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例 款项 性质 坏账准备 北京东升博展科 技发展有限公司 1,177,920.69 1 年以内 133,358.79 元 1-2 年 390,542.26 元 2-3 年 498,314.63 元 3-4 年 155,705.01 元 28.79% 押 金 及 单 位往来 207,667.10 前锦网络信息技术 （上海）有限公司 314,848.74 1 年以内 7.70% 单位往来 15,742.44 申珊山 200,400.00 1 年以内 111,760.00 元 1-2 年 88,640.00 元 4.90% 备用金 14,452.00 刘怡 160,864.26 1 年以内 3.93% 备用金 单位往来 8,043.21 北京百泉众合数据 科技有限公司 150,000.00 1 年以内 3.66% 7,500.00 合计 2,004,033.69 -- 48.98% -- 253,404.75 5、其他应收款按款项性质列示如下： 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 备用金及职工暂借款 1,454,607.40 1,611,324.92 保证金 603,035.00 768,194.20 押金 1,219,011.42 1,223,011.42 单位往来款 814,785.13 168,493.62 合计 4,091,438.95 3,771,024.16 (三) 长期股权投资 项 目 2017 年 12 月 31 日 97 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,050,000.00 1,050,000.00 对合营企业、联营企业投资 合 计 1,050,000.00 1,050,000.00 续： 项 目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 650,000.00 650,000.00 对合营企业、联营企业投资 合 计 650,000.00 650,000.00 对子公司投资 被投资单位 2016年12月 31 日余额 本期增加 本期 减少 2017 年 12 月 31 日余额 本期计 提减值 准备 2017 年 12 月 31 日减值准 备期末余额 北京安智天行科技有限公司 650,000.00 650,000.00 - - 上海欧数信息科技有限公司 400,000.00 400,000.00 - - 合 计 650,000.00 400,000.00 1,050,000.00 本公司无合营企业、联营企业。 (四) 营业收入和营业成本 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 营业收入 51,311,019.34 71,528,176.72 其中：主营业务收入 51,311,019.34 71,528,176.72 其他业务收入 营业成本 9,706,080.04 15,440,435.77 其中：主营业务成本 9,706,080.04 15,440,435.77 其他业务成本 主营业务收入、成本按类别列示如下： 类 别 2017 年发生额 2016 年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件收入 18,699,742.32 5,231,034.26 49,303,249.81 4,911,072.65 技术服务收入 32,239,597.21 4,267,780.82 21,803,462.62 10,091,280.55 硬件收入 337,734.51 207,264.96 393,162.40 423,931.63 技术咨询收入 33,945.30 28,301.89 14,150.94 合计 51,311,019.34 9,706,080.04 71,528,176.72 15,440,435.77 (五) 投资收益 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 156,765.10 十四、补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 非流动资产处置损益 2,520.74 -1,561.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,325,000.00 806,000.00 98 项 目 2017 年发生额 2016 年发生额 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,609.26 67,524.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 156,765.10 所得税影响额 -207,889.06 -154,318.03 少数股东权益影响额（税后） 33.90 合 计 1,168,274.84 874,409.88 (二) 加权平均净资产收益率及每股收益 报告期利润 2017 年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -49.2552 -1.9427 -1.9427 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -50.0381 -1.9735 -1.9735 续： 报告期利润 2016 年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -72.5398 -2.2473 -2.2473 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -73.3939 -2.2737 -2.2737 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 A-5 号楼二层