838649_2017_爵维科技_2017年年度报告[2018-010]_2018-03-29.txt

1 2017 年度报告 爵维科技 NEEQ : 838649 北京爵维科技股份有限公司 Beijing Joyway Technology Inc.,LTD 2 公 司 年 度 大 事 记 2、公司于 2017 年与韩国知名英雄联盟 战队 LOL 一起举办“CHERRY 校园中国 行”活动，在全国各大高校吸引了大量 粉丝的参与，活动受到了包括在校大学 生、粉丝以及媒体在内的多方好评。 1、公司于 2017 年成立韩国子公司，拓展 海外业务，对于提升公司品牌整体形象以 及增加收入具有重大利好。 4、公司于 2017 年开设了全国第一家 CHEERY 线下实体店，该店以粉丝俱乐部的 模式吸引了大量体验及购买的用户，并且 为广大游戏粉丝提供了聚会观看比赛、交 流游戏心得的场所，公司将会在未来积极 拓展线下营销及推广服务。 5、公司软件部门经过研发，CHEERY 游戏框 软件已经进入实测阶段，其中包含 H5 游戏、 樱桃高端定制、直播聚合等多项打造 CHERRY 粉丝圈聚集地的应用，预计软件五月份正式 使用，预计将会在 2018 年成功吸引约五十万 粉丝入驻。 3、公司上线 CHERRY 共享外设项目， 旨在使潜在客户以更低廉的成本获 取 CHERRY 高端外设提供的优秀体验 及表现，从而促使潜在消费者转化 为忠实用户。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、爵维科技 指 北京爵维科技股份有限公司 ZF 集团 指 ZF Friedrichshafen AG 采埃孚 指 采埃孚电子（珠海）有限公司 确励公司 指 珠海确励电子有限公司 CHERRY 集团 指 CHERRY GMBH 亘焜 指 北京亘焜商贸有限责任公司 顺电 指 深圳顺电连锁股份有限公司 3C4U 指 3C4U 新潮数码连锁店 墨深 指 北京墨深移动科技有限责任公司 飞播 指 北京飞播科技有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司 利益转移的其他关系 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《北京爵维科技股份 有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《企业会计准则》 指 2006 年财政部令第 33 号发布的《企业会计准则 ——基本准则》及其配套的 38 项具体准则组成的会 计准则体系,该准则体系自 2007 年 1 月 1 日起在 上市公司中执行 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩伯翰、主管会计工作负责人赵红梅及会计机构负责人（会计主管人员）赵红梅保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中的风险 报告期内，公司前五名客户合计收入占当期主营业务收入的比 重为 74.08%，其中广州览自信息技术有限公司为公司第一大客 户，占比为 34.48%，北京京东世纪贸易有限公司为公司第二大 客户，占比为 33.58%，与上年同期相比，虽然公司的客户集中 度有所降低，但现有主要客户如果出现重大变动，仍然可能会 对公司业绩产生不利影响。未来，公司将增加品牌建设及研发 的投入，吸引更多的终端客户，增强直接客户的稳定性。 单一供应商依赖风险 报告期内，公司对前五名供应商的采购额合计占当期采购额的 比重为 96.05%，其中珠海确励电子有限公司为公司第一大供应 商,占比为 89.39%。自 2015 年初，采埃孚电子（珠海）授予爵 维科技为中国地区（除香港、澳门）Cherry 品牌产品的主要代 理商，采埃孚电子（珠海）是 ZF Friedrichshafen AG 控制的中 国子公司，拥有 Cherry 商标在中国地区的所有权，负责亚洲地 区 Cherry 品牌产品的生产，故公司销售的 Cherry 产品均需从采 埃孚电子（珠海）公司采购。（自 2016 年 1 月 1 日起，由于 ZF 公司内部的业务调整，原采埃孚电子生产的 Cherry 产品由珠海 确励公司独立生产）。公司与 ZF Friedrichshafen AG 合作一直非常 稳定和默契，保证了供货渠道的稳定。如果未来上述供应商不 再与公司合作，将对公司的运营产生不利影响。 营运资金不足风险 受公司销售额增长的影响，经营活动产生现金的能力也逐年提 升，但随着公司业务的布局及持续快速增长，公司还需要投入 大量资金用于业务布局和存货储备，公司未来可能出现经营活 6 动现金流量短缺的情况。 技术风险 随着电竞产业对产品个性化需求的不断提高，网络技术及相关 产品的不断更新换代，新技术、新产品层出不穷，虽然目前公 司的技术研发处于行业较为领先的地位，但如果公司的研发不 能及时跟上行业技术更新换代的速度，或不能及时将新技术运 用于产品开发和升级，未来公司的市场竞争优势将被削弱。 人力资源风险 公司从事电竞相关产品的销售及研发，高素质的专业研发人才 和管理人才对公司的发展起着非常重要的作用，随着销售规模 的不断扩大和业务不断发展，公司仍然需要补充专业人才和管 理人才。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才 储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才或 者出现现有关键技术人才的流失，并不能在人才培养和激励方 面继续进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺 风险。 实际控制人控制风险 报告期末，股东韩伯翰持有公司 1,900 万股股份，占总股本 76.00%，为公司实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地 位,对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等 实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过 行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控 制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司 和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。 公司治理及内部控制的风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，内部控制制度有 所欠缺。股份公司设立后，公司建立了比较完善的内部管理制 度，但股份公司设立时间较短，现行公司章程及部分规章制度 都是在股份公司设立后建立或者完善的，新制度的执行效果需 要实践验证。公司管理制度实际执行中可能由于经验不足而存 在瑕疵，公司可能存在因内部管理制度执行不力而给公司经营 带来不利影响的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京爵维科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Joyway Technology INC.,LTD 证券简称 爵维科技 证券代码 838649 法定代表人 韩伯翰 办公地址 北京市朝阳区东四环北路 6 号二区 32 号楼二层 205、206、207、208 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李新军 职务 董事会秘书 电话 010-56241700-809 传真 010-59273213 电子邮箱 dongmi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东四环北路 6 号二区 28 号楼二层 206 室 100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区东四环北路 6 号二区 32 号楼 206 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 9 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F 批发和零售业—F52 零售业—F527 家用电器及电子产品专门零 售—F5273 计算机、软件及辅助设备零售 主要产品与服务项目 电竞相关产品的研发、品牌推广及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 25,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 韩伯翰 实际控制人 韩伯翰 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101055996749243 否 注册地址 北京市朝阳区东四环北路 6 号二 区 28 号楼 108 号 否 注册资本 2500 万元 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 晏莉 庄玮娟 会计师事务所办公地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》的相关规定，公司股票 转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。 鉴于公司战略发展需要，并经与安信证券充分沟通及友好协商，双方决定解除持续督导协议， 并签署了解除持续督导协议，并与首创证券签署了持续督导协议，本次变更持续督导主办券商的议 案已经公司第一届董事会第十九次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议表决通过，2018 年 2 月 8 日，公司取得股转公司下发的《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的 函》，主办券商由安信证券变更为首创证券。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 146,774,022.07 136,585,939.78 7.46% 毛利率% 39.51% 39.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,528,853.18 11,347,059.65 10.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 12,448,910.45 11,347,059.65 9.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 30.42% 35.57% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 30.23% 35.57% - 基本每股收益 0.50 0.49 2.04% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 83,300,824.21 72,184,802.87 15.40% 负债总计 36,063,603.69 37,559,081.78 -3.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,459,713.38 34,910,941.50 35.95% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 1.40 35.71% 资产负债率%（母公司） 42.67% 51.56% - 资产负债率%（合并） 43.29% 52.03% - 流动比率 2.17 1.82 - 利息保障倍数 13.96 18.09 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,165,449.73 1,936,643.86 -39.82% 应收账款周转率 7.36 7.88 - 存货周转率 2.72 3.98 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 15.40% 55.90% - 营业收入增长率% 7.46% 179.63% - 净利润增长率% 13.17% 62.00% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 22,799.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 3,000.00 其他营业外收入和支出 68,348.00 非经常性损益合计 94,147.57 所得税影响数 14,111.56 少数股东权益影响额（税后） 93.28 非经常性损益净额 79,942.73 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 11 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 营业外支出 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资 产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 0.00 元，营业外支出 0.00 元，调增资产处置收益 0.00 元。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司处于电竞外设领域，从国外引进机械键盘概念，并负责机械键盘鼻祖 CHERRY 品牌机械键 盘在国内的市场营销及品牌运营，拥有相关专利技术及核心团队，注重产品品质、销售速达及售后 服务，为电竞爱好者及电脑使用者提供更舒适、手感更优、品质更卓越的外设产品。公司通过线上 线下的方式，多渠道开拓业务，收入来源是外设产品的销售收入。报告期内，公司的商业模式较上 年度未发生较大变化。 公司具体业务模式如下： （一）盈利模式 公司立足于世界电子竞技行业的高速发展，提高用户的游戏表现和体验，依托自身的研发能力、 对市场趋向的把控、产品的精准筛选、强大的市场推广能力、渠道的积累及团队的丰富经验，定位 国内电竞人群，旨在为用户实现更优质的游戏表现和体验。具体而言，公司的盈利模式是通过对电 竞相关产品的研发、品牌筛选、宣传推广、市场营销、供应链管理、销售、售后服务于一身的整合 营销价值传播企业，最终通过用户价值变现实现盈利，公司同时致力于软件研发，目前软件研发已 进入运行前的测试阶段，预计 2018 年年中面向市场。公司致力于将品牌做到极致，故公司上线了 CHERRY 定制平台，一台起订，在满足高端用户独一无二体验的情况下，提升了公司品牌形象、挖掘 了新的盈利点。 公司上线共享键盘业务，致力于让更多的用户以更低的成本体验 Cherry 的优秀产品，从而养 成未来潜在消费人群的输入习惯，与 Cherry 的产品产生共鸣。 （二）产品筛选模式 产品是公司运营发展的重要资源之一。公司通过对电竞产业的深入研究、对电竞消费人群的需 求分析、对市场趋势的前瞻性预测，精准定位运营品牌及拟引进产品。 产品筛选包括拟运营产品的筛选及运营中产品的市场定位筛选。对于拟运营产品，公司根据管 理层自身的深度体验、市场的发展趋势等信息选择意向合作产品，并与产品方建立合作，取得产品 授权。对于运营中的产品，公司定期对客户数据、市场趋势、产品接受程度、销售数据等因素进行 分析，并结合公司发展需求，对运营的产品进行动态调整。 （三）市场营销模式 公司的市场营销由市场部负责。市场部根据销售策略需求制定营销纲要和预算，经公司内部审 议后，完成详细策划方案并执行，同时对营销效果进行全程跟踪，项目结束后进行结案总结。公司 注重运营品牌在用户中的影响力和品牌价值，市场部主要通过广告投放、互动营销、联合营销、异 业合作、事件营销等方面进行品牌的宣传推广。 公司通过赞助国内顶级电竞俱乐部、国内顶级电竞赛事以及知名网络主播等营销手段来推广 Cherry 品牌。公司与新兴的传播模式拥有深刻的互动影响，如与斗鱼 TV 的多名知名主播进行合作， 推广 Cherry 的产品。 公司通过赞助电竞赛事、明星选手及主播等营销手段，利用电竞游戏用户对电竞明星及主播的 崇拜进行捆绑营销，使用户认识到该产品可以帮助用户提高游戏表现，从而实现产品的高溢价销售。 Cherry 公司生产的机械键盘开关（轴）处于全球领先地位，但由于其市场营销能力较弱，机械键盘 成品市场并未打开。在日韩欧美等国家，Cherry 机械键盘成品的市场占有率极低。公司管理层通过 对机械键盘的概念引入，开创了游戏领域对机械键盘的市场需求；通过对 Cherry 品牌在中国大陆 地区市场的推广，将其定位于电竞键鼠领域的高端品牌，使得 Cherry 成品键盘在中国大陆地区以 较高的售价保持于行业领先的地位。公司也成为 Cherry 品牌成品键盘领域在全球销售额最大的经 13 销商。Cherry 品牌在中国大陆地区的成功，是爵维科技优秀营运能力的一种体现。 （四）采购模式 公司销售的主要产品需通过品牌授权商指定的生产厂家采购，因此，公司主要采用了以长期 合作采购为主，临时采购为辅的采购模式。 长期合作采购：公司销售的产品与主要的供应商签订长期合作协议，以长期良好合作为基础， 在产品、价格、供货期、供货质量和售后服务等方面全面合作，以保证销售产品的质量、价格和供 应数量的稳定。公司获得的品牌授权权限较高，可以根据市场变化对产品的 ID、结构及功能进行设 计，达到提高品牌及产品识别度与竞争力的目的。公司通过对瞬息万变的游戏市场精准的把控，及 其较强的研发力量，根据市场趋势变化进行产品的设计及研发，并寻求合适的原件供应商推荐给品 牌方。由品牌方采购特定零部件进行最终的成品组装。 临时采购：主要针对公司销售的配件，外包装等产品的采购。 在供应链管理方面，公司制定了《采购管理制度》、《供应商管理制度》等规章制度，临时采购 部分，供应部按规定在合格供应商范围内通过样品审议、集中采购、询价比价、竞价招标等，并对 采购价格进行跟踪监督，最终来选择公司的供应商。 公司具体采购运行模式为：销售部门提交采购需求，经公司内部审议产生预订单；采购部通过 公司 ERP 系统向供应商下达订单，供应商根据订单安排生产排期，并在规定的交期内发货，公司收 货验收完成订单。 （五）销售服务模式 公司的销售模式分为线下销售模式和线上销售模式，具体情况如下： 1、线下销售模式 公司自运营至今已建立起完整、广泛的线下营销网络。公司目前的线下销售主要是代理商模式。 代理商模式是公司最早引入的销售模式。在该模式下，公司选择具有品牌经营理念、市场运作经验、 信誉良好、具有丰富地方资源的代理商开设专卖店或专柜进行销售。对公司经营的长期发展，公司 产品品牌推广，公司服务理念的传递方面都起到了巨大的支持作用。 2、线上销售模式 为适应电子商务的发展需要，公司引入了线上销售模式。目前，公司的线上销售渠道主要通过 京东、天猫、苏宁易购、亚马逊等线上销售平台实现对终端客户的销售，几乎可以覆盖到中国大陆 地区的所有线上终端用户。公司自有的软件平台已具备私有定制业务及共享业务，从多方面立体的 养成高端用户的习惯及消费习惯。 （六）研发模式 公司软硬件研发模式由需求、设计、模块化的代码开发和测试、集成测试及系统测试组成，最终完 成产品上线。制定产品计划后，通过用户市场调查，针对市场机会、产品评估和需求分析等做相应 的市场分析，形成产品需求；进行架构、功能设计；经理解产品需求、开发计划，进行代码开发， 进而完成产品需求的实现；之后经测试、集成测试和产品验收等环节完成产品的测试，择期产品上 线并做相应的产品运维、营销推广和迭代更新。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 14 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 我司计划在未来通过研发不同类别的产品，进入新的领域，开拓国际化市场，力争将公司运营 至新的高度。利用公司已有的品牌运营经验及发展的售货渠道，为公司带来收入和利润的提升。 公司通过研发的平台系统软件实现软硬件的结合。目前公司研发的 Cherry 游戏框已经进入实 测阶段，游戏框内包含了如 H5 俱乐部经理游戏、共享外设、私有定制等多种提升用户粘性的应用； 公司未来会通过增量用户及既有用户输入全球唯一产品码等方式来打造一个 Cherry 的粉丝文化， 公司争取在 2018 年吸收约 50 万粉丝入驻。 未来公司将继续拓展 Cherry 游戏框的功能设置，引进各类游戏及电竞媒体，提升游戏框的内容质 量和用户体验，并将其与公司硬件销售完美结合，搭载硬件产品实现销售，完善软硬件系统的解决 方案，将硬件产品的终端用户自动发展为软件产品用户，完成软件用户的原始积累。公司亦计划提 供平台系统软件搭载不同品牌及种类的硬件产品进行推广。将硬件产品的用户自动延伸到软件产 品，依靠硬件产品庞大的用户群自动实现软件产品原始用户的积累，引导用户由硬件产品的消费到 软件产品持续消费的过度，深度挖掘客户需求，为公司创造持续收入。 (二) 行业情况 随着我国城镇人均可支配收入的逐步增长，收入上的宽裕在很大程度上也刺激了居民的消费需 求，反映在现金消费支出增长率与可支配收入增长率的同步性上，支出的很大一部分属于零售消费， 因此可支配收入的提升大大提升了其消费能力，并直接促进了其消费行为。 随着社会文明的进步和产业结构的不断完善，体育在人们的日常生活中越来越普及，而随之产 生的体育产业也在整个国民经济中占到越来越大的比例。电子竞技作为体育产业的一个引申，其产 业链涉及诸多领域如体育、电信、互联网、软件行业、娱乐行业、硬件设备及配件制造、IT、金融 等，电子竞技的发展能促使电脑硬件的升级换代，为宽带运营商、服务商带来市场和利润上的增长， 再加上电子竞技活动的策划，展会等，对整个市场带来的额外利润领域很广，对国民经济的增长具 有重要的作用。 中国电子竞技产业的发展大致可以分为三个阶段，1998 年~2003 年为探索期、2003 年~2013 年 为市场启动期、2013 年至今为高速发展期，随着该行业的良性发展和政府态度的转变，预计未来中 国电子竞技将逐步进入成熟发展期。 电竞市场规模大，未来几年依旧保持高速增长。电竞观赛人数超过了传统体育行业。当今电竞 市场的火爆成为键鼠等外设行业不可忽视的推动力。 而随着消费升级，越来越多的非电竞用户，如互联网工作者、编辑及作家已经越发感觉到优秀 的外设产品可以提升表现及体验，故机械键盘市场不仅会在电竞领域持续增长，在办公端市场已经 出现了新的商机和发展点。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 15 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 17,630,580.84 21.16% 8,373,609.04 11.60% 110.55% 应收账款 18,099,625.02 21.73% 19,751,256.53 27.36% -8.36% 存货 34,011,648.11 40.83% 31,356,629.82 43.44% 8.47% 长期股权投资 固定资产 504,947.41 0.61% 197,617.43 0.27% 155.52% 在建工程 短期借款 12,000,000.00 14.41% 长期借款 资产总计 83,300,824.21 - 72,184,802.87 - 15.40% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金2017年12月31日余额为17,630,580.84元，同比去年增长110.55%，原因为公司在报 告期末集中对账款进行了较有力度的催收，且因为公司在报告期内从银行借入了短期借款，导致期 末货币资金较去年会有较大的增长。 2、短期借款2016年12月31日余额为0，而2017年12月31日余额为12,000,000.00元，原因为公 司为了持续拓展业务，从银行借入了短期借款，用于补充公司经营现金。 3、固定资产较上期增长 155.52%，主要是公司本期购买了电脑、打印机、空调等电子设备和一些家 具，从而导致固定资产金额变化较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 146,774,022.07 - 136,585,939.78 - 7.46% 营业成本 88,778,845.31 60.49% 82,415,217.97 60.34% 7.72% 毛利率% 39.51% - 39.66% - - 管理费用 13,414,813.66 9.14% 14,260,232.07 10.44% -5.93% 销售费用 28,204,139.91 19.22% 24,479,132.25 17.92% 15.22% 财务费用 1,275,000.08 0.87% 992,194.17 0.73% 28.50% 营业利润 14,351,984.75 9.78% 14,020,977.49 10.27% 2.36% 营业外收入 68,348.02 0.05% 营业外支出 0.02 0.00% 净利润 12,518,156.61 8.53% 11,061,839.24 8.10% 13.17% 16 项目重大变动原因： 1、公司 2017 年发生销售费用 28,204,139.91 元，较上年同期 24,479,132.25 元增长 15.22%，原因系公 司考虑长远计划，在 2017 年大力发展艾瑞克品牌的研发及推广，相关的广告费及赞助费较去年花费较 大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 146,765,989.25 136,527,000.15 7.50% 其他业务收入 8,032.82 58,939.63 -86.37% 主营业务成本 88,778,845.31 82,415,217.97 7.72% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 键盘 136,312,108.46 92.87% 126,917,894.26 92.92% 鼠标 1,391,692.59 0.95% 1,338,093.88 0.98% 鼠标垫 6,571,378.21 4.48% 5,227,455.98 3.83% 手托 402,662.23 0.27% 365,442.80 0.27% 拔键器 870,403.94 0.59% 732,210.91 0.54% 键帽 577,154.33 0.39% 1,945,902.32 1.42% 配件 282,260.66 0.19% 服务费收入 143,158.69 0.10% 58,939.63 0.04% 耳机 215,170.14 0.15% 其他 8,032.82 0.01% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 146,663,726.08 99.92% 136,585,939.78 100.00% 境外 110,295.99 0.08% 收入构成变动的原因： 本期与上期相比，营业收入构成未发生大幅变化。公司 2017 年新设韩国子公司,增加了境外的收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 17 1 广州览自信息技术有限公司 50,601,380.50 34.48% 否 2 北京京东世纪贸易有限公司 49,282,801.32 33.58% 否 3 北京宏润佳业商贸有限公司 4,578,096.82 3.12% 否 4 南京浩润电子科技有限公司 2,160,628.22 1.47% 否 5 无锡帝亿电竞信息技术有限公司 2,105,838.35 1.43% 否 合计 108,728,745.21 74.08% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 珠海确励电子有限公司 99,589,871.54 89.39% 否 2 东莞市万里行橡胶有限公司 2,471,111.14 2.22% 否 3 深圳市倍嘉科技有限公司 2,228,611.43 2.00% 否 4 东莞市虎门威达印刷厂 1,502,248.00 1.35% 否 5 深圳市三强兴科技有限公司 1,216,742.50 1.09% 否 合计 107,008,584.61 96.05% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,165,449.73 1,936,643.86 -39.82% 投资活动产生的现金流量净额 -2,930,705.88 -4,036,800.85 -27.40% 筹资活动产生的现金流量净额 10,979,667.73 -3,584,857.19 -406.28% 现金流量分析： 1、公司 2017 年经营活动产生的现金流量金额为 1,165,449.73，同比 2016 年下降 39.82%，原因系公司 营业收入同比去年增长导致 2017 年销售商品、提供劳务收到的现金同比 2016 年增加 26,777,845.66 元， 但公司收到其他与经营活动有关的现金同比减少 12,256,182.34 元；由于公司逐步聘用高端人才，导致 支付给职工以及为职工支付的现金同比去年增多 5,706,759.06 元，而广告费及赞助费的增加导致支付 其他与经营活动有关的现金同比去年增加 6,965,786.88 元，以上综合导致了经营活动产生的现金流量 净额同比 2016 年下降 39.82%。 2、公司 2017 年筹资活动产生的现金流量净额同比 2016 年增加了 14,564,524.92 元，原因主要是公司 为了拓展业务，向银行进行贷款，导致取得借款收到的现金同比增加了 13,000,000.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司拥有 4 家控股子公司，2 家参股公司，控股子公司及参股公司均 未对公司利润产生重大影响，情况如下：（单位：元） 1、北京墨深移动科技有限责任公司 18 北京墨深移动科技有限责任公司成立于 2016 年 1 月 5 日，注册资本 100 万元，法定代表人赵 江岳，统一社会信用代码 91110105MA002X4W53，经营范围：技术推广服务；软件开发。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）。墨深主营业务为游戏开发。 截至 2017 年 12 月 31 日，爵维科技累计出资 51 万元，占北京墨深移动科技有限责任公司 51% 的股权。 2、厦门鑫月华信息技术有限公司 厦门鑫月华信息技术有限公司成立于 2010 年 5 月 20 日，注册资本 100 万元，法定代表人徐磊， 统一社会信用代码 91350203556202169M，经营范围：软件开发；计算机、软件及辅助设备批发；通 讯及广播电视设备批发；其他机械设备及电子产品批发；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务； 数字内容服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；动画、漫画设计、制作； 互联网接入及相关服务（不含网吧）。 截至 2017 年 12 月 31 日，爵维科技占厦门鑫月华信息技术有限公司 100%的股权。 3、北京渊静科技有限责任公司 2017 年 10 月公司投资设立北京渊静科技有限责任公司，于 2017 年 10 月 18 日办妥工商设立登 记手续，并取得统一社会信用代码为 91110105MA0186W28L 的营业执照。该公司注册资本 360 万元， 公司出资 360 万元，占其注册资本的 100%，本期实际缴纳注册资本 24 万元，拥有对其的实质控制 权。 4、ZUSAMEN CO.LTD（众赞股份有限公司） 2017 年 8 月公司与自然人김남정（金南正）共同出资设立 ZUSAMEN CO.LTD 众赞股份有限公司， 于 2017 年 8 月 28 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 102-88-00774 的营业执 照。该公司注册资本 1.2 亿韩元，公司出资 1.08 亿韩元，占其注册资本的 90%，拥有对其的实质控 制权。 5、北京飞播科技有限责任公司 北京飞播科技有限责任公司成立于 2014 年 10 月 28 日，注册资本 2000 万元，法定代表人周奕， 统一社会信用代码 91110108318172849H，经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、 技术转让；影视策划；电脑动画设计；会议服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览 展示活动；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备、电子产 品、摄影器材、化妆品、文具用品、体育用品、箱包、服装、工艺品、家用电器、通讯设备、日用 品、针纺织品、珠宝首饰、钟表、眼镜（不含隐形眼镜）、汽车、摩托车配件；摄影扩印服务；货 物进出口；技术进出口；代理进出口；电影发行；从事互联网文化活动；销售食品。（企业依法自 主选择经营项目，开展经营活动；电影发行、从事互联网文化活动、销售食品以及依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的 经营活动。）飞播科技主营业务为承办展览展示活动。 2016 年 8 月，公司投资北京飞播科技有限责任公司，出资 200 万元，占 10%的股权。 6、爵维投资（橫琴）有限公司 爵维投资（橫琴）有限公司成立于 2016 年 11 年 7 月，注册资本 3000 万元，法定代表人孙迎 生，统一社会信用代码 91440400MA4UXMBU7D，经营范围：项目投资、实业投资、投资咨询、企业管 理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。爵维投资（横琴）有限公 司尚未实际开展经营业务。 2016 年 11 月，公司投资爵维投资（橫琴）有限公司，认缴 900 万元，占 30%的股权，尚未实 缴出资。 19 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年度，公司利用闲置资金购买中国银行“中银日积月累-日计划（对公）”短期理财产品，累计购买 金额为 300,000.00 元，累计收益为 1,068.59 元；购买招商银行“朝招金 7007 号”理财产品，累计购 买金额为 3,840,000.00 元，累计收益为 6,996.16 元；购买交通银行“日增利”理财产品，累计购买金 额为 3,700,000.00 元，累计收益为 1,259.71 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非 货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法， 调减 2016 年度营业外收入 0.00 元，营业外支出 0.00 元，调增资产处置收益 0.00 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017 年 8 月公司与自然人김남정（金南正）共同出资设立 ZUSAMEN CO.LTD 众赞股份有限公司， 于 2017 年 8 月 28 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 102-88-00774 的营业执 照。该公司注册资本 1.2 亿韩元，公司出资 1.08 亿韩元，占其注册资本的 90%，拥有对其的实质控 制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017 年 10 月公司投资设立北京渊静科技有限责任公司，于 2017 年 10 月 18 日办妥工商设立登 记手续，并取得统一社会信用代码为 91110105MA0186W28L 的营业执照。该公司注册资本 360 万元， 公司出资 360 万元，占其注册资本的 100%，本期实际缴纳注册资本 24 万元，拥有对其的实质控制 权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017 年 11 月公司以 800,000.00 元收购厦门鑫月华信息技术有限公司 100%的股权，将其纳入合并财务报 表范围。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公 20 司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融 入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。 三、 持续经营评价 公司是集研发、供应链管理、市场推广、销售、售后服务为一体的公司，拥有直接触达终端用 户的能力，是一家整合营销价值传播的新型公司，致力于提高用户游戏表现和体验。具有较强的技 术研发团队和市场竞争优势，在报告期内公司各方面经营正常，各项经济指标良好，具有持续经营 能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 随着我国城镇人均可支配收入的逐步增长，收入上的宽裕在很大程度上也刺激了居民的消费需 求，反映在现金消费支出增长率与可支配收入增长率的同步性上，支出的很大一部分属于零售消费， 因此可支配收入的提升大大提升了其消费能力，并直接促进了其消费行为。 随着社会文明的进步和产业结构的不断完善，体育在人们的日常生活中越来越普及，而随之产 生的体育产业也在整个国民经济中占到越来越大的比例。电子竞技作为体育产业的一个引申，其产 业链涉及诸多领域如体育、电信、互联网、软件行业、娱乐行业、硬件设备及配件制造、IT、金融 等，电子竞技的发展能促使电脑硬件的升级换代，为宽带运营商、服务商带来市场和利润上的增长， 再加上电子竞技活动的策划，展会等，对整个市场带来的额外利润领域很广，对国民经济的增长具 有重要的作用。 中国电子竞技产业的发展大致可以分为三个阶段，1998 年-2003 年为探索期、2003 年-2013 年 为市场启动期、2013 年至今为高速发展期，随着该行业的良性发展和政府态度的转变，预计未来中 国电子竞技将逐步进入成熟发展期。 电竞市场规模大，未来几年依旧保持高速增长。电竞观赛人数超过了传统体育行业。当今电竞 市场的火爆成为键鼠等外设行业不可忽视的推动力。 而随着消费升级，越来越多的非电竞用户，如互联网工作者、编辑及作家已经越发感觉到优秀 的外设产品可以提升表现及体验，故机械键盘市场不仅会在电竞领域持续增长，在办公端市场已经 出现了新的商机和发展点。 (二) 公司发展战略 我司计划在未来通过研发不同类别的产品，进入新的领域，开拓国际化市场，力争将公司运营至新 的高度。利用公司已有的品牌运营经验及发展的售货渠道，为公司带来收入和利润的提升。 公司通过研发的平台系统软件实现软硬件的结合。目前公司研发的 Cherry 游戏框已经进入实测阶 段，游戏框内包含了如 H5 俱乐部经理游戏、共享外设、私有定制等多种提升用户粘性的应用；公司未 来会通过增量用户及既有用户输入全球唯一产品码等方式来打造一个 Cherry 的粉丝文化，公司争取在 21 2018 年吸收约 50 万粉丝入驻。 未来公司将继续拓展 Cherry 游戏框的功能设置，引进各类游戏及电竞媒体，提升游戏框的内容质 量和用户体验，并将其与公司硬件销售完美结合，搭载硬件产品实现销售，完善软硬件系统的解决方案， 将硬件产品的终端用户自动发展为软件产品用户，完成软件用户的原始积累。公司亦计划提供平台系统 软件搭载不同品牌及种类的硬件产品进行推广。将硬件产品的用户自动延伸到软件产品，依靠硬件产品 庞大的用户群自动实现软件产品原始用户的积累，引导用户由硬件产品的消费到软件产品持续消费的过 度，深度挖掘客户需求，为公司创造持续收入。除此之外，公司还在建设自有电商平台，完善的会员系 统，个性化键鼠高端定制服务，提供完整的软硬件解决方案。 公司愿景：提高用户的体验及表现。 (三) 经营计划或目标 我司计划在未来通过研发不同类别的产品，进入新的领域，开拓国际化市场，力争将公司运营 至新的高度。利用公司已有的品牌运营经验及发展的售货渠道，为公司带来收入和利润的提升。 公司通过研发的平台系统软件实现软硬件的结合。目前公司研发的 Cherry 游戏框已经进入实测阶 段，游戏框内包含了如 H5 俱乐部经理游戏、共享外设、私有定制等多种提升用户粘性的应用；公 司未来会通过增量用户及既有用户输入全球唯一产品码等方式来打造一个 Cherry 的粉丝文化，公 司争取在 2018 年吸收约 50 万粉丝入驻。 (四) 不确定性因素 1、国家相关宏观政策和产业政策的推进时间和落实力度对公司经营计划的达成有不确定性影响。 2、核心技术人员的引进及稳定性情况对公司部分经营计划的实施存在不确定性影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一）客户相对集中风险 报告期内，公司前五名客户合计收入占当期主营业务收入的比重为 74.08%，其中广州览自信 息技术有限公司为公司第一大客户，占比为 34.48%，北京京东世纪贸易有限公司为公司第二大客户， 占比为 33.58%，与上年同期相比,虽然公司的客户集中度有所降低，但现有主要客户如果出现重大变 动，仍然可能会对公司业绩产生不利影响。未来，公司将增加品牌建设及研发的投入，吸引更多的 终端客户，增强直接客户的稳定性。 公司应对策略：首先公司已与大客户建立了长期稳定的合作关系；其次随着公司不断发展和规 模的不断壮大，将降低公司对单一客户的依赖程度，积极拓展销售渠道。未来,公司将增加品牌建 设及研发的投入来吸引更多的终端客户,增强直接客户的稳定性。 （二）单一供应商依赖风险 报告期内,公司前五名供应商采购额合占当期采购额的比重为 96.05%,其中珠海确励电子有限公 司为公司第一大供应商,占比为 89.39%。自 2015 年初,采埃孚电子（珠海）授予爵维科技为中国地区 （除香港、澳门）Cherry 品牌产品的主要代理商,采埃孚电子（珠海）是 ZF Friedrichshafen AG 控制 的中国子公司,拥有 Cherry 商标在中国地区的所有权,负责亚洲地区 Cherry品牌产品的生产,故公司销 售的 Cherry 产品均需从采埃孚电子（珠海）公司采购。（自 2016 年 1 月 1 日起,由于 ZF 公司内部 22 的业务调整,原采埃孚电子生产的 Cherry 产品由珠海确励公司独立生产）。公司与 ZF Friedrichshafen AG 合作一直非常稳定和默契,保证了供货渠道的稳定。如果未来上述供应商不再与公司合作,将对公 司的运营产生不利影响。 公司应对策略：公司与供应商合作一直非常稳定和默契并签订了长达 5 年的供应合同，而且爵 维科技的采购额占珠海确励公司收入比例较大，是一种战略合作关系，保证了稳定性，同时公司积 极与珠海确励公司合作研发设计新产品，加强质量把控，探索与珠海确励电子有限公司更稳定更深 层次的合作，稳固合作关系，保证供货渠道的稳定。 （三）营运资金不足风险 受公司销售额增长的影响，经营活动产生现金的能力也逐年提升，但随着公司业务的布局及持 续快速增长，公司还需要投入大量资金用于业务布局和存货储备，公司未来可能出现经营活动现金 流量短缺的情况。 公司应对策略：公司从供应商获取两个月的账期，并与客户京东建立了良好的回款机制，同时 公司也制定了专门的应收账款回收管理办法，业务部门有专人负责应收账款的催收工作，及时与客 户进行对账，将应收账款的风险降到最低。 （四）技术风险 随着电竞产业对产品个性化需求的不断提高，网络技术及相关产品的不断更新换代，新技术、 新产品层出不穷，虽然目前公司的技术研发处于行业较为领先的地位，但如果公司的研发不能及时 跟上行业技术更新换代的速度，或不能及时将新技术运用于产品开发和升级，未来公司的市场竞争 优势将被削弱。 公司应对策略：公司将不断增加产品的研发投入，积极开拓市场，提高产品质量和创新力度， 以满足现有客户和潜在客户的需求。 （五）人力资源风险 公司从事电竞相关产品的销售及研发，高素质的专业研发人才和管理人才对公司的发展起着非 常重要的作用，随着销售规模的不断扩大和业务不断发展，公司仍然需要补充大量专业人才和管理 人才。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的 技术人才和管理人才或者出现现有关键技术人才的流失，并且在人才培养和激励方面不能进行机制 的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。 公司应对策略：公司未来会通过完善薪酬体系、绩效管理与评估体系，让员工的收入与业绩挂 钩，给员工提供良好的工作环境和平台。 （六）实际控制人控制的风险 报告期末,股东韩伯翰持有公司 1,900 万股股份,占总股本 76.00%,为公司实际控制人。公司实 际控制人可利用其控股地位,对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大 影响;公司实际控制人有可能利用其持股优势,通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若 公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,公司和中小股东利益可能会 面临实际控制人控制不当的风险。 公司应对策略：公司将进一步建立和完善公司的治理机制，严格执行《公司章程》、“三会”议 事规则及《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度， 公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，严格执行公司的基本规章制度，以控 制该风险。 （七）公司治理及内部控制的风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，内部控制制度有所欠缺。股份公司设立后，公司 建立了比较完善的内部管理制度，但由于目前公司规模较小，股份公司设立时间较短，现行公司章 程及部分规章制度都是在股份公司设立后建立或者完善的，新制度的执行效果需要时间验证。公司 管理制度实际执行中由于经验不足而存在瑕疵，公司存在因内部管理制度执行不力而给公司经营带 23 来不利影响的风险。 公司应对策略：公司管理层将严格按照《公司法》、《公司章程》以及公司其他规章制度的规定开展 业务，进一步完善公司治理结构，提高自身的规范运作意识。此外，公司将进一步加强管理，确保 实际控制人、控股股东及其他关联方严格遵守公司的各项规章制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 北京飞播科技有限 责任公司 信息服务费 238,950.00 是 2018 年 3 月 30 日 2018-008 北京飞播科技有限 责任公司 信息服务费 244,950.00 是 2017年10月27 日 2017-053 北京飞播科技有限 责任公司 信息服务费 300,000.00 是 2017 年 5 月 18 日 2017-034 韩伯翰、孙迎生、北 京申广咨询合伙企 业（有限合伙） 为公司借款提 供担保 0 是 2017 年 3 月 24 日 2017-013 郑德生 为公司借款提 供担保 0 是 2018 年 3 月 30 日 2018-008 总计 - 783,900.00 - - - 25 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司与北京飞播科技有限责任公司签订协议，由北京飞播科技有限责任公司负责全程执行北 京爵维科技股份有限公司 2017 年度 CHERRY 校园行活动，交易金额合计为 78.39 万元。该项关联交 易有利于公司经营发展，且参考公开市场同类服务定价，交易价格公允，交易具有必要性和公允性。 本次关联交易不影响公司独立性，不会对公司生产经营造成不利影响。 2、为满足公司日常运营需要,公司向南京银行股份有限公司北京呼家楼支行申请综合授信额度 1,000 万元,期限 1 年（实际借款 800 万元）。公司股东韩伯翰、孙迎生、北京申广咨询合伙企业（有 限合伙）以其分别持有 1,400 万股、100 万股、500 万股股票提供最高额质押担保，占公司总股本 80.00%。在本次质押的股份中，15,000,000 股为有限售条件股份，5,000,000 股为无限售条件股份。 质押股份用于向南京银行股份有限公司北京呼家楼支行提供最高额质押担保，质押权人为南京银行 股份有限公司北京呼家楼支行，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理 质押登记。 公司向北京银行股份有限公司上地支行申请综合授信额度 500 万元,期限 2 年（实际借款 200 万元）。 由北京中关村科技融资担保有限公司提供最高额连带责任保证，公司股东韩伯翰以其持有的 250 万 股股票向北京中关村科技融资担保有限公司提供最高额质押反担保，并由韩伯翰个人向北京中关村 科技融资担保有限公司提供最高额保证反担保。在本次质押的股份中，2,500,000 股为有限售条件 股份，0 股为无限售条件股份。质押权人为北京中关村科技融资担保有限公司，质押权人与质押股 东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。 3、为满足公司日常运营需要,公司向南京银行股份有限公司北京呼家楼支行申请综合授信额度 1,000 万元,期限 1 年。公司董事郑德生以自有资产为公司授信提供担保，担保金额 800 万元。 (三) 承诺事项的履行情况 为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东及实际控制人、公司全体股东和董事、监事、高级 管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行该承 诺，未发生违反承诺的情况。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 50,000.00 0.06% 天猫平台押金 应收账款 质押 5,361,455.71 6.44% 有追索权的国内保理池 融资 总计 - 5,411,455.71 6.50% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,000,000 20.00% 0 5,000,000 20.00% 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 80.00% 0 20,000,000 80.00% 其中：控股股东、实际控制 人 19,000,000 76.00% 0 19,000,000 76.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 25,000,000 - 0 25,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 韩伯翰 19,000,000 0 19,000,000 76.00% 19,000,000 0 2 北京申 广咨询 合伙企业（有限 合伙） 5,000,000 0 5,000,000 20.00% 0 5,000,000 3 孙迎生 1,000,000 0 1,000,000 4.00% 1,000,000 0 合计 25,000,000 0 25,000,000 100.00% 20,000,000 5,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明： 公司股东韩伯翰与股东孙迎生系甥舅关系，股东北京申广咨询合伙企业（有限合伙）的执行合伙人 韩凌与股东韩伯翰系姑侄关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 股东韩伯翰持有公司 76%的股份，为公司控股股东、实际控制人。 韩伯翰，男，1983 年出生，中国国籍，汉族，无永久境外居留权。2005 年毕业于北京化工 大学，本科学历，工商管理专业。2006 年至 2008 年，任中冶京诚工程技术有限公司战略发展 部经理；2008 年至 2012 年 5 月，任万润博业务经理；2012 年 6 月至 2015 年 5 月，任北京爵维 科技有限责任公司副总经理；2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任有限公司总经理；2016 年 3 月至 今，任爵维科技董事长、总经理，任职三年。 控股股东、实际控制人报告期内未发生变化。 （二） 实际控制人情况 实际控制人情况同上。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017-1-26 募集资金使用情况： 无 注：公司于 2017 年 1 月 26 日，公司披露了《2017 年第一次股票发行方案》，截至本公告披露之日，该 发行计划尚未完成。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 招商银行北京分行 东三环支行 1,000,000.00 5.66% 2017 年 3 月 1 日 至 2018 年 2 月 28 日 否 短期借款 招商银行北京分行 500,000.00 5.66% 2017 年 3 月 1 日 否 29 东三环支行 至 2017 年 9 月 1 日 短期借款 招商银行北京分行 东三环支行 500,000.00 5.66% 2017 年 3 月 1 日 至 2017 年 12 月 1 日 否 短期借款 北京银行上地支行 1,000,000.00 5.22% 2017 年 4 月 24 日至今 否 短期借款 北京银行上地支行 1,000,000.00 5.22% 2017 年 4 月 24 日至 2018 年 2 月 21 日 否 短期借款 南京银行北京呼家 楼支行 8,000,000.00 6.09% 2017 年 5 月 4 日 至今 否 短期借款 华夏银行北京平安 支行 1,000,000.00 6.09% 2017 年 9 月 11 日至今 否 合计 - 13,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.4 0 0 0 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 韩伯翰 董事长/总经 理 男 35 本科 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 郑德生 董事 男 41 初中 2016 年 12 月 17 日到 2019 年 2 月 17 日 是 李新军 董事会秘书 男 29 本科 2017 年 8 月 28 日到 2019 年 2 月 17 日 是 孙杏雨 董事 男 30 本科 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 何翠 董事 女 33 中专 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 迟蕾 职工代表监 事 女 30 本科 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 王晓慧 监事会主席 女 34 硕士 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 周奕 监事 男 36 本科 2016 年 2 月 18 日到 2019 年 2 月 17 日 是 赵红梅 财务负责人 女 37 本科 2016 年 10 月 21 日到 2019 年 2 月 17 日 是 李浩 董事 男 36 本科 2017 年 3 月 7 日到 2019 年 2 月 17 日 是 马颖 董事（原） 女 34 大专 2016 年 2 月 18 日到 2017 年 3 月 6 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 31 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 韩伯翰 董事长/总经理 19,000,000 0 19,000,000 76.00% 0 合计 - 19,000,000 0 19,000,000 76.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 李新军 无 新任 董事会秘书 董事会聘任 赵红梅 董事会秘书/财 务负责人 离任 财务负责人 职务调整 马颖 董事 离任 无 个人原因辞职 李浩 无 新任 董事 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李新军，男，1989 年 8 月出生，中国国籍，汉族，无境外居留权，毕业于山东财经大学燕山学 院，本科学历。2013 年 7 月至 2014 年 5 月，就职于致同会计师事务所（特殊普通合伙），任审计助 理；2014 年 6 月至 2016 年 9 月，任职天健会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；2016 年 9 月 至 2017 年 6 月，就职于安信证券股份有限公司，任高级经理，2017 年 7 月至今，就职于北京爵维 科技股份有限公司，任董事会秘书。 李浩 ，男，中国国籍。2006 年 6 月毕业于首都师范大学，大学本科学历，艺术设计专业。2006 年 8 月 至 2008 年 2 月，任北京龙腾世纪广告有限公司平面设计师；2008 年 3 月至 2010 年 9 月，任灵瑞博智文 化传播有限公司设计主管；2010 年 9 月至 2014 年 3 月，任高触传媒有限公司高级产品经理；2014 年 4 月至今任北京爵维科技股份有限公司设计总监；2017 年 3 月至 2019 年 2 月任北京爵维科技股份有限公 司董事。 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 9 销售人员 55 68 技术人员 17 19 财务人员 7 5 员工总计 86 101 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 2 本科 23 27 专科 25 34 专科以下 34 38 员工总计 86 101 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末，公司员工相较期初增加 15 人，增长 17.5%，主要是销售、行政管理人员增加。 根据公司的战略发展规划、各个部门制定员工需求规划，由人力资源部统筹负责，通过网络招 聘、内部推荐、与人力资源管理公司合作等多渠道引进优秀人才，为公司迅速发展添加助力。 为保证公司的竞争优势，公司需要吸引、培养和留住大量的优秀技术研发人员、销售人员以及 行业经验丰富的人员，公司一直注重人力资源的科学管理，且制定了较为合理的员工薪酬方案，建 立了有效的绩效管理体系。 截至报告期末，公司不存在需要承担费用的离退休职工人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司建立健全了组织机构，按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件 等要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构，并制定了相应 的议事规则和工作细则； 建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 公司整体变更设立后，能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。2017 年，股份 公司共召开了 6 次股东大会会议、10 次董事会会议、5 次监事会会议，符合《公司法》、《公司章程》 及“三会”议事规则的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规 定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。公 司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《监事会议事规则》，进 一步完善了公司的重大事项分层决策制度。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求， 能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召 开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常经营。公司监事会能够较好地履行对公司财 务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。 34 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 （一）公司董事会对公司治理机制建设情况的评估结果 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定，完善了公司法人治理结构， 根据公司所处行业的业务特点，制定了各项内部管理制度，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制 度层面上保证了董事、监事各司其职，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，从根本 上保障所有股东的合法权益。 （二）公司董事会对公司治理机制执行情况的评估结果 公司董事会认为，公司注重各项管理制度的有效执行，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行 的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，未发生损害股东、 债权人及第三人合法权益的情形。现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识 别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等 规章制度规范运行。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 6 月 2 日，爵维科技股东会召开第四次临时股东大会作出决议，同意公司经营范围增加“租 赁办公设备”项目，并相应修改公司章程。 截止报告期末,未发生其他修改的情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、2017 年 1 月 26 日召开公司第一届董事会 第九次会议,审议通过《《关于<北京爵维科技 股份有限公司股票发行方案>的议案》、 《关于 提请股东大会授权董事会全权办理本次股票 发行事宜的议案》、 《关于修改<北京爵维科技 股份有限公司章程>的议案》、《关于<北京爵 维科技股份有限公司募集资金管理制度>的 议案》、《关于设立募集资金专项账户的议 案》、《关于签署<募集资金三方监管协议>的 议案》、《关于提请召开 2017 年第一次临时 股东大会的议案》。 2、2017 年 3 月 3 日召开第一届董事会第十 次会议,审议《关于选举李浩为公司董事的议 案》、《关于豁免召开临时股东大会通知期的 35 议案》。 3、2017 年 3 月 22 日召开第一届董事会第十 一次会议,审议通过《关于公司向南京银行股 份有限公司北京呼家楼支行申请授信额度的 议案》、《关于公司向北京银行股份有限公司 上地支行申请授信额度的议案》、《关于提请 召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。 4、2017 年 4 月 17 日召开第一届董事会第十 二次会议,审议通过《关于<2016 年度总经理 工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度财务审计报告>的议案》、《关于<公司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》、《关于< 公司 2016 年度财务决算报告>的议案》、《关 于<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》、 《关于<公司 2016 年度利润分配方案>的议 案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、 《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、 《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会 的议案》。 5、2017 年 4 月 27 日召开公司第一届董事会 第十三次会议,审议通过《关于<2017 年第一 季度报告>的议案》。 6、2017 年 5 月 16 日召开公司第一届董事会 第十四次会议, 审议通过《关于补充确认公 司与北京飞播科技有限责任公司偶发性关联 交易的议案》、《关于变更公司经营范围并相 应修改公司章程的议案》、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》。 7、2017 年 6 月 9 日召开第一届董事会第十 五次会议,审议通过《关于拟在韩国投资设立 控股子公司的议案》、。 8、2017 年 8 月 28 日召开公司第一届董事会 第十六次会议,审议通过《北京爵维科技股份 有限公司 2017 年半年度 报告的议案》、《关于公司董事会秘书变更的 议案》。 9、2017 年 9 月 29 日召开第一届董事会第十 七次会议,审议通过《关于拟对外投资设立全 资子公司的议案》、《关于拟对外投资设立参 股公司的议案》。 10、2017 年 10 月 27 日召开第一届董事会第 十八次会议,审议通过《北京爵维科技股份有 36 限公司 2017 年三季度 报告的议案》、《关于公司购买资产的议案》、 过《关于公司与北京飞播科技有限责任公司 偶发性关联交易的议案》、《关于提议召开 2017 年第五次临时股东大会的议案》。 监事会 5 1、2017 年 3 月 22 日,公司召开第一届监事 会第五次会议,审议通过《关于公司向南京银 行股份有限公司北京呼家楼 支行申请授信额度的议案》、《关于公司向 北京银行股份有限公司上地支行申请授信额 度的议案》。 2、2017 年 4 月 17 日召开第一届监事会第六 次会议,审议通过议《关于<公司 2016 年度监 事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<公 司 2016 年度财务审计报告>的议案》、《关 于<公司 2016 年度财务决算报告>的议案》 、《关于<公司 2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于<公司 2016 年度利润分配方案> 的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易 的议案》。 3、2017 年 4 月 27 日召开公司年第一届监事 会第七次会议,审议通过《关于<2017 年第一 季度报告>的议案》。 4、2017 年 8 月 28 日召开第一届监事会第八 次会议,审议通过《北京爵维科技股份有限公 司 2017 年半年度报告》 5、2017 年 10 月 27 日召开第一届监事会第 九次会议,审议通过《北京爵维科技股份有限 公司 2017 年三季度报告的议案》、《关于 公司与北京飞播科技有限责任公司偶发性关 联交易的议案》。 股东大会 6 1、2017 年 2 月 10 日召开 2017 年第一次临 时股东大会，审议通过《关于<北京爵维科技 股份有限公司股票发行方案>的议案》、 《关于 提请股东大会授权董事会全权办理本次股票 发行事宜的议案》、 《关于修改<北京爵维科技 股份有限公司章程>的议案》、《关于<北京爵 维科技股份有限公司募集资金管理制度>的 议案》、《关于设立募集资金专项账户的议 案》、《关于签署<募集资金三方监管协议>的 议案》。 37 2、2017 年 3 月 6 日召开 2017 年第二次临时 股东大会，审议通过《关于选举李浩任公司 董事的议案》、《关于豁免召开临时股东大会 通知期的议案》。 3、2017 年 4 月 8 日召开 2017 年第三次临时 股东大会，审议通过《关于公司向南京银行 股份有限公司北京呼家楼支行申 请授信额 度的议案》、《关于公司向北京银行股份有限 公司上地支行申请授信额度的议案》。 4、2017 年 5 月 8 日召开 2016 年年度股东大 会，审议通过了《关于<公司 2016 年度董事 会工作报告>的议案》、 《关于<公司 2016 年度 监事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度财务审计报告>的议案》、过 《关于<公 司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》、《关 于<公司 2016 年度财务决算报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于<公司 2016 年度利润分配方案> 的议案》、 《关于续聘天健会计师事务所(特殊 普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议 案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议 案》。 5、2017 年 6 月 2 日召开 2017 年第四次临时 股东大会，审议通过《关于补充确认公司与 北京飞播科技有限责任公司偶发性关联交易 的议案》、《关于变更公司经营范围并相应修 改公司章程的议案》。 6、2017 年 11 月 13 日召开 2017 年第五次临 时股东大会，审议通过《关于公司与北京飞 播科技有限责任公司偶发性关联交易的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 经公司董事会及管理层评估认为：报告期内公司的历次股东大会、董事会、监事会的召集、召 开、审议、表决程序都符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》及有关法律、法规的规定，审议、表决程序、表决结果合法、有 效。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司完成了股份制改造，建立了“三会一层”的管理机制。根据《公司法》和《公 司章程》等相关规定，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的 有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、监事会、信息披露等相关议事规则和制度，保证公司 的重大事项能够按照制度要求进行决策，各项制度能够得到有效的执行，三会召开程序均合法、合 38 规，未发生损害公司股东、债权人及第三人合法权益的情形。同时，公司进一步完善了公司财务管 理制度、内控管理制度等一批制度，很大程度地推动公司经营管理及重大决策水平的整体提高。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》，对 投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等作出规定。公司由董 事会秘书负责接待以便保持与投资者及潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》 的规定，依据公告事项给予投资者以耐心的解答。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、 勤勉”的原则，积极认真发行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会认为：2017 年度， 董事会动作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时 不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经 营能力的情况。 （一）业务独立性 公司具有独立和完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，独立签署各项与其生产经营 有关的合同，独立开展各项经营活动。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。因此，公司 的业务独立。 （二）资产独立性 公司由有限公司整体变更设立，有限公司所有的资产全部由公司承继，根据评估报告、验资报告， 并经查验公司提供的房屋租赁合同、相关知识产权证书及申请文件、主要办公设备购置合同及发票等有 关文件资料，公司具备与经营有关的软硬件等配套设施，合法拥有与生产经营有关的办公设备、知识产 权的所有权或使用权。公司主要资产产权清晰，不存在权属纠纷或潜在纠纷。因此，公司的资产独立完 整。 （三）人员独立性 公司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 名，职工代表监事 1 名；公司的高级管理人员为总经理、财务负责人、董事会秘书。公司董事、监事和高级管理人员均通 过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的 情况。 公司所有高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬。公司高级管理人员不存在在控股股东 及实际控制人所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领薪的情形。 39 公司具有独立的经营管理人员和业务人员，公司与上述人员签订了劳动合同，公司在人事体系、工 资管理和社会保障方面独立于股东。 综上，公司的人员独立。 （四）财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独 立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系， 公司财务独立。 （五）机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制 度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自 主权。各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。公司独立行使经营管理职权，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制企业机构混同的情形。因此，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制 度，保障公司健康平稳运行。� (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期 内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守 了上述制度，执行情况良好。 截止报告期期末，公司尚未发生年度报告的差错，尚未建立年度报告差错 责任追究制度，公司会尽快建立相关制度。 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕4-12 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 晏莉 庄玮娟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕4-12 号 北京爵维科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京爵维科技股份有限公司（以下简称爵维科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爵维科 技公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于爵维科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 41 爵维科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估爵维科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督爵维科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 42 （四） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对爵维科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爵维科技公司不能持续经营。 （五） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （六） 就爵维科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：晏莉 中国·杭州 中国注册会计师：庄玮娟 二〇一八年三月三十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、（一）1 17,630,580.84 8,373,609.04 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 43 应收账款 附注五、（一）2 18,099,625.02 19,751,256.53 预付款项 附注五、（一）3 1,908,755.70 2,578,034.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 附注五、（一）4 1,813,093.85 784,541.31 买入返售金融资产 存货 附注五、（一）5 34,011,648.11 31,356,629.82 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注五、（一）6 4,626,132.73 5,175,388.00 流动资产合计 78,089,836.25 68,019,459.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 附注五、（一）7 2,800,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 附注五、（一）8 504,947.41 197,617.43 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、（一）9 328,175.35 开发支出 商誉 附注五、（一）10 64,566.97 长期待摊费用 附注五、（一）11 1,362,042.66 1,093,054.72 递延所得税资产 附注五、（一）12 151,255.57 316,295.16 其他非流动资产 附注五、（一）13 558,376.01 非流动资产合计 5,210,987.96 4,165,343.32 资产总计 83,300,824.21 72,184,802.87 流动负债： 短期借款 附注五、（一）14 12,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 44 应付票据 应付账款 附注五、（一）15 17,818,018.04 29,851,867.83 预收款项 附注五、（一）16 764,768.32 97,887.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、（一）17 861,905.41 3,800,795.60 应交税费 附注五、（一）18 2,423,644.37 1,681,260.87 应付利息 附注五、（一）20 21,182.10 应付股利 其他应付款 附注五、（一）19 611,845.75 987,787.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 附注五、（一）21 1,562,239.70 960,094.02 流动负债合计 36,063,603.69 37,379,693.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 附注五、（一）22 179,388.68 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 179,388.68 负债合计 36,063,603.69 37,559,081.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、（一）23 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注五、（一）24 750,000.00 750,000.00 减：库存股 其他综合收益 附注五、（一）25 19,918.70 专项储备 盈余公积 附注五、（一）26 2,908,840.19 1,615,780.36 一般风险准备 45 未分配利润 附注五、（一）27 18,780,954.49 7,545,161.14 归属于母公司所有者权益合计 47,459,713.38 34,910,941.50 少数股东权益 -222,492.86 -285,220.41 所有者权益合计 47,237,220.52 34,625,721.09 负债和所有者权益总计 83,300,824.21 72,184,802.87 法定代表人：韩伯翰 主管会计工作负责人：赵红梅 会计机构负责人：赵红梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 17,048,529.60 8,372,226.24 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 附注十三、（一）1 18,123,103.62 19,751,256.53 预付款项 1,900,529.70 2,578,034.85 应收利息 应收股利 其他应收款 附注十三、（一）2 1,074,475.45 784,541.31 存货 33,900,726.96 31,356,629.82 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,626,132.73 5,175,388.00 流动资产合计 76,673,498.06 68,018,076.75 非流动资产： 可供出售金融资产 2,800,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注十三、（一）3 2,190,898.40 510,000.00 投资性房地产 固定资产 472,316.48 186,082.69 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 328,175.35 开发支出 46 商誉 长期待摊费用 1,362,042.66 1,093,054.72 递延所得税资产 142,721.04 316,295.16 其他非流动资产 558,376.01 非流动资产合计 7,296,153.93 4,663,808.58 资产总计 83,969,651.99 72,681,885.33 流动负债： 短期借款 12,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,818,018.04 29,851,867.83 预收款项 663,095.56 97,887.00 应付职工薪酬 791,512.02 3,800,795.60 应交税费 2,409,233.43 1,681,260.87 应付利息 21,182.10 应付股利 其他应付款 565,969.34 902,787.78 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,562,239.70 960,094.02 流动负债合计 35,831,250.19 37,294,693.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 179,388.68 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 179,388.68 负债合计 35,831,250.19 37,474,081.78 所有者权益： 股本 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 750,000.00 750,000.00 47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,908,840.19 1,615,780.36 一般风险准备 未分配利润 19,479,561.61 7,842,023.19 所有者权益合计 48,138,401.80 35,207,803.55 负债和所有者权益合计 83,969,651.99 72,681,885.33 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 146,774,022.07 136,585,939.78 其中：营业收入 附注五、 （二）1 146,774,022.07 136,585,939.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 132,457,161.35 122,633,707.16 其中：营业成本 附注五、 （二）1 88,778,845.31 82,415,217.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注五、 （二）2 807,273.83 360,050.05 销售费用 附注五、 （二）3 28,204,139.91 24,479,132.25 管理费用 附注五、 （二）4 13,414,813.66 14,260,232.07 财务费用 附注五、 （二）5 1,275,000.08 992,194.17 资产减值损失 附注五、 （二）6 -22,911.44 126,880.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 48 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五、 （二）7 9,324.46 68,744.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 附注五、 （二）8 25,799.57 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,351,984.75 14,020,977.49 加：营业外收入 附注五、 （二）9 68,348.02 减：营业外支出 附注五、 （二）10 0.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,420,332.75 14,020,977.49 减：所得税费用 附注五、 （二）11 1,902,176.14 2,959,138.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,518,156.61 11,061,839.24 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -10,696.57 -285,220.41 2.归属于母公司所有者的净利润 12,528,853.18 11,347,059.65 六、其他综合收益的税后净额 22,131.89 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 19,918.70 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 19,918.70 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 19,918.70 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,213.19 七、综合收益总额 12,540,288.50 11,061,839.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,548,771.88 11,347,059.65 49 归属于少数股东的综合收益总额 -8,483.38 -285,220.41 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 0.49 （二）稀释每股收益 0.50 0.49 法定代表人：韩伯翰 主管会计工作负责人：赵红梅 会计机构负责人：赵红梅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十三、 （二）1 146,875,854.98 136,585,939.78 减：营业成本 附注十三、 （二）1 88,868,097.77 82,415,217.97 税金及附加 807,115.28 360,050.05 销售费用 28,119,517.62 24,479,132.25 管理费用 13,123,312.52 13,677,973.17 财务费用 1,282,094.13 992,370.61 资产减值损失 -62,330.72 126,880.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十三、 （二）2 9,324.46 68,744.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 25,799.57 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,773,172.41 14,603,059.95 加：营业外收入 68,136.51 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,841,308.92 14,603,059.95 减：所得税费用 1,910,710.67 2,959,138.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,930,598.25 11,643,921.70 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 50 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 12,930,598.25 11,643,921.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,454,969.48 147,677,123.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、 （三）1 736,634.44 12,992,816.78 经营活动现金流入小计 175,191,603.92 160,669,940.60 购买商品、接受劳务支付的现金 118,589,105.42 117,633,192.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,148,295.72 10,441,536.66 51 支付的各项税费 9,646,621.71 7,982,222.95 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、 （三）2 29,642,131.34 22,676,344.46 经营活动现金流出小计 174,026,154.19 158,733,296.74 经营活动产生的现金流量净额 1,165,449.73 1,936,643.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,840,000.00 16,900,000.00 取得投资收益收到的现金 9,324.46 68,744.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,849,324.46 16,968,744.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,434,614.37 1,168,660.69 投资支付的现金 8,640,000.00 18,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 705,415.97 支付其他与投资活动有关的现金 附注五、 （三）3 936,885.03 投资活动现金流出小计 10,780,030.34 21,005,545.72 投资活动产生的现金流量净额 -2,930,705.88 -4,036,800.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 71,210.93 5,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,071,210.93 5,750,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,091,543.20 7,520,493.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、 （三）4 1,814,363.91 筹资活动现金流出小计 2,091,543.20 9,334,857.19 筹资活动产生的现金流量净额 10,979,667.73 -3,584,857.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 42,560.22 五、现金及现金等价物净增加额 9,256,971.80 -5,685,014.18 加：期初现金及现金等价物余额 8,323,609.04 14,008,623.22 六、期末现金及现金等价物余额 17,580,580.84 8,323,609.04 法定代表人：韩伯翰 主管会计工作负责人：赵红梅 会计机构负责人：赵红梅 52 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,431,731.81 147,677,123.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 96,100.81 12,907,640.67 经营活动现金流入小计 174,527,832.62 160,584,764.49 购买商品、接受劳务支付的现金 118,566,710.73 117,633,192.67 支付给职工以及为职工支付的现金 15,954,761.86 9,978,582.72 支付的各项税费 9,646,343.10 7,982,122.95 支付其他与经营活动有关的现金 28,724,278.80 22,561,516.59 经营活动现金流出小计 172,892,094.49 158,155,414.93 经营活动产生的现金流量净额 1,635,738.13 2,429,349.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,840,000.00 16,900,000.00 取得投资收益收到的现金 9,324.46 68,744.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,849,324.46 16,968,744.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,409,581.39 1,152,749.19 投资支付的现金 9,520,898.40 19,410,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 936,885.03 投资活动现金流出小计 11,730,479.79 21,499,634.22 投资活动产生的现金流量净额 -3,881,155.33 -4,530,889.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,750,000.00 取得借款收到的现金 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 5,750,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,091,543.20 7,520,493.28 支付其他与筹资活动有关的现金 1,814,363.91 筹资活动现金流出小计 2,091,543.20 9,334,857.19 筹资活动产生的现金流量净额 10,908,456.80 -3,584,857.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,263.76 53 五、现金及现金等价物净增加额 8,676,303.36 -5,686,396.98 加：期初现金及现金等价物余额 8,322,226.24 14,008,623.22 六、期末现金及现金等价物余额 16,998,529.60 8,322,226.24 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,545,161.14 -285,220.41 34,625,721.09 加：会计政策变更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,545,161.14 -285,220.41 34,625,721.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 19,918.70 1,293,059.83 11,235,793.35 62,727.55 12,611,499.43 （一）综合收益总 额 19,918.70 12,528,853.18 -8,483.38 12,540,288.50 （二）所有者投入 和减少资本 71,210.93 71,210.93 55 1．股东投入的普 通股 71,210.93 71,210.93 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,293,059.83 -1,293,059.83 1．提取盈余公积 1,293,059.83 -1,293,059.83 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 56 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 19,918.70 2,908,840.19 18,780,954.49 -222,492.86 47,237,220.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 451,388.19 2,362,493.66 22,813,881.85 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 451,388.19 2,362,493.66 22,813,881.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,000,000.00 750,000.00 1,164,392.17 5,182,667.48 -285,220.41 11,811,839.24 （一）综合收益总额 11,347,059.65 -285,220.41 11,061,839.24 （二）所有者投入和减少资 本 5,000,000.00 750,000.00 5,750,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 750,000.00 5,750,000.00 57 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,164,392.17 -6,164,392.17 -5,000,000.00 1．提取盈余公积 1,164,392.17 -1,164,392.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -5,000,000.00 -5,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,545,161.14 -285,220.41 34,625,721.09 法定代表人：韩伯翰 主管会计工作负责人：赵红梅 会计机构负责人：赵红梅 58 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,842,023.19 35,207,803.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,842,023.19 35,207,803.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,293,059.83 11,637,538.42 12,930,598.25 （一）综合收益总额 12,930,598.25 12,930,598.25 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 59 （三）利润分配 1,293,059.83 -1,293,059.83 1．提取盈余公积 1,293,059.83 -1,293,059.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 2,908,840.19 19,479,561.61 48,138,401.80 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 永 续 其 他 60 股 债 一、上年期末余额 20,000,000.00 451,388.19 2,362,493.66 22,813,881.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 451,388.19 2,362,493.66 22,813,881.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,000,000.00 750,000.00 1,164,392.17 5,479,529.53 12,393,921.70 （一）综合收益总额 11,643,921.70 11,643,921.70 （二）所有者投入和减少 资本 5,000,000.00 750,000.00 5,750,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 750,000.00 5,750,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,164,392.17 -6,164,392.17 -5,000,000.00 1．提取盈余公积 1,164,392.17 -1,164,392.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -5,000,000.00 -5,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 61 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 750,000.00 1,615,780.36 7,842,023.19 35,207,803.55 62 北京爵维科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京爵维科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由韩伯翰、张力、刘来发起设立， 于 2012 年 6 月 28 日在北京市工商行政管理局石景山分局登记注册，总部位于北京市。公司 现持有统一社会信用代码为 911101055996749243 的营业执照，注册资本 2,500.00 万元，股 份总数 2,500 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 2,000 万股；无限售条件 的流通股份 500 万股。公司股票已于 2016 年 9 月 5 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属于电脑与电子产品零售行业。主要经营活动为设计、销售 CHERRY、艾瑞 克品牌的机械键盘、鼠标、键帽、鼠标垫等。 本财务报表业经公司 2018 年 3 月 30 日一届二十次董事会批准对外报出。 本公司将北京墨深移动科技有限责任公司、北京渊静科技有限责任公司、厦门鑫月华信 息技术有限公司和 ZUSAMEN CO.LTD4 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务 报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 （一） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 （二） 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认、预计负债计提等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 63 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八） 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其 人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，计入其他综合收益。 （九） 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 64 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外： （1） 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量； （2） 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2） 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3） 不属于 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按 照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1） 按照《企业会计准则第 13 号——或有事 项》确定的金额；2） 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确 定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。（2） 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益； 持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 65 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对 价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： （1） 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； （2） 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； （3） 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 （1） 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 （2） 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括 单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 66 行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的 差额确认减值损失。 （3） 可供出售金融资产 1） 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2） 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 （十） 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 67 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （1） 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 （2） 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例（%） 其他应收款 计提比例（%） 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 （十一） 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的商品。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存 货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 68 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十二） 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1） 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2） 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成 69 本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其 初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 （1） 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 （2） 合并财务报表 1） 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2） 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （十三） 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 通用设备 年限平均法 3 5 31.67 70 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 （十四） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 （1） 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借 款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 （2） 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3） 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十五） 无形资产 1. 无形资产包括软件使用权，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限（年） 软件使用权 10.00 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1） 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无 形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5） 归 71 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十六） 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者 资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 （十七） 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十八） 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1） 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2） 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1） 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2） 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3） 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 72 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：（1） 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2） 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十九） 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十） 收入 1. 收入确认原则 （1） 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1） 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3） 收入的金额能够可靠地计量；4） 相关的经济利益很可能流入；5） 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3） 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 73 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售 CHERRY 机械键盘等产品。线上收入—京东自营确认需满足以下条件：公 司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得购货方出具的加盖入库印章的入库单后，确 认收入。线上收入—天猫平台确认需满足以下条件：公司已将产品交付给购货方，且满足平 台规定的 7 天无理由退货时间时，确认收入。线下产品收入—经销商确认需满足以下条件： 公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取 得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。 （二十一） 政府补助 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （二十二） 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1） 企业合并；（2） 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十三） 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 74 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十四） 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （二十五） 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置 利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策 变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 0.00 元，营业外支出 0.00 元，调增资产 处置收益 0.00 元。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 22%、15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 北京爵维科技股份有限公司 15% ZUSAMEN CO.LTD 22% 其他主体 25% （二） 税收优惠 2017 年 10 月 25 日，本公司取得了北京市财政局、北京市科学技术委员会、北京市国 75 家税务局和北京市地方税务局四部门联合批准颁发的高新技术企业证书（证书编号为 GR201711004180，有效期三年） ，公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止享受 减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 五、合并财务报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 （1） 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 127,305.30 17,188.30 银行存款 17,176,971.38 7,852,993.63 其他货币资金 326,304.16 503,427.11 合 计 17,630,580.84 8,373,609.04 其中：存放在境外的款项总额 460,802.80 （2） 其他说明 其他货币资金为公司期末存放于支付宝、微信的资金，其中，天猫平台账户中 50,000.00 元为受限制使用资金。 2. 应收账款 （1） 明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 19,052,243.23 100.00 952,618.21 5.00 18,099,625.02 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 19,052,243.23 100.00 952,618.21 5.00 18,099,625.02 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备 76 按信用风险特征组合计提坏 账准备 20,837,048.48 100.00 1,085,791.95 5.00 19,751,256.53 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 20,837,048.48 100.00 1,085,791.95 5.00 19,751,256.53 2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 19,052,122.23 952,606.11 5.00 1-2 年 121.00 12.10 10.00 小 计 19,052,243.23 952,618.21 5.00 （2） 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备-133,173.74 元。 （3） 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备 广州览自信息技术有限公司 12,545,196.53 65.85 627,259.83 北京京东世纪贸易有限公司 5,361,455.71 28.14 268,072.79 南京浩润电子科技有限公司 529,700.00 2.78 26,485.00 深圳市顺电连锁股份有限公司 193,893.00 1.02 9,694.65 南京顾涛电子信息有限公司 78,803.75 0.41 3,940.19 小 计 18,709,048.99 98.20 935,452.46 3. 预付款项 （1） 账龄分析 1） 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账 准备 账面价值 1 年以内 1,606,355.70 84.16 1,606,355.70 2,485,909.85 96.43 2,485,909.85 1-2 年 302,400.00 15.84 302,400.00 92,125.00 3.57 92,125.00 合 计 1,908,755.70 100.00 1,908,755.70 2,578,034.85 100.00 2,578,034.85 （2） 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例（%） 77 上海乐标文化传播有限公司 363,679.25 19.05 深圳市江湾数码科技有限公司 312,400.00 16.37 霍尔果斯致趣文化传媒有限公司 283,018.86 14.83 GMK ELECTRONIC DESIGN GMBH 265,996.01 13.94 北京博洋易正文化传播有限公司 145,479.61 7.62 小 计 1,370,573.73 71.81 4. 其他应收款 （1） 明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,980,437.27 100.00 167,343.42 8.45 1,813,093.85 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 1,980,437.27 100.00 167,343.42 8.45 1,813,093.85 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 841,622.43 100.00 57,081.12 6.78 784,541.31 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 841,622.43 100.00 57,081.12 6.78 784,541.31 2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,214,006.15 60,700.31 5.00 1-2 年 466,431.12 46,643.11 10.00 2-3 年 300,000.00 60,000.00 20.00 78 小 计 1,980,437.27 167,343.42 8.45 （2） 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 110,262.30 元。 （3） 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 拆借款 640,000.00 935.00 保证金 588,000.00 400,000.00 押金 429,031.12 383,506.12 应收暂付款 277,757.00 57,181.31 其他 45,649.15 合 计 1,980,437.27 841,622.43 （4） 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例（%） 坏账准备 是否为 关联方 厦门金联鼎福工贸有限公司 拆借款 640,000.00 1 年以内 32.32 32,000.00 否 北京星泰房地产开发有限公 司 押金 336,147.00 1-2 年 16.97 33,614.70 否 重庆京东海嘉电子商务有限 公司 保证金 300,000.00 2-3 年 15.15 60,000.00 否 北京市西城区人民法院 保证金 150,000.00 1 年以内 7.57 7,500.00 否 张俊贞 应收暂付款 118,983.00 1 年以内 6.01 5,949.15 否 小 计 1,545,130.00 78.02 139,063.85 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 在途物资 139,913.79 139,913.79 原材料 5,547.03 5,547.03 11,005.77 11,005.77 库存商品 29,447,116.90 29,447,116.90 30,207,351.10 30,207,351.10 发出商品 3,960,141.41 3,960,141.41 包装物 458,928.98 458,928.98 1,138,272.95 1,138,272.95 合 计 34,011,648.11 34,011,648.11 31,356,629.82 31,356,629.82 6. 其他流动资产 79 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 833,868.00 365,551.95 待摊费用-赞助费 897,594.19 3,537,700.00 待摊费用-广告宣传费 1,121,202.75 1,124,000.00 待摊费用-房租 184,440.95 待摊费用-信息技术服务费 1,265,369.26 待认证进项税额 896.87 148,136.05 其他 322,760.71 合 计 4,626,132.73 5,175,388.00 7. 可供出售金融资产 （1） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债 务工具 可供出售权 益工具 2,800,000.00 2,800,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：按 成本计量的 2,800,000.00 2,800,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,800,000.00 2,800,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 （2） 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京飞播科技有 限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 北京赋源盛文化 传媒有限公司 800,000.00 800,000.00 小 计 2,000,000.00 800,000.00 2,800,000.00 （续上表） 被投资单位 减值准备 在被投资单位 持股比例（%） 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京飞播科技有 限责任公司 8.00 北京赋源盛文化 传媒有限公司 13.79 80 小 计 8. 固定资产 项 目 通用设备 其他设备 合 计 账面原值 期初数 221,648.78 50,303.08 271,951.86 本期增加金额 431,212.55 8,774.01 439,986.56 1） 购置 420,602.30 8,774.01 429,376.31 2） 企业合并增加 10,610.25 10,610.25 本期减少金额 期末数 652,861.33 59,077.09 711,938.42 累计折旧 期初数 68,969.82 5,364.61 74,334.43 本期增加金额 122,134.26 10,522.32 132,656.58 1） 计提 112,373.01 10,522.32 122,895.33 2） 企业合并增加 9,761.25 9,761.25 本期减少金额 期末数 191,104.08 15,886.93 206,991.01 账面价值 期末账面价值 461,757.25 43,190.16 504,947.41 期初账面价值 152,678.96 44,938.47 197,617.43 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 本期增加金额 348,381.08 348,381.08 1） 购置 348,381.08 348,381.08 本期减少金额 期末数 348,381.08 348,381.08 累计摊销 期初数 81 本期增加金额 20,205.73 20,205.73 1） 计提 20,205.73 20,205.73 本期减少金额 期末数 20,205.73 20,205.73 账面价值 期末账面价值 328,175.35 328,175.35 期初账面价值 10. 商誉 商誉账面原值 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数 厦门鑫月华信息技术 有限公司 64,566.97 64,566.97 合 计 64,566.97 64,566.97 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 1,093,054.72 605,242.83 336,254.89 1,362,042.66 合 计 1,093,054.72 605,242.83 336,254.89 1,362,042.66 12. 递延所得税资产 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 952,073.58 142,721.04 1,085,791.95 271,447.99 内部交易未实现利润 56,896.86 8,534.53 产品质量保证 179,388.68 44,847.17 合 计 1,008,970.44 151,255.57 1,265,180.63 316,295.16 （2） 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 167,343.42 57,081.12 可抵扣亏损 1,109,996.94 582,082.46 82 小 计 1,277,340.36 639,163.58 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2018 年 688.27 2019 年 168,375.51 2020 年 2021 年 573,298.85 582,082.46 2022 年 367,634.31 小 计 1,109,996.94 582,082.46 13. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 赞助费 558,376.01 合 计 558,376.01 注：公司赞助 M3 战队支出，按合同约定在 2018 年应分摊完毕。 14. 短期借款 项 目 期末数 期初数 质押担保借款 10,000,000.00 担保借款 2,000,000.00 合 计 12,000,000.00 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 17,818,018.04 28,702,970.91 服务费 1,042,042.48 运费 106,854.44 合 计 17,818,018.04 29,851,867.83 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 764,768.32 97,887.00 合 计 764,768.32 97,887.00 83 17. 应付职工薪酬 （1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,800,795.60 12,535,537.92 15,483,815.31 852,518.21 离职后福利—设定提存 计划 696,073.91 686,686.71 9,387.20 合 计 3,800,795.60 13,231,611.83 16,170,502.02 861,905.41 （2） 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,800,795.60 11,188,891.24 14,143,342.08 846,344.76 职工福利费 530,628.82 530,628.82 社会保险费 534,011.86 527,838.41 6,173.45 其中：医疗保险费 474,894.24 469,382.24 5,512.00 工伤保险费 20,322.73 20,102.23 220.50 生育保险费 38,794.89 38,353.94 440.95 住房公积金 275,428.00 275,428.00 工会经费和职工教育经 费 6,578.00 6,578.00 小 计 3,800,795.60 12,535,537.92 15,483,815.31 852,518.21 （3） 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 669,244.32 660,236.42 9,007.90 失业保险费 26,829.59 26,450.29 379.30 小 计 696,073.91 686,686.71 9,387.20 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 2,074,020.82 1,332,242.98 城市维护建设税 145,183.74 164,826.30 教育费附加 62,220.62 70,639.84 地方教育附加 41,480.42 47,093.23 印花税 11,886.15 312.20 代扣代缴个人所得税 88,852.62 66,146.32 84 合 计 2,423,644.37 1,681,260.87 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 21,182.10 合 计 21,182.10 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 576,545.75 364,769.53 押金 35,000.00 488,018.25 拆借款 300.00 135,000.00 合 计 611,845.75 987,787.78 21. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 1,562,239.70 960,094.02 合 计 1,562,239.70 960,094.02 22. 预计负债 项 目 期末数 期初数 形成原因 产品质量保证 179,388.68 合 计 179,388.68 23. 股本 （1） 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 25,000,000 25,000,000 （2） 其他说明 公司股东韩伯翰、孙迎生、北京申广咨询合伙企业（有限合伙）共同质押 20,000,000 股， 用于向南京银行股份有限公司北京呼家楼支行提供最高额质押担保，质押期限为 2017 年 4 85 月 1 日至 2018 年 4 月 1 日。 公司股东韩伯翰质押 2,500,000 股，用于向北京中关村科技融资担保有限公司提供最 高额质押反担保, 并由韩伯翰个人向北京中关村科技融资担保有限公司提供最高额保证反 担保，质押期限为 2017 年 4 月 10 日至 2019 年 4 月 9 日。 24. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 750,000.00 750,000.00 合 计 750,000.00 750,000.00 25. 其他综合收益 项 目 期初数 本期发生额 期末数 本期所得税 前发生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 以后将重分类进损益 的其他综合收益 22,131.89 19,918.70 2,213.19 19,918.70 其中：外币财务报表 折算差额 22,131.89 19,918.70 2,213.19 19,918.70 其他综合收益合计 22,131.89 19,918.70 2,213.19 19,918.70 26. 盈余公积 （1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,615,780.36 1,293,059.83 2,908,840.19 合 计 1,615,780.36 1,293,059.83 2,908,840.19 （2） 其他说明 本期盈余公积增加系按照 2017 年度母公司实现净利润 12,930,598.25 的 10%计提的法 定盈余公积金。 27. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 7,545,161.14 2,362,493.66 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 7,545,161.14 2,362,493.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,528,853.18 11,347,059.65 减：提取法定盈余公积 1,293,059.83 1,164,392.17 86 应付普通股股利 5,000,000.00 期末未分配利润 18,780,954.49 7,545,161.14 （二） 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 146,765,989.25 88,778,845.31 136,527,000.15 82,415,217.97 其他业务收入 8,032.82 58,939.63 合 计 146,774,022.07 88,778,845.31 136,585,939.78 82,415,217.97 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 442,993.27 201,809.67 教育费附加 189,854.24 86,489.84 地方教育附加 126,569.52 57,659.91 印花税[注] 47,856.80 14,090.63 合 计 807,273.83 360,050.05 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税的发生额列 报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 广告费 10,385,060.25 7,710,728.38 职工薪酬 5,755,001.11 5,860,367.64 技术服务费 2,044,514.12 2,457,812.05 包装物 2,089,875.90 3,399,057.47 赠品 1,875,946.78 房租 1,759,013.39 497,048.81 运费 1,228,581.22 1,587,961.34 展会及制作费 1,211,680.87 1,250,370.77 差旅费 623,779.20 925,254.27 87 招待费 646,107.40 422,948.68 其他 584,579.67 367,582.84 合 计 28,204,139.91 24,479,132.25 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 7,333,492.89 6,170,188.53 职工薪酬 2,148,150.68 2,717,707.90 房租 1,413,971.66 1,624,243.07 服务费 1,728,242.07 2,699,708.01 办公费 375,193.86 669,845.65 业务招待费 49,125.15 59,123.83 商标及专利申请费 7,282.00 37,880.00 税金[注] 12,722.61 其他 359,355.35 268,812.47 合 计 13,414,813.66 14,260,232.07 [注]：详见本财务报表附注五、（二）2. 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,112,725.30 820,493.28 减：利息收入 13,343.26 28,898.95 汇兑损益 -20,428.33 2,578.94 融资服务费 131,336.82 185,863.91 银行手续费 64,709.55 12,156.99 合 计 1,275,000.08 992,194.17 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -22,911.44 126,880.65 合 计 -22,911.44 126,880.65 7. 投资收益 88 项 目 本期数 上年同期数 银行理财收益 9,324.46 68,744.87 合 计 9,324.46 68,744.87 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 个税手续费返还 22,799.57 22,799.57 中介服务资金补贴 3,000.00 3,000.00 合 计 25,799.57 25,799.57 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 9. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 其他 68,348.02 68,348.02 合 计 68,348.02 68,348.02 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 其他 0.02 0.02 合 计 0.02 0.02 11. 所得税费用 （1） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,737,136.55 2,964,816.86 递延所得税费用 165,039.59 -5,678.61 合 计 1,902,176.14 2,959,138.25 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 14,420,332.75 14,020,977.49 89 按适用税率计算的所得税费用 2,185,556.58 3,505,244.37 子公司适用不同税率的影响 -18,203.48 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 289,012.67 -16,599.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 81,062.50 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 61,016.85 78,728.40 研发费用加计扣除 -615,206.48 -689,297.46 所得税费用 1,902,176.14 2,959,138.25 （三） 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 13,343.26 28,810.46 往来款 640,300.00 12,964,006.32 押金 57,075.00 营业外收入 25,916.18 合 计 736,634.44 12,992,816.78 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 经营付现支出 28,917,131.34 21,894,401.44 往来款 725,000.00 781,943.02 合 计 29,642,131.34 22,676,344.46 3. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 对外投资顾问费 936,885.03 合 计 936,885.03 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 挂牌服务费 1,628,500.00 90 融资服务费 185,863.91 合 计 1,814,363.91 5. 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1） 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,518,156.61 11,061,839.24 加：资产减值准备 -22,911.44 126,880.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 122,895.33 55,923.91 无形资产摊销 20,205.73 长期待摊费用摊销 336,254.89 45,604.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,092,296.97 820,493.28 投资损失（收益以“－”号填列） -9,324.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 165,039.59 -5,678.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,711,915.15 -21,338,715.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,726,920.21 -2,381,217.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,072,168.55 13,551,512.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,165,449.73 1,936,643.86 2） 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3） 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,580,580.84 8,323,609.04 91 减：现金的期初余额 8,323,609.04 14,008,623.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,256,971.80 -5,685,014.18 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 本期数 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 800,000.00 其中：厦门鑫月华信息技术有限公司 800,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 94,584.03 其中：厦门鑫月华信息技术有限公司 94,584.03 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 705,415.97 （3） 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1） 现金 17,580,580.84 8,323,609.04 其中：库存现金 127,305.30 17,188.30 可随时用于支付的银行存款 17,176,971.38 7,852,993.63 可随时用于支付的其他货币资金 276,304.16 453,427.11 2） 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3） 期末现金及现金等价物余额 17,580,580.84 8,323,609.04 （四） 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 50,000.00 天猫平台运营保证金 应收账款 5,361,455.71 有追索权的国内保理池融资 合 计 5,411,455.71 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 92 货币资金 其中：美元 49,971.80 6.5342 333,220.69 欧元 1,945.35 7.8023 15,178.20 韩元 52,800,963.00 0.0061 322,566.82 应收账款 其中：韩元 1,678,500.00 0.0061 10,254.14 其他应收款 其中：韩元 3,029,910.00 0.0061 18,510.05 应交税费 其中：韩元 426,600.00 0.0061 2,606.15 其他应付款 其中：韩元 7,460,402.00 0.0061 45,576.41 3. 政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 中介服务资金补贴 3,000.00 其他收益 个税手续费返还 22,799.57 其他收益 小 计 25,799.57 六、合并范围的变更 （一） 非同一控制下企业合并 1. 本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例（%） 股权取得 方式 厦门鑫月华信息 技术有限公司 2017-11-13 800,000.00 100.00 非同一控制下企 业合并 （续上表） 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 厦门鑫月华信息 技术有限公司 2017-11-13 工商变更 -9,139.03 2. 合并成本及商誉 （1） 明细情况 项 目 厦门鑫月华信息技术有限公司 93 合并成本 现金 800,000.00 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公 允价值 其他 合并成本合计 800,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 735,433.03 商誉 64,566.97 （2） 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明 合并成本以购买方所付出资产的公允价值计量。 3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债 （1） 明细情况 项 目 厦门鑫月华信息技术有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产 735,433.03 703,097.78 货币资金 94,584.03 94,584.03 其他应收款 640,000.00 608,000.00 固定资产 849.00 513.75 净资产 735,433.03 703,097.78 减：少数股东权益 取得的净资产 735,433.03 703,097.78 （2） 可辨认资产、负债公允价值的确定方法 以 2017 年 9 月 30 日为评估基准日评估的可辨认资产、负债公允价值作为购买日公允价 值。 （二） 其他原因的合并范围变动 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 北京渊静科技有 限责任公司 投资设立 2017-10-18 240,000.00 100% 94 ZUSAMEN CO.LTD 投资设立 2017-8-28 640,898.40 90% 2. 其他说明 2017 年 10 月公司投资设立北京渊静科技有限责任公司，于 2017 年 10 月 18 日办妥工 商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91110105MA0186W28L 的营业执照。该公司注 册资本 360 万元，公司出资 360 万元，占其注册资本的 100%，本期实际缴纳注册资本 24 万 元，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017 年 8 月公司与自然人김남정共同出资设立 ZUSAMEN CO.LTD，于 2017 年 8 月 28 日 办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 102-88-00774 的营业执照。该公司注 册资本 1.2 亿韩元，公司出资 1.08 亿韩元，占其注册资本的 90%，拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 七、在其他主体中的权益 （一） 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得方式 直接 间 接 北京渊静科技有限 责任公司 北京 北京市朝 阳区 软件和信息 技术服务业 100.00 投资设立 厦门鑫月华信息技 术有限公司 厦门 厦门市思 明区 软件和信息 技术服务业 100.00 非 同 一 控 制 下企业合并 北京墨深移动科技 有限责任公司 北京 北京市朝 阳区 科学研究和 技术服务业 51.00 投资设立 ZUSAMEN CO.LTD 韩 国 首 尔市 韩国首尔 市 计算机及外 围设备批发 零售业 90.00 投资设立 （二） 在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企 业投资的会计处理方 法 直接 间 接 爵维投资（横 琴）有限公司 珠海市 珠海市 项目投资 30.00 权益法 2. 重要联营企业的主要财务信息 由于爵维投资（横琴）有限公司尚未实际开展经营业务，各股东尚未实缴出资，各股东 将根据爵维投资（横琴）有限公司的实际经营所需于章程约定时间内缴足出资。 95 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 （一） 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在信用集中风险，本公司应收账 款的 98.20%（2016 年 12 月 31 日：92.10%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额 未持有任何担保物或其他信用增级。 （二） 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；或者源于无法产生预期的现金流 量。 为控制该项风险，本公司综合运用增发股票、京保贝保理业务等多种融资手段，并采取 长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 12,000,000.00 12,240,518.75 12,240,518.75 应付账款 17,818,018.04 17,818,018.04 17,818,018.04 其他应付款 611,845.75 611,845.75 611,845.75 96 小 计 30,429,863.79 30,670,382.54 30,670,382.54 （续上表） 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 应付账款 29,851,867.83 29,851,867.83 29,851,867.83 其他应付款 987,787.78 987,787.78 987,787.78 小 计 30,839,655.61 30,839,655.61 30,839,655.61 （三） 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币12,000,000.00 元 （2016年12月31日：人民币0.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点， 不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负 债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞 口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 九、关联方及关联交易 （一） 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 公司实际控制人为韩伯翰，股权比例 76.00%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七、在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七、在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 97 北京飞播科技有限责任公司 其他（公司对其持股 8%） 孙迎生 参股股东 李新军 董事会秘书 郑德生 董事 （二） 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 北京飞播科技有限责任公司 信息服务费 739,528.28 50,000.00 合 计 739,528.28 50,000.00 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 韩伯翰 1,000,000.00 2017-2-27 2020-2-27 否 8,000,000.00 2018-4-1 2020-4-1 否 1,000,000.00 2018-8-18 2020-8-18 否 孙迎生 8,000,000.00 2018-4-1 2020-4-1 否 郑德生 8,000,000.00 2018-4-1 2020-4-1 否 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,034,724.82 1,604,592.71 （三） 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 韩伯翰 实际控制人 50,200.00 2,510.00 李新军 董事会秘书 10,000.00 500.00 小 计 60,200.00 3,010.00 十、承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 截至资产负债表日，公司无需披露的重要承诺事项。 （二） 或有事项 98 截至资产负债表日，公司无需披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况 根据公司 2018 年 3 月 30 日第一届董事会第二十次会议决议通过的 2017 年度利润分配 方案，公司拟以公司总股本 2500 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股 利 2.40 元人民币现金（含税），合计派送现金股利人民币 6,000,000.00 元（含税），剩余未 分配利润结转下一年度。上述利润分配预案，尚待公司股东大会审议批准。 （二） 截至本财务报表批准对外报出日，除上述事项外本公司不存在其他重大资 产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 （一） 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售 地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 境内 境外 分部间抵销 合 计 主营业务收入 146,883,283.78 110,295.99 227,590.52 146,765,989.25 主营业务成本 88,868,097.77 81,441.20 170,693.66 88,778,845.31 资产总额 83,357,705.68 666,205.77 723,087.24 83,300,824.21 负债总额 36,015,421.13 82,009.07 33,826.51 36,063,603.69 净资产 47,342,284.55 584,196.70 689,260.73 47,237,220.52 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一） 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 （1） 明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备 99 按信用风险特征组合计提坏 账准备 19,075,177.20 100.00 952,073.58 5.00 18,123,103.62 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 19,075,177.20 100.00 952,073.58 5.00 18,123,103.62 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 20,837,048.48 100.00 1,085,791.95 5.00 19,751,256.53 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 20,837,048.48 100.00 1,085,791.95 5.00 19,751,256.53 2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 19,075,056.20 952,061.48 5.00 1-2 年 121.00 12.10 10.00 小 计 19,075,177.20 952,073.58 5.00 （2） 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备-133,718.37 元。 （3） 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备 广州览自信息技术有限公司 12,545,196.53 65.77 627,259.83 北京京东世纪贸易有限公司 5,361,455.71 28.11 268,072.79 南京浩润电子科技有限公司 529,700.00 2.78 26,485.00 深圳市顺电连锁股份有限公司 193,893.00 1.02 9,694.65 南京顾涛电子信息有限公司 78,803.75 0.41 3,940.19 小 计 18,709,048.99 98.09 935,452.46 2. 其他应收款 （1） 明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 100 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,202,944.22 100.00 128,468.77 10.68 1,074,475.45 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,202,944.22 100.00 128,468.77 10.68 1,074,475.45 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 841,622.43 100.00 57,081.12 6.78 784,541.31 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 841,622.43 100.00 57,081.12 6.78 784,541.31 2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 436,513.10 21,825.66 5.00 1-2 年 466,431.12 46,643.11 10.00 2-3 年 300,000.00 60,000.00 20.00 小 计 1,202,944.22 128,468.77 10.68 （2） 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 71,387.65 元。 （3） 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 拆借款 935.00 保证金 588,000.00 400,000.00 押金 429,031.12 383,506.12 应收暂付款 158,774.00 57,181.31 其他 27,139.10 合 计 1,202,944.22 841,622.43 （4） 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 坏账准备 101 收款余额 的比例（%） 北京星泰房地产开 发有限公司 押金 336,147.00 1-2 年 27.94 33,614.70 重庆京东海嘉电子 商务有限公司 保证金 300,000.00 2-3 年 24.94 60,000.00 北京市西城区人民 法院 保证金 150,000.00 1 年以内 12.47 7,500.00 北京京东世纪贸易 有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 8.31 10,000.00 韩伯翰 应收暂付款 50,200.00 1 年以内 4.17 2,510.00 小 计 936,347.00 77.83 113,624.70 3. 长期股权投资 （1） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对 子 公 司 投 资 2,190,898.40 2,190,898.40 510,000.00 510,000.00 合 计 2,190,898.40 2,190,898.40 510,000.00 510,000.00 （2） 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 北京墨深移动科 技有限责任公司 510,000.00 510,000.00 厦门鑫月华信息 技术有限公司 800,000.00 800,000.00 北京渊静科技有 限责任公司 240,000.00 240,000.00 ZUSAMMEN CO.LTD 640,898.40 640,898.40 小 计 510,000.00 1,680,898.40 2,190,898.40 （二） 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 146,867,822.16 88,868,097.77 136,527,000.15 82,415,217.97 102 其他业务收入 8,032.82 58,939.63 合 计 146,875,854.9 8 88,868,097.7 7 136,585,939.78 82,415,217.97 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财收益 9,324.46 68,744.87 合 计 9,324.46 68,744.87 十四、其他补充资料 （一） 非经常性损益 （1） 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 22,799.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 3,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 103 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 68,348.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 94,147.57 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 14,111.56 少数股东权益影响额（税后） 93.28 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 79,942.73 （二） 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 30.42 0.50 0.50 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 30.23 0.50 0.50 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 12,528,853.18 非经常性损益 B 79,942.73 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 12,448,910.45 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 34,910,941.50 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 外币报表折算差额 I 19,918.70 增减净资产次月起至报告期期末的累 计月数 J 4 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 41,182,007.66 加权平均净资产收益率（%） M=A/L 30.42 104 扣除非经常损益加权平均净资产收益率（%） N=C/L 30.23 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1） 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 12,528,853.18 非经常性损益 B 79,942.73 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 12,448,910.45 期初股份总数 D 25,000,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 25,000,000 基本每股收益 M=A/L 0.50 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.50 （2） 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京爵维科技股份有限公司 二〇一八年三月三十日 105 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区东四环北路 6 号阳光上东 32 号楼 206 董秘办公室