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北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 1 证券代码：838610 证券简称：九州风行 主办券商：安信证券 九州风行 NEEQ: 838610 北京九州风行旅游股份公司 Beijing Grand Vision Travel service Co.,LTD 年度报告 2016 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 2 2016 年 7 月，由共青团中央主办的飞 young 中国梦——支持乡村青少英才成长进京素质 拓展公益活动进走九州风行，与九州风行员工 一起互动交流。 公司年 度 大 事 记 2016 年 7 月 25 日，公司获得全国中小企业股 份转让系统有限责任公司关于北京九州风行 旅游股份公司在全国中小企业股份转让系统 同意挂牌的函【股转系统函[2016]5448 号】； 公司股票于 2016 年 9 月 28 日起正式 在全国中小企业股份转让系统挂牌。 2016 年 4 月，公司挂牌申报前定向增发 200.00 万股，成功募集 3,520.00 万元。 1.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度北欧俄罗线 5 大批发商 2.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度中东非线 5 大批发商 3.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度出境游 5 大批发商 4.2016 年 12 月 旅行社行业颁奖典礼暨供应商排行榜榜单 海岛线五强 5.2016 年 12 月 年度旅游百事通（湖北）卓越供应商奖 6.2016 年 12 月 旅行社行业颁奖典礼暨供应商排行榜榜单 北欧俄罗斯线五强 7.2016 年 12 月 乐游旅游（湖北)地区 2016 年度 优秀供应商 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................................5 第二节公司概况................................................................................................................9 第三节会计数据和财务指标摘要..................................................................................11 第四节管理层讨论与分析..............................................................................................14 第五节重要事项..............................................................................................................28 第六节股本变动及股东情况..........................................................................................33 第七节融资及分配情况..................................................................................................35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..........................................................36 第九节公司治理及内部控制..........................................................................................39 第十节财务报告..............................................................................................................45 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 4 释 义 公司、九州风行 指 北京九州风行旅游股份公司 上海分公司 指 北京九州风行旅游股份公司上海分公司 广州分公司 指 北京九州风行旅游股份公司广州分公司 逸风行 指 北京逸风行投资管理中心（有限合伙） 天津涌石 指 天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙） 股东大会 指 北京九州风行旅游股份公司股东大会 股东会 指 北京九州风行旅游股份公司股东会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 董事会 指 北京九州风行旅游股份公司董事会 监事会 指 北京九州风行旅游股份公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董秘、财务负责人 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 会计师、会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 出境游批发业务、出境 游批发 指 根据市场需求，采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源， 事先设计好旅游产品，通过全国范围内经营出境游业务 代理商、分销商、同业客户 指 批发商与终端消费者之间的纽带，主要负责招徕旅游者，提供 旅游咨询服务，销售批发商的旅游产品 B2B 指 企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进行数据信息的交 换、传递，开展交易活动的商业模式。 OTA 指 通过移动通信(GSM 或 CDMA)的空中接口对 SIM 卡数据及应 用进行远程管理的技术。 终端消费者、直客 指 个人游客，及统一组织个人报名、出游的企业或单位 拼团 指 散客拼团，即批发商将多个旅游代理商提供的散客组成一个旅 行团 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了勤信审字【2017】第1665号标 准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意 阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 自然人韩铁直接持有公司 34,700,000 股，持股比例为 66.73%， 为公司的控股股东、实际控制人。若韩铁利用其实际控制人地位 对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项 实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规 范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、 损害公司和中小股东的合法权益。 二、公司治理风险 有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行 董事和一名 监事。公司于 2015 年 12 月变更为股份有限公司后， 公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部 管理制度。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要 求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义 务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事 项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行 对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治 理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范 运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。对执行 更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定 的治理风险。 三、人力资源风险 公司出境游产品的设计方面、客户的开发与维护的发展方面在一 定程度上依赖于核心业务运营管理人才。行业内旅行社对优秀人 才的争夺激烈，能否维持核心人员队伍的稳定，并不断吸引优秀 人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营 的稳定性及可持续发展。 公司自成立以来，十分注重对人才的培养、储备和激励，并通过 员工持股的方式建立利益共同体，以便留住人才。但随着行业的 快速发展和竞争的加剧，行业对优秀从业人员的需求将迅速增 加，人力资源的竞争将日趋激烈，公司仍可能面临人员流失的风 险。此外，随着资产和经营规模的逐渐扩大，公司对人才的需求 也将逐步加大。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将 面临人才短缺的风险。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 7 四、汇率风险 本公司主要业务为出境游批发业务，公司直接采购或者通过境外 地接社采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计 好旅游产品，然后通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社即 旅游代理商，推广并销售给终端消费者。公司主要以美元向境外 合作伙伴进行资源采购，以人民币对客户进行报价，可能因人民 币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润 将受到人民币汇率波动的影响。 五、不可抗力风险 旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素的影 响较大。无论是旅行目的地出现政变、战争、示威游行、罢工、 骚乱、外交环境恶化、经济危机等人为因素，还是出现地震、海 啸、水灾、火灾、暴雪、台风等自然灾害，或者是出现“禽流感”、 “非典”、“霍乱”、“埃博拉”这样的流行性疾病，都会影响 游客的外出旅行选择，直接对旅行社的业务收入造成不利影响。 六、政策风险 2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务部联合发布《中外合资经营 旅行社试点经营出境旅游业务监管暂行办法》，明确要在试点基 础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业 务。随着世界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述 外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能逐步取消， 中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。随着旅游行业 的竞争加剧，可能会出现一定程度的非正常竞争现象，并可能导 致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务 的开展。因此，公司面临着国家相关政策变动的风险。 七、生产经营场所搬迁风险 2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署《房屋租赁 合同》，有限公司作为承租人，承租北京市朝阳区广渠东路 3 号 中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区 广渠东路 3 号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋， 用于办公，面积分别为 1,585.63 ㎡、1,048.67 ㎡。租赁期限分 别为 2015 年 12 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2015 年 11 月 25 日至 2017 年 12 月 24 日。但是由于出租方原因，该房产未能取得 房屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属 企业中国水利电力对外公司，该所有权人出具的房产声明：该地 址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 8 故未能取得房产证，但其规划许可证、开工许可证、消防验收证 等证件齐全，为合法建筑。 虽然本租赁房屋的所有权人出具房产声明以及公司控股股东、实 际控制人韩铁进一步承诺：在上述租赁物业的租赁期限内，因租 赁物业被拆迁或其他任何原因致使公司无法继续使用上述租赁物 业，给公司造成的任何损失，由韩铁全额承担，且无需公司支付 任何对价，但是依然存在该房产未能取得房屋产权证书带来的搬 迁的风险。 八、对赌协议风险 公司于 2016 年 3 月引进机构投资者，并与之签订《北京九州风行 旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生 效条件的股份认购及增资协议》；2016 年 4 月公司控股股东、实 际控制人韩铁与天津涌石签订《北京九州风行旅游股份公司与天 津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购 及增资协议》之补充协议》。2016 年公司经审计后的税后净利润 低于对赌协议条款约定的 8,326 万元，对赌协议条件已触发，目 前公司控股股东、实际控制人韩铁正在与天津涌石洽谈，暂未出 最终方案，这有可能导致公司股权不稳定的风险。 本期重大风险是否发生重大变化 是 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京九州风行旅游股份公司 英文名称及缩写 Beijing Grand Vision Travel service Co.,LTD 证券简称 九州风行 证券代码 838610 法定代表人 韩铁 注册地址 北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层 401 办公地址 北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层 401 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁海涌、段立新 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘霄鹏 电话 010-56400666 传真 010-57795277 电子邮箱 ruya6688@ 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层，邮编:100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 投融资部办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 商务服务业 L72 主要产品与服务项目 出境旅游的批发、零售业务 普通股股票转让方式 协议转让 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 10 普通股总股本（股） 52,000,000 做市商数量 0 控股股东 韩铁 实际控制人 韩铁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105795109711C 否 税务登记证号码 91110105795109711C 否 组织机构代码 91110105795109711C 否 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,011,478,345.26 1,768,329,722.86 13.75% 毛利率% 7.62 7.70 - 归属于挂牌公司股东的净利润 46,390,153.44 72,382,838.93 -35.91% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 45,665,704.80 72,383,241.04 -36.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 26.97 98.10 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 26.55 98.10 - 基本每股收益 0.90 1.93 -53.37% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 388,666,453.97 220,276,309.96 76.44% 负债总计 184,672,367.35 97,872,376.78 88.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 203,994,086.62 122,403,933.18 66.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.92 2.45 60.00% 资产负债率%（母公司） 47.51 44.43 - 资产负债率%（合并） 47.51 44.43 - 流动比率 2.07 2.24 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 95,298,299.16 24,095,612.33 - 应收账款周转率 28.37 39.22 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 76.44 1,135.28 - 营业收入增长率% 13.75 6,170.49 - 净利润增长率% -35.91 69,907.65 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 12 普通股总股本 52,000,000 50,000,000 4.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 800,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,931.52 非经常性损益合计 965,931.52 所得税影响数 241,482.88 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 724,448.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于旅行社服务业的综合运营商，拥有稳定的核心管理团队和优秀的境外 服务领队，公司通过优化配置全球航空资源，结合中国公民习惯，直接对接全球各地酒 店等当地接待资源，为中国公民出境旅游提供高性价比的一站式贴心服务。 公司采用“长短线结合，淡旺季结合”的产品研发模式；采取批量采购、提前预定 与实地筛选、调控把关的采购模式；采用B2B销售模式为主，散客零售模式为辅、线上 线下同时发展的商业模式，形成了“批发零售一体，线上线下结合”的发展战略。公司 主要收入来源为旅游产品销售和境外团队服务等，报告期内公司商业模式较上一年度未 发生重大变化。 （一）产品研发模式 鉴于公司正处于业务迅猛发展的阶段，一切以业务为中心，目前公司还没有形成成 熟的研发机制，暂无常设的研发机构和研发人员，实际上由管理层和骨干员工根据市场 需求进行着研发工作。 公司现目前的线路景点的研发主要依靠市场调研、客户反馈、一线员工工作报告等 渠道收集信息，最后由公司管理层会同各线路骨干员工研发出切实可行、有市场竞争力 的产品。公司现有的研发团队有着敏感的市场感知能力，贴近市场，贴近客户，使得公 司产品丰富多样、灵活多变。 公司在行业固有旅行线路基础上主要从三个方面进行创新，并取得了良好的成果。 第一，公司在保持产品价格不变的前提下，提高旅行产品中硬件的标准使游客获得更佳 的旅行体验，从而公司的出境游产品对消费者更加有吸引力，同时客户满意度的提升既 有利于增加该线路产品的销售，也有利于公司品牌形象的树立。第二，在旅游行业的淡 季，公司在适当降低价格的情况下，将产品进行再包装以融入更多的亮点来增加出境游 产品的销量。公司将行业劣势合理利用，一方面既可以增加收入，同时可以合理利用多 余的旅游资源，从而规避了公司在淡季时期出现亏损的情况。第三，公司会根据消费群 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 14 体的不同，基于原有的线路针对性地研发一些适销对路的出境游产品，以此提升客户满 意度，即在增加公司业绩和利润的同时，彰显公司的创新意识。 （二）采购模式 公司作为出境旅游这个产业链中重要的一环，需要才后旅游资源，包括机票、保险 等单项服务的采购和境外地接社包含酒店、景点、餐厅、旅游运输等综合服务的集中采 购。 1、机票采购 对于机票的采购，公司会根据过往的销售数据及对未来市场销售情况的预测，由公 司管理层和相关旅游产品的部门商讨后统一提出采购计划，机票中心统一进行采购。机 票中心向航空公司预先提交季度或者年度的机位预定数量，保证公司在淡旺季都可以拿 到充足的机位及享受优惠的价格，来实现低成本、规模化运作。同时，公司还根据市场 的热点，单独或者联合其他旅行社进行包机运作，与国内国际各大航空公司签署全年包 机、包位合同。公司常年的包机、包位及良好的业务合作信誉，使得公司已与多家国内 国际航空公司建立起良好的合作关系，公司与马尔代夫国家航空签署了 7 年航线包机运 营权（西安、长沙、南京）协议，报告期内又增加了成都、重庆、武汉三个城市的马尔 代夫包机。由于部分旅游目的地地区与中国直飞航班较少，公司对其进行机位预定的方 式不仅保障了公司产品的良好运作，而且还在一定程度上占据客流通道，给其他旅行社 增加了准入门槛，有利于公司在该部分市场形成垄断地位。 2、境外综合服务采购 境外综合服务主要指境外旅游接待服务。公司对于境外综合服务的采购中，对于境 外地接社的采购，在国家旅游局网站上公布的相关目的地国家或地区具有接待中国公民 资格的境外地接社中选择，公司通过在莫斯科、布达佩斯、马尔代夫设置临时境外服务 代表处派员或公司直接派员的方式，对不同目的地的境外地接社的筛选采取实地走访、 询价比较、服务质量对比等因素选取性价比较高的地接社。公司对地接社的服务质量， 有着自己的评判体系，公司会根据地接社的服务质量和与地接社签署的相关协议来决定 付款标准，以及是否进行长期的业务合作。公司对于酒店、景点、餐厅、旅游运输等综 合服务进行采购，根据目的地接待设施完善程度，成本效益等因素，公司在部分情况下 通过境外地接社采购上述综合服务项目，部分情况下公司直接与境外酒店、旅游运输、 餐厅等服务商联系，对接待服务实行分项采购。随着公司业务的深入发展，公司会进一 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 15 步向商业链条后端进行拓展，未来绝大部分综合服务的采购，都会通过直接采购的方式 进行。 公司各业务部门在每年年底根据当年线路产品统计数据及下一年度产品销售任务的 预算，制定产品大纲，按照产品架构、产品数量来调整供应商的结构、合作政策，签订 全年合作方案，预订所需的大部分旅游资源。 （三）销售模式 公司出境旅游业务采用 B2B 批发模式为主，散客零售模式为辅、线上线下同时发展 的商业模式，形成了“批发零售一体，线上线下结合”的发展战略。批发业务由线下旅 游代理商通过门店渠道将产品销售给终端消费者，同时与线上大型旅游电商销售平台合 作，以专业的旅游销售平台快捷的将产品介绍给更多的客户，快速占领市场，更广的传 播产品消息，更大面积的覆盖潜在客户；零售业务主要通过淘宝网旗舰店等网络电商直 接的与客户互动，近距离的了解客户的需求，解除客户的疑虑，满足客户愿望，深度挖 掘客户潜在消费点，同时能够很大程度降低获取客户的渠道成本。公司还和很多大型公 众服务企业合作，利用其广泛的客户资源完成直客销售的运作模式直接将产品销售给终 端消费者。 根据客户是否需要包团定制旅游产品，公司主要提供散拼团和包团两种出境游产品， 其中向前者所提供产品均系事先已设计完成，只需拼团完成后即可办理手续、组团发出； 而后者则需要详细了解客户情况，为客户量身打造适合其自身需求，符合市场运作规范 的定制产品，使其享受私人定制的高端服务。 公司根据不同出境游目的地成立了相应的业务部门，在每个部门下面配备了专门销 售团队，负责产品销售及合作等相关事宜的运作。每个销售团队的销售人员，承担着不 同区域代理商的销售对接服务工作，维系各个合作渠道良好的伙伴关系；同时，销售人 员也承担着散客直接销售的工作，在维护老客户的同时不断开发新的客户，这样使得公 司客户流非常充裕，客户基数不断扩大。公司充分利用龙之旅 ERP 管理软件，进行电脑 网络化管理，在出团计划控制与发布流程管理方面，可以简化操作手续，以便方便管理， 控制成本。 公司未来的目标是在保持现有出境游批发业务及通过淘宝网旗舰店扩展零售业务的 前提下，大力发展其他零售渠道，开辟新兴销售方式，实现批发业务、零售业务的协同 发展。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 16 （四）售后服务模式 团队旅游结束后，出境游批发及零售业务部门根据领队交回公司的《客人意见调查 表》和与领队沟通的情况，并及时回访代理商，收集意见，以便了解整个旅游过程。公 司由专人对每份调查表进行统计，根据统计数据改进产品及服务品质，对调查表反映的 意见，及时进行追踪处理。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 1.报告期内，公司经营情况如下： 实现营业收入 201,147.83 万元，净利润 4,639.02 万元，其中营业收入同比增加 13.75%，净利润同 比下降 35.91%。营业收入上升的同时净利率下降，主要原因为：一方面，公司采购的资源和发客人数较 上一年度有所增长，使得收入增高；另一方面，报告期内，公司产品中涉及欧洲及菲律宾线路，因欧洲 爆恐事件持续、菲律宾“南海仲裁”事件等因素影响，部分线路利润下滑，使得报告期内毛利率整体小 幅下降；同时，报告期内业务拓展需要，业务人员数量从 2015 年末的 386 人增加至 2016 年末 917 人， 另外，上年职工未缴纳住房公积金，而报告期内全员增加缴纳了住房公积金，以上导致业务人员薪酬由 上年的 1,170.82 万元增加至 4773.40 万元。业务人员的增加及薪资调整导致费用增大、净利润下降。 2.成本、期间费用情况： （1）公司报告期内营业成本为 185,817.49 万元，较上年的 163,211.64 万元增长了 13.85% ，主 要是报告期内公司处于业务扩张期，收客数量增加，采购资源增加使得营业成本上升。 （2）公司报告期内税金及附加为 152.87 万元，较上年的 762.79 万元下降了 79.96%；销售费用为 6,798.25 万元，较上年的 2,479.87 万元增长了 174.14%；管理费用为 1,160.50 万元，较上年的 746.24 万元增长了 55.51%。期间税金及附加下降的原因是税制改革，营业税改增值税；销售费用上升的主要原 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 17 因为公司在报告期内业务人员数量从 2015 年末的 386 人增加至 2016 年末 917 人，薪酬增加，并因市场 竞争加剧，增加业务开拓费 479.84 万元；管理费用上升的原因主要是报告期内挂牌新三板，增加中介 机构服务费 149.56 万元；办公面积扩大，增加物业管理费 75.68 万元。 3、重大影响事项： （1）欧洲爆恐事件：2015 年 11 月巴黎发生恐怖袭击，2016 年 3 月至 4 月期间，先后在比利时首 都布鲁赛尔发生多起爆恐事件，2016 年 7 月，德国餐厅发生爆炸。连续的爆恐事件致使报告期内赴欧洲 游客大幅减少。 （2）2016 年 7 月，发生了菲律宾“南海仲裁”事件，致使赴长滩岛、宿务岛等旅游热门目的地旅 客大幅减少。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比 重 营业收入 2,011,478,345.26 13.75% 100.00% 1,768,329,722.86 6,170.49% 100.00% 营业成本 1,858,174,910.01 13.85% 92.38% 1,632,116,442.71 6,213.67% 92.30% 毛利率 7.62% -1.04% - 7.70% -7.61% - 管理费用 11,604,991.63 55.51% 0.58% 7,462,432.99 814.71% 0.42% 销售费用 67,982,527.33 174.14% 3.38% 24,798,705.45 1,978.13% 1.40% 财务费用 -653,078.46 80.19% -0.03% -362,430.05 11,706.39% -0.02% 营业利润 61,003,521.76 -36.91% 3.03% 96,686,628.05 77,569.04% 5.47% 营业外收入 967,124.16 - 0.05% - - - 营业外支出 1,192.64 195.32% 0.00% 403.84 218.59% 0.00% 净利润 46,390,153.44 -35.91% 2.31% 72,382,838.93 69,907.65% 4.09% 项目重大变动原因： 1.管理费用较上年增加 55.51%，主要原因为报告期内挂牌新三板，增加中介机构服务费 149.56 万元； 办公面积扩大，增加物业管理费 75.68 万元。 2.销售费用较上年增加 174.14%，主要原因为报告期内业务拓展需要，增加业务开拓费 479.84 万元，且 2015 年至 2016 年员工人数持续增长。业务人员从 2015 年末 344 人增加至 2016 年末 866 人。另外，上 年职工未缴纳住房公积金，而报告期内全员增加缴纳了住房公积金，以上导致业务人员薪酬由上年的 1,170.82 万元增加至 4773.40 万元。 3.财务费用上年为-36.24 万元，本年为-65.31 万元，原因为报告期内加强资金管理后汇兑收益增加。 4.营业外支出较上年增加 195.32%，因报告期内税收滞纳金支出增加。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 18 5.营业利润较上年减少 36.91%，因期间费用增加，其中管理费用从 746.24 万元增加至 1,160.50 万元， 售费用从 2,479.87 万元增加至 6,798.25 万元；另外，计提资产减值损失 1,183.68 万元。 6.营业外收入较上年增加 96.71 万元，主要因报告期内增加马尔代夫航线政府补贴 80 万元。 7.净利润较上年减少 35.91%，因报告期内营业利润降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 2,011,478,345.26 1,858,174,910.01 1,768,329,722.86 1,632,116,442.71 合计 2,011,478,345.26 1,858,174,910.01 1,768,329,722.86 1,632,116,442.71 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 包团 236,625,057.09 11.76 256,590,113.9 14.51 散拼团 1,774,853,288.17 88.24 1,511,739,608.96 85.49 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 95,298,299.16 24,095,612.33 投资活动产生的现金流量净额 -2,667,176.51 -1,057,408.02 筹资活动产生的现金流量净额 35,200,000.00 49,700,000.00 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额为 9,529.83 万元，与上年度相比为增加 295.50%，主要原因是报告期内 公司业务规模扩大，资金管理加强。所以，经营活动产生的现金净流量较净利润多 4,890.81 万元，主要 原因为资产减值损失导致利润总额减少 1183.68 万元；经营性往来增加导致现金流增加 4,337.32 万元。 2.投资活动产生的现金流量净额为-266.72 万元，比上年同期减少 160.98 万元。原因为报告期内公司开 发线上销售平台，加大投入，所以投资活动产生的现金流较上年多支出。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 同程国际旅行社有限公司 95,375,499.14 4.74% 否 2 北京海涛国际旅行社股份有限公司 62,960,130.49 3.13% 否 3 南京途牛国际旅行社有限公司 39,840,089.03 1.98% 否 4 上海携程国际旅行社有限公司 30,245,718.29 1.50% 否 5 北京匹匹扣国际旅行社有限公司 22,969,128.02 1.14% 否 合计 251,390,564.97 12.50% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 ISLAND AVIATION SERVICES LTD 141,789,886.79 7.63% 否 2 ATC Air Service Limited 95,871,250.20 5.16% 否 3 中国东方航空股份有限公司 84,392,925.00 4.54% 否 4 海南航空股份有限公司 67,874,253.00 3.65% 否 5 ITC ENTERPRISES LIMITED（国旅） 62,755,885.73 3.38% 否 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 19 合计 452,684,200.72 24.36% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 206,910,769.43 162.71% 53.24% 78,759,729.00 1,409.4% 35.75% 17.49% 应收账款 93,224,256.09 106.79% 23.99% 45,082,318.85 106.79% 20.47% 3.52% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,390,301.24 7.76% 0.36% 1,290,127.56 10,662.43 % 0.59% -0.23% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 388,666,453.97 76.44% 100.00% 220,276,309.96 1,135.28% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金较上年增加 162.71%，因报告期内公司加强对经营活动及现金流管理，经营活动产生的净现 金流 9,529.83 万元，同时，新股东投入 3,520.00 万元，导致期末的货币资金大幅增加。 2.应收账款较上年增加 106.79%，因报告期内公司业务量一定幅度增加。同时，市场竞争加剧，欠款信 用客户增多，账期延长，导致尚未收到的团款部分形成应收账款。 报告期末，公司流动资产 38,171.70 万元，占总资产的比例为 98.21%，货币资金为 20,691.08 万元， 占流动资产的比例为 54.21%；非流动资产 694.95 万元，占总资产的比例为 1.79%。流动比率为 2.07， 应收账款周转率为 28.37，公司资产结构中流动性资产占比合理，资产流动性较好。 报告期末，公司流动负债 18,467.24 万元，占负债总额的比例为 100.00%，所有者权益合计为 20,399.41 万元，资产负债率为 47.51%。公司负债结构中，虽然流动负债占比较高，但是资产负债率适 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 20 中，整体风险可控。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 1．出境游市场发展前景广阔 统计数据显示,2016 年中国内地公民出境游达到 1.22 亿人次，比 2015 年同期增长了 4.30%（数据 来源中华人民共和国国家旅游局行业动态 2017-01-25 文章）,出境旅游人次逐年增长，出境消费金额逐 年递增。随着我国经济的持续发展以及人民生活水平的提高，国民的消费意识和消费能力不断增强，出 境游增长态势明显。2014 年 8 月，国务院以国发〔2014〕31 号印发《关于促进旅游业改革发展的若 干意见》，为旅游业的发展营造了更为有利的环境。《十三五》规划中在构建产业新体系中明确指出， “开展加快发展现代服务业行动 ”“大力发展旅游业”。这是国家在产业发展和培育中的指导思想。 同时作为目前人民常态消费的重点。国家政策的支持、带薪休假制度的不断落实以及发达国家签证政策 的开放，免签和落地签国家的增多，移动互联网带来的线上渠道便利化，多个旅游年的开启以及“一带一 路”战略、丝绸之路旅游年的启动，出境游行业将继续保持高速增长。 2.“旅游＋互联网”进程加快 随着国人出境游经验的丰富，个性化和定制化的需求日益增长以及信息化平台和移动互联网技术 在出境服务领域深度运用，利用大数据管理分析来更好地理解消费者需求，提供旅游延展服务，将是 行业获取收入的重要手段。 3.旅游行业整合加剧，线上线下融合加深 线上 OTA 代表携程、同程和途牛纷纷向线下延伸,不断跨过传统旅行社批发商环节,加大目的地直 采比例。与此同时，线下代表万达(投资同程)、海航(投资途牛)和传统旅游上市公司代表中青旅(加大 遨游网投入)、众信旅游(投资悠哉网并加大线上平台建设)等纷纷加速线上布局，线上线下融合进一步 加深，旅游行业整合进一步加剧。 4.重大事件影响 2015 年 11 月巴黎发生多起恐怖袭击事件，2016 年 3 月至 4 月期间，比利时首都布鲁赛尔也发生 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 21 多起爆恐事件。爆恐事件使得整个欧洲市场在 2016 年持续低迷。欧洲目产地产品遭到重创。2016 年 7 月发生了“南海仲裁”事件，使得菲律宾长滩岛、宿务等热门旅游目的地市场严重受损。以上事件也 是报告期内公司业绩下滑主要原因。 （四）竞争优势分析 1、行业竞争格局 （1）出境旅游业务竞争格局 出境旅游业务是国家特许经营的业务。自出境旅游市场开放以来，中国出境旅游产业主体规模持续 扩大。 根据中华人民共和国国家旅游局统计显示，截至 2016 年 12 月 31 日，中国出境旅行社数量已达 到 3,473 家。出境游旅行社数量的地域分布与当地的经济发展水平、政治文化的发达程度、对外开放程 度（如：是否是口岸省市，是否有国际航班）等密不可分。近年来，包括众信旅游、凯撒旅游等在内的 出境游批发商抓住市场发展机遇，顺应市场要求大力发展批发业务，在出境游市场上迅速抢占了一定市 场份额，形成了资源整合优势，建立了广泛的代理商网络。目前，上述旅行社在进一步做大做强批发业 务的基础上，开始在全国重要城市开设分支机构，并积极建设电子商务平台，开展线上业务，以积极拓 展零售业务，努力搭建批零一体化的格局，将业务和品牌植根于终端消费者。虽然整体来看与老牌的中 国国旅、中青旅、中旅总社、广州广之旅等综合零售商相比还有差距，但已逐步缩小。综合零售商通过 其长期以来的品牌优势、众多门店渠道优势，在其总部所在地的零售市场仍有很大影响力，同时由于其 在全国范围内分子公司较多，具有一定的集团优势，总体来看，在长线出境游市场上占有较大市场份额。 根据中国旅行社协会和艾威联合旅游顾问有限公司联合调查，长线出境游市场中综合零售商仍占据着领 先地位，批发商出身的旅行社正在积极赶上。 （2）出境游批发商发展情况 近年来批发商不断扩大渠道，提高综合竞争力，市场份额逐步增加，零售商份额逐步减少，为批发 商向批零一体化经营转变打下了良好基础。随着经济发展及人民生活水平提高，出境游市场将进一步发 展。目前，批零一体化已成为出境游市场的发展趋势，出境游批发商通过对零售业务的逐步拓展，实现 向批零一体化的转变。由于一般代理商相对不具备出境游的产品研发和资源整合能力，批发商在进入当 地的零售市场时，具有相对优势，其批发业务的优势将进一步加强，零售业务市场份额将逐步提升。未 来实行批零一体化的专业出境游旅行社规模将越来越大，将在行业内居于领先地位。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 22 2、公司竞争优势 1）人才优势 公司成立于 2006 年，核心经营团队成员大都拥有 10 年以上旅游行业从业经验，且共事时间较长， 有较强的稳定性，员工流失率一直保持较低水平。经过多年经营，公司不仅建立了完善的员工激励措施 和管理制度，更打造了一只专业的出境领队、管理和产品研发、销售团队。专业人才积累上的优势将帮 助公司在打造新产品、开拓新市场方面占据优势。 2）外部资源优势 公司目前在上海、广州设立了分公司，在西安、长沙、南京均设有临时办事处，占据口岸资源。在 签证方面，公司拥有专门人员协调各目的地使领馆，在北京、上海、广州的分公司都具有独立送签权并 保有良好送签记录，以保证送签成功效率。在机票资源上，公司与国内国际各大航空公司签署全年包机 包位合同，其中与马尔代夫国家航空签订了 7 年航线包机运营权（西安、长沙、南京）。2016 年 9 月马 尔代夫包机又扩展至成都、重庆、武汉。在地接资源上，俄罗斯国旅地接社，欧洲 koni 等地接社均有 合作关系等。在分销渠道上，公司在全国拥有 2,000 余家常年合作的代理机构，包括广州南湖、上海锦 江、北京国旅总社、神舟国旅、北青国旅、途牛网、携程网、同程网、去哪儿网等合作伙伴。 3）产品研发优势 公司以产品为核心，通过开发不同种类、差异化的产品，满足多样化、个性化的客户需求，不断发 现市场、引领市场的需求。由于旅游产品的特殊性，需要对各个国家地区、各条旅游线路非常了解的人 员来担任研发工作，才能研发出切实可行的旅游产品。公司现目前的线路景点的研发模式主要依靠市场 调研、客户反馈、一线员工工作报告等渠道收集信息，最后由公司管理层会同各线路骨干员工研发出切 实可行、有市场竞争力的产品。公司目前的研发模式有着敏感的市场感知能力，贴近市场，贴近客户， 使得公司业务产品丰富多样、灵活多变。公司在产品主题、产品理念、产品预期效果、产品要素标准及 搭配上（航班、签证、酒店、餐饮、线路安排、景点等）进行严格的推敲和检测，对产品设计的合理性、 流畅性进行严格把关，注重细节服务和关怀服务，让每个产品方案真正达到预先设定的客户体验效果。 4）专业运作优势 出境旅游业务，具有上游资源多、流程复杂、情况多变的特点，因此，境外旅游资源的整合能力， 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 23 前沿产品的研发能力，团队运作的执行效率，是出境游旅行社核心竞争力。公司作为专业的出境游旅 行社，在市场调研、产品研发、销售推广、流程管理等环节上拥有多年的运营经验，具备了良好的专 业运作能力，能够为客户提供一站式旅游服务。与同行业公司相比，公司具有一定的专业运作优势。 （五）持续经营评价 1.公司主营业务的可持续性。出境游市场火爆，行业势头良好。市场规模的持续增长为公司业绩增 长提供了良好的发展机遇，公司加大市场开拓力度，采用“高品质、高服务、低价格”的营销策略，充 分利用良好的外部市场机会，保障公司主营业务的可持续发展。公司已建立了一支核心管理团队，并打 造出一支专业化、素质高、稳定性较高的服务团队，为公司持续经营提供了有效保障。 2.报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司具有良好的独立自主经营能力； 公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人 员队伍稳定；报告期内，没有发生影响公司持续经营的事项。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 2016 年 5 月 19 日，由中国政府与联合国世界旅游组织联合主办、国家旅游局和北京市人民政府共 同承办的首届世界旅游发展大会召开，国务院总理李克强出席开幕式并讲话。 2016 年 5 月 20 日，中国首次举办 G20 旅游部长会议，国务院副总理汪洋出席开幕式并致辞。 中国产业调研网发布的中国旅游行业现状调查分析及发展趋势预测报告（2015 年版）认为：未来 20 年到 50 年，将是中国旅游业发展的黄金期。国家旅游局将联合财政部和金融机构、旅游大企业，共同设 立中国旅游产业促进基金，联合有实力的旅游投资商成立中国旅游投资商联盟，以通过市场化的手段，为 旅游产业发展注入强大资本。 过去十几年中，中国出境旅游的兴起是世界旅游市场中最为引人注目的现象。据世界旅游组织做出的 判断，2020 年，中国将成为全球第四大出境旅游客源国，中国出境旅游人群已遍布世界各地。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 24 对公司未来经营业绩和盈利能力的影响：我国出境旅游需求持续攀升，国家政策利好频出，公司未 来经营业绩也将受此影响，呈上升趋势，同时互联网技术发展将提高工作效率，资本市场的关注也为公 司注入新的活力，这些将对公司盈利能力起到一定促进作用。 （二）公司发展战略 公司积极应对市场变化，充分运用自身资源与资本市场平台优势，围绕出境游业务这一核心，在目 的地资源、产品设计与服务、线上线下营销渠道三方面进行产业链一体化纵向扩张，不断巩固和加强出 境游业务优势。 目的地资源方面，公司将有计划地通过酒店、客车、飞机、导游的资源把控来实现降低成本、提高 资源整合能力、保证接待服务质量； 产品设计与服务方面，公司将继续把握市场风向标，开辟新航线、开发新目的地，丰富产品线路的 搭配组合，尽可能满足多元化个性需求； 互联网销售方面，零售旅游业务将通过互联网线上实现。通过互联网、微信等平台建立代理人制，通 过代理人将公司产品延伸到终端客户。 公司现有竞争优势将进一步增强、出境游批发业务将进一步巩固和扩大、零售旅游业务将在现有良好 基础上进一步拓展，公司将形成批发、零售业务协同发展的业务格局、线上、线下互相促进的销售模式。 随着公司专业出境游运营商的市场地位的提升，公司在出境游市场的领先地位也会得到进一步的巩固和提 升。 （三）经营计划或目标 2017 年，公司重点实施以下几个方面的战略：一是深度挖掘原有旅游目的地产品，丰富公司出境游 产品类型；二是在维持俄罗斯、北欧、东欧、马尔代夫出境游产品竞争优势的基础上，寻觅适当的目的 地资源进行整合；三是根据市场情形开立分社，拓展销售渠道；四是进一步强化电商平台建设，增加销 售终端，即直客业务销售收入。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 公司经营计划及目标的实施受公司流动资金及定向发行募集资金的不确定性影响，公司计划实施时亦 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 25 存在时间成本及市场趋势变动的不确定性因素存在，提请投资者注意投资风险，并对此予以充分理解。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1.实际控制人不当控制的风险 自然人韩铁直接持有公司 34,700,000 股，持股比例为 66.73%，为公司的控股股东、实际控制人。若 韩铁利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制， 则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利 影响、损害公司和中小股东的合法权益。 应对措施：公司将进一步优化股权架构；按照《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件的要求 建立了相对完善的法人治理结构、三会议事规则等各项制度；完美公司人才培养机制。 2．公司治理的风险 有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行董事和一名 监事。公司于 2015 年 12 月变更为股份有限公司后，公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。 公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履 行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常 发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合 法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一 步提高。对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定的治理风险。 应对措施：优化公司的企业规章制度以及各部门的绩效考核制度。 3．人力资源风险 公司出境游产品的设计方面、客户的开发与维护的发展方面在一定程度上依赖于核心业务运营管理人 才。行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，能否维持核心人员队伍的稳定，并不断吸引优秀人才加盟，关 系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营的稳定性及可持续发展。 公司自成立以来，十分注重对人才的培养、储备和激励，并通过员工持股的方式建立利益共同体，以 便留住人才。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对优秀从业人员的需求将迅速增加，人力资源的 竞争将日趋激烈，公司仍可能面临人员流失的风险。此外，随着资产和经营规模的逐渐扩大，公司对人才 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 26 的需求也将逐步加大。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临人才短缺的风险。 应对措施：公司将进一步完善绩效考核与激励机制，通过实施高级管理人员和主要业务部门负责人持 股确保核心团队的稳定，同时，加强人才的引进和培养，完善各项公司制度，培育优秀的企业文化，建立 良好的沟通机制，增强团队凝聚力，稳定员工队伍。 4.汇率风险 本公司主要业务为出境游批发业务，公司直接采购或者通过境外地接社采购旅游交通、景点、酒店、 餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，然后通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社即旅游代理商， 推广并销售给终端消费者。公司主要以美元向境外合作伙伴进行资源采购，以人民币对客户进行报价，可 能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润将受到人民币汇率波动的影响。 应对措施：公司与合作伙伴在签署采购合同尽量约定采用人民币进行结算。 5.不可抗力风险 旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素的影响较大。无论是旅行目的地出现政变、 战争、示威游行、罢工、骚乱、外交环境恶化、经济危机等人为因素，还是出现地震、海啸、水灾、火灾、 暴雪、台风等自然灾害，或者是出现“禽流感”、“非典”、“霍乱”、“埃博拉”这样的流行性疾病， 都会影响游客的外出旅行选择，直接对旅行社的业务收入造成不利影响。 应对措施：公司将进一步加强安全管理，优化安全管理的流程，完善安全管理的措施，做好风险评估 及备案，将可能的潜在损失降到最小。 6.政策风险 2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务部联合发布《中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监管 暂行办法》，明确要在试点基础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务。随着世 界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能 逐步取消，中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。随着旅游行业的竞争加剧，可能会出现一定 程度的非正常竞争现象，并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务的开展。 因此，公司面临着国家相关政策变动的风险。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 27 应对措施：公司将密切关注国家对旅游行业的相关政策。 7.生产经营场所搬迁风险 2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署《房屋租赁合同》，有限公司作为承租人，承 租北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋，用于办公。但是由于出租方原因，该房产未能取得房 屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属企业中国水利电力对外公司，该所有权人出 具的房产声明：该地址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因故未能取得房产证， 但其规划许可证、开工许可证、消防验收证等证件齐全，为合法建筑。 应对措施：控股股东、实际控制人承诺承担责任。 8.对赌协议风险 公司于 2016 年 3 月引进机构投资者，并与之签订《北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理 咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购及增资协议》；2016 年 4 月公司控股股东、实际控制人 韩铁与天津涌石签订《北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条 件的股份认购及增资协议》之补充协议》。2016 年公司经审计后的税后净利润低于对赌协议条款约定的 8,326 万元，对赌协议条件已触发，目前公司控股股东、实际控制人韩铁正在与天津涌石洽谈，暂未出最 终方案，这有可能导致公司股权结构发生变化的风险。 应对措施：报告期内，对赌协议已触发。大股东、实际控制人考虑回购或者补偿。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内新增的风险为由于业绩承诺未完成，触发对赌条款，可能导致的公司股权结构发生变化，但不会 对公司的持续经营和公司的实际控制人地位造成影响。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 无 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 28 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，股东及关联方曾对如下事项做出承诺： 1、2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署《房屋租赁合同》，有限公司作为承租人， 承租北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋，用于办公。但是由于出租方原因，该房产未能取得 房屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属企业中国水利电力对外公司，该所有权人 出具的房产声明：该地址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因故未能取得房产证， 但其规划许可证、开工许可证、消防验收证等证件齐全，为合法建筑。 公司控股股东、实际控制人韩铁承诺：在上述租赁物业的租赁期限内，因租赁物业被拆迁或其他任何 原因致使公司无法继续使用上述租赁物业，给公司造成的任何损失，由韩铁全额承担，且无需公司支付任 何对价。 2、股份公司成立后，公司制定了《关联交易决策制度》，具体规定了关联交易的审批程序，公司董 事、监事和高级管理人员承诺将严格遵守《关联交易决策制度》的规定，在未来的关联交易实践中履行合 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 29 法审批程序。 3、2014-2015 年公司董事、监事、高级管理人员没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律 规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况；没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的 情形；最近两年内没有应对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为被处罚负有责任的情 况，没有个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为。 公司董事、监事、高级管理人员已对此作出了书面声明并签字承诺其真实性。 4、公司控股股东、实际控制人韩铁出具声明：“如公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分社 会保险费用及住房公积金，或因此受到任何处罚或损失，本人将代其承担全部费用，或在其必须先行支付 该等费用的情况下，及时给予全额补偿，以确保不会给公司造成额外支出及遭受任何损失，不会对其生产 经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。 5、九州风行的全体股东、董事、监事、高级管理人员以及核心业务人员，就避免同业竞争分别作出 如下不可撤销的承诺和保证： (1)、公司全体股东避免同业竞争的承诺函 本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）的股东，本人目前从未从事或参与九 州风行存在同业竟争的行为。为避免与九州风行产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下: 1）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或 拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权。 2）、本人在持有九州风行股份期间，本承诺为有效之承诺。 3）、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济 损失。 (2)、公司董事、监事及高级管理人员避免同业竞争的承诺函 本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）董事、监事、高级管理人员，本人目 前从未从事或参与九州风行存在同业竞争的行为。为避免与九州风行产生新的或潜在的同业竞争，本人承 诺如下: 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 30 1）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或 拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2）、本人在担任九州风行董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内， 本承诺为有效之承诺。 3）、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济 损失。 (3)、公司核心业务人员避免同业竞争的承诺函 本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）的核心业务人员，本人目前从未从事 或参与九州风行存在同业竞争的行为。为避免与九州风行产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下: 1）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或 拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心业务人员。 2）、本人在担任九州风行的核心业务人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 3）、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济 损失。 上述避免同业竞争承诺函依法具有法律约束力。 报告期内，以上承诺均按照相关法律法规履行。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 31 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 2,000,000 2,000,000 3.85 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条 件股份 有限售股份总数 50,000,000 100.00 0 50,000,000 96.15 其中：控股股东、实际控制人 34,700,000 69.40 0 34,700,000 66.73 董事、监事、高管 3,300,000 6.60 0 3,300,000 6.35 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 50,000,000 100.00 2,000,000 52,000,000 100.00 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 韩铁 34,700,000 0 34,700,000 66.73 34,700,000 0 2 北京逸风行投资管 理中心（有限合伙） 12,000,000 0 12,000,000 23.08 12,000,000 0 3 天津涌石企业管理 咨询中心（有限合 伙） 0 2,000,000 2,000,000 3.85 0 2,000,000 4 王力 1,250,000 0 1,250,000 2.40 1,250,000 0 5 陈万杰 1,050,000 0 1,050,000 2.02 1,050,000 0 6 隋为民 1,000,000 0 1,000,000 1.92 1,000,00 0 合计 50,000,000 2,000,000 52,000,000 100.00 50,000,000 2,000,000 前十名股东间相互关系说明：自然人股东韩铁为北京逸风行投资管理中心（有限合伙）的执行事务合 伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 32 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东韩铁持股比例始终超过 50.00%且目前直接持股 66.73%，为公司控股股东；逸风行持有九州 风行 23.08%的股权，韩铁持有逸风行 17.67%的出资额且为逸风行普通合伙人，承担无限责任，对逸风行 有控制权；同时，韩铁为公司董事长、总经理，实际管理公司的生产经营活动。因此，韩铁为公司实际控 制人。 韩铁：男，1968 年 11 月 9 日出生，满族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为哈尔滨香坊区六顺 街****，身份证号为 22010419681109****，本科学历，1990 年毕业于长春地质学院地球物理系；1990 年 9 月至 1994 年 3 月，任黑龙江地质科学研究所地质员；1994 年 4 月至 1998 年 9 月，任哈尔滨康辉国际旅 行社欧亚部经理；1998 年 10 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司总经理；2009 年 10 月至 2015 年 12 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司执行董事兼总经理；2015 年 2 月至今， 任北京逸风行投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；2015 年 12 月 18 日至今，任北京九州风行旅 游股份公司董事长兼总经理，任期三年。 报告期内，公司控股股东及实际控股人无变更。 （二）实际控制人情况 同上 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 33 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 0.00 三、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况（如有）： 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 0.00 0.00 0.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韩铁 董事长兼总经 理 男 49 本科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 王力 董事兼副总经 理 男 36 专科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 陈万杰 董事兼上海公 司负责人 男 42 本科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 隋为民 董事兼广州分 公司总经理 男 47 专科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 白鹏 董事兼广州分 公司副总经理 男 43 本科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 齐静 财务经理兼监 事会主席 女 33 专科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 赵钧 上海分公司财 务主管兼监事 女 38 本科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 刘立鹏 北京办事处机 票部经理兼监 事 男 36 专科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 闫双伟 财务总监 男 43 专科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 刘霄鹏 投融资总监兼 董秘 男 47 本科 2015 年 12 月 18 日— 2018 年 12 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理韩铁为公司的控股股东、实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 韩铁 董事长兼总经理 34,700,000 0 34,700,000 66.73 0 王力 董事兼副总经理 1,250,000 0 1,250,000 2.40 0 陈万杰 董事兼上海公司 负责人 1,050,000 0 1,050,000 2.02 0 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 35 隋为民 董事兼广州分公 司总经理 1,000,000 0 1,000,000 1.92 0 白鹏 董事兼广州分公 司副总经理 0 0 0 0 0 齐静 财务经理兼监事 会主席 0 0 0 0 0 赵钧 上海分公司财务 主管兼监事 0 0 0 0 0 刘立鹏 北京办事处机票 部经理兼监事 0 0 0 0 0 闫双伟 财务总监 0 0 0 0 0 刘霄鹏 投融资总监兼董 秘 0 0 0 0 0 合计 38,000,000 0 38,000,000 73.08 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 7 7 财务人员 30 36 业务人员 344 866 行政人员 9 12 其他人员 3 3 员工总计 393 924 注：业务人员包含：销售人员、操作人员、海外领队、签证票务人员。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 2 3 本科 125 302 专科 226 558 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 36 专科以下 40 61 员工总计 393 924 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动、人才引进及招聘情况 报告期内，由于业务量增加，业务人员为销售人员、操作人员、领队人员、机票、签证人员均有增加。 2.培训情况 公司目前已初步构建出具有公司特色的培训体系：包括新员工培训、员工岗上培训、经理级培训、全员培 训、部门间交叉培训、转岗培训、部门内部培训。公司采取多层次、多渠道的形式加强员工的培训，不断 提高员工学习能力、综合能力。 3.薪酬政策 报告期内，薪酬政策较去年没有重大变化。公司严格按照国家有关法律法规及相关社会保险政策为员工办 理养老、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 4.需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 罗炜，男，1979 年 6 月 5 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市门头沟区三家 店老宿舍 17 号院****，身份证号码为 11010919790605****，专科学历，2003 年 7 月，毕业于北京市海淀 区华大高教自考培训学校法律专业；2003 年 8 月至 2003 年 9 月，待业；2003 年 10 月至 2007 年 9 月，任 北京爱德汶特科贸有限公司销售经理；2007 年 10 月至 2007 年 12 月，待业；2008 年 1 月至 2014 年 12 月， 任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司海岛部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际 旅行社有限公司海岛部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司海岛部经理。 乔立明，女，1984 年 5 月 18 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市通州区梨 园桃花岛小区****，身份证号码为 13102419840518****，专科学历，2006 年 5 月，毕业于北京吉利大学旅 游管理专业；2006 年 6 月至 2006 年 9 月，任北京中信旅游总公司欧洲会讲部操作；2006 年 10 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司欧洲部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北 京）国际旅行社有限公司欧洲部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司欧洲部经理。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 37 苏红涛，男，1983 年 11 月 12 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区百 子湾家园****，身份证号码为 41022319831112****，专科学历，2005 年 7 月，毕业于中国防卫科技学院旅 游管理专业；2005 年 8 月至 2007 年 3 月，待业；2007 年 4 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行 社有限公司美洲部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司美洲部经 理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司美洲部经理。 闫士峰，男，1982 年 12 月 28 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省三河市燕 郊潮白人家****，身份证号码为 23230119821228****，专科学历，2008 年 5 月，毕业于北京吉利大学法律 专业；2008 年 6 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司电商部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司电商部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游 股份公司电商部经理。 杨继洁，男，1968 年 5 月 16 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市昌平区回 龙观龙跃苑社区****，身份证号码为 11010619680516****，专科学历，1993 年 6 月，毕业于北京商学院企 业管理专业；1993 年 7 月至 1999 年 12 月，待业；2000 年 1 月至 2004 年 6 月，任北京流芳旅行社有限公 司副经理；2004 年 7 月至 2010 年 7 月，任北京南亚风情国际旅行社有限公司票务部经理；2010 年 8 月至 2012 年 7 月，任北京亚美运通航空服务有限公司总经理；2012 年 8 月至 2013 年 12 月，任北京钓鱼台国际 旅行社有限公司亚洲部经理；2014 年 1 月至 2014 年 4 月，待业；2014 年 5 月至 2014 年 11 月，任北京中 商国际旅行社副总经理；2014 年 12 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司亚洲部 经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司亚洲部经理。 张丽娟，女，1984 年 2 月 7 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省廊坊市香河 县****，身份证号码为 13102619840207****，本科学历，2007 年 6 月，毕业于河北师范大学学前教育专业； 2007 年 7 月至 2007 年 8 月，待业；2007 年 9 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司俄 罗斯部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司俄罗斯部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司俄罗斯部经理。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 38 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全 国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构， 进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。公司在整体变更为股份有限公司之时就已结合自身情况先 后制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《投资者关系管理 制度》《信息披露事务管理制度》《治理机制执行情况的评估报告》《2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易》《关联方资金占用的专项意见》《董事、监事报酬议事规则》《高级管理人员报酬》 等内部控制制度。报告期内，公司严格按照以上制度实施公司治理。在公司运营中，公司股东大会、董事 会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决 策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情 权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会、高管层，并制定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、 对外担保、关联交易等管理办法，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》《证券法》《业务规 则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度的实施，能够保护股东与投资者 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确 保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 39 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大决策、对外投资、 关联交易等重要事项，均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，根据不同事项的审批 权限，经过公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议通过，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽 的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 1.2016 年 3 月 12 日，公司召开了第一次临时股东大会，审议并通过了《关于北京九州风行旅游 股份公司增资扩股方案的议案》及《关于修改公司章程的议案》。原章程第五条“公司注册资本为人民 币 5,000.00 万元”修改为“公司注册资本为人民币 5,200.00 万元”，在章程第十七条“公司的股份总 数为 5,000 万股，全部为普通股”修改为“公司的股份总数为 5,200 万股，全部为普通股”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 3 月 4 日召开第一届董事会第二次会议并审议通过了： 1、《关于北京九州风行旅游股份公司增资扩股方案的议案》； 2、《关于修改公司章程的议案》； 3、《关于召开北京九州风行旅游股份公司 2016 年第一次临时股 东大会的方案》。 2016 年 4 月 1 日召开第一届董事会第三次会议并审议通过了： 1、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》； 2、《关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统 公开转让具体事宜的议案》； 3、《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事 宜相关中介机构的议案》； 4、《关于公司制定<投资者关系管理制度>的议案》； 5、《关于公司制定<信息披露事务管理制度>的议案》； 6、《关于公司治理机制执行情况的评估报告的议案》； 7、《关于提请召开公司二〇一六年第二次临时股东大会的议案》。 2016 年 5 月 4 日召开第一届董事会第四次会议并审议通过了： 1、《2015 年度总经理工作报告》。 2、《2015 年度董事会工作报告》。 3、《2015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告》。 4、《2015 年度报告及摘要》。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 40 5、《2015 年度利润分配方案的议案》。 6、《关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关 联交易的议案》。 7、《关联方资金占用的专项意见》。 8、《关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案》。 9、《关于公司董事、监事报酬的议案》。 10、《关于公司高级管理人员报酬的议案》。 11、《召开 2015 年年度股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 5 月 4 日召开第一届监事会第二次会议并审议通过了： 1、《2015 年度董事会工作报告》。 2、《2015 年度监事会工作报告》。 3、《2015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告》。 4、《2015 年度利润分配方案的议案》。 5、《关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案》。 6、《关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关 联交易的议案》。 7、《关联方资金占用的专项意见》。 8、《关于公司董事、监事报酬的议案》。 2016 年 7 月 13 日召开第一届监事会第三次会议并审议通过了： 1、《关于公司业务进行紧急战略调整相关事项的议案》。 股东大会 3 2016 年 3 月 31 日召开第一次临时股东大会并审议通过了： 1、《关于北京九州风行旅游股份公司增资扩股方案的议案》； 2、《关于修改公司章程的议案》。 2016 年 4 月 16 日召开第二次临时股东大会并审议通过了： 1、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》； 2、《关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统 公开转让具体事宜的议案》； 3、《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事 宜相关中介机构的议案》。 2016 年 5 月 25 日召开 2015 年年度股东大会并审议通过了： 1、《2015 年度董事会工作报告》。 2、《2015 年度监事会工作报告》。 3《2015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告》。 4、《2015 年度报告及摘要》。 5、《2015 年度利润分配方案的议案》。 6、《关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案》。 7、《关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关 联交易的议案》。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 41 8、《关联方资金占用的专项意见》。 9、《关于公司董事、监事报酬的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、信息披露义务人和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截 至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司 治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定 的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按时编制并披露各期定期报告与临 时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。 公司信箱、邮箱、电话、传真均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议， 认真做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平的不断提升。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立性：公司主要从事出境旅游的批发和零售业务。公司业务独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的研发、采购、销售部门及 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 42 渠道，公司业务独立。 2.资产独立性：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的 情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标和市场 营销体系。 3.人员独立性：报告期内公司高级管理人员的选举或任免符合法定程序。公司总经理、副总经理、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬情形；公司其他财务人员未在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职，专职于公司。 4.财务独立性：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情形。 5.机构独立性：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、 财务负责人在内的高级管理人员，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司拥有独立的经营和办公场所，不存在混合经营、合署办公 的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司内控管理制度均按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况 制定，内控制度完善、合理、合法合规。 1.关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身状况 出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 43 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，2017 年 4 月 26 日，公司召开第一 届董事会第六次会议补充审议《年报信息披露重大差错责任追究制度》，预计将与 2016 年年度报告同时披 露并经股东大会审核。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 44 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 勤信审字[2017]第 1665 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 梁海涌、段立新 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 勤信审字【2017】第 1665 号 北京九州风行旅游股份公司: 我们审计了后附的北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是九州风行管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 45 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，九州风行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九州风行 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁海涌、段立新 二○一七年四月二十六日 中国注册会计师：梁海涌、段立新 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 206,910,769.43 78,759,729.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五（二） 4,518,279.00 3,500,000.00 应收账款 五（三） 93.224,256.09 45,082,318.85 预付款项 五（四） 34,122,376.10 88,991,615.47 应收保费 应收分保账款 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 46 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（五） 42,389,029.08 2,652,519.08 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 552,244.36 流动资产合计 381,716,954.06 218,986,182.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 1,390,301.24 1,290,127.56 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 五（八） 2,600,000.00 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（九） 2,959,198.67 其他非流动资产 非流动资产合计 6,949,499.91 1,290,127.56 资产总计 388,666,453.97 220,276,309.96 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十） 94,776,351.89 26,431,129.35 预收款项 五（十一） 77,071,645.75 51,217,116.59 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 47 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十二） 2,489.09 216,659.13 应交税费 五（十三） 7,545,300.62 19,508,297.23 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十四） 5,276,580.00 499,174.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 184,672,367.35 97,872,376.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 184,672,367.35 97,872,376.78 所有者权益（或股东权益）： 五（十五） 股本 52,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十六） 100,232,128.45 67,032,128.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十七） 5,176,195.82 一般风险准备 未分配利润 五（十八） 46,585,762.35 5,371,804.73 归属于母公司所有者权益合计 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 48 少数股东权益 所有者权益合计 203,994,086.62 122,403,933.18 负债和所有者权益总计 388,666,453.97 220,276,309.96 法定代表人： 韩铁 主管会计工作负责人： 闫双伟会计机构负责人： 齐静 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五（十九） 2,011,478,345.26 1,768,329,722.86 其中：营业收入 五（十九） 2,011,478,345.26 1,768,329,722.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五（十九） 1,950,474,823.50 1,740,294,094.81 其中：营业成本 五（十九） 1,858,174,910.01 1,632,116,442.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十） 1,528,678.31 76,278,943.71 销售费用 五（二十一） 67,982,527.33 24,798,705.45 管理费用 五（二十二） 11,604,991.63 7,462,432.99 财务费用 五（二十三） -653,078.46 -362,430.05 资产减值损失 五（二十四） 11,836,794.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,003,521.76 96，686，628.05 加：营业外收入 五（二十五） 967,124.16 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五（二十六） 1,192.64 403.84 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,969,453.28 96,686,224.21 减：所得税费用 五（二十七） 15,579,299.84 24,303,385.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,390,153.44 72,382,838.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 49 法定代表人：__韩铁__ 主管会计工作负责人：__闫双伟 会计机构负责人：齐静 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,984,673,813.17 1,758,684,946.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 46,390,153.44 72,382,838.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 50 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 6,674,609.02 812,296.93 经营活动现金流入小计 1,991,348,422.19 1,759,497,243.81 购买商品、接受劳务支付的现金 1,734,960,448.10 1,682,379,362.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 48,978,143.31 13,247,365.25 支付的各项税费 41,528,470.29 12,604,342.60 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 70,583,061.33 27,170,561.16 经营活动现金流出小计 1,896,050,123.03 1,735,401,631.48 经营活动产生的现金流量净额 95,298,299.16 24,095,612.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,667,176.51 1,057,408.02 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,667,176.51 1,057,408.02 投资活动产生的现金流量净额 -2,667,176.51 -,1057,408.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 35,200,000.00 49,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 35,200,000.00 49,700,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 51 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 35,200,000.00 49,700,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 319,917.78 103,577.48 五、现金及现金等价物净增加额 128,151,040.43 72,841,781.79 加：期初现金及现金等价物余额 76,659,729.00 3,817,947.21 六、期末现金及现金等价物余额 204,810,769.43 76,659,729.00 法定代表人：韩铁 主管会计工作负责人：闫双伟 会计机构负责人：齐静 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 52 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 67,032,128.45 5,371,804.73 122,403,933.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 67,032,128.45 5,371,804.73 122,403,933.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,000,000.00 33,200,000.00 5,176,195.82 41,213,957.62 81,590,153.44 （一）综合收益总额 46,390,153.44 46,390,153.44 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 33,200,000.00 35,200,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 33,200,000.00 35,200,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,176,195.82 -5,176,195.82 1．提取盈余公积 5,176,195.82 -5,176,195.82 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000.00 100,232,128.45 5,176,195.82 46,585,762.35 203,994,086.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 股 永续债 其他 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 54 收 益 准 备 一、上年期末余额 300,000.00 21,094.25 321,094.25 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 300,000.00 21,094.25 321,094.25 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 49,700,000.00 67,032,128.45 5,350,710.48 122,082,838.93 （一）综合收益总额 72,382,838.93 72,382,838.93 （二）所有者投入和减少资本 49,700,000.00 49,700,000.00 1．股东投入的普通股 49,700,000.00 49,700,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 67,032,128.45 -67,032,128.45 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 55 4．其他 67,032,128.45 -67,032,128.45 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 67,032,128.45 5,371,804.73 122,403,933.18 法定代表人：__韩铁__________ 主管会计工作负责人：______闫双伟_______ 会计机构负责人：____齐静_________ 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 56 北京九州风行旅游股份公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司基本情况 1. 北京九州金源旅行社有限公司成立于 2006 年 10 月，经北京市工商行政管理局海淀 分局批准注册成立，2014 年 12 月 4 日经北京市工商行政管理局朝阳分局批准名称变更为九 州风行（北京）国际旅行社有限公司；2015 年 12 月 28 日，经北京市工商行政管理局朝阳 分局批准名称变更为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”或“公司”），营 业执照统一社会信用代码 91110105795109711C。公司注册地：北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层 401，注册资本为 5,200 万元人民币，法定代表人：韩铁。 2. 公司经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务、航空机票销售代理； 会议服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。 3. 2015 年 12 月 18 日，公司召开公司创立大会暨第一次股东大会，根据该次股东大 会决议，以基准日 2015 年 10 月 31 日九州风行（北京）国际旅行社有限公司账面净资产 117,032,128.45 元进行整体股份制变更，并按 1：2.34 的比例折股，折股后公司股本为 5,000 万股，每股面值 1 元，折余净资产 67,032,128.45 元计入资本公积。2016 年 4 月天津涌石管 理咨询中心（有限合伙）（以下简称“天津涌石”）出资 3,520.00 万元，认缴公司股本 200 万元股，占公司注册资本 3.85%，公司注册资本由 5,000.00 万元人民币增加至 5,200.00 万元 人民币，新增出资全部以货币形式缴付，其中，200.00 万元计入注册资本，剩余 3,320.00 万元计入资本公积。 4. 公司财务报表已经董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况。 三、重要会计政策和会计估计 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 57 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一 年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 （四） 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六） 外币业务 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 （七） 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 58 金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资 产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实 际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属 于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后 按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事 项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定 的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期 间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资 单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除 时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 59 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资 产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产 整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进 行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可 以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失 的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 60 的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公 允价值累计损失一并转出计入减值损失。 注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权 益工具投资，明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、 成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。 （八） 应收款项 1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 一般以“金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余 额 10%以上的款项”为标准。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 按账龄计提坏账准备 信用风险特征组合 对于应收关联方款项、期后已收回的款项、正常的员 工备用金、押金、保证金、应收政府款项等，根据对 其信用风险评估结果和历史经验数据，属于信用风险 很低的组合。 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例 （%） 账龄 其他应收款计 提比例（%） 0-3 个月 0.00 1 年以内 0.00 3-6 个月 10.00 1-2 年 10.00 6-9 个月 30.00 2-3 年 30.00 9-12 个月 50.00 3-5 年 50.00 1 年以上 100.00 5 年以上 100.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 61 3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 本公司将关联方款项及某项应收款项的可收回性与其他各项 应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照上述 方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，划 分为特定资产组合。 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 4. 对应收票据、预付款项等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 （九） 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月 起计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 其他 年限平均法 5 5.00 19.00 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （十） 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表 明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商 誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每 年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的 资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产 减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 62 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 （十一） 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1. 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以 支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计 期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本； 其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供 的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与 职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离 职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划。 设定提存计划 设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离 职后福利计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴 存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 3. 辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给 予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认 辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全 支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全 支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4. 其他长期职工福利的会计处理方法 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 63 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会 计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长 期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 （十二） 收入 1.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可 靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的金额能够可靠地确定、交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量），采用提供完劳务时确认收入。提供劳务交易的结果在资 产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生 的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 2.收入确认的具体方法 本公司主要提供旅游路线服务产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合 同约定提供相关旅游路线的服务，且销售收入金额已确定，已经收回服务款项或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入，服务相关的成本能够可靠地计量。 （十三） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （十四） 重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的会 计科目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会【2016】22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的 与增值税相关的交易，影响资产、负债等金额的，按规定进行调整。利润表中的“营业税金及附 加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理 费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入税金及附加。 ①税金及附 加 ②管理费用 ①18,825.00 ②-18,825.00 2. 重要会计估计变更 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 64 公司报告期内无需要说明的会计估计变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应纳税营业额 5% 增值税 应纳税营业额 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、财务报表项目注释 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金： 773,797.14 4,550,142.00 其中：人民币 61,900.10 653,931.30 美元 281,273.36 603,236.35 欧元 430,623.68 3,292,974.35 银行存款： 203,340,506.35 72,109,587.00 其中：人民币 201,734,526.91 72,051,751.80 美元 636,054.62 129.87 欧元 969,924.82 57,705.33 其他货币资金： 2,796,465.94 2,100,000.00 其中：人民币 2,796,465.94 2,100,000.00 合计 206,910,769.43 78,759,729.00 注：截止 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中有存放在旅游局的质保金 2,100,000.00 元。 （二） 应收票据 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,518,279.00 3,500,000.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 65 （三） 应收账款 1. 应收账款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准 备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金 额 计提 比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 96,029,212.10 99.28 2,804,956.01 2.92 93,224,256.09 45,082,318.85 100.00 45,082,318.85 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 693,889.00 0.72 693,889.00 100.00 合计 96,723,101.10 100.00 3,498,845.01 / 93,224,256.09 45,082,318.85 / / 45,082,318.85 1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 72,807,684.96 3-6 个月（含 6 个月） 21,050,265.08 2,105,026.51 10.00 6-9 个月（含 9 个月） 2,052,000.08 615,600.02 30.00 9-12 个月（含 12 个月） 69,865.00 34,932.50 50.00 1 年以上 49,396.98 49,396.98 100.00 合计 96,029,212.10 2,804,956.01 / 续表： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 45,082,318.85 合计 45,082,318.85 / 2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 66 单位名称 年末余额 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 北京神舟国际旅行社集团有限公司 349,799.00 349,799.00 100.00 预计无法收回 天津市金龙国际旅行社有限责任公司 25,398.00 25,398.00 100.00 预计无法收回 中旅体育旅行社有限公司 105,800.00 105,800.00 100.00 预计无法收回 海南新国旅国际旅行社有限公司 20,930.00 20,930.00 100.00 预计无法收回 大新假期国际旅行社有限公司 16,998.00 16,998.00 100.00 预计无法收回 河北百事通国际旅行社有限公司 10,650.00 10,650.00 100.00 预计无法收回 中旅体育旅行社有限公司 13,100.00 13,100.00 100.00 预计无法收回 北京神舟国际旅行社集团有限公司（角门门市） 9,300.00 9,300.00 100.00 预计无法收回 北京永利国际旅行社有限公司 19,200.00 19,200.00 100.00 预计无法收回 浙江省中国国际旅行社有限公司 1,306.00 1,306.00 100.00 预计无法收回 浙江胜景国际旅行社有限公司 19,872.00 19,872.00 100.00 预计无法收回 上海泰格国际旅行社有限公司 101,536.00 101,536.00 100.00 预计无法收回 合计 693,889.00 693,889.00 100.00 2. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项 的性 质 期末余额 账龄 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京海涛国际旅行社股份有限 公司 团款 10,810,064.60 0-3 个月 11.18 南京途牛国际旅行社有限公司 团款 4,233,670.18 0-3 个月 4.38 佛山市南湖国际旅行社股份有 限公司 团款 3,355,658.00 0-6 个月 3.47 166,519.00 北京青年旅行社股份有限公司 （总社营销中心） 团款 1,916,638.06 6-9 个月 1.98 574,991.42 上海星野国际旅行社有限公司 团款 1,797,550.00 0-6 个月 1.86 20,685.00 合计 22,113,580.84 22.86 762,195.42 （四） 预付款项 1. 预付款项按账龄列示 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 67 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 34,097,448.10 99.93 88,991,615.47 100.00 1-2 年 24,928.00 0.07 合计 34,122,376.10 100.00 88,991,615.47 100.00 2. 账龄超过 1 年的预付款项前五名情况 单位名称 金额 账龄 未结算原因 中联之旅航空服务(北京)有限公司 23,000.00 1-2 年 结算余额 :北京名成吉业航空服务有限公司 1,800.00 1-2 年 结算余额 :北京芬兰使馆 110.00 1-2 年 结算余额 中国东方航空股份有限公司 18.00 1-2 年 结算余额 合计 24,928.00 3. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 VILLA SHIPPINGAND TRADING CO.PVT LTD 供应商 5,594,783.05 1 年以内 结算余额 中国东方航空股份有限公司 供应商 1,852,786.00 1 年以内 结算余额 乌克兰国际航空公司 供应商 1,664,165.00 1 年以内 结算余额 中国航空集团财务有限责任公司 供应商 1,473,534.00 1 年以内 结算余额 海南航空股份有限公司 供应商 1,007,182.00 1 年以内 结算余额 合计 11,592,450.05 （五） 其他应收款 1. 其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准 备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金 额 计提 比例 (%) 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 68 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准 备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金 额 计提 比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 6,690,123.92 13.19 6,690,123.92 100.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 44,036,854.83 86.81 1,647,825.75 16.64 43,048,059.08 2,652,519.08 100.00 2,652,519.08 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 50,726,978.75 100.00 8,337,949.67 / 43,048,059.08 2,652,519.08 100.00 / 2,652,519.08 1) 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 单位名称 年末余额 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 俄罗斯洲际航空公司 6,690,123.92 6,690,123.92 100.00 俄罗斯洲际航空公司进入破产程序 2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 6,605,936.43 3-6 个月（含 6 个月） 2,507.50 250.75 10.00 6-9 个月（含 9 个月） 9-12 个月（含 12 个月） 3,295,150.00 1,647,575.00 50.00 合计 9,903,593.93 1,647,825.75 / 续： 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 69 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 2,652,519.08 - 3) 组合中，不计提坏账准备的其他应收款 单位名称 年末余额 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 不计提理由 中国康辉苏州国际旅行社有限 公司等客户质保金 36 户 3,221,807.00 质保金 员工借款 1,599,196..63 备用金 代扣个人住房公积金 31,584.40 公积金 代扣代缴社保费 23,720.71 社保费 ISLAND AVIATION SERVICES LTD 等 供应商、客户押金 34 户 29,256,952.16 押金 合计 34,133,260.90 2. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 ISLAND AVIATION SERVICES LTD 押金+往来款 15,944,880.99 3-12 个月 31.43 俄罗斯洲际航空公司 预付款 6,690,123.92 1 年以上 6,690,123.92 俄罗斯皇冠股份有限责任公司 往来款 3,295,150.00 9-12 个月 6.50 1,647,575.00 海南航空股份有限公司北京营业部 押金 2,900,000.00 3-9 个月 5.72 浙江天猫技术有限公司 质保金 2,437,500.00 0-12 个月 4.81 合计 31,267,654.91 51.72 8,337,698.92 3. 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 保证金 784,307.00 774,000.00 备用金 1,599,196.63 342,229.50 押金 29,256,952.16 1,016,842.72 单位往来款 19,031,217.85 431,917.80 社保 55,305.11 87,529.06 合计 50,726,978.75 2,652,519.08 （六） 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 70 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 251,636.41 多交增值税 300,607.95 合计 552,244.36 （七） 固定资产 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 705,537.50 775,450.00 1,480,987.50 2.本期增加金额 558,472.42 74,456.40 632,928.82 （1）购置 558,472.42 74,456.40 632,928.82 3.本期减少金额 4.期末余额 1,264,009.92 849,906.40 2,113,916.32 二、累计折旧 1.期初余额 120,260.18 70,599.76 190,859.94 2.本期增加金额 324,445.90 208,309.24 532,755.14 （1）计提 324,445.90 208,309.24 532,755.14 3.本期减少金额 4.期末余额 444,706.08 278,909.00 723,615.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 819,303.84 570,997.40 1,390,301.24 2.期初账面价值 585,277.32 704,850.24 1,290,127.56 注：累计折旧中 2016 年度计提折旧为 532,755.14 元。 （八） 开发支出 项目 期初 金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 爱旅行网站开发项目 2,600,000.00 2,600,000.00 合计 2,600,000.00 2,600,000.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 71 注:本期增加的开发支出为企业购入的爱旅行网站，购买网站是在评估基础上谈定的价 格 260 万元，公司是使用他们的已开发出来的部分作为基础平台，目前还在开发中，未投入 使用。 （九） 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 11,836,794.68 2,959,198.67 合 计 11,836,794.68 2,959,198.67 （十） 应付账款 1. 应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 94,613,780.90 1 至 2 年 162,570.99 26,431,129.35 合计 94,776,351.89 26,431,129.35 2. 账龄超过 1 年的应付账款前五名情况 单位名称 年末金额 未偿还或结转原因 SRL Kanuhura Limited(卡奴呼拉) 148,648.50 结算余额 Hulhumale（呼噜马累） 1,260.00 结算余额 VILLA SHIPPING AND TRADING CO. PVT LTD（VILLA-皇家） 1,112.50 结算余额 SEASIDE LODGE（呼噜马累(seasidelodge)） 1,562.49 结算余额 北京美途国际旅行社有限公司 9,675.00 结算余额 合计 162,258.49 3. 期末应付账款前五名情况 单位名称 年末金额 未偿还或结转原因 KUONI GROUP TRAVEL EXPERTS 16,772,556.93 结算余额 G2 Travel Limited 10,775,396.79 结算余额 俄罗斯皇冠股份有限责任公司 8,409,803.87 结算余额 俄罗斯喀秋莎旅行社 7,636,668.74 结算余额 俄罗斯凯旋国际旅行社有限公司 7,530,451.17 结算余额 合计 51,124,877.50 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 72 （十一） 预收款项 1. 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 76,969,836.27 51,217,116.59 1 年以上 101,809.48 合计 77,071,645.75 51,217,116.59 2. 账龄超过 1 年的预收款项前五名情况 单位名称 年末金额 未偿还或结转原因 武汉佳境国际旅行社有限公司 28,200.00 结算余额 上海江南旅游服务有限公司 27,000.00 结算余额 中国国旅（宁波）国际旅行社有限公司（飞虹门市） 16,000.00 结算余额 黑龙江雪亚旅行社有限公司 6,400.00 结算余额 北京风光国际旅行社有限公司 4,760.00 结算余额 合计 82,360.00 3. 期末预收款项前五名情况 单位名称 年末金额 未偿还或结转原因 支付宝（中国）网络技术有限公司 31,001,711.66 结算余额 宜春华夏国际旅行社有限责任公司 1,650,000.00 结算余额 深圳侨中国际旅行社有限公司 873,146.13 结算余额 深圳市海洋国际旅行社有限公司 870,734.00 结算余额 贵州海外国际旅游有限公司（总部） 415,835.05 结算余额 合计 34,811,426.84 （十二） 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 216,659.13 43,555,066.64 43,769,236.68 2,489.09 二、离职后福利-设定提存计划 4,330,995.85 4,330,995.85 合 计 216,659.13 47,886,062.49 48,100,232.53 2,489.09 2. 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 216,659.09 38,532,418.95 38,746,588.95 2,489.09 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 73 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、职工福利费 三、社会保险费 0.04 2,806,013.69 2,806,013.73 其中：医疗保险费 0.04 2,504,020.42 2,504,020.46 工伤保险费 89,170.39 89,170.39 生育保险费 212,822.88 212,822.88 四、住房公积金 2,216,634.00 2,216,634.00 合 计 216,659.13 43,555,066.64 43,769,236.68 2,489.09 3. 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,142,185.99 4,142,185.99 2、失业保险费 188,809.86 188,809.86 合 计 4,330,995.85 4,330,995.85 （十三） 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,147.00 营业税 521,521.29 企业所得税 7,467,283.48 18,805,483.39 个人所得税 118,710.00 城市维护建设税 273.97 36,506.49 教育费附加 117.42 15,419.52 地方教育费附加 78.28 10,656.54 合计 7,472,900.15 19,508,297.23 （十四） 其他应付款 1. 按账龄列示其他应付款 项目 年末金额 年初金额 1 年以内 4,876,530.27 463,322.88 1 至 2 年 35,851.60 2 至 3 年 35,851.60 合计 4,912,381.87 499,174.48 2. 按款项性质列示其他应付款 项目 年末金额 年初金额 押金保证金 3,509,640.00 332,800.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 74 个人社保公积金 35,851.60 35,851.60 质保金 130,000.00 单位往来款 600,000.00 其他往来款 766,890.27 522.88 合计 4,912,381.87 499,174.48 3. 期末其他应付款前五名情况 项目 年末金额 性质或内容 未结算原因 南京途牛国际旅行社有限公司 1,590,000.00 押金 合同执行中 北京携程国际旅行社有限公司 770,000.00 押金 合同执行中 北京爱旅伟邦科技有限公司 600,000.00 网站主体产权转让尾款 合同执行中 北京匹匹扣国际旅行社有限公司 400,000.00 押金 合同执行中 北京本色印象文化发展有限公司 300,000.00 押金 合同执行中 合计 3,660,000.00 （十五） 股本 股东名称 期初余额 增加 减少 期末余额 持股比例 韩铁 34,700,000.00 34,700,000.00 66.73 王力 1,250,000.00 1,250,000.00 2.40 陈万杰 1,050,000.00 1,050,000.00 2.02 随为民 1,000,000.00 1,000,000.00 1.92 北京逸风行投资管理中心（有限合 伙） 12,000,000.00 12,000,000.00 23.08 天津涌石管理咨询中心（有限合 伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 3.85 合计 50,000,000.00 2,000,000.00 52,000,000.00 100.00 注： 2016 年 4 月天津涌石管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“天津涌石”）出资 3,520.00 万元，认缴公司股本 200 万元股，占公司注册资本 3.85%，公司注册资本由 5,000.00 万元人民币增加至 5,200.00 万元人民币，新增出资全部以货币形式缴付，其中：200.00 万元 计入注册资本，剩余 3,320.00 万元计入资本公积。上述增资款已于 2016 年 3 月 31 日前汇入 本公司中信银行北京金泰国际支行 7116010195700021637 人民币银行账号中。 （十六） 资本公积 项目 期初余额 增加 减少 期末余额 1、资本（股本）溢价 33,200,000.00 33,200,000.00 2、其他资本公积 67,032,128.45 67,032,128.45 合计 67,032,128.45 33,200,000.00 100,232,128.45 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 75 （十七） 盈余公积 项目 期初余额 增加 减少 期末余额 法定盈余公积金 5,176,195.82 5,176,195.82 注：本期增加的法定盈余为本期净利润加上 2015 年股改后的净利润之和的 10%。 （十八） 未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 5,371,804.73 21,094.25 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 5,371,804.73 21,094.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,390,153.44 72,382,838.93 减：提取法定盈余公积 5,176,195.82 减：转作资本公积的其他资本公积 67,032,128.45 期末未分配利润 46,585,762.35 5,371,804.73 （十九） 营业收入、营业成本 （1）主营业务明细表 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,011,478,345.26 1,858,174,910.01 1,768,329,722.86 1,632,116,442.71 合计 2,011,478,345.26 1,858,174,910.01 1,768,329,722.86 1,632,116,442.71 （2）按业务类别列示 行业名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 包团 236,625,057.09 184,525,276.50 256,590,113.90 201,473,878.36 散拼团 1,774,853,288.17 1,673,649,633.51 1,511,739,608.96 1,430,642,564.35 合计 2,011,478,345.26 1,858,174,910.01 1,768,329,722.86 1,632,116,442.71 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 同程国际旅行社（苏州）有限公司 95,375,499.14 4.74 北京海涛国际旅行社股份有限公司 62,960,130.49 3.13 南京途牛国际旅行社有限公司 39,840,089.03 1.98 上海携程国际旅行社有限公司 30,245,718.29 1.50 北京匹匹扣国际旅行社有限公司 22,969,128.02 1.14 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 76 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 合计 251,390,564.97 12.50 （二十） 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 334,430.10 6,810,664.01 城市维护建设税 671,239.29 476,746.48 教育费附加 287,673.98 204,319.93 地方教育费附加 191,782.65 136,213.29 车船使用税 900.00 印花税 17,925.00 河道管理费 24,727.29 合计 1,528,678.31 7,627,943.71 （二十一） 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 经营人员人员薪酬-工资 37,640,298.07 8,472,655.02 经营人员人员薪酬-社会保险 7,971,431.92 3,235,523.16 经营人员人员薪酬-住房公积金 2,122,242.00 差旅费 2,510,290.54 2,403,609.95 办公费 1,996,357.20 1,730,251.90 快递费 694,479.57 545,644.00 电话费 229,557.31 402,606.97 交通费 549,826.90 584,248.82 业务招待费 598,451.67 1,208,456.70 会议费 507,229.17 181,379.20 广告宣传费 2,283,043.38 2,661,018.90 返点手续费 1,832,589.92 1,314,537.57 客户流水返款 2,486,735.92 979,182.79 赔付款 1,267,238.81 858,454.57 责任险 50,400.00 招聘费 23,304.62 3,380.00 系统使用费 267,942.06 业务开拓费 4,798,428.20 通行费 3,513.33 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 77 项目 本期发生额 上期发生额 其他 199,566.74 167,355.90 合计 67,982,527.33 24,798,705.45 （二十二） 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员薪酬-工资 892,120.88 1,140,879.10 管理人员薪酬-社会保险 43,488.40 172,458.06 管理人员薪酬-住房公积金 94,392.00 19,685.00 保险费 21,600.00 折旧费 532,755.14 175,557.27 业务招待费 268,611.79 7,288.80 交通费 179,198.57 9,653.80 差旅费 457,222.04 43,087.00 会议费 5,000.00 软件维护费 293,864.07 办公费 347,802.61 211,419.58 邮电费 62,207.56 水电费 269,582.56 123,101.45 修理费 791.00 租赁费 5,399,465.39 4,940,511.57 物业管理费 1,035,646.31 278,816.16 诉讼费 4,873.52 审计费 1,495,597.47 培训费 42,400.00 20,446.00 印花税 109,831.00 残疾人就业保障金 153,142.44 其他 5,229.88 209,698.20 合计 11,604,991.63 7,462,432.99 （二十三） 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入（正号） 930,212.70 812,296.93 手续费支出（正号） 598,314.24 555,672.75 汇兑损益（净收益负号） -321,180.00 -105,805.87 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 78 项目 本期发生额 上期发生额 合计 -653,078.46 -362,430.05 （二十四） 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 11,836,794.68 （二十五） 营业外收入 1. 营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 800,000.00 其他 167,124.16 合计 967,124.16 2. 政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关 Q2 航线政府补贴 800,000.00 800,000.00 （二十六） 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款、滞纳金支出 1,192.64 396.90 1,192.64 其他 6.94 合计 1,192.64 403.84 （二十七） 所得税费用 1. 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 18,538,498.51 24,303,385.28 递延所得税调整 -2,959,198.67 合计 15,579,299.84 24,303,385.28 2. 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 61,969,453.28 96,686,224.21 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,492,363.33 24,171,556.05 调整以前期间所得税的影响 10,155.45 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 79 项目 本期发生额 上期发生额 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,046,135.18 121,673.78 递延所得税费用的影响 -2,959,198.67 所得税费用 15,579,299.84 24,303,385.28 （二十八） 现金流量项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及往来款 3,977,272.16 补贴款及扶持基金 800,000.00 利息收入 930,212.70 812,259.52 其他 967,124.16 37.41 合计 6,674,609.02 812,259.52 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及往来款 39,693,956.54 11,118,166.13 交通、快递费 1,463,165.09 1,139,546.62 差旅会议费 3,517,141.75 2,628,076.15 业务招待费 866,383.46 1,215,745.50 审计费 1,495,597.47 租赁、物业费 6,435,111.70 5,219,327.73 水电费 269,582.56 123,101.45 办公费 2,344,159.81 1,941,671.48 佣金支出 4,319,325.84 2,293,720.36 通讯、软件费 817,424.28 402,606.97 广告宣传费 2,283,043.38 赔付费 1,267,238.81 858,454.57 业务开拓费 4,798,428.20 残疾人就业保证金 153,466.44 其他 859,036.00 230,144.20 合计 70,583,061.33 27,170,561.16 3. 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 80 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,390,153.44 72,382,838.93 加：资产减值准备 11,836,794.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 532,755.14 175,557.27 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,959,198.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,373,216.32 -159,364,810.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 82,871,010.89 110,902,026.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 95,298,299.16 24,095,612.33 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 204,810,769.43 76,659,729.00 减：现金的期初余额 76,659,729.00 3,817,947.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 128,151,040.43 72,841,781.79 4. 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 204,810,769.43 76,659,729.00 其中：库存现金 773,797.14 4,550,142.00 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 81 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的银行存款 203,340,506.35 72,109,587.00 可随时用于支付的其他货币资金 696,465.94 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 204,810,769.43 76,659,729.00 （二十九） 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,100,000.00 旅游局质保金 （三十） 外币货币性项目 1. 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 318,954.68 2,317,876.48 其中：美元 132,122.71 6.9430 917,327.98 欧元 186,831.97 7.4963 1,400,548.50 2. 计入当期损益的汇兑收益 321,180.00 无。 六、关联方及关联交易 （一） 本企业最终控制方情况 关联方名称 与本公司关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 韩铁 控股股东 66.73% 66.73% （二） 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 韩铁 董事长兼总经理 王力 董事兼副总经理 陈万杰 董事兼上海公司总经理 隋为民 董事兼广州公司总经理 白鹏 董事兼广州公司副总经理 齐静 监事会主席兼财务经理 赵钧 监事兼上海公司财务经理 刘立鹏 监事兼北京公司机票部经理 闫双伟 财务总监 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 82 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘霄鹏 投融部经理兼董秘 （三） 关联交易 本报告期无需要披露的关联交易。 （四） 关联往来 本报告期无需要披露的关联往来 七、承诺及或有事项 本报告期无需要披露的承诺及或有事项。 八、资产负债表日后事项 2017 年 4 月 7 日公司第五次董事会决议审议通过了股票增发方案：拟发行人民币普通 股不超过 1,000.00 万股（含 1,000.00 万股），预计募集资金总额不超过 17,600.00 万元。 九、其他重要事项 本报告期无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说 明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 800,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 83 项目 金额 说 明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,931.52 小计 965,931.52 所得税影响额 241,482.88 少数股东权益影响额 合计 724,448.64 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 26.97 0.90 0.90 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.55 0.89 0.89 北京九州风行旅游股份公司 2017 年 4 月 26 日 北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-015 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司投融资部办公室