838626_2018_为信股份_2018年年度报告[2019-008]_2019-03-27.txt

1 2018 年度报告 为信股份 NEEQ : 838626 河北为信电子科技股份有限公司 Hebei WinSun electronics technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 1、2018 年 3 月 公司产品“WXDK-700 型电气火灾监控设备”，通过国家消防电子产品质量 监督检验中心的检验。 2、有作为，立诚信，走汶川，获新生 2018 年 5 月 12 日，为信股份从汶川县水磨古镇出发，徒步 30 公里到达映秀震中遗址，感 受汶川的坚强，激励我们工作中要脚踏实地，砥砺前行。 3、2018 年 5 月 公司被授予“最具成长性企业”荣誉奖牌； 公司产品“WXDK-7000 变电站综合自动化系统”荣获“2018 河北省年度最佳软件产品”荣 誉证书； 韩强董事长荣获“2018 河北省软件企业优秀创业人才”荣誉证书。 4、2018 年 8 月 公司产品“剩余电流式电气火灾监控探测器 WXDK-800”获得消防产品认证 证书。 5、2018 年 10 月 公司产品“电气火灾监控设备 WXDK-700”获得消防产品认证证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 25 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 29 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 35 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、为信股份 指 河北为信电子科技股份有限公司 首创证券、主办券商 指 首创证券 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《河北为信电子科技股份有限公司章程》 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期/报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩强、主管会计工作负责人杜萌及会计机构负责人（会计主管人员）杜萌保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争及需求变动风险 公司主要从事智能电网测量、控制、保护等二次设备的研发、 生产、销售及技术服务。近年来,智能电网行业中的输配电及控 制设备制造产业发展前景看好,但也吸引越来越多的企业参与 竞争,如果公司未来不能及时追踪行业先进技术,研制出更多符 合市场需求的智能电网测控产品,公司将可能面临较强的市场 竞争风险。公司生产的变电站综合自动化系统广泛使用在工业 企业、公建设施、国家电网内公司等国民经济各部门的变电设 施中,是用户电力系统控制与保护的核心设备。电力设施建设常 伴随固定资产投资而进行,固定资产投资规模与宏观经济周期、 国民经济增长以及国家产业政策密切相关。近年来,国内宏观经 济增长的不确定性因素增多,如果我国宏观经济增长放缓,将使 得行业下游客户对电力自动化系统的需求下降,进而导致公司 面临业绩下滑的风险。 2、产品质量风险 公司的客户主要为石油、化工、钢铁、电力、纺织、机械等大 型厂矿企业,上述企业一般采用连续生产的经营模式。公司产品 已经取得了 GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015 质量管理体系认 证。但如果公司因外购原材料等原因出现产品质量瑕疵,可能对 上述客户的连续生产造成不良影响,公司信誉和口碑将因此受 损,从而对公司的经营发展产生重大不利影响。 3、供应商集中度较高的风险 2018 年公司前五名供应商的合计采购金额为 10,902,291.95 元,占当期采购总额的比重为 73.25%,存在集中度较高的风险。 6 4、技术泄密及核心技术人员流失的风 险 公司主要从事电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化 配电管理系统、电力系统自动化设备的研发、生产、销售及技 术服务,上述产品集成传感测量技术、通讯技术、信息技术、计 算机技术和控制技术。公司在核心技术上拥有自主知识产权,并 有多项产品和技术处于研发阶段,上述构成公司在业务上的核 心竞争力，这些研发项目的顺利实施要依赖于核心技术人员。 5、公司业务规模较小及获取现金流能 力较弱的风险 公司的收入主要来自于电力系统继电保护综合自动化系统、配 网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备,尽管公司已经成 长为一家具有核心竞争力、优秀的智能电网测量、控制、保护 等二次设备综合解决方案的企业,但与行业内知名企业相比，公 司的业务资产规模仍然偏小，抵御市场风险的能力偏弱,获取现 金流能力较弱。 6、实际控制人控制的风险 本公司的实际控制人韩强直接持有本公司 79.01%的股份，为公 司的控股股东和实际控制人。韩强对本公司存在较强影响力和 控制力,可能凭借其控股地位影响本公司的人事、生产和经营管 理决策,从而对其他股东造成不利的影响。 7、税收优惠变化的风险 (1)增值税优惠政策变化的风险根据财政部、国家税务总局、海 关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策 问题的通知》(财税[2000]25 号),对增值税一般纳税人销售其 自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据财政 部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税 [2011]100 号),2011 年及以后年度继续实施软件增值税优惠 政策。虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和 持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调整上述增值税税 收政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。(2)所得税 优惠政策变化的风险经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河 北省国家税务局、河北省地方税务局批准,公司于 2013 年 11 月 4 日 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ( 证 书 编:GR201313000221),有效期为三年。根据企业所得税法相关规 定,公司 2013 年、2014 年、2015 年享受税率 15%的企业所得 税税收优惠。公司于 2016 年 11 月 2 日再次取得高新技术企 业证书(证书编号:GR201613000316),有效期为 3 年,根据企业所 得税法相关规定,公司 2016 年、2017 年、2018 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。虽然公司所享受的所得税优惠政策 具有一定的稳定性和持续性,若国家调整上述针对高新技术企 业的所得税税收政策,或公司未能继续被认定为高新技术企业, 都将可能对公司未来的经营业绩产生一定的不利影响。 8、购置房产无法取得房屋所有权证的 风险 目前公司购置房产，房屋产权清晰,因开发商未履行建设审批手 续,不符合国家相关法律法规的规定,无法办理房产证。若该房 产强制被拆除,未能获取赔偿,将对公司未来经营业绩和生产经 营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河北为信电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei WinSun electronics technology Co.,Ltd. 证券简称 为信股份 证券代码 838626 法定代表人 韩强 办公地址 石家庄高新区黄河大道 136 号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号区域 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜萌 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0311-89928056 传真 0311-89928056 电子邮箱 winsundzkj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 石家庄高新区黄河大道 136 号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号 区域邮编 050035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造 -3823 配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 电力系统自动化设备、电力系统继电保护综合自动化系统、配网 自动化配电管理系统以及定制开发与技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 韩强 实际控制人及其一致行动人 韩强 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911301017761987396 否 注册地址 石家庄高新区黄河大道 136 号科 技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号 区域 否 注册资本（元） 10,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 祁卫红、邓海伏 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,109,547.72 18,501,933.05 24.90% 毛利率% 32.44% 42.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,153,341.17 4,865,571.51 -55.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,642,309.30 2,313,311.00 -29.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 15.52% 46.94% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 11.84% 22.32% - 基本每股收益 0.22 0.49 -55.10% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 21,242,368.89 21,003,942.39 1.14% 负债总计 6,290,679.12 8,205,593.79 -23.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,951,689.77 12,798,348.60 16.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 2.56 -41.59% 资产负债率%（母公司） 28.41% 36.26% - 资产负债率%（合并） 29.61% 39.07% - 流动比率 2.65 2.11 - 利息保障倍数 17.50 65.36 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,112,811.22 10,271.71 20,469.23% 应收账款周转率 2.69 2.99 - 存货周转率 3.66 3.21 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.14% 45.75% - 营业收入增长率% 24.90% 29.55% - 净利润增长率% -55.74% 161.84% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 5,000,000 100.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 600,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,213.82 非经常性损益合计 601,213.96 所得税影响数 90,182.09 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 511,031.87 七、 补充财务指标 □适用√不适用 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - - - 16,851.06 营业外收入 - - 16,851.06 - 应收票据及应收账 款 0.00 9,899,889.26 应收票据 2,094,000.00 0.00 应收账款 7,805,889.26 0.00 应付票据及应付账 款 0.00 4,330,458.78 应付票据 748,800.00 0.00 应付账款 3,581,658.78 0.00 管理费用 3,957,932.15 2,065,387.16 研发费用 - 1,892,544.99 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于电力系统自动化领域多年，在钢铁、化工、电厂、市政、轨道交通、房地产等不同应用 领域，专注于按客户需求提供定制化的工业电气综合自动化解决方案、智能配电管理系统等整体解决方 案。 公司所在行业技术壁垒高、专业性强，公司采用产品研发、软件开发与二次应用开发、解决方案与 工程设计、生产、技术服务为一体的产业链模式面向客户，全面为客户提供专业化的解决方案。公司自 成立之始采用非传统商业模式（生产+销售），差异化体现为经营策略定位于市场与技术两大组成部分， 一方面注重来源于市场的研发应用，另一方面注重客户需求的二次开发和技术服务支持。将利润较低的 生产制造环节以服务外包形式交给专业的生产制造企业完成。公司目前已拥有 31 项自主知识产权，其 中软件著作权 19 项，实用新型专利 12 项，行业检验报告、检验证书、批准证书近 50 项。公司通过多 年的市场销售与产品研发，不断改善并优化电力终端设备，满足不同客户特定需求，为客户提供系统性 解决方案，并依靠自身销售能力拓展市场，在单独设备（装置）销售、整体系统工程销售、技术增值服 务性销售、定制开发服务与生产承担等方式形成业务收入及利润。 截止本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年，公司根据市场状况重新整合营销策略，依靠系统性专业技术服务、产品系列化的突出特色， 加强电力技术改造项目的拓展；依靠研发能力的积累，拓展电力电子类的产品定制性开发并承担生产的 业务；依靠提升生产力的管理能力，加快 OEM 形式推广以量化自主知识产权产品的销售；成功实现了主 营业务的稳定增长，经营业绩持续上升，同时公司在积极招募高素质营销人才加盟，不断提升销售、商 务管理水平。 本 公司 报告 期内 实现 营业 总收 入 23,109,547.72 元， 较上 年同期 18,501,933.05 元增长 4,607,614.67 元，增长比例 24.90%；营业总成本 21,753,475.34 元，较上年同期 16,668,940.41 元增 长 5,084,534.93 元，增长比例 30.50%；净利润 2,153,341.17 元，较上年同期 4,865,571.51 元减少 2,712,230.34 元, 减少比例 55.74%；经营活动现金流量净额 2,112,811.22 元，较上年同期 10,271.71, 增长 2,102,539.51 元；公司资产总额 21,242,368.89 元，较上年同期 21,003,942.39 元增长 238,426.50 13 元，增长比例 1.14%；负债总额 6,290,679.12 元，较上年同期 8,205,593.79 元减少 1,914,914.67 元， 减少比例 23.34%；所有者权益 14,951,689.77 元，较上年同期 12,798,348.60 元增长 2,153,341.17 元， 增长比例 16.83%。 (二) 行业情况 近年来，我国输配电设备行业一直在持续不断的发展，产业的规模也在不断的扩大，销售收入已从 2012 年的 2.61 万亿元增长至 2017 年的 3.58 万亿元。可见，我国输配电设备行业有着庞大的市场规模 和强劲的增长势头，发展空间依旧广阔。 智能电网已成为世界电网发展的新趋势，我国电网在智能化投资的比例较低，但是随着智能电网的 推进，智能化投资在电网投资中的比例将显著提升。智能化投资在“十三五”期间的年均投资额与“十 二五”持平，达到 1750 亿元，占电网投资比例提升到 12.5%。随着智能电网建设的展开，智能化投资将 明显增加，二次设备投资占比将由目前的不足 5%提升至 12%-15%。这些将大大推动输配电行业的发展， 极大地拓宽市场空间。另外，智能电网的发展，也要求输配电设备向智能化方向发展。 随着各种输配电设备及相关技术发展到一定程度和用户需求多样化及追求投资经济性方面要求的 提高，为了降低产品设计、生产和售后服务等成本，提高应对反应速度和服务质量，通过整合产品技术 类型，采用模块化、组装化和系统设计开发，通过统一的技术平台形成产品的标准化、系列化，提高产 品的成套性等，为用户提供整体的解决方案必然是今后发展趋势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,595,569.68 7.51% 1,994,285.30 9.49% -19.99% 应收票据与应 收账款 9,920,990.78 46.70% 9,899,889.26 47.13% 0.21% 存货 4,747,535.31 22.35% 3,781,027.75 18.00% 25.56% 投资性房地产 3,128,359.13 14.73% - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 936,617.89 4.41% 4,402,700.64 20.96% -78.73% 在建工程 - - - - - 短期借款 1,000,000.00 4.71% 2,214,000.00 10.54% -54.83% 长期借款 - - - - - 资产总计 21,242,368.89 - 21,003,942.39 - 1.14% 资产负债项目重大变动原因： 1、固定资产：本期固定资产同比减少 78.73%，主要是公司自有房产转为经营性出租，将房屋建筑物依 据成本法从固定资产转入投资性房地产。 2、短期借款：本期短期借款同比减少 54.83%，主要是本期偿还了中国工商银行河北省石家庄高新支行 的借款。 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 23,109,547.72 - 18,501,933.05 - 24.90% 营业成本 15,612,673.84 67.56% 10,718,053.89 57.93% 45.67% 毛利率% 32.44% - 42.07% - - 管理费用 2,083,612.51 9.02% 2,065,387.16 11.16% 0.88% 研发费用 2,081,647.32 9.01% 1,892,544.99 10.23% 9.99% 销售费用 1,553,639.27 6.72% 1,303,161.83 7.04% 19.22% 财务费用 235,389.27 1.02% 185,280.45 1.00% 27.04% 资产减值损失 4,177.05 0.02% 350,167.34 1.89% -98.81% 其他收益 307,053.69 1.33% 660,916.73 3.57% -53.54% 投资收益 1,213.82 0.01% 1,486.85 0.01% -18.36% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - -5,192.64 0.03% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 1,664,339.89 7.20% 2,490,203.58 13.46% -33.16% 营业外收入 600,000.14 2.60% 3,007,832.65 16.26% -80.05% 营业外支出 - - - - - 净利润 2,153,341.17 9.32% 4,865,571.51 26.30% -55.74% 项目重大变动原因： 1、营业成本：本期发生额较上期增长 45.67%，本期营业收入增加，营业成本也相应增加。 2、资产减值损失：本期发生额较上期降低 98.81%，主要原因是本期收回部分欠款，有效控制了坏账计 提情况。 3、其他收益：本期发生额较上期降低 53.54%，主要原因是本期收到即征即退增值税减少。 4、营业外收入：本期发生额较上期降低 80.05%，主要原因是上期收到政府的挂牌补助，而本期未发生。 5、净利润：本期发生额较上期减低 55.74%，主要是本期营业外收入降低，使得净利润降低。 6、营业利润：本期发生额较上期降低 33.16%，主要是营业成本大幅增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 22,920,404.83 18,501,933.05 23.88% 其他业务收入 189,142.89 - - 主营业务成本 15,534,333.71 10,718,053.89 44.94% 其他业务成本 78,340.13 - - 按产品分类分析： 15 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电力系统自动化设备 8,703,606.16 37.97% 6,274,068.65 33.91% 配网自动化配电管理系 统 269,224.13 1.17% 263,427.35 1.42% 电力系统继电保护综合 自动化系统 13,940,027.37 60.82% 11,929,059.70 64.48% 定制开发与技术服务费 7,547.17 0.03% 35,377.35 0.19% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 本期收入构成未发生较大幅度的变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国华冶科工集团有限公司 6,142,890.01 26.80% 否 2 南京南瑞继保工程技术有限公司 3,929,914.50 17.15% 否 3 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 2,530,866.89 11.04% 否 4 沧州中铁装备制造材料有限公司 1,795,185.47 7.83% 否 5 杭州杭氧股份有限公司 1,043,103.42 4.55% 否 合计 15,441,960.29 67.37% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 国电南京自动化股份有限公司 6,075,000.50 40.82% 否 2 北京长城泰达科技有限公司 2,835,897.41 19.05% 否 3 北京天域思创科技有限公司 746,018.26 5.01% 否 4 北京亨利机电工程有限公司 670,928.39 4.51% 否 5 北京四方继保自动化股份有限公司 574,447.39 3.86% 否 合计 10,902,291.95 73.25% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,112,811.22 10,271.71 20,469.23% 投资活动产生的现金流量净额 -413,251.56 -1,539,420.11 - 筹资活动产生的现金流量净额 -1,349,475.28 628,572.58 -312.90% 现金流量分析： 16 1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,102,539.51 元，主要原因是本期购买商品支付的现金 减少，使得经营活动产生的现金流量净额增加。 2、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因是本期偿还了中国工商银行河北省石家庄高新 支行的借款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司拥有 1 家全资子公司：天津为拓电力科技有限公司。该子公司的经 营范围是：电力设备、机电设备、计算机软件、环保设备技术开发、咨询服务、转让、销售；通信设备、 计算机及外围设备、仪器仪表、电子产品销售。注册资本 100.00 万元，天津为拓电力科技有限公司的 总资产 2,223,787.15 元，净资产 890,568.30 元,收入 2,005,650.52 元，营业利润 33,881.82 元，净利 润 30,970.35 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买银行理财产品均为小额、短期理财产品，购买金额为 500,000.00 元,赎回 500,000.00 元，投资收益为 1,213.82 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 依据财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕 15 号）及其解读，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应 收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目； 将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及 应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并 至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和 “利息收入”明细项目。代扣个人所得税手续费返还在利润表的“其他收益”项目中填列。 所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 企业应当采用追溯调整法对可比会计期间的比较数据进行相应调整。 本公司根据财会【2018】15 号及其解读规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯 调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表： 17 科目 合并资产负债表 母公司资产负债表 原会计政策 新会计政策 原会计政策 新会计政策 应收票据及应收 账款 0.00 9,899,889.26 0.00 9,336,101.76 应收票据 2,094,000.00 0.00 1,866,500.00 0.00 应收账款 7,805,889.26 0.00 7,469,601.76 0.00 应付票据及应付 账款 0.00 4,330,458.78 0.00 3,528,193.78 应付票据 748,800.00 0.00 748,800.00 0.00 应付账款 3,581,658.78 0.00 2,779,393.78 0.00 2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表： 科目 合并利润表 母公司利润表 原会计政策 新会计政策 原会计政策 新会计政策 管理费用 3,957,932.15 2,065,387.16 3,684,036.96 1,791,491.97 研发费用 - 1,892,544.99 - 1,892,544.99 本次会计政策变更已经公司第二届董事会第二次会议审议通过。 2、公司无重要会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司近几年的良好发展、依法纳税，促进了当地经济的繁荣，公司诚信经营、守法用工，认真做好 每一项对社会有益的工作，兼顾对社会、对公司全体股东和每一位员工的责任。同时公司将社会责任融 入到公司的发展战略中，积极承担社会发展各项义务，支持地区经济发展，努力做到发展小家、顾全大 家的战略目标。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力； 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营 模式、产品结构、销售渠道未发生重大不利影响；管理层、销售骨干、技术研发人员稳定；公司的行业 地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利技术等重要资产或者技术的取得或使用不 存在重大不利变化的风险，公司具备较强的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 18 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争及需求变动风险 公司主要从事智能电网测量、控制、保护等二次设备的研发、生产、销售及技术服务。近年来,智 能电网行业中的输配电及控制设备制造产业发展前景看好,但也吸引越来越多的企业参与竞争,如果公 司未来不能及时追踪行业先进技术,研制出更多符合市场需求的智能电网测控产品,公司将可能面临较 强的市场竞争风险。 公司生产的变电站综合自动化系统广泛使用在工业企业、公建设施、国家电网内公司等国民经济各 部门的变电设施中,是用户电力系统控制与保护的核心设备。电力设施建设常伴随固定资产投资而进行, 固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产业政策密切相关。近年来,国内宏观经济 增长的不确定性因素增多,如果我国宏观经济增长放缓,将使得行业下游客户对电力自动化系统的需求 下降,进而导致公司面临业绩下滑的风险。 应对措施：公司将坚持以“立足河北，面向全国”为战略发展目标，加大科研投入，不断提高、引 进高层次人才，提升企业核心竞争力，在现有产品品类的基础上，不断丰富产品结构，满足客户的需求。 2、产品质量风险 公司的客户主要为石油、化工、钢铁、电力、纺织、机械等大型厂矿企业,上述企业一般采用连续 生产的经营模式。公司产品已经取得了 GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015 质量管理体系认证。但如果公 司因外购原材料等原因出现产品质量瑕疵,可能对上述客户的连续生产造成不良影响,公司信誉和口碑 将因此受损,从而对公司的经营发展产生重大不利影响。 应对措施：公司从采购到加工生产，产品检验入库，制定一系列严谨的生产、入库流程，保证产品 到达客户处能够正常运转使用。 3、供应商集中度较高的风险 2018 年公司前五名供应商的合计采购金额为 10,902,291.95 元,占当期采购总额的比重为 73.25%, 存在集中度较高的风险。 应对措施：公司与相关供应商签订采购协议，保证各供应商供货稳定，另外公司也在大力寻求能够 替代的供应商，减少过度依赖现有供应商的风险。 4、技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司主要从事电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备 的研发、生产、销售及技术服务,上述产品集成了传感测量技术、通讯技术、信息技术、计算机技术和 控制技术。公司在核心技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶段,上述构成公司在业 务上的核心竞争力，这些研发项目的顺利实施要依赖于核心技术人员。 应对措施：公司加强企业制度与文化建设，坚持寻找相互吸引的人。公司已建立员工持股平台，将 核心技术人员纳入到员工持股平台，切实关注员工的实际需求并极力解决，目前公司团队相对稳定，具 备高度一致的核心价值观，有效地避免了关键人才流失。 5、公司业务规模较小及获取现金流能力较弱的风险 公司的收入主要来自于电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自 动化设备,尽管公司已经成长为一家具有核心竞争力、优秀的智能电网测量、控制、保护等二次设备综 合解决方案的企业,但与行业内知名企业相比,公司的业务资产规模仍然偏小,抵御市场风险的能力偏 弱,获取现金流能力较弱。 应对措施：在现有客户群体基础上，深挖客户需求，增加客户的回购率，另外研发部门不断致力于 研发新产品，获取更多的销售渠道。 6、实际控制人控制的风险 本公司的实际控制人韩强直接持有本公司 79.01%的股份,为公司的控股股东和实际控制人。韩强对 19 本公司存在较强影响力和控制力,可能凭借其控股地位影响本公司的人事、生产和经营管理决策,从而对 其他股东造成不利的影响。 应对措施：实际控制人韩强，作为公司的创始人，对公司的发展及经营倾注了大量的心血，对公司 员工关怀有爱，决策民主，其作出损害公司及股东利益的行为可能性极小。公司逐步完善管理体系，强 化内部运作机制的建设，建立了信息披露机制，在重大事项的决策上，严格按照《公司法》及《公司章 程》执行。 7、税收优惠变化的风险 (1)增值税优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题 的通知》(财税[2000]25 号),对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征 收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局《关于 软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),2011 年及以后年度继续实施软件增值税优惠政策。 虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调 整上述增值税税收政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。 (2)所得税优惠政策变化的风险 经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准,公司 2013 年 11 月 4 日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201313000221),有效期为三年。根据企业所得税法相关规定, 公司 2013 年、2014 年、2015 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。公司于 2016 年 11 月 2 日再次 取得高新技术企业证书(证书编号:GR201613000316),有效期为 3 年,根据企业所得税法相关规定,公司 2016 年、2017 年、2018 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。 虽然公司所享受的所得税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,若国家调整上述针对高新技术企业 的所得税税收政策,或公司未能继续被认定为高新技术企业,都将可能对公司未来的经营业绩产生一定 的不利影响。 应对措施：加强政策风险管理，提高对政策风险的认识。对企业发展过程中面临的政策风险及时观 察分析和研究，提高对政策风险客观性和预见性的认识，充分掌握政策风险管理的主动权。进一步拓展 市场，增加销售量，优化供应链管理，降低公司采购成本，提高利润。 8、购置房产无法取得房屋所有权证的风险 目前公司购置房产,房屋产权清晰,因开发商未履行建设审批手续,不符合国家相关法律法规的规 定,无法办理房产证。若该房产强制被拆除,未能获取赔偿,将对公司未来经营业绩和生产经营产生不利 影响。 应对措施：虽然该房产占公司的资产比重较大，公司业务的开展并非需要体系化的大型固定工程装 置，对配套设备要求比较低，即使更换经营场所也并不会产生较大的额外成本，不构成能够影响公司持 续性经营的重要经营性资产。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 √是 □否 五.二.(四) 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 韩强、孙颖 接受关联方担保 1,000,000 已事前及时履行 2018 年 6 月 28 日 2018-018 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、必要性和持续性 21 公司控股股东、实际控制人、董事长韩强及其配偶孙颖为公司向银行贷款提供担保事项,将有利于 公司降低融资成本。 2、关联交易对公司的影响 公司控股股东、实际控制人、董事长韩强及其配偶孙颖为公司向银行贷款提供担保,将使公司更加 便捷的获取银行贷款,补充流动资金,有利于改善公司现金流,支持公司经营发展。公司未向公司控股股 东、实际控制人、董事长韩强及其配偶孙颖提供反担保,不会对本公司及其他股东的利益造成损害。 3、关联交易情况 2018 年 7 月 5 日公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司石家庄市分行签订《小企业流动资金借款合 同》,借款金额 1,000,000.00 元,由天津为拓电力科技有限公司、公司控股股东、实际控制人韩强及其 配偶孙颖为公司本次借款提供担保。该借款为信用借款,无抵押。截止 2018 年 12 月 31 日,公司已从中 国邮政储蓄银行股份有限公司石家庄市分行支用借款 1,000,000.00 元。公司第一届董事会第二十一次 会议审议通过了《拟向中国邮政储蓄银行股份有限公司石家庄市分行申请流动资金借款的议案》, 2017 年年度股东大会审议通过了《关于公司股东韩强及配偶孙颖为公司在融资额度内办理融资业务提供担保 的议案》,由公司股东韩强及配偶孙颖为公司向各金融机构等融资渠道申请累计额度不超过 1000 万元的 融资业务提供连带责任保证、股权质押或抵押等担保,本次担保事项是公司股东韩强及配偶孙颖在担保 额度内为公司提供的担保,已履行了必要的审议程序。 公司拟向中国工商银行石家庄高新支行申请借款人民币 400.00 万元，公司股东韩强及其配偶孙颖 自愿作为保证人，为本公司向中国工商银行石家庄高新支行借款提供连带责任保证，截止至 2018 年 12 月 31 日公司实际借款尚未发生。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时,公司实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》,主要内容:“本人韩强,作 为河北为信电子科技股份有限公司(以下简称“为信股份”)控股股东,本人目前未从事或参与同为信股 份存在同业竞争的行为。为避免与为信股份产生新的或潜在的同业竞争,本人承诺如下:本人将不在中国 境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对为信股份构成竞争的业务及活动,或拥有与为信股份存在 竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组 织的控制权。无论是本人及本人控制的其他经营实体、机构、经济组织自身研究开发的、或从国外引进、 或与他人合作开发的与为信股份生产、经营有关的新技术、新产品,为信股份均有优先受让、生产的权 力。本人及本人控制的其他经营实体、机构、经济组织如拟出售与为信股份生产、经营相关的任何其他 资产、业务或权益,为信股份均有优先购买的权利。如为信股份进一步拓展其产品和业务范围,本人及本 人控制的其他经营实体、机构、经济组织承诺将不与为信股份拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能 与为信股份拓展后的产品或业务产生竞争的情形,本人及本人控制的其他经营实体、机构、经济组织将 通过包括但不限于以下方式退出与为信股份的竞争:(1)停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；(2) 停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；(3)将相竞争的资产或业务以合法方式置入为信股份；(4)将 相竞争的业务转让给无关联的第三方；(5)采取其他对维护为信股份权益有利的行动以消除同业竞争。 本人在持有为信股份的股份期间,本承诺均为有效之承诺。本人愿意承担因违反上述承诺而给为信股份 造成的全部经济损失的赔偿责任。” 2、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《关于竞业禁止的承诺函》,具体内容如 下:“本人不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的行为,没有违反与原任职单位的竞业禁止约定, 与原任职单位不存在潜在纠纷；本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 截止报告期末,公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺,未有任何违背。 (四) 自愿披露其他重要事项 无。 22 第六节 本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,812,500 36.25% 1,812,500 3,625,000 36.25% 其中：控股股东、实际控制 人 1,000,000 20.00% 901,000 1,901,000 19.01% 董事、监事、高管 62,500 1.25% 62,500 125,000 1.25% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,187,500 63.75% 3,187,500 6,375,000 63.75% 其中：控股股东、实际控制 人 3,000,000 60.00% 3,000,000 6,000,000 60.00% 董事、监事、高管 187,500 3.75% 187,500 375,000 3.75% 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - 5,000,000 10,000,000 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 韩强 4,000,000 3,901,000 7,901,000 79.01% 6,000,000 1,901,000 2 石家庄为安投 资管理中心（有 限合伙） 500,000 599,000 1,099,000 10.99% 0 1,099,000 3 李卫荣 250,000 250,000 500,000 5.00% 375,000 125,000 4 李丽燕 250,000 250,000 500,000 5.00% 0 500,000 5 - - - - - - - 合计 5,000,000 5,000,000 10,000,000 100% 6,375,000 3,625,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司现有股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 截至本公告出具之日,韩强持有公司 7,901,000 股股份,持股比例 79.01%,为公司控股股东，实际控 制人。 韩强,男,1974 年 5 月 7 日出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。1998 年 7 月毕业于河北广播电 视大学经济管理专业,大学期间在河北科技大学自修自动化专业；1998 年 7 月至 2001 年 2 月历任石家庄 博大工控有限公司技术人员、工程设计师、区域销售经理；2001 年 3 月至 2002 年 3 月任上海申瑞自动 化有限公司华北区区域销售经理；2002 年 4 月至 2004 年 5 月任北京博大高科技术有限公司市场部经理； 2004 年 6 月至 2005 年 6 月任保定兴亚科技有限公司总经理；2005 年 7 月至 2010 年 2 月任河北为信电 子科技有限公司副总经理；2010 年 3 月至 2015 年 11 月任河北为信电子科技有限公司监事；2012 年 5 月至今任天津为拓电力科技有限公司执行董事兼经理；2013 年 11 月至 2017 年 2 月任河北为信电子科技 有限公司第一分公司总经理(负责人)和河北为信电子科技股份有限公司第一分公司总经理(负责人)； 2015 年 11 月至 2015 年 12 月任河北为信电子科技有限公司执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今任河 北为信电子科技股份有限公司董事长、总经理。 报告期内,公司实际控制人，控股股东未发生变化。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用借款 中国邮政储蓄银行股份 有限公司石家庄分行 1,000,000 5.8754% 2018-7-5 至 2019-7-4 否 合计 - 1,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □ 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 2 日 0 10 0 合计 0 10 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 韩强 董事长、总经理 男 1974 年 5 月 大专 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 李卫荣 董事、副总经理 女 1976 年 9 月 本科 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 杜萌 董事、财务总监、 董事会秘书 女 1986 年 1 月 本科 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 刘国兴 董事 男 1985 年 12 月 本科 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 张克松 董事 男 1979 年 7 月 高中 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 卢春雷 监事会主席 男 1985 年 3 月 本科 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 王震洲 监事 男 1978 年 9 月 博士 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 否 王吉荣 监事 女 1985 年 5 月 本科 2015-12-24 至 2018-12-23/ 2018-12-21 至 2021-12-20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间及控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 韩强 董事长、总经理 4,000,000 3,901,000 7,901,000 79.01% 0 李卫荣 董事、副总经理 250,000 250,000 500,000 5.00% 0 杜萌 董事、财务总监、 董事会秘书 0 0 0 0% 0 刘国兴 董事 0 0 0 0% 0 张克松 董事 0 0 0 0% 0 卢春雷 监事会主席 0 0 0 0% 0 王震洲 监事 0 0 0 0% 0 26 王吉荣 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 4,250,000 4,151,000 8,401,000 84.01% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 研发人员 7 8 销售人员 11 6 技术人员 10 12 综合财务人员 7 7 员工总计 40 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科 26 25 专科 9 7 专科以下 4 5 员工总计 40 38 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及相关法规规章， 与员工签 订相关劳动合同和聘用协议。公司按相关法律法规及地方相关政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失 业、生育五种社会保险，并为公司员工缴纳住房公积金。公司一直重视员工的培训和发展，制定了完善 的培训计划，多层次、多渠道加强员工培训。 主要培训内容包括新员工入职培训、在职人员业务培训、 管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 1、人员变动 报告期内，公司整体人员变动幅度不大。公司中高层及核心员工保持稳定。 2、人才引进 报告期内公司有针对性地招聘优秀专业人才，引进的技术人才经验丰富。同时，公司 27 为其提供与其自身价值相适应的待遇和职位，以保障公司发展的需求。 3、人员培训 公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，制定了较为系统的培训计划与人才培育 制度及流程，全面加强员工的培训，包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训实习、在职员工 专业的课程培训、不断提升员工的自身素质和专业技能。 4、薪酬政策 公司与员工签订《劳动合同》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度及公积 金政策，为员工办理养老、 医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。 报告期内，公司薪酬 政策未发生变更，无离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建 立现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序 均符合有关法律、法规的要求，且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的控制程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 务。公司现有的治理机制能够提高公司的治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利。同时， 公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的运营风险，提高 公司的经营效率、实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家 法律法规的逐步深化与建立及公司经营的需求，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的 要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，决议事项无论内容、程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求和相关规定组织召开股东大会。公司充分尊重所有 股东的各项权利，召开临时股东大会均确保所有股东均已知悉；充分准备议案所需材料，确保股东充分 的知情权，股东享有平等地位。公司现有治理机制能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决 权，且给所有股东合适的保护和平等权利的保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司履行各项重大决策的程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《非上 市公众公司监督管理办法》等相关法律法规所规定而进行。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有 效。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 4 月 13 日，根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，经公司第一届董事会 第二十次会议审议，将原公司章程第二章第十二条：电子产品的研发、生产、销售；电力设备、自动化 30 机械设备、节能环保设备、计算机软硬件的研发、销售、技术咨询、技术服务；通信设备、仪器仪表的 销售、技术咨询、技术服务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 修改为：公司的经营范围：电子产品的研发、生产、销售及维修；电力设备、自动化机械设备、节能环 保设备、计算机软硬件的研发、销售及维修、技术咨询、技术服务；通信设备、仪器仪表的销售及维修、 技术咨询、技术服务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、 第一届董事会第十九次会议（召开时间： 2018 年 3 月 30 日，决议公告编号： 2018-001）审议通过了：《关于<2017 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于<2017 年 度总经理工作报告>的议案》、《关于<2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2018 年度财务预算报告>的议案》、《关于<续聘 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2018 年审计机构>的议案》、《关于 2017 年 年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于 公司使用自有闲置资金购买理财产品的议 案》、《关于授权总经理在额度内对公司使 用自有闲置资金购买理财产品进行审批的 议案》、《关于公司股东韩强及配偶孙颖为 公司在融资额度内办理融资业务提供担保 的议案》、 《关于<2017 年度利润分配及资本 公积转增股本方案>的议案》、《关于会计政 策变更的议案》、《关于<提议召开 2017 年 年度股东大会>的议案》。 2、 第一届董事会第二十次会议（召开时间： 2018 年 4 月 13 日，决议公告编号： 2018-009）审议通过了：《关于变更公司经 营范围的议案》、《关于修改公司章程的议 案》、《关于授权董事会全权办理本次变更 公司经营范围具体事宜的议案》、《关于公 司同交通银行开展业务合作的议案》、《关 于提请召开2018年第一次临时股东大会的 议案》。 3、 第一届董事会第二十一次会议（召开时间： 2018 年 6 月 28 日，决议公告编号： 2018-017）审议通过了：《拟向中国邮政储 蓄银行股份有限公司石家庄市分行申请流 动资金借款的议案》。 4、 第一届董事会第二十二次会议（召开时间： 31 2018年 8月8 日，决议公告编号：2018-019） 审议通过了：《关于公司<2018 年半年度报 告>》议案。 5、 第一届董事会第二十三次会议（召开时间： 2018 年 11 月 22 日，决议公告编号： 2018-022）审议通过了：《拟向中国工商银 行石家庄高新支行申请流动资金借款的议 案》。 6、 第一届董事会第二十四次会议（召开时间： 2018 年 12 月 6 日，决议公告编号： 2018-026）审议通过了：《关于提名韩强先 生为第二届董事会董事》议案、《关于提名 李卫荣女士为第二届董事会董事》议案、 《关于提名杜萌女士为第二届董事会董 事》议案、《关于提名杜萌女士为第二届董 事会董事》议案、《关于提名刘国兴先生为 第二届董事会董事》议案、《关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会会议》议案。 监事会 3 1、 第一届监事会第五次会议（召开时间：2018 年 3 月 30 日，决议公告编号：2018-002） 审议通过了：《关于<2017 年度财务决算报 告>的议案》、《关于<2018 年度财务预算报 告>的议案》、《关于<续聘中喜会计师事务 所（特殊普通合伙）作为 2018 年审计机构> 的议案》、 《关于<2017 年年度报告及年度报 告摘要>的议案》、《关于<2017 年度利润分 配及资本公积转增股本的方案>的议案》、 《关于<2017 年度监事会工作报告>的议 案》、《关于会计政策变更的议案》。 2、 第一届监事会第六次会议（召开时间：2018 年 8 月 8 日，决议公告编号：2018-020） 审议通过了：《关于公司<2018 年半年度报 告>》议案。 3、 第一届监事会第七次会议（召开时间：2018 年 12 月 6 日，决议公告编号：2018-024） 审议通过了：《关于提名王震洲先生为公司 第二届监事会非职工代表监事》议案。 股东大会 3 1、 2017 年年度股东大会（召开时间：2018 年 4 月 19 日，决议公告编号：2018-013）审 议通过了：《关于<2017 年度董事会工作报 告>的议案》 《关于<2017 年度监事会工作报 告>的议案》《关于<2017 年度财务决算报 告>的议案》《关于<2018 年度财务预算报 告>的议案》《关于<续聘中喜会计师事务所 32 (特殊普通合伙)作为 2018 年审计机构>的 议案》《关于 2017 年年度报告及年度报告 摘要的议案》《关于公司使用自有闲置资金 购买理财产品的议案》《关于授权总经理在 额度内对公司使用自有闲置资金购买理财 产品进行审批的议案》《关于公司股东韩强 及配偶孙颖为公司在融资额度内办理融资 业务提供担保的议案》《关于<2017 年度利 润分配及资本公积转增股本方案>的议案》 《关于会计政策变更的议案》。 2、 2018 年第一次临时股东大会（召开时间： 2018年 5月2 日，决议公告编号：2018-016） 审议通过了：《关于变更公司经营范围的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于 授权董事会全权办理本次变更公司经营范 围具体 事宜的议案》。 3、 2018 年第二次临时股东大会（召开时间： 2018 年 3 月 30 日，决议公告编号： 2018-029）审议通过了：《关于提名韩强先 生为第二届董事会董事》议案、《关于提名 李卫荣女士为第二届董事会董事》议案、 《关于提名杜萌女士为第二届董事会董 事》议案、《关于提名张克松先生为第二届 董事会董事》议案、《关于提名刘国兴先生 为第二届董事会董事》议案、《关于提名王 震洲先生为公司第二届监事会非职工代表 监事》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的规定， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的管理机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层 在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各 项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的 需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 33 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）及时按照 相关法律法规的要求充分进行信息披露，切实有效地保护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵 守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的 规定。公司设置专业人员负责投资者关系管理工作的有序进行，在日常工作中，建立了通过电话、电子 邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟 通联系、事务处理等工作开展。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立性 公司已建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，各职能部门分别负责研发、采 购、生产、销售及配套服务等业务环节，不存在需要依赖股东及其他关联方经营的情况。公司与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、 资产独立性 公司合法拥有与其经营相关的场所、设备等。办公所需的固定资产如电子设备、办公设备等都计入 公司资产账目，公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，不存在与他人合用情形。为防止股 东、关联方占用、转移公司资金，公司在《公司章程》中明确了相关制度及审批程序。报告期内，公司 资产亦不存在被控股股东、实际控制人或其控制的企业占用的情形。 3、 人员独立性 公司有股东 4 名，公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均未在公司的控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业领薪。股份公司依法独立与员工签署劳动合同，办理社会保险参保手续； 公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障完全独立管理。公司高级管理人员的任免均由公司 董事会通过合法程序决定，不存在控股股东干涉人事任免决定的情形。 4、 财务独立性 公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会计 法》、《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》及相关制度独立进行 财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其 他单位共享银行账户的情况。公司作为独立纳税人，拥有独立税务登记号，依法独立纳税，不存在与其 他单位混合纳税的现象。 34 5、 机构独立性 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督 机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司设立综合财务部、 工程部、销售市场部、研发中心等部门，不存在合署办公的情况。公司设立了独立于控股股东的组织机 构，公司不存在与控股股东合署办公、混合经营的情形。 综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人。公司具有独 立完整的业务体系，具备独立面向市场、自主经营的能力，独立运作、独立承担责任和风险。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的企 业管理制度在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需 要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系:报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系:公司按照《企业会计准则》规定，制定了一套财务管理体系，能对公司财务 会计进行有效核算，使会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关于风险控制制度:报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范 的角度继续完善风险控制制度。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了有关制度，在主办券商的持续督导下，执行情况良好。公司已建立《年度报告重大差错责 任追究制度》。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2019】第 0488 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2019-3-28 注册会计师姓名 祁卫红、邓海伏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2019】第 0488 号 河北为信电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北为信电子科技股份有限公司（以下简称河北为信公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河北为信公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于河北为信公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 河北为信公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 36 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估河北为信公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算河北为信公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督河北为信公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 河北为信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致河北为信公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就河北为信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 北京 中国注册会计师： 2019 年 3 月 28 日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,595,569.68 1,994,285.30 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 六、2 9,920,990.78 9,899,889.26 预付款项 六、3 71,645.59 211,241.38 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 六、4 43,200.19 41,727.31 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 4,747,535.31 3,781,027.75 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 262,728.76 145,982.03 流动资产合计 16,641,670.31 16,074,153.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 六、7 3,128,359.13 - 固定资产 六、8 936,617.89 4,402,700.64 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、9 262,577.63 76,210.84 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、10 177,374.29 357,190.54 递延所得税资产 六、11 95,769.64 93,687.34 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,600,698.58 4,929,789.36 资产总计 21,242,368.89 21,003,942.39 38 流动负债： 短期借款 六、12 1,000,000.00 2,214,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 六、13 4,347,228.88 4,330,458.78 预收款项 六、14 445,399.97 424,230.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、15 256,325.96 12,300.00 应交税费 六、16 100,739.82 468,357.58 其他应付款 六、17 1,727.92 12,000.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 六、18 139,256.57 144,247.43 流动负债合计 6,290,679.12 7,605,593.79 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 六、19 - 600,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 600,000.00 负债合计 6,290,679.12 8,205,593.79 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、20 10,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、21 857,631.91 857,631.91 减：库存股 - - 39 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、22 903,884.40 691,647.32 一般风险准备 - - 未分配利润 六、23 3,190,173.46 6,249,069.37 归属于母公司所有者权益合计 14,951,689.77 12,798,348.60 少数股东权益 - - 所有者权益合计 14,951,689.77 12,798,348.60 负债和所有者权益总计 21,242,368.89 21,003,942.39 法定代表人：韩强 主管会计工作负责人：杜萌 会计机构负责人：杜萌 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,247,464.07 1,601,865.09 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 十三、1 9,685,960.62 9,336,101.76 预付款项 71,645.59 170,041.38 其他应收款 十三、2 40,799.93 38,237.50 存货 4,255,270.57 3,277,224.51 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 234,702.23 114,806.47 流动资产合计 15,535,843.01 14,538,276.71 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 3,128,359.13 - 固定资产 847,515.11 4,248,826.77 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 262,577.63 76,210.84 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 177,374.29 357,190.54 40 递延所得税资产 85,312.57 80,318.80 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,501,138.73 5,762,546.95 资产总计 21,036,981.74 20,300,823.66 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 2,214,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 4,049,010.03 3,528,193.78 预收款项 445,399.97 424,230.00 应付职工薪酬 239,725.96 - 应交税费 100,739.82 439,401.80 其他应付款 1,727.92 12,000.00 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 139,256.57 144,247.43 流动负债合计 5,975,860.27 6,762,073.01 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - 600,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 600,000.00 负债合计 5,975,860.27 7,362,073.01 所有者权益： 股本 10,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,022,277.53 1,022,277.53 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 903,884.40 691,647.32 一般风险准备 - - 未分配利润 3,134,959.54 6,224,825.80 41 所有者权益合计 15,061,121.47 12,938,750.65 负债和所有者权益合计 21,036,981.74 20,300,823.66 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 23,109,547.72 18,501,933.05 其中：营业收入 六、24 23,109,547.72 18,501,933.05 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 21,753,475.34 16,668,940.41 其中：营业成本 六、24 15,612,673.84 10,718,053.89 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、25 182,336.08 154,344.75 销售费用 六、26 1,553,639.27 1,303,161.83 管理费用 六、27 2,083,612.51 2,065,387.16 研发费用 六、28 2,081,647.32 1,892,544.99 财务费用 六、29 235,389.27 185,280.45 其中：利息费用 242,855.01 198,080.56 利息收入 7,465.74 12,800.11 资产减值损失 六、30 4,177.05 350,167.34 加：其他收益 六、31 307,053.69 660,916.73 投资收益（损失以“－”号填列） 六、32 1,213.82 1,486.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、33 - -5,192.64 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,664,339.89 2,490,203.58 加：营业外收入 六、34 600,000.14 3,007,832.65 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,264,340.03 5,498,036.23 减：所得税费用 六、35 110,998.86 632,464.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,153,341.17 4,865,571.51 42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,153,341.17 4,865,571.51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 2,153,341.17 4,865,571.51 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,153,341.17 4,865,571.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,153,341.17 4,865,571.51 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.49 （二）稀释每股收益 0.22 0.49 法定代表人：韩强 主管会计工作负责人：杜萌 会计机构负责人：杜萌 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 22,178,328.44 18,049,676.45 减：营业成本 十三、4 15,078,582.84 10,792,481.94 税金及附加 171,899.43 138,397.76 销售费用 1,460,854.49 1,144,575.16 管理费用 1,794,773.46 1,791,491.97 研发费用 2,081,647.32 1,892,544.99 财务费用 235,088.55 186,916.87 其中：利息费用 228,783.59 176,013.18 43 利息收入 6,304.96 10,903.69 资产减值损失 33,291.79 291,740.21 加：其他收益 307,053.69 660,916.73 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 1,213.82 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -5,192.64 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,630,458.07 2,467,251.64 加：营业外收入 600,000.14 3,007,502.65 减：营业外支出 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,230,458.21 5,474,754.29 减：所得税费用 108,087.39 638,307.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,122,370.82 4,836,446.86 （一）持续经营净利润 2,122,370.82 4,836,446.86 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 2,122,370.82 4,836,446.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,050,795.20 12,395,552.22 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 44 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 277,053.69 660,916.73 收到其他与经营活动有关的现金 六、36（1） 381,320.60 3,950,695.90 经营活动现金流入小计 17,709,169.49 17,007,164.85 购买商品、接受劳务支付的现金 8,352,698.85 10,043,086.69 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,406,116.15 3,229,264.94 支付的各项税费 1,889,424.37 1,456,336.33 支付其他与经营活动有关的现金 六、36（2） 1,948,118.90 2,268,205.18 经营活动现金流出小计 15,596,358.27 16,996,893.14 经营活动产生的现金流量净额 2,112,811.22 10,271.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、36（3） 501,276.32 201,486.85 投资活动现金流入小计 501,276.32 201,486.85 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 414,527.88 1,540,906.96 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、36（4） 500,000.00 200,000.00 投资活动现金流出小计 914,527.88 1,740,906.96 投资活动产生的现金流量净额 -413,251.56 -1,539,420.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 45 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 - - 取得借款收到的现金 4,025,000.00 5,444,738.25 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 4,025,000.00 5,444,738.25 偿还债务支付的现金 5,239,000.00 4,730,738.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 135,475.28 85,427.42 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 5,374,475.28 4,816,165.67 筹资活动产生的现金流量净额 -1,349,475.28 628,572.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 350,084.38 -900,575.82 加：期初现金及现金等价物余额 1,245,485.30 2,146,061.12 六、期末现金及现金等价物余额 1,595,569.68 1,245,485.30 法定代表人：韩强 主管会计工作负责人：杜萌 会计机构负责人：杜萌 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,845,427.43 11,959,493.47 收到的税费返还 277,053.69 660,916.73 收到其他与经营活动有关的现金 375,547.82 3,708,799.48 经营活动现金流入小计 16,498,028.94 16,329,209.68 购买商品、接受劳务支付的现金 7,282,948.70 9,501,942.69 支付给职工以及为职工支付的现金 3,189,843.73 2,946,617.43 支付的各项税费 1,787,616.60 1,356,208.81 支付其他与经营活动有关的现金 2,080,494.09 2,153,641.00 经营活动现金流出小计 14,340,903.12 15,958,409.93 经营活动产生的现金流量净额 2,157,125.82 370,799.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 - - 46 净额 收到其他与投资活动有关的现金 501,276.32 - 投资活动现金流入小计 501,276.32 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 414,527.88 1,540,906.96 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00 - 投资活动现金流出小计 914,527.88 1,540,906.96 投资活动产生的现金流量净额 -413,251.56 -1,540,906.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 4,025,000.00 5,444,738.25 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 4,025,000.00 5,444,738.25 偿还债务支付的现金 5,239,000.00 4,730,738.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 135,475.28 85,427.42 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 5,374,475.28 4,816,165.67 筹资活动产生的现金流量净额 -1,349,475.28 628,572.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 394,398.98 -541,534.63 加：期初现金及现金等价物余额 853,065.09 1,394,599.72 六、期末现金及现金等价物余额 1,247,464.07 853,065.09 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 691,647.32 - 6,249,069.37 - 12,798,348.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 691,647.32 - 6,249,069.37 - 12,798,348.60 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,000,000.00 - - - - - - - 212,237.08 - -3,058,895.91 - 2,153,341.17 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,153,341.17 - 2,153,341.17 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 5,000,000.00 - - - - - - - 212,237.08 - -5,212,237.08 - - 48 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 212,237.08 - -212,237.08 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 5,000,000.00 - - - - - - - - - -5,000,000.00 - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 903,884.40 - 3,190,173.46 - 14,951,689.77 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 208,002.63 - 1,867,142.55 - 7,932,777.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 49 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 208,002.63 - 1,867,142.55 - 7,932,777.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 483,644.69 - 4,381,926.82 - 4,865,571.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,865,571.51 - 4,865,571.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 483,644.69 - -483,644.69 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 483,644.69 - -483,644.69 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 50 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 857,631.91 - - - 691,647.32 - 6,249,069.37 - 12,798,348.60 法定代表人：韩强 主管会计工作负责人：杜萌 会计机构负责人：杜萌 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 691,647.32 - 6,224,825.80 12,938,750.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 691,647.32 - 6,224,825.80 12,938,750.65 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,000,000.00 - - - - - - - 212,237.08 - -3,089,866.26 2,122,370.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,122,370.82 2,122,370.82 （二）所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - - - 51 本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 5,000,000.00 - - - - - - - 212,237.08 - -5,212,237.08 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 212,237.08 - -212,237.08 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 5,000,000.00 - - - - - - - - - -5,000,000 - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 52 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 903,884.40 - 3,134,959.54 15,061,121.47 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 208,002.63 - 1,872,023.63 8,102,303.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 208,002.63 - 1,872,023.63 8,102,303.79 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 483,644.69 - 4,352,802.17 4,836,446.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,836,446.86 4,836,446.86 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 483,644.69 - -483,644.69 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 483,644.69 - -483,644.69 - 53 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,022,277.53 - - - 691,647.32 - 6,224,825.80 12,938,750.65 54 河北为信电子科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 （除另有说明外，以人民币元为单位） 一、公司基本情况 1、历史沿革 河北为信电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是以河北为信电子 科技有限公司为主体，于 2016 年 1 月 11 日依法整体变更而来的股份有限公司。 河北为信电子科技有限公司成立于 2005 年 7 月 4 日，是由于贵兰、孙颖、樊军共同出 资组建。公司成立时注册资本 50.00 万元，其中：于贵兰以货币出资 30.00 万元，占注册资 本的 60.00%；孙颖以货币资金出资 19.50 万元，占注册资本的 39.00%；樊军以货币出资 0.50 万元，占注册资本的 1.00%。上述出资，经河北鸿翔会计师事务所有限责任公司 2005 年 7 月 1 日出具的“鸿翔（2005）设字第 1036 号”验资报告予以验证。 根据公司 2010 年 3 月 15 日股东会决议，股东于贵兰将其持有的 50.00%股权以 25.00 万元转让给韩强、10.00%股权以 5.00 万元转让给李伟，股东樊军将其持有的 1.00%股权以 0.50 万元转让给孙颖。同时，根据股东会决议增加注册资本 50.00 万元，由股东孙颖以现 金出资。经此次股权转让并增资后，公司注册资本为 100.00 万元，其中：股东孙颖出资 70.00 万元，占注册资本的 70.00%；韩强出资 25.00 万元，占注册资本的 25.00%；李伟出资 5.00 万元，占注册资本的 5.00%。上述出资，经河北鸿翔会计师事务所有限责任公司 2010 年 3 月 25 日出具的“冀鸿翔变字（2010）第 1011 号”验资报告予以验证。 根据公司 2012 年 5 月 15 日股东会决议，股东孙颖将其持有的 10.00%股权以 10.00 万 元转让给朱博兴。 根据公司 2013 年 1 月 5 日股东会决议，公司将注册资本由 100.00 万元增加为 200.00 万元。新增注册资本 100.00 万元分别由股东孙颖出资人民币 50.00 万元，股东韩强出资人 民币 25.00 万元，股东李伟出资人民币 5.00 万元，股东朱博兴出资人民币 10.00 万元，股 东李卫荣出资人民币 10 万元。本次增资后，公司注册资本为 200.00 万元，其中：孙颖出资 110.00 万元，占注册资本的 55.00%；韩强出资 50.00 万元，占注册资本的 25.00%；李伟出 资 10.00 万元，占注册资本的 5.00%；朱博兴出资 20.00 万元，占注册资本的 10.00%；李卫 荣出资 10.00 万元，占注册资本的 5.00%。上述出资，经河北鸿翔会计师事务所有限责任公 司 2013 年 1 月 11 日出具的“冀鸿翔变字（2013）第 1004 号”验资报告予以验证。 根据公司 2013 年 8 月 1 日股东会决议，股东朱博兴将其持有的 10.00%的股权以 20.00 万元转让给股东韩强。 根据公司 2015 年 5 月 26 日股东会决议，公司注册资本由 200.00 万元增资为 500.00 万元。新增注册资本 300.00 万元分别由股东孙颖出资 165.00 万元，股东韩强出资 105.00 55 万元，股东李伟出资 15.00 万元，股东李卫荣出资 15.00 万元。上述出资，经中喜会计师事 务所（特殊普通合伙）2015 年 11 月 6 日出具的“中喜验字【2015】第 0518 号”验资报告 予以验证。本次出资后，公司注册资本为 500.00 万元，其中：股东孙颖出资为人民币 275.00 万元，占注册资本的 55.00%；韩强出资为人民币 175.00 万元，占注册资本的 35.00%；李卫 荣出资为人民币 25.00 万元，占注册资本的 5.00%；李伟出资为人民币 25.00 万元，占注册 资本的 5.00%。 根据公司 2015 年 11 月 18 日股东会决议及股权转让协议，李伟将持有的公司 5%股份以 40.00 万元转让给石家庄为安投资管理中心（有限合伙），孙颖将持有的公司 5%股份以 40.00 万元转让给李丽燕，孙颖将持有的公司 3%股份以 24.00 万元转让给石家庄为安投资管理中 心（有限合伙），孙颖将持有的公司 37%股份以 185.00 万元转让韩强，孙颖将持有的公司 10% 股份以 80.00 万元转让给石家庄多禄投资中心（有限合伙）。本次转让后，韩强出资为人民 币 360.00 万元，占注册资本的 72.00%；石家庄多禄投资中心（有限合伙）出资为人民币 50.00 万元，占注册资本的 10.00%；石家庄为安投资管理中心（有限合伙）出资为人民币 40.00 万元，占注册资本的 8.00%；李丽燕出资为人民币 25.00 万元，占注册资本的 5.00%；李卫 荣出资为人民币 25.00 万元，占注册资本的 5.00%。 根据公司 2015 年 12 月 8 日股东会决议及发起人协议和章程规定，河北为信电子科技有 限公司整体变更为股份有限公司，同时更名为河北为信电子科技股份有限公司。变更后公司 注册资本 500.00 万元，股本 500.00 万元。上述出资，经中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 2015 年 12 月 23 日出具的“中喜验字【2015】第 0600 号”验资报告予以验证。公司于 2016 年 1 月 11 日完成工商变更登记，取得石家庄市工商行政管理局高新技术产业开发区分局核 发的 911301017761987396 号营业执照。其后 2017 年度经过多次股权转让，截止到 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为 500.00 万元，股份总数 500.00 万股，其中，韩强出资为人民 币 400.00 万元，占注册资本的 80.00%；石家庄为安投资管理中心（有限合伙）出资为人民 币 50.00 万元，占注册资本的 10.00%；李丽燕出资为人民币 25.00 万元，占注册资本的 5.00%； 李卫荣出资为人民币 25.00 万元，占注册资本的 5.00%。 根据公司 2018 年 3 月 30 日股东会议决议，公司注册资本由 500.00 万元增资为 1000.00 万元。新增注册资本以截止 2017 年 12 月 31 日的总股本为基础，以未分配利润向全体股东 每 10 股送红股 10 股。利润分配完成后，公司注册资本增至 1,000.00 万元，总股本 1,000.00 万元，其中：韩强出资为人民币 800.00 万元，占注册资本的 80.00%；石家庄为安投资管理 中心（有限合伙）出资为人民币 100.00 万元，占注册资本的 10.00%；李丽燕出资为人民币 50.00 万元，占注册资本的 5.00%；李卫荣出资为人民币 50.00 万元，占注册资本的 5.00%。 2018 年 7 月 12 日石家庄为安投资管理中心（有限合伙）通过全国中小企业股份转让系 统交易转让流通股 1,000.00 股。同日，石家庄为安投资管理中心（有限合伙）通过股份转 让系统买入韩强 10.00 万股。2018 年 7 月 13 日，韩强通过股份转让系统买入流通股 1,000.00 股。截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本增至 1,000.00 万元，总股本 1,000.00 万元， 其中：韩强出资为人民币 790.10 万元，占注册资本的 79.01%；石家庄为安投资管理中心（有 56 限合伙）出资为人民币 109.90 万元，占注册资本的 10.99%；李丽燕出资为人民币 50.00 万 元，占注册资本的 5.00%；李卫荣出资为人民币 50.00 万元，占注册资本的 5.00%。 公司法定代表人：韩强。 2、注册地址 本公司的注册地：石家庄高新区黄河大道 136 号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号区域。 3、经营范围 电子产品的研发、生产、销售及维修；电力设备、自动化机械设备、节能环保设备、计 算机软硬件的研发、销售及维修、技术咨询、技术服务；通信设备、仪器仪表的销售及维修、 技术咨询、技术服务；房屋租赁。 4、所处行业及主要产品 公司所处行业为配电开关控制设备制造。 公司主要产品为电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统。 5、合并财务报表范围及其变化情况 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司情况如下： 子公司全称 注册资本 持股比例 天津为拓电力科技有限公司 100 万元 100% 本财务报表于2019年3月28日由本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和 计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、公司遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计 1、会计期间 会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。 2、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 57 4、编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。母公司将其所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。同时，对 母公司虽然拥有被投资单位半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资 单位，则将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明 母公司不能控制被投资单位的除外。对公司作为发起机构对其具有控制权的特殊目的主体， 或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体，母公司也将其纳入合并财务报表的合 并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资 料为依据，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与 子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）当期增加、减少子公司的合并报表处理 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表 时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内因非同一 控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内 处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期 58 初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）母公司、子公司会计政策、会计期间的统一 母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间 与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对 子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。 子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整； 或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 6、金融工具 （1）金融工具的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产； ③贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产，包括应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款等。 ④可供出售金融资产，包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为本公司他类的金融资产。 ⑤金融负债，包括划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 （2）金融工具的确认与计量 金融资产和金融负债以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产和其 他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已 终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资 产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值 进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照 成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资在持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。处置时，应将所取得价款与该投资账面 价值之间的差额确认为投资收益。 59 贷款和应收款项在本公司收回或处置贷款时，应按取得的价款与该贷款账面价值之间的 差额，确认为当期损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入所有者权益；持有期间按实际利率法计算的利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资 收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 后的差额，计入投资损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；除与套期保值有关的外，该金融负债公允价 值的变动计入公允价值变动损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 对于存在活跃市场的金融工具，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活 跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法和收益法等。采用估值技术时，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使 用相关可观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可 观察输入值。 （4）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司期末对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出 售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入所有者 权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失， 不予转回。 7、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 公司对于单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 按未来现金流量现值低于其账面价值的差额 确认减值损失，计提坏账准备，如未发现减 值现象则按账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 60 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2：关联方 以应收款项是否为合并范围内款项划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合 2：关联方 不计提坏账准备 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 期末单项金额虽未达到上述（1）标准的，但依据公司收集的信 息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼 并收购等情形，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并 财务报表范围关联方的客户应收款项确认为回收风险较大的应 收款项。 坏账准备的计提方法 有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单独进行减值测试， 并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 8、存货 （1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品及周转材料等。 （2）计价方法：原材料及库存商品采用实际成本计价，存货发出及领用采用加权平均 法结转成本。周转材料采用一次摊销法进行摊销。 （3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。 （4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面 清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净 值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 9、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计期间的有形资产。 （2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量。 （3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，分类折旧年限 61 如下： 固定资产类别 使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.38 电子设备 3 5 31.67 运输工具 6 5 15.83 办公家具 5 5 19.00 其他 5 0 20.00 （4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济 利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。 （5）固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面 价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市 价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不 可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很 可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计 划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其 他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 10、无形资产 （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性 资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经 济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行 摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他 法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进 行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未 来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期 限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限 的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用 寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 （4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶 段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成 62 该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③ 该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出 可以可靠地计量。 （5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土 地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用 权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价 值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。 11、借款费用 （1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价 的摊销、辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满 足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的 成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （5）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当 停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （6）借款费用资本化金额按照下列方法确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产 而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合 资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 12、长期资产减值 63 （1）在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可 能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净 额 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额 的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总 部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关 总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或 资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为 各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 13、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项 费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 14、职工薪酬 职工薪酬分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬，在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或者相关资产成本。主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工 福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职 工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，其他短期薪酬。 （2）离职后福利，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划，在职工 为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或者相关资产成本。对于设定受益计划，根据预期累计福利单位法确定设定受益计 划福利义务，并归属于职工提供服务的期间；因设定受益计划所产生的服务成本、设定受益 计划净负债或净资产的利息净额，计入当期损益或者相关资产成本；因重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动，计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损 益。 （3）辞退福利，按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利，包括除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的所有职工薪 酬，具体包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划（或长期奖金计划）等。符 合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行处理；符合设定受益计划条件的，按照设定 受益计划确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 15、递延所得税资产和递延所得税负债 64 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确 认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （5）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 16、收入 公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入 确认原则如下： （1）销售商品收入确认原则：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益 很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。公 司在将货物移交给购买方，客户收货验收后确认收入。 （2）提供劳务收入确认原则：公司为客户提供服务后，收到调试完工验收单后全额确 认营业收入。 （3）让渡资产使用权收入确认：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够 可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 公司针对不同业务类型收入确认的具体原则和方法如下： 电力系统自动化设备、配网 自动化配电管理系统和电力系统继电保护综合自动化系统业务依据客户调试完工验收单确 认收入，即①公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方；②公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能 够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生或将发生的成本能 够可靠 地计量，符合企业会计准则中“商品销售收入”的规定；公司于收到客户验收单后， 65 按照合同金额，全额确认营业收入； 定制开发与技术服务费业务于劳务完成时，即①收入的金额能够可靠地计量， ②相关 的经济利益很可能流入企业，③交易的完工进度能够可靠地确定，④交易 中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量，符合企业会计准则中“提供劳务收入” 的规定；依据合同金额 确认收入。 17、政府补助 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。 本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： （1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相 关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损 益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿 以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或 冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处 理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入 当期损益。 18、所得税 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时，确定其计 税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或 递延所得税负债。 期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应 交纳（或返还）的所得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用计入当期损益。 19、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更。 依据财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号）及其解读，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规 定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款” 项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归 66 并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应 付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并 至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利 息费用”和“利息收入”明细项目。代扣个人所得税手续费返还在利润表的“其他收益”项 目中填列。 所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 企业应当采用追溯调整法对可比会计期间的比较数据进行相应调整。 本公司根据财会【2018】15 号及其解读规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表， 并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表： 科目 合并资产负债表 母公司资产负债表 原会计政策 新会计政策 原会计政策 新会计政策 应收票据及应收 账款 0.00 9,899,889.26 0.00 9,336,101.76 应收票据 2,094,000.00 0.00 1,866,500.00 0.00 应收账款 7,805,889.26 0.00 7,469,601.76 0.00 应付票据及应付 账款 0.00 4,330,458.78 0.00 3,528,193.78 应付票据 748,800.00 0.00 748,800.00 0.00 应付账款 3,581,658.78 0.00 2,779,393.78 0.00 2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表： 科目 合并利润表 母公司利润表 原会计政策 新会计政策 原会计政策 新会计政策 管理费用 3,957,932.15 2,065,387.16 3,684,036.96 1,791,491.97 研发费用 - 1,892,544.99 - 1,892,544.99 本次会计政策变更已经公司第二届董事会第二次会议审议通过。 （2）公司无重要会计估计变更。 五、税项 1、增值税 增值税适用税率 17%、16%、6%。 公司是经河北省工业和信息化厅认定的软件企业，取得编号为冀 R-2013-0026 软件企业 认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司自行开发生产的软件产品，享 受上述增值税即征即退优惠政策。 67 2、城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加 分别按应缴纳流转税税额的 7%、3%、2%计缴。 3、企业所得税 企业所得税适用税率为 25%。企业所得税税收优惠：经河北省科学技术厅、河北省财政 厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准，本公司于 2016 年 11 月 2 日被认定为河北 省 2016 年高新技术企业，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR201613000316，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关规定，本公司自 2016 年起三年内享受高新技术企业 15% 的所得税优惠税率。 公司之子公司天津为拓电力科技有限公司根据《财政部税务总局关于进一步扩大小型微 利企业所得税优惠政策范围的通知》规定：自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小 型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴 纳企业所得税。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 现金 798.36 2,541.16 银行存款 1,594,771.32 1,242,944.14 其他货币资金 - 748,800.00 合计 1,595,569.68 1,994,285.30 截至 2018 年 12 月 31 日，公司货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的情形。 2、应收票据及应收账款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收票据 1,870,000.00 2,094,000.00 应收账款 8,050,990.78 7,805,889.26 合计 9,920,990.78 9,899,889.26 （1）应收票据 1）应收票据分类 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑票据 1,870,000.00 2,094,000.00 合计 1,870,000.00 2,094,000.00 2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 68 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,885,894.57 - 合计 8,885,894.57 - 3）期末无用于抵押、质押的银行承兑汇票。 （2）应收账款 1）应收账款分类 种类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1 8,719,680.30 100.00 668,689.52 7.67 8,050,990.78 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 合计 8,719,680.30 100.00 668,689.52 7.67 8,050,990.78 （续表） 种类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1 8,472,252.93 100.00 666,363.67 7.87 7,805,889.26 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,472,252.93 100.00 666,363.67 7.87 7,805,889.26 ①年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 ②组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例% 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 7,764,314.23 388,215.71 5.00 7,222,072.40 361,103.62 5.00 1-2 年 407,398.07 40,739.81 10.00 481,875.53 48,187.55 10.00 69 2-3 年 130,000.00 26,000.00 20.00 456,100.00 91,220.00 20.00 3-5 年 408,468.00 204,234.00 50.00 292,705.00 146,352.50 50.00 5 年以上 9,500.00 9,500.00 100.00 19,500.00 19,500.00 100.00 合计 8,719,680.30 668,689.52 7.67 8,472,252.93 666,363.67 6.67 注：确定该组合依据的说明 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄 段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法 确定坏账准备计提的比例。 ③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 无。 ④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 无。 ⑤单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 无。 2）计提、收回或转回的坏账准备情况 2018 年计提坏账准备金额 2,325.85 元；收回或转回坏账准备金额 0 元。 3）期末应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 4）本报告期末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 项目 金额 坏账准备 占应收账款总额的 比例(%) 中国华冶科工集团有限公司 3,308,957.70 165,447.89 37.95 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 1,091,295.33 54,564.77 12.52 沧州中铁装备制造材料有限公司 910,000.00 45,500.00 10.44 中国华冶科工集团有限公司天津 工业设备安装分公司 853,055.00 42,652.75 9.78 中冶京诚工程技术有限公司 517,100.00 36,540.00 5.93 合计 6,680,408.03 344,705.40 76.61 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 70,043.09 97.76 209,388.88 99.12 1-2 年 500.00 0.70 750.00 0.36 2-3 年 - - - - 3-5 年 - - - - 5 年以上 1,102.50 1.54 1,102.50 0.52 70 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 71,645.59 100.00 211,241.38 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 金额 占预付款项期末余额的比例（%） 中国人民大学 29,800.00 41.59 中国石化销售有限公司河北石家庄石油分公司 18,001.49 25.13 南京国电南自电网自动化有限公司 13,760.00 19.21 慈溪市长河中能橡胶制品厂 7,740.00 10.80 沧州宏丰电子有限公司 1,102.50 1.54 合计 70,403.99 98.27 4、其他应收款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 43,200.19 41,727.31 合计 43,200.19 41,727.31 （1）其他应收款 1）其他应收款按种类披露 种类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 47,831.78 100.00 4,631.59 9.68 43,200.19 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 47,831.78 100.00 4,631.59 9.68 43,200.19 （续表） 种类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 71 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 44,507.70 100.00 2,780.39 6.25 41,727.31 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 44,507.70 100.00 2,780.39 6.25 41,727.31 合计 44,507.70 100.00 2,780.39 6.25 41,727.31 ①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例% 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 32,631.78 1,631.59 5.00 40,807.70 2,040.39 5.00 1-2 年 11,500.00 1,150.00 10.00 - - - 2-3 年 - - - 3,700.00 740.00 20.00 3-4 年 3,700.00 1,850.00 50.00 - - - 合计 47,831.78 4,631.59 9.68 44,507.70 2,780.39 6.25 注：确定该组合依据的说明 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账 龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分 析法确定坏账准备计提的比例。 ③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 无。 ④组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 无。 ⑤单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 无。 2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,851.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3）本期无实际核销的其他应收款情况。 4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 保证金 20,000.00 38,750.00 押金 5,200.00 5,200.00 代收代缴款 579.22 557.70 社保款 22,052.56 - 72 合计 47,831.78 44,507.70 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 年末余额 社会保险个人部分 社保款 12,130.56 1 年内 25.36 606.53 浙江铂瑞能源科技有限 公司 投标保证金 10,000.00 1-2 年 20.91 1,000.00 河北纵横集团丰南钢铁 有限公司 投标保证金 10,000.00 1 年内 20.91 500.00 公积金个人部分 社保款 9,922.00 1 年内 20.74 496.10 满瑞芝 房租押金 3,700.00 3-4 年 7.74 1,850.00 合计 45,752.56 95.65 4,452.63 6）本公司无涉及政府补助的应收款项 7）本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 5、存货 （1）存货分类 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,628,391.87 - 2,628,391.87 3,029,513.04 - 3,029,513.04 库存商品 1,724,074.55 - 1,724,074.55 706,955.15 - 706,955.15 发出商品 362,993.42 - 362,993.42 - - - 委托加工物 资 - - 2,628,391.87 12,484.09 - 12,484.09 劳务成本 32,075.47 - 32,075.47 32,075.47 - 32,075.47 合计 4,747,535.31 - 4,747,535.31 3,781,027.75 - 3,781,027.75 （2）截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存货不存在减值情形，故未计提存货跌价准备。 6、其他流动资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 预缴房租 22,800.00 26,600.00 预缴增值税 650.97 - 预缴企业所得税 79,705.19 4,575.56 待认证进项税 17,765.52 - 待摊费用 141,807.08 114,806.47 合计 262,728.76 145,982.03 7、投资性房地产 （1）投资性房地产情况 73 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 3,598,400.00 - - 3,598,400.00 （1）外购 - - - - （2）存货\固定资产\ 在建工程转入 3,598,400.00 - - 3,598,400.00 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - 4.期末余额 3,598,400.00 - - 3,598,400.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 470,040.87 - - 470,040.87 （1）计提或摊销 83,971.80 - - 83,971.80 (2)其他增加 386,069.07 - -- 386,069.07 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - 4.期末余额 470,040.87 - - 470,040.87 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3、本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 3,128,359.13 - - 3,128,359.13 2.期初账面价值 - - - - （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 石家庄市长安区中山东路 466 号新世 纪钻石广场 B 座 19 层 1#、2#、9#、 10#、13#、14# 2,598,400.00 因开发商未履行建设审批 手续，无法办理产权证书 石家庄市长安区中山东路 466 号新世 纪钻石广场 B 座 19 层 7#、8#、11# 1,000,000.00 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公家具 其他 合计 74 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公家具 其他 合计 一、账面原值： 期初余额 3,598,400.00 1,894,905.48 753,137.20 370,503.59 350,000.00 6,966,946.27 本期增加金额 - - 192,004.21 13,323.16 - 205,327.37 其中：（1）购 置 - - 192,004.21 13,323.16 - 205,327.37 （2）在建工程 转入 - - - - - - （3）企业合并 增加 - - - - - - 本期减少金额 3,598,400.00 3,598,400.00 其中：（1）处 置或报废 - - - - - - （2）其他转出 3,598,400.00 - - - - 3,598,400.00 期末余额 - 1,894,905.48 945,141.41 383,826.75 350,000.00 3,573,873.64 二、累计折旧： 期初余额 384,578.91 804,770.70 742,052.41 312,010.37 320,833.24 2,564,245.63 本期增加金额 1,490.16 291,875.29 98,388.03 38,158.95 29,166.76 459,079.19 其中：计提 1,490.16 291,875.29 98,388.03 38,158.95 29,166.76 459,079.19 本期减少金额 386,069.07 - - - - 386,069.07 其中：（1）处 置或报废 - - - - - - （2）其他转出 386,069.07 - - - - 386,069.07 期末余额 - 1,096,645.99 840,440.44 350,169.32 350,000.00 2,637,255.75 三、减值准备： 期初余额 - - - - - - 本期增加金额 - - - - - - 本期减少金额 - - - - - - 期末余额 - - - - - - 四、账面价值: - - - - - - 期末账面价值 - 798,259.49 104,700.97 33,657.43 - 936,617.89 期初账面价值 3,213,821.09 1,090,134.78 11,084.79 58,493.22 29,166.76 4,402,700.64 （1）2018 年度计提折旧额 459,079.19 元。 （2）本报告期内无暂时闲置的固定资产情况。 （3）本报告期内无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）本报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）目前公司购置的生产办公用房产，因开发商建设审批手续不全，本报告期内房产 75 尚未办妥产权证书。 9、无形资产 项目 计算机软件 合计 一、账面原值： 1.期初余额 85,470.09 85,470.09 2.本期增加金额 205,172.41 205,172.41 （1）购置 205,172.41 205,172.41 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 290,642.50 290,642.50 二、累计摊销 1.期初余额 9,259.25 9,259.25 2.本期增加金额 18,805.62 18,805.62 （1）计提 18,805.62 18,805.62 3.本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4.期末余额 28,064.87 28,064.87 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 262,577.63 262,577.63 2.期初账面价值 76,210.84 76,210.84 10、长期待摊费用 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2018 年 12 月 31 日 装修费 357,190.54 31,531.53 211,347.78 - 177,374.29 合计 357,190.54 31,531.53 211,347.78 - 177,374.29 11、递延所得税资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 76 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 673,321.11 95,769.64 669,144.06 93,687.34 合计 673,321.11 95,769.64 669,144.06 93,687.34 12、短期借款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 抵押借款 - 914,000.00 保证借款 1,000,000.00 1,300,000.00 合计 1,000,000.00 2,214,000.00 公司于 2018 年 7 月 5 日与中国邮政储蓄银行石家庄市分行签订《小企业流动资金贷款 合同》，借款金额总计 100 万元。其中 24.68 万元借款期间为 2018 年 11 月 19 日至 2019 年 11 月 13 日，75.32 万元借款期间为 2018 年 09 月 13 日至 2019 年 09 月 11 日。上述借款由 韩强、孙颖、天津为拓电力科技有限公司提供最高额保证担保。 13、应付票据及应付账款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应付票据 - 748,800.00 应付账款 4,347,228.88 3,581,658.78 合计 4,347,228.88 4,330,458.78 （1）应付票据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 748,800.00 合计 - 748,800.00 （2）应付账款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 2,098,499.36 1,398,965.59 1-2 年 437,436.33 852,450.00 2-3 年 660,950.00 267,192.40 3-5 年 599,307.40 609,215.00 5 年以上 551,035.79 453,835.79 合计 4,347,228.88 3,581,658.78 截至 2018 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的大额应付账款 单位 2018 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转 的原因 南京国电南自城乡电网自动 化工程有限公司 1,219,265.00 2-3 年 尚未结算 国电南京自动化股份有限公 司 284,535.79 5 年以上 尚未结算 99,900.00 1 年以内 77 江苏西电南自智能电力设备 有限公司 199,000.00 5 年以上 尚未结算 北京四方继保自动化股份有 限公司 388,000.00 1-2 年 尚未结算 合计 2,190,700.79 - - 14、预收账款 （1）按账龄列示 账 龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 445,399.97 424,230.00 合计 445,399.97 424,230.00 （2）无账龄超过 1 年的重要预收款项。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 12,300.00 3,328,711.00 3,084,685.04 256,325.96 二、离职后福利-设定提存计划 - 272,828.29 272,828.29 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 12,300.00 3,601,539.29 3,357,513.33 256,325.96 （2）短期薪酬列示 项 目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴 和补贴 12,300.00 2,838,595.48 2,594,569.52 256,325.96 二、职工福利费 - 119,303.63 119,303.63 - 三、社会保险费 - 197,622.57 197,622.57 - 其中：1、医疗保险费 - 156,828.09 156,828.09 - 2、工伤保险费 - 21,488.49 21,488.49 - 3、生育保险费 - 19,305.99 19,305.99 - 四、住房公积金 - 171,803.92 171,803.92 - 五、工会经费和职工教 育经费 - 1,385.40 1,385.40 - 合计 12,300.00 3,328,711.00 3,084,685.04 256,325.96 （2）设定提存计划列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 - 264,452.74 264,452.74 - 2、失业保险费 - 8,375.55 8,375.55 - 3、企业年金缴费 - - - - 78 合计 272,828.29 272,828.29 - 16、应交税费 税种 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增值税 87,695.41 191,317.57 企业所得税 - 249,214.72 城建税 6,158.28 13,392.23 教育费附加 2,639.26 5,739.53 地方教育附加 1,759.51 3,826.47 个人所得税 447.36 4,610.81 防洪费 - 256.25 房产税 2,040.00 - 合计 100,739.82 468,357.58 17、其他应付款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应付利息 1,727.92 - 应付股利 - - 其他应付款 - 12,000.00 合计 1,727.92 12,000.00 （1）应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期 借款利息 - - 企业债券利息 - - 短期借款应付利息 1,727.92 - 划分为金融负债的优先股\ 永续债利息 - - 其他 - - 合计 1,727.92 - 重要的已逾期未支付的利息情况： 无 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 往来款 - 12,000.00 合计 - 12,000.00 79 （2）无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、其他流动负债 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 待转销项税额 139,256.57 144,247.43 合计 139,256.57 144,247.43 19、递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 600,000.00 - 600,000.00 - 合计 600,000.00 - 600,000.00 - 公司 2017 年 06 月 27 日收到石家庄市科技创新服务中心发放的 2017 年科技孵化计划复 合式低压无功补偿测控装置的研制项目款 200,000.00 元，公司要按照任务书（项目编号： 171510029A）要求取得专利 1 项（专利号：ZL 2018 2 0610219.7），形成该项目在硬件部分 和软件部分产品的技术标准。2018 年转入营业外收入 200,000.00 元。 公司 2016 年 12 月 29 日收到石家庄高新技术产业开发区科学技术局发放的开发区区级 科技计划专项资金 400,000.00 元，公司要按照任务书（项目编号：16122003B）要求取得专 利 1 项（专利号：ZL 2016 2 0183885.8）和软件著作权 1 项（登记号：2016SR155838），形 成该项目在硬件部分和软件部分产品的技术标准。2018 年转入营业外收入 400,000.00 元。 20、股本 项目 2017 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 2018 年 12 月 31 日 发行 新股 送股 公积金 转股 小计 股份总 数 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 10,000,000.00 合计 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 10,000,000.00 21、资本公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 资本溢价 857,631.91 - - 857,631.91 合计 857,631.91 - - 857,631.91 22、盈余公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 法定盈余公积 691,647.32 212,237.08 - 903,884.40 合计 691,647.32 212,237.08 - 903,884.40 23、未分配利润 项目 2018 年度 2017 年度 调整前上年末未分配利润 6,249,069.37 1,867,142.55 80 项目 2018 年度 2017 年度 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减—） - - 调整后年初未分配利润 6,249,069.37 1,867,142.55 加：本期归属于母公司股东的净利润 2,153,341.17 4,865,571.51 减：提取法定盈余公积 212,237.08 483,644.69 转做股本的普通股股利 5,000,000.00 - 期末未分配利润 3,190,173.46 6,249,069.37 24、营业收入及营业成本 （1）营业收入及成本 项目 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 22,920,404.83 18,501,933.05 其他业务收入 189,142.89 - 合计 23,109,547.72 18,501,933.05 主营业务成本 15,534,333.71 10,718,053.89 其他业务成本 78,340.13 - 合计 15,612,673.84 10,718,053.89 （2）主营业务收入及成本（分产品） 类别 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力系统自动化设备 8,703,606.16 4,939,246.12 6,274,068.65 3,713,610.48 配网自动化配电管理系统 269,224.13 98,392.63 263,427.35 118,924.65 电力系统继电保护综合自 动化系统 13,940,027.37 10,496,424.96 11,929,059.70 6,876,262.56 定制开发与技术服务费 7,547.17 270.00 35,377.35 9,256.20 合计 22,920,404.83 15,534,333.71 18,501,933.05 10,718,053.89 25、税金及附加 项目 2018 年度 2017 年度 城市维护建设税 80,622.23 65,942.08 教育费附加 34,552.38 28,260.91 地方教育费附加 23,034.80 18,840.71 印花税 11,635.40 8,326.30 房产税 30,156.52 30,226.56 车船税 1,710.00 1,710.00 防洪费 624.75 1,038.19 合计 182,336.08 154,344.75 26、销售费用 81 项目 2018 年度 2017 年度 工资及福利费 703,743.91 803,292.79 折旧 10,515.57 10,255.92 办公费 56,471.85 18,021.49 差旅费 146,228.87 187,989.77 通讯费 5,854.00 13,133.00 招待费 65,353.36 40,296.41 汽车费 36,789.28 9,923.75 社保费 111,892.18 89,004.24 公积金 41,463.44 33,152.52 装修费 35,295.05 32,536.80 运输费 12,978.98 23,617.11 物业费 22,731.12 19,348.95 广告宣传费 253,868.91 8,962.26 其他 50,452.75 13,626.82 合计 1,553,639.27 1,303,161.83 27、管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 工资、社保及福利费 865,844.34 690,381.26 折旧 394,122.03 416,958.64 工会经费 440.00 440.00 办公费 144,872.99 182,072.40 差旅费 13,467.40 30,020.97 通讯费 13,832.00 14,882.75 业务招待费 25,975.25 13,308.00 汽车费 110,496.85 141,730.48 交通费 7,932.64 8,420.86 残疾人保障金 2,559.84 - 房租 49,400.00 - 公积金 41,814.96 29,778.76 中介服务费 235,849.05 286,098.38 挂牌年费 18,867.92 18,867.92 摊销装修费 75,028.45 69,165.12 物业费 38,108.20 19,348.97 教育经费 945.40 13,095.97 知识产权费用 - 21,647.56 82 项目 2018 年度 2017 年度 其他 44,055.19 109,169.12 合计 2,083,612.51 2,065,387.16 28、研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 人工支出 1,518,198.11 1,203,522.74 材料及服务支出 288,245.53 174,752.65 差旅费 113,847.80 186,755.04 折旧与摊销 75,914.41 204,056.50 其他 85,441.47 123,458.06 合计 2,081,647.32 1,892,544.99 29、财务费用 项目 2018 年度 2017 年度 利息支出 137,203.20 85,427.42 减：利息收入 7,465.74 12,800.11 金融机构手续费 6,368.33 4,273.01 其他 99,283.48 108,380.13 合计 235,389.27 185,280.45 30、资产减值损失 项目 2018 年度 2017 年度 坏账损失 4,177.05 350,167.34 合计 4,177.05 350,167.34 31、其他收益 项目 2018 年度 2017 年度 增值税退税 277,053.69 660,916.73 政府补助（补偿日常研发费用） 30,000.00 - 合计 307,053.69 660,916.73 32、投资收益 项目 2018 年度 2017 年度 理财收益 1,213.82 1,486.85 合计 1,213.82 1,486.85 33、资产处置收益 项目 2018 年度 2017 年度 固定资产处置收益 - -5,192.64 合计 - -5,192.64 83 34、营业外收入 项目 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 2018 年度 2017 年度 2018 年度 2017 年度 政府补助 600,000.00 3,007,500.00 600,000.00 3,007,500.00 其他 0.14 332.65 0.14 332.65 合计 600,000.14 3,007,832.65 600,000.14 3,007,832.65 公司 2017 年 06 月 27 日收到石家庄市科技创新服务中心发放的 2017 年科技孵化计划复 合式低压无功补偿测控装置的研制项目款 200,000.00 元，公司要按照任务书（项目编号： 171510029A）要求取得专利 1 项（专利号：ZL 2018 2 0610219.7），形成该项目在硬件部分 和软件部分产品的技术标准。2018 年转入营业外收入 200,000.00 元。 公司 2016 年 12 月 29 日收到石家庄高新技术产业开发区科学技术局发放的开发区区级 科技计划专项资金 400,000.00 元，公司要按照任务书（项目编号：16122003B）要求取得专 利 1 项（专利号：ZL 2016 2 0183885.8）和软件著作权 1 项（登记号：2016SR155838），形 成该项目在硬件部分和软件部分产品的技术标准。2018 年转入营业外收入 400,000.00 元。 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017 年度 2017 年度 当期所得税 113,081.16 682,068.46 递延所得税费用 -2,082.30 -49,603.74 合 计 110,998.86 632,464.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2018 年度 利润总额 2,264,340.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 339,651.00 子公司适用不同税率的影响 -1,694.09 调整以前期间所得税的影响 -3,370.71 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,441.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -552.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 - 税法规定的额外可扣除费用（研发费用） -228,476.53 所得税费用 110,998.86 36、现金流量表项目注释 84 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2018 年度 2017 年度 政府补助 - 3,207,500.00 利息收入 7,368.32 12,800.11 保证金 14,612.00 - 其他 359,340.28 730,395.79 合计 381,320.60 3,950,695.90 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 付现管理费用 605,294.27 755,622.56 付现销售费用 646,614.35 358,879.69 其他 707,446.39 1,153,702.93 合计 1,959,355.01 2,268,205.18 （3）收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 2018 年度 2017 年度 理财产品本金及收益 501,276.32 201,486.85 合计 501,276.32 201,486.85 （4）支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 2018 年度 2017 年度 理财产品 500,000.00 200,000.00 合计 500,000.00 200,000.00 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2018 年度 2017 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,153,341.17 4,865,571.51 加：资产减值准备 4,177.05 350,167.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 543,050.99 641,668.81 无形资产摊销 18,805.62 8,547.00 长期待摊费用摊销 211,347.78 194,831.28 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） - 5,192.64 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 137,203.20 85,427.42 投资损失（收益以“－”号填列） -1,213.82 -1,486.85 85 项目 2018 年度 2017 年度 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -2,082.30 -49,603.74 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填 列） -966,507.56 -875,546.01 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -721,228.27 -6,010,019.16 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 735,917.36 795,521.47 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 2,112,811.22 10,271.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,595,569.68 1,245,485.30 减：现金的期初余额 1,245,485.30 2,146,061.12 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 350,084.38 -900,575.82 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 一、现金： 1,595,569.68 1,245,485.30 其中：库存现金 798.36 2,541.16 可随时用于支付的银行存款 1,594,771.32 1,242,944.14 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物： - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额： 1,595,569.68 1,245,485.30 38、所有权或使用权受到限制的资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 备注 货币资金 - 748,800.00 - 合计 - 748,800.00 - 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业名 注册地 经营地 业务性质 持股比 表决权 取得 86 称 例(%) 比例(%) 方式 天 津 为 拓 电 力 科 技 有 限公司 天津市 天津市 电力设备、机电设备、计算机 软件、环保设备技术开发、咨 询服务、转让、销售；通信设 备、计算机及外围设备、仪器 仪表、电子产品销售 100.00 100.00 设立 八、关联方关系及其交易 1、本企业的控股股东及最终控制方 控股股东 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 持股比例% 金额 持股比例% 韩强 7,901,000.00 79.01 4,000,000.00 80.00 2、本企业的子公司情况 详见七、在其他主体中的权益：在子公司中的权益。 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 孙颖 实际控制人、控股股东韩强之妻 4、关键管理人员薪酬 项目 2018 年度 2017 年度 关键管理人员薪酬 842,782.22 695,724.63 5、关联担保情况 公司于 2017 年 11 月 27 日与中国工商银行石家庄高新支行签订《小企业循环借款合同》 循环借款额度为 360 万元，借款期间为 2017 年 12 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日，并以韩强 个人房产作为抵押担保。公司于 2017 年 12 月借款 914,000.00 元，2018 年借款 3,025,00 元。截至 2018 年 12 月 31 日已全部偿还。 公司于 2017 年 5 月 27 日与中国邮政储蓄银行石家庄市分行签订《小企业流动资金贷款 合同》，借款金额 130 万元，借款期间 2017 年 5 月 27 日至 2018 年 5 月 26 日，由天津为拓 电力科技有限公司、韩强、孙颖提供连带责任保证。公司分别于 2017 年 6 月、7 月、8 月借 款 196,800.00 元、200,000.00 元、903,200.00 元，共计借款 1,300,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日已全部偿还。 公司于 2018 年 7 月 5 日与中国邮政储蓄银行石家庄市分行签订《小企业流动资金贷款 合同》，借款金额总计 100 万元。其中 24.68 万元借款期间为 2018 年 11 月 19 日至 2019 年 11 月 13 日，75.32 万元借款期间为 2018 年 09 月 13 日至 2019 年 09 月 11 日。上述借款由 韩强、孙颖、天津为拓电力科技有限公司提供最高额保证担保。截至 2018 年 12 月 31 日， 公司借款余额 1,000,000.00 元。 87 6、关联方应收应付款项 无。 九、或有事项 公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 十、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司会计报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收票据 1,870,000.00 1,866,500.00 应收账款 7,815,960.62 7,469,601.76 合计 9,685,960.62 9,336,101.76 （1）应收票据 1）应收票据分类 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑票据 1,870,000.00 1,866,500.00 合计 1,870,000.00 1,866,500.00 2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,885,894.57 - 合计 8,885,894.57 - 3）期末无用于抵押、质押的银行承兑汇票。 （2）应收账款 1）应收账款分类 种类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 88 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1 8,381,958.45 100.00 565,997.83 6.75 7,815,960.62 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,381,958.45 100.00 565,997.83 6.75 7,815,960.62 （续表） 种类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1 8,003,047.93 100.00 533,446.17 6.67 7,469,601.76 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,003,047.93 100.00 533,446.17 6.67 7,469,601.76 ①年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 ②组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例% 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 7,666,960.38 383,348.02 5.00 7,166,172.40 358,308.62 5.00 1-2 年 351,498.07 35,149.81 10.00 481,875.53 48,187.55 10.00 2-3 年 130,000.00 26,000.00 20.00 201,000.00 40,200.00 20.00 3-5 年 224,000.00 112,000.00 50.00 134,500.00 67,250.00 50.00 5 年以上 9,500.00 9,500.00 100.00 19,500.00 19,500.00 100.00 合计 8,381,958.45 565,997.83 6.75 8,003,047.93 533,446.17 6.67 注：确定该组合依据的说明 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄 段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法 89 确定坏账准备计提的比例。 ③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 无。 ④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 无。 ⑤ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 无。 2）计提、收回或转回的坏账准备情况 2018 年计提坏账准备金额 32,551.66 元；收回或转回坏账准备金额 0 元。 3）期末应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 4）本报告期末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 项目 金额 坏账准备 占应收账款总额的 比例(%) 中国华冶科工集团有限公司 3,308,957.70 165,447.89 39.48 河北纵横集团丰南钢铁有限公 司 1,091,295.33 54,564.77 13.02 沧州中铁装备制造材料有限公 司 910,000.00 45,500.00 10.86 中国华冶科工集团有限公司天 津工业设备安装分公司 853,055.00 42,652.75 10.18 中冶京诚工程技术有限公司 517,100.00 36,540.00 6.17 合计 6,680,408.03 344,705.40 79.70 2、其他应收账款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 43,552.56 100.00 2,752.63 6.32 40,799.93 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 43,552.56 100.00 2,752.63 6.32 40,799.93 （续表） 90 种类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 40,250.00 100.00 2,012.50 5.00 38,237.50 组合 2 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 40,250.00 100.00 2,012.50 5.00 38,237.50 ①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例% 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 32,052.56 1,602.63 5.00 40,250.00 2,012.50 5.00 1-2 年 11,500.00 1,150.00 10.00 - - - 合计 43,552.56 2,752.63 6.32 40,250.00 2,012.50 5.00 注：确定该组合依据的说明 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账 龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分 析法确定坏账准备计提的比例。 ③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 无。 ④组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 无。 ⑤单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 无。 2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 740.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3）本期无实际核销的其他应收款情况。 4）其他应收款按款项性质分类情况： 91 款项性质 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 投标保证金 20,000.00 38,750.00 员工社保 22,052.56 - 其他 1,500.00 1,500.00 合计 43,552.56 40,250.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 年末余额 河北纵横集团丰南钢铁有 限公司 投标保证金 10,000.00 1 年内 22.96 500.00 浙江铂瑞能源科技有限公 司 投标保证金 10,000.00 1-2 年 22.96 1,000.00 员工社保 员工社保 22,052.56 1 年内 50.63 1,102.63 其他 房租押金 1,500.00 1-2 年 3.44 150.00 合计 43,552.56 100.00 2,752.63 6）本公司无涉及政府补助的应收款项 7）本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投 资 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 2017 年 12 月 31 日 增减 变动 2018 年 12 月 31 日 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 天津为拓电 力科技有限 公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00 100.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00 100.00 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入及成本 项目 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 21,989,185.55 18,049,676.45 其他业务收入 189,142.89 - 合计 22,178,328.44 18,049,676.45 92 项目 2018 年度 2017 年度 主营业务成本 15,000,242.71 10,792,481.94 其他业务成本 78,340.13 - 合计 15,078,582.84 10,792,481.94 （2）主营业务收入及成本（分产品） 类别 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力系统自动化设备 7,772,386.88 4,405,155.12 5,804,718.03 2,864,961.59 配网自动化配电管理系统 269,224.13 98,392.63 263,427.35 118,924.65 电力系统继电保护综合自动 化系统 13,940,027.37 10,496,424.96 11,946,153.72 7,799,339.50 定制开发与技术服务费 7,547.17 270.00 35,377.35 9,256.20 合计 21,989,185.55 15,000,242.71 18,049,676.45 10,792,481.94 5、投资收益 项目 2018 年度 2017 年度 理财收益 1,213.82 - 合计 1,213.82 - 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2018 年度 2017 年度 非流动资产处置损益 - -5,192.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 600,000.00 3,007,500.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.14 332.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,213.82 合计 601,213.96 3,002,640.01 减：所得税影响额 90,182.09 450,379.50 非经常性损益净额 511,031.87 2,552,260.51 其中：归属于少数股东损益的非经常性损益净额 - - 归属于母公司净利润的非经常性损益净额 511,031.87 2,552,260.51 93 2、净资产收益率及每股收益 2018 年度利润 加权平均 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.52 0.22 0.22 扣除非经常损益后归属于普通股股 东的净利润 11.84 0.16 0.16 94 （本页无正文） 河北为信电子科技股份有限公司 公司法定代表人： 公司主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人： 二〇一九年三月二十八日 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。