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2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 聚亿新材 NEEQ : 838635 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司 SHENZHEN JUYI FII CO., LTD. 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 2017 年 3 月份公司圆满通过了全国食品安全 QS、ISO9001:2008 质量管理体 系、BRC、迪士尼等各项认证年审事宜。 2017 年 5 月份生产车间新引进了全自动收卷机和全自动包装机，大大提 高了生产效率。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、聚亿新材 指 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司 《公司章程》 指 《深圳市聚亿新材料科技股份有限公司章程》 股东大会 指 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期，本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） LLDPE 指 线 型 低 密 度 聚 乙 烯 （ Linear Low-Density Polyethylene，简称 LLDPE）。线型低密度聚乙烯在结 构上不同于一般的低密度聚乙烯，因为不存在长支链。 LDPE 指 低密度聚乙烯（Low-Density Polyethylene ，简 称 LDPE）是一种塑料材料，它适合热塑性成型加工的 各种成型工艺，成型加工性好。 LDPE 主要用途是 作薄膜产品，还用于注塑制品，医疗器具，药品和食 品包装材料，吹塑中空成型制品等。 HDPE 指 高密度聚乙烯（High-Density Polyethylene，简 称 HDPE），是一种结晶度高、非极性的热塑性树脂。 原态 HDPE 的外表呈乳白色，在微薄截面呈一定程度的 半透明状。 PP 指 聚丙烯（Polypropylene，简称 PP），是由丙烯聚合而 制得的一种热塑性树脂。密度小，硬度和耐热性均优 于低压聚乙烯，可在 100 度左右使用。具有良好的电 性能和高频绝缘性不受湿度影响，但低温时变脆、不 耐磨、易老化。适于制作一般机械零件，耐腐蚀零件 和绝缘零件。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王国瑞、主管会计工作负责人许翔及会计机构负责人（会计主管人员）许翔保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1．技术风险 从长远目标来看，要满足公司市场占有率，新的功能性塑料薄 膜产品的技术研发及对工艺质量的要求很高。目前的产学研合 作，以高校和科研机构的研究开发为主，企业的发展需要提升 自身实力，需要在科技和专业技能上的提升来完善产业链上的 竞争力。 2．原材料价格波动风险 本公司的新型功能性塑料薄膜产品的主要原材料为 LLDPE、 LDPE、HDPE、PP 等化工产品，其价格受原油价格影响。国际市 场供需波动和国际政治形势变动都会导致原油价格处于震荡状 态。原材料价格的长期波动会给下游行业的运营带来较大的成 本压力以及现金流的不稳定。 3．市场竞争风险 目前，在功能性塑料薄膜行业内竞争的企业数量众多，国内同 行竞争对手不断增多，尤其是在中低端市场实施低价策略，导 致行业的毛利率水平越来越低，严重影响同行企业的盈利能力。 随着未来行业竞争加剧，公司将可能面临市场份额下降、经营 成本上升、利润空间压缩的风险。 4．汇率风险 汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：①外销结算所产 生的汇兑损益，本公司出口主要采用美元结算，汇率波动将导 致本公司出现汇兑损益；②影响出口产品的价格竞争力，若人 民币升值将提高公司产品在出口国的销售价格，进而削弱公司 在国外市场的竞争优势。 5. 客户集中度较高的风险 报告期内，公司的客户集中度较高，未来若公司不能更广泛有 效地开拓市场、扩大业务规模，客户集中度较高的情况仍可能 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 6 存在并加剧，这将对公司业务发展的稳定性造成一定不利影响 6. 实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人王国瑞持有公司 56.06%股份，且担 任公司的董事长、总经理，控制着公司的重大生产经营活动。 如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务 决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会 给公司及中小股东带来一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN JUYI FII CO.,LTD. 证券简称 聚亿新材 证券代码 838635 法定代表人 王国瑞 办公地址 深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘东丽 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0755-28085738 传真 0755-28034086 电子邮箱 juyi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号 518110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C29 橡胶和塑料制品业-C49 塑料制造业-C4901 塑料薄膜制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事研发与生产包装食品或食品接触的塑料袋，包装材 料，物品、垃圾的塑料袋（含可降解），外包装印刷袋以及 PE、 PO、PPE 等用料。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 35,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 王国瑞 实际控制人 王国瑞 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300741245523C 否 注册地址 深圳市龙华新区观澜街道牛湖石 二村新湖路 24 号 否 注册资本 35,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘振国、周铁华 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 17 楼 1706 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,493,539.22 50,111,249.53 2.76% 毛利率% 24.86% 22.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 839,078.53 -320,242.41 362.01% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -142,364.83 -484,872.50 70.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 2.30% -0.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -0.39% -1.34% - 基本每股收益 0.02 -0.01 300.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 57,726,605.20 57,768,680.72 -0.07% 负债总计 20,873,149.57 21,754,303.62 -4.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,853,455.63 36,014,377.10 2.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.03 1.94% 资产负债率%（母公司） 36.16% 37.66% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.79 2.24 - 利息保障倍数 1.95 0.56 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,199,068.74 -11,358,174.95 154.58% 应收账款周转率 2.11 2.10 - 存货周转率 2.18 3.20 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.07% -8.92% - 营业收入增长率% 2.76% -30.83% - 净利润增长率% 362.01% -107.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 35,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,364,122.52 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -163,760.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,200,361.64 所得税影响数 218,918.28 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 981,443.36 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据《上市公司行业分类指引》，公司属于“塑料制造业（C49）”下属的“C4901 塑料薄膜制造业 ”。 公司主要从事新型功能性塑料薄膜的研发与生产，主营产品为包装食品或与食品相关的塑料袋，包装材 料，物品及垃圾的塑料袋（含可降解），外包装印刷以及 PE、PO、PPE 等用料。公司已通过了 ISO9001 质量管理体系认证、食品安全生产许可 QS 认证、“双十环”环保认证，以及欧洲的 BSCI 审核和英国零 售商协会 BRC/IOP 全球标准，产品在保鲜、透气、环保等方面达到行业内领先水平，产品使用性较强、 科技含量较高，具有较强的竞争优势。公司主要通过积极参加大型的行业展会和接待客户来司考察等方 式开拓业务，在维护原有客户的同时开发新客户。公司产品主要出口到澳洲、美国、欧盟、加拿大、日 本等海外市场。收入来源主要是公司塑料袋和食品袋等产品销售。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化，公司已形成稳定且良性的盈利模式，公司的商 业模式清晰，不存在影响公司可持续经营能力的情况。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司秉承客户第一、服务至上的经营理念，大力开展研发、生产和销售。经过前期公司的车间整改、 产品品种调整、国外客户清理库存及新增订单调整，公司下半年销售情况已进入稳健增长。2017 年度， 公司实现营业收入 51,493,539.22 元，比上年同期上升了 2.76%；实现归属于公司股东的净利润 839,078.53 元，比上年同期上升了 362.01%。与此同时，通过全国中小企业股份转让系统挂牌，有效改 善企业治理结构；通过加强管理，向行业标杆企业学习，提高生产效率、提升产品质量。在销售渠道拓 展上作出创新，特别是按互联网思维改造企业，加强与客户面对面的互动体验，大力挖掘潜在的优质客 户，扩大市场占有率，促进销售和品牌建设互动发展，实现由卖产品向卖品牌的战略转型。 公司计划在一至二年左右时间通过资本市场获得企业发展壮大的资金用于支持公司的生产扩大、市 场拓展、创自主品牌、技术研发及功能薄膜系列等业务的做大做强，使公司年度销售额不断提升。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 (二) 行业情况 塑料薄膜及塑料软包装优点：质轻、柔软、废料少，占有空间小，成本低和成本有效性（单位重量 包装的体积和重量）高，因而比硬包装更具竞争力，塑料材料发展的方向是提高性能、 降低成本和更 加环保。塑料软包装市场由于其塑料软包装良好的综合性能和较高的性能价格比，使其成为包装中增长 最快的品种之一。塑料软包装消费年均增长率过去和未来都高于其他包装方式，不仅比纸质包装增加快， 而且也高于塑料硬包装。 今后塑料薄膜产业的主要发展方向：专项功能塑料材料、新型功能薄膜、多层复合薄膜、全生物降 解塑料等。随着国家整体新材料产能的推进，塑料新型功能薄膜产业必将成为新的增长点。通过创新驱 动，全面实现转型，塑料行业将伴随中国制造的趋势，为整体中国经济的持续健康的发展，做出新的更 大的贡献。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 881,927.80 1.53% 3,160,934.90 5.47% -72.10% 应收账款 22,677,318.64 39.28% 24,554,386.11 42.50% -7.64% 存货 20,988,079.84 36.36% 14,582,409.87 25.24% 43.93% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 8,860,316.74 15.35% 8,835,123.08 15.29% 0.29% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 6,580,000.00 11.40% 16,357,636.04 28.32% -59.77% 长期借款 3,500,000.00 6.06% 0.00 0.00% - 资产总计 57,726,605.20 - 57,768,680.72 - -0.07% 资产负债项目重大变动原因： （一）货币资金变动原因说明：1、银行存款余额较去年增加 399,794.20 元，为公司日常生产经营所结 余资金。2、其他货币资金（为花旗银行贷款的保证金）全部收回，较去年减少 2,678,765.42 元，因与 花旗银行的贷款全部到期结清，且未继续申请贷款，无需继续缴存保证金。 （二）存货变动原因说明：主要是原材料的变动，较去年同比增加 6,302,173.41 元。由于原材料价格 受国际原油价格波动影响较大，特别是在年底至春节前后时间段，价格上涨压力过大，公司为节约成本 采取批量采购的形式囤积原材料，以获取供应商较为低廉的采购价格；另外为积极应对即将开始大批量 生产的国外及国内新客户（如天虹商场）的订单任务，防止原材料断货供应，公司也在为 2018 年的订 单做相应的原材料储备。 （三）短期借款变动原因说明：截止至 2017 年 5 月份公司还清花旗银行深圳分行的最后一笔贷款本息， 且不再向花旗银行继续申请贷款。目前存续的只有上海浦东发展银行深圳华侨城支行 6,580,000.00 元 的一年期借款，因此本期短期借款下降。 （四）长期借款变动原因说明：2017 年 6 月，公司向深圳龙岗国安村镇银行申请两年期贷款 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 5,000,000.00 元。截止至 2017 年 12 月 31 日,尚有 4,500,000.00 元贷款本金未归还,其中 3,500,000.00 元确认为一年以上的长期借款，1,000,000.00 元确认为一年内到期的非流动负债，因此导致长期借款较 去年净增加 3,500,000.00 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 51,493,539.22 - 50,111,249.53 - 2.76% 营业成本 38,693,133.49 75.14% 38,773,870.12 77.38% -0.21% 毛利率% 24.86% - 22.62% - - 管理费用 7,641,565.51 14.84% 8,690,431.38 17.34% -12.07% 销售费用 2,521,563.59 4.90% 2,558,374.13 5.11% -1.44% 财务费用 2,250,939.45 4.37% -381,168.59 -0.76% 690.54% 营业利润 -415,716.95 -0.81% -612,323.39 -1.22% 32.11% 营业外收入 1,459,455.19 2.83% 263,257.59 0.53% 454.38% 营业外支出 259,093.55 0.50% 69,575.13 0.14% 272.39% 净利润 839,078.53 1.63% -320,242.41 -0.64% 362.01% 项目重大变动原因： （一）财务费用变动原因说明：1、利息支出部分，2016 年金额为 959,439.94 元，2017 年金额为 807,581.75 元，减少 151,858.19 元，主要由于还清花旗银行深圳分行贷款，相应的贷款利息降低；2、 汇兑损益部分的变动金额较大，主要的原因是报告期内美元兑换人民币的汇率波动较大，汇率下降明显， 导致全年汇兑损失 1,262,557.19 元,同比下降 2,532,363.90 元。 （二）营业利润变动原因说明：此为综合性因素的影响，其中营业收入 2016 年为 50,111,249.53 元，2017 年为 51,493,539.22 元，较去年增加 1,382,289.69 元；营业总成本 2016 年为 50,723,572.92 元，2017 年为 51,909,256.17 元,较去年增加 1,185,683.25 元；计算结果最终显示为营业利润增加 196,606.44 元，增长率为 32.11%。 （三）营业外收入变动原因说明：1、政府补助部分，2016 年收到 260,707.57 元，2017 年收到 1,364,122.52 元，增加 1,103,414.95 元；2、赔偿收入部分，2016 年没有发生额，2017 年收到 86,307.43 元，净增加 86,307.43 元。该两部分变动大的原因最终导致营业外收入比去年同期增长 454.38%。 （四）营业外支出变动原因说明：2017 年罚款支出 220,000.00 元,为公司自行搭建的铁皮房经环保 安监部门检查，需要整改，并处罚款，不构成重大违法违规。 （五）净利润变动原因说明：上述原因的综合影响所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 51,042,218.23 50,111,249.53 1.86% 其他业务收入 451,320.99 0.00 - 主营业务成本 38,132,716.35 38,773,870.12 -1.65% 其他业务成本 560,417.14 0.00 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 15 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 食品袋类 36,257,224.88 71.03% 32,598,475.02 65.05% 垃圾袋类 14,784,993.35 28.97% 17,512,774.51 34.95% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 269,530.92 0.52% 995,187.43 1.99% 华南地区 9,955,452.71 19.34% 2,105,413.88 4.20% 中南地区 0.00 0.00% 0.00 0.00% 西南地区 0.00 0.00% 0.00 0.00% 西北地区 0.00 0.00% 0.00 0.00% 出口销售 41,268,555.59 80.14% 47,010,648.22 93.81% 收入构成变动的原因： （一）国内销售方面：本公司在 2017 年度继续扩大国内销售量，特别是高乐氏（广州）企业管理 有限公司签订了大量订单，2017 年全年销售额超过 798 万元，扩大了华南地区的市场销售份额。公司已 与天虹商场签订了合作协议，有望在 2018 年四月底投入生产，从而进一步扩大华南地区销售份额。 （二）出口销售方面：从 2016 年 3 月份开始，外销出口的客户 PAK FENG ENTERPRISES LIMITED 和 GLOBAL INTERNATIONAL (CHINA) LIMITIED，其公司内部在进行存货品种的调整处理，此举为每五年一 次，使 2017 年度的订单数量下降；而其他国外客户的订单量持续保持稳定上升趋势。2017 年下半年开 始，公司密切与欧洲等地的新客户沟通和交流，已确定了两家新增出口意向客户，且开始进行订单询价、 样品检测、资质认证等前期准备工作，有望在 2018 年四月底开始投入生产，从而扩大出口销售份额。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 FII LIMITED 12,963,525.36 25.18% 否 2 高乐氏（广州）企业管理有限公司 7,983,809.03 15.50% 否 3 GIDEONS INCORPORATED(GIDEONS INC.) 7,439,279.05 14.45% 否 4 N.S. International Co.,Ltd 7,230,189.43 14.04% 否 5 KUNSHAN TRINITY GLOBAL PACKAGING CORP.LTD 5,852,092.54 11.36% 否 合计 41,468,895.41 80.53% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 供应商 采购金额 年度采购占 是否存在关联关 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 号 比 系 1 OKAYA INTERNATIONAL（H.K.）LIMITED 7,238,802.77 20.01% 否 2 QATAR PETROCHEMICAL COMPANY (MUNTAJAT) Q.J.S.C 5,660,139.04 15.65% 否 3 ATLANTIC GLORY(OVERSEAS)CO.,LTD 4,229,074.17 11.69% 否 4 PCM (CHINA) CO.,LTD 3,350,061.12 9.26% 否 5 BILLION SHINE INTERNATIONAL LTD 2,942,035.82 8.13% 否 合计 23,420,112.92 64.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,199,068.74 -11,358,174.95 154.58% 投资活动产生的现金流量净额 -1,285,792.26 -682,749.80 -88.33% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,441,711.21 -2,084,410.58 -113.09% 现金流量分析： 2017 年经营活动产生现金流净额为正数，比较去年同期增加 154.58%，变动的主要原因： （1）市场需求环境逐渐平稳，新客户的订单生产也开始大批量集中化，特别是国内销售订单数量大幅 度提升，营业收入稳步增长，较去年同期增加 1,382,289.69 元； （2）报告期内公司积极申报政府资助项目，得到了深圳市经信委、中小企业服务署、社保局等部门的 补贴资助，总计收到补贴资金 1,364,122.52 元，从项目数量到补贴资金总额均较去年有了很大提升， 同比增加 1,103,414.95 元； （3）公司在 2016 年底成功申报为国家高新技术企业，在 2017 年汇算清缴工作中，享受研发费用加计 扣除和企业所得税优惠税率，有效地降低了企业所得税的缴纳水平，纳税规模较去年有了明显降低，同 比减少 2,022,067.15 元。 2017 年投资活动产生的现金流量净额为负数，主要是购建固定资产支付的现金，为持续加大对公司 生产能力的投入。 �2017 年筹资活动产生的现金流量净额为负数，主要是全部结清花旗银行的贷款所致。支付的其他 与筹资活动有关的现金大幅减少，原因是随着公司的自我发展能力逐步增强，公司从关联方的借款金额 大幅减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 17 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 重要会计政策变更： 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则 第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在报告期内依法缴纳各项社会保险和住房公积金，维护员工合法权益；依法缴纳各项税费，积 极承担社会责任；诚心对待用户、客户和供应商，坚持诚信经营，不损害任何一方的利益。 三、 持续经营评价 公司所处行业稳定，公司有较强的竞争优势，经营团队稳定，无影响公司持续经营能力的重大事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1．原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为 LLDPE、LDPE、HDPE、PP 等化工产品，其价格受原油价格影响。国际市场 供需波动、国际政治形势变动、投机活动、原油交易者对未来市场的信心程度以及新能源的开发，这些 因素都会导致原油价格处于震荡状态。原材料价格的长期波动会给下游行业的运营带来较大的成本压力 以及现金流的不稳定。 应对措施：公司不断积极加强原材料采购方面的库存管理，监控原材料价格波动情况，将年度生产 经营计划和原材料采购及库存量进行优化，确定合理的原材料库存比例，努力规避市场波动带来的风险。 目前公司三大主要用料都已实现直接跟原料原厂家签单采购，价格成本相对之前购买渠道有所降低。 2．汇率风险 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 18 汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：①外销结算所产生的汇兑损益，本公司出口主要采用 美元结算，汇率波动将导致本公司出现汇兑损益；②影响出口产品的价格竞争力，若人民币升值将提高 公司产品在出口国的销售价格，进而削弱公司在国外市场的竞争优势。 应对措施：公司应对汇率变动的措施主要包括：①继续加强与客户谈判力度，力争人民币为结算货 币；②定价时考虑汇率因素，根据合同要求的回款日期所对应的远期汇率确定产品外销价格，转移汇率 对公司不利影响；③坚持内外销并重的销售策略，降低汇率风险；④通过持续优化产品结构，开发附加 值更高的产品，控制成本费用等措施提高公司的盈利能力，以降低汇率变动对公司的影响。 3．实际控制人控制不当风险 截至本报告期末，公司控股股东、实际控制人王国瑞持有公司 56.0642%股份，且担任公司的董事长、 总经理，控制着公司的重大生产经营活动。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财 务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东带来一定风险。 应对措施：公司管理层不断加强现代公司治理制度的学习，自觉加强公司各项规章制度的履行，以 公司和公司股东的利益最大化为进行公司管理的基本原则，公平、善意、勤勉尽责履行管理义务。 4．市场竞争风险 由于行业技术相对成熟，进入门槛较低导致了行业内存在众多的小型塑料制品企业，这些企业技术 含量较低，管理也不规范，产品价格低下，使得整个行业的低水平竞争较为激烈。 应对措施：公司在现有的市场竞争环境下，审慎甄别客户，选取服务业务量大、毛利率高、产品质 量要求高的客户开展合作，避免低价恶性竞争。公司计划提高高端产品研发和制造能力，进一步压缩中 低端产能和业务，在高附加值领域谋求发展空间，确保公司在竞争之中处于优势地位。 5.客户集中度较高的风险 报告期内，公司的客户集中度较高。未来若公司不能更广泛有效地开拓市场、扩大业务规模，客户 集中度较高的情况仍可能存在并加剧，这将对公司业务发展的稳定性造成一定不利影响。 应对措施：公司的客户主要为国外大型贸易商、进口商，双方维持着 5 到 10 年的长期合作关系， 订单量稳定，公司现阶段在维持原有客户的同时，正不断地开拓新的市场，挖掘新的客户，提高市场份 额和营业收入，公司的客户正不断增加，未来公司将不再仅依赖于部分大客户获取业务。 6. 技术风险 从长远目标来看，要满足公司市场占有率，新的功能性塑料薄膜产品的技术研发及对工艺质量的要 求很高。目前的产学研合作，以高校和科研机构的研究开发为主。企业的发展需要提升自身实力，需要 在科技和专业技能上的提升来完善产业链上的竞争力。 应对措施：公司不断在研发设备投入和人才引进方面加强，提升公司的技术实力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 15,800,000.00 12,916,600.00 总计 15,800,000.00 12,916,600.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 王国瑞 资金拆借 5,486,122.60 是 2018 年 4 月 23 日 2018-010 总计 - 5,486,122.60 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 20 关联方王国瑞为公司董事长、总经理，是公司的实际控制人，在公司资金需求较大时提供无息资金 拆借，及时补充公司的日常营运资金，解决公司营运资金需求，对公司持续发展提供了大力支持。上述 交易事项，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影 响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司租用王国瑞和陈树皇的房屋作为公司生产、经营办公用房屋，上述两项房产系出租方自建 厂房，未履行规划、报建等审批手续，属于深圳市农村城市化历史遗留违法建筑，无法取得房产证，公 司的租赁房屋有可能存在被认定违章建筑予以拆除而影响公司的日常生产经营的风险，以及公司租赁违 章建筑而被相关政府部门处罚的风险。针对聚亿新材所租赁两处房产因无房产证可能存在的潜在风险， 公司控股股东、实际控制人王国瑞作出如下承诺：“1、如因无房产权属一事导致租赁合同无效，本人 承诺另行租赁房屋作为聚亿新材的生产及办公场所，由此产生的费用由本人亲自承担。2、如公司租赁 使用上述房产的租赁合同无效或者出现任何纠纷，导致聚亿新材需要另行租赁其他办公经营场所进行搬 迁、或者有权的政府部门罚款、或者被其他方要求赔偿的，本人将以个人名义自愿足额来承担聚亿新材 产生的搬迁费用、因经营生产停滞所造成的损失以及其他费用等一切损失，以保证聚亿新材不会因租赁 房产无房产证一事遭受任何损失。本承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违反， 本人将承担由此产生的一切法律责任。” 2、为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的控股股东、实际控制人 出具了《避免同业竞争的承诺函》，1）本人承诺将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于 单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何商业上 与聚亿新材构成竞争的任何业务或活动，或以其他任何形式取得上述经济实体的控制权，或在上述经济 实体中担任高级管理人员或核心技术人员。不以任何方式从事或参与生产任何与聚亿新材产品相同、相 似或可能取代聚亿新材产品的业务活动。本人如从任何第三方获得的商业机会与聚亿新材经营的业务有 竞争或可能竞争，则本人将立即通知聚亿新材，并将该等商业机会让予聚亿新材。2）本人承诺不利用 本人对聚亿新材了解及获取的信息从事、直接或间接参与与聚亿新材相竞争的活动，并承诺不直接或间 接进行或参与任何损害或可能损害聚亿新材利益的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于：直接或间接 从聚亿新材招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用聚亿新材的无形资产；在广告、 宣传上贬损聚亿新材的产品形象与企业形象等。3）本人在作为公司股东期间，本承诺持续有效。如出 现因本人违反上述承诺与保证而导致聚亿新材或其股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担全部经 济损失。4）上述承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违反，本人将承担由此产 生的一切法律责任。 3、为规范关联方与公司之间的潜在关联交易，公司股东及管理层出具了《关于规范和减少关联交 易的承诺函》，内容如下： “在本人与聚亿新材构成关联方的期间内，本人将尽量避免与聚亿新材发 生关联交易，如该等关联交易不可避免，本人保证按照市场公允的作价原则和方式，并严格遵守聚亿新 材的公司章程及相关管理制度的要求，履行相应程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，避 免损害聚亿新材及其他股东的利益。上述承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违 反，本人将承担由此产生的一切法律责任” 以上承诺在报告期内严格履行，未有任何违背。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 21 其他应收款 质押 500,000.00 0.87% 用于反担保的质押保证 金 应收账款 质押 8,000,000.00 13.86% 短期借款质押 总计 - 8,500,000.00 14.73% - 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 13,313,159 13,313,159 38.04% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 4,670,408 4,670,408 13.34% 董事、监事、高管 - - 739,541 739,541 2.11% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 35,000,000 100.00% 13,313,159 21,686,841 61.96% 其中：控股股东、实际控制 人 18,681,635 53.38% 4,670,408 14,011,227 40.03% 董事、监事、高管 2,958,165 8.45% 739,541 2,218,624 6.34% 核心员工 - - - - - 总股本 35,000,000 - 26,626,318 35,000,000 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 王国瑞 18,681,635 - 18,681,635 53.38% 14,011,227 4,670,408 2 深圳市 聚亿发 展投资企业（有 限合伙） 4,704,315 - 4,704,315 13.44% 3,136,210 1,568,105 3 深圳市 卓诗投 资企业（有限合 伙） 3,481,170 - 3,481,170 9.95% 2,320,780 1,160,390 4 昆山鼎 聚投资 管理有限公司 3,293,010 - 3,293,010 9.41% 0 3,293,010 5 熊小成 2,958,165 - 2,958,165 8.45% 2,218,624 739,541 合计 33,118,295 0 33,118,295 94.63% 21,686,841 11,431,454 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东王国瑞持有聚亿发展 2%的股权、持有卓诗投资 18.92%的股权、持有聚亿兴业 10%股 权，熊小成持有聚亿兴业 30%股权，除此以外，公司其余股东之间不存在关联关系。除上述关系外， 公司董事、监事、高级管理人员之间及控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 23 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 王国瑞，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981 年 2 月至 1989 年 12 月，任江西省第 三建筑工程公司职员；1990 年 1 月至 1995 年 4 月，任深圳市濠洋进出口有限公司业务员；1995 年 5 月 至 2002 年 7 月，任深圳市景艺达实业有限公司总经理；2002 年 8 月至 2016 年 3 月，担任有限公司董事 长、总经理及法定代表人；2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、总经理及法定代表人。 (二) 实际控制人情况 同控股股东情况。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借款 上海浦东发展银 行深圳分行 2,520,000.00 5.22% 2017.9.22-2018.9.22 否 银行借款 上海浦东发展银 行深圳分行 1,260,000.00 5.22% 2017.9.29-2018.9.29 否 银行借款 上海浦东发展银 行深圳分行 2,800,000.00 5.8725% 2017.12.15-2018.12.15 否 银行借款 深圳龙岗国安村 镇银行 4,500,000.00 6.65% 2017.6.8-2019.6.8 否 合计 - 11,080,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王国瑞 董事长，总 经理 男 54 大专 2016.3.16~2019.3.15 是 熊小成 董事 男 58 本科 2016.3.16~2019.3.15 否 刘东丽 董事，副总 经理，董秘 女 45 大专 2016.3.16~2019.3.15 是 王文广 董事 男 56 本科 2016.3.16~2019.3.15 否 顾荣庆 董事 男 49 大专 2016.3.16~2019.3.15 否 李玉云 监事会主席 女 28 大专 2016.3.16~2019.3.15 是 李丹霞 监事 女 35 大专 2016.3.16~2019.3.15 是 潘森萍 监事 女 21 大专 2017.5.12~2019.3.15 是 许翔 财务经理 男 45 大专 2016.3.16~2019.3.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系、与控股股东、实际控制人间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王国瑞 董事长、总经 理 18,681,635 - 18,681,635 53.38% - 熊小成 董事 2,958,165 - 2,958,165 8.45% - 合计 - 21,639,800 0 21,639,800 61.83% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 期末职务 变动原因 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 26 换届、离任） 赵亚丽 监事 离任 无 个人原因 潘森萍 业务跟单 新任 监事及业务跟单 新任监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年新任监事潘森萍自 2015 年 11 月至 2017 年 5 月 12 日在深圳市聚亿新材料股份有限公司担任业务跟 单一职，2017 年 5 月 12 日至今在深圳市聚亿新材料科技股份有限公司担任监事及业务跟单。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 21 21 生产人员 83 85 销售人员 5 5 技术人员 18 18 财务人员 3 3 员工总计 130 132 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 40 40 专科 50 50 专科以下 40 42 员工总计 130 132 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 员工培训：公司注重员工培训，根据不同的岗位职能，制定了相应的培训计划，并不定期地开展专题培 训，不断的提升员工的素质和能力。 薪酬政策：员工薪酬包括薪资、补贴等。与员工签订《劳动合同》，并按照国家有关法律、法规及地方 相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险及住房公积金。 报告期内，公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休员工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司尚未认定核心员工。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组 成的公司治理机构，其中监事会三人，职工代表监事两名，制定了股份公司《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办 法》、《信息披露管理办法》、《对外担保管理办法》、《非上市公众公司监督管理办法》等公司治理 及内部管理制度。至此，股份公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，建立健全了股份公司的 股东大会、董事会和监事会制度。 2017 年 4 月 21 日制定了股份公司《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 截止 2017 年 12 月 31 日，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了完善的《投资者关系管理制度》，另外，《公司章程》中也包含了投资者关系管理 等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司严格遵守 法律法规，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公 司法》、《公司章程》和“三会”议事规则及其他法律法规的规定，公司的治理机制能够给所有股 东提供合适的保护，确保所有权股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 会议公开程序符合《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则的规定，没有损害股东、债权人 及第三方合法利益的情况。公司管理层注重加强“三会”的规范运作意识及公司制度的规范执行，重视 加强内部规章制度的完整性以及制度执行的有效性。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公 司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范文件的要求，能够给所有股 东提供合适的保护和平等权利保障。 4、 公司章程的修改情况 2017 年度，公司章程无修改。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1. 2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第三 次会议，审议通过了关于《变更会计师事务 所》的议案。 2. 2017 年 4 月 21 日召开了第一届董事会第四 次会议，审议通过了《关于<2016 年度总经 理工作报关>的议案》；审议通过了《关于 <2016 年度董事会工作报告>的议案》；审 议通过了《关于<公司 2016 年度审计报告> 的议案》；审议通过了《关于<2016 年度财 务决算报告>及<2017 年度财务预算方案>的 议案》；审议通过了《关于公司 2016 年度 利润分配方案的议案》；审议通过了《关于 更换第一届监事赵亚丽的议案》；审议通过 了《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的 议案》；审议《关于制定<深圳市聚亿新材 料科技股份有限公司募集资金管理制度>的 议案》；审议《关于制定<深圳市聚亿新材 料科技股份有限公司年报信息披露重大差 错责任追究制度>的议案》；审议《关于预 计 2017 年度日常性关联交易的议案》；审 议《关于确认 2016 年度及 2017 年 1-3 月关 联交易的议案》；审议《关于<深圳市聚亿 新材料科技股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项说明>的议案》； 审议《关于提议召开公司 2016 年度股东大 会的议案》 3. 2017 年 8 月 22 日召开了第一届董事会第五 次会议，审议通过了《关于公司 2017 年半 年度报告的议案》 监事会 2 1. 2017 年 4 月 21 日召开了第一届监事会第三 次会议，审议通过了《关于<2016 年度监事 会工作报告>的议案》；审议通过了《关于 <2016 年度财务决算报告>及<2017 年度财 务预算方案>的议案》；审议通过了《关于 公司 2016 年度利润分配方案的议案》；审 议通过了《关于更换第一届监事赵亚丽的议 案》；审议通过了《关于公司 2016 年度报 告及摘要的议案》；审议通过了《关于制定 <深圳市聚亿新材料科技股份有限公司募集 资金管理制度>的议案》；审议通过了《关 于制定<深圳市聚亿新材料科技股份有限公 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 30 司年报信息披露重大差错追究制度>的议 案》；审议通过了《关于预计 2017 年度日 常性关联交易的议案》；审议通过了《关于 确认 2016 年度及 2017 年 1-3 月关联交易的 议案》；审议通过了《关于<深圳市聚亿新 材料科技股份有限公司控股股东及其他关 联方占用资金情况的专项说明>的议案》 2. 2017 年 8 月 22 日召开了第一届监事会第四 次会议，通过了《关于公司 2017 年半年度 报告的议案》 股东大会 2 1. 2017 年 3 月 24 日召开了 2017 年第一次临 时股东大会，审议通过了关于《变更会计师 事务所》的议案 2. 2017 年 5 月 12 日召开了 2016 年年度股东 大会，审议通过了《关于<2016 年度董事会 工作报告>的议案》；审议通过了《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》；审议通过 了《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》； 审议通过了《关于<2017 年度财务预算方案> 的议案》；审议通过了《关于<公司 2016 年 度利润分配方案>的议案》；审议通过了《关 于<更换第一届监事赵亚丽>的议案》；审议 通过了《关于<公司 2016 年年度报告及其摘 要>的议案》；审议通过了《关于制定<深圳 市聚亿新材料科技股份有限公司募集资金 管理制度>的议案》；审议通过了《关于制 定<深圳市聚亿新材料科技股份有限公司年 报信息披露重大差错责任追究制度>的议 案》；审议通过了《关于<预计 2017 年度日 常性关联交易>的议案》；审议通过了《关 于<确认 2016 年度及 2017 年 1-3 月关联交 易>的议案》；审议通过了《关于<深圳市聚 亿新材料科技股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明>的议 案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等，均符合《公司法》、《公司章程》、《三会规则》等要求。公司三会成员符 合《公司法》等法法规的任职要求，能够按照《公司章程》、《三会规则》等治理制度勤勉尽责的 履行职责和义务。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 31 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了较为规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和 管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利 和义务，公司重大各项决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告 期内，上诉机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。公 司治理的实际状况符合相关法规的要求，公司今后将进一步改进、完善内部控制制度，为公司健康 未定的发展奠定基础。 未来公司将进一步按照全国中小企业股份转让系统和有关法律、法规的要求，加强对董监高人 员在公司治理方面的培训，提高规范运作的意识，确保管理制度有效实施，切实有效保证中小股东 的利益。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人员。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司经营取得了稳定的发展。公司订单生产都在稳定的发展中，后期将持续增长。 公司自觉履行信息披露义务，后续将通过规范和强化信息披露，在沟通过程中遵循《信息披露管理 制度》的规定，依据公告事项给予投资者以耐心的解答，规范资本市场运作，实现股东价值最大化 和保护投资者利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内监事会独立运作，对本年度内监事事项未提出异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范 运作，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，未受到控股股东、实际控制人的干涉、控制。 业务独立：公司有完整的业务环节，能够独立面对自身的上下游客户，无需依赖股东等任何个人或 其他团体，自主经营，业务独立。 人员独立：公司董事、监事以及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》合法产生，高级管 理人员未在控股股东及其控制的其他企业中双重任职，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司 员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障体系完全独立管理。 资产完整独立：公司合法拥有与目前业务相关的办公设备、车辆等实物资产的所有权和使用权，不 存在被股东单位或其他关联方混用或占用的情形。 机构独立：公司依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘用总经理、副总经理、财务负 责人、工程总监等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，不存在机构混同的情 形。 财务独立：公司设立独立财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建 立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开设账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人共用银行账户的情形。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 32 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司完全拥有机构设置自主权，公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并 按照各自的规章制度行使各自的职能，内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，在公司运 营的实际操作中不断改进、不断完善。 1、公司治理体系 公司从股份公司设立起，就逐步完善了《公司章程》，制定了三会议事规则、《总经理工作细 则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制 度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》等系列规章制度，建 立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、 总经理等高级管理人员组成的比较科学规范的法人治理结构。公司仍将进一步建立健全法人治理结 构和完善的现代化企业管理制度，以促进企业平稳发展。 2、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计 核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 3、内控管理体系 公司紧紧围绕企业内控制度，在有效分析市场风险、政策导向、经营风险、法律风险的前提下， 采取事前防范、事中控制、事后改进等措施，不断加强企业内部管理，从企业规范角度持续完善内 控管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司按照股转公司的要求，已经建立了《年度报告差错责任追究制度》，切实履行年度报告及时、 准确披露要求，明确了相关责任人的职责范围，保证公司年报披露的质量。公司及相关人员在年度报告 和半年报的披露方面没有出现重大差错。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字（2018）1362 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广东省深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 17 楼 1706 室 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 刘振国、周铁华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）1362 号 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了深圳市聚亿新材料科技股份有限公司（以下简称聚亿新材）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了聚亿新材 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于聚亿新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 聚亿新材管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 34 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 聚亿新材管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估聚亿新材的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算聚亿新材、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督聚亿新材的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 35 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对聚亿新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致聚亿新材不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：刘振国 （特殊普通合同） （项目合伙人） 中国注册会计师：周铁华 中国·北京 二零一八年四月十日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十一节、（六）、 1 881,927.80 3,160,934.90 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 第十一节、（六）、 2 22,677,318.64 24,554,386.11 预付款项 第十一节、（六）、 3 2,579,690.58 3,537,753.20 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 第十一节、（六）、 4 1,181,691.60 2,335,935.30 买入返售金融资产 存货 第十一节、（六）、 5 20,988,079.84 14,582,409.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 第十一节、（六）、 6 190,066.82 608,916.62 流动资产合计 48,498,775.28 48,780,336.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 固定资产 第十一节、（六）、 7 8,860,316.74 8,835,123.08 在建工程 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 第十一节、（六）、 8 214,680.82 54,823.12 递延所得税资产 第十一节、（六）、 9 152,832.36 98,398.52 其他非流动资产 非流动资产合计 9,227,829.92 8,988,344.72 资产总计 57,726,605.20 57,768,680.72 流动负债： 短期借款 第十一节、（六）、 10 6,580,000.00 16,357,636.04 向中央银行借款 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 37 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 第十一节、（六）、 11 6,111,488.02 2,528,925.00 预收款项 第十一节、（六）、 12 12,315.92 0.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第十一节、（六）、 13 1,528,802.69 1,231,825.88 应交税费 第十一节、（六）、 14 219,890.52 59,132.42 应付利息 第十一节、（六）、 15 20,870.34 0.00 应付股利 其他应付款 第十一节、（六）、 16 1,899,782.08 1,576,784.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 第十一节、（六）、 17 1,000,000.00 0.00 其他流动负债 流动负债合计 17,373,149.57 21,754,303.62 非流动负债： 长期借款 第十一节、（六）、 18 3,500,000.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 38 非流动负债合计 3,500,000.00 0.00 负债合计 20,873,149.57 21,754,303.62 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十一节、（六）、 19 35,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十一节、（六）、 20 1,334,619.51 1,334,619.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十一节、（六）、 21 51,883.61 0.00 一般风险准备 未分配利润 第十一节、（六）、 22 466,952.51 -320,242.41 归属于母公司所有者权益合计 36,853,455.63 36,014,377.10 少数股东权益 所有者权益合计 36,853,455.63 36,014,377.10 负债和所有者权益总计 57,726,605.20 57,768,680.72 法定代表人：王国瑞 主管会计工作负责人：许翔 会计机构负责人：许翔 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 51,493,539.22 50,111,249.53 其中：营业收入 第十一节、 （六）、23 51,493,539.22 50,111,249.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 51,909,256.17 50,723,572.92 其中：营业成本 第十一节、 （六）、23 38,693,133.49 38,773,870.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 39 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 第十一节、 （六）、24 439,161.91 426,075.72 销售费用 第十一节、 （六）、25 2,521,563.59 2,558,374.13 管理费用 第十一节、 （六）、26 7,641,565.51 8,690,431.38 财务费用 第十一节、 （六）、27 2,250,939.45 -381,168.59 资产减值损失 第十一节、 （六）、28 362,892.22 655,990.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -415,716.95 -612,323.39 加：营业外收入 第十一节、 （六）、29 1,459,455.19 263,257.59 减：营业外支出 第十一节、 （六）、30 259,093.55 69,575.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 784,644.69 -418,640.93 减：所得税费用 第十一节、 （六）、31 -54,433.84 -98,398.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 839,078.53 -320,242.41 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 839,078.53 -320,242.41 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 839,078.53 -320,242.41 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 40 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 839,078.53 -320,242.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 839,078.53 -320,242.41 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 -0.01 （二）稀释每股收益 0.02 -0.01 法定代表人：王国瑞 主管会计工作负责人：许翔 会计机构负责人：许翔 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,650,264.81 49,515,324.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 334,344.60 895,516.79 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节、 （六）、32 1,466,001.16 4,696,548.30 经营活动现金流入小计 53,450,610.57 55,107,389.54 购买商品、接受劳务支付的现金 30,622,542.67 45,160,895.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 41 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,418,782.56 7,671,135.62 支付的各项税费 1,031,815.11 3,340,584.69 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节、 （六）、32 7,178,401.49 10,292,949.02 经营活动现金流出小计 47,251,541.83 66,465,564.49 经营活动产生的现金流量净额 6,199,068.74 -11,358,174.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,285,792.26 682,749.80 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,285,792.26 682,749.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,285,792.26 -682,749.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,296,898.70 34,162,767.58 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 第十一节、 （六）、32 7,060,944.02 10,492,184.36 筹资活动现金流入小计 20,357,842.72 44,654,951.94 偿还债务支付的现金 18,525,393.58 36,747,500.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 807,581.75 959,439.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 第十一节、 （六）、32 5,466,578.60 9,032,422.40 筹资活动现金流出小计 24,799,553.93 46,739,362.52 筹资活动产生的现金流量净额 -4,441,711.21 -2,084,410.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71,806.95 72,474.01 五、现金及现金等价物净增加额 399,758.32 -14,052,861.32 加：期初现金及现金等价物余额 482,169.48 14,535,030.80 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 42 六、期末现金及现金等价物余额 881,927.80 482,169.48 法定代表人：王国瑞 主管会计工作负责人：许翔 会计机构负责人：许翔 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 43 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 35,000,000.00 1,334,619.51 -320,242.41 36,014,377.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 35,000,000.00 1,334,619.51 -320,242.41 36,014,377.10 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 51,883.61 787,194.92 839,078.53 （一）综合收益总额 839,078.53 839,078.53 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 44 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 51,883.61 -51,883.61 1．提取盈余公积 51,883.61 -51,883.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 35,000,000.00 1,334,619.51 51,883.61 466,952.51 36,853,455.63 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 45 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 16,173,913.00 8,026,087.00 1,213,461.95 10,921,157.56 36,334,619.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,173,913.00 8,026,087.00 1,213,461.95 10,921,157.56 36,334,619.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 18,826,087.00 -6,691,467.49 -1,213,461.95 -11,241,399.97 -320,242.41 （一）综合收益总额 -320,242.41 -320,242.41 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 18,826,087.00 -6,691,467.49 -1,213,461.95 -10,921,157.56 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 18,826,087.00 -6,691,467.49 -1,213,461.95 -10,921,157.56 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 35,000,000.00 1,334,619.51 -320,242.41 36,014,377.10 法定代表人：王国瑞 主管会计工作负责人：许翔 会计机构负责人：许翔 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 47 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 1、公司概况 深圳市聚亿新材料科技股份有限公司前身为深圳市聚亿胶袋有限公司(以下简称公司或 本公司)，由王国瑞、熊小成共同出资设立，成立于 2002 年 8 月 28 日，经深圳工商行政管 理局核准，取得原注册号为 440306103478809 的《企业法人营业执照》。 公司现统一社会信用代码：91440300741245523C 公司现法定代表人：王国瑞 公司现住所：深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号 公司现经营范围：胶袋的技术开发；塑胶原料的销售（不含国家专营、专控、专卖商品）； 经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后 方可经营）；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报）； 股权投资。胶袋的生产、加工。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制 的项目须取得许可证后方可经营）。 2、公司历史沿革 （1）公司由王国瑞、熊小成共同出资设立，成立于 2002 年 8 月 28 日，公司成立时注 册资本为 200 万元，实缴 200 万元，其中：王国瑞认缴出资 140 万元，占注册资本的 70%； 熊小成认缴出资 60 万元，占注册资本的 30%。以上出资业经深圳市长城会计师事务所于 2002 年 7 月 19 日出具深长验字（2002）第 169 号《验资报告》验证。 （2）经 2005 年 1 月 25 日公司股东会决议，公司增加注册资本 800 万元，其中：王国 瑞认缴新增注册资本 723.3 万元，熊小成认缴新增资本 76.7 万元。增资后，王国瑞累计出 资 863.3 万元，占注册资本的 86.33%，熊小成累计出资 136.7 万元，占注册资本的 13.67%。 以上增资业经深圳财信会计师事务所于 2005 年 1 月 31 日出具深财验字（2005）第 029 号《验 资报告》验证，并于 2005 年 2 月 2 日完成工商变更手续。本次增资后，各股东持股情况如 下： 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 48 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 持股比例 王国瑞 8,633,000.00 8,633,000.00 86.33% 熊小成 1,367,000.00 1,367,000.00 13.67% 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% （3）经 2015 年 12 月 15 日公司股东会决议，公司增加注册资本 6,173,913.00 元，其 中: 深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）认缴出资 2,173,913.00 元、深圳市卓诗投资企 业（有限合伙）认缴出资 1,608,696.00 元、昆山鼎聚投资管理有限公司认缴出资 1,521,739.00 元、深圳市聚亿兴业投资有限公司认缴资本 869,565.00 元。至此，公司注册 资本变更为 16,173,913.00 元。以上增资业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 18 日出具中汇深会验[2016]010 号《验资报告》验证，并于 2015 年 12 月 29 日完成 工商变更手续。本次增资后，各股东持股情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 持股比例 王国瑞 8,633,000.00 8,633,000.00 53.38% 熊小成 1,367,000.00 1,367,000.00 8.45% 深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙） 2,173,913.00 2,173,913.00 13.44% 深圳市卓诗投资企业（有限合伙） 1,608,696.00 1,608,696.00 9.95% 昆山鼎聚投资管理有限公司 1,521,739.00 1,521,739.00 9.41% 深圳市聚亿兴业投资有限公司 869,565.00 869,565.00 5.38% 合计 16,173,913.00 16,173,913.00 100.00% （4）经 2016 年 2 月 23 日公司股东会决议，一致同意公司进行股份制改造。公司截止 2015 年 12 月 31 日的财务报表业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于 2016 年 2 月 23 日出具中汇会审[2016]0347 号《审计报告》，截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资 产为人民币 36,334,619.51 元，按 1.0381:1 的折股比例折合股份总数 35,000,000.00 股， 超出折股部分的净资产 1,334,619.51 元计入资本公积。此次股份制改造后的股东持股情况 如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 持股比例 王国瑞 18,681,635.00 18,681,635.00 53.38% 熊小成 2,958,165.00 2,958,165.00 8.45% 深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙） 4,704,315.00 4,704,315.00 13.44% 深圳市卓诗投资企业（有限合伙） 3,481,170.00 3,481,170.00 9.95% 昆山鼎聚投资管理有限公司 3,293,010.00 3,293,010.00 9.41% 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 49 深圳市聚亿兴业投资有限公司 1,881,705.00 1,881,705.00 5.38% 合计 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00% （5）公司于 2016 年 3 月 16 日取得深圳市市场监督管理局出具的《核准变更通知书》， 核准公司名称由深圳市聚亿胶袋有限公司变更为深圳市聚亿新材料科技股份有限公司。 （6）公司于 2016 年 3 月 16 日取得深圳市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91440300741245523C 的《营业执照》，股份公司成立。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修 订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以 历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映 了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 50 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 51 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 52 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少, 并且能够可 靠计量，将认定其发生减值： a.债务人发生严重财务困难； b.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 53 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 54 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 55 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的判断依据或金 额标准 资产负债表日单个客户欠款余额在 50 万元（含）以上的应收账款和 50 万元（含）以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单 独测试未发生减值的，归类到具有类似信用风险特征的应收款项组合 中，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认依 据、计提方法： 本公司将应收款项按款项性质分为账龄组合、合并范围内的关联方组合、低分险组合。 其中账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备，合并范围内的关联方组合不计提坏账准备，低 分险组合不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 0-6 个月（含 6 个月） - 5 6 个月-12 年（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 20 20 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 56 进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。发出库存商品采用月末一次加权平 均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值，是指根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本及销售所必需的估计费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可 变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提 存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存 货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、5“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长 期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 57 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为可供出售金融资产而确认的其他综合 收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被 购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的 初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 58 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。本公司在固定资产满足下列条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类 别、估计的经济使用年限和预计净残值率确定的折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 年 10 4.75 机器设备 10 年 5 9.50 运输工具 5 年 5 19.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 59 电子设备及其他 3 年 5 31.67 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 10、在建工程 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修 理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转 为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在 相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入 当期财务费用。 （2）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 11、借款费用 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 12、无形资产 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技 术、土地使用权等。 （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线 法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产 的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限 和摊销方法。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 60 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 13、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各 项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营 性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待 摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊 费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 61 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金 等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 16、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司 承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠 地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 62 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 17、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入 的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法：○ 1 国内销售以产品发运并经客户验收、对账后确认销售收 入，与此同时开具发票；○ 2 出口销售以产品完成报关手续后确认销售收入。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处臵当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 63 益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 64 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、主要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企 业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和 “终止经营净利润”。比较数据相应调整。 2017 年度： 持续经营净利润为 839,078.53 元，终止经营净利 润为 0 元； 2016 年度： 持续经营净利润为-320,242.41 元，终止经营净利 润为 0 元； （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其 他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 2017 年度：无影响。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 65 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出” 的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。 比较数据相应调整。 2017 年度： 无影响。 2016 年度： 无影响。 （2）重要会计估计变更 报告期公司无会计估计变更事项。 21、前期差错更正说明 报告期公司无重要前期差错更正事项。 22、其他 利润分配 根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积； （3）根据股东会决议提取任意盈余公积； （4）根据股东会决议分配股东股利。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠及批文 （1）公司作为生产性企业出口货物执行“免抵退”税收政策。目前，公司所有类别的 出口货物采用 13%增值税退税率。 （2）公司取得 2016 年 11 月 21 日由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳 市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的 GR201644203199 号《高新技术企业证书》，有效 期限为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》：“国家需要重点扶持的高新技术企业， 减按 15％的税率征收企业所得税”的规定，公司自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 享受 15%税率的企业所得税优惠政策。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 66 六、财务报表项目注释 1、货币资金 （1）明细情况 项目 期末余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 288.21 1.0000 288.21 小计 288.21 银行存款： 人民币 395,586.51 1.0000 395,586.51 美元 74,386.29 6.5342 486,053.08 小计 881,639.59 其他货币资金： 人民币 美元 小计 合计 881,927.80 项目 期初余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 324.09 1.0000 324.09 小计 324.09 银行存款： 人民币 242,442.37 1.0000 242,442.37 美元 34,512.03 6.9370 239,403.02 小计 481,845.39 其他货币资金： 人民币 150,000.00 1.0000 150,000.00 美元 364,533.00 6.9370 2,528,765.42 小计 2,678,765.42 合计 3,160,934.90 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比例 价值 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 67 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,696,201.02 100.00% 1,018,882.38 4.30% 22,677,318.64 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 23,696,201.02 100.00% 1,018,882.38 4.30% 22,677,318.64 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比例 价值 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 25,111,110.46 100.00% 556,724.35 2.22% 24,554,386.11 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 25,111,110.46 100.00% 556,724.35 2.22% 24,554,386.11 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 0-6 个月（含 6 个月） 17,401,682.00 - 0.00% 6 个月-1 年（含 1 年） 1,271,346.42 63,567.32 5.00% 1-2 年（含 2 年） 493,194.59 49,319.46 10.00% 2-3 年（含 3 年） 4,529,978.01 905,995.60 20.00% 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 23,696,201.02 1,018,882.38 4.30% （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年度坏账准备计提 462,158.03 元。 （4）本报告期无实际核销的应收账款。 （5）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 （6）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 68 单位名称 2017-12-31 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例 FII LIMITED 非关联方 6,936,687.38 0-6 个月 29.27% 1,239,819.82 7-12 个月 5.23% GLOBAL INTERNATIONAL (CHINA) LIMITIED(MR CHUNG) 非关联方 132,265.26 0-6 个月 0.56% 31,526.60 7-12 个月 0.13% 493,194.59 1 至 2 年 2.08% 4,529,978.01 2 至 3 年 19.12% N.S. International Co.,Ltd 非关联方 2,826,773.07 0-6 个月 11.93% GIDEONS INCORPORATED(GIDEONS INC.) 非关联方 2,231,003.40 0-6 个月 9.42% 高乐氏（广州）企业管理有限 公司 非关联方 1,727,548.72 0-6 个月 7.29% 合计 20,148,796.85 85.03% （8）截至 2017 年 12 月 31 日止，应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位款项。 （9）本报告期无终止确认的应收款项情况。 （10）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的情形。 （11）报告期内有以应收账款设定质押情况，见“34、所有权或使用权受限制的资产”。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,566,490.58 99.49% 3,537,753.20 100.00% 1-2 年 13,200.00 0.51% 2-3 年 3 年以上 合计 2,579,690.58 100.00% 3,537,753.20 100.00% （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 期末余额 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 69 东莞市新佳惠塑胶原料有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以内 未收到货物 深圳华圳装饰材料有限公司 非关联方 550,000.00 1 年以内 预付装修款 PCM (CHINA) CO.,LTD 非关联方 806,450.96 1 年以内 未收到货物 DOW CHEMICAL PACIFIC(SINGAPORE) PTE LTD 非关联方 187,596.88 1 年以内 未收到货物 深圳市万胜塑料有限公司 非关联方 250,616.82 1 年以内 未收到货物 合计 2,294,664.66 （3）截至 2017 年 12 月 31 日止，预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位及其他关联方单位欠款。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比例 价值 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,181,691.60 100.00% - - 1,181,691.60 其中：账龄组合 低分险组合 1,181,691.60 100.00% - - 1,181,691.60 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,181,691.60 100.00% - - 1,181,691.60 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比例 价值 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,435,201.11 100.00% 99,265.81 2,335,935.30 其中：账龄组合 1,985,316.20 77.48% 99,265.81 5.00% 1,886,050.39 低分险组合 449,884.91 22.52% 449,884.91 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,435,201.11 100.00% 99,265.81 5.00% 2,335,935.30 （2）以低风险的存出保证金、押金、应收出口退税、其他代理费等划分组合不计提坏 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 70 账准备，期末余额全部为低风险组合，未计提坏账准备。 （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年度转回坏账准备 99,265.81 元。 （4）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 （5）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 厂房押金 62,320.00 62,320.00 应收出口退税款 3,541.00 118,044.18 往来款 815,793.98 1,985,316.20 员工借款 140,578.95 122,000.00 其他 159,457.67 147,520.73 合计 1,181,691.60 2,435,201.11 注：“其他”为与代理货运公司发生的运输费用、以及为员工代垫的费用。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 深圳市中兰德融资担 保集团有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内 42.31% - 深圳市科发汽车销售 有限公司 押金 175,000.00 1 年以内 14.81% - 深圳市六安物流有限 公司 押金 67,744.00 1 年以内 5.73% - 代交社保 代交社保 66,143.79 1 年以内、1-2 年 5.60% - 贴 骨 车 间 租 房 押 金 （陈树皇） 押金 62,320.00 1-2 年 5.27% - 合计 871,207.79 73.72% - 注：以低风险的存出保证金、押金、应收出口退税等划分组合不计提坏账准备。 （7）截至 2017 年 12 月 31 日止，其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项。 （8）本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情形。 5、存货 （1）存货分类 ： 项目 期末余额 期初余额 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 71 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,975,198.58 14,975,198.58 8,673,025.17 8,673,025.17 在产品 1,066,969.12 1,066,969.12 1,008,818.49 1,008,818.49 库存商品 4,945,912.14 4,945,912.14 4,900,566.21 4,900,566.21 合计 20,988,079.84 20,988,079.84 14,582,409.87 14,582,409.87 （2）截至 2017 年 12 月 31 日止，存货余额中无借款费用资本化金额。 （3）截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无用于债务担保的存货。 （4）截至 2017 年 12 月 31 日止，未发现存货减值迹象，故未计提减值准备。 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税费 190,066.82 608,916.62 合计 190,066.82 608,916.62 7、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 机器设备 电子设备及其他 运输设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 15,790,135.02 218,376.89 115,997.64 16,124,509.55 2.本期增加金额 1,277,334.26 8,458.00 - 1,285,792.26 （1）购置 1,277,334.26 8,458.00 1,285,792.26 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 17,067,469.28 226,834.89 115,997.64 17,410,301.81 二、累计折旧 1. 期初余额 7,101,139.89 105,788.66 82,457.92 7,289,386.47 2.本期增加金额 1,199,012.24 43,400.78 18,185.58 1,260,598.60 （1）计提 1,199,012.24 43,400.78 18,185.58 1,260,598.60 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 8,300,152.13 149,189.44 100,643.50 8,549,985.07 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 72 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,767,317.15 77,645.45 15,354.14 8,860,316.74 2.期初账面价值 8,688,995.13 112,588.23 33,539.72 8,835,123.08 （2）截至 2017 年 12 月 31 日止无未办妥产权证书的固定资产。 （3）截至 2017 年 12 月 31 日止无暂时闲置的固定资产。 （4）截至 2017 年 12 月 31 日止公司无用于抵押的固定资产。 （5）截至 2017 年 12 月 31 日止未发现固定资产减值迹象，故未计提减值准备。 8、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费用 54,823.12 54,823.12 - 融资担保费 283,018.86 87,500.00 195,518.86 消火栓系统安 装工程 24,271.84 5,109.88 19,161.96 合计 54,823.12 307,290.70 147,433.00 214,680.82 9、递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,018,882.38 152,832.36 655,990.16 98,398.52 可抵扣亏损 合计 1,018,882.38 152,832.36 655,990.16 98,398.52 10、短期借款 （1）短期借款分类： 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 73 类别 期末余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 保证+抵押+质押 6,580,000.00 1.0000 6,580,000.00 合计 6,580,000.00 类别 期初余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 保证+质押 1,017,173.50 6.9370 7,056,136.04 保证+质押 1,701,500.00 1.0000 1,701,500.00 保证+抵押+质押 7,600,000.00 1.0000 7,600,000.00 合计 16,357,636.04 （2）短期借款分类说明： 1）保证+抵押+质押 2017 年 8 月 28 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签署了综合授信额 度 800 万元、额度期限 1 年的《融资额度协议》，编号：BC2017090500000242。由股东王国 瑞及其妻子程建红为该笔债务提供连带责任保证，并以名下房产提供抵押担保。公司以销售 产生的应收账款提供质押担保。截止 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 6,580,000.00 元。 11、应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 购材料款 5,789,174.32 1,867,083.17 购固定资产 322,313.70 661,841.83 合计 6,111,488.02 2,528,925.00 （2）账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 6,093,828.88 2,525,625.00 1-2 年 17,659.14 3,300.00 2-3 年 3 年以上 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 74 项目 期末余额 期初余额 合计 6,111,488.02 2,528,925.00 截至 2017 年 12 月 31 日止应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项情况。 12、预收款项 （1）预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 预收货款 12,315.92 合计 12,315.92 - （2）账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,315.92 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 12,315.92 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,231,825.88 8,488,316.09 8,191,339.28 1,528,802.69 二、离职后福利-设定提存计划 270,989.38 270,989.38 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,231,825.88 8,759,305.47 8,462,328.66 1,528,802.69 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,144,431.41 7,700,361.17 7,426,846.16 1,417,946.42 2、职工福利费 87,394.47 598,001.43 574,539.63 110,856.27 3、社会保险费 106,125.49 106,125.49 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 75 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 66,950.73 66,950.73 工伤保险费 21,852.85 21,852.85 生育保险费 17,321.91 17,321.91 4、住房公积金 83,828.00 83,828.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他短期薪酬 合计 1,231,825.88 8,488,316.09 8,191,339.28 1,528,802.69 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 236,528.08 236,528.08 2、失业保险费 34,461.30 34,461.30 3、企业年金缴费 合计 270,989.38 270,989.38 （4）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。 （5）职工工资当月计提，下月发放。 14、应交税费 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 增值税 152,361.45 - 城市维护建设税 29,008.16 14,888.35 教育费附加 12,432.07 4,253.81 地方教育费附加 8,288.05 6,380.72 企业所得税 24,505.84 个人所得税 15,697.99 9,103.70 印花税 2,102.80 合计 219,890.52 59,132.42 注：应交税费项目的负数明细已在其他流动资产项目列示。 15、应付利息 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 76 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本长期借款利息 11,421.80 短期借款应付利息 9,448.54 合计 20,870.34 - 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款： 项目 期末余额 期初余额 机器设备款 113,800.00 818,944.07 电费 197,193.89 211,562.99 运输费 295,087.54 523,067.22 房租 24,671.00 23,210.00 往来款 1,241,666.67 其他 27,362.98 合计 1,899,782.08 1,576,784.28 （2）按账龄列示 ： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,261,575.08 1,076,784.28 1-2 年 138,207.00 500,000.00 2-3 年 500,000.00 3 年以上 合计 1,899,782.08 1,576,784.28 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 厦门东华海天投资有限公司 500,000.00 无息借款 合 计 500,000.00 （4）截至 2017 年 12 月 31 日止，应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项情况详见：附注七、（二）、3。 17、1 年内到期的非流动负债 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 77 （1）按内容分类： 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 1,000,000.00 - 18、长期借款 （1）长期借款分类： 类别 期末余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 保证 3,500,000.00 1.0000 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 类别 期初余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 保证+质押 保证+质押 保证+抵押+质押 合计 - （2）长期借款分类说明： 1) 保证 公司因需要向深圳龙岗国安村镇银行申请流动资金贷款 500 万元，特委托深圳中兰德融 资担保集团有限公司提供担保，并于 2017 年 4 月 21 日与中兰德公司签署主债权金额为 500 万元、履行期限为两年的《委托担保协议书》，合同编号：YHJY-20170421-001（担），中 兰德公司同意提供连带责任保证，按担保额 10%收取 50 万元保证金质押担保。股东王国瑞 签署《质押反担保协议书》，合同编号：YHJY-20170421-001（质），同意出质其拥有的深 圳市聚亿新材料科技股份有限公司的 500 万股票。股东王国瑞及其妻子程建红愿意以反担保 保证人的身份提供连带责任保证，并与中兰德公司签署《反担保保证书（自然人）》，编号： YHJY-20170421-001（自-1）、YHJY-20170421-001（自-2）。 2017 年 6 月 2 日，公司与深圳龙岗国安村镇银行签署了《借款合同》，合同编号：深 国安（业务）借字（2017）第（0028）号，借款金额 500 万元，借款期限 24 个月，由深圳 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 78 中兰德融资担保集团有限公司提供连带责任保证。2017 年 6 月 8 日借入本金 500 万元，截 止 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 4,500,000.00 元，本公司在编制年度财务报表时，将长 期借款中将于 1 年内偿还的金额 1,000,000.00 元重分类到 1 年内到期的非流动负债项目列 示，长期借款项目期末余额列示为 3,500,000.00 万元。 19、股本 股 东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 王国瑞 18,681,635.00 18,681,635.00 熊小成 2,958,165.00 2,958,165.00 深圳市聚亿发展投资企业（有 限合伙） 4,704,315.00 4,704,315.00 深圳市聚亿兴业投资有限公司 1,881,705.00 1,881,705.00 深圳市卓诗投资企业（有限合 伙） 3,481,170.00 3,481,170.00 昆山鼎聚投资管理有限公司 3,293,010.00 3,293,010.00 合计 35,000,000.00 35,000,000.00 以上股本业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2016 年 3 月 11 日出具中 汇会验[2016]0516 号验资报告。 20、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,334,619.51 1,334,619.51 其他资本公积 合计 1,334,619.51 1,334,619.51 21、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 51,883.61 51,883.61 合计 51,883.61 51,883.61 注：本期净利润首先弥补期初亏损，再按剩余金额的 10%提限法定盈余公积。 22、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 -320,242.41 10,921,157.56 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 79 调整后年初未分配利润 -320,242.41 10,921,157.56 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 839,078.53 -320,242.41 减:提取法定盈余公积 51883.61 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产折股 10,921,157.56 其他 期末未分配利润 466,952.51 -320,242.41 23、营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,042,218.23 38,132,716.35 50,111,249.53 38,773,870.12 其他业务 451,320.99 560,417.14 合计 51,493,539.22 38,693,133.49 50,111,249.53 38,773,870.12 （2）主营业务（分产品）： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 食品袋类 36,257,224.88 26,465,475.60 32,598,475.02 26,359,453.45 垃圾袋类 14,784,993.35 11,667,240.75 17,512,774.51 12,414,416.67 合计 51,042,218.23 38,132,716.35 50,111,249.53 38,773,870.12 （3）主营业务（分地区）： 区域 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 华东 269,530.92 164,899.02 38.82% 华南 9,504,131.72 6,201,136.43 34.75% 台港澳 1,154,700.55 888,888.48 23.02% 国外 40,113,855.04 30,877,792.42 23.02% 合计 51,042,218.23 38,132,716.35 25.29% 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 80 （4）公司本期前五名客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入比例 FII LIMITED 12,963,525.36 25.40% 高乐氏（广州）企业管理有限公司 7,983,809.03 15.64% GIDEONS INCORPORATED(GIDEONS INC.) 7,439,279.05 14.57% N.S. International Co.,Ltd 7,230,189.43 14.17% KUNSHAN TRINITY GLOBAL PACKAGING CORP.LTD 5,852,092.54 11.47% 合计 41,468,895.41 81.25% 24、税金及附加 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 246,994.24 237,092.31 教育费附加 105,854.69 99,909.98 地方教育费附加 70,569.78 69,441.65 印花税 15,448.00 19,631.78 车船使用税 295.20 合计 439,161.91 426,075.72 （2）计税标准见附注五。 25、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输及装卸费 1,437,777.46 1,913,783.68 职工薪酬 369,897.12 278,766.26 报关费 290,565.84 119,358.14 折旧 25,943.57 22,118.72 汽车费用 24,961.61 32,481.30 业务招待费 66,417.16 86,961.98 差旅费 48,312.26 21,635.56 展览费 60,369.82 29,538.00 检测费 14,564.45 8,716.99 商标变更费 1,000.00 广告设计费 39,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 81 咨询辅导费 51,635.44 厂房租金 66,673.80 其他 64,445.06 5,013.50 合计 2,521,563.59 2,558,374.13 26、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,387,040.40 1,651,361.68 咨询费 310,582.53 597,982.71 房租及水电 116,299.75 411,373.39 税费 8,061.95 7,263.22 年检年审费 141,509.44 49,975.73 保险费 58,365.31 70,587.78 通讯及快递费 18,445.37 32,017.27 折旧费 20,803.23 37,535.39 办公费 55,175.36 54,704.75 其他 58,604.74 12,558.07 专利年费 14,360.00 24,640.00 中介服务费 555,899.35 1,225,952.58 评估费 52,317.27 审核费 53,025.24 汽车费用 94,035.11 72,441.48 差旅费 59,620.66 91,854.64 招待费 285,984.39 204,611.86 租赁费用 11,675.40 16,347.97 修理费 1,835.00 4,368.00 信息服务费 8,611.33 45,764.00 挂牌费 28,301.89 57,391.75 专利费 30,771.84 22,860.00 研发费用 4,118,648.55 3,893,496.60 BRC 费 84,546.01 顾问费 47,169.81 会员费 37,000.00 安全技术服务费 43,689.32 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 82 消防费用 19,728.77 系统软件费 24,800.00 合计 7,641,565.51 8,690,431.38 27、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 828,452.09 959,439.94 减:利息收入 1,788.86 5,067.99 汇兑损失 1,262,557.19 减：汇兑收益 1,398,003.06 手续费支出及其他 161,719.03 62,462.52 合计 2,250,939.45 -381,168.59 28、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 362,892.22 655,990.16 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 合计 362,892.22 655,990.16 29、营业外收入 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,364,122.52 260,707.57 赔偿收入 86,307.43 其他 9,025.24 2,550.02 合计 1,459,455.19 263,257.59 （2）政府补助明细： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产（收益）相关 稳岗补贴 24,122.52 50,707.57 与收益相关 贷款贴息 210,000.00 与收益相关 产业升级专项款 840,000.00 与收益相关 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 83 新三板挂牌补贴 500,000.00 与收益相关 合计 1,364,122.52 260,707.57 30、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 盘亏 4,202.75 7,085.59 滞纳金 59,188.70 罚款支出 220,000.00 其他 34,890.80 3,300.84 合计 259,093.55 69,575.13 31、所得税费用 （1）所得税明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得 税 - 递延所得税调整 -54,433.84 - 98,398.52 合计 -54,433.84 - 98,398.52 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 784,644.69 -418,640.93 按法定/适用税率计算的所得税费 用 117,696.70 -62,796.14 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影 响 114,441.96 27,500.14 研究开发费加成扣除的纳税影响 -286,572.50 -63,102.52 所得税费用 -54,433.84 -98,398.52 32、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,788.86 4,502.11 财政补贴 1,364,122.52 260,707.57 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 84 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 4,428,788.60 收回员工备用金 4,760.10 其他 95,329.68 2,550.02 合计 1,466,001.16 4,696,548.30 注： “其他”项目金额 95,329.68 元为收到的理赔款和废品款。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 ： 项目 本期发生额 上期发生额 费用支出 5,734,124.84 2,548,855.21 往来款 7,675,444.27 员工借备用金 383,600.00 代交社保、公积金 282,051.48 保证金/押金 530,000.00 6,160.00 罚款支出 220,000.00 其他 28,625.17 62,489.54 合计 7,178,401.49 10,292,949.02 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 保证金押金 3,081,944.02 9,912,184.36 关联方往来款 3,979,000.00 580,000.00 合计 7,060,944.02 10,492,184.36 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 保证金押金 403,178.60 8,482,346.40 关联方往来款 5,063,400.00 550,076.00 合计 5,466,578.60 9,032,422.40 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料： 项目 本期发生额 上期发生额 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 85 项目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 839,078.53 -320,242.41 加：资产减值准备 362,892.22 655,990.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,260,598.60 1,186,584.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 147,433.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,041,124.63 959,439.94 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,433.84 -98,398.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,405,669.97 -4,930,180.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 700,156.92 -5,281,622.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,307,888.65 -3,529,746.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,199,068.74 -11,358,174.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 881,927.80 482,169.48 减：现金的期初余额 482,169.48 14,535,030.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 399,758.32 -14,052,861.32 （2）现金和现金等价物的构成： 项目 期末余额 期初余额 一、现金 881,927.80 482,169.48 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 86 其中：库存现金 288.21 324.09 可随时用于支付的银行存款 881,639.59 481,845.39 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 881,927.80 482,169.48 34、所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 其他应收款 500,000.00 用于反担保的质押保证金 应收账款 8,000,000.00 短期借款质押 合计 8,500,000.00 35、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 74,386.29 6.5342 486,053.08 应收账款 其中：美元 3,192,097.25 6.5342 20,856,908.22 应付账款 其中：美元 424,083.09 6.5342 2,771,043.73 七、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1、本公司控股股东情况 （1）存在控制关系的本公司股东： 股东名称 投资总额 持有本公司股份比 例 对本公司表决权比 例 与本公司关系 王国瑞 18,681,635.00 53.38% 56.06% 本公司控股股东 合计 18,681,635.00 说明：王国瑞直接持有公司 53.3761%的股权，通过深圳市聚亿发展投资企业（有限合 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 87 伙）间接持有公司 0.2688%股权，通过深圳市卓诗投资企业（有限合伙）间接持有公司 1.8817% 股权，通过深圳市聚亿兴业投资有限公司间接持有公司 0.5376%股权，合计控制公司 56.0642%的股权，为公司控股股东。 （2）存在控制关系股东所持本公司股份及其变化： 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 王国瑞 18,681,635.00 18,681,635.00 合计 18,681,635.00 18,681,635.00 2、本公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 营业执照 王国卫 实际控制人近亲亲属 厦门东华海天投资有限公司 实际控制人其他近亲属控制的公司 350200100003144 上海海地元昌企业发展有限公司 王国卫控制的公司 913101157480692000 深圳市聚亿兴业投资有限公司 实际控制人控制的公司、本公司的 参股股东 440301114508324 深圳塑协互助科技有限公司 实际控制人参股企业 91440300577650585B 深圳市聚亿发展投资企业（有限合 伙） 实际控制人控制的公司、本公司的 参股股东 91440300359491854Q 深圳市卓诗投资企业（有限合伙） 王国瑞执行合伙人，占股 18.9189%， 公司董秘刘东丽占股 81.0811%、本 公司的参股股东 914403003594555380 昆山鼎聚投资管理有限公司 本公司的参股股东 91320583MA1MCT1P43 熊小成 本公司的参股股东 （二）关联方交易情况 1、关联方租赁情况 （1）公司租赁情况表 出租方 承租方 租赁资产 种类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁费定 价依据 确定的承租费 年度 金额 王国瑞 聚亿新材 房产 2016-4-1 2019-4-1 市场价 2017 916,600.00 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保方式 担保是否已 经履行完毕 王国瑞 聚亿新材 5,000,000.00 2017-6-3 2019-6-3 财产质押反担 保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 5,000,000.00 2017-6-3 2019-6-3 反担保保证 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 88 王国瑞、程 建红 聚亿新材 2,800,000.00 2017-9-22 2018-9-22 保证担保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 2,800,000.00 2017-9-22 2018-9-22 财产质押担保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 1,400,000.00 2017-9-29 2018-9-29 保证担保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 1,400,000.00 2017-9-29 2018-9-29 财产质押担保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 2,800,000.00 2017-12-15 2018-12-15 保证担保 否 王国瑞、程 建红 聚亿新材 2,800,000.00 2017-12-15 2018-12-15 财产质押担保 否 3、关联方应收应付款项： 报告期内应付关联方款项情况： 项目 关联方名称 期末余额 期初余额 其他应付款 王国瑞 616,666.67 193,944.07 其他应付款 深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙） 125,000.00 125,000.00 其他应付款 厦门东华海天投资有限公司 500,000.00 500,000.00 4、关联方资金折借： 向关联方拆入资金： 关联方 期初余额 本期借入 本期归还 期末余额 备注 王国瑞 193,944.07 5,486,122.60 5,063,400.00 616,666.67 股东无偿借款给 公司周转，未签 合同 （三）关键管理人员薪酬 报告期 2017 年度 2016 年度 关键管理人员人数 9 9 在本公司领取报酬人数 6 6 报酬总额（万元） 66.90 57.60 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 无。 2、或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无。 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 89 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无。 （3）其他或有负债及其财务影响 无。 九、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 10 日止，公司无需披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无需披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、非经常性损益明细表： 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 1,364,122.52 260,707.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 90 项目 本期发生额 上期发生额 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -163,760.88 -67,025.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,200,361.64 193,682.46 所得税影响额 218,918.28 29,052.37 少数股东权益影响额（税后） 合计 981,443.36 164,630.09 2、净资产收益率及每股收益： （1）加权平均净资产收益率： 报告期利润 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 2.30% -0.89% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.39% -1.34% （2）每股收益： 报告期利润 本期发生额 上期发生额 基本每股 收益 稀释每股收 益 基本每股 收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -0.004 -0.004 -0.02 -0.02 3、净资产收益率计算过程： 报告期利润 公式 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 NP 839,078.53 -320,242.41 调整所得税影响后非经常性损益 981,443.36 164,630.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 NP -142,364.83 -484,872.50 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 36,014,377.10 36,334,619.51 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产 Ei 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mi 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股 股东的净资产 Ej 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mj 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 91 报告期利润 公式 本期发生额 上期发生额 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股 股东的净资产增减变动 Ek 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末 的累计月数 Mk 报告期月份数 M0 12 12 加权平均净资产 G=E0＋NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0± Ek×Mk÷M0 36,433,916.37 36,174,498.31 加权平均净资产收益率 NP/G 2.30% -0.89% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 NP/G -0.39% -1.34% 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室