838712_2016_鸿全兴业_2016年年度报告_2017-04-18.txt

公告编号：2017-031 1 证券代码：838712 证券简称：鸿全兴业 主办券商：西南证券 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司 ChongQing HongQuanXingYe Metal Products Stock Company Ltd. 年度报告 —2016— 鸿全兴业 NEEQ : 838712 公告编号：2017-031 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 1 月 11 日由有限 公司整体变更为股份公司，并取 得了重庆市工商行政管理局换 发的《营业执照》。 公司于 2016 年 7 月 26 日取得全 国中小企业股份转让系统的挂 牌确认函，并于 2016 年 8 月 15 日正式开始交易。 公司股票转让方式于 2016 年 12 月 26 日起由协议转让变更为做 市转让。 公告编号：2017-031 1 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………………………………………………………………….3 第二节 公司概况……………………………………………………………………………………………………………………6 第三节 会计数据和财务指标摘要…………………………………………………………………………………………….8 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………………………………………………………………10 第五节 重要事项…………………………………………………………………………………………………………………21 第六节 股本变动及股东情况…………………………………………………………………………………………………25 第七节 融资及分配情况……………………………………………………………………………………………………….27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………………………………………………31 第九节 公司治理及内部控制………………………………………………………………………………………………..34 第十节 财务报告…………………………………………………………………………………………………………………39 公告编号：2017-031 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份有限公司 指 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司 主办劵商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 股东会 指 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司董事会 监事会 指 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 本年度、报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OEM 指 定点生产，属于加工贸易中的“代工生产” 宜家 指 宜家贸易（香港）有限公司 公告编号：2017-031 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、客户集中的风险 报告期内，公司主要客户为宜家贸易（香港）有限公司和缅甸 妙奇国际贸易有限公司。2016 年，宜家贸易（香港）有限公司的销 售额占公司销售总额的 53.99%，缅甸妙奇国际贸易有限公司的销售 额占公司销售总额的 40.89%，占比均较大。 2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为周其建、张科先夫妇，两人合计 持有公司 87.10%的股权，处于绝对控股地位，同时周其建担任公司 董事长、总经理。虽然公司已制订了《三会议事规则》、《关联交易 管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理制度》等保护中 小股东利益的一系列制度，进而从制度安排上降低了控股股东不当 控制的风险，但如果控股股东利用其控股地位，通过行使投票表决 权等方式对本公司经营、投资、人事、财务等进行不当控制将可能 损害本公司及其他股东的利益。 公告编号：2017-031 4 3、原材料价格波动的风险 公司属于制造型企业，直接材料成本占公司生产成本的 75%以 上。公司生产所需原材料主要为不锈钢带等金属板材，近年来，原 材料价格有一定程度的波动，虽然公司可以通过采购政策、与客户 协商适当提高产品价格等方法减少原材料价格波动对公司成本的影 响，但如果未来原材料价格持续上涨，将对公司的生产经营及盈利 产生不利影响。 4、出口退税的风险 虽然退税金额不直接计入公司利润，但如果国家相关政策发生 变化，降低或者取消退税率，则不可退税部分将计入公司的营业成 本，从而影响公司利润。如果未来国家调整公司产品的出口退税政 策，公司可能无法完全将增加的成本内部消化或者向下游客户转移， 从而对经营业绩产生不良影响。 5、汇率波动的风险 公司出口业务以美元定价，公司外销比例较大。如果美元汇率 大幅波动，将会对公司的盈利能力造成一定的影响。 6、出口地区政治经济政策变动 的风险 公司出口业务主要面向欧美及东南亚市场，主要产品为不锈钢 餐厨具类的生活必需品，产品的市场行情对当地市场经济的稳定性 有一定依赖。如果出口地区的政治经济环境因为各种原因出现波动， 对日常生活消费品市场造成影响，将会直接影响到公司的业务。尽 管目前看来公司产品出口地区政治经济局面稳定，但如果上述地区 出现较大的政治经济环境变动，将会对公司的持续经营及盈利能力 造成一定的影响。 7、无证房产被强制拆除、土地 被强制收回的风险 公司位于荣昌区盘龙镇盘龙路的部分房产未能取得相应的房屋 产权证书、另有部分对外租赁房产未能取得相应的房屋产权证和土 地使用权证，存在房产被强制拆除、土地被强制收回的风险。 虽然荣昌区人民政府已经出具《说明》，表明公司正在积极配合 办理上述房产及土地的产权证书，并且上述房产不在政府规划拆除 的范围之内，不存在被要求拆除或搬迁等影响公司正常经营生产活 动之情形。但是在公司获得相应的产权证书之前，如果上述房产被 强制拆除，将会对公司的持续经营及盈利能力造成一定影响。 8、业务规模扩大带来的管理 风险 公司经过多年的经营,已聚集了一大批管理、技术、研发、市场 公告编号：2017-031 5 营销等方面的专业人才,形成了相对稳定的经营体系。但随着公司主 营业务的不断拓展和产品结构的优化, 业务规模及范围将 进一步扩大,与此对应的公司经营活动、组织架构和管理体系也 将趋于复杂。公司如何建立有效的经营管理体系、完善内部控制 体系,引进和培养管理人才、技术人才和市场营销人才将成为公 司面临的重要问题。如果公司在快速发展过程中,不能妥善、有 效地解决快速成长带来的管理风险,将制约公司的发展。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 公告编号：2017-031 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司 英文名称及缩写 ChongQing HongQuanXingYe Metal Products Stock Company Ltd. 证券简称 鸿全兴业 证券代码 838712 法定代表人 周其建 注册地址 重庆市荣昌区盘龙镇盘龙路 259 号 办公地址 重庆市荣昌区盘龙镇盘龙路 259 号 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁正勇、曾志 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李国华 电话 13500345755 传真 023-46513328 电子邮箱 13500345755@ 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市荣昌区盘龙镇盘龙路 259 号 402471 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 主要产品与服务项目 不锈钢餐厨具的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 31,000,000 做市商数量 2 控股股东 周其建、张科先 实际控制人 周其建、张科先 公告编号：2017-031 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91500226709419538P 是 税务登记证号码 91500226709419538P 是 组织机构代码 91500226709419538P 是 2016 年 1 月 11 日公司名称由荣昌县兴业不锈钢制品有限公司变更为重庆鸿全兴业金属 制品股份有限公司，注册资本变更为 2700 万元，完成三证合一；2016 年 3 月 1 日注册资本 由 2700 万元变更为 3100 万元。 公告编号：2017-031 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 130,187,449.01 120,441,617.34 8.09% 毛利率% 14.60 16.13 - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,840,282.53 6,295,736.16 8.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,782,352.85 5,438,947.20 -12.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 15.74% 22.59% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.00% 20.26% - 基本每股收益 0.23 0.23 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 110,742,765.51 94,445,941.11 17.26% 负债总计 61,866,245.81 64,331,903.94 -3.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,876,519.70 30,114,037.17 62.30% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.12 41.07% 资产负债率% 55.86% 68.12% - 流动比率 1.10 0.75 - 利息保障倍数 3.25 3.16 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,360,045.09 1,489,551.50 - 应收账款周转率 5.10 4.97 - 存货周转率 4.55 4.62 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.26% -8.64% - 营业收入增长率% 8.09% 5.86% - 净利润增长率% 8.65% 99.71% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-031 9 普通股总股本 31,000,000 7,000,000 342.86% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -191,014.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 2,582,852.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,603.50 非经常性损益合计 2,421,440.60 所得税影响数 363,510.92 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,057,929.68 公告编号：2017-031 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司为一家主要从事不锈钢餐厨具的研发、生产、销售的制造型企业，主要产品为不锈钢制炊具和餐具。 公司凭借自身在不锈钢餐厨具研发、加工制造方面的技术优势，为顾客提供优质的产品和售后服务，产品主 要销往欧美及东南亚地区，其中部分产品通过 OEM 方式供给公司主要客户宜家家居，经由宜家家居销往欧洲、 北美和亚洲市场；另一部分产品为公司自主品牌“马头牌”不锈钢餐厨具，主要销往缅甸及东南亚市场。 公司最大的客户为全球第一大家居零售企业，宜家贸易（香港）有限公司。宜家作为全世界最大的家具 零售商，其销售范围包括全系列的不锈钢厨房用品和浴室用品。公司这些年与宜家家居合作关系良好，使得 公司在面向宜家家居这一主要客户时，产品线逐渐丰富，生产规模也逐渐扩大。凭借良好的产品质量和优质 的供应商服务，公司已经进入了宜家家居的优质供应商培养计划，宜家家居将会从管理体系、生产线改革等 多个方面，利用自身的世界一流生产管理经验，对公司进行有针对性的培训。 除此以外，经过公司多年的培育和经营，公司自主拥有的马头牌不锈钢炊具系列已经在东南亚市场上形 成了一定的品牌影响力。由于公司先进的生产工艺和过硬的质量控制和保障，近年来，公司生产的马头牌不 锈钢炊具已经在东南亚市场形成了一定的品牌效应，成为了当地中高档不锈钢炊具的代表品牌之一。 报告期内，报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 公司采用目前的经营模式是结合公司所处行业特点、所处行业产业链上下游发展情况和主要产品情况等 因素综合考量后确定的，公司根据自身多年经营管理经验及科学的管理方式，不断摸索改进，形成了现有的 商业模式，适合自身发展需要，符合行业特点。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公告编号：2017-031 11 1、公司财务状况：截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 11,074.28 万元，比上年末增加 17.26%； 负债总额 6,186.62 万元，比上年末降低了 3.83% 。 2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 13,018.74 万元，较去年同期增长了 8.09%；营业成本 11,117.41 万元，较去年同期增长了 10.06%；净利润为 684.03 万元，较去年同期增长了 8.65%。 3、报告期内公司管理层坚持以公司“2020 发展规划”为指引，深化内部管理和技术创新。在全球经济 下行的情况下，公司全力确保宜家订单的完成，对宜家家居销售收入较去年同期小幅增长；东南亚市场继续 实施重点客户战略，在稳定现有市场份额的基础上，公司争取到了新加坡的市政设施（焚烧炉产品）合同， 在缅甸市场推出了自主品牌的电器产品。虽然目前电器产品和新的贸易国的销售贡献收入较少，但随着新产 品陆续投入市场和新的贸易市场的培育，电器产品和新的贸易业务势必会成为公司新的经济增长点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 130,187,449.01 8.09% - 120,441,617.34 5.86% - 营业成本 111,174,118.98 10.06% 85.40% 101,009,602.44 1.53% 83.87% 毛利率 14.60% - - 16.13% - - 管理费用 6,899,342.15 13.18% 5.30% 6,096,045.50 74.52% 5.06% 销售费用 1,859,413.65 9.82% 1.43% 1,693,075.22 -12.32% 1.41% 财务费用 3,588,221.17 -9.01% 2.76% 3,943,480.63 -25.43% 3.27% 营业利润 5,656,724.15 -16.62% 4.35% 6,784,360.32 125.52% 5.63% 营业外收入 2,716,355.55 183.21% 2.09% 959,132.37 14.82% 0.80% 营业外支出 294,914.95 32.20% 0.23% 223,076.91 498.16% 0.19% 净利润 6,840,282.53 8.65% 5.25% 6,295,736.16 99.71% 5.23% 项目重大变动原因： 1、营业外收入：较上年同期增长 183.21%，主要是因为公司获得政府补贴 258 万元,其中挂牌上市扶持资 金 100 万元,去年补贴收入只有 73.66 万元。 2、毛利率：较上年同期增长下降 1.53%，主要是原材料价格上涨，导致毛利率下降。 3、管理费用：较上年同期增长 13.18%，主要是中介机构服务费增加。 4、销售费用：较上年同期增长 9.82%，属于正常变动。 5、营业外支出：较上年同期增长 32.20%，主要是因为公司本期处理已计提完折旧,报废了的固定资产损失 所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 126,490,322.07 106,745,443.32 115,108,130.57 94,913,945.23 其他业务收入 3,697,126.94 4,428,675.66 5,333,486.77 6,095,657.21 公告编号：2017-031 12 合计 130,187,449.01 111,174,118.98 120,441,617.34 101,009,602.44 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 5,123,557.98 3.94% 6,647,239.02 5.52% 境外 125,063,891.03 96.06% 113,794,378.32 94.48% 合计 130,187,449.01 100.00% 120,441,617.34 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内境内收入占比下降 1.58%，境外收入上升 1.58%，属于正常变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,360,045.09 1,489,551.50 投资活动产生的现金流量净额 -2,213,413.72 -4,807,100.50 筹资活动产生的现金流量净额 5,592,789.89 5,735,596.36 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：2016 年-536 万元，上年为 148.96 万元， 相比减少了现金净流量 684.96 万元。主要原因是本期销售收入相比上期虽有增长，但是由于收款期延长致使应收账款增加，销售收款收 到的现金相比上年度并未显著增长，但同时公司为了应对原材料不断上涨的市场环境，提前备货购买原材 料支出了大量现金，从而导致本期经营活动产生的现金流量净额大幅减少。 2、投资活动产生的现金流量净额同比流出减少，主要是因为上年同期公司投入了 480 万元的固定资产， 而报告期内固定资产投入较上年有下降，因此投资活动现金流出金额下降。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宜家贸易（香港）有限公司 70,281,006.12 53.99% 否 2 缅甸妙奇国际贸易有限公司 53,225,985.97 40.89% 否 3 重庆市荣昌区鑫顺合结钢材有限公司 2,218,044.50 1.70% 否 4 宜家分拨（上海）有限公司 1,424,373.32 1.09% 否 5 三金兴有限公司 992,992.94 0.76% 否 合计 128,142,402.85 98.43% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 佛山市鑫裕兴不锈钢有限公司 15,039,767.00 12.95% 否 2 佛山金佛源不锈钢有限公司 11,972,481.44 10.31% 否 3 广东润鑫实业投资有限公司 11,721,367.19 10.10% 否 4 广东宝裕集团有限公司 4,041,050.20 3.48% 否 5 揭东市揭东永兴泰五金制品有限公司 3,547,446.08 3.06% 否 合计 46,322,111.91 39.90% - 公告编号：2017-031 13 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 技术研发创新能力：2016年9月，公司自主研发的“去除拉伸材料纹”工艺创新项目通过了重庆市 外经贸委、市财政局验收。公司申报的“去除拉伸材料纹”发明专利已经被国家专利局受理。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 954,896.08 -67.47% 0.86% 2,935,565.00 113.88% 3.11% -2.25% 应收账款 28,168,202.86 22.98% 25.44% 22,904,360.67 -10.24% 24.25% 1.19% 存货 33,790,196.91 123.63% 30.51% 15,109,578.60 -47.25% 16.00% 14.51% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 29,932,186.83 -8.40% 27.03% 32,677,990.20 -10.06% 34.60% -7.57% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 56,679,124.50 -4.60% 51.18% 59,410,542.92 18.37% 62.90% -11.72% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 110,742,765.51 17.26% - 94,445,941.11 -8.64% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2016 年末货币资金余额为 95.49 万元，比 2015 年减少了 198.07 万元，下降了 67.47%，主要原因是由于公司为了应对原材料不断上涨的市场环境，提前备货购买原材料支出了大量现 金，从而导致本期经营活动产生的现金流量净额大幅减少。 2、存货：2016 年末余额为 3379 万元，比 2015 年末增加了 1868.06 万元， 增长了 123.63%。主要原 因是原材料价格持续上涨，公司为了控制成本，采购了大量原材料，导致存货余额增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无子公司、参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 随着世界经济、科技、社会的迅速发展和全球炊具市场规模的不断扩大，不锈钢餐厨具制品的需求也日 益增多。不锈钢餐厨具制品在炊具产品中属于中高档产品，具有高贵、美观、耐用等优点，符合现代人审美 公告编号：2017-031 14 要求以及饮食习惯，其不光发挥传统烹饪的功能，更成为提升主人品位、家居装饰档次的表现。虽然其本身 属于家庭必需消费品，但由于产品款式外观的快速更新，以及高新技术在该产品生产中的逐步应用，产品智 能化、个性化、功能多样化特征日益凸显，更新换代周期缩短，该类产品目前在国外已具备快速消费品特征。 根据中国海关总署信息中心“不锈钢制餐桌、厨房或其他家用器具及其零件”项数据统计，我国不锈钢 厨具出口金额除 2008、2009 年受金融危机影响小幅下降之外，其余年份均保持平稳增长。2010 年出口总额 达到 18.41 亿美元，较 2009 年上升 30.66%。另据智研咨询数据显示：2015 年 1-12 月中国不锈钢厨具、餐具 等家用器具出口数量为 471,372 吨，同比增长 13.6%；2015 年 1-12 月中国不锈钢厨具、餐具等家用器具出口 金额为 3,495,549 千美元，同比增长 30.2%。 欧洲市场是我国不锈钢餐厨具主要市场之一。根据中国海关总署信息中心数据统计，2010 年我国出口欧 洲不锈钢餐厨具达 11.66 亿美元，预计未来可保持 20%的年增长率。按照这一增长率，到 2015 年，中国出口 至欧洲不锈钢餐厨具将达到 29.01 亿美元。 北美市场是我国不锈钢餐厨具产品出口的主要地区，根据中国海关总署信息中心数据统计，2010 年我国 出口北美不锈钢餐厨具达 8.02 亿美元，预计未来可保持 30%左右的增长率,到 2015 年中国出口至北美不锈钢 餐厨具将达到 29.78 亿美元。 亚洲市场在日本、中东地区需求拉动下，其市场需求逐年增长。根据中国海关总署信息中心数据统计， 2010 年我国出口至亚洲国家不锈钢餐厨具约为 8.64 亿美元，年复合增长率达到 20%以上，预计到 2015 年中 国出口至亚洲不锈钢餐厨具将达到 21.50 亿美元。 目前我国共拥有 600 多家不锈钢餐厨具生产企业，53%集中在广东，21%在浙江，13%在山东。如今，中国 已经成为全球不锈钢餐厨具产品的主要生产基地，每年将有 90%以上的不锈钢餐厨具出口海外市场。 公司地处非主要不锈钢餐厨具生产地的西南地区，基本没有同行业企业间的直接竞争，当地政府的支 持力度和用工成本方面具有较大的优势。公司 60%以上的不锈钢餐厨产品通过 OEM 方式供给公司主要客户宜 家家居，经由宜家家居销往欧洲、北美和亚洲市场，其市场份额稳定，订单增长幅度均保持在每年 20%以上。 公司另一部分产品为公司自主品牌“马头牌”不锈钢餐厨具，主要销往缅甸及东南亚市场。随着中国与东盟 区域经济一体化加速发展，东南亚已成为中国在发展中国家最大的贸易伙伴，也是中国企业实施“走出去” 战略的主要地区。在东南亚市场，公司以缅甸为中心建立了成熟和稳定的营销网络，公司“马头牌”不锈钢 食栏在缅甸市场具有较高的知名度和市场占有率。 （四）竞争优势分析 一、竞争优势 （1）先进技术支撑的优势 公司经过近些年的发展，一直着重于公司生产工艺技术的研发。为降低对人力劳动的依赖程度，提高公 公告编号：2017-031 15 司生产效率和质量稳定性，公司先后自主研发了去除不锈钢拉伸表面材料纹技术、不锈钢冲压防拉丝技术等 行业领先的生产技术，较大的提升了公司产品的质量稳定性，以及公司的生产效率。相比于行业内其他企业， 公司在产品质量稳定性和生产成本控制上，都有着一定的优势。 另外，公司一直积极致力于建立一条现代化、机械化、自动化的生产线。公司先后引进了机械手臂全自 动冲压成型机、全自动冲压切割机等自动化生产设备，从整条流水线的两端开始，逐步实现公司整条生产线 的高效率、高稳定性生产。公司预计在两年以内，将实现整条流水线的机械化操作生成，结合自身研发的技 术优势，建成一条全自动化的高科技生产流水线。 （2）优质客户的优势 公司最大的客户为全球第一大家居零售企业，瑞典宜家家居。宜家家居作为全世界最大的家居零售商， 其销售范围包括全系列的不锈钢厨房用品和浴室用品。公司这些年与宜家家居的良好合作，使得公司在面向 宜家家居这一主要客户时，产品线逐渐丰富，生产规模也逐渐扩大。由于良好的产品质量和优质的供应商服 务，公司已经进入了宜家家居的优质供应商培养计划，宜家家居将会从管理体系、生产线改革等多个方面、 利用自身的世界一流生产管理经验，对公司进行有针对性的培训。 公司可以借此机会，一方面建立起一个世界领先的管理体系和人力资源体系，保障公司的长期发展。另 一方面借助世界先进生产企业的经验，快速的完成现代化生产线的建立和健全，少走弯路，快速的成长成为 一家具有世界级生产和管理水平的企业。 （3）品牌优势 经过公司多年的培育和经营，公司自主拥有的马头牌不锈钢炊具系列已经在东南亚市场上形成了一定的 品牌影响力。由于公司先进的生产工艺和过硬的质量控制和保障，近年来，公司生产的马头牌不锈钢炊具已 经在东南亚市场形成了一定的品牌效应，成为了当地中高档不锈钢炊具的代表品牌之一。 今年来，随着国民经济的不断发展，国内不锈钢炊具市场的消费能力和消费水平也在不断提高。一些世 界不锈钢炊具品牌借助自身的经验优势，迅速占领了国内高端不锈钢炊具市场，而国产品牌在这一市场当中 少有涉足。面对这一新兴市场，公司计划利用自身在东南亚已经形成的市场影响力，在保障产品质量的同时， 提升产品的设计、在人性化、个性化、多样化设计等多方面入手，将自主拥有的马头牌不锈钢炊具打入国内 高端品牌市场，在这一新兴市场当中占据一席之地。 二、竞争劣势 （1）资金短缺 公司作为一家民营制造型企业，在企业发展历史当中，主要依靠股东自身投入来支持公司发展。相比于 现在资本市场繁荣推动下的制造业发展方向，公司在资金支持方面，相对于已经进入资本市场的同行业企业， 有着较为明显的劣势。 公告编号：2017-031 16 融资方法单一，融资成本较高等原因成为了减缓甚至阻碍公司发展的一大问题，相比于同行业其他企业， 资金短缺这一问题将会成为公司在未来竞争中的一个劣势。 （2）在国内市场没有自主品牌 公司虽然一直从事不锈钢炊具的生产及销售，但产品主要为 OEM 产品，自主品牌“马头牌”则主要销往 东南亚地区，均未销售到国内市场。随着国内市场逐渐成熟，以及高端不锈钢炊具市场的建立，公司计划结 合自身多年的生产经验和先进技术，进入国内中高端不锈钢炊具市场。但是，作为一线消费品，品牌效应在 不锈钢炊具的销售当中起到了不容忽视的作用，公司在自主品牌资源上的缺失，将会是公司未来竞争当中的 一个主要劣势。 （五）持续经营评价 ①合理的股权结构及较为完善的治理结构：公司的股东结构较为合理；公司建立了较为完善的治理机构， 形成股东大会、董事会、监事会、 管理团队、部门分级授权管理的机制。 ②主营业务突出市场前景较好，公司主营业务突出，宜家产品订单和自主品牌产品销售量、市场份额逐 年增长。 ③优秀的管理团队：公司的管理团队一直从事不锈钢餐厨具产品的研发、生产和销售，具有较强的行业 经验及市场经验。 ④较强的创新能力：公司持续加大产品创新、管理创新方面的投入，创新能力较强，为公司的持续经营 奠定了良好的基础。 公司经营业绩稳步增长，具有良好的财务状况和持续的盈利能力。目前，并不存在对公司持续 盈利造成 重大不利影响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事 件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续盈利能力。 基于以上几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 国家《国民经济发展十二个五年规划》和《轻工业调整和振兴计划》均将不锈钢餐、厨具制造列为繁荣市 场、增加出口、扩大就业、服务“三农”的重要支柱产业，并在出口退税和项目资金各方面予以扶持。 （二）公司发展战略 公司在“公平、敬业、创新、圆梦”的公司文化引领下，以研发创新为驱动，以顾客体验为中心的产品质 量和产品服务，通过持续的技术创新，向国内顾客提供设计优良、耐用且功能性好、受顾客欢迎、使用安全的 产品和体贴、放心的产品服务 公告编号：2017-031 17 未来，公司将抓住产业的发展趋势，继续深耕不锈钢餐厨具市场，持续提升产品技术、研发实力、营销管 理、渠道建设及综合管理能力，提高整体竞争力和盈利水平，巩固公司在不锈钢餐厨具行业的领先地位。 （三）经营计划或目标 公司未来四年经营目标“2326”： “2”既继续深化与宜家的战略合作、继续扩大在东南亚的市场占有率； “3”既建立以不锈钢制品、电器制造、外贸三大业务为支撑的集团化企业； “2”既完成打底设备引进和新厂区建设工作； “6” 既到 2020 年达到年总产值 6000 万美元。 产品、产能方面，公司将继续提升企业自动化生产水平，提高生产效率。公司将适时启动新工厂建设，通 过技术改造对现有设备进行自动化升级，并投入资金新增打底设备和自动成型生产线，提升产品品质和档次， 提高生产效率，降低生产成本，将现年人均产值由 30 万元提高到 60—70 万元。 市场方面，公司将持续深化与宜家的合作，巩固、扩展现有宜家产品份额，并凭借与宜家合作所积累的产 品研发、生产加工和管理经验，重点加强自主品牌中、高档复合材质和多层钢材质餐厨具和电器产品的研发。 东南亚市场继续实施重点客户战略，深化与现有客户的合作，进一步拓展公司自主品牌的市场影响力和市 场占有率。 公司将利用重庆鸿全兴业进出品贸易公司这个平台，加快开发新的贸易国和贸易伙伴，扩大贸易项目和经 营种类， 形成多元化的经营格局，为企业可持续发展提供新的经济增长点和保障。 （四）不确定性因素 未发生对公司未来经营战略或经营计划有重大影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、过度依赖主要客户的风险 报告期内，公司主要客户为宜家贸易（香港）有限公司和缅甸妙奇国际贸易有限公司。2016 年度，宜家贸 易（香港）有限公司的销售额占公司销售总额的 53.99%，缅甸妙奇国际贸易有限公司的销售额占公司销售总额 的 40.89%，占比均较大。 应对措施：报告期内，公司已经启动了新客户的开发和国内市场的开拓工作。公司与新加坡客户达成了 3 万只/年的焚烧炉产品供货协议，报告期内已经完成了 4 个批次焚烧炉产品的供货，下一步双方还将加大在市 政和道路配套设施方面的合作。国内市场开拓方面，公司已经完成了 3 个规格的多层钢煎锅、蒸锅产品的设计、 公告编号：2017-031 18 模具制作工作，后续将在国内市场营销渠道建立，新工厂建设方面加快进度。 2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为周其建、张科先夫妇，两人合计持有公司 87.10%的股权，处于绝对控股地位， 同时周其建担任公司董事长兼总经理，客观上存在控股股东、实际控制人凭借控股地位，通过行使表决权等方 式对公司发展、经营决策、人事安排、利润分配等重大事项施加影响，从而可能损坏公司及中小股东利益的风 险。 应对措施：公司已制订了《三会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理 制度》等保护中小股东利益的一系列制度，进而从制度安排上降低了控股股东不当控制的风险。 3、原材料价格波动的风险 公司属于制造型企业，直接材料成本占公司生产成本的 75%以上。公司生产所需原材料主要为不锈钢带等 金属板材，近年来，原材料价格有一定程度的波动，虽然公司可以通过采购政策、与客户协商适当提高产品人 价格等方法减少原材料价格波动对公司成本的影响，但如果未来原材料价格持续上涨，将对公司的经营及盈利 产生不利影响。 应对措施：一是与现有供应商进一步稳定合作关系；二是积极加大开发新的优质主要物资供应商力度，确 保主要物资保持二家以上的供应商，以降低对单一供应商的依懒风险。报告期内，公司新开发了铝板、钎焊物 料、电木手柄供应商各一家，并均已实现了小批量供货。 4、出口退税的风险 2016 年公司收到的出口退税金额为 7,786,560.29 元。公司出口退税税率根据产品不同分别为 9.00%（不 锈钢餐厨具 2015 年、2016 年占主营业务收入比重分别为 95.19%、90.71%、）、15.00%（焚烧炉），17.00%（热 水瓶外壳及电饭锅），增值税税率为 17%，征税率与退税率之差计入当期主营业务成本。 虽然退税金额不直接计入公司利润，但如果国家相关政策发生变化，降低或者取消退税率，则不可退税部 分将计入公司的营业成本，从而影响公司利润。如果未来国家调整公司产品的出口退税政策，公司可能无法完 全将增加的成本内部消化或者向下游客户转移，从而对经营业绩产生不良影响。 应对措施：公司计划优化产品结构，开发高附加值新产品，以符合国家的产业政策和出口退税政策；同时 提升公司产品的竞争力，增强产品在市场上的议价能力，从而提高产品定价权及成本转嫁的能力；大力开发国 内市场，借用国内高端产品市场发展的机遇，通过开拓国内市场降低国际销售在公司整体营业收入中的占比， 从而减少对出口退税的依赖。 5、汇率波动的风险 报告期内，公司营业收入主要来源于国外，2016 年公司来源于国外的销售收入占同期主营业务收入的比例 公告编号：2017-031 19 为 96.06%，占比较高。报告期内，公司汇兑损益为-1,455,607.73 元。公司出口业务以美元定价，公司外销比 例较大。如果美元汇率大幅波动，将会对公司的盈利能力造成一定的影响。 应对措施：针对外汇汇率波动的风险，公司正在积极开拓国内市场，降低国际销售收入占比，从而降低外 汇汇率波动带来的影响。同时，公司拟通过与国内银行办理远期结售汇业务降低汇率波动风险。 6、出口地区政治经济政策变动的风险 公司出口业务主要面向欧美及东南亚市场，主要产品为不锈钢餐厨具类的生活必需品，产品的市场行情对 当地市场经济的稳定性有一定依赖。如果出口地区的政治经济环境因为各种原因出现波动，对日常生活消费品 市场造成影响，将会直接影响到公司的业务。尽管目前看来公司产品出口地区政治经济局面稳定，但如果上述 地区出现较大的政治经济环境变动，将会对公司的持续经营及盈利能力造成一定的影响。 应对措施：针对出口地区政治经济政策变动的风险，公司计划扩大市场、分散风险。公司面向东南亚的销 售市场主要集中在缅甸，公司计划向缅甸周边国家、东亚及国内市场扩张，减轻因单一国家政治经济政策变动 给公司业务带来的影响。 7、无证房产被强制拆除、土地被强制收回的风险 公司位于荣昌区盘龙镇盘龙路的部分房产未能取得相应的房屋产权证书、另有部分对外租赁房产未能取得 相应的房屋产权证和土地使用权证，存在房产被强制拆除、土地被强制收回的风险。 虽然荣昌区人民政府已经出具《说明》，表明公司正在积极配合办理上述房产及土地的产权证书，并且上 述房产不在政府规划拆除的范围之内，不存在被要求拆除或搬迁等影响公司正常经营生产活动之情形。但是在 公司获得相应的产权证书之前，如果上述房产被强制拆除，将会对公司的持续经营及盈利能力造成一定影响。 应对措施：公司已就上述土地房产问题，分别与荣昌区国土资源及房屋管理局、荣昌区人民政府进行了沟 通，并取得书面证明，表明公司无证房产不在政府规划产出范围之内；公司租用之土地类型为建设用地，公司 与当地居民签署之《土地租赁合同》合法有效。另，公司正积极办理无证房产的相关产权证书，同时公司实际 控制人周其建、张科先分别出具《承诺书》，承诺公司如果因上述房产土地问题造成损失，将由实际控制人个 人承担，不会影响公司的正常生产经营活动。 8、业务规模扩大带来的管理风险 目前公司业务集中在宜家和缅甸市场，未来计划在国内市场和其它市场拓展业务。由于公司属传统制造行 业，行业准入条件不高，市场竞争激烈，可能存在新市场开拓不达预期而对公司未来的经营和盈利造成影响的 风险。 应对措施：把握行业和市场动态，持续加大针对新加坡市场的市政设施产品和符合国人餐饮习惯的中、高 档蒸锅、炒锅产品的研发投入，用高品质的产品，优质的服务，进一步稳定和拓宽新加坡市场业务，并利用公 公告编号：2017-031 20 司地域优势，以西南地区市场为依托，实现公司国内市场的突破。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 公告编号：2017-031 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否 为挂 牌前 已清 理事 项 周泉 资金 借款 0 1,986,000.00 0 是 是 环泰五金 资金 借款 0 24,636,000.00 0 是 是 总计 26,622,000.00 占用原因、归还及整改情况： 挂牌前，公司为尽快解决同业竞争问题，注销关联公司荣昌县环泰五金制品有限公司（以下简称“环 泰五金”），在申报期内，公司先后向环泰五金及其控制人周泉提供总计 26,622,000.00 元的借款，帮助 其清偿贷款、清理货款以便完成注销。上述借款已于 2016 年 4 月 8 日全部清偿完毕。2016 年 6 月 15 日， 公司召开第一届董事会第八次会议，对上述关联方资金占用进行了补充确认，并提请在 2016 年 7 月 1 日 第三次临时股东大会决议补充确认。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 公告编号：2017-031 22 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000000.00 24,405,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 60,000000.00 23,000,000.00 6．其他 总计 90,000,000.00 47,405,000.00 注：1、公司于 2016 年 6 月 15 日在第一届董事会第八次会议、2016 年 7 月 1 日第三次临时股东大会、 上审议通过了向关联方周泉拆借不超过 3000 万元的资金用于短期周转； 2、公司于 2016 年 6 月 15 日在第一届董事会第八次会议、2016 年 7 月 8 日 2015 年年度股东大会、 上审议通过了预计金额不超过 6000 万元的 2016 年日常性关联交易，关联方周其建、张科先、周泉、 陈琳、周鸿、陈海英六名关联方为公司向银行申请授信贷款提供担保或反担保。 公司 2016 年发生前述关联交易，周其建、张科先等六人为公司贷款提供担保，担保期限 2016 年 7 月 6 日至 2019 年 7 月 5 日，担保金额 20,000,000.00 元；担保期限 2016 年 9 月 28 日至 2016 年 12 月 27 日，担保金额 3,000,000.00 元；合计发生 23,000,000.00 元。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 周其建、张科先、周泉、周鸿、 陈海英、陈琳 接受关联方担保 6,000,000.00 是 周其建、张科先 申请银行授信，关联方 连带担保 42,500,000.00 是 周其建、张科先、周泉、周鸿、 陈海英、陈琳 接受关联方担保 4,500,000.00 是 周其建、张科先、周泉、周鸿、 陈海英、陈琳 接受关联方担保 12,000,000.00 是 总计 - 65,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司关联方为公司向银行借款提供担保，关联方为公司担保未收取费用。 上述关联方向公司提供担保有利于公司及时获得贷款，保障公司生产经营业务开展，对公司产生积极 影响。 偶发性关联交易具体事项如下： 1、2015 年 12 月 28 日，公司与外经贸委签订 600 万元委托贷款协议，由关联方周其建、张科先、周 泉、周鸿、陈海英、陈琳六人为提供连带担保，担保期限为 2016 年 1 月 5 日至 2016 年 10 月 4 日，担保 金额 6,000,000.00 元，公司已于第一届董事会第八次会议和 2016 年第三次临时股东大会上补充确认该笔 关联交易。 2、2016 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过了关联方周其建、张科先为公司向重 公告编号：2017-031 23 庆农村商业银行申请授信贷款提供连带担保，担保金额 42,500,000.00 元。公司已于第一届董事会第八次 会议和 2016 年第三次临时股东大会上补充确认该笔关联交易。 3、2016 年 5 月 1 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过向农商行借款 450 万元，兴农担保 450 万元，关联方周其建、张科先、周泉、周鸿、陈海英、陈琳六人为提供连带担保，担保金额 4,500,000.00 元。公司已于第一届董事会第八次会议和 2016 年第三次临时股东大会上补充确认该笔关联交易。 4、2016 年 6 月 1 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过向农商行借款 1200 万元，瀚华担保 1200 万元，关联方周其建、张科先、周泉、周鸿、陈海英、陈琳六人为提供连带担保，担保金额 12,000,000.00 元。公司已于第一届董事会第八次会议和 2016 年第三次临时股东大会上补充确认该笔关联交易。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 不适用 （五）股权激励计划在本年度的具体实施情况 不适用 （六）承诺事项的履行情况 1、公司位于荣昌区盘龙镇盘龙路的部分房产未能取得相应的房屋产权证书、另有部分对外租赁房产未能 取得相应的房屋产权证和土地使用权证，存在房产被强制拆除、土地被强制收回的风险。公司实际控制人周其 建、张科先分别出具《承诺书》，承诺公司如果因上述房产土地问题造成损失，将由实际控制人个人承担，不 会影响公司的正常生产经营活动。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 2、公司部分员工未缴纳社保以及未给员工缴纳住房公积金，不符合相关法律法规的规定。公司实际控制 人周其建、张科先出具《承诺书》，共同承诺：“如发生政府主管部门或其他有权机构因鸿全兴业在报告期内未 为全体员工缴纳社保对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚；或发生员工因报告期内鸿全兴业未为其缴纳社 保要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究的行政责任或就此提起诉讼、仲裁等情形，本人承担因此遭受 的全部损失以及产生的其他全部费用，保证鸿全兴业不会因此遭受任何损失。本人将促使鸿全兴业全面执行法 律、行政法规及规范性文件所规定的社会保障制度，为全体在册员工办理和缴纳社会保险金。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 3、公司董事、监事、高级管理人员在报告期内能严格执行避免同业竞争的承诺以及避免关联方占用资金 的承诺。 （七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 应收账款 质押 11,556,092.05 10.44% 银行质押借款 公告编号：2017-031 24 固定资产 抵押 12,045,369.79 10.88% 银行借款抵押担保 无形资产 抵押 9,287,142.85 8.39% 银行借款抵押担保 总计 32,888,604.69 29.71% 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-031 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 3,752,500 12.10% -12,500 3,740,000 12.06% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 82,500 0.27% -12,500 70,000 0.23% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 27,247,500 87.90% 12,500 27,260,000 87.94% 其中：控股股东、实际控制 人 27,000,000 87.10% 0 27,000,000 87.10% 董事、监事、高管 14,017,500 45.22% -37,500 13,980,000 45.10% 核心员工 - - - - - 总股本 31,000,000 - - 31,000,000 - 普通股股东人数 33 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 周其建 13,770,000 0 13,770,000 44.42% 13,770,000 - 2 张科先 13,230,000 0 13,230,000 42.68% 13,230,000 - 3 张晓梅 694,800 -16,000 678,800 2.19% - 678,800 4 重庆渝新杰幕墙 门窗工程有限公 司 500,000 0 500,000 1.61% - 500,000 5 李培杰 400,000 0 400,000 1.29% - 400,000 6 练光荣 508,000 -250,000 258,000 0.83% - 258,000 7 钟和英 220,000 0 220,000 0.71% - 220,000 8 叶煜兴 175,000 0 175,000 0.56% - 175,000 9 叶延凤 150,000 0 150,000 0.48% - 150,000 10 国海证券股份有 限公司做市专用 证券账户 0 137,000 137,000 0.44% - 137,000 合计 29,647,800 -129,000 29,518,800 95.21% 27,000,000 2,518,800 前十名股东间相互关系说明：周其建与张科先是夫妻关系、与练光荣是表兄弟关系。其他股东之间不 公告编号：2017-031 26 存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 计入负债的优先股 优先股总股本 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一大自然人股东为周其建，直接持有公司 13,770,000 股，持股比例 为 44.42%；第二大自然人股东为张科先，直接持有公司 13,230,000 股，持股比例为 42.68%。报告期内， 周其建担任公司董事长兼总经理，张科先未担任任何职务。 周其建，男，1964 年 8 月生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，学历大专。1985 年至 1989 年就职 于荣昌县盘龙镇石田乡供销社，担任经理；1989 年至 1996 年就职于荣昌县盘龙镇石田代销经营部；担任 经理；1996 年至 2016 年 1 月就职于荣昌县兴业不锈钢制品有限公司（股份公司前身）；担任董事长兼总经 理。现任股份公司董事长兼总经理。 张科先，女，1965 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1981 年 6 月毕业于荣昌县石田乡初级 中学，获得初中学历。1981 年 9 月至 1996 年 4 月从事个体工商户经营；1996 年 5 月至 2015 年 12 月担任 荣昌县兴业不锈钢制品有限公司监事。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为周其建、张科先，详见第六节、三（一）控股股东情况。 公告编号：2017-031 27 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017.04.07 3.80 3,000,000 11,400,000.00 0 0 3 0 1 否 募集资金使用情况： 公司于 2017 年 4 月 7 日召开第一届第十五次董事会，审议通过《股票发行发案》，并提交 2017 年 5 月 2 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议。募集资金 3,000,000.00 元用于归还借款, 8,400,000.00 元用于补充流动资金。 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 委托贷款 重庆外经贸融资担保 有限责任公司 6,000,000.00 12% 2016.01.05-2016.08.05 ( 300 万元); 2016.01.05-2016.09.27 (300 万元); 否 委托贷款 重庆外经贸融资担保 有限责任公司 3,000,000.00 12% 2016.09.28-2016.12.23 否 银行贷款 重庆农村商业银行荣 昌支行 9,000,000.00 6.04% 2016.03.17-2016.09.28 (120 万元); 2016.03.17-2017.03.16 (780 万元); 否 银行贷款 重庆农村商业银行荣 昌支行 6,000,000.00 6.04% 2016.03.22-2016.09.28 (80 万元); 2016.03.22-2017.03.21 否 公告编号：2017-031 28 (520 万元); 银行贷款 重庆农村商业银行荣 昌支行 4,500,000.00 6.04% 2016.06.03-2017.06.02 否 银行贷款 重庆农村商业银行荣 昌支行 12,000,000.00 6.04% 2016.06.20-2016.12.19 (100 万元) 2016.06.20-2017.03.19 (100 万元) 2016.06.20-2017.06.19 (1000 万元) 否 银行贷款 中国建设银行股份有 限公司荣昌支行 3,050,000.00 5.51% 2016.01.08-2017.01.07 否 银行贷款 中国建设银行股份有 限公司荣昌支行 5,800,000.00 5.51% 2016.01.21-2017.01.20 否 银行贷款 中国建设银行股份有 限公司荣昌支行 10,350,000.00 5.73% 2016.07.29-2017.07.28 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 311,370.60 4.02% 2016.02.01-2016.03.30 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 428,298.80 4.12% 2016.02.01-2016.05.05 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,662,637.80 4.12% 2016.02.04-2016.05.11 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 777,251.43 4.12% 2016.02.17-2016.05.17 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 500,380.61 4.12% 2016.02.19-2016.05.17 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 495,304.46 4.12% 2016.02.23-2016.05.24 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 450,093.90 4.13% 2016.02.25-2016.05.31 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 663,257.40 4.13% 2016.03.02-2016.06.07 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 279,654.80 4.13% 2016.03.09-2016.06.14 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,077,157.12 4.14% 2016.03.18-2016.06.23 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 785,454.60 4.12% 2016.03.23-2016.07.01 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,680,432.00 4.13% 2016.04.06-2016.07.14 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 584,388.00 4.13% 2016.05.09-2016.08.15 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 930,472.40 4.13% 2016.05.13-2016.08.18 否 公告编号：2017-031 29 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,217,751.75 4.13% 2016.05.19-2016.08.25 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 597,585.89 4.16% 2016.05.26-2016.08.30 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 975,696.48 4.16% 2016.06.08-2016.09.14 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 821,787.50 4.16% 2016.06.14-2016.09.21 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 296,307.00 4.16% 2016.06.15-2016.09.21 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 748,568.50 4.14% 2016.06.27-2016.09.29 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 772,130.80 4.15% 2016.07.05-2016.10.12 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 367,114.00 4.16% 2016.07.08-2016.10.13 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,120,993.90 4.27% 2016.08.05-2016.11.08 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 543,422.20 4.32% 2016.08.15-2016.11.23 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,240,080.60 4.35% 2016.09.13-2016.12.09 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 592,651.00 4.36% 2016.09.21-2016.12.24 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,497,937.50 4.36% 2016.09.27-2016.12.26 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 722,530.80 4.37% 2016.10.10-2017.01.12 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,449,792.00 4.37% 2016.10.13-2017.01.20 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 656,030.40 4.38% 2016.10.25-2017.01.25 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,013,565.00 4.38% 2016.11.03-2017.02.09 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,194,828.80 4.39% 2016.11.10-2017.02.17 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 594,457.80 4.43% 2016.11.25-2017.03.02 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 1,230,247.00 4.45% 2016.12.12-2017.03.22 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 昌支行 625,086.00 4.47% 2016.12.21-2017.03.27 否 银行贸易融资 重庆农村商业银行荣 1,494,078.00 4.50% 2016.12.29-2017.03.31 否 公告编号：2017-031 30 昌支行 合计 90,098,796.84 违约情况： 无 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-031 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 周其建 董事长、总经理 男 52 大专 2016.02.16-2019.02.16 是 李国华 董事、董事会秘 书 男 47 大专 2016.02.16-2019.02.16 是 刘迎庆 董事、财务负责 人 女 41 大专 2016.02.16-2019.02.16 是 张再清 董事、副总经理 男 48 高中 2016.02.16-2019.02.16 是 周泉 董事、副总经理 男 27 大专 2016.02.16-2019.02.16 是 李自友 监事会主席 男 47 中专 2016.02.16-2019.02.16 是 周义美 监事 女 30 高中 2016.11.16-2019.02.16 是 王隆方 职工代表监事 男 47 中专 2016.02.16-2019.02.16 是 罗群中 副总经理 男 45 高中 2016.02.16-2019.02.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 周其建与周泉是父子关系，周泉与控股股东、实际控制人之一张科先是母子关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周其建 董事长、总经理 13,770,000 0 13,770,000 44.42% 0 李国华 董事会秘书 50,000 0 50,000 0.16% 0 刘迎庆 财务负责人 50,000 0 50,000 0.16% 0 张再清 董事 50,000 0 50,000 0.16% 0 李自友 监事会主席 50,000 0 50,000 0.16% 0 罗群中 副总经理 50,000 0 50,000 0.16% 0 王隆方 监事 30,000 0 30,000 0.10% 0 合计 14,050,000 0 14,050,000 45.32% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-031 32 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离 任） 期末职务 简要变动原因 周小来 监事 离任 辞职 周义美 行政部副经理 新任 监事 原有监事周小来辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 周义美，监事，1986 年 11 月 25 日出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，高中学历。2005 年 3 月 至 2006 年 12 月任深圳晶英达电子有限公司厂长助理；2007 年 3 月至 2009 年 12 月任珠海市祥盛特种门实业有 限公司业务助理；2011 年 10 月至 2013 年 4 月任荣昌县兴业不锈钢制品有限公司行政文员；2013 年 4 月至今， 任重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司行政部经理。2016 年 11 月 24 日起任公司监事，任期至公司第一届监事 会任期届满为止。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 27 27 技术人员 12 10 财务人员 6 6 营销人员 3 2 生产人员 265 311 员工总计 313 356 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 2 2 专科 13 17 专科以下 298 337 员工总计 313 356 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 截至报告期末，公司在职职工 356 人，较报告初期增加 43 人，其中业务部减少人员 1 人，技术部减少 2 人， 质安部减少 1 人，精益办减少 1 人，车间管理人员减少 3 人，行政管理人员增加 4 人，生产一线员工增加 47 人。 公司逐步进行人员优化配置战略，为适应发展的需要公司增加了员工，对员工岗位进行了合理的调整。 2、薪酬政策 本年度公司提高了现有员工的薪酬水平，并制定具有竞争力的薪酬管理制度，公司进一步加强完善福利体系， 以激发员工的工作热情，吸引更多的优秀人才。 公告编号：2017-031 33 3、培训计划 公司制定了入职、部门、跨部门业务和公司等培训计划，同时加强生产、业务、工程方面的培训，保证员工 专业素质和人文素质的不断提高。 4、离退休职工人数 本年度，公司无需要承担费用的离退休人员 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 13,800,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 周其建，男，1964 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1984 年 6 月毕业于荣昌县盘龙区高级中学， 获得高中学历。1985 年 1 月至 1996 年 4 月就职于荣昌县石田乡供销社；1996 年 5 月至 2015 年 12 月担任荣昌县 兴业不锈钢制品有限公司执行董事、总经理；2016 年 1 月至今担任重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司董事长、 总经理。 王隆方，职工代表监事，男，1969 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1985 年 6 月毕业于重庆市永 荣矿务局技工学校，获得中专学历。1996 年 6 月至 2015 年 12 月先后担任荣昌县兴业不锈钢制品有限公司技术 员、技术部经理；2016 年 1 月至今担任重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司职工代表监事。 公告编号：2017-031 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系 统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行 之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事 会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、按照《公司章程》、《股东大 会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中 小股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，报告期内公司通过三会召开，依据公司制度，及时对重要的人事变动、对外投资、关 联交易等事项履行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议及发布的公告均符合《公司法》及《公 司章程》等各项制度要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内未对公司章程进行修改 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-031 35 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 次 1、第一届董事会第一次会议：审议股改事项； 2、一届董事会第二次会议：审议同意股票进 入股转挂牌转让，增资 400 万元至 3100 万元； 3、第一届董事会第三次会议：审议同意 2014-2015 财务报表对外报出；4、第一届董事 会第四次会议：审议向农商行申请授信 4250 万元，关联方提供连带担保；5、第一届董事 会第五次会议：审议向农商行申请借款 450 万元,兴农担保 450 万元，关联方连带担保；6、 第一届董事会第六次会议：审议向农商行借款 1200 万元，瀚华担保 1200 万元，关联方连带 担保；7、第一届董事会第七次会议：审议向 建行借款 2000 万元，外经贸担保 2000 万元， 关联方连带担保；8、第一届董事会第八次会 议：审议补充确认 2016 年 1-6 月关联交易、 预计 2016 年日常性关联交易、向关联方拆借 资金用于短期周转、提请召开第三次临时股东 大会和 2015 年年度股东大会；9、第一届董事 会第九次会议：审议向建行借款 2000 万元， 外经贸担保 2000 万元、关联方连带担保；10、 第一届董事会第十次会议：审议向外经贸公司 借款 300 万元，关联方连带担保；11、第一届 董事会第十一次会议：审议 2016 年半年报及 摘要；12、第一届董事会第十二次会议：审议 公司股票转让方式由协议转让变更为做市转 让，提请股东大会授权全权办理相关变更事宜 和提请召开股东大会。 监事会 5 次 1、第一次监事会：审议股改事项；2、第二次 监事会：审议公司股票进入股转挂牌转让；3、 第三次监事会：审议 2015 年财务报告、决算 及预算报告；4、第四次监事会：审议 2016 年半年报及摘要；5、第五次监事会：审议推 举周义美为监事，提请召开 2016 年第五次临 公告编号：2017-031 36 时股东大会。 股东大会 8 次 1、创立大会：通过有限公司整体变更为股份 公司；2、2016 年第一次临时股东大会：审议 通过公司注册资金增资400万元至3100万元； 3、2016 年第二次临时股东大会：审议关联方 提供担保向农商行借款 1200 万元,瀚华担保 1200 万元；4、2016 年第三次临时股东大会： 补充确认 2016 年 1-6 月关联交易、审议向关 联方拆借资金用于短期周转；5、2015 年年度 股东大会：审议预计 2016 年日常性关联交易、 2015 年年报、决算报告和 2016 年财务预算报 告；6、2016 年第四次临时股东大会：审议向 建行借款 2000 万元,外经贸担保 2000 万元,关 联交易确认；7、2016 年第五次临时股东大会： 审议选举周义美为监事；8、2016 年第六次临 时股东大会：审议公司股票转让方式由协议转 让变更为做市转让。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托等符合 法律、行政法规和公司章程的规定、历次会议的审议表决程序和表决结果合法、有效。 （三）公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、 法规和规章制度的要求，并结合 公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相 互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内， 负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度逐步健全，并将内 控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营 和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基 础。 （四）投资者关系管理情况 公司的《公司章程》和《信息披露管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。 公司董事长 为公司投资者关系管理工作第一责任人。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投 资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司 的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大 公告编号：2017-031 37 经营决策及有关信息资料，并向投资者披露， 同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露 的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产完整 公司通过有限公司整体变更的方式设立，原荣昌兴业不锈钢制品有限公司有限拥有的所有资产在整体变更过 程中已全部进入股份公司，并已办理了相关资产权属的变更和转移手续。公司拥有独立于股东的经营场所，拥有 独立完整的采购、研发、生产和销售配套设施及资产，对与研发生产、营销服务相关的设备、房屋、土地以及商 标、专利、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在依靠股东的经营场所进行经营的情况。公司 资产与股东财产严格区分，不存在公司资金、资产被股东占用的情况。不存在以承包、委托经营、租赁或其他类 似方式，依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产进行生产经营的情况。 2、人员独立 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在持有公 司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除执行事务合伙人、董事、监事以外的其他任何职务或领取薪酬， 也不存在自营或为他人经营与公司相同或相似业务的情形。 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员任职，系根据《公司法》及 其它法律、法规、规范性文件、《公司章程》等规定的程序进行推选与任免，不存在超越公司董事会和股东大会 职权做出人事任免决定的情形。 公司拥有独立于控股股东及其控制的其他企业的员工，并在有关社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理。 3、财务独立 公司建立了独立的财务会计部门、独立的会计核算体系和财务管理制度，根据有关会计制度的要求，独立进 行财务决策。 公司拥有独立的银行账户，不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行账户的情形。 公告编号：2017-031 38 公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在为控股股东、实际控制人及其他企业提供担保的情形， 也不存在将公司的借款转借给股东单位使用的情况。 4、机构独立 公司按照《公司法》要求，建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层在内的组织机构体系。 公司的生产经营和办公机构不存在混合经营、合署办公的情形。 5、业务独立 公司是一家不锈钢餐厨具研发、生产、销售企业，公司凭借自身在不锈钢餐厨具研发、加工制造方面的技术 优势，为顾客提供优质的餐厨产品和相关技术服务。公司拥有独立完整的研发、生产和销售系统，具备独立面向 市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司在已经建立较为健全的内部控制体系的基础上，为了进一步强化内部控制机制，提高风险管理水平，增 强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性，促进公司严格遵守国家法律法规， 公司董事会、监事会遵照《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司的实际情况，对公司各种业务事项所 涉及的内部控制，从健全性、合理性、有效性等三方面全面进行了自我评价，覆盖了公司内部控制体系范围内的 所有活动，包括控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息与沟通、监督五方面。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷；董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，严格按照《信息披露管理制度》执行年度报告重大差错责任追究。公司在 2016 第一届董事会第 十六次会议上审议通过《年度报告重大差错责任追究制度》，并提交 2016 年年度股东大会审议，进一步加强信息 披露的管理，提升公司规范化运作的水平，确保公司信息披露的及时性和准确性。 公告编号：2017-031 39 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕8-153 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 梁正勇、曾志 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕8-153 号 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司（以下简称鸿全兴业公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鸿全兴业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-031 40 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，鸿全兴业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿全 兴业公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年四月十七日 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 第十节五、（一）1 954,896.08 2,935,565.00 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 第十节五、（一）3 28,168,202.86 22,904,360.67 预付款项 第十节五、（一）4 2,780,376.17 6,508,049.82 公告编号：2017-031 41 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十节五、（一）5 2,263,850.00 1,080,750.00 买入返售金融资产 - - - 存货 第十节五、（一）6 33,790,196.91 15,109,578.60 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 67,957,522.02 48,538,304.09 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 第十节五、（一）7 3,325,660.76 3,473,670.20 固定资产 第十节五、（一）8 29,932,186.83 32,677,990.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 第十节五、（一）9 9,287,142.85 9,562,515.22 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 第十节五、（一）10 240,253.05 193,461.40 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 42,785,243.49 45,907,637.02 资产总计 - 110,742,765.51 94,445,941.11 流动负债： - 短期借款 第十节五、（一）11 56,679,124.50 59,410,542.92 向中央银行借款 - - - 公告编号：2017-031 42 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 第十节五、（一）12 1,763,829.12 603,836.28 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - - - 应交税费 第十节五、（一）14 3,133,792.19 4,317,524.74 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 第十节五、（一）15 289,500.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 61,866,245.81 64,331,903.94 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 61,866,245.81 64,331,903.94 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 第十节五、（一）16 31,000,000.00 7,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 公告编号：2017-031 43 永续债 - - - 资本公积 第十节五、（一）17 7,937,136.79 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 第十节五、（一）18 993,938.29 1,991,740.14 一般风险准备 - - - 未分配利润 第十节五、（一）19 8,945,444.62 21,122,297.03 归属于母公司所有者权益合计 - 48,876,519.70 30,114,037.17 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 48,876,519.70 30,114,037.17 负债和所有者权益总计 - 110,742,765.51 94,445,941.11 法定代表人：____周其建____ 主管会计工作负责人：___刘迎庆____ 会计机构负责人：__刘迎庆____ （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 130,187,449.01 120,441,617.34 其中：营业收入 第十节五、（二）1 130,187,449.01 120,441,617.34 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 124,530,724.86 113,657,257.02 其中：营业成本 第十节五、（二）1 111,174,118.98 101,009,602.44 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 第十节五、（二）2 697,684.58 995,377.23 销售费用 第十节五、（二）3 1,859,413.65 1,693,075.22 管理费用 第十节五、（二）4 6,899,342.15 6,096,046.50 财务费用 第十节五、（二）5 3,588,221.17 3,943,480.63 资产减值损失 第十节五、（二）6 311,944.33 -80,325.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,656,724.15 6,784,360.32 加：营业外收入 第十节五、（二）7 2,716,355.55 959,132.37 公告编号：2017-031 44 其中：非流动资产处置利得 - 97,733.16 减：营业外支出 第十节五、（二）8 294,914.95 223,076.91 其中：非流动资产处置损失 - 288,748.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 8,078,164.75 7,520,415.78 减：所得税费用 第十节五、（二）9 1,237,882.22 1,224,679.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -- 6,840,282.53 6,295,736.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,840,282.53 6,295,736.16 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,840,282.53 6,295,736.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 6,840,282.53 6,295,736.16 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.23 （二）稀释每股收益 - 0.23 法定代表人：____周其建____ 主管会计工作负责人：___刘迎庆____ 会计机构负责人：__刘迎庆____ （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 125,583,622.03 123,193,117.43 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 公告编号：2017-031 45 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 7,111,431.44 2,324,048.79 收到其他与经营活动有关的现金 第十节五、（三）1 53,609,852.00 74,257,114.38 经营活动现金流入小计 - 186,304,905.47 199,774,280.60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 116,101,259.48 79,880,975.12 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,658,138.41 14,799,340.06 支付的各项税费 - 2,870,141.72 1,863,008.97 支付其他与经营活动有关的现金 第十节五、（三）2 57,035,410.95 101,741,404.95 经营活动现金流出小计 191,664,950.56 198,284,729.10 经营活动产生的现金流量净额 -5,360,045.09 1,489,551.50 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 120,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 120,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 2,333,413.72 4,807,100.50 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,333,413.72 4,807,100.50 投资活动产生的现金流量净额 - -2,213,413.72 -4,807,100.50 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - 11,922,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 90,098,796.84 90,387,759.15 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 公告编号：2017-031 46 筹资活动现金流入小计 102,020,996.84 90,387,759.15 偿还债务支付的现金 - 92,830,215.26 81,169,377.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,597,991.69 3,482,785.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 96,428,206.95 84,652,162.79 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,592,789.89 5,735,596.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,980,668.92 2,418,047.36 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,935,565.00 517,517.64 六、期末现金及现金等价物余额 - 954,896.08 2,935,565.00 法定代表人：____周其建____ 主管会计工作负责人：___刘迎庆____ 会计机构负责人：__刘迎庆____ 公告编号：2017-031 47 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 1,991,740.14 21,122,297.03 30,114,037.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 1,991,740.14 21,122,297.03 30,114,037.17 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 24,000,000.00 7,937,136.79 -997,801.85 -12,176,852.41 18,762,482.53 （一）综合收益总 额 6,840,282.53 6,840,282.53 （二）所有者投入 和减少资本 4,000,000.00 7,922,200.00 11,922,200.00 1．股东投入的普通 股 4,000,000.00 7,922,200.00 11,922,200.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 公告编号：2017-031 48 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 684,028.25 -684,028.25 1．提取盈余公积 684,028.25 -684,028.25 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 20,000,000.00 14,936.79 -1,681,830.10 -18,333,106.69 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 20,000,000.00 14,936.79 -1,681,830.10 -18,333,106.69 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,000,000.00 7,937,136.79 993,938.29 8,945,444.62 48,876,519.70 公告编号：2017-031 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 7,000,000.00 1,681,830.10 15,136,470.91 2,381,8301.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 1,681,830.10 15,136,470.91 23,818,301.01 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 309,910.04 5,985,826.12 6,295,736.16 （一）综合收益总额 6,295,736.16 6,295,736.16 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 309,910.04 -309,910.04 1．提取盈余公积 309,910.04 -309,910.04 2．提取一般风险准备 公告编号：2017-031 50 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 1,991,740.14 21,122,297.03 30,114,037.17 法定代表人：____周其建____ 主管会计工作负责人：___刘迎庆____ 会计机构负责人：__刘迎庆____ 公告编号：2017-031 51 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为荣昌区兴业纺织品有 限公司，由周其建与荣昌区盘龙镇经济发展办公室发起设立，于 1996 年 5 月 13 日在荣昌区工商 行政管理局注册登记，总部位于重庆市荣昌区，现持有统一社会信用代码为 91500226709419538P 的营业执照，注册资本 3,100 万元，股份总数 3,100 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件 的流通股份 27,260,000.00 股，无限售条件的流通股份 3,740,000.00 股。公司股票已于 2016 年 8 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 公司属金属制厨用器皿及餐具制造行业。主要经营活动为各式不锈钢制品的研发、生产和销 售以及货物进出口。产品主要有：各式不锈钢制品、日用杂品、五金制品、电子产品、家用电器、 电器元配件、塑胶制品及玩具。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 17 日第一届十六次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 公告编号：2017-031 52 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资 本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 公告编号：2017-031 53 余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认 该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转 公告编号：2017-031 54 移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金 融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包 括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入 值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和 不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结 果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 公告编号：2017-031 55 ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变 化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的 权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持 续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于 其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月） 但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投 资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、 市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综 合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入 当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单个客户欠款余额占应收账款总额 5%以上(含)且金额 在 100 万元以上(含)的应收账款、占其他应收款总额 10%以上(含)且金额在 50 万元以上(含)的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 公告编号：2017-031 56 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用先进先出法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货类别成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正 常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价 格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 公告编号：2017-031 57 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 通用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 5-8 3 12.13-19.40 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 公告编号：2017-031 58 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资 产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40、50 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形 成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期 损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 公告编号：2017-031 59 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设 定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设 定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净 资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务 成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至 损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进 行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化 相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产 的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额 计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 公告编号：2017-031 60 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务 总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售不锈钢等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将 产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经 济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公 司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政 公告编号：2017-031 61 府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际 公告编号：2017-031 62 利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%，12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的 通知》(财税［2011］58 号)，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓 励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据荣昌区地方税务局《税务事项通知书》（荣 地税荣隆税通（2015）2302 号），公司从事产业符合西部大开发减免企业所得税要求，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，减按 15%的税率征收企业所得税。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 17,633.99 5,083.29 银行存款 937,262.09 2,930,481.71 合 计 954,896.08 2,935,565.00 2. 应收票据 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 公告编号：2017-031 63 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 370,000.00 小 计 370,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 29,650,739.86 100.00 1,482,537.00 5.00 28,168,202.86 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 29,650,739.86 100.00 1,482,537.00 5.00 28,168,202.86 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 24,109,853.34 100.00 1,205,492.67 5.00 22,904,360.67 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 24,109,853.34 100.00 1,205,492.67 5.00 22,904,360.67 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 公告编号：2017-031 64 1 年以内 29,650,739.86 1,482,537.00 5.00 小 计 29,650,739.86 1,482,537.00 5.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 277,044.33 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 缅甸妙奇国际贸易有限公司 16,593,111.57 55.96 829,655.58 宜家贸易（香港）有限公司 6,455,994.52 21.77 322,799.73 三金兴有限公司 5,526,196.79 18.64 276,309.84 重庆市荣昌区鑫顺合结钢材有限公司 828,272.00 2.79 41,413.60 宜家分拨（上海）有限公司 148,032.38 0.50 7,401.62 小 计 29,551,607.26 99.66 1,477,580.37 (4) 其他说明 应收账款受限情况详见本财务报表附注五（四）1 之说明。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 2,780,376.17 100.00 2,780,376.17 6,454,849.82 99.18 6,454,849.82 1-2 年 53,200.00 0.82 53,200.00 合 计 2,780,376.17 100.00 2,780,376.17 6,508,049.82 100.00 6,508,049.82 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 广东润鑫实业投资有限公司 1,524,388.08 54.83 佛山市中恒丰钢业有限公司 920,400.00 33.10 湛江市豪宝电器实业有限公司 266,896.74 9.60 重庆九海铝业有限公司 49,993.12 1.80 公告编号：2017-031 65 佛山市顺德区荣兴锻压设备有限公司 9,700.00 0.35 小 计 2,771,377.94 99.68 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 2,383,000.00 100.00 119,150.00 5.00 2,263,850.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 2,383,000.00 100.00 119,150.00 5.00 2,263,850.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,165,000.00 100.00 84,250.00 7.23 1,080,750.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 1,165,000.00 100.00 84,250.00 7.23 1,080,750.00 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,383,000.00 119,150.00 5.00 小 计 2,383,000.00 119,150.00 5.00 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 34,900.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 公告编号：2017-031 66 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 2,228,000.00 245,000.00 租金 125,000.00 920,000.00 备用金 30,000.00 合 计 2,383,000.00 1,165,000.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 重 庆 外 经 贸 融 资 担 保 有 限 责 任公司 保证金 2,000,000.00 1 年以内 83.93 100,000.00 否 重 庆 市 荣 昌 区 兴 农 融 资 担 保 有限责任公司 保证金 225,000.00 1 年以内 9.44 11,250.00 否 荣 昌 区 粤 兴 不 锈 钢 制 品 有 限 公司 租金 125,000.00 1 年以内 5.25 6,250.00 否 高万成 备用金 30,000.00 1 年以内 1.26 1,500.00 否 国 网 重 庆 电 力 公 司 永 川 供 电 力公司 保证金 3,000.00 1 年以内 0.12 150.00 否 小 计 2,383,000.00 100.00 119,150.00 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 25,460,345.58 25,460,345.58 6,535,305.55 6,535,305.55 在产品 3,755,191.67 3,755,191.67 2,678,942.35 2,678,942.35 库存商品 4,574,659.66 4,574,659.66 5,895,330.70 5,895,330.70 合 计 33,790,196.91 33,790,196.91 15,109,578.60 15,109,578.60 7. 投资性房地产 (1) 明细情况 公告编号：2017-031 67 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 4,743,892.50 4,743,892.50 本期增加金额 本期减少金额 期末数 4,743,892.50 4,743,892.50 累计折旧和累计摊销 期初数 1,270,222.30 1,270,222.30 本期增加金额 148,009.44 148,009.44 1) 计提或摊销 148,009.44 148,009.44 本期减少金额 期末数 1,418,231.74 1,418,231.74 账面价值 期末账面价值 3,325,660.76 3,325,660.76 期初账面价值 3,473,670.20 3,473,670.20 (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 3,325,660.76 以前年度荣昌县政府对土地实 行先租后征政策，现在由于政府 规划有变，公司暂时无法办理产 权证 小 计 3,325,660.76 8. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 16,157,931.70 707,442.97 49,346,298.06 1,299,932.72 67,511,605.45 本期增加金额 316,798.00 30,768.38 1,286,239.43 699,607.91 2,333,413.72 公告编号：2017-031 68 1) 购置 316,798.00 30,768.38 1,286,239.43 699,607.91 2,333,413.72 本期减少金额 165,531.83 5,078,508.23 976,257.51 6,220,297.57 1) 处置或报废 165,531.83 5,078,508.23 976,257.51 6,220,297.57 期末数 16,474,729.70 572,679.52 45,554,029.26 1,023,283.12 63,624,721.60 累计折旧 期初数 2,539,144.32 517,708.23 30,591,478.36 1,185,284.34 34,833,615.25 本期增加金额 551,344.69 57,676.50 4,028,833.99 130,347.01 4,768,202.19 1) 计提 551,344.69 57,676.50 4,028,833.99 130,347.01 4,768,202.19 本期减少金额 165,531.83 4,816,306.22 927,444.62 5,909,282.67 1) 处置或报废 165,531.83 4,816,306.22 927,444.62 5,909,282.67 期末数 3,090,489.01 409,852.90 29,804,006.13 388,186.73 33,692,534.77 账面价值 期末账面价值 13,384,240.69 162,826.62 15,750,023.13 635,096.39 29,932,186.83 期初账面价值 13,618,787.38 189,734.74 18,754,819.70 114,648.38 32,677,990.20 (2) 经营租出固定资产 项 目 期末账面价值 通用设备 14,425.00 专用设备 1,233,914.57 运输工具 9,500.00 小 计 1,257,839.57 (3) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 5,983,169.05 以前年度荣昌县政府对土地实 行先租后征政策，现在由于政府 规划有变，公司暂时无法办理产 权证 小 计 5,983,169.05 (4) 其他说明 期末固定资产受限情况详见本财务报表附注五（四）1 之说明。 公告编号：2017-031 69 9. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 合 计 账面原值 期初数 10,265,254.90 10,265,254.90 本期增加金额 本期减少金额 期末数 10,265,254.90 10,265,254.90 累计摊销 期初数 702,739.68 702,739.68 本期增加金额 275,372.37 275,372.37 1) 计提 275,372.37 275,372.37 本期减少金额 期末数 978,112.05 978,112.05 账面价值 期末账面价值 9,287,142.85 9,287,142.85 期初账面价值 9,562,515.22 9,562,515.22 (2) 其他说明 期末无形资产受限情况详见本财务报表附注五（四）1 之说明。 10. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,601,687.00 240,253.05 1,289,742.67 193,461.40 合 计 1,601,687.00 240,253.05 1,289,742.67 193,461.40 11. 短期借款 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-031 70 质押及保证借款 8,979,124.50 8,910,542.92 抵押及保证借款 34,700,000.00 37,500,000.00 信用借款 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 56,679,124.50 59,410,542.92 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 采购原料 1,763,829.12 603,836.28 合 计 1,763,829.12 603,836.28 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 15,299,570.79 15,299,570.79 离职后福利—设定提存计划 358,567.62 358,567.62 合 计 15,658,138.41 15,658,138.41 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 13,919,072.71 13,919,072.71 职工福利费 1,140,946.96 1,140,946.96 社会保险费 239,551.12 239,551.12 其中：医疗保险费 155,313.69 155,313.69 工伤保险费 76,166.54 76,166.54 生育保险费 8,070.89 8,070.89 小 计 15,299,570.79 15,299,570.79 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 351,574.71 351,574.71 失业保险费 6,992.91 6,992.91 公告编号：2017-031 71 小 计 358,567.62 358,567.62 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,519,118.95 1,981,093.99 企业所得税 1,142,905.33 1,626,359.07 营业税 42,000.00 房产税 11,025.98 64,800.00 代扣代缴个人所得税 10,518.27 8,893.63 城市维护建设税 258,813.30 316,863.47 教育费附加 111,031.41 155,464.87 地方教育附加 74,020.95 103,643.25 印花税 6,358.00 18,406.46 合 计 3,133,792.19 4,317,524.74 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 担保费 289,500.00 合 计 289,500.00 16. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,000,000.00 4,000,000.00 20,000,000.00 24,000,000.00 31,000,000.00 (2) 其他说明 本公司以基准日为 2015 年 10 月 31 日业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资 产 27,014,936.79 元（其中：实收资本 7,000,000.00 元、盈余公积 1,681,830.10 元、未分配利 润 18,333,106.69 元）按照 1：1.000553214 进行折股，折合股本 27,000,000.00 元、资本公积 公告编号：2017-031 72 （股本溢价）14,936.79 元。上述净资产折股事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并由其于 2016 年 1 月 5 日出具《验资报告》（天健验（2016）8-2 号）。 根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，向重庆渝新杰幕墙门窗工程有限公司、重庆源 发纸制品有限公司与李培杰等 27 位自然人定向增发 400 万股股份，每股发行价 2.97 元，公司共 收到增发资金 11,880,000.00 元，分别计入股本 4,000,000.00 元、资本公积（股本溢价） 7,880,000.00 元。上述定向增发新股事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由 其于 2016 年 3 月 25 日出具《验资报告》（天健验（2016）8-197 号）。 17. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 7,937,136.79 7,937,136.79 合 计 7,937,136.79 7,937,136.79 (2) 其他说明 本期增加的资本公积（股本溢价）其中 7,894,936.79 元为净资产折股和定向增发新股时产 生，详见本财务报表附注五（一）16 之说明。 本期增加的资本公积（股本溢价）其中 42,200.00 元为周其建补充以前年度固定资产投资款。 公司设立时股东周其建以固定资产资产出资 4.22 万元，该固定资产并未经过评估。2016 年 3 月 定向增发时周其建以 4.22 万元银行存款补充该固定资产出资。上述增资事项业经天健会计师事 务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 3 月 25 日出具《验资报告》（天健验（2016）8-197 号）。 18. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,991,740.14 684,028.25 1,681,830.10 993,938.29 合 计 1,991,740.14 684,028.25 1,681,830.10 993,938.29 (2) 其他说明 法定盈余公积本期增加系按公司本期净利润的 10%计提，本期减少系净资产折股减少，详见 公告编号：2017-031 73 本财务报表附注五（一）15 之说明。 19. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 21,122,297.03 15,136,470.91 加：本期净利润 6,840,282.53 6,295,736.16 减：提取法定盈余公积 684,028.25 309,910.04 减：其他 18,333,106.69 期末未分配利润 8,945,444.62 21,122,297.03 (2) 说明 法定盈余公积本期增加系按公司本期净利润的 10%计提，本期减少系净资产折股减少，详见 本财务报表附注五（一）15 之说明。 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 126,490,322.07 106,745,443.32 115,108,130.57 94,913,945.23 其他业务 3,697,126.94 4,428,675.66 5,333,486.77 6,095,657.21 合 计 130,187,449.01 111,174,118.98 120,441,617.34 101,009,602.44 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 26,000.00 城市维护建设税 282,319.00 536,410.99 教育费附加 121,105.28 259,779.74 地方教育附加 80,736.86 173,186.50 公告编号：2017-031 74 印花税[注] 46,026.50 房产税[注] 83,764.95 土地使用税[注] 82,698.66 车船税[注] 1,033.33 合 计 697,684.58 995,377.23 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处 理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、车船使用税和印花税 的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍然列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 报关检测费 198,298.91 162,011.71 测试费 125,996.92 54,943.25 运输费 896,997.76 1,022,028.26 职工薪酬 383,450.00 124,000.00 广告费 235,227.52 267,107.80 差旅费 19,442.54 62,984.20 合 计 1,859,413.65 1,693,075.22 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,589,511.55 3,126,619.58 业务招待费 431,044.72 224,832.56 折旧费 118,712.48 37,187.59 办公费 566,862.51 396,139.67 税费[注] 165,581.12 345,337.35 无形资产摊销 275,372.37 228,699.60 差旅费 341,909.72 168,430.54 中介机构费 1,938,135.07 1,024,616.43 公告编号：2017-031 75 其他 472,212.61 544,183.18 合 计 6,899,342.15 6,096,046.50 注：详见本财务报表附注五（二）2 之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 3,597,991.69 3,482,785.17 减：利息收入 7,353.22 133,573.37 加：汇兑损益 -1,455,607.73 -1,301,557.60 手续费 48,020.63 36,537.66 其他 1,405,169.80 1,859,288.77 合 计 3,588,221.17 3,943,480.63 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 311,944.33 -80,325.00 合 计 311,944.33 -80,325.00 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 97,733.16 97,733.16 其中：固定资产处置利得 97,733.16 97,733.16 政府补助 2,582,852.00 736,567.00 2,582,852.00 员工扣款 26,204.05 200,952.90 26,204.05 其他 9,566.34 21,612.47 9,566.34 合 计 2,716,355.55 959,132.37 2,716,355.55 (2) 政府补助明细 公告编号：2017-031 76 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 挂牌上市扶持金 1,000,000.00 与收益相关 商务发展专项资金（外经贸） 补贴 840,000.00 与收益相关 民营经济发展专项资金 400,000.00 与收益相关 经济和信息化工委员会工业 扶持补贴 193,000.00 219,500.00 与收益相关 财政局补贴融资担保费资助 资金 124,000.00 260,000.00 与收益相关 重庆市企业自主创新专项补 助 200,000.00 与收益相关 财政局补贴市场开拓款 20,000.00 与收益相关 其他 25,852.00 37,067.00 与收益相关 小 计 2,582,852.00 736,567.00 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 288,748.06 288,748.06 其中：固定资产处置损失 288,748.06 288,748.06 罚款支出 1,965.53 204,610.00 1,965.53 对外捐赠 4,200.00 4,200.00 其他 1.36 18,466.91 1.36 合 计 294,914.95 223,076.91 294,914.95 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,284,673.87 1,212,630.87 递延所得税费用 -46,791.65 12,048.75 合 计 1,237,882.22 1,224,679.62 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 公告编号：2017-031 77 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 8,078,164.75 7,520,415.78 按适用税率计算的所得税费用 1,211,724.71 1,128,062.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,157.51 13,489.95 补缴前期所得税费用 83,127.30 所得税费用 1,237,882.22 1,224,679.62 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到财政补贴资金 2,582,852.00 736,567.00 收到关联方资金往来款项 51,027,000.00 73,520,547.38 合 计 53,609,852.00 74,257,114.38 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的经营费用 5,501,500.65 4,218,267.77 支付关联方资金往来款项 51,027,000.00 97,523,137.18 其他 506,910.30 合 计 57,035,410.95 101,741,404.95 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,840,282.53 6,295,736.16 加：资产减值准备 311,944.33 -80,325.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 4,916,211.63 4,989,062.74 公告编号：2017-031 78 无形资产摊销 275,372.37 227,922.98 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) 191,014.90 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 3,597,991.69 3,482,785.17 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -46,791.65 12,048.75 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -18,680,618.31 13,536,604.83 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,031,212.87 -5,058,656.52 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 265,760.29 -21,650,762.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,360,045.09 1,489,551.50 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 954,896.08 2,935,565.00 减：现金的期初余额 2,935,565.00 517,517.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,980,668.92 2,418,047.36 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 954,896.08 2,935,565.00 其中：库存现金 17,633.99 5,083.29 公告编号：2017-031 79 可随时用于支付的银行存款 937,262.09 2,930,481.71 2) 期末现金及现金等价物余额 954,896.08 2,935,565.00 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 应收账款 11,556,092.05 银行借款质押 固定资产 12,045,369.79 银行借款抵押担保 无形资产 9,287,142.85 银行借款抵押担保 合 计 32,888,604.69 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 0.58 6.9370 4.02 应收账款 其中：美元 3,322,633.14 6.9370 23,049,106.09 短期借款 其中：美元 1,316,000.00 6.9370 9,129,092.00 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管 理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公告编号：2017-031 80 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了 以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 99.66%（2015 年 12 月 31 日：100%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担 保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方 式，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得 银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 56,679,124.50 57,762,917.15 57,762,917.15 应付账款 1,763,829.12 1,763,829.12 1,763,829.12 其他应付款 289,500.00 289,500.00 289,500.00 小 计 58,732,453.62 59,816,246.27 59,816,246.27 (续上表) 项 目 期初数 公告编号：2017-031 81 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 59,410,542.92 60,519,968.14 60,519,968.14 应付账款 603,836.28 603,836.28 603,836.28 其他应付款 小 计 60,014,379.20 61,123,804.42 61,123,804.42 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币47,700,000.00元(2015年12 月31日：人民币50,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会 对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如 果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注财务报表项目注释其他之外币货 币性项目说明。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的控股股东情况 (1) 本公司的控股股东 公告编号：2017-031 82 自然人名称 居住地 投入资本 控股股东对本 公司的持股比 例(%) 控股股东对本 公司的表决权 比例(%) 周其建 重庆市荣昌区盘龙镇盘龙路 259 号 13,770,000.00 44.42 44.42 张科先 重庆市荣昌区盘龙镇盘龙路 259 号 13,230,000.00 42.68 42.68 (2) 本公司最终控制方是周其建、张科先。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 周鸿 实际控制人周其建与张科先之子 陈海英 实际控制人周其建与张科先之儿媳 周泉 实际控制人周其建与张科先之子 陈琳 实际控制人周其建与张科先之儿媳 李国华 董事会秘书 刘迎庆 董事、财务总监 张再清 董事 李自友 监事会主席 周义美 监事 王隆方 职工代表监事 罗群中 副总经理 荣昌县环泰五金制品有限公司（注） 周泉控制的公司 荣昌县农腾塑胶有限公司（注） 周泉持股 28%的公司 （注）：荣昌县环泰五金制品有限公司和荣昌县农腾塑胶有限公司已于本年度注销。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品的关联交易 (1) 明细情况 1) 出售商品的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 荣昌县环泰五金制品 有限公司 销售辅料 3,886,795.03 公告编号：2017-031 83 2) 采购商品的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 荣昌县农腾塑胶有限 公司 购买原料 2,034,815.54 2. 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履 行完毕 周其建、张科先、周鸿、陈 海英、周泉、陈琳（以下简 称周其建、张科先等六人） 20,000,000.00 2016/7/6 2019/7/5 否 周其建、张科先等六人 4,500,000.00 2016/6/3 2019/6/2 否 周其建、张科先等六人 12,000,000.00 2016/6/20 2019/6/19 否 周其建、张科先 42,500,000.00 2016/3/7 2019/3/3 否 3. 关联方资金拆借 1) 关联方资金拆入 关联方 期初余额 拆入 归还 期末余额 结算利息 周泉 24,405,000.00 24,405,000.00 2) 关联方资金拆出 关联方 期初余额 拆出 归还 期末余额 结算利息 周泉 1,986,000.00 1,986,000.00 荣昌县环泰五金 制品有限公司 24,636,000.00 24,636,000.00 合 计 26,622,000.00 26,622,000.00 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 726,500.00 714,000.00 公告编号：2017-031 84 5. 关联方租赁 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁收入 上年同期确认的 租赁收入 荣昌县环泰五金制品 有限公司 房屋及设备 120,000.00 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 (一) 成立全资子公司 2017 年 1 月 4，根据公司第一届董事会第十三次会议决议，公司拟成立全资子公司重庆鸿 全兴业进出口贸易有限公司，注册资本 1,000 万元。本次设立新公司，可能存在因市场情况变化， 导致新公司业务开展不顺利，从而出现亏损造成公司投资损失的风险。公司将进一步完善法人治 理结构，建立完善的内部控制流程和监督机制，优化公司整体资源配置，确保对子公司的管理。 截至本财务报表批准报出日,公司已履行完毕出资义务,子公司相关工商登记已完成。 (二) 股权质押 股东张科先于 2017 年 3 月 27 日起至 2018 年 3 月 26 日质押 13,230,000 股份，用于 股东为公司向银行申请授信提供担保。 (三) 定向增发 2017 年 4 月 12 日，根据公司第一届董事会第十五次会议决议，公司拟定向发行数量不超过 3,000,000 股人民币普通股，募集资金总额不超过 11,400,000 元，募集的资金将用于偿还银行 贷款和补充流动资金。本次定向增发后，公司注册资本将由 31,000,000 元增加为 34,000,000 元。 公告编号：2017-031 85 十、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及 主营业务成本明细如下： 项 目 境内 境外 分部间抵销 合 计 主营业务收入 1,426,431.04 125,063,891.03 126,490,322.07 主营业务成本 1,249,854.06 105,495,589.26 106,745,443.32 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 -191,014.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 2,582,852.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,603.50 小 计 2,421,440.60 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 363,510.92 剔除不可抵扣的滞纳 金 1,965.53 元 归属于公司所有者的非经常性损益净额 2,057,929.68 (二) 净资产收益率 1. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.74 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 11.00 0.16 0.16 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,840,282.53 公告编号：2017-031 86 非经常性损益 B 2,057,929.68 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 4,782,352.85 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 30,114,037.17 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 11,922,200.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 10 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K 43,469,345.10 加权平均净资产收益率 M=A/L 15.74% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.00% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,840,282.53 非经常性损益 B 2,057,929.68 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 4,782,352.85 期初股份总数 D 27,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 4,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 10 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 30,333,333.33 基本每股收益 M=A/L 0.23 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16 (2) 稀释每股收益的计算过程 公告编号：2017-031 87 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆鸿全兴业金属制品股份有限公司 二〇一七年四月十七日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室