838659_2016_世珍股份_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-009 1 世珍股份 NEEQ:838659 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 TAICANGSAEJINCONAINERCOMPONENTS Co., Ltd TAICANGSAEJINCONAINERCOMPONENTS Co., Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 3 月 16 日完成股改 正式变更为 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 2016 年 12 月 15 日 于全国中小企业股份转让系统 挂牌成功 公告编号：2017-009 3 目录 第一节声明与提示........................................................................... 4 第二节公司概况 .............................................................................. 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................. 11 第五节重要事项 ........................................................................... 18 第六节股本变动及股东情况 ......................................................... 19 第七节融资及分配情况 ................................................................ 21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................. 22 第九节公司治理及内部控制 ......................................................... 24 第十节财务报告 ........................................................................... 28 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、挂牌公司、世珍股份、 股份公司 指 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 汇和国际 指 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 (株)韩国 SJ 指 公司韩国股东,又译为韩国 S.J 株式会社 箱东 指 购买集装箱的企业 中国证监会、证监会 指 中国证券监督委员会 主办券商 指 东吴证券 律师 指 江苏孙剑良律师事务所 会计师 指 天职国际会计事务所(特殊普通合伙) 发起人 指 公司设立时的发起人 一致行动人 指 唐忠浩、黄和芳、章军 《公司章程》 指 太仓世珍集装箱部件股份有限公司公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行股份报价转让 的行为 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2017-009 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 全球宏观经济下行的风险 公司属于集装箱的配套行业,由于集装箱行业的下游需求与 全球航运市场高度相关,因此其受全球贸易情况的影响程度 较高。总的来看,目前世界经济仍处于阶段性筑底、蓄势上升 的整固阶段。但是未来全球经济仍然存在较大的不确定性。 若全球宏观经济下行,贸易减少,集装箱需求减少,将对公司的 订单量带来较大的负面影响。 持续技术创新风险 自公司成立以来一直致力于集装箱配件的生产及推广,但面 对市场需求变化,公司的技术更新趋势具有不确定性,公司在 新产品研发、生产制造也可能存在不确定的技术障碍,若公司 不能继续加大新产品、新技术的研发投入,没有很好的把握行 业发展趋势,将面临技术被赶超的风险,导致公司在未来的市 场竞争中处于不利的地位。 外协加工风险 在公司的生产的锁具、铰链板上镀锌可以达到美观、防锈的 作用,是公司生产流程中的重要环节。由于镀锌行业属于污染 比较严重的行业,公司不具备镀锌的资质。随着国家对环境保 护越来越重视,镀锌行业牌照收紧,未来镀锌的价格可能会上 升,对公司的利润造成一定的影响。 公司内部管理风险 公司自设立以来积累了较为丰富的经营管理经验,取得了良 好的业绩,公司法人治理机制不断完善,形成了较为有效的约 束机制及健全的经营管理制度体系。但是,随着公司资产规模 和业务规模的逐渐扩大,在经营决策、组织管理、市场开拓、 技术研发、质量管理、财务管理、内部控制难度将加大,需要 公司进行同步升级完善,如果公司管理模式、生产方式、内部 控制等未能随着公司规模的扩大及时完善,公司将面临内部 管理不能适应公司经营规模扩大的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 英文名称及缩写 TAICANGSAEJINCONTAINERCOMPONENTSCo.,Ltd. 证券简称 世珍股份 证券代码 838659 法定代表人 唐忠浩 注册地址 太仓经济开发区江南路 66 号 办公地址 太仓经济开发区江南路 66 号 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 王兴华、户永红 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张卫东 电话 0512-53288199 传真 0512-53288100 电子邮箱 dodo@saejin- 公司网址 www.saejin- 联系地址及邮政编码 太仓经济开发区江南路 66 号,215400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 金属制品业 主要产品与服务项目 生产集装箱门锁具及配件,销售公司自产产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 实际控制人 唐忠浩、章军、黄和芳 四、注册情况 公告编号：2017-009 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500771503300H 否 税务登记证号码 91320500771503300H 否 组织机构代码 91320500771503300H 否 公告编号：2017-009 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 171,414,316.46 197,806,018.03 -13.34% 毛利率 24.53% 24.29% 归属于挂牌公司股东的净利润 15,643,024.33 19,149,875.03 -18.31% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 14,452,749.40 19,035,848.71 -24.09% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 16.66% 25.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.39% 24.85% - 基本每股收益 0.31 0.38 -18.42% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 168,409,153.04 136,451,564.61 23.42% 负债总计 66,668,347.30 50,407,864.90 32.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 101,740,805.74 86,043,699.71 18.24% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.03 1.72 18.02% 资产负债率 39.59% 36.94% - 流动比率 2.36 1.50 - 利息保障倍数 - 29.67 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,696,794.86 27,786,189.59 - 应收账款周转率 2.54 2.55 - 存货周转率 4.35 6.72 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.42% -17.64% - 营业收入增长率 -13.34% -20.83% - 净利润增长率 -18.31% 5.36% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 - 公告编号：2017-009 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 94,323.27 计入当期损益的政府补助 1,774,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -215,589.96 非经常性损益合计 1,653,433.31 所得税影响数 463,158.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,190,274.93 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-009 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司专业从事集装箱配件生产，产品种类包括门锁杆、门铰链及门锁杆零配件销售等。根据中国证监 会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年版本）规定，公司属于金属制品业（分类代码为 C33）。 1、采购模式 公司技术部会定期对公司的供应商进行考核，根据供应商供货的及时性、供货的质量进行打分，淘汰 打分较低的供应商。对于优质供应商，公司会与其建立良好的合作关系，通过长期合作完成集装箱部 件制造产业链上的整合。具体到采购量面，公司根据生产的实际状况确定安全库存需求，并在此基础 上结合钢材市场的价格走势情况来向供应商发送采购需求，在保证原材料供应量的同时降低采购成本。 在定价方面，由于公司上游供应商众多，且公司采购规模较大，公司具有较强的议价能力，供应商销 售给公司的价格比市场上同类产品的价格要稍低。 公司采购的主要产品为锻压件，具体采购流程如下图所示： 2、生产模式 公司主要生产模式为“以销定产、适当备货”的模式，其中公司针对主要客户订单具有采购量大、采 购连续且稳定的特点，对于该部分客户采取适当备货的方式进行生产；对于其他一般客户，公司采取 订单驱动的方式进行生产。在市场部获得客户订单后，由技术部制作生产作业指导书来指导生产，生 产部按照生产作业指导书来进行生产组装。 公司在生产过程中采取外包与自我生产相结合的方式：一方面，由于集装箱锁杆需要锻压件品类较多， 公司自己生产的成本反而比对外采购的成本要高，因此公司通过对外采购获得锻压件，而锻压件供应 商由于只生产某几种产品，故生产效率非常高。此外，受国内环保政策影响，镀锌加工资质的获取存 在一定门槛，公司将镀锌环节委托给上游镀锌厂来完成。另一方面，公司自我生产的部分主要包括锻 压件的切割、焊接、打磨等过程，在关键环节自动化程度高，能够通过规模化生产降低成本。 公告编号：2017-009 12 公司具体生产流程如下图所示： 3、销售模式 公司按照地理位置分为上海、南方、中部北方、国外四个销售大区，由市场部相应人员负责。公司采 取直接销售的模式，由相关人员对所属区域客户进行客户维护，与客户及时保持沟通以获取市场的最 新信息。公司下游客户主要集中在 5 大集装箱制造集团的下属公司：中集集团、新华昌集团、胜狮集 团、马士基集团、中海集团。公司与长期往来的集团客户建立了稳固的合作关系，这部分核心客户为 公司的产品销售提供了有力保证。同时，公司每年会新增少量客户，这些客户通常因业务需要而主动 要求与公司合作。 4、盈利模式 综上，公司通过规模化采购获取成本优势；在生产过程中将部分流程外包来达到专业分工的目的，从而使 生产效率最大化；在销售过程中采取区域负责制，通过直销的方式来进行市场推广，最终通过产品销售收 入来实现利润。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-009 13 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系。 受全球宏观经济形势影响，公司本年度实现营业收入 1.71 亿元，较同期下降 13.34%，导致公司本年度实 现毛利 4,204.96 万元，较同期下降 12.48%；另外，本年度毛利率 24.53%，较上年度毛利率 24.29%小幅 上升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 171,414,316.46 -13.34% - 197,806,018.03 -20.83% - 营业成本 129,364,759.92 -13.62% 75.47% 149,759,334.25 -25.19% 75.71% 毛利率 24.53% - - 24.29% - - 管理费用 10,680,170.36 28.88% 6.23% 8,286,940.04 -5.38% 4.19% 销售费用 10,195,625.28 -11.69% 5.95% 11,545,448.39 3.08% 5.84% 财务费用 -702,146.43 -335.14% -0.41% 298,612.68 -83.35% 0.15% 营业利润 20,809,954.18 -22.07% 12.14% 26,703,890.91 3.80% 13.50% 营业外收入 1,869,023.27 614.54% 1.09% 261,570.25 572.60% 0.13% 营业外支出 215,589.96 96.82% 0.13% 109,535.15 -53.18% 0.06% 净利润 15,643,024.33 -18.31% 9.13% 19,149,875.03 5.36% 9.68% 项目重大变动原因： （1）财务费用同比下降 335.14%，主要系由于本年报告期内借款利息较上年减少所致。 （2）营业外收入同比增长 614.54%，主要系本报告期内收到包括挂牌补贴在内的 177.47 万元政府补助。 （3）营业外支出同比增长 96.82%，主要系挂牌导致的税收滞纳金 189,500.22 元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 170,541,248.38 129,185,873.28 197,338,765.03 149,580,447.61 其他业务收入 873,068.08 178,886.64 467,253.00 178,886.64 合计 171,414,316.46 129,364,759.92 197,806,018.03 149,759,334.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 门锁杆 102,386,408.06 59.74% 108,332,827.45 54.77% 零配件销售 41,060,373.14 23.95% 57,970,296.55 29.31% 门铰链 27,055,162.90 15.78% 30,936,094.11 15.64% 其他 39,304.28 0.02% 99,546.92 0.50% 废料 340,579.55 0.20% 224,775.90 0.11% 租金收入 221,974.29 0.13% 233,073.00 0.12% 加工收入 310,514.24 0.18% 9,404.10 0.01% 收入构成变动的原因： 公告编号：2017-009 14 公司各产品占总收入比例较稳定，主要系公司长期经营，除受整体经济形势影响外，公司业务及经 营情况都基本稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,696,794.86 27,786,189.59 投资活动产生的现金流量净额 -1,545,096.00 10,016,561.22 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,841,111.13 现金流量分析： （1）经营活动产生现金流量净额-2,696,794.86 元，比去年减少 30,482,984.45 元，主要系销售商品、 提供劳务收到的现金同比降低； （2）投资活动产生现金流量净额-1,545,096.00 元，比去年减少 11,561,657.22 元，主要原因为 2015 年 公司收回 1000 万的理财产品以及收回拆出的关联方借款，但 2016 年度无该项发生额，因此同比收到的投 资活动现金流减少。 （3）筹资活动产生现金流量净额 0 元，比去年增加 13,841,111.13 元，主要系由于上年度银行借款以及 与关联方之间的资金拆借的现金流入及流出本年并未发生。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 东方国际集装箱(连云港)有限公司 17,682,670.22 10.32% 否 2 青岛马士基集装箱工业有限公司 15,601,607.38 9.10% 否 3 东方国际集装箱(锦州)有限公司 14,003,732.00 8.17% 否 4 青岛太平货柜有限公司 10,077,615.00 5.58% 否 5 启东胜狮能源装备有限公司 8,932,999.00 5.21% 否 合计 66,298,623.60 38.38% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 张家港市盛美金属制品有限公司 19,056,720.93 12.52% 否 2 昆山正阳镀锌有限公司 16,424,968.72 10.79% 否 3 张家港扬新金属制品有限公司 15,274,848.25 10.04% 否 4 张家港市华恒锻造有限公司 14,608,674.61 9.60% 否 5 张家港市晨发集装箱配件有限公司 11,747,148.62 7.72% 否 合计 77,112,361.13 50.67% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 公告编号：2017-009 15 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司没有对产品进行研发。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 34,897,645.75 -9.85% 20.72% 38,711,279.76 168.41% 28.37% -7.65% 应收账款 79,524,681.36 43.26% 47.22% 55,512,194.69 -44.13% 40.68% 6.54% 存货 35,457,048.10 47.91% 21.05% 23,972,377.36 16.53% 17.57% 3.48% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 14,009,847.82 -5.17% 8.32% 14,774,142.85 -0.03% 10.83% -2.51% 在建工程 168,196.00 - 0.10% - - - 0.10% 短期借款 - - - - _______ - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 168,409,153.04 23.42% 100% 136,451,564.61 -17.64% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款同比增加 43.26%，主要原因系 2016 年年底销售订单较多，根据账期于 2017 年收款导致。 2、存货同比增加 47.91%，主要系由于公司管理层对原材料价格进行市场判断增加原材料库存，同时结 合销售情况确保安全库存，导致原材料大幅增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 集装箱部件制造作为集装箱制造产业链上的一环，与集装箱制造业的整体水平密切相关，其市场规模 受制于集装箱行业的整体发展。截止到 2015 年，我国是世界上集装箱的第一制造大国，并在这一生产领 域创造了三项世界第一。我国集装箱年生产能力已达 580 万 TEU（标箱），居世界第一；生产集装箱的规 格品种世界第一，我国集装箱生产从干货集装箱到一般货物集装箱，以及特种集装箱、箱式运输车，规格 品种已达 900 多个，能满足各种运输需求；集装箱产销量世界第一，世界集装箱产销量是 392 万 TEU，其 中我国集装箱产销量已达 374 万 TEU 。 从容量来看，随着世界经济状况的逐渐转暖，集装箱制造行业将迎来新的发展时期，集装箱的配套 件生产企业也迎来新的发展机遇。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-009 16 （1）供应链优势 公司与上游供应商合作密切，利用上游锻压件厂商众多的资源优势，将锻压件外包给上游锻压厂。不 同的锻压厂进行专业分工，根据其资源禀赋生产某种锻压件，从而大大提高生产效率并降低生产成本。此 外，由于公司采购规模较大，对供应链厂商具备较强的议价能力，能够进一步压缩采购成本从而获取产品 的价格优势。 （2）生产自动化优势 公司目前在生产关键环节具有较高的自动化水平，能够有效降低人工成本，提高生产效率。在点焊环 节配置了定制电焊机，原来需要 4-5 人左右人工操作，现节省为 2 人；在环焊环节配置了自动换焊机，原 来需要 2-3 人操作，现节省为 1 人；在 HUB 焊接环节配置了自动焊接机，已基本实现机器替代人工，只需 设定相关参数机器就可进行 HUB 焊接生产，使产品质量得到大大提高。通过关键流程的自动化改造，公司 生产效率提升效果明显，以门锁杆生产线为例，普通生产线 8 小时产能通常不到 800 根，而自动化生产线 8 小时产能能达到 1600-2500 根左右，在节省人工成本的同时也使公司生产效率得到提升。 （3）品牌优势 由于集装箱及其零部件的下游客户相对集中，客户对产品的其安全性、稳定性要求较高，如果没有良 好的品牌，并与下游客户建立长期良好的合作关系，否则很难加入到竞争行列。公司作为集装箱门锁杆、 门铰链等配件的龙头生产企业，具有较高的产品知名度，一批深耕行业多年的公司营销骨干积累了深厚的 客户基础。公司下游客户稳定，与中集集团、新华昌集团、马士基集团等大型集装箱制造企业建立了长期 稳定的合作关系，核心客户对公司产品具有较高的评价和良好的口碑。 （4）客户资源优势 公司深耕集装箱部件制造业多年，在集装箱门锁杆、门铰链等细分市场占据了较高的市场份额，其下 游客户已基本覆盖全球主要集装箱生产厂家，储备了一批优质的客户资源。公司非常重视客户关系的维护， 市场部门对下游客户反馈意见及时作出反应，并连同技术部门和生产部门一起为客户提供更高品质的产品。 公司产品品质获得了集装箱制造厂和箱东的高度信赖，通过最初的合作后都转化为公司的长期客户资源。 公司将继续以客户需求为中心，通过良好的产品品质和优秀的售后服务来为客户创造更大的价值。 （五）持续经营评价 近年来，公司客户稳定，净利润处在较高水平，具有较强的抵御风险能力。公司业务、资产、人员、 财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；报告期内， 公司资产负债率较低，公司流动比率和速动比率均保持在合理的范围内,主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的 持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 随着经济全球化的发展以及中国加入 WTO，我国对外经济贸易业务发展迅速，进出口贸易总额由 2005 年度的 11 万亿上升到 2014 年度的 26 万亿，除 2008 年金融危机带来的影响使 2009 年度进出口贸易出现收 缩，其他年度进出口规模总体呈现不断上升的状态。目前中国已超越美国成为全球最大贸易国，集装箱作 公告编号：2017-009 17 为远洋运输最重要的运输载体，在航运发展中扮演着不可或缺的角色。 进出口贸易的繁荣促进了集装箱需求的发展，同时在港口、内河、铁路和公路运输方面，集装箱运量 也得到了大幅度提升，港口集装箱吞吐量已由 2005 年 7,564 万 TEU 提升至 2011 年的 16,400 万 TEU。在世 界前 20 位的集装箱港口中，我国的上海、深圳、青岛、宁波—舟山、广州和天津六个港口位列其中。 （二）公司发展战略 集装箱运输车是一种将品种众多、形状各异、大小不等的货物在运输前装入标准尺寸的特制箱内以便 于水陆空联运的运输方式，它能实现装卸、运输机械化、标准化，是传统运输方式上的一项重大改革，是 交通运输现代化的重要组成部分。这种特制的箱子就是集装箱；专门用来运输集装箱的车辆就是集装箱运 输车。20 世纪 60 年代以来，集装箱运输在许多国家得到了迅速发展，现在已成为国际运输中重要的运输 方式。目前，公司正在大力发展集装箱运输车上的门锁杆。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、全球宏观经济下行的风险 公司属于集装箱的配套行业，由于集装箱行业的下游需求与全球航运市场高度相关，因此其受全球贸 易情况的影响程度较高。总的来看，目前世界经济仍处于阶段性筑底、蓄势上升的整固阶段。但是未来全 球经济仍然存在较大的不确定性。若全球宏观经济下行，贸易减少，集装箱需求减少，将对公司的订单量 带来较大的负面影响。 2、持续技术创新风险 自公司成立以来一直致力于集装箱配件的生产及推广，但面对市场需求变化，公司的技术更新趋势具 有不确定性，公司在新产品研发、生产制造也可能存在不确定的技术障碍，若公司不能继续加大新产品、 新技术的研发投入，没有很好的把握行业发展趋势，将面临技术被赶超的风险，导致公司在未来的市场竞 争中处于不利的地位。 3、外协加工风险 在公司的生产的锁具上镀锌可以达到美观、防锈的作用，是公司生产流程中的重要环节。由于镀锌行 业属于污染比较严重的行业，公司不具备镀锌的资质。随着国家对环境保护越来越重视，镀锌行业牌照收 紧，未来镀锌的价格可能会上升，对公司的利润造成一定的影响。 4、公司内部管理风险 公司自设立以来积累了较为丰富的经营管理经验，取得了良好的业绩，公司法人治理机制不断完善， 形成了较为有效的约束机制及健全的经营管理制度体系。但是，随着公司资产规模和业务规模的逐渐扩大， 在经营决策、组织管理、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理、内部控制难度将加大，需要公司进 行同步升级完善，如果公司管理模式、生产方式、内部控制等未能随着公司规模的扩大及时完善，公司将 面临内部管理不能适应公司经营规模扩大的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2017-009 18 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 不适用 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 __________ 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 否 __________ 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 __________ 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 否 二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,690,335.10 2,690,335.10 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 186,811.11 186,811.11 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 233,073.00 233,073.00 总计 3,110,219.21 3,110,219.21 公告编号：2017-009 19 （八）承诺事项的履行情况 公司董事、监事、高级管理人员、直接和间接持股 5%以上股东均出具了《关于避免及规范关联交易 及资金往来的承诺函》、《避免同业竞争的承诺函》。 公司股东、实际控制人签署了《关于股份锁定的承诺》。 报告期内，上述承诺均得到了有效的执行。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 50,000,000 100.00% - 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 37,500,000 75.00% - 37,500,000 75.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 100% 0 50,000,000 100% 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 张家港保税区 汇和国际贸易 有限公司 37,500,000 - 37,500,000 75.00% 37,500,000 - 2 (株)韩国 SJ 12,500,000 - 12,500,000 25.00% 12,500,000 - 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 50,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间不存在关联关系。-- 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-009 20 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 张家港保税区汇和国际贸易有限公司持有公司 75%的股权，为公司控股股东。 汇和国际的公司类型为有限责任公司，于 2011 年 01 月 27 日成立，法定代表人为唐忠浩，注册资 本 1725 万元，组织机构代码为 913205925691251311。 报告期内控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 唐忠浩、黄和芳、章军三人共持有汇和国际 66.67%的股份，三人能够控制汇和国际的股东会、董 事会，上述三人为汇和国际的共同实际控制人。 唐忠浩先生，1975 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2001 年 3 月至 2003 年 9 月任职于张家港市天达特种刀具有限公司；2003 年 10 月至 2010 年 12 月任张家港市康浩五金工 具有限公司总经理；2011 年 1 月至 2015 年 12 月任太仓世珍集装箱部件有限公司总经理；2016 年 1 月至今任股份公司董事长。 黄和芳先生，1967 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1982 年 9 月至 1990 年 8 月任职于张家港市农业银行大新办事处信贷员；1990 年 10 月至 2005 年 12 月任张家港市大新毛 纺织厂董事长；2005 年 12 月至今任江苏新芳科技集团股份有限公司董事长，2016 年 1 月至今任股 份公司董事。 章军先生，1967 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1986 年至 1996 年任职于 张家港市杨舍镇政府；1997 年至 2004 年任职于张家港市天达工具有限公司；2005 年至今任职于张家港 市沪助宏达五金有限公司。 报告期内实际控制人未发生变动。 公告编号：2017-009 21 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - _______ _______ _______ 合计 _______ _______ _______ （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.50 _______ _______ 公告编号：2017-009 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 唐忠浩 董事长 男 41 初中 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 黄和芳 董事 男 50 本科 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 否 孙志锋 董事、总经理 男 38 高中 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 金仁声 董事 男 39 本科 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 朴珍永 董事 男 35 本科 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 否 陈学华 监事会主席 男 40 中专 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 范修浩 监事 男 26 本科 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 肖龙勇 职工代表监事 男 44 小学 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 张卫东 董事会秘书、财 务负责人 男 52 中专 2016 年 1 月 25 日—2019 年 1 月 24 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 公司共同实际控制人唐忠浩、 黄和芳、章军均系公司控股股东汇和国际的股东，其中：唐忠浩通过直接持 有汇和国际 33.33%股权的方式间接持有公司 25.00%的股份；黄和芳通过直接持有汇和国际 20.00%的股权 间接持有公司 15.00%的股份；章军通过直接持有汇和国际 13.33%股权的方式间接持有公司 10.00%的股 份， 三方合计直接持有汇和国际 66.67%的股权，合计间接持有公司 50.00%的股份。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 - - - - - - - 合计 - 0 0 0 0.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 公告编号：2017-009 23 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 4 生产人员 82 85 研发人员 8 8 销售人员 4 4 采购人员 4 4 财务人员 4 4 员工总计 105 109 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 - - 专科 5 5 专科以下 100 104 员工总计 105 109 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。公司有针对性地参加人才交流会，招聘应届毕业 生和优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自 身价值相适应的待遇和职位。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止目前，公司没有核心员工（特指根据《非上市公众公司监督管理办法》规定经相关程序认定的核 心员工）。报告期内公司核心技术团队人员未发生变化 公告编号：2017-009 24 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司 2016 年 3 月改制为股份公司，依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自 的权利、义务以及工作程序，并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、 信息披露负责人各司其职， 认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公 司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。 公司治理机制不仅能给予所有股东合适的保护，而且能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。 在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度， 使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 12 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，公司根据《非上市公众公司监管指 引第 3 号-章程必备条款》和《业务规则》等法律法规及规范性文件的规定，对公司章程（草案）涉及挂 牌转让后的部分条款进行完善和修订，形成《太仓世珍集装箱部件股份有限公司章程》，并据此办理相应工 商变更登记。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-009 25 董事会 2 2016 年第一届董事会第一次会议审议通 过:《关于选举太仓世珍集装箱部件股份有 限公司第一届董事会董事长的议案》、 《关于 决定太仓世珍集装箱部件股份有限公司总 经理聘用人选的议案》、 《关于决定太仓世珍 集装箱部件股份有限公司董事会秘书聘用 人选的议案》、 《关于决定太仓世珍集装箱部 件股份有限公司财务负责人聘用人选的议 案》; 2016 年第一届董事会第二次会议审议通 过:《关于申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌公开转让的议案》、 《关于提 请股东大会授权董事会办理申请公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转 让相关事宜的议案》、《关于拟定<太仓世珍 集装箱部件股份有限公司章程(草案)>的议 案》、《关于挂牌后股票转让方式的议案》、 《关于对公司 2014 年度、2015 年度与关联 方之间的关联交易予以确认的议案》以及各 项内部控制制度等议案。 监事会 2 2016 年第一届监事会第一次会议审议通 过:《关于选举太仓世珍集装箱部件股份有 限公司第一届监事会主席的议案》; 2016 年第一届监事会第二次会议审议通 过:《关于<监事会议事规则>的议案》、《关 于对公司 2014 年度、2015 年度与关联方之 间的关联交易予以确认的议案》。 股东大会 2 2016 年第一次股东大会审议通过:《关于太 仓世珍集装箱部件股份有限公司筹办情况 的议案》、 《关于太仓世珍集装箱部件股份有 限公司筹办费用开支情况的议案》、 《关于发 起人用于抵作股款的财产的作价的议案》、 《关于<太仓世珍集装箱部件股份有限公司 章程>的议案》、《关于选举太仓世珍集装箱 部件股份有限公司第一届董事会董事的议 案》、 《关于选举太仓世珍集装箱部件股份有 限公司第一届监事会股东代表监事的议 案》、 《关于授权董事会全权办理太仓世珍集 装箱部件股份有限公司成立事宜的议案》; 2016 年第一次临时股东大会审议通过:《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌公开转让的议案》、 《关于授权董事 会办理申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案》、 公告编号：2017-009 26 《关于对公司 2014 年度、2015 年度与关联 方之间的关联交易予以确认的议案》以及各 项内部控制制度等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议 事规则等要求，决议内容没有违法《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企 业规范运作水平不断提升。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，沟通渠道畅通。确保所有投资者公平 获取公司信息，保障所有投资者享有知情权和其他合法权益，本着诚实信用原则就经营状况、经营计划、 经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司主营业务为生产集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 设置了技术部、市场部、财务部、采购部、生产部、行政部，拥有与上述生产经 营相适应的生产、技术和管理人员及组织机构，拥有独立的产、供、销系统。公司不存在影响公司独立性 的重大或频繁的关联方交易。公司业务独立。 （二）资产独立性 股份公司成立后，根据各发起人签订的《发起人协议》，发起人于有限公司变更设立股份公司时承诺投入 股份公司的出资已经全部投入并足额到位。股份公司承继了有限公司的各项资产权利和全部生产经营业务， 并拥有上述资产的所有权、使用权等权利，股份公司的资产与发起人的资产在产权上已经明确界定并清晰， 公司完整拥有办公设备、房产等各项资产的所有权。 （三）人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公 司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务 或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制 公告编号：2017-009 27 人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理 制度，独立与员工签订劳动合同。公司人员独立。 （四）财务独立性 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务部门，并配备了专职财务人员，且财务人员未 在任何关联单位兼职。公司建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度等内部管理制度，能够独立做 出财务决策，不受控股股东、实际控制人干预。公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构独立性 公司设置了技术部、市场部、财务部、采购部、生产部、行政部，拥有与上述生产经营相适应的生产、技 术和管理人员及组织机构，独立行使经营管理职权。公司具有独立的办公机构和场所，不存在与实际控制 人及其控制的其他企业混合办公的情形。公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立健全了法人 治理结构，不存在与实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、比较完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据实际情况，不断完善和更新相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及其公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-009 28 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 天职业字[2017]9093 号 审计机构名称 天职国际 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 王兴华、户永红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]9093 号 太仓世珍集装箱部件股份有限公司： 我们审计了后附的太仓世珍集装箱部件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-009 29 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京 二○一七年四月二十六日 中国注册会计师：王兴华 中国注册会计师：户永红 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 34,897,645.75 38,711,279.76 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、（二） - - 应收账款 六、（三） 79,524,681.36 55,512,194.69 预付款项 六、（四） 1,323,738.90 452,600.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（五） 555,806.78 494,841.62 买入返售金融资产 - - 存货 35,457,048.10 23,972,377.36 划分为持有待售的资产 - - 公告编号：2017-009 30 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 151,758,920.89 119,143,293.43 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、（七） 14,009,847.82 14,774,142.85 在建工程 六、（八） 168,196.00 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、（九） 2,472,188.33 2,534,128.33 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 16,650,232.15 17,308,271.18 资产总计 168,409,153.04 136,451,564.61 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、（十一） 57,419,306.60 37,391,481.01 预收款项 六、（十二） 14,218.00 8,150.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、（十三） 2,194,909.96 1,822,678.14 应交税费 六、（十四） 5,723,348.03 9,953,844.39 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、（十五） 1,316,564.71 1,231,711.36 公告编号：2017-009 31 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 66,668,347.30 50,407,864.90 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 66,668,347.30 50,407,864.90 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十六） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、（十七） 34,930,368.87 34,930,368.87 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 六、（十八） 75,695.79 21,614.09 盈余公积 六、（十九 1,673,474.11 109,171.68 一般风险准备 - - 未分配利润 六、（二十） 15,061,266.97 982,545.07 归属于母公司所有者权益合计 101,740,805.74 86,043,699.71 少数股东权益 - - 所有者权益总计 101,740,805.74 86,043,699.71 负债和所有者权益总计 168,409,153.04 136,451,564.61 法定代表人：唐忠浩主管会计工作负责人：张卫东会计机构负责人：张卫东 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 32 一、营业总收入 171,414,316.46 197,806,018.03 其中：营业收入 171,414,316.46 197,806,018.03 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 150,604,362.28 171,102,127.12 其中：营业成本 129,364,759.92 149,759,334.25 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、（二十二） 1,056,970.25 1,090,900.87 销售费用 六、（二十三） 10,195,625.28 11,545,448.39 管理费用 六、（二十四） 10,680,170.36 8,286,940.04 财务费用 六、（二十五） -702,146.43 298,612.68 资产减值损失 六、（二十六） 8,982.90 120,890.89 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 六、（二十七） 20,809,954.18 26,703,890.91 加：营业外收入 六、（二十七） 1,869,023.27 261,570.25 其中：非流动资产处置利得 六、（二十八） 94,323.27 261,340.25 减：营业外支出 六、（二十八） 215,589.96 109,535.15 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 22,463,387.49 26,855,926.01 减：所得税费用 六、（二十九） 6,820,363.16 7,706,050.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,643,024.33 19,149,875.03 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 15,643,024.33 19,149,875.03 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 公告编号：2017-009 33 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 15,643,024.33 19,149,875.03 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、（一） 0.31 0.38 （二）稀释每股收益 十四、（一） 0.31 0.38 法定代表人：唐忠浩主管会计工作负责人：张卫东会计机构负责人：张卫东 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 173,564,043.12 258,419,345.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 公告编号：2017-009 34 收到的税费返还 245,204.12 30,967.30 收到其他与经营活动有关的现金 1,865,081.38 239,747.16 经营活动现金流入小计 175,674,328.62 258,690,060.11 购买商品、接受劳务支付的现金 133,087,839.73 185,776,274.91 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 11,386,125.05 9,985,705.41 支付的各项税费 17,334,364.94 18,824,715.77 支付其他与经营活动有关的现金 16,562,793.76 16,317,174.43 经营活动现金流出小计 178,371,123.48 230,903,870.52 经营活动产生的现金流量净额 -2,696,794.86 27,786,189.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 137,200.00 328,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 12,000,000.00 投资活动现金流入小计 137,200.00 22,328,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,682,296.00 2,311,438.78 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,682,296.00 12,311,438.78 投资活动产生的现金流量净额 -1,545,096.00 10,016,561.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,291,111.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 12,550,000.00 筹资活动现金流出小计 - 23,841,111.13 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,841,111.13 公告编号：2017-009 35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 428,256.85 327,211.29 五、现金及现金等价物净增加额 -3,813,634.01 24,288,850.97 加：期初现金及现金等价物余额 38,711,279.76 14,422,428.79 六、期末现金及现金等价物余额 34,897,645.75 38,711,279.76 法定代表人：唐忠浩主管会计工作负责人：张卫东会计机构负责人：张卫东 公告编号：2017-009 36 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 34,930,368.87 ____ ____ 21,614.09 109,171.68 ____ 982,545.07 ____ 86,043,699.71 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - ____ 34,930,368.87 - - 21,614.09 109,171.68 - 982,545.07 - 86,043,699.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 54,081.70 1,564,302 .43 ____ 14,078,721.90 ____ 15,697,106.03 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 15,643,024.33 ____ 15,643,024.33 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,564,302.43 ____ -1,564,302.43 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,564,302.43 ____ -1,564,302.43 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 37 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 54,081.70 ____ ____ ____ ____ 54,081.70 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,295,612.04 ____ ____ ____ ____ 1,295,612.04 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,241,530.34 ____ ____ ____ ____ -1,241,530.34 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - ____ 34,930,368.87 - - 75,695.79 1,673,474.11 - 15,061,266.97 - 101,740,805.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,893,996.56 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 89,499.90 2,097,821.40 ____ 18,880,392.63 ____ 66,961,710.49 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - - ____ - ____ - 二、本年期初余额 45,893,996.56 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 89,499.90 2,097,821.40 ____ 18,880,392.63 ____ 66,961,710.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,106,003.44 ____ ____ ____ 34,930,368.87 ____ ____ -67,885.81 -1,988,649.7 2 ____ -17,897,847.56 ____ 19,081,989.22 公告编号：2017-009 38 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 19,149,875.03 ____ 19,149,875.03 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -109,171.68 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -109,171.68 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 4,106,003.44 ____ ____ ____ 34,930,368.87 ____ ____ ____ ____ ____ -36,938,550.91 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ - ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 4,106,003.44 ____ ____ ____ 34,930,368.87 ____ ____ ____ ____ ____ -36,938,550.91 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -67,885.81 ____ ____ ____ ____ -67,885.81 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,399,711.58 ____ ____ ____ ____ 1,399,711.58 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,467,597.39 ____ ____ ____ ____ -1,467,597.39 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 34,930,368.87 ____ ____ 21,614.09 109,171.68 ____ 982,545.07 ____ 86,043,699.71 法定代表人：唐忠浩主管会计工作负责人：张卫东会计机构负责人：张卫东 公告编号：2017-009 39 财务报表附注 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 太仓世珍集装箱部件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原系韩国 S.J 株 式会社投资的外商独资企业，成立于 2005 年 2 月 2 日，取得苏州市太仓工商行政管理局颁 发的企业法人营业执照。2005 年 1 月 27 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外资（2005） 第 26 号“关于独资经营太仓世珍集装箱部件有限公司章程的批复”，公司投资总额为 800 万美元，注册资本 400 万美元，皆由韩国 S.J 株式会社以美元现汇出资，出资期限：自营业 执照签发之日起三个月内出资 60 万美元，余额在三年内缴清。设立时，公司法定代表人金 敏国，公司经营期为 50 年，于 2007 年 3 月投产营业。公司经营范围：生产集装箱门锁具及 配件，销售公司自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 2006 年 3 月 30 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2006）第 366 号“关于太 仓世珍集装箱部件有限公司增资的批复”文件及修改后章程的规定，公司投资总额由 800 万美元增加至 1080 万美元，注册资本由 400 万美元增加至 600 万美元。增加的 200 万元注 册资本由韩国 S.J 株式会社以美元现汇出资，且应于营业执照变更之日内三个月内出资 40 万美元，余额在两年内出资完毕。 2006 年 8 月 10 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2006）第 880 号“关于太 仓世珍集装箱部件有限公司变更出资方式的批复” 文件及修改后章程的规定，公司原以现 汇 600 万美元出资更改为以现汇 400 万美元及韩国 S.J 株式会社在全资子公司苏州工业园区 世珍集装箱部件有限公司取得的 2005 年度相当于 200 万美元的人民币利润 1602 万元出资， 自营业执照签发之日起二个月内出资 40 万美元，余额自营业执照签发之日起二年内缴清。 截至 2006 年 10 月 10 日止，公司已收到投资者第一期出资 200 万美元，其中以人民币利润 再投资出资 1602 万元，占注册资本的 33.33%。本期出资业经苏州安信会计师事务所出具的 苏信会验外报字[2006]第 0215 号验资报告验证。 2007 年 11 月 12 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2007）第 895 号“关于 太仓世珍集装箱部件有限公司变更出资方式的批复” 文件及修改后章程的规定，公司申请 的注册资本 600 万美元，出资方式由原来的现汇 400 万美元及韩国 S.J 株式会社在全资子公 司苏州工业园区世珍集装箱部件有限公司取得的 2005 年度相当于 200 万美元的人民币利润 1602 万元出资变更为以投资方 2005 年在苏州工业园区世珍集装箱部件有限公司取得的相当 公告编号：2017-009 40 于 200 万美元的人民币利润以及 2006 年取得的相当于 400 万美元的人民币利润出资。截至 2007 年 12 月 12 日，公司已收到投资者第二期出资 400 万美元，其中以人民币利润再投资 出资 29,873,996.56 元，占注册资本的 66.67%。本期出资业经苏州安信会计师事务所出具 的苏信会验外报字[2007]第 0359 号验资报告验证。 2007 年 4 月 25 日，公司在广州设立分公司太仓世珍集装箱部件有限公司广州分公司， 取得注册号为 440101400020614 的营业执照, 于 2012 年 12 月 24 日注销。2008 年 5 月 8 日， 公司在青岛设立分公司太仓世珍集装箱部件有限公司 青岛分公司，取得注册号为 370282500000067 的营业执照，于 2014 年 12 月 23 日注销。 2007 年 8 月 8 日，根据苏州市太仓工商行政管理局核发的（05850072）外商投资公司 变更登记[2007]第 0808002 号外商投资公司准予变更登记的通知，公司法定代表人由金敏国 变更为程金植。 2009 年 5 月 6 日，根据苏州市太仓工商行政管理局核发的（05850026）外商投资公司 变更登记[2009]第 04280002 号外商投资公司准予变更登记的通知，公司法定代表人由程金 植变更为韩相镐。 2010 年 9 月 26 日，根据苏州市太仓工商行政管理局核发的（05850142）外商投资公司 变更登记[2010]第 09250002 号外商投资公司准予变更登记的通知，公司经营范围由“生产 集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）”变更为“生产 集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品，车辆及叉车部件、船舶配件的生产（仅限分公司 生产）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 2011 年 3 月 4 日，根据太仓市商务局文件太商外资（2011）74 号“关于同意太仓世珍 集装箱部件有限公司股权转让的批复”以及 2011 年 3 月 22 日苏州市太仓工商行政管理局核 发的（05850142）外商投资公司变更登记[2011]第 03110002 号外商投资公司准予变更登记 的通知，韩国 S.J 株式会社将持有的公司 75%的股权 450 万美元转让给张家港保税区汇和国 际贸易有限公司，公司性质变更为有限责任公司（中外合资），法定代表人由韩相镐变更为 吴玉明。变更后公司股权结构为：张家港保税区汇和国际贸易有限公司以货币出资 450 万美 元，占注册资本的 75%；韩国 S.J 株式会社利润再投资出资 150 万美元，占公司注册资本的 25%。公司经营期为 50 年，于 2007 年 3 月投产营业。 2014 年 11 月 19 日，根据苏州市太仓工商行政管理局核发的（05850207）外商投资公 司变更登记[2014]第 11190002 号外商投资公司准予变更登记的通知，公司法定代表人由吴 玉明变更为孙志锋。 2015 年 12 月公司董事会决议一致同意将太仓世珍集装箱部件有限公司整体变更为太仓 世珍集装箱部件股份有限公司。2015 年 12 月 4 日，公司取得了苏州市太仓工商行政管理局 名称变更核准通知书，名称核准号 320585M00087481。 2016 年 1 月 21 日，根据天职业字天职业字[2016]2875 号验资报告，公司以 2015 年 10 月 31 日经审计和评估后的有限公司净资产 85,053,916.38 元，按各股东占有限公司股权的 公告编号：2017-009 41 比例折为股份有限公司的股本 50,000,000.00 元，原专项储备 123,547.51 元计入股份有限 公司专项储备，其余 34,930,368.87 元计入股份有限公司资本公积。净资产折股后公司的股 权结构为：张家港保税区汇和国际贸易有限公司出资 3,750.00 万元，占注册资本的 75%； 韩国 S.J 株式会社出资 1,250.00 万元，占公司注册资本的 25%。 本公司于 2016 年 3 月 16 日取得了由苏州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91320500771503300H 的营业执照。公司类型:股份有限公司(中外合资、未上市)；注册资本: 人民币 5,000.00 万元；公司成立日期:2005 年 2 月 2 日 ；公司住所:太仓经济开发区江南 路 66 号；公司法定代表人：唐忠浩；公司营业期限：2005 年 02 月 02 日至不约定期限。 本公司的母公司：张家港保税区汇和国际贸易有限公司。 本公司的最终控制方：张家港保税区汇和国际贸易有限公司。 截止 2016 年 12 月 31 日公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴出资额（万元） 实缴出资占 注册资本比例（%） 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 3,750.00 3,750.00 75.00 韩国 S.J 株式会社 1,250.00 1,250.00 25.00 合计 5,000.00 5,000.00 100 公司所处行业：集装箱配件制造业。 公司的主要经营范围：生产集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司财务报告于 2017 年 4 月 26 日经公司管理当局批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 自报告期末起 12 个月本公司无对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 公告编号：2017-009 42 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够 阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 公告编号：2017-009 43 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （七）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （八）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公告编号：2017-009 44 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确 认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价， 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 公告编号：2017-009 45 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生 改变的依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产 投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 （九）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 100 万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 公告编号：2017-009 46 2.按组合计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄特征划分 为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应 计提的坏账准备。 （1） 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0-6 个月（含 6 个月） 6 个月-1 年（含 1 年） 10 10 1-2 年（含 2 年） 20 20 2-3 年（含 3 年） 50 50 3 年以上 100 100 （2）押金、保证金、备用金组合 本公司采用押金、保证金、备用金组合计提坏账准备时，确信可以收回的押金、保证金、 备用金一般不计提坏账准备。 （3）关联方组合 本公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表明债务 单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组 或其它方式收回的，根据预计可能收回的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全 部无法收回的应收款项也可全部计提坏账准备。 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 公告编号：2017-009 47 发出存货采用期末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为实地盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十一）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款 即可立即出售； 2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务 报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 公告编号：2017-009 48 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高 于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十二）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财 务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足 冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至 处置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币 性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 公告编号：2017-009 49 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在 确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属 于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或 其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 公告编号：2017-009 50 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资 产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发 生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 平均年限法 20 5 4.75 机器设备 平均年限法 10 5 9.50 电子办公设备 平均年限法 5 5 19.00 运输工具 平均年限法 4-5 5 19.00-23.75 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常 占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额 公告编号：2017-009 51 现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开 始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十五）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十七）无形资产 公告编号：2017-009 52 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限（年） 土地使用权 50 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支 付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。 公告编号：2017-009 53 本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划 进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 公告编号：2017-009 54 ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 （二十）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一）股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 公告编号：2017-009 55 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行 权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 （二十二）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 公告编号：2017-009 56 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司具体收入的确认原则和方法如下： 1.内销：货物发出收到验收单后开具发票确认收入。 2.外销：货代公司离岸后寄回提单，财务专员根据提单开具发票确认收入。 （二十三）政府补助 1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 3.政府补助的确认时点 4.政府补助的核算方法 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十五）经营租赁、融资租赁 1.经营租赁 公告编号：2017-009 57 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 租赁收入 5% 土地使用税 按照实际占有土地面积为计税依据 4 元/平方米 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 印花税 按购销合同的 0.03%计缴 0.03% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二） 重要税收优惠政策及其依据 无。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 公告编号：2017-009 58 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适 用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 148,555.34 元，调减 利润表管理费用本年金额 148,555.34 元。 （二）会计估计的变更 无。 （三）前期会计差错更正 无。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2016年1月1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 180,237.83 54,592.83 银行存款 34,717,407.92 38,656,686.93 合计 34,897,645.75 38,711,279.76 2.期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 3.期末无存放在境外的款项。 （二）应收票据 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 合计 公告编号：2017-009 59 2.期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 4,272,600.68 合计 4,272,600.68 （三）应收账款 1.分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 1,980,880.00 2.43 1,980,880.00 100.00 1,980,880.00 3.44 1,980,880.00 100.00 按账龄组合计提 坏账准备的应收 账款 79,630,123.91 97.57 105,442.55 55,612,573.68 96.56 100,378.99 其中：账龄组合 79,630,123.91 97.57 105,442.55 0.13 55,612,573.68 96.56 100,378.99 0.18 合计 81,611,003.91 100 2,086,322.55 57,593,453.68 100 2,081,258.99 2. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏中源特种货柜制造有限公司 1,980,880.00 1,980,880.00 100.00 预计无法收回 合计 1,980,880.00 1,980,880.00 100 3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月（含 6 个月） 78,851,573.35 6 个月-1 年（含 1 年） 502,675.54 50,267.55 10.00 1 年以内小计 79,354,248.89 50,267.55 1-2 年（含 2 年） 275,875.02 55,175.00 20.00 合计 79,630,123.91 105,442.55 4.本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 5,063.56 公告编号：2017-009 60 5. 本期度实际核销的应收账款情况 无。 公告编号：2017-009 61 6.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 坏账 准备 东方国际集装箱（连云港）有 限公司 非关联方 10,425,044.00 0-6 个月（含 6 个月） 12.77 青岛马士基集装箱工业有限 公司 非关联方 8,584,732.23 0-6 个月（含 6 个月） 10.52 上海中集宝伟工业有限公司 非关联方 5,177,182.70 0-6 个月（含 6 个月） 6.34 启东胜狮能源装备有限公司 非关联方 4,529,410.00 0-6 个月（含 6 个月） 5.55 漳州中集集装箱有限公司 非关联方 3,380,208.00 0-6 个月（含 6 个月） 4.15 合计 32,096,576.93 39.33 （四）预付款项 1.按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,263,738.90 95.47 452,600.00 100.00 1-2 年（含 2 年） 60,000.00 4.53 合计 1,323,738.90 100 452,600.00 100 2.账龄超过1年且金额重要的预付款项:无。 3.预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 未结算原因 占预付款项合 计的比例（%） 苏州隆兴物流有限责任 公司 非关联方 983,738.90 1 年以内（含 1 年） 尚未结算 74.31 嘉吉投资（中国）有限 公司 非关联方 250,000.00 1 年以内（含 1 年） 尚未结算 18.89 昆山市三力软件科技有 限公司 非关联方 90,000.00 1 年以内（含 1 年）、 1-2 年（含 2 年） 尚未结算 6.80 合计 1,323,738.90 100 公告编号：2017-009 62 （五）其他应收款 1.分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 金额 占 总 额 比 例 （%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 按组合计提坏账准备 的其他应收款 580,596.64 100 24,789.86 515,712.14 100 20,870.52 其中：关联方组合 193,082.33 33.26 30,000.00 5.82 押 金 备 用 金 组 合 164,915.00 28.40 121,073.00 23.48 账龄组合 222,599.31 38.34 24,789.86 11.14 364,639.14 70.70 20,870.52 5.72 合计 580,596.64 100 24,789.86 515,712.14 100 20,870.52 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 0-6 个月（含 6 个月） 119,000.00 6 个月-1 年（含 1 年） 10,000.00 1,000.00 10.00 1 年以内小计 129,000.00 1,000.00 1-2 年（含 2 年） 76,699.31 15,339.86 20.00 2-3 年（含 3 年） 16,900.00 8,450.00 50.00 合计 222,599.31 24,789.86 3.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 关联方组合 193,082.33 预计可收回 押金备用金组合 164,915.00 预计可收回 合计 357,997.33 4.本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 3,919.34 5. 本期度实际核销的其他应收款情况 无。 公告编号：2017-009 63 6.按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方 193,082.33 30,000.00 押金备用金 164,915.00 121,073.00 代扣代缴税金 102,650.09 保险理赔 35,100.00 35,100.00 预付款 187,499.31 210,499.31 待认证进项税 16,389.74 合计 580,596.64 515,712.14 7.期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 苏州世珍橡塑有限公司 代收代付 163,082.33 0-6 个月（含 6 个月） 28.09 中国石油化工股份有限 公司江苏苏州太仓石油 分公司 预付油款 137,405.91 0-6 个月（含 6 个月），6 个 月-1 年（含 1 年），1 年-2 年（含 2 年） 23.67 12,481.18 马骏 备用金 121,110.00 0-6 个月（含 6 个月），6 个 月-1 年（含 1 年） 20.86 中石油苏州太仓分公司 预付油款 49,000.00 0-6 个月（含 6 个月） 8.44 蒋亚东 备用金 35,805.00 0-6 个月（含 6 个月） 6.16 合计 506,403.24 87.22 （六）存货 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,662,138.79 1,608,373.19 27,053,765.60 20,843,443.48 1,608,373.19 19,235,070.29 在产品 391,009.51 391,009.51 277,376.88 277,376.88 委外加工物资 398,916.91 398,916.91 467,379.25 467,379.25 库存商品 7,751,016.93 137,660.85 7,613,356.08 4,130,211.79 137,660.85 3,992,550.94 合计 37,203,082.14 1,746,034.04 35,457,048.10 25,718,411.40 1,746,034.04 23,972,377.36 公告编号：2017-009 64 2.存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 原材料 1,608,373.19 1,608,373.19 库存商品 137,660.85 137,660.85 合计 1,746,034.04 1,746,034.04 3.存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 成本与可变现净值孰低 本期无转回的存货跌价准备 库存商品 成本与可变现净值孰低 本期无转回的存货跌价准备 （七）固定资产 1.分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 28,941,915.27 1,308,763.24 804,253.00 29,446,425.51 其中：房屋建筑物 17,570,886.86 17,570,886.86 机器设备 6,005,599.67 44,444.44 6,050,044.11 运输工具 4,014,616.08 1,062,438.46 804,253.00 4,272,801.54 电子办公设备 1,350,812.66 201,880.34 1,552,693.00 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 14,167,772.42 2,032,845.62 764,040.35 15,436,577.69 其中：房屋建筑物 6,821,521.94 834,616.80 7,656,138.74 机器设备 4,111,889.71 470,732.12 4,582,621.83 运输工具 1,988,209.93 690,598.30 764,040.35 1,914,767.88 电子办公设备 1,246,150.84 36,898.40 1,283,049.24 三、固定资产减值准备 累计金额合计 其中：房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子办公设备 四、固定资产账面价值 合计 14,774,142.85 14,009,847.82 其中：房屋建筑物 10,749,364.92 9,914,748.12 公告编号：2017-009 65 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 1,893,709.96 1,467,422.28 运输工具 2,026,406.15 2,358,033.66 电子办公设备 104,661.82 269,643.76 2.经营租赁租出的固定资产情况 固定资产类别 固定资产净值 房屋建筑物 2,037,503.05 （八）在建工程 1.按项目列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 合计 168,196.00 168,196.00 电力电缆工程 168,196.00 168,196.00 2.重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期转入 固定资产额 其他 减少额 工程累计投 入占预算的 比例（%） 合计 180,000.00 168,196.00 93.44 电力电缆工程 180,000.00 168,196.00 93.44 续上表： 工程进度（%） 累计利息资本 化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率（%） 资金来源 期末余额 80.00 自筹资金 168,196.00 80.00 自筹资金 168,196.00 （九）无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 3,097,000.00 3,097,000.00 其中：土地使用权 3,097,000.00 3,097,000.00 二、累计摊销额合计 562,871.67 61,940.00 624,811.67 其中：土地使用权 562,871.67 61,940.00 624,811.67 公告编号：2017-009 66 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、无形资产减值准备累计 金额合计 其中：土地使用权 四、无形资产账面价值合计 2,534,128.33 2,472,188.33 其中：土地使用权 2,534,128.33 2,472,188.33 （十）递延所得税资产及递延所得税负债 未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,857,146.45 3,848,163.55 合计 3,857,146.45 3,848,163.55 （十一）应付账款 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 原材料采购款 43,107,067.20 29,760,637.95 加工费 11,987,728.82 5,988,295.36 运输费 2,324,510.58 1,642,547.70 合计 57,419,306.60 37,391,481.01 2. 账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 57,286,448.12 37,280,169.28 1-2 年（含 2 年） 21,546.75 3 年以上 111,311.73 111,311.73 合计 57,419,306.60 37,391,481.01 3.期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津市晟美隆国际货运代理有限公司 57,122.50 对方未要求偿付 天津北方集装箱配件有限公司 26,083.75 对方未要求偿付 高密市盛禾热镀锌制品有限公司 23,785.88 对方未要求偿付 广州市番禺运通热镀锌厂 21,546.75 对方未要求偿付 太仓天时金属制品有限公司 2,969.60 对方未要求偿付 公告编号：2017-009 67 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海永之杰商贸有限公司 1,350.00 对方未要求偿付 合计 132,858.48 （十二）预收款项 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 14,218.00 8,150.00 合计 14,218.00 8,150.00 2. 账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,868.00 8,150.00 1 年以上 3,350.00 合计 14,218.00 8,150.00 （十三）应付职工薪酬 1.分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 1,771,131.58 11,031,335.91 10,657,810.00 2,144,657.49 离职后福利中的设定提存计划负债 51,546.56 649,121.67 650,415.76 50,252.47 合计 1,822,678.14 11,680,457.58 11,308,225.76 2,194,909.96 2.短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,321,965.89 9,232,091.56 8,968,034.48 1,586,022.97 二、职工福利费 967,518.04 967,518.04 三、社会保险费 28,768.52 326,558.37 326,672.31 28,654.58 其中：1．医疗保险费 21,066.16 250,359.92 250,313.92 21,112.16 2．工伤保险费 5,332.40 62,344.19 62,475.05 5,201.54 3．生育保险费 2,369.96 13,854.26 13,883.34 2,340.88 四、住房公积金 21,068.00 250,058.00 250,012.00 21,114.00 五、工会经费和职工教育经费 399,329.17 255,109.94 145,573.17 508,865.94 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 公告编号：2017-009 68 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 八、其他短期薪酬 合计 1,771,131.58 11,031,335.91 10,657,810.00 2,144,657.49 3.离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 617,808.86 50,252.47 失业养老保险 32,606.90 合计 650,415.76 50,252.47 （十四）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 5,154,930.74 9,062,891.22 2．增值税 276,264.77 570,140.83 3．土地使用税 23,272.70 23,272.71 4．房产税 27,671.37 27,229.68 5．城市维护建设税 87,506.46 46,325.94 6．教育费附加 62,504.61 33,089.94 7．代扣代缴个人所得税 86,791.18 164,690.47 8.营业税 23,307.30 9．其他 4,406.20 2,896.30 合计 5,723,348.03 9,953,844.39 （十五）其他应付款 1.按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 458,695.14 458,695.14 代扣代缴款 194,532.92 168,648.98 食堂餐费 128,206.40 64,623.70 商业折扣 295,400.00 300,013.29 诉讼费 237,330.25 237,330.25 设备尾款 2,400.00 2,400.00 合计 1,316,564.71 1,231,711.36 公告编号：2017-009 69 2.期末账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 苏州工业园区艾斯寨车辆部件有限公司 458,695.14 对方尚未要求支付 东方国际集团有限公司 295,400.00 对方尚未要求支付 中国国际海运集装箱集团股份有限公司 237,330.25 对方尚未要求支付 合计 991,425.39 （十六）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 50,000,000.00 50,000,000.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 37,500,000.00 37,500,000.00 其中：境内法人持股 37,500,000.00 37,500,000.00 境内自然人持股 4.境外持股 12,500,000.00 12,500,000.00 其中：境外法人持股 12,500,000.00 12,500,000.00 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢 价） 34,930,368.87 34,930,368.87 合计 34,930,368.87 34,930,368.87 （十八）专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 21,614.09 1,295,612.04 1,241,530.34 75,695.79 公告编号：2017-009 70 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 21,614.09 1,295,612.04 1,241,530.34 75,695.79 注：根据财企〔2012〕16号企业安全生产费用提取和使用管理办法计提本期的安全生产 费1,295,612.04元，2016年度用于支付安全生产费用1,241,530.34元。 （十九）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 109,171.68 1,564,302.43 1,673,474.11 合计 109,171.68 1,564,302.43 1,673,474.11 注:按照本期净利润的10%提取法定盈余公积1,564,302.43元。 （二十）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 982,545.07 18,880,392.63 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 982,545.07 18,880,392.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,643,024.33 19,149,875.03 减：提取法定盈余公积 1,564,302.43 109,171.68 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 36,938,550.91 期末未分配利润 15,061,266.97 982,545.07 （二十一）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 170,541,248.38 197,338,765.03 其他业务收入 873,068.08 467,253.00 合计 171,414,316.46 197,806,018.03 主营业务成本 129,185,873.28 149,580,447.61 其他业务成本 178,886.64 178,886.64 合计 129,364,759.92 149,759,334.25 公告编号：2017-009 71 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 11,653.65 详见“四、税项” 城市维护建设税 529,908.70 629,560.88 详见“四、税项” 教育费附加 378,506.21 449,686.34 详见“四、税项” 房产税 55,342.74 详见“四、税项” 印花税 46,667.20 详见“四、税项” 土地使用税 46,545.40 详见“四、税项” 合计 1,056,970.25 1,090,900.87 （二十三）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,565,974.03 1,290,365.32 差旅费 1,430,676.47 1,548,691.27 运费 4,371,201.14 4,821,918.43 佣金 2,617,011.88 3,622,963.12 国际货代费 210,761.76 261,510.25 合计 10,195,625.28 11,545,448.39 （二十四）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,105,132.82 2,121,477.69 业务招待费 4,015,288.14 2,583,336.82 办公费 540,887.31 481,075.91 差旅费 426,544.34 436,399.33 车辆使用费 420,753.75 479,136.21 租赁费 233,073.00 233,073.00 通讯费 112,537.78 93,631.63 折旧费 734,417.86 654,609.53 税金 46,265.98 357,847.89 修理费 123,010.77 146,177.13 无形资产摊销 61,940.00 61,940.00 专利费 45,159.32 24,717.00 公告编号：2017-009 72 费用性质 本期发生额 上期发生额 保安费 192,443.52 191,352.00 电费 39,569.15 100,935.62 卫生服务费 24,597.92 9,300.00 中介服务费 1,525,343.57 296,930.28 协会年费 15,000.00 15,000.00 其它 18,205.13 合计 10,680,170.36 8,286,940.04 （二十五）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 手续费 28,897.99 24,805.01 利息支出 936,777.78 利息收入 -90,381.38 -197,237.91 汇兑损益 -640,663.04 -465,732.20 合计 -702,146.43 298,612.68 （二十六）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 8,982.90 -218,169.58 存货跌价损失 339,060.47 合计 8,982.90 120,890.89 （二十七）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置利得小计 94,323.27 261,340.25 94,323.27 其中：固定资产处置利得 94,323.27 261,340.25 94,323.27 2．政府补助 1,774,700.00 1,774,700.00 3．其他 230.00 合计 1,869,023.27 261,570.25 1,869,023.27 （二十八）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置损失合计 35,395.39 公告编号：2017-009 73 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其中：固定资产处置损失 35,395.39 2．罚款 9,700.00 6,100.00 9,700.00 3．税收滞纳金 189,500.22 189,500.22 4. 赔偿费 68,039.76 5．其他 16,389.74 16,389.74 合计 215,589.96 109,535.15 215,589.96 （二十九）所得税费用 1.分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 6,820,363.16 7,706,050.98 其中：当期所得税 6,820,363.16 7,706,050.98 2.所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 22,463,387.49 26,855,926.01 按法定税率计算的所得税费用 5,615,846.87 6,713,981.50 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 1,202,270.56 961,846.76 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可 抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 2,245.73 30,222.72 合计 6,820,363.16 7,706,050.98 （三十）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的零星往来款 42,509.25 收到银行存款利息收入 90,381.38 197,237.91 公告编号：2017-009 74 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助 1,774,700.00 合计 1,865,081.38 239,747.16 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的零星往来款 242,234.33 1,526,691.19 支付的经营费用 16,092,461.22 14,691,538.47 支付的手续费 28,897.99 24,805.01 支付的赔偿费 68,039.76 支付的罚没款 199,200.22 6,100.00 合计 16,562,793.76 16,317,174.43 3.收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆出款项收回 12,000,000.00 合计 12,000,000.00 4.支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆出款项 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 5.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆入款项 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 6.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆入款项偿还 12,550,000.00 合计 12,550,000.00 （三十一）现金流量表补充资料 1.净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 75 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,643,024.33 19,149,875.03 加：资产减值准备 8,982.90 120,890.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,032,845.62 1,955,442.99 无形资产摊销 61,940.00 61,940.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -94,323.27 -225,944.86 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -428,256.85 609,566.49 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,484,670.74 -3,739,671.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,953,573.63 45,349,035.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,463,155.08 -35,427,059.01 其他 54,081.70 -67,885.81 经营活动产生的现金流量净额 -2,696,794.86 27,786,189.59 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 34,897,645.75 38,711,279.76 减：现金的期初余额 38,711,279.76 14,422,428.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,813,634.01 24,288,850.97 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 34,897,645.75 38,711,279.76 其中：1.库存现金 180,237.83 54,592.83 公告编号：2017-009 76 项目 期末余额 期初余额 2.可随时用于支付的银行存款 34,717,407.92 38,656,686.93 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 34,897,645.75 38,711,279.76 四、母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十二）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 80,128.69 其中：欧元 1,045.20 7.3068 7,637.07 港币 8,094.50 0.8945 7,240.53 韩元 4,810,000.00 0.0058 27,898.00 台币 73,700.00 0.2157 15,897.09 日元 360,000.00 0.0596 21,456.00 应收账款 2,810,482.40 其中：美元 405,143.78 6.9370 2,810,482.40 七、与金融工具相关的风险 无。 八、公允价值 无。 九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及 两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的母公司情况 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元） 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 有限责任公司 江苏 唐忠浩 投资 1,725.00 公告编号：2017-009 77 续上表： 母公司对本公司的持股 比例（%） 母公司对本公司的表决权 比例（%） 本公司最终控制方 组织机构代码 75.00 75.00 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 913205925691251311 （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 韩国 S.J 株式会社 股东 唐忠浩 间接持有公司 5%以上股份的股东、董事长 黄和芳 间接持有公司 5%以上股份的股东、董事 耿秋红 间接持有公司 5%以上股份的股东 章军 间接持有公司 5%以上股份的股东 展惠琴 间接持有公司 5%以上股份的股东 孙志锋 总经理、董事 朴珍永 董事 金仁声 董事 陈学华 监事 范修浩 监事 肖龙勇 监事 朱慧萍 唐忠浩妻子 吴玉明 孙志锋的岳父 展兴才 展慧琴的弟弟 苏州工业园区艾斯寨车辆部件有限公司 韩国 S.J 株式会社控股的公司 苏州世珍橡塑有限公司 韩国 S.J 株式会社控股的公司 青岛艾斯寨车辆零部件有限公司 韩国 S.J 株式会社控股的公司 苏州世珍车辆部件有限公司 韩国 S.J 株式会社控股的公司 韩国 S.J STEEL 株式会社 韩国 S.J 株式会社控股的公司 张家港市旋力五金工具厂 耿秋红控制的企业 张家港市康浩五金工具有限公司 朱慧萍控股公司 张家港市康浩金属制品有限公司 唐忠浩控股的公司 张家港市沪助宏达五金有限公司 章军控股的公司 江苏新芳科技集团股份有限公司 黄和芳控制的公司 公告编号：2017-009 78 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 张家港百事和商贸有限公司 黄和芳控制的公司 张家港市大新毛纺有限公司 黄和芳控制的公司 张家港市美羊纱业有限公司 黄和芳担任其总经理 张家港市大新污水处理有限公司 黄和芳担任其执行董事 张家港市大新热电有限公司 黄和芳担任其执行董事 江苏普格机械有限公司 黄和芳担任其总经理 太仓群源金属制品有限公司 唐忠浩投资的公司 张家港群源金属制品有限公司 唐忠浩担任其监事 张家港市诚意金属制品有限公司 唐丽琴控股的公司 张家港市开创金属制品有限公司 唐忠浩的近亲属控股的公司 张家港晨丰五金有限公司 展惠琴的近亲属控股的公司 天津润和汽车零部件有限公司 唐忠浩担任其董事 （四）关联方交易 1.采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 张家港市旋力五金工具厂 采购原材料 12,742,677.14 张家港市康浩五金工具有限公司 采购原材料 8,105,867.86 太仓群源金属制品有限公司 采购原材料 2,148,506.80 张家港群源金属制品有限公司 采购原材料 2,659,565.87 799,380.92 张家港市诚意金属制品有限公司 采购原材料 2,956,101.73 张家港晨丰五金有限公司 采购原材料 2,773,965.90 苏州世珍橡塑有限公司 采购原材料 30,769.23 82,666.67 张家港市康浩金属制品有限公司 采购原材料 29,637,823.19 张家港市旋力五金工具厂 采购设备 294,871.79 2.出售商品情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 张家港市康浩金属制品有限公司 出售商品 186,811.11 87,811.97 3.关联租赁情况 （1）公司出租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的租赁 收益 公告编号：2017-009 79 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的租赁 收益 太仓世珍集装箱部件股 份有限公司 苏州世珍橡塑有 限公司 厂房 2016年1月1日 2018年12月31日 市场价格 233,073.00 （2）公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 年度确认的租 赁费 苏州世珍橡塑有限 公司 太仓世珍集装箱部 件股份有限公司 精装办公室楼第三 层和一楼公共区域 2016年1月1日 2018年12月31日 市场价格 238,618.00 注: 根据房屋租赁协议，双方债权债务经抵消后，就2016年的租赁费用，本公司需支付 苏州世珍橡塑有限公司人民币5,545.00元；由于上述5,545.00元的债务金额较小，经甲乙双 方友好协商，苏州世珍橡塑有限公司豁免本公司上述金额为人民币5,545.00元的负债。 4.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,982,944.87 1,797,358.60 （五）关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 金仁声 30,000.00 30,000.00 其他应收款 苏州世珍橡塑有限公司 163,082.33 合计 193,082.33 30,000.00 2.应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 张家港群源金属制品有限公司 1,239,729.91 应付账款 苏州世珍橡塑有限公司 25,200.00 应付账款 张家港市康浩金属制品有限公司 3,071,881.86 应付账款 张家港晨丰五金有限公司 439,539.99 应付账款 张家港市诚意金属制品有限公司 512,160.00 应付账款 张家港市旋力五金工具厂 2,419,560.00 其他应付款 苏州工业园区艾斯寨车辆部件有限公司 458,695.14 458,695.14 公告编号：2017-009 80 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 合计 1,698,425.05 6,927,036.99 十、股份支付 无。 十一、承诺及或有事项 无。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 租赁 1.经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 房屋建筑物 2,037,503.05 2,216,389.69 合计 2,037,503.05 2,216,389.69 2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 233,073.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 233,073.00 合计 466,146.00 十四、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.66% 0.31 0.31 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 15.39% 0.29 0.29 公告编号：2017-009 81 （二）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 94,323.27 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,774,700.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -215,589.96 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,653,433.31 减：所得税影响金额 463,158.38 扣除所得税影响后的非经常性损益 1,190,274.93 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 1,190,274.93 归属于少数股东的非经常性损益 公告编号：2017-009 82 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室