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公告编号：2019-020 1 2018 年度报告 环球娃娃 NEEQ:838682 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司 公告编号：2019-020 2 公司年度大事记 2018 年 5 月，中国汽车技术研究中心 C-NCAP 中 国新车评价 2018-2019 年度真车碰撞测试用儿 童安全座椅公开选型第一名。 2018 年 7 月，作为东风日产 NISSAN 精品附 件儿童安全座椅唯一供应商，开始向全国 700 余家 4S 店供货儿童安全座椅。 2018 年 3 月，获“宁波市信用管理示范企 业”称号。 2018 年 10 月，作为改革开放 40 周年杰出企 业、儿童安全座椅唯一代表，在国庆 69 周年 期间受邀荣登美国纽约时代广场纳斯达克巨 屏，向全球展现“中国智造”的环球娃娃哇 儿童安全座椅。 2018 年 11 月， 全票当选“中国童车和儿童汽 车安全座椅之都” 宁波玩具和婴童用品行业协 会常务副会长单位。 2018 年 9 月，入驻国内最大的中高端母婴连锁 渠道孩子王，至此打通线上和线下、母婴和汽车 后市场全渠道销售布局。 公告编号：2019-020 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 15 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 31 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 35 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 38 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 39 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 44 公告编号：2019-020 4 释义 释义项目 释义 环球娃娃、公司、本公司、股份公司 指 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司 环球娃娃有限、有限公司 指 宁波环球娃娃婴童用品有限公司 华智控股 指 宁波华智控股集团有限公司 北京众联 指 北京众联晟通国际贸易有限公司 华智工业 指 宁波华智科技工业有限公司 华智零部件 指 宁波华智汽车零部件有限公司 华顿塑胶 指 宁波华顿塑胶工贸有限公司 中嘉工贸 指 宁波市鄞州中嘉工贸有限公司 一汽大众 指 一汽-大众汽车有限公司 上海大众 指 上海上汽大众汽车销售有限公司 LEAMAN 指 LEAMAN CO.,LTD. HALFORDS 指 HALFORDS LIMITED RH 指 RH Distribution S.A.R.L.（2013 年 11 月 8 日前为 IWH Distribution S.A.R.L），阿艾启经销有限公司 Asia Buying 指 AsiaBuying Association Limited，亚洲采购协会有 限公司 西南证券 指 西南证券股份有限公司 立信、注册会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司章程》 报告期 指 2018 年 1-12 月 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司董事会 监事会 指 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ODM 指 英文 Original Design Manufacture 的缩写，原始设 计制造商 OBM 指 英文 Original Brand Manufacture 的缩写，原始品牌 公告编号：2019-020 5 制造商 JDM 指 英文 JointDesign Manufacture 的缩写，联合设计制 造商 I-SIZE 指 即 ECER129 标准。该标准于 2013 年 7 月 9 日正式生效， 与现行的 ECE R44/04 平行运行，直至 i-size 成为唯 一标准 CRS 指 英文 Child Restraint System 的缩写，儿童约束系统 C-NCAP 指 英文 China-New Car Assessment Program 的缩写，中 国新车评价规程 PP 指 英文 Polypropylene 的缩写，聚丙烯 HDPE 指 英文 High Density Polyethylene 的缩写，高密度聚 乙烯 EPP 指 英文 Expanded Polypropylene 的缩写，聚丙烯塑料发 泡材料 吹塑 指 一种塑料成型加工方法，将热塑性树脂经挤出或注射 成型得到的管状塑料型坯，加热到软化状态置于模具 中，在型坯内吹入压缩空气，经冷却即得到各种塑料 制品 注塑 指 一种塑料成型加工方法，主要通过注塑机，利用压力 将热塑性塑料或热固性料注进塑料制品模具，冷却成 型即制成各种形状的塑料制品 公告编号：2019-020 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王中楠、主管会计工作负责人林艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈学龙保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、立法进程放缓导致内需 增长不足风险 儿童安全座椅市场受立法影响较大，强制使用儿童安全座椅的立法可促使 普及率的大幅提升。虽然我国 2011 年颁布了《机动车儿童乘员用约束系统》 (GB27887-2011)，2014 年推出了《车用儿童约束系统（CRS）评价规则（2014 年版）》，并于 2015 年 9 月 1 日起实施强制性产品认证，且上海、深圳、山 东、杭州、南京等地区已经立法或通过立法草案，但是全国层面的立法尚 处于草案审议阶段，若立法草案的审议进程放缓，仍可能存在国内需求增 长不足的风险。 二、宏观经济周期性波动风 险 汽车及汽车后服务市场是儿童安全座椅的重要销售渠道之一，因此汽车保 有量对儿童安全座椅的销量存在一定影响。而汽车作为耐用消费品，该行 业对宏观经济周期性波动较为敏感。若经济状况景气，居民购买意愿增强， 汽车保有量增加，对儿童安全座椅产品的需求量随之增加。但如果未来经 济不景气，造成汽车保有量增幅较小或停滞不前，将对儿童安全座椅行业 产生不利影响。 三、市场竞争加剧风险 随着安全意识的增强和地区性法律法规的相继出台，儿童安全座椅的行业 前景凸显，吸引众多的行业竞争者进入。由于国产品牌认知度普遍较低， 公告编号：2019-020 7 大多数企业将产品定位于低端入门级，以低廉价格吸引顾客，造成“价格 战”愈演愈烈，导致整个行业市场竞争加剧。 四、出口退税政策风险 报告期内，公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。2018 年、2017 年、 2016 年公司外销收入分别为 84,387,787.47 元、65,371,418.52 元、 40,338,306.74 元，占当期营业收入分别为 66.15%、77.21%、70.91%。报 告期内，公司主要产品儿童安全座椅执行 15%、16%的出口退税率。由于政 策存在不确定性，目前国家政策鼓励制造企业走出去，公司出口退税率在 未来一定时期内下调或者取消的可能性很小。如果未来国家根据国内宏观 经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将使得进 项税额转出增加，增加公司出口产品成本，将会对公司未来经营产生不利 影响。 五、外汇汇率波动风险 公司出口业务占比较大，2017 年度人民币升值，导致公司产生 111 万元汇 兑损失，2018 年度人民币贬值，带来汇兑收益 79 万元，对公司净利润产生 较大贡献。公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接受订单、到 采购材料、再到生产加工、最后到出口，存在一定的业务周期。在此期间， 人民币兑美元的汇率波动可能会导致公司出现汇兑收益或汇兑损失。如果 人民币对美元升值，公司则需承担因人民币升值导致的汇兑损失风险。 六、税收优惠政策发生变化 风险 公司作为高新技术企业，2016 年度、2017 年度、2018 年度的企业所得税 实际执行税率为 15%。由于公司的高新技术企业的资格将于 2020 年进行复 审，如公司未来在技术人员结构、研发费用占销售收入比、科技成果转化 情况等指标方面不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将 被取消，或者国家有关税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生 影响。 七、存货跌价风险 2018 年末、2017 年末、2016 年末，公司存货账面余额分别为 1,864.13 万 元、1,792.25 万元和 1,109.45 万元。公司已经按照会计准则对存货进行了 减值测试，期末存货未发生减值情形，故未计提存货跌价准备。未来如果 原材料价格或产品销售价格发生大幅波动，导致存货的可变现净值低于存 货的账面价值，则公司存在存货跌价影响经营业绩的风险。 八、应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款金额较大，占资产比重较高。截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 12,765,095.87 元、11,073,756.71 元、4,231,177.59 元，占资产总额的比 例分别为 26.18%、26.68%、14.54%。虽然 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司一年期以内的应收账款占同期应收账款的 公告编号：2019-020 8 比例达 100.00%、100.00%、99.85%，但仍存在应收账款无法全部收回对公 司业绩产生影响的风险。 九、成本上升的风险 从材料价格、人工价格、规范性运作的管理成本、各销售渠道的进入成本 日趋上涨，与国际大品牌客户对成本降低的要求相矛盾，有致使大客户转 移生产基地的风险。 十、产能不足的风险 公司跟国际大品牌合作，对团队的整体作战能力要求高，各个环节都不能 出现差错，即是机会，又是挑战，公司现有的及资源配置存在跟不上大幅 增长的订单生产要求的风险。 本期重大风险是否发生重 大变化： 是 客户集中度较高风险降低。2018 年度、2017 年度、2016 年度前五大客户销售收入占营业收入比重 分别为 62.78%、62.93%、80.02%，所占比例逐渐降低。同时随着销售渠道的扩张，公司开发了新客户， 在一定程度上缓解了对重要客户的依赖。 公告编号：2019-020 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Global Kids Baby Products Co.,Ltd 证券简称 环球娃娃 证券代码 838682 法定代表人 王中楠 办公地址 宁波市海曙区石碶街道光文路 288 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谷继平 职务 董事会秘书 电话 0574-82820676 传真 0574-82820680 电子邮箱 jp.gu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市海曙区石碶街道光文路 288 号 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）—汽车制造业（C36）—汽车零部件及配件制造（C3660） 主要产品与服务项目 汽车儿童安全座椅的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 12,500,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 宁波华智控股集团有限公司，持股比例为 40.00% 实际控制人及其一致行动人 王中楠 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330212677656570X 否 公告编号：2019-020 10 注册地址 宁波市海曙区石碶街道光文路 288 号 否 注册资本（元） 12,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗国芳、宋彩忠 会计师事务所办公地址 宁波市江东北路 317 号和丰创意广场 10 楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 一、 公司董监高换届情况 公司第一届董事会、第一届监事会和高级管理人员任职于 2019 年 3 月届满，公司根据《公司法》 及公司章程的有关规定，召开了相应的董事会会议、监事会会议、职工代表大会及股东大会，审议并通 过相关提名、换届选举和任命的议案，公司已于 2019 年 3 月 22 日、2019 年 4 月 9 日在全国中小企业股 份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）上刊登了《董事换届公告》、《监事 换届公告》和《董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告》，具体内容参见 2019-009、2019-010 和 2019-014 公告。 二、 董事、监事辞职情况 由于公司工作调整原因，董事黄启童和监事龚继华自愿请求辞去董事和监事职务。公司董事会和监 事会于 2019 年 4 月 25 日分别收到董事黄启童和监事龚继华递交的辞职报告，董事黄启童的辞职报告在 股东大会选举产生新的董事后辞职生效，在此之前，董事黄启童先生仍需继续履行董事的相关职责；监 事龚继华的辞职报告在 2019 年 4 月 25 日生效，监事龚继华先生无需继续履行监事的相关职责。上述辞 职人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。黄启童和龚继华辞职后不再担任公司其它职务，公司 已于 2019 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）上刊登了《董事辞职公告》和《监事辞职公告》，具体内容参见 2019-015 和 2019-016 公 告； 公告编号：2019-020 11 三、 新任董事和监事人员简历 董事候选人：曲涛，男，1972 年 10 月生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权,研究生学历。 1996 年毕业于吉林工业大学热能工程专业，2003 年毕业于华南理工大学工商管理专业。1996 年 7 月至 2000 年 4 月担任广州京安云豹汽车有限公司技术员；2000 年 5 月至 2008 年 5 月担任广州五十铃客车有 限公司技术员、科长、部长，2008 年 5 月至 2012 年 2 月担任广汽集团商贸有限公司经营部主任，2012 年 2 月至 2016 年 6 月担任广汽长和汽车科技有限公司总经理，2016 年 6 月至 2018 年 12 月深圳索菱股 份有限公司总裁助理，2018 年 7 月至今担任广东新昊方昇通汽车部件有限公司副董事长；2019 年 1 月 至今担任珠海市菱通科技有限公司总经理；2019 年 2月至今担任广州星凯跃实业有限公司副董事长；2019 年 3 月至今担任广东火丁科技有限公司副董事长。 监事候选人：杨开春，女，1984 年 3 月生，中国国籍，普通群众，无境外永久居留权，本科学历。 2007 年毕业于西华大学，物流管理专业。2007 年 8 月至 2018 年 6 月任职北京明和亨进出口贸易有限责 任公司（统计员、会计、财务经理）；2018 年 07 月至 2018 年 11 月担任北京众联晟通国际贸易有限公司 审计主管；2018 年 12 月至今担任天津合泰昇通国际贸易合伙企业（有限合伙）审计主管。 公告编号：2019-020 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 127,566,045.47 92,857,301.84 37.38% 毛利率% 27.16% 27.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,097,790.28 4,460,456.41 59.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 7,062,968.59 3,809,069.76 85.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 27.40% 26.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 27.26% 22.93% - 基本每股收益 0.57 0.43 32.05% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,753,406.20 41,511,590.83 17.45% 负债总计 19,296,082.42 19,152,057.33 0.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,457,323.78 22,359,533.50 31.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 1.79 31.74% 资产负债率%（母公司） 39.58% 46.14% - 资产负债率%（合并） 39.58% 46.14% - 流动比率 2.17 1.83 - 利息保障倍数 33.89 34.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,865,427.36 356,700.62 1,544.36% 应收账款周转率 10.70 12.13 - 存货周转率 5.08 6.13 - 公告编号：2019-020 13 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.45% 42.63% - 营业收入增长率% 37.38% 63.23% - 净利润增长率% 59.13% 112.16% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,500,000.00 12,500,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 318,926.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 244,650.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -494,075.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,983.42 非经常性损益合计 41,518.56 所得税影响数 -6,696.87 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 34,821.69 七、 补充财务指标 □适用√不适用 公告编号：2019-020 14 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - - 应收账款 11,073,756.71 - 应收票据及应收账款 - 11,073,756.71 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,027,541.14 1,027,541.14 固定资产 2,793,559.81 2,793,559.81 固定资产清理 - - 应付票据 - - 应付账款 14,962,752.23 - 应付票据及应付账款 - 14,962,752.23 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 82,191.96 82,191.96 管理费用 12,463,973.78 7,649,469.17 研发费用 - 4,814,504.61 公告编号：2019-020 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司采用 JDM、ODM、OBM 相结合的研发模式。公司与日本 LEAMAN、上海大众、一汽大众以及意大利 Chicco、Maxicosi 的合作为 JDM 模式。JDM 模式下，即联合设计制造模式，公司参与客户研发、设计产 品的过程，双方把产品设计出来后，代工厂进行小型量产与验证，客户再根据测试结果修改产品功能和 结构。JDM 模式为公司获取技术资源、降低和分担研发风险和成本提供保障的同时，也有助于实现双方 共同获利，达成长期稳定有效的合作关系。通过与 LEAMAN 公司长 9 年的合作，公司树立并严格执行精 细化管理、细节化设计等理念，并且极大地提升了工艺流程优化和自动化管理能力。在与大众汽车产品 工程部和质量保证部的合作中，双方成功的构建了“最关注儿童乘车安全的整车”和“最了解汽车安全 的儿童座椅”的双赢模式，并共同定义了附件汽车儿童安全座椅的标准。 公司与 HALFORDS、DOREL、NURSE 等国际知名品牌商，以及国内车厂东风日产、英菲尼迪合作采取 ODM 模式。ODM 模式下，即原始设计制造模式，公司自主研发设计的产品经客户认可后，仅需在成型产 品的基础上喷涂国外品牌商的商标，该模式对公司的研发设计能力要求较高，也是现阶段公司进入欧美 市场的最优方式。公司通过 ODM 模式与国际知名品牌商合作，能够了解国际最先进的产品制造工艺、最 新的设计理念和研发方向，从而不断提升自身产品的制造技术以及研发设计能力，快速形成公司的技术 储备。公司自主品牌产品采取 OBM 模式。 OBM 模式，即原始品牌制造模式，公司根据对市场需求的调研和对法规最新动态的理解进行自主研 发设计，并用于自主品牌产品。现阶段公司已掌握了儿童安全座椅研发、生产相关技术，具有完全自主 研发能力，达到国际品牌商的研发设计水平。随着公司研发经验增加、研发团队壮大、自主性研发意愿 增强、自有品牌意识树立，2018 年九月正式入驻全国母婴大连锁孩子王，OBM 模式将成为公司未来主导 的研发模式。 公司采用订单式和备库式相结合的生产模式。ODM 产品采取订单驱动式生产模式。根据产品和客户 的不同，公司的交货周期为 15-40 天不等，采用 JIT 生产管理模式，降低库存风险，减少存货造成的资 金占用和一系列管理成本，提高产品的市场竞争力。自有品牌产品主要依靠经销商渠道销售，包括电商 平台经销商和传统线下经销商。根据其时间不确定、频次极高、单次下单需求量少等特点，公司采取备 库式生产模式，即根据销售部提供的基于有效的市场评估做出的销售预测，提前组织生产，按需发货。 这种模式最明显的优点是快速交付、抢占市场先机；其次是成本降低、品质保证和资源的合理运用；因 将少量、多批的订单集中生产，可极大地降低单个产品的生产成本，保证了产品品质的一致性；同时可 有效均衡淡旺季，避免产能瓶颈，使生产资源的利用更加灵活和合理。 公司采购内容主要包括产品原材料和委托加工服务。公司所用原材料主要包括 HDPE 料、PP 料、纺 织面料、五金件及包材等物料。除面料保有一定库存外，公司采取以产定购的采购模式，计划物流部根 公告编号：2019-020 16 据销售订单下达采购需求后，由采购部负责采购。具体而言： 对于原生塑料，大部分由公司通过贸易商直接从国外厂商购买，保证原材料较高的质量。对于面料、 五金件、包材等物料，公司采用招投标方式，确定最具综合优势供应商，确定合格供应商名录，同时与 核心部件供应商建立战略合作关系，实现与供应商的双赢合作关系。公司委托加工服务采购主要系公司 将技术要求较低且非核心的工序安排外协单位协助完成。外协劳务生产的内容主要涉及面料与海绵黏合 工序。面料与海绵黏合工序技术含量较低，在公司整体生产过程中属于非核心工序，公司自行加工需要 额外投入劳动力、购买专用机器设备，为充分利用资源，公司将该工序进行委外加工，采购到货后经质 检部门检验合格后入库。 公司根据国内外市场的不同特点以及客户的不同情况采用不同的销售模式，包括直销模式和经销商 模式。ODM 业务和 JDM 业务采用直销模式，客户包括欧美、日本等高端品牌商，以及上海大众、一汽大 众等整车厂客户。针对欧美、日本市场相对饱和以及品牌集中度高的特点，在未来一段时间内，公司在 国外市场的营销战略仍是继续加大与国外品牌商的合作，发展 ODM 或 JDM 业务。凭借在整车厂渠道积累 的经验和优势，公司未来将拓展更多整车厂客户，发展 JDM 业务。OBM 业务采用经销商模式，通过经销 商销售公司自主品牌产品，包括电商平台渠道和传统线下经销商渠道。公司以买断方式销售给经销商， 并与经销商签订协议，约定经销商负责的经销产品、经销领域和经销区域。针对国内市场增长潜力巨大 的预期，公司将继续加大营销网络建设以及自主品牌推广，发展 OBM 业务。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 √是 □否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 新增线下渠道-孩子王，是国内目前规模很大的母婴线下连锁店，2018 年底统计全国共有 240 家店， 我司全店入驻销售，对未来自有品牌的销售和影响力有很大的助益。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 随着国外优质客户的引进和国内市场规范性政策、法规等试点实施，给我司带来了更多更好的机遇。 回顾 2018 年度，公司在产品优化、新产品研发上逐步按照计划完成并持续保持新产品的开发，为后续 公告编号：2019-020 17 实现销售的增长做好了准备；国外市场上，报告期内有新增国外品牌客户与公司确立合作关系；国内市 场上随着儿童安全乘车的相关法规的落实，在上海、杭州、深圳和山东等地区的儿童安全座椅的销售情 况日趋火热，市场需求整体呈上升趋势。2018 年度成功新增线下渠道孩子王，是国内目前规模很大的母 婴线下连锁店，据 2018 年底统计，全国共有 240 家店，我司全店入驻销售，对未来自有品牌的销售和 影响力有很大的助益。 2018 年，公司实现营业收入 12,756.60 万元，同比上升 37.38%；毛利率为 27.16%，比上年同期的 27.77%下降了 0.61 个百分点；收入上升但毛利率下降的主要原因为国内原材料及人工费普遍上涨带来 的系统性的成本上涨。 2018 年净利润与扣除非经常性损益后的净利润分别为 709.78 万元、706.30 万元，其中，净利润较 上年同期上升 59.13%，扣除非经常性损益后的净利润较上年同期上升 85.43%；截止 2018 年 12 月 31 日， 公司总资产为 4,875.34 万元，较上年度上升 17.45%；净资产为 2,945.73 万元，较上年度增加 31.74%。 (二) 行业情况 1、宏观环境： 据公安部交管局统计，截至 2016 年底，全国机动车保有量达 2.9 亿辆，其中汽车 1.94 亿辆。随着 人民生活水平的不断提升，汽车刚性需求保持旺盛，汽车保有量保持迅猛增长趋势，2016 年底，小型载 客汽车达 1.6 亿辆，其中，以个人名义登记的小型载客汽车（私家车）达到 1.46 亿辆，占小型载客汽 车的 92.60%。与 2015 年相比，私家车增加 2208 万辆，增长 15.08%。全国平均每百户家庭拥有 36 辆私 家车，而成都、深圳、苏州等城市每百户家庭拥有私家车超过 70 辆。 2016 年全面二孩效应凸显，新生儿创新千年之高，且 45%的新生儿由二孩家庭贡献，母婴行业红利 由此得到进一步释放。中国母婴行业保持高增长态势，规模将近 2.7 万亿元。 汽车儿童安全座椅恰恰是横跨汽车、母婴两大产业的衍生品，故宏观环境趋势向好。 2、行业政策： 与欧美发达国家高达 95%以上的适龄儿童适用安全座椅的普及率相比，中国家庭的消费和使用习惯， 尚在培育阶段。但可以看到，在继深圳、山东、海南、上海等地出台地方性法律法规外，2016 年南京和 杭州也针对未满四周岁的儿童乘车须坐儿童安全座椅在《南京市未成年人保护条例》和《杭州市道路交 通安全管理条例》做出了明确规定。据相关部门透露，诸如上海等地将在 2017 年实施更为严格的监督 管理，适龄儿童为使用儿童安全座椅将处以交通罚款。公司作为中国汽车技术研究中心“儿童安全乘车 工作推进办公室”副理事长单位，以及《中国儿童道路交通安全蓝皮书》（由公安部道路交通安全研究 中心、中国汽车技术研究中心主导）编委会单位，一直在积极推动全国性的强制立法。 3、市场竞争现状： 随着法规的相继推出，以及国家层面舆论引导和媒体的持续关注，国民意识的日益觉醒，都使得更 多的投资人看好儿童座椅行业，期望在井喷式爆发增长之前，占得先机，新厂和小厂不断涌现。就外部 公告编号：2019-020 18 市场环境来看，与中国市场潜在需求增长迅速正好相反，欧洲和美国市场增长乏力，因此国外品牌更加 重视中国市场，并加速布局，包括 MAXICOSSI,CHICCO 等全球知名品牌。 基于上述原因，行业竞争愈加激烈，尤其是不规范的恶性、低价竞争，严重的扰乱了萌芽期的儿童 安全座椅市场。但随着国内立法的加强和行业标准的发布，监管部门的重视和干预，很多中小企业生产 的儿童安全座椅不能达到国内 3C 认证，甚至更高的行业标准，因此终将被市场淘汰。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 5,803,043.54 11.90% 1,297,299.13 3.13% 347.32% 应收票据与应 收账款 12,765,095.87 26.18% 11,073,756.71 26.68% 15.27% 存货 18,641,271.25 38.24% 17,922,473.63 43.17% 4.01% 预付账款 3,537,640.86 7.26% 2,693,987.10 6.49% 31.32% 其他应收款 423,665.55 0.87% 1,027,541.14 2.48% -58.77% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 2,570,299.88 5.27% 2,793,559.81 6.73% -7.99% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 1,500,000.00 3.08% 0.00 0.00% 100.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 一、 本期资金余额较上年同期上升 347.32%，主要原因是 12 月底有一笔大额货款 290 万元的回款入 账； 二、 报告期内利用自有资金归还银行短期借款 300 万元，截止 12 月底尚有 150 万元银行借款未归 还，上年同期银行借款余额为 0。 三、 本期预付账款余额较上年同期上升 31.32%，主要是预付服务费较上年同期上升了 148.61 万元， 预付货款及模具费较上年同期下降了 64.25 万元。 四、 本期其他应收款余额较上年同期下降 58.77%，主要是出口退税余额较上年同期下降了 52.52 万 元，备用金、代垫款项、保证金和计提的坏账准备共计下降 7.86 万元。 综合来看，随着公司对各项资产的有效管控，资产负债率呈显著改善，财务状况良好。 公告编号：2019-020 19 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 127,566,045.47 - 92,857,301.84 - 37.38% 营业成本 92,916,892.02 72.84% 67,068,920.30 72.23% 38.54% 毛利率% 27.16% - 27.77% - - 管理费用 6,031,178.88 4.73% 7,649,469.17 8.24% -21.16% 研发费用 8,577,413.75 6.72% 4,814,504.61 5.18% 78.16% 销售费用 11,913,752.41 9.34% 7,506,329.16 8.08% 58.72% 财务费用 -501,735.65 -0.39% 1,305,967.65 1.41% -138.42% 资产减值损失 476,942.85 0.37% -131,846.23 -0.14% 461.74% 其他收益 192,400.00 0.15% - - 100.00% 投资收益 -389,850.00 -0.31% - - -100.00% 公允价值变动 收益 -104,225.00 -0.08% - - -100.00% 资产处置收益 318,926.98 0.25% -6,041.06 -0.01% 5,379.32% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 7,345,493.40 5.76% 3,936,162.83 4.24% 86.62% 营业外收入 77,593.39 0.06% 824,350.12 0.89% -90.59% 营业外支出 53,326.81 0.04% 51,971.83 0.06% 2.61% 净利润 7,097,790.28 5.56% 4,460,456.41 4.80% 59.13% 项目重大变动原因： 一、 营业收入较上年同期上升 37.38%，主要是因为有新的大客户合作成功，主营业务收入比上年同 期上升 3,432 万元； 二、 营业成本较上年同期上升 38.54%，主要是因为销售收入的上升，成本总额同比相应上升； 三、 研发费用较上年同期上升 78.16%，主要是因为本年度成功开发了 3 款新产品，研发投入较去年 上升 376 万元； 四、 销售费用较上年同期上升 58.72%，主要是因为开发新的大客户产生的相应服务费、入场费、推 广费等较去年同期上升 304 万元，并且由于销售量上升，运输费较去年同比上升； 五、 财务费用较上年同期下降 138.42%，主要是因为汇率波动引起汇兑收益 79 万元，较上年同期上 升 190 万元； 六、 资产减值损失较上年同期上升 461.74%，主要是坏账损失较上年同期上升 61 万元； 七、 其他收益较上年同期上升 100.00%，主要是政府补助：1、获得 2016 年度科技金融专项资金 4.2 万元；2、获得 R&D 经费奖励 3 万元；3、获得 2018 年度宁波市商务促进专项资金 1.02 万元；4、获得 公告编号：2019-020 20 海曙区 2018 年度第二批科技项目补助款 10 万元；5、获得 2017 年宁波市信用管理示范企业奖励 1 万元； 八、 投资收益较上年同期下降 100.00%，是本期远期交易亏损的汇兑损益造成的； 九、 公允价值变动收益较上年同期下降 100.00%，是衍生金融工具产生的公允价值变动收益亏损造 成的； 十、 资产处置收益较上年同期上升 5379.32%，是由于本年清理了一项固定资产人才公寓带来的收 益； 十一、 营业利润较上年同期上升 86.62%，主要是营业收入扣除营业成本的毛利润上升了 886.08 万元， 且管理费用、销售费用及财务费用等合计较上年仅上升了 549.80 万元； 十二、 营业外收入较上年同期下降了 90.59%，主要是本年政府补助归入其他收益，并且获得的补助较 上年下降 72.68 万元； 十三、净利润较上年同期上升了 59.13%，主要是公司营业收入的大幅上升，而公司固定费用投入与上年 同期上升幅度较小，形成营业利润上升 340.93 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 118,990,372.99 84,667,088.26 40.54% 其他业务收入 8,575,672.48 8,190,213.58 4.71% 主营业务成本 84,533,176.27 59,975,152.09 40.95% 其他业务成本 8,383,715.75 7,093,768.21 18.18% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 吹塑产品 64,044,748.06 50.21% 53,257,090.70 57.35% 注塑产品 54,944,941.17 43.07% 31,407,207.01 33.82% 半成品 683.76 - 2,790.55 - 材料销售 6,079,447.66 4.77% 3,477,434.82 3.74% 经营性租赁 311,778.25 0.24% 94,339.62 0.10% 模具 127,994.18 0.10% 3,782,777.78 4.07% 水电费收入 1,811,143.65 1.42% 776,536.86 0.84% 手工样制作收入 242,710.77 0.19% 59,124.50 0.06% 其他 2,597.97 - - - 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2019-020 21 1、吹塑产品销售上升 1078.77 万元，涨幅为 20.26%，主要是欧洲贴牌客户订单增加； 2、注塑产品销售上升 2353.77 万元，涨幅为 74.94%，主要本年整车厂客户和国外大客户注塑座椅订单 的上升； 3、材料销售上升 260.20 万元，涨幅为 74.83%，主要是因为注塑产品销量上升同比上升； 4、经营性租赁上升 21.74 万元，涨幅为 230.49%，主要是因为宁波市海曙崇光电器厂租用公司部分仓库 造成的； 5、模具销售下降 365.48 万元，跌幅 96.62%，主要是因为本期未发生大额的模具销售业务； 6、手工样制作收入上升 18.36 万元，涨幅为 310.51%，主要是为客户定制新产品的样品数量较去年增加 造成的。 7、水电费收入较上年同期增长 103.46 万元，涨幅为 133.23%，主要是租赁在同厂区内的其他企业用电 量大幅增加所致，该多家企业与公司共用一个总电度表，且由公司统一支付电费后再向各使用单位 开票收取。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 CABEN ASIA PACIFIC LIMITED 28,674,859.03 22.48% 否 2 LEAMAN CO.,LTD. 22,200,315.84 17.40% 否 3 HALFORDS LIMITED 10,777,528.44 8.45% 否 4 DOREL NETHERLANDS 10,295,873.56 8.07% 否 5 爱朵（浙江）智能科技有限公司 8,138,205.00 6.38% 否 合计 80,086,781.87 62.78% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宁波市海曙崇光电器厂 14,629,145.59 15.32% 否 2 宁波市三羊机电制造有限公司 7,458,408.25 7.81% 否 3 宁波雅仕杰包装制品有限公司 6,875,510.92 7.20% 否 4 DISCOVERING PETROCHEMICAL CO.,LTD 4,869,148.90 5.10% 否 5 宁波市江北联兴家纺海绵制品厂 3,638,308.33 3.81% 否 合计 37,470,521.99 39.24% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,865,427.36 356,700.62 1,544.36% 公告编号：2019-020 22 投资活动产生的现金流量净额 -2,918,887.60 -1,680,270.12 73.72% 筹资活动产生的现金流量净额 1,275,934.97 -924,072.08 -238.08% 现金流量分析： 一、本期经营活动产生的现金流量净额比上期同期上升 1544.36%，主要原因是：1、本年营业收入 较去年上升很多，对应的销售回款比上年同期增加 4372.47 万元；2、较上年同期比较，收到的税费返 还增加了 334.59 万元； 二、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期上升 73.72%，主要原因是 1、固定资产处置收入 较上年同期增加 27.15 万元；2、因固定资产投入较上年增加 81.96 万元；另外投资支出较上年增加 69.05 万元； 三、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 238.08%，主要原因是本年度吸收的投资较 上年下降 422.50 万元；本年度获得的短期借款较上年下降 150 万元；偿还债务支出的资金比上年同期 下降 750 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款” 合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票 据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及 应付账款”。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票 据及应收账款”，本年末金额 12,765,095.87 元，上 年末金额 11,073,756.71 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”，本年末金额 12,150,077.84 元，上 公告编号：2019-020 23 年末金额 14,962,752.23 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原 “管理费用”中的研发费用重分类至“研发费 用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增 “其中：利息费用”和“利息收入”项目。比 较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额 8,577,413.75 元，上期 金额 4,814,504.61 元，重分类至“研发费用”。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、重大会计差错更正 本报告期公司未发生重大会计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 2018 年 8 月与上海市交通安全专家讲师团开展 “快乐童年，从宝贝安全‘座’起”的巡回宣讲活 动，普及交通知识，宣传儿童出行必须配置儿童安全座椅的重要性。 三、 持续经营评价 公司 2018 年的销售额比 2017 年增长 37.38%，在研发投入同比增加 78.16%后，仍能实现净利润增 长 59.13%，说明公司战略“整合客户资源，将资源向核心战略客户倾斜” 方向正确，是 2016~2018 整 体战略与新项目成功的体现。主要增长在与国际知名品牌合作开发的三款新品，从 2017 年至今稳定增 长。另一强大增长点在与中升集团的合作实现，中升集团为国内较大的汽贸集团，全国拥有约 300 家直 营门店，旗下有奔驰、奥迪、日产、丰田、路虎、宝马及奔驰等代理品牌，对营业额有极大贡献，对于 品牌知名度和形象提升更有莫大长远的帮助。我司自有品牌更以此为契机，加大品牌的营销推广，入驻 母婴渠道孩子王、宝大祥等线下连锁通路。 综上所述，公司持续经营能力较强。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 公告编号：2019-020 24 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、立法进程放缓导致内需增长不足风险 儿童安全座椅市场受立法影响较大，强制使用儿童安全座椅的立法可促使普及率的大幅提升。虽然 我国 2011 年颁布了《机动车儿童乘员用约束系统》(GB 27887-2011)，2014 年推出了《车用儿童约束系 统（CRS）评价规则（2014 年版）》，并于 2015 年 9 月 1 日起实施强制性产品认证，且上海、深圳、 山东、杭州、南京等地区已经立法或通过立法草案，但是全国层面的立法尚处于草案审议阶段，若立法 草案的审议进程放缓，仍可能存在国内需求增长不足的风险。 针对此风险，公司将采取以下措施：一方面，公司将继续参与推动儿童乘车安全管理的立法进程， 随时了解我国强制使用儿童安全座椅立法的最新进展；另一方面，公司将做继续致力于儿童乘车安全事 业的推广，宣导和培养儿童安全出行的理念。 二、宏观经济周期性波动风险 汽车及汽车后服务市场是儿童安全座椅的重要销售渠道之一，因此汽车保有量对儿童安全座椅的销 量存在一定影响。而汽车作为耐用消费品，该行业对宏观经济周期性波动较为敏感。若经济状况景气， 居民购买意愿增强，汽车保有量增加，对儿童安全座椅产品的需求量随之增加。但如果未来经济不景气， 造成汽车保有量增幅较小或停滞不前，将对儿童安全座椅行业产生不利影响。 针对此风险，公司将采取以下措施：一方面，公司管理层逐步提升对经济周期的认识，使公司的产 销量与经济周期相适应，一定程度上降低运营风险。另一方面，公司营销人员加强对汽车 4S 店的调研， 及时了解客户需求的变化。 三、市场竞争加剧风险 随着安全意识的增强和地区性法律法规的相继出台，儿童安全座椅的行业前景凸显，吸引众多的行 业竞争者进入。由于国产品牌认知度普遍较低，大多数企业将产品定位于低端入门级，以低廉价格吸引 顾客，造成“价格战”愈演愈烈，导致整个行业市场竞争加剧。 针对此风险，公司将采取以下措施：一方面公司将继续坚持走中高端路线，实施集中优势客户的战 略，拓展欧美市场前十大品牌客户，提高客户集中度；另一方面，公司将开发更多地区经销商，并巩固 与天猫现有平台的合作关系。 四、出口退税政策风险 报告期内，公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。2018 年、2017 年、2016 年公司外销收入 分别为 84,387,787.47 元、65,371,418.52 元、40,338,306.74 元，占当期营业收入分别为 66.15%、77.21%、 70.91%。报告期内，公司主要产品儿童安全座椅执行 15%、16%的出口退税率。由于政策存在不确定性， 目前国家政策鼓励制造企业走出去，公司出口退税率在未来一定时期内下调或者取消的可能性很小。如 果未来国家根据国内宏观经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将使得进项税 额转出增加，增加公司出口产品成本，将会对公司未来经营产生不利影响。 公告编号：2019-020 25 针对此风险，公司将采取以下措施：积极开拓国内市场，加大自主品牌产品的推广和销售，以降低 对出口退税政策的依赖。 五、外汇汇率波动风险 公司出口业务占比较大，2018 年第一季度人民币升值幅度巨大，汇兑损失约 81 万，之后又急速贬 值，全年度公司结算产生汇兑损益为收益 79 万元，由此可见汇率波动对年度利润目标影响极大。公司 出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接受订单、到采购材料、再到生产加工、最后到出口，存在 一定的业务周期。在此期间，人民币兑美元的汇率波动可能会导致公司出现汇兑收益或汇兑损失。如果 人民币对美元升值，公司则需承担因人民币升值导致的汇兑损失风险。 针对此风险，公司将采取以下措施：1. 公司加强外销合同的审核，订立适当的保值条款；2. 已于 四月份与合作银行签订远期结汇业务，锁定汇率确保控制汇率损失的比例范围。 六、税收优惠政策发生变化风险 公司作为高新技术企业， 2016 年度、2017 年度、2018 年度、的企业所得税实际执行税率为 15%、 16%。由于公司的高新技术企业的资格将于 2020 年进行复审，如公司未来在技术人员结构、研发费用占 销售收入比、科技成果转化情况等指标方面不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被 取消，或者国家有关税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生影响。 针对此风险，公司将采取以下措施：公司将持续加大研发投入，不断引进高科技人才，提高技术人 员比例，使公司持续符合高新技术企业认定条件。 七、存货跌价风险 2018 年末公司存货账面余额为 1,864 万元。公司已经按照会计准则对存货进行了减值测试，期末存 货未发生减值情形，故未计提存货跌价准备。未来如果原材料价格或产品销售价格发生大幅波动，导致 存货的可变现净值低于存货的账面价值，则公司存在存货跌价影响经营业绩的风险。 针对此风险，公司将采取以下措施：一方面公司业务人员合理预估订单，计划物流部按照 JIT 生产 管理模式安排采购生产计划；另一方面，公司财务部门期末按照会计准则进行减值测试，对于存货发生 减值情形的计提存货跌价准备。 八、应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款金额较大，占资产比重较高。截至 2018 年 12 月 31 日应收账款账面价值 为 1,276.5 万元，占资产总额的比例为 26.18%。虽然 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司一年期以内的应收账款占同期应收账款的比例达 100.00%、100.00%、99.85%，但仍存在 应收账款无法全部收回对公司业绩产生影响的风险。 针对此风险，公司将采取以下措施：1.每周检讨监控逾期帐款，严格依照合同执行；2.随时关注前 十大客户财务状况与信用评比，每月设定相对的应对措施。 九、成本上升的风险 从材料价格、人工价格、规范性运作的管理成本、各销售渠道的进入成本日趋上涨，与国际大品牌 公告编号：2019-020 26 客户对成本降低的要求相矛盾，有致使大客户转移生产基地的风险。 针对以上风险，主要措施：改良生产工艺，优化产品结构，以提高生产效率来抵冲各项资源价格上 涨带来的成本压力；在销售环节，需加大市场开拓力度，尽快尽早抢占市场，以量的提升来摊薄费用的 占比。 十、产能不足的风险： 公司跟国际大品牌合作，对团队的整体作战能力要求高，各个环节都不能出现差错，即是机会，又 是挑战，公司现有的及资源配置存在跟不上大幅增长的订单生产要求的风险。 针对以上风险，主要措施：1、三年战略规划以制定完成；2、公司厂房、设备、人员等各项资源并进行 有序地增加投入。预计 2019 年三月启用扩充厂房 4320 平米。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-020 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 报告期内，公司存在一起尚未了结的与 RH、Asia Buying 的诉讼事项，具体情况如下： （一）诉讼经过 RH 公司为货物真实买方，自 2008 年 7 月至 2013 年 7 月，持续向环球娃娃采购儿童汽车安全座椅等 产品，交易采用的贸易术语为 FOB 宁波。 原告/申请 人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 公司 RH、Asia Buying 客户拖欠 货款起诉 8,845,063.48 30.03% 否 2017-04-26 总计 - - 8,845,063.48 30.03% - - 公告编号：2019-020 28 双方操作的业务流程分两个阶段，第一个阶段为 2008 年起至 2012 年年底，在这个期间所有订单均 由 RH 公司通过电子邮件直接下达给环球娃娃，环球娃娃收到 RH 公司订单后，根据订单内容制作销售合 同并以电子邮件方式发送给 RH 公司，由 RH 公司回签确认。在这期间所有销售合同中的买方，根据 RH 公司的指示都使用 Asia Buying 的名义，且商业发票和装箱单也都开具给 Asia Buying。第二阶段为 2013 年 1 月份开始到双方业务结束，在这个期间所有的订单仍然都由 RH 公司通过电子邮件直接下达给环球 娃娃，环球娃娃收到 RH 公司订单后，根据订单内容制作销售合同并以电子邮件方式发送给 RH 公司，由 RH 公司回签确认。在这期间所有销售合同中的买家都不再使用 Asia Buying 的名义而是直接使用 RH 公 司的名义，且商业发票和装箱单也都开具给 RH 公司。 在与 RH 公司公司合作过程中，其支付货款的速度较慢，影响公司资金周转，公司决定终止与 RH 公 司合作，但 RH 公司故意拖欠拒绝支付尚未偿还的货款。未付货款对应的业务为 2012 年 11 月 4 日起至 2013 年 7 月 6 日期间共 46 批次的发货，对应的商业发票号自 G12181 起至 G13055。该 46 批次货物对应 的未付货款总共为 125.78 万美元（该笔货款已于报告期全额计提坏账准备）。在此合作期间，RH 公司 并未提出公司产品存在质量问题而拒绝付款的要求，同时在合作过程中也未发生因质量问题导致的退 货。 2014 年 12 月 30 日，公司因上述买卖合同纠纷对客户 RH、Asia Buying，向宁波市北仑区人民法院 提起诉讼，要求两公司连带偿还拖欠的货款。本案于 2015 年 1 月 8 日在宁波市北仑区人民法院立案， 于 2016 年 3 月 1 日开庭审理，因两被告经合法传唤未到庭而缺席审理，截至本报告出具之日，该诉讼 已宣判公司胜诉，判决书仍在送达中。 该案件虽然胜诉，但后续执行仍比较困难，预计收回的可能性较小，该项金额已在报告期内全额计 提坏账损失，若案件执行不了，不会对公司未来正常经营产生重大影响，反之可为公司补充现金。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 3,950,000.00 2,407,056.67 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 公告编号：2019-020 29 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告 披露时间 临时报告编 号 王中楠 以持有的公司 1,692,000 股股权质 押给兴业银行股份有限公司宁波分 行,为其向公司发放贷款提供担保 6,500,000.00 已事前及 时履行 2018 年 1 月 29 日 2018-004 林艳 以持有的公司 3,308,000 股股权质 押给兴业银行股份有限公司宁波分 行,为其向公司发放贷款提供担保 6,500,000.00 已事前及 时履行 2018 年 1 月 29 日 2018-004 华智控 股 以持有的公司 5,000,000 股股权质 押给兴业银行股份有限公司宁波分 行,为其向公司发放贷款提供担保 6,500,000.00 已事前及 时履行 2018 年 1 月 29 日 2018-004 北京众 联 公司与北京众联签订《儿童安全座 椅项目合作协议》。北京众联为公司 提供管理咨询相关服务，并签订服 务合同。 1,800,000.00 已事后补 充履行 2019 年 2 月 15 日 2019-001 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2018 年 2 月 8 日，宁波华智控股集团有限公司、自然人林艳和自然人王中楠三方分别与兴业银 行股份有限公司宁波分行签订了编号为兴银甬质（高）字第海曙 180001 号、兴银甬质（高）字第海曙 180002 号、兴银甬质（高）字第海曙 180003 号的质押担保合同，合同约定三方分别以持有的 500 万股、 330.8 万股、169.2 万股公司股份为质押物，为公司自 2018 年 2 月 8 日起至 2021 年 2 月 8 日止期间内 与兴业银行股份有限公司宁波分行办理约定的各类业务所形成的债务共同提供最高额人民币 650 万元的 连带责任质押担保。截至 2018 年 12 月 31 日，上述担保项下公司借款余额为人民币 150 万元。 2、2018 年 12 月，公司与北京众联签订《儿童安全座椅项目合作协议》，北京众联为公司提供内销 市场管理咨询服务,公司按市场价格支付服务费用。 (四) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌全国中小企业股份转让系统时，相关人员作出了以下承诺事项：1、为避免同业竞 争损害公司及其他股东的利益，控股股东、实际控制人王中楠以及公司董事、监事、高级管理人员及核 心技术人员均向本公司出具《避免同业竞争承诺函》； 2、为保障公司及股东的合法权益，公司实际控 制人王中楠签署了《关于避免资金占用的承诺函》；3、公司全体董事、监事和高级管理人员签署了《关 于减少及避免关联交易的承诺函》、《关于无竞业禁止及知识产权、商业秘密纠纷的声明》；上述承诺 在报告期内得到了履行。 公告编号：2019-020 30 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 远期结汇保证金 冻结 300,695.27 0.62% 办理远期结汇 总计 - 300,695.27 0.62% - 公告编号：2019-020 31 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总数 2,916,666.00 23.33% 5,833,334.00 8,750,000.00 70.00% 其中：控股股东、实际 控制人 2,089,666.00 16.72% 3,333,334.00 5,423,000.00 43.38% 董事、监事、高 管 1,250,000.00 10.00% 0.00 1,250,000.00 10.00% 核心员工 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总数 9,583,334.00 76.67% -5,833,334.00 3,750,000.00 30.00% 其中：控股股东、实际 控制人 4,602,334.00 36.82% -3,333,334.00 1,269,000.00 10.15% 董事、监事、高 管 3,750,000.00 30.00% 0.00 3,750,000.00 30.00% 核心员工 总股本 12,500,000.00 - 0.00 12,500,000.00 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 宁波华智控 股集团有限 公司 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 40.00% 0.00 5,000,000.00 2 林艳 3,308,000.00 0.00 3,308,000.00 26.46% 2,481,000.00 827,000.00 3 王中楠 1,692,000.00 0.00 1,692,000.00 13.54% 1,269,000.00 423,000.00 4 北京众联晟 通国际贸易 有限公司 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 20.00% 0.00 2,500,000.00 合计 12,500,000.00 0.00 12,500,000.00 100.00% 3,750,000.00 8,750,000.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公告编号：2019-020 32 王中楠系宁波华智控股集团有限公司实际控制人，林艳与另三个股东无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 宁波华智控股集团有限公司，持有公司 500 万股股份，占公司股份总数的 40.00%。根据浙江省宁波 市海曙区市场监督管理局于 2018 年 9 月 6 日向华智控股颁发的《营业执照》（统一社会信用代码： 91330212698241980R（1/1）），华智控股成立于 2010 年 1 月 20 日，营业期限至 2030 年 1 月 19 日；住 所为宁波海曙区光文路 288 号；注册资本为 5,680 万元；法定代表人为王中楠；公司类型为有限责任公 司；经营范围为：一般经营项目：实业投资；企业管理；房地产开发；房产营销策划；物业管理。（未 经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务）。 (二) 实际控制人情况 王中楠先生，1983 年 9 月出生，中国国籍，无境永久外居留权，本科学历。2006 年毕业于澳大利 亚墨尔本皇家理工大学土木与基础建设专业。2006 年 12 月至 2008 年 7 月，担任上海博声电子有限公司 部门经理。2006 年 11 月至 2008 年 8 月，担任中嘉工贸执行董事和总经理；2008 年 9 月至今，担任中 嘉工贸监事。2009 年 6 月至今，担任华智零部件执行董事和总经理。2010 年 1 月至今，担任华智控股 执行董事和总经理。2011 年 10 月至今，担任华智工业执行董事和总经理。2014 年 6 月至今，担任华顿 塑胶监事。2018 年 3 月至今，担任华智汽车电子有限公司总经理。2018 年 4 月至今，担任华智资产管 理有限公司总经理。2008 年 7 月至 2016 年 2 月，担任环球娃娃有限董事长、总经理。2016 年 3 月至今， 担任本公司董事长。 王中楠直接持有公司 169.20 万股股份，持股比例 13.54%；其通过华智控股间接持有公司 36.00%的 股份，合计持有公司 49.54%的股份，在报告期内，王中楠一直担任公司的董事长、法定代表人，对公司 的业务及日常经营均产生重大影响，系公司经营管理中的核心领导，且对公司的经营、投资方针、计划 等有实质的影响力，为公司的实际控制人，报告期内公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-020 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发 行 对 象 中 私 募 投 资 基 金 家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017-8-30 2017-10-26 1.69 2,500,000.00 4,225,000.00 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 近两年内仅发行过一次股票，2017 年发行股票募集资金总额 4,225,000.00 元,利息收入扣除手续费 净额 1,826.22 元，募集资金净额为 4,226,826.22 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司已经按照募集 用途将本次募集资金的 2,000,000.00 元用于归还关联方短期借款，购买原材料支出 2,226,826.22 元， 余额为 0.00 元。公司募集资金实际用途与股票发行方案中披露的用途一致。公司不存在直接或者间接 投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，未将募集资金用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等 交易；未通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；募集资金未被控股股东、实际控制人 或其关联方占用或挪用。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 公告编号：2019-020 34 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 4,500,000.00 6.53% 2018.3.12-2019.3.5 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 158,022.50 6.535% 2018.4.17-2018.5.17 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 114,616.16 6.535% 2018.4.17-2018.5.17 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 113,511.25 6.535% 2018.5.11-2018.6.11 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 141,641.76 6.535% 2018.5.11-2018.6.11 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 449,501.70 6.535% 2018.5.25-2018.6.25 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 436,987.05 6.535% 2018.5.25-2018.6.25 否 短期借款 兴业银行股份有 限公司宁波分行 180,868.70 6.535% 2018.6.25-2018.7.25 否 合计 - 6,095,149.12 - - - 注：上述短期借款中，除 4,500,000.00 元这一笔提前部分归还了 3,000,000.00 元外，其余的均已在报 告期内利用公司自有资金按期全额归还，本年末短期借款余额为 1,500,000.00 元。 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-020 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 王中楠 董事长 男 1983 年 9 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 否 林艳 副董事长兼 总经理 女 1974 年 6 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 汪前 董事 男 1982 年 3 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 黄启童 董事 男 1974 年 2 月 研究生 2017.12.13-2019.3.8 否 章隽 董事 男 1969 年 5 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 薛晓飞 监事会主席 男 1976 年 3 月 大专 2016.3.9-2019.3.8 是 邵慧 职工监事 女 1986 年 12 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 李春霞 监事 女 1983 年 8 月 大专 2016.3.9-2019.3.8 是 周行军 职工监事 男 1978 年 2 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 龚继华 监事 男 1982 年 10 月 本科 2017.12.13-2019.3.8 否 陈学龙 财务总监 男 1985 年 9 月 本科 2016.3.9-2019.3.8 是 谷继平 董事会秘书 男 1979 年 8 月 大专 2016.3.9-2019.3.8 是 张再书 副总经理 男 1974 年 3 月 本科 2017.4.25-2019.3.8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王中楠 董事长 1,692,000 0 1,692,000 13.54% 0 林艳 副董事长兼总 经理 3,308,000 0 3,308,000 26.46% 0 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 40.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 公告编号：2019-020 36 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 财务人员 5 5 研发人员 28 28 生产人员 120 166 采购人员 4 4 销售人员 17 25 行政人员 12 12 仓管人员 8 8 质检人员 6 12 员工总计 205 265 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科 20 25 专科 28 29 专科以下 157 209 员工总计 205 265 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2018 年公司继续优化内部人员，公司员工总人数从报告期初的 205 人上升到 265 人，涨幅为 29.27%。 公司十分重视人才的引进，通过人才洽谈会、高校应届毕业生交流会等招聘优秀应届毕业生和专业技术 人才，提供相匹配的职位，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订 相关合同、协议；按国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失 业、生育的社会保险和住房公积金；同时对于新引进人才给予持续关注和文化、专业上的引导与培养。 报告期内，公司不存在需要承担费用的离退休职工。 公告编号：2019-020 37 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 公告编号：2019-020 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-020 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 有限公司阶段，公司已设立了股东会、董事会和监事。整体变更为股份公司后，公司建立了以股东 大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的公司治理结构，相关职责在公司的章程和制度中已经进行 了明确规定，从而形成了分工明确、相互制衡的公司治理机制。 《公司章程》对公司治理、财务会计、信息披露与投资者关系管理等内容做了明确规定。同时，股 份公司制定并审议通过了《关联交易管理制度》、《对外投资管理办法》、《融资和对外担保管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等一系列规则， 据此进一步对公司的担保、投资、关联交易等行为进行规范和监督。 2016 年公司内部编制/修订了质量管理体系的相关文件，包括《经营计划管理程序》、《产品设计与开 发管理程序》、《人力资源管理程序》、《采购与外部供方管理程序》、《文件信息管理程序》等 18 项程序 文件及及对应的 65 份三级流程文件；公司所涉及的各个质量管理过程都依据流程文件严格执行，同时 将婴童行业的《机动车儿童成员用约束系统化学安全、色牢度和易用性通用技术要求》转化为公司企业 标准并实施。在社会责任和人权的履行方面，建立了《ETI 准则》、编制了《员工申诉管理办法》、《生产 现场风险评估记录》和《基础设施管理规定》，通过了 BSCI 认证准则，同时我司将社会责任和人权向相 关方进行了宣导；在环境管理方面，公司积极致力于节能、减排、以及公司内部的固废物的处理。 2017 年公司内部新制订了《年度报告重大差错责任追究制度》和《募集资金管理制度》，对年度报 告重大差错责任追究和募集资金管理作了规范。据此，公司董事会对公司治理机制执行情况进行讨论和 评估后认为:《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》等内部控制制度明确规定了机构 之间的职责分工、对外投资、关联交易等规范运作规则。公司董事、监事、高级管理人员能够勤勉、独 立的履行职责及义务。公司现有的治理机制相对健全，适合公司自身发展的规模和阶段，能够保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关制度也保护了公司资产的安全、完整， 公告编号：2019-020 40 使得各项经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运作。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司历次股东大会召开程序符合证券法、公司章程的相关要求，并且及时、准确、完整地进行了信 息披露，保证了中小股东的合法权益，给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的对外投资、融资、关联交易、担保事项履行了规定程序。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第十二次会议： 1. 审议通过《关于公司拟向银行申请贷款及关联方担保的议案》； 2. 审议通过《关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第十三次会议： 1. 审议通过《关于出售公司人才公寓房产的议案》； 第一届董事会第十四次会议： 1. 审议通过《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》； 2. 审议通过《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》； 3. 审议通过《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》； 4. 审议通过《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； 5. 审议通过《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； 6. 审议通过《关于公司 2017 年度审计报告的议案》； 7. 审议通过《关于公司 2017 年度利润分配的议案》； 8. 审议通过《关于追认公司 2017 年度关联交易情况的议案》； 9. 审议通过《关于公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》； 10. 审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计机构的议案》； 11. 审议通过《关于会计政策变更的议案》； 公告编号：2019-020 41 12. 审议通过《关于提请召开公司 2017 年年度股东大会的议案》； 第一届董事会第十五次会议： 1. 审议通过《公司 2018 年半年度报告的议案》。 监事会 2 第一届监事会第五次会议: 1. 审议通过《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》； 2. 审议通过《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》； 3. 审议通过《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； 4. 审议通过《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； 5. 审议通过《关于公司 2017 年度审计报告的议案》； 6. 审议通过《关于公司 2017 年度利润分配的议案》； 7. 审议通过《关于追认公司 2017 年度关联交易的议案》； 8. 《关于公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》； 9. 审议通过《关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年 度财务审计机构的议案》； 10. 审议通过《关于会计政策变更的议案》； 第一届监事会第六次会议资料： 1. 审议通过《公司 2018 年半年度报告》。 股东大会 2 2018 年第一临时股东大会： 1. 审议通过《关于公司拟向银行申请贷款及关联方担保的议案》； 2017 年年度股东大会： 1. 审议通过《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》； 2. 审议通过《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》； 3. 审议通过《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》； 4. 审议通过《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； 5. 审议通过《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； 6. 审议通过《关于公司 2017 年度审计报告的议案》； 7. 审议通过《关于公司 2017 年度利润分配的议案》； 8. 审议通过《关于追认公司 2017 年度关联交易情况的议案》； 9. 审议通过《关于公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》； 10. 审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计机构的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符 公告编号：2019-020 42 合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步完善了内部治理结构、建立健全了各项管理制度，公司股东大会、董事会、 监事会和高级管理人员积极按照公司治理要求履行相应职责，涉及公司的重大事项均按照相关管理制度 及内部控制制度的规定执行。公司本期通过完善内部治理结构，有效的防范了因公司治理和内部控制给 公司造成的不利影响。 截止披露日，公司和上述相关人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和 义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 截止披露日，公司管理层尚未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 2018 年，公司通过信息披露平台、公布的接洽电话，和公司的投资人进行沟通，认真接待投资机构 及个人投资者的来访考察活动，公司累计接待投资者来访近 5 次，报告期内未通过股票发行融资。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范 性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系， 确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要 求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决 策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业分开； 公司资产完整，在独立性方面不存在重大缺陷，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 公司独立性方面不存在其他严重缺陷情形。 公告编号：2019-020 43 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司主营业务为儿童安全座椅的研发、生产与销售。公司具备与经营有关的生产设备及 相关配套设施，拥有与生产经营有关的专利证书。报告期内，公司拥有基本独立的采购、研发、生产、 销售体系，能够独立签署各项与其经营相关的合同，独立开展各项经营活动。公司独立获取业务收入和 利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖主要股东及其他关联方进行经营的情形。与关联企业不存 在显失公平的关联交易。截至本报告签署之日，公司与关联方及其控制的其他企业不存在同业竞争的情 形。 报告期内，公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营 有关的机器设备、注册商标、域名、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原材料采购和产 品销售系统，公司不存在资金、资产被公司的控股股东及实际控制人占用的情形。 公司财务继续实行了独立的会计核算体系，独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司开 立了独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司 依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。公司能够依据《公 司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况； 公司独立对外签订各项合同。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》等内部控制制 度明确规定了机构之间的职责分工、对外投资、关联交易等规范运作规则。公司董事、监事、高级管理 人员能够勤勉、独立的履行职责及义务。公司的治理机制更加健全。同时，相关制度也保护了公司资产 的安全、完整，使得各项经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运作。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，本制度在第一届董事会第五次会议、2016 年年度 股东大会上作为议案审议通过。该制度明确了差错责任等级、差错认定程序、差错追究形式及补救办法 等，确保公司及管理人员尽职尽责，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量 和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-020 44 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2019]第 ZA11445 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 宁波市江东北路 317 号和丰创意广场 10 楼 审计报告日期 2019 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 罗国芳、宋彩忠 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2019]第 ZA11445 号 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司（以下简称环球娃娃）财 务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流 量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了环球娃娃 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于环球娃娃，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 公告编号：2019-020 45 环球娃娃管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括环球 娃娃 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估环球娃娃的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督环球娃娃的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 公告编号：2019-020 46 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对环球娃娃持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致环球娃娃不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：罗国芳（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋彩忠 中国•上海 2019 年 4 月 26 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 5,803,043.54 1,297,299.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 12,765,095.87 11,073,756.71 其中：应收票据 应收账款 12,765,095.87 11,073,756.71 预付款项 （三） 3,537,640.86 2,693,987.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 423,665.55 1,027,541.14 公告编号：2019-020 47 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （五） 18,641,271.25 17,922,473.63 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 661,011.11 1,045,158.27 流动资产合计 41,831,728.18 35,060,215.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （七） 2,570,299.88 2,793,559.81 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （八） 16,386.20 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 （九） 2,879,612.55 2,277,163.86 递延所得税资产 （十） 1,455,379.39 1,380,651.18 其他非流动资产 非流动资产合计 6,921,678.02 6,451,374.85 资产总计 48,753,406.20 41,511,590.83 流动负债： 短期借款 （十一） 1,500,000.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 （十二） 104,225.00 0.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （十三） 12,150,077.84 14,962,752.23 其中：应付票据 应付账款 12,150,077.84 14,962,752.23 预收款项 （十四） 998,220.43 862,174.88 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 公告编号：2019-020 48 应付职工薪酬 （十五） 3,763,502.30 3,119,541.84 应交税费 （十六） 751,650.13 125,396.42 其他应付款 （十七） 28,406.72 82,191.96 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,296,082.42 19,152,057.33 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,296,082.42 19,152,057.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十八） 12,500,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （十九） 3,296,627.26 3,296,627.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十） 1,366,069.65 656,290.62 一般风险准备 未分配利润 （二十一） 12,294,626.87 5,906,615.62 归属于母公司所有者权益合计 29,457,323.78 22,359,533.50 少数股东权益 所有者权益合计 29,457,323.78 22,359,533.50 负债和所有者权益总计 48,753,406.20 41,511,590.83 公告编号：2019-020 49 法定代表人：王中楠 主管会计工作负责人：林艳 会计机构负责人：陈学龙 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （二十二） 127,566,045.47 92,857,301.84 其中：营业收入 127,566,045.47 92,857,301.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 （二十二） 120,237,804.05 88,915,097.95 其中：营业成本 92,916,892.02 67,068,920.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十三） 823,359.79 701,753.29 销售费用 （二十四） 11,913,752.41 7,506,329.16 管理费用 （二十五） 6,031,178.88 7,649,469.17 研发费用 （二十六） 8,577,413.75 4,814,504.61 财务费用 （二十七） -501,735.65 1,305,967.65 其中：利息费用 224,065.03 140,432.50 利息收入 10,561.92 5,944.80 资产减值损失 （二十八） 476,942.85 -131,846.23 信用减值损失 加：其他收益 （二十九） 192,400.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） （三十） -389,850.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （三十一） -104,225.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十二） 318,926.98 -6,041.06 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,345,493.40 3,936,162.83 加：营业外收入 （三十三） 77,593.39 824,350.12 减：营业外支出 （三十四） 53,326.81 51,971.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,369,759.98 4,708,541.12 公告编号：2019-020 50 减：所得税费用 （三十五） 271,969.70 248,084.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,097,790.28 4,460,456.41 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,097,790.28 4,460,456.41 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 7,097,790.28 4,460,456.41 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,097,790.28 4,460,456.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,097,790.28 4,460,456.41 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.57 0.43 （二）稀释每股收益（元/股） 0.57 0.43 法定代表人：王中楠 主管会计工作负责人：林艳 会计机构负责人：陈学龙 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 131,106,558.44 87,381,884.35 客户存款和同业存放款项净增加额 公告编号：2019-020 51 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,170,978.82 2,825,078.56 收到其他与经营活动有关的现金 （三十六）1、 1,513,815.30 1,170,337.06 经营活动现金流入小计 138,791,352.56 91,377,299.97 购买商品、接受劳务支付的现金 91,265,589.54 59,039,710.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,806,151.48 15,764,349.60 支付的各项税费 1,096,150.92 2,942,345.67 支付其他与经营活动有关的现金 18,758,033.26 13,274,193.12 经营活动现金流出小计 （三十六）2、 132,925,925.20 91,020,599.35 经营活动产生的现金流量净额 5,865,427.36 356,700.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 813,326.43 541,818.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 813,326.43 541,818.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,041,668.76 2,222,088.68 投资支付的现金 389,850.00 0.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十六）3、 300,695.27 0.00 投资活动现金流出小计 3,732,214.03 2,222,088.68 投资活动产生的现金流量净额 -2,918,887.60 -1,680,270.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 4,225,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 公告编号：2019-020 52 取得借款收到的现金 6,095,149.12 3,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十六）4、 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 6,095,149.12 9,725,000.00 偿还债务支付的现金 4,595,149.12 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 224,065.03 149,072.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十六）5、 0.00 2,000,000.00 筹资活动现金流出小计 4,819,214.15 10,649,072.08 筹资活动产生的现金流量净额 1,275,934.97 -924,072.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,425.59 -236,836.44 五、现金及现金等价物净增加额 4,205,049.14 -2,484,478.02 加：期初现金及现金等价物余额 1,297,299.13 3,781,777.15 六、期末现金及现金等价物余额 5,502,348.27 1,297,299.13 法定代表人：王中楠 主管会计工作负责人：林艳 会计机构负责人：陈学龙 公告编号：2019-020 53 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 3,296,627.26 656,290.62 5,906,615.62 22,359,533.50 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,500,000.00 3,296,627.26 656,290.62 5,906,615.62 22,359,533.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 709,779.03 6,388,011.25 7,097,790.28 （一）综合收益总额 7,097,790.28 7,097,790.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 公告编号：2019-020 54 （三）利润分配 709,779.03 -709,779.03 1．提取盈余公积 709,779.03 -709,779.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 3,296,627.26 1,366,069.65 12,294,626.87 29,457,323.78 公告编号：2019-020 55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,571,627.26 210,244.98 1,892,204.85 13,674,077.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,571,627.26 210,244.98 1,892,204.85 13,674,077.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,500,000.00 1,725,000.00 446,045.64 4,014,410.77 8,685,456.41 （一）综合收益总额 4,460,456.41 4,460,456.41 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 1,725,000.00 4,225,000.00 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 1,725,000.00 4,225,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 公告编号：2019-020 56 （三）利润分配 446,045.64 -446,045.64 1．提取盈余公积 446,045.64 -446,045.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 3,296,627.26 656,290.62 5,906,615.62 22,359,533.50 法定代表人：王中楠 主管会计工作负责人：林艳 会计机构负责人：陈学龙 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司 二○一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波 环球娃娃婴童用品有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，原系由自然人股 东林艳及外资法人股东 DVS KOREA LIMITED 共同发起设立的有限责任公司，于 2008 年 7 月 23 日取得了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 330200400029959 的企业法人营业执照。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 1,250.00 万元，统一社会信用代码 91330212677656570X。 公司法定代表人：王中楠 注册地址：宁波市海曙区石碶街道光文路 288 号 经营范围：一般经营项目：儿童座椅、汽车安全座椅及零配件、塑料制品、塑胶件、 纺织品、服装、五金件、模具的研发、设计、制造、加工；绣花加工；自营或代理 货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 26 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款前五名； 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值； 坏账准备的计提方法： 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、自制半成品、委托加工物资、库存商品及发出商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 生产设备 年限平均法 10 5.00 9.50 办公及电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 (十一) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对 于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 商标使用权 3 年 预计受益年限 电脑软件 3 年 预计受益年限 专利权 3 年 预计受益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经 复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 （2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 其有用性。 （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产。 （5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括模具、装修费和服务费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 模具、装修费和服务费，根据合同按受益期限 3 年平均分摊。 (十五) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十六) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 （1）外销根据海关电子口岸信息显示的报关出口日期确认收入； （2）内销根据客户签收单或对账单时点确认收入。 (十七) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十九) 租赁 1、 经营租赁会计处理 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进 行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据” 和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”；“应付票 据”和“应付账款”合并列示 为“应付票据及应付账款”。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收 票据及应收账款”，本年末金额 12,765,095.87 元， 上年末金额 11,073,756.71 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付 票据及应付账款”，本年末金额 12,150,077.84 元， 上年末金额 14,962,752.23 元； （2）在利润表中新增“研发费 用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发 费用”单独列示；在利润表中 财务费用项下新增“其中：利 息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额 8,577,413.75 元，上 期金额 4,814,504.61 元，重分类至“研发费用”。 上述会计政策变更业经公司董事会批准通过。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%、16% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 2017 年 11 月 29 日，本公司被宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务 局、宁波市地方税务局联合认定为国家级高新技术企业，领取了证书编号为 GF201733100043 的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》 的有关规定，本公司 2017 年度至 2019 年度享受减按 15%的税率缴纳企业所得税的 税收优惠政策。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 73,939.13 36,760.79 银行存款 5,224,975.77 1,260,538.34 其他货币资金 504,128.64 合计 5,803,043.54 1,297,299.13 本期其他货币资金 504,128.64 元，其中远期结售汇保证金 300,695.27 元，支付宝 余额 203,433.37 元。 期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 远期结售汇保证金 300,695.27 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 项目 期末余额 年初余额 合计 300,695.27 截至 2018 年 12 月 31 日，其他货币资金中 197,714.74 元人民币以及 15,004.74 美元， 折合人民币 300,695.27 元为保证金，向银行申请签订远期外币结汇“跨期盈”25 万 美元。此远期结汇于 2018 年 5 月 8 日签订，2019 年 2 月 12 日到期，2019 年 2 月 13 日以固定汇率 6.44 交割。 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 12,765,095.87 11,073,756.71 合计 12,765,095.87 11,073,756.71 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 8,845,063.48 39.63 8,845,063.48 100.00 8,421,059.24 41.86 8,421,059.24 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 13,475,768.21 60.37 710,672.34 5.27 12,765,095.87 11,694,924.36 58.14 621,167.65 5.31 11,073,756.71 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 22,320,831.69 100.00 9,555,735.82 12,765,095.87 20,115,983.60 100.00 9,042,226.89 11,073,756.71 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 ASIA Buying Association Limited 5,672,139.00 5,672,139.00 100.00 对方公司破 产，款项预计 无法收回 RH Distribution S.A.R.L. 3,172,924.48 3,172,924.48 100.00 对方公司破 产，款项预计 无法收回 合计 8,845,063.48 8,845,063.48 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,428,179.86 671,408.99 5.00 1 至 2 年 9,250.00 925.00 10.00 3 年以上 38,338.35 38,338.35 100.00 合计 13,475,768.21 710,672.34 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 513,508.93 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 ASIA Buying Association Limited 5,672,139.00 25.41 5,672,139.00 广汽丰田汽车有限公司 4,744,670.28 21.26 237,233.51 RH Distribution S.A.R.L. 3,172,924.48 14.22 3,172,924.48 CABEN ASIA PACIFIC LIMITED 2,115,027.54 9.48 105,751.38 天津中升汽车用品有限公司 1,190,618.72 5.33 59,530.94 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 合计 16,895,380.02 75.69 9,247,579.31 （5）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 3,376,290.86 95.44 2,654,563.10 98.54 1 至 2 年 157,850.00 4.46 2 至 3 年 19,386.00 0.72 3 年以上 3,500.00 0.10 20,038.00 0.74 合计 3,537,640.86 100.00 2,693,987.10 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 北京众联晟通国际贸易有限公司 1,698,113.20 48.00 LCY CHEMICAL CORP 656,868.96 18.57 台州市思源模具厂 292,000.00 8.25 Cors International 212,836.95 6.02 待报解预算收入海关税款实扣待上缴户 125,378.36 3.54 合计 2,985,197.47 84.38 注：北京众联晟通国际贸易有限公司为公司关联方，除此之外，期末余额前五 名的其他应收款客户均为公司非关联方。 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 423,665.55 1,027,541.14 合计 423,665.55 1,027,541.14 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 466,234.00 100.00 42,568.45 9.13 423,665.55 1,189,655.44 100.00 162,114.30 13.63 1,027,541.14 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 466,234.00 100.00 42,568.45 423,665.55 1,189,655.44 100.00 162,114.30 1,027,541.14 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 351,219.00 17,560.95 5.00 1 至 2 年 100,000.00 10,000.00 10.00 2 至 3 年 15.00 7.50 50.00 3 年以上 15,000.00 15,000.00 100.00 合计 466,234.00 42,568.45 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 36,566.08 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 82,979.77 其中重要的其他应收款核销情况： 单位名称 其他应收 款性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程 序 款项是否因 关联交易产 生 杭州凯尼贸易有限公司 垫付款项 82,979.77 公司破产 是 否 合计 82,979.77 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 288,884.76 235,000.00 押金 147,265.24 231,000.00 个人社保公积金 30,069.00 29,641.70 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 出口退税 525,230.72 备用金 85,788.25 代垫款项 82,979.77 其他 15.00 15.00 合计 466,234.00 1,189,655.44 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 宁波华智科技工业有 限公司 租房押金 231,000.00 1 年以 内 49.55 11,550.00 中升（大连）集团有限 公司 保证金 100,000.00 1－2 年 21.45 10,000.00 支付宝（中国）网络技 术有限公司 保证金 50,000.00 1 年以 内 10.72 2,500.00 个人社保公积金 个人社保 公积金 30,069.00 1 年以 内 6.45 1,503.45 杭州优买科技有限公 司 保证金 20,000.00 1 年以 内 4.29 1,000.00 合计 431,069.00 92.46 26,553.45 注：宁波华智科技工业有限公司为公司关联方，除此之外，期末余额前五名的 其他应收款客户均为公司非关联方。 （6）期末无涉及政府补助的应收款项 （7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 7,041,203.33 7,041,203.33 6,854,878.44 6,854,878.44 委托加工 物资 5,495.61 5,495.61 342,328.03 342,328.03 库存商品 5,780,818.36 5,780,818.36 7,072,116.41 7,072,116.41 发出商品 4,605,971.36 4,605,971.36 2,097,231.07 2,097,231.07 自制半成 品 1,207,782.59 1,207,782.59 1,555,919.68 1,555,919.68 合计 18,641,271.25 18,641,271.25 17,922,473.63 17,922,473.63 2、 本期无存货跌价准备 3、 本期无计入存货期末余额含有借款费用资本化事项 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 增值税留抵税额、预交增值税 463,152.98 预缴企业所得税 651,196.99 582,005.29 待认证进项税额 9,814.12 合计 661,011.11 1,045,158.27 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 2,570,299.88 2,793,559.81 固定资产清理 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 项目 期末余额 年初余额 合计 2,570,299.88 2,793,559.81 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 生产设备 办公及电子设备 运输设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 723,634.70 4,621,495.58 878,481.93 852,104.73 7,075,716.94 （2）本期增加金额 919,588.25 77,549.65 6,204.88 1,003,342.78 —购置 919,588.25 77,549.65 6,204.88 1,003,342.78 （3）本期减少金额 723,634.70 3,991.45 727,626.15 —处置或报废 723,634.70 3,991.45 727,626.15 （4）期末余额 5,541,083.83 952,040.13 858,309.61 7,351,433.57 2．累计折旧 （1）年初余额 217,767.23 2,823,920.76 773,698.77 466,770.37 4,282,157.13 （2）本期增加金额 11,468.02 482,528.88 91,482.19 146,524.60 732,003.69 —计提 11,468.02 482,528.88 91,482.19 146,524.60 732,003.69 （3）本期减少金额 229,235.25 3,791.88 233,027.13 —处置或报废 229,235.25 3,791.88 233,027.13 （4）期末余额 3,306,449.64 861,389.08 613,294.97 4,781,133.69 3．减值准备 4．账面价值 （1）期末账面价值 2,234,634.19 90,651.05 245,014.64 2,570,299.88 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 项目 房屋及建筑物 生产设备 办公及电子设备 运输设备 合计 （2）年初账面价值 505,867.47 1,797,574.82 104,783.16 385,334.36 2,793,559.81 财务报表附注 财务报表附注第 27 页 3、 本期无暂时闲置的固定资产 4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况 5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况 6、 期末无未办妥产权证书的固定资产情况 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 商标使用权 电脑软件 专利权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 103,600.00 291,870.27 36,225.00 431,695.27 （2）本期增加金额 21,067.96 21,067.96 —购置 21,067.96 21,067.96 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 103,600.00 312,938.23 36,225.00 452,763.23 2．累计摊销 （1）年初余额 103,600.00 291,870.27 36,225.00 431,695.27 （2）本期增加金额 4,681.76 4,681.76 —计提 4,681.76 4,681.76 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 103,600.00 296,552.03 36,225.00 436,377.03 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 财务报表附注 财务报表附注第 28 页 项目 商标使用权 电脑软件 专利权 合计 （1）期末账面价值 16,386.20 16,386.20 （2）年初账面价值 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 模具 182,729.66 1,617,258.02 279,509.27 1,520,478.41 装修费 2,094,434.20 987,931.64 1,106,502.56 服务费 400,000.00 147,368.42 252,631.58 合计 2,277,163.86 2,017,258.02 1,414,809.33 2,879,612.55 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 9,598,304.27 1,439,745.64 9,204,341.19 1,380,651.18 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债的公允价值 变动 104,225.00 15,633.75 合计 9,702,529.27 1,455,379.39 9,204,341.19 1,380,651.18 2、 本期末无未经抵销的递延所得税负债 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 财务报表附注 财务报表附注第 29 页 2、 本期末无已逾期未偿还的短期借款 3、 相关保证信息详见十、其他重要事项 (十二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项目 期末余额 年初余额 交易性金融负债 104,225.00 其中：衍生金融负债 104,225.00 合计 104,225.00 (十三) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 12,150,077.84 14,962,752.23 合计 12,150,077.84 14,962,752.23 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 货款 11,595,420.92 14,769,412.60 运费 236,478.60 53,368.60 其他 318,178.32 139,971.03 合计 12,150,077.84 14,962,752.23 （2）期末无账龄超过一年的重要应付账款 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 财务报表附注 财务报表附注第 30 页 项目 期末余额 年初余额 货款 998,220.43 862,174.88 合计 998,220.43 862,174.88 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,043,763.57 21,365,781.91 20,712,688.41 3,696,857.07 离职后福利-设定提存计划 75,778.27 1,113,971.73 1,123,104.77 66,645.23 合计 3,119,541.84 22,479,753.64 21,835,793.18 3,763,502.30 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 2,722,414.76 18,857,971.17 18,181,965.45 3,398,420.48 （2）职工福利费 39,615.53 889,481.01 846,570.34 82,526.20 （3）社会保险费 55,823.33 779,780.22 788,951.88 46,651.67 其中：医疗保险费 45,467.00 691,430.73 695,531.72 41,366.01 工伤保险费 6,819.99 34,571.54 39,323.23 2,068.30 生育保险费 3,536.34 53,777.95 54,096.93 3,217.36 （4）住房公积金 349,084.00 349,084.00 （5）工会经费和职工教育 经费 225,909.95 489,465.51 546,116.74 169,258.72 合计 3,043,763.57 21,365,781.91 20,712,688.41 3,696,857.07 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 70,726.39 1,075,558.91 1,081,938.18 64,347.12 失业保险费 5,051.88 38,412.82 41,166.59 2,298.11 合计 75,778.27 1,113,971.73 1,123,104.77 66,645.23 财务报表附注 财务报表附注第 31 页 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 275,093.13 城市维护建设税 273,215.83 67,284.40 房产税 2,950.74 教育费附加 195,154.17 48,060.28 土地使用税 167.40 印花税 2,947.00 2,353.60 残保金 5,240.00 4,580.00 合计 751,650.13 125,396.42 (十七) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 28,406.72 82,191.96 合计 28,406.72 82,191.96 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 个人暂支款 23,406.72 47,663.26 保证金 5,000.00 15,000.00 生育保险金 19,528.70 合计 28,406.72 82,191.96 (十八) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 财务报表附注 财务报表附注第 32 页 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 12,500,000.00 12,500,000.00 (十九) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,296,627.26 3,296,627.26 合计 3,296,627.26 3,296,627.26 (二十) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 656,290.62 709,779.03 1,366,069.65 合计 656,290.62 709,779.03 1,366,069.65 本期增减变动说明：按净利润 10%提取法定盈余公积 700,419.41 元。 (二十一) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 5,906,615.62 1,892,204.85 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 5,906,615.62 1,892,204.85 加：本期净利润 7,097,790.28 4,460,456.41 减：提取法定盈余公积 709,779.03 446,045.64 期末未分配利润 12,294,626.87 5,906,615.62 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 118,990,372.99 84,533,176.27 84,667,088.26 59,975,152.09 财务报表附注 财务报表附注第 33 页 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 8,575,672.48 8,383,715.75 8,190,213.58 7,093,768.21 合计 127,566,045.47 92,916,892.02 92,857,301.84 67,068,920.30 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 457,793.79 387,504.95 教育费附加 326,995.59 276,789.26 房产税 4,426.11 5,901.48 土地使用税 251.10 334.80 车船使用税 2,520.00 2,520.00 印花税 31,373.20 28,702.80 合计 823,359.79 701,753.29 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 合计 11,913,752.41 7,506,329.16 其中主要项目： 职工薪酬及福利费 809,463.71 1,362,930.00 运输费 4,812,395.23 2,455,257.02 展览费 405,842.00 548,627.75 业务宣传及广告费 2,013,393.38 1,029,027.15 商品维修费 29,134.40 324,194.75 服务费 2,829,197.98 773,300.36 差旅费 283,061.25 254,114.82 业务招待费 364,765.61 302,493.26 车辆使用费 99,542.09 177,120.47 (二十五) 管理费用 财务报表附注 财务报表附注第 34 页 项目 本期发生额 上期发生额 合计 6,031,178.88 7,649,469.17 其中主要项目： 职工薪酬及福利费 3,416,545.02 3,665,049.63 折旧及摊销费用 543,003.19 1,004,820.22 服务费 729,691.71 926,867.86 房租水电费用 680,063.61 1,046,447.12 办公通讯费 108,414.73 121,749.65 交通、车辆使用费 175,657.71 354,880.51 差旅费 70,472.24 47,701.20 业务招待费 48,047.61 98,884.47 (二十六) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 直接投入 2,120,541.10 1,680,502.73 研发人工费用 6,160,726.33 2,796,454.86 固定资产折旧与长期费用摊销 29,466.86 20,680.83 设计费 43,265.41 315,166.19 安装调试费 223,175.00 其他费用 239.05 1,700.00 合计 8,577,413.75 4,814,504.61 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 224,065.03 140,432.50 减：利息收入 10,561.92 5,944.80 汇兑损益 -785,582.35 1,111,378.96 其他 70,343.59 60,100.99 合计 -501,735.65 1,305,967.65 (二十八) 资产减值损失 财务报表附注 财务报表附注第 35 页 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 476,942.85 -131,846.23 合计 476,942.85 -131,846.23 (二十九) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2016 年度科技金融专 项资金补助经费 42,000.00 与收益相关 R&D 经费奖励 30,000.00 与收益相关 2017 年度稳增促调专 项资金补助款 200.00 与收益相关 2018 年度宁波市商务 促进专项资金（中东欧 经贸合作项目） 10,200.00 与收益相关 海曙区 2018 年度第二 批科技项目补助款 100,000.00 与收益相关 2017 年宁波市信用管 理示范企业奖励 10,000.00 与收益相关 合计 192,400.00 (三十) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 -389,850.00 合计 -389,850.00 (三十一) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -104,225.00 财务报表附注 财务报表附注第 36 页 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 合计 -104,225.00 (三十二) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 318,926.98 -6,041.06 318,926.98 合计 318,926.98 -6,041.06 318,926.98 (三十三) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 罚款收入 8,100.00 8,100.00 政府补助 52,250.00 779,000.00 52,250.00 其他 17,243.39 45,350.12 17,243.39 合计 77,593.39 824,350.12 77,593.39 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 工业政策兑现奖励 2,000.00 31,000.00 与收益相关 第十三届宁波市发明创新大 赛奖金 4,000.00 与收益相关 宁波市 2017 年度第二批科技 项目经费 200,000.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 50,250.00 500,000.00 与收益相关 授权专利补助 39,000.00 与收益相关 人才补贴 5,000.00 与收益相关 合计 52,250.00 779,000.00 (三十四) 营业外支出 财务报表附注 财务报表附注第 37 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 50,000.00 50,000.00 50,000.00 罚款支出 3,127.24 1,690.92 3,127.24 非流动资产毁损报废损失 199.57 199.57 其他 280.91 合计 53,326.81 51,971.83 53,326.81 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 346,697.91 228,307.78 递延所得税费用 -74,728.21 19,776.93 合计 271,969.70 248,084.71 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 7,369,759.98 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,105,464.00 调整以前期间所得税的影响 29,244.87 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 65,838.11 税法规定的额外可扣除费用 -928,577.28 所得税费用 271,969.70 (三十六) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁收入 311,778.25 94,339.62 存款利息收入 10,561.92 5,944.80 财务报表附注 财务报表附注第 38 页 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 244,650.00 779,000.00 罚款收入 8,100.00 保证金、押金、备用金 897,715.24 资金往来收到的现金 23,766.50 245,702.52 其他 17,243.39 45,350.12 合计 1,513,815.30 1,170,337.06 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁支出 2,397,169.74 费用支出 17,744,864.70 10,464,146.36 银行手续费 70,343.59 60,100.99 现金捐赠支出 50,000.00 50,000.00 罚款支出 3,127.24 1,690.92 保证金、押金、备用金 765,093.77 240,000.00 资金往来支付的现金 124,603.96 60,804.20 其他 280.91 合计 18,758,033.26 13,274,193.12 3、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期末受限货币资金 300,695.27 合计 300,695.27 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间借款收到的资金 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 财务报表附注 财务报表附注第 39 页 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间借款归还的资金 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,097,790.28 4,460,456.41 加：资产减值准备 476,942.85 -131,846.23 固定资产折旧 732,003.69 754,930.38 无形资产摊销 4,681.76 22,908.57 长期待摊费用摊销 1,414,809.33 1,575,822.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -318,926.98 6,041.06 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 199.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 104,225.00 财务费用（收益以“－”号填列） -561,517.32 377,268.94 投资损失（收益以“－”号填列） 389,850.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -74,728.21 19,776.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -718,797.62 -6,827,958.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,220,905.08 -8,630,407.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,460,199.91 8,729,707.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,865,427.36 356,700.62 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 财务报表附注 财务报表附注第 40 页 补充资料 本期金额 上期金额 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,502,348.27 1,297,299.13 减：现金的期初余额 1,297,299.13 3,781,777.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,205,049.14 -2,484,478.02 2、 本期无支付的取得子公司及其他营业单位的现金净额 3、 本期无收到的处置子公司及其他营业单位的现金净额 4、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 5,502,348.27 1,297,299.13 其中：库存现金 73,939.13 36,760.79 可随时用于支付的银行存款 5,224,975.77 1,260,538.34 可随时用于支付的其他货币资金 203,433.37 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,502,348.27 1,297,299.13 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 300,695.27 远期结售汇保证金 合计 300,695.27 (三十九) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 财务报表附注 财务报表附注第 41 页 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 3,448,211.47 其中：美元 499,109.98 6.86 3,425,491.61 欧元 2,487.70 7.85 19,521.73 港币 3,650.00 0.88 3,198.13 应收账款 13,682,379.69 其中：美元 1,993,586.04 6.86 13,682,379.69 预付账款 3,179,693.42 其中：美元 461,742.00 6.86 3,169,027.68 欧元 1,359.16 7.85 10,665.74 应付账款 793,258.94 其中：美元 115,581.50 6.86 793,258.94 预收账款 719,443.45 其中：美元 104,826.24 6.86 719,443.45 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 宁波华智控股集团有限公司 宁波 实业投资 5680 万元 40.00 40.00 本公司最终控制方为自然人王中楠 (二) 本公司无子公司 (三) 本公司无合营和联营企业情况 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 宁波华智科技工业有限公司 实际控制人控制的其他企业 北京众联晟通国际贸易有限公司 对本公司有重大影响的股东 李春霞 监事 财务报表附注 财务报表附注第 42 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 林艳 股东及高管 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宁波华智科技工业有限公司 销售水电 17,401.50 70,453.51 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宁波华智科技工业有限公司 房屋 2,389,655.17 2,615,094.24 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 王中楠 29,000,000.00 2015-6-18 2020-6-18 否 宁波华智控股集团有限公司、王 中楠、林艳 6,500,000.00 2018.02.08 2021.02.08 否 关联担保情况说明： （1）2015 年 6 月 18 日，自然人王中楠与中国建设银行股份有限公司宁波鄞 州支行签订了编号为 1230（成）201514 的《最高额保证合同》，为公司自 2015 年 6 月 18 日起至 2020 年 6 月 18 日止期间内与中国建设银行股份有限公司宁 波鄞州支行办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币2,900万元的 连带责任保证担保。截至 2017 年 12 月 31 日，上述担保项下，公司借款无余 额。 （2）2018 年 2 月 8 日，宁波华智控股集团有限公司、自然人林艳和自然人王 中楠三方分别与兴业银行股份有限公司宁波分行签订了编号为兴银甬质（高） 字第海曙 180001 号、兴银甬质（高）字第海曙 180002 号、兴银甬质（高）字 财务报表附注 财务报表附注第 43 页 第海曙 180003 号的质押担保合同，合同约定三方分别以持有的 500 万股、330.8 万股、169.2 万股公司股份为质押物，为公司自 2018 年 2 月 8 日起至 2021 年 2 月 8 日止期间内与兴业银行股份有限公司宁波分行办理约定的各类业务所形 成的债务共同提供最高额人民币 650.00 万元的连带责任质押担保。截至审计 报告日，上述担保项下公司借款余额为人民币 150 万元。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宁波华智科技工业有 限公司 2,206.75 110.34 预付账款 北京众联晟通国际贸 易有限公司 1,698,113.20 其他应收款 宁波华智科技工业有 限公司 231,000.00 11,550.00 23,100.00 23,100.00 李春霞 600.00 30.00 七、 政府补助 (一) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 工业政策兑现奖励 33,000.00 2,000.00 31,000.00 营业外收入 第十三届宁波市发明 创新大赛奖金 4,000.00 4,000.00 营业外收入 宁波市 2017 年度第 二批科技项目经费 200,000.00 200,000.00 营业外收入 新三板挂牌补贴 550,250.00 50,250.00 500,000.00 营业外收入 财务报表附注 财务报表附注第 44 页 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 授权专利补助 39,000.00 39,000.00 其他收益 人才补贴 5,000.00 5,000.00 其他收益 2016 年度科技金融 专项资金补助经费 42,000.00 42,000.00 其他收益 2018 年度宁波市商 务促进专项资金（中 东欧经贸合作项目） 30,000.00 30,000.00 其他收益 2017 年度稳增促调 专项资金补助款 200.00 200.00 其他收益 海曙区 2018 年度第 二批科技项目补助款 10,200.00 10,200.00 其他收益 2017 年宁波市信用 管理示范企业奖励 100,000.00 100,000.00 其他收益 R&D 经费奖励 10,000.00 10,000.00 其他收益 合计 1,023,650.00 244,650.00 779,000.00 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本报告期内公司无重要承诺事项。 (二) 或有事项 本报告期内公司无重要或有事项。 九、 资产负债表日后事项 2019 年 4 月 26 日，经公司召开第二届董事会第二次会议决议通过《关于公司 2018 年度利润分配的议案》：2018 年度提取法定盈余公积 709,779.03 元。根据公司经营 发展需要，公司董事会决定 2018 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股 本。该利润分配议案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议。 十、 其他重要事项 （1）2014 年 12 月 30 日，因业务往来上存在的纠纷，公司作为原告对客户 ASIA 财务报表附注 财务报表附注第 45 页 Buying Association Limited 及 RH Distribution S.A.R.L.向宁波市北仑区人民法院提起 了民事起诉状，宁波市北仑区人民法院于 2015 年 1 月 8 日出具了编号为（2015）甬 仑立项初字第 12 号的受理案件通知书。 2016 年 7 月 27 日，宁波市北仑区人民法院已对本案作出判决，并出具了(2016) 浙 0206 民初 589 号民事判决书，判决被告 RH Distribution S.A.R.L.于判决发生法律效 力之日起七日内支付本公司货款 1,242,482.76 美元，被告 ASIA Buying Association Limited 对其中 943,069.20 美元承担连带清偿责任，并对以上赔偿金额自起诉之日起 按中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率计算至实际履行之日的利息损失。 截至资产负债表日，仍未见款项收回，以上款项的收回性仍存在重大不确定性。 已就该债权全额计提坏账准备 8,845,063.48 元。 （2）2018 年 2 月 8 日，公司目前在册股东宁波华智控股集团有限公司、林艳和王 中楠三方分别与兴业银行股份有限公司宁波分行签订了编号为兴银甬质（高）字第 海曙 180001 号、兴银甬质（高）字第海曙 180002 号、兴银甬质（高）字第海曙 180003 号的质押担保合同，合同约定三方分别以持有的 500 万股、330.8 万股、169.2 万股 公司股份为质押物，为公司自 2018 年 2 月 8 日起至 2021 年 2 月 8 日止期间内与兴 业银行股份有限公司宁波分行办理约定的各类业务所形成的债务共同提供最高额人 民币 650.00 万元的连带责任质押担保。截至 2018 年 12 月 31 日，上述担保项下借 款余额为 150 万元。 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 318,926.98 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 244,650.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 财务报表附注 财务报表附注第 46 页 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -494,075.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,983.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -6,696.87 合计 34,821.69 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 27.40 0.57 0.57 扣除非经常性损益后的净利润 27.26 0.57 0.57 财务报表附注 财务报表附注第 47 页 宁波环球娃娃婴童用品股份有限公司 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 六 日 财务报表附注 财务报表附注第 48 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室