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江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 金牡丹 NEEQ:838604 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 （Jiangsu Gold Peony Decoration Engineering CO., LTD） 年度报告 2016 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、 2016 年 3 月 15 日召开江苏金牡丹装饰工程股份有限公司创立大会。 2、 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年 04 月 12 日正式成立。 . 3、 公司于 2016 年 7 月 15 日在全国股转公司同意我公司在股转公司挂牌。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 1 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 2 释义 释义项目 指 释义 公司、本公司、江苏金牡丹 指 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的《江苏金牡丹 装饰工程股份有限公司章程》 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 房地产调控政策风险 近年来,我国房地产行业经历了严厉的政策调控,为 进一步加强和改善房地产市场调控,促进我国房地产市 场平稳健康发展,国家先后颁布实施了一系列房地产政 策。由于房地产行业调控政策的实施,导致了短期内房地 产开发投资增速降低、商品房销售面积和销售额增速下 降。幕墙、门窗行业与房地产行业的发展有紧密的联系, 具有一定的联动性、周期性。过去我国房地产行业的快 速增长带动了幕墙、门窗行业的发展。若我国正在实施 的房地产调控政策造成房地产市场大幅回落,新开工项 目大幅减少,而公司又未能及时采取有效应对措施,将导 致公司施工面积萎缩,业务量下滑,并进而会对公司业绩 造成一定的影响。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 4 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 劳务用工的风险 由于建筑装饰行业经营方式的特殊性,公司除在册 员工直接施工外,还通过施工队等进行装饰工程的施工 作业。虽然公司通过与劳务班组签订合同规定双方的权 利义务,并且建立了严格的施工管理制度和施工操作规 范,但劳务人员在公司的管理调度下开展工作,如果在施 工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题,则可能给公 司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外,由于公司与劳务班 组人员无直接雇佣关系,如劳务人员不能及时到位,可能 会给公司带来工程不能按进度完成的风险。 工程质量的风险 公司承接的建筑装饰工程多为商品房、企业办公楼、 购物中心及高端别墅等,投资规模大,社会效应广泛。虽然 公司至今未发生过重大工程质量问题,随着公司规模的 不断扩大和业务量的持续增加,如果因为管理不善等原 因导致出现重大工程质量问题,将会对公司的业绩及声 誉产生一定程度的负面影响。 施工安全的风险 公司所承建的建筑装饰工程一般需要大量的现场施 工作业活动,存在一定的安全风险。公司对施工安全的要 求较高,建立了完善的安全管理、事故处理等一整套严格 的施工管理制度规范,符合安全施工方面的法律、法规及 行业规范的要求。报告期内,公司未发生重大安全施工事 故,但如果未来发生重大施工安全事故,将会对公司的生 产经营造成一定程度的负面影响。 市场竞争风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期,市场竞 争模式已由过去的“以量取胜”、“以价取胜”转向“以质取 胜”,依靠品牌赢得市场信赖,凭借技术优势打造企业核心 竞争力。考虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 5 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 等因素,在未来门窗幕墙行业发展过程中,可能会出现新 的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞 争对手,对公司扩大市场份额产生不利的影响。 营运资金风险 经过多年的积累,目前公司进入快速成长期,市场开 拓、业务发展以及工程项目前期投入均需要大量资金, 所需资金投入较大,公司现金流压力会逐步加大,公司做 大做强需要更多的资金支持。如果没有良好的资金支持, 没有较好的融资能力,公司在市场营销和拓展上就会受 到限制,公司正常的生产经营活动就会受到影响。公司目 前尚未进入资本市场,融资渠道较为有限,缺乏持续、稳定 的资金供应,这将成为制约公司发展的重要因素。 应收账款回收风险 2016 年末,公司应收账款净额为 50,046,521.89 元,占 同期末公司资产总额的比例为 55.85%。由于公司所处行 业特点,行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况, 目前公司业务规模处于持续增长期,随着营业收入的增 长,应收账款将继续增长。尽管公司大部分客户信用较好, 且公司不断加强客户信用管理,但若宏观经济环境或房 地产发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收 难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生 产经营将会受到较大影响。 资产负债率较高的风险 最近几年随着公司业务规模的扩张,项目施工和日 常生产经营活动对资金的需求量增加较大,而目前公司 融资渠道单一,生产经营资金只能依靠自身积累和外部 借款。2016 年,公司的资产负债率为 83.89%,资产负债率 偏高,公司面临着潜在的财务风险。 本期重大风险是否发生重大变化 否 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Gold Peony Decoration Engineering CO., LTD 证券简称 金牡丹 证券代码 838604 法定代表人 李卫星 注册地址 江阴市云亭街道工业集中区 C 区 办公地址 江阴市云亭街道工业集中区 C 区松文头路 9 号 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 江小群 闫丽明 会计师事务所办公地 址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郑心强 电话 18795679196 传真 0510-86017589 电子邮箱 345529276@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江阴市云亭街道松文头路 9 号 邮编:214422 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 08 月 05 日 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 7 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 金属门窗的制作与安装,建筑幕墙、建筑装饰装修工程的 设计与施工等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,880,000 做市商数量 0 控股股东 李卫星 实际控制人 李卫星 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913202817820512070 否 税务登记证号码 913202817820512070 否 组织机构代码 913202817820512070 否 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 109,935,040.24 115,139,554.33 -4.52% 毛利率 7.98% 8.37% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,415,215.71 1,468,240.96 -3.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 890,215.71 1,468,268.01 -39.37% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 10.31% 22.91% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 6.48% 22.91% - 基本每股收益 0.13 0.18 -27.78% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 89,616,687.07 80,767,381.40 10.96% 负债总计 75,179,094.70 67,745,004.74 10.97% 归属于挂牌公司股东的净资 产 14,437,592.37 13,022,376.66 10.87% 归属于挂牌公司股东的每股 净资产 1.33 1.20 10.83% 资产负债率 83.89% 83.88% - 流动比率 118.10 117.61 - 利息保障倍数 4.28 3.76 - 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 9 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,512,535.98 -4,177,903.80 - 应收账款周转率 2.21 3.11 - 存货周转率 3.74 5.29 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.96% 31.95% - 营业收入增长率 -4.52% 25.28% - 净利润增长率 -3.61% -5.85% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,880,000 10,880,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 新三板挂牌补助 700,000.00 非经常性损益合计 700,000.00 所得税影响数 175,000.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 525,000.00 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同 期） 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重述 后 - - - - - - - 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于建筑装饰行业，通过承接各类建筑装饰工程获取收入，门窗和幕墙工程是目前 公司主要收入来源。公司根据收集到的项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司 签订的合同通常为总价合同，约定合同总价、施工范围、施工期限、质量要求等。公司按照 合同的要求，提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合同约定的阶段或进度向公 司支付工程款。 （一）业务承接模式 公司营销部和投标部负责承接工程项目。营销部及时收集、掌握市场信息，对可承接的 项目及建设单位、投标单位等作全面了解、跟踪并进行综合分析和可行性研究，部门内通过 后进行项目立项；之后把项目信息传至投标部和财务部进行投标预算和标书制作，投标部组 织人员参与投标，中标后公司与发包方或总包签订合同，约定承包范围、合同金额、工期、 付款方式等事项。 （二）采购模式 公司主要实行统一采购模式。在工程项目初期，采购部根据工程项目进度与原材料供应 商做好采购安排，施工中根据项目进度和原材料需求计划向供应商分批采购。此外，对于钢 材、石材、玻璃、铝型材等需求量比较大的材料，公司会选择长期合作的供应商签订框架合 作协议，从而保证原料供应的稳定性和高性价比；对于需求量小、种类多的材料，采购部根 据项目具体使用要求和计划进行灵活采购，部分原材料通过代理商采购。 （三）生产-施工模式 公司制定有详细的生产、施工操作标准，可精确到每一道工序的作业；所有半成品均实 施“工厂预制、现场安装”；实施原材料检验、样窗检验、工序检验、质安检验、成品出厂检 验、样板房检验、内部验收检验，以此确保每一个产品都是高质量、标准化的作品。工厂采 用流水线作业，将单位生产成本降至最低，在确保客户获得性价比最高产品的同时，也确保 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 12 了企业的利润。在施工环节中，公司的项目经理与图纸设计人员按照相关设计和施工规范组 织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全等要求。 在质量控制方面，公司施工现场严格按公司施工工艺标准进行施工，并严格贯彻 ISO9001 质量体系标准，明确项目部各岗位人员职责，建立健全的质量保证体系及组织结构。 公司质量管理部按照装修工程质量要求，定期对各项目部进行循环检查，对项目部出现的不 同问题进行及时、有效、妥善的处理，确保质量标准落实在各项目施工中，提高公司施工质 量。就施工现场出现的技术难题，由公司施工研发技术人员和现场施工人员联合，及时解决 出现的技术问题，确保工程施工的有效进度和工程质量，推动公司技术水平的提高。 在结算环节，公司根据合同的约定，按照项目进度或节点收取工程款。一般在施工期间， 付款方按照工程进度，支付公司已完成工程量的 50-70%进度款，至工程完工时支付至工程 总额的 70-80%，竣工结算后支付至结算总价款的 95%，剩余约 5%为工程质量保证金，在 工程质保期（通常 2 年）期满后支付。 （四）盈利模式 公司利润主要来自幕墙、门窗产品的设计、生产加工和安装施工，在利润归集上不再区 分生产加工和安装施工两个环节。 公司实行品牌战略，全力将金牡丹打造成终端购房者心中的优秀品牌，为房地产开发商 的销售提供溢价空间，以此获取品牌利润；公司的研发出差异化的高端、节能环保门窗、幕 墙并辅以知识产权保护，以此获取研发利润。此外，公司卓越的品质管理能力，使得公司产 品能超越终端用户对于门窗、幕墙产品质量的心理预期，以此获取质量利润。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 13 事项 是或否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司以经营发展战略为指引，以经营目标为中心，通过进一步完善经营管理， 开拓市场、加强人才建设，在全体员工的共同努力下，圆满完成了公司年度既定的经营目标。 2016 年度，公司营业收入为 109,935,040.24 元，较上年同期下降 4.52%；利润总额为 1,935,063.74 元，较上年同期下降 2.52%；净利润为 1,415,215.71 元，较上年同期下降 3.61%。 截止 2016 年末，公司资产总额为 89,616,687.07 元，较上年同期增加 10.96%，净资产为 14,437,592.37 元，较上年同期增加 10.87%。 1、 不断规范深化公司管理，完善体制机制：深化公司组织架构和管理制度。确保公司 治理在合法合规的基础上进一步完善各环节的服务流程，提高整体团队业务水平和工作效 率，为公司未来发展提供有力支持； 2、 加强品牌营销战略，扩大区域竞争优势：公司一直重视品牌建设，走品牌之路。报 告期内公司通过努力进入保利地产华东区集采供应商名录，获得保利地产 2016-2018 年华东 区集采合同。有利于公司从苏南小城向全国一二线城市发展。 3、 以项目管理为中心，提升企业核心竞争力： 在施工质量控制方面，主要通过四方 面进行管理： ① 施工现场严格贯彻 ISO9001 质量体系标准，明确项目部各岗位人员职责，建立健全 的质量保证体 系及组织结构，全面实现质量目标，确保工程质量。 ② 由工程部按工程质量要求定期对各项目部进行交叉检查，将新的质量标准实施到各 项目中，提高公司施工质量。 ③ 就施工现场出现的技术难题，由公司施工员和现场施工工人对出现的技术问题、新 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 14 工艺进行攻关，确保工程施工的有效进度和工程质量，推动公司技术水平的提高。 ④ 项目监理公司、业主或发包方对项目质量的检查监督。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业收入的 比重 营业收入 109,935,040.24 -4.52% - 115,139,554.33 25.28% - 营业成本 101,160,531.16 -4.11% 92.02% 105,501,537.54 25.64% 91.63% 毛利率 7.98% - - 8.37% - - 管理费用 4,766,295.22 24.59% 4.34% 3,825,562.93 14.51% 3.32% 销售费用 662,363.20 -15.77% 0.60% 786,407.84 399.70% 0.68% 财务费用 625,126.63 -11.84% 0.57% 709,109.16 -2.97% 0.62% 营业利润 1,235,063.74 -37.78% 1.12% 1,985,038.68 -13.80% 1.72% 营业外收 入 700,000.00 - 0.64% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支 出 0.00 0.00% 0.00% 27.05 -99.10% 0.00% 净利润 1,415,215.71 -3.61% 1.29% 1,468,240.96 -5.85% 1.28% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期下降 4.52%的主要原因是： （1）国家房地产调控政策造成房地产市场大幅回落； （2）公司新开工项目大幅减少,而公司又未能及时采取有效应对措施，导致公司施工面 积萎缩业务量下滑。 2、营业成本下降的主要原因是： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 15 （1）由于公司营业收入比去年同期下降 4.52%，公司营业成本较去年也下降了 4.11%； （2）技术人员、工程人员的减少，职工工资由 2015 年的 923,773.00 元减少至 2016 年 的 520,500.00 元。 （3）生产人员减少，职工工资较去年减少了 701,357.98 元,也一定程度上影响了主营 业务成本，导致成本较去年有所下降。 3、管理费用较去年同期上涨 24.59%的主要原因是： （1）2016 年公司挂牌期间支付的中介机构费有 1,751,307.02,元，占管理费用的比例有 36.74%，直接导致了管理费用的上涨； （2）2016 年公司支付的社保费比去年增加了 132,359.34 元，社保费用的增加对管理费 用也产生了一定的影响。 4、销售费用较去年同期下降 15.77%的主要原因是： （1）公司营业收入下降，业务量较去年下降； （2）报告期内工程数量减少，公司员工出差较少，差旅费为 592,915.31 元，而去年差 旅费有 650,000.00 元，减少了 57,084.69 元。 （3）报告期内工程运输费因为业务量下降，比去年减少了 65,687.25 元，在一定程度 上影响到了销售费用。 5、财务费用较去年同期下降 11.84%的主要原因是因为去年财务费用中的利息支出由 2015 年的 720,042.57 元减少到 590,511.04 元所致。 6、营业利润降低的主要原因是： （1）2016 年营业收入下降 4.52%，营业成本与去年相比下降幅度不是很大； （2）其中管理费用较上年增长 940,732.29 元，因公司上市挂牌期间支付的中介机构费 有 1,751,307.02 元，占管理费用的比例有 36.74%，费用的增加也导致了营业利润的降低。 （3）公司承接的保利工程利润较低，保利工程为公司主要工程，也在一定程度上降低 了公司的利润。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 16 7、营业外收入主要是公司 2016 年有一笔新三板的政府补助 700,000.00 元。 8、净利润下降是由于公司营业收入下降，业务量相对减少，但是税负率还是相对没变 导致的。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例 上期收入金额 占营业收入比 例 门窗 51,763,695.36 47.09% 53,846,899.76 46.77% 幕墙 1,812,618.74 1.65% 5,997,423.00 5.21% 安装 56,358,726.14 51.27% 55,295,231.57 48.02% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入相较于上期略微下浮： 1、门窗业务下降幅度约为 3.87%，主要是因为国家房地产调控政策造成房地产市场大 幅回落，公司新开工项目有所减少,而公司又未能及时采取有效应对措施，导致公司施工面 积萎缩业务量下滑； 2、幕墙业务下降幅度约为 69.78%，主要是因为公司承接的工程主要以门窗为主，幕墙 业务较少，导致公司 2016 年幕墙业务比 2015 年减少了 4,184,804.26 元。 3、安装业务增加了 1.92%，主要是因为国家实行营改增之后，公司承接的安装业务相 对增加，但是安装业务与去年相比增加幅度不大。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 17 公司收入构成未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,512,535.98 -4,177,903.80 投资活动产生的现金流量净额 0.00 -45,299.14 筹资活动产生的现金流量净额 909,488.96 1,655,116.75 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 2,665,367.82 元主要是 因为： （1）购买商品及接受劳务支付的现金较去年增长了 67,126,644.25 元，主要是因为保利 工程下半年开工数量较多，公司为了降低采购成本，对合同中的原材料进行大批量采购，导 致支付的原材料金额加大，存货较去年净增加了 6,878,050.91 元； （2）原材料中铝型材主要增加了 1,903,956.36 元，五金配件增加了 1,329,424.21 元，大 大增加了公司的原材料库存。 （3）2016 年 5 月 1 日起，国家执行营改增政策，加大了建筑行业的税收负担，导致公 司 2016 年支付的税费较去年增加了 600,962.49 元。 （4）国家社保基数的上调，导致公司社保费用比去年增加了 132,359.34 元，也在一定 程度上影响了公司经营活动产生的现金流量。 （5）公司 2016 年度应收账款的增加数比 2015 年减少了 19,499,641.98 元，导致了今年 公司销售商品、提供劳务收到的现金比去年增加了 15,842,433.50 元。 综上，本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为 0，主要是因为 2016 年公司没有采购设备， 固定资产没有增加。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 18 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少了 745,627.79 元，主要是因为： （1）今年公司吸收短期借款 10,000,000.00 元，没有吸收投资款，但是偿还借款却有 8,500,000.00 元，实际筹资额只有 1,500,000.00 元，导致收到的筹资额比上期减少 880,000.00 元。 （2）2015 年股东投资了 5,880,000.00 元，偿还借款只有 3,500,000.00 元，实际筹集额 有 2,380,000.00 元，所以 2016 年的筹资活动产生的现金流量净额减少了 745,627.79 元。 综上所述，本期筹资活动产生的现金流净额大幅度增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销 售占比 是否存在关联关 系 1 江苏保利宁成房地产开发有限公司 5,445,000.00 4.95% 否 2 江苏双良置业有限公司 4,059,175.05 3.69% 否 3 江阴爱家房地产实业有限公司 3,558,629.05 3.24% 否 4 江阴福华置业有限公司 3,532,579.00 3.21% 否 5 江苏华西扬子置业有限公司 3,005,486.80 2.74% 否 合计 19,600,869.90 17.83% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在 关联关系 1 江阴市兴鹏门窗有限公司 7,412,923.82 13.81% 否 2 江阴市云亭纺织塑化有限公司 6,114,305.02 11.39% 否 3 江阴市申港中街房地产开发有限公司 装潢分公司 4,047,678.93 7.54% 否 4 江阴市万升洰物资有限公司 3,796,618.98 7.07% 否 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 19 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在 关联关系 5 江阴市万祥铝业有限公司 3,781,911.67 7.05% 否 合计 25,153,438.42 46.86% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00 0.00 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0.00 公司拥有的发明专利数量 0.00 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项 目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货 币 资 金 755,501.27 -44.39 % 0.84% 1,358,548.29 -65.40 % 1.68% -50% 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 20 项 目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 应 收 账 款 50,046,521.89 6.68% 55.85% 46,911,146.06 88.63% 58.08% -3.84% 存 货 30,453,319.61 29.17% 33.98% 23,575,268.70 44.82% 29.19% 16.41% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固 定 资 产 562,798.63 -27.05 % 0.63% 771,450.95 -17.25 % 0.96% - 3 4 . 3 8 % 在 建 工 程 - - - - - - - 短 期 借 款 10,000,000.00 17.65% 11.16% 8,500,000.00 -29.17 % 10.52% 6.08% 长 期 借 款 - - - - - - - 资 产 总 计 89,616,687.07 10.96% - 80,767,381.40 31.95% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较去年同期减少 603,047.02 元，主要原因是： （1）国家对房地产行业的政策调控，导致很多房产公司回笼资金困难，从而导致门窗 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 21 行业难以收取工程款。 （2）公司新三板挂牌过程中，支付的中介机构费用较大，2016 年公司总共支付中介机 构费 1,751,307.02 元，这也导致公司货币资金较去年同期有减少。 2、存货较去年同期增加 29.17%的原因是： （1）公司为了降低采购单位成本，公司对合同中常用的原材料进行大额的采购，导致 公司期末存货余额较去年有增加； （2）原材料中铝型材主要增加了 1,903,956.36 元，五金配件增加了 1,329,424.21 元， 大大增加了公司的原材料库存。 3、固定资产较去年同期下降的原因是公司在 2016 年未购置新的设备，之前公司的设备 仍然按照规定计提折旧。 4、短期借款等负债对公司现金流的影响： （1）虽然公司收入较去年有所下降，但是公司的发展业务符合国家发展规划，公司与 大型房产公司合作进一步加强，预计未来公司的销售能保持稳步增长，利润有较高的提升， 公司利润完全能覆盖短期借款需支付的利息； （2）公司长期维护与银行的良好关系，同时银行也看好公司业务的发展前景，从目前 的与银行的关系来看，短期借款到期后，如果需要公司很可能续期，不会对公司的正常经营， 也不会带来公司借款的违约； （4）公司的股东对公司的未来及其看好，坚定的支持公司的发展，在公司需要营运资 金的时候，都乐意对公司进行流动资金的支持。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 22 无 （三）外部环境的分析 1、市场规模巨大 （1）我国建筑幕墙从 1983 年开始起步，历经 30 多年，经历了三个发展阶段：1983 年 我国建筑幕墙行业开始起步，基本上以模仿国外产品为主；自 1994 年至 2000 年，我国建 筑幕墙行业主要以引进国外先进技术消化吸收为主；2001 年至今为第三阶段，该阶段我国 幕墙产品进入结构调整、优化，技术创新时期。不仅如此，建筑幕墙的材质也从单一的玻璃 幕墙发展到铝板幕墙、石材板幕墙、陶瓷幕墙等多材质幕墙。我国建筑幕墙行业只用了短短 30 多年的时间就走完了发达国家建筑幕墙 150 多年的发展历史，就总量而言，我国已经是 世界幕墙生产和使用最大的国家。 （2）门窗代表了与地域相关的人文景观，体现着新的生活方式和生活价值，还承载了 保温、隔音、防盗、遮阳、抗风压、机械力学强度等一系列重要功能。随着社会整体环保意 识的增强,以及国家有关环保节能法规、政策的引导,节能门窗已成为我国现阶段中高档建筑 门窗市场的主导产品。以国家统计局提供的新建建筑面积 17.9 亿平方米为基准,按门窗面积 占建筑面积 20%的比例计算,各类门窗年需求量约为 3-4 亿平方米。 2、维修与环保改造市场带来巨大增量市场 随着幕墙和门窗作为一种建筑材料，美观、时尚，越来越多地被用于建筑当中。除 此 之外，“十二五”期初，全国 430 亿平方米的存量建筑当中，95%以上为高耗能建筑；每年 新建的房屋建筑面积占全世界 50%以上(数据来源：全球节能环保网)，其中大部分也均为非 节能建筑。实际上近年来作为建筑外围护结构的产品在功能学、结构学、材料 学上持续不 断丰富，尤其是随着新材料、新工艺、新技术的出现，建筑幕墙门窗逐步向节能、环保、智 能化、高技术方向发展，建筑幕墙门窗工业化、标准化水平不断提高， 双层幕墙、光伏幕 墙、高性能节能环保门窗等高新产品进入市场。而根据建筑行业“十二五规划”等政策指引， 未来必须采用新型节能门窗，并对现有建筑门窗进行节能改造， 是我国目前建筑业发展的 一大趋势。考虑到当前门窗幕墙社会保有量巨大，未来幕墙门窗维修及改造或可带来广阔的 增量市场。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 23 3、城市化进程加快，建筑行业集中度存在提升预期 目前我国经济增长迅速，城市化进程不断加快，城乡居民消费结构逐步升级，公共建筑 和住宅的市场需求巨大，使得建筑行业的市场空间不断拓宽，巨大的建筑市场必然需要大量 的建筑幕墙和门窗。随着我国改革开放的深入，以环渤海、长三角、珠三角三大经济圈为核 心的东部地区率先发展起来，而西部大开发、振兴东北、中部崛起等国家战略的实施，成渝、 武汉等国家区域规划的陆续出台，极大地推动了我国的城市化进程，城市化的发展必然对建 筑门窗幕墙的需求量明显增大，市场重心由京沪广等大都市逐步向其他直辖市、省会城市、 计划单 列市、其他大中城市等二三四线城市转移。与快速增长的市场所不匹配的是该行业 的市场集中度相比多年前仍然存在欠缺。“十三五”期间行业整合进度明显加快，行业领先梯 队将占据较大的整合优势。 4、行业集中将进一步加快 建筑装饰行业是典型的“大行业、小企业”，根据建筑装饰协会最新的统计数据，2015 年 全行业企业 13.5 万家，行业百强企业只占全行业产值的 10%左右。随着建筑装饰行业在技 术、资金以及环保等方面要求的不断提高，行业内大量小企业将会消失，或 者成为大型企 业供应链中的一环，行业集中度将会进一步加快。 在资质、技术、资金、人才、品牌等方 面具有先发优势的企业将会引领行业高速增长。 5、行业技术创新水平进一步提高首先，受整个互联网大潮的影响，行业内龙头企业纷 纷成立电商平台，以互联网的运作思维介入装饰行业的各细分市场。家装领域、公装服务领 域、建材供应领域都出现了互联网改造的动向。 其次，在建筑节能方面，降噪节能等新技 术的研发、应用得到了更大的发展，新型材料得到了广泛 的应用。 这股行业内的技术创新 潮流，将对建筑装饰行业产生长远、深刻的影响。 （四）竞争优势分析 （1）低成本、高质量优势 公司一直以“专注于为客户提供优质的门窗、幕墙”为使命，公司原材料由江阴市万祥铝 业有限公司、江阴市华士金属材料制品厂、江阴协和新型建材有限公司等国内知名企业提供， 并在生产、施工环节建立起了严格的操作标准体系，确保每一个产品都属于高质量产品、每 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 24 一项工程都属于高质量工程。 公司与各大供应商建立了战略合作伙伴关系，集中采购加自行生产获得了成本领先的优 势，此外公司建立了完善的成本控制体系，确保为客户提供性价比最优的产品和服务。 （2）差异化优势 公司主推节能环保门窗、绿色建筑系统幕墙产品，开发的系列高性能隔热推拉门、系列 高性能外平开窗、系列隔热内开内倒环保节能窗、在性能方面有别于普通的门窗、幕墙产品， 主要客户为高端住宅及商业地产开发商、大型场馆开发商。 （3）集中战略优势 “因为专注、所以专业”，金牡丹始终将产品锁定在“门窗、幕墙”，将产品定位锁定在“中 高端产品”上，凭借性价比、质量、口碑获得客户信赖，与供应商、客户共同进步、共同发 展，真正做到“互利共赢”。 （3）品牌优势 公司长期注重品牌的建设和维护，通过实施精品工程，提高工程质量，提升服务水平， 品牌优势逐步凸显。 （4）项目经验优势 公司有着丰富的项目经验，承接的装饰工程遍布江苏省各地，项目类型覆盖范围广泛， 包括商业地产、星级酒店、政府事业机关、高科技企业等大型企事业单位；公司的高层管理 人员、项目经理等大部分在业内有较为丰富的工作经验，对公司在投标、项目施工、突发事 件处理、施工完成后的后续服务工作都有着一定的经验优势。 （5）工程管理优势 公司具有丰富的现场施工管理经验，能承接不同类别（如酒店、写字楼、政府机关、文 教体卫设施、住宅精装修等）的装饰工程施工任务。经过多年的培养和锻炼，现已形成了阶 梯型高素质的施工管理队伍，为公司日后的可持续性发展奠定了基础。 （6）资质优势 公司拥有金属门窗工程专业承包一级资质、建筑幕墙工程设计与施工贰级与建筑装饰装 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 25 修工程设计与施工贰级资质，可从事各类建设工程中的建筑装饰装修项目的咨询、设计与施 工一体化工程，公司计划申请房屋总承包、钢结构、机电安装等建筑资质，公司获得上述资 质之后，公司市场扩展空间将得以进一步提升。 （五）持续经营评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营 风险；在业务不断发展壮大的同时，公司依托信息化的管理手段和制度化的管理措施，使公 司的管理水平得到了进一步提高，同时搭建了成梯次的人才架构，为公司进一步规范发展提 供了保障。 从公司财务状况来看，报告期不存在因对外担保等或有事项引发的或有负债， 不存在大股东长期占用巨额资金的情形。报告期末也不存在大额的逾期未缴税金、拖欠或中 止发放工资等情形。 从人才队伍建设层面，公司目前拥有优秀的管理团队以及一支精干的 技术研发和项目管理团队。每年公司还通过猎头、内部推荐等形式，持续引进一定数量的高 级研发人才、管理人才；同时通过各种形式的培训，提高全体员工的专业技能和整体素养。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司积极履行扶贫社会责任，积极响应政府号召，每年定期缴纳残疾人就业保障金，定 期向江阴市慈善总会捐赠善款。 另外，结合公司实际经营需要，向社会人员以及即将毕业的在校生发出招聘邀请，大力 安置社会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税人法定义务，及时准确足额纳税，为经济社会发 展和改善民生做出了重要贡献。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 26 见第四节、一、（三）外部环境的分析 （二）公司发展战略 公司在全国中小企业股份转让系统的挂牌上市，促使公司内部的管理升级与外延的业务 发展都产生了很大变化，公司内部的管理更加规范，公司品牌影响力得到进一步的提升。 2017 年度，首先在主营业务上公司坚持做专做精，坚持内部优化及外部扩展并重的发展战 略，优化调整公司管理构架及服务流程，进一步提升团队整体的业务水平。公司将积极调整 战略规划，积极吸引行业内高素质人才的加入，将公司由区域公司打造成全国知名的门窗、 幕墙、建筑装饰装修公司。同时将继续紧跟装饰一体化和绿色节能的产业发展趋势，重点实 施“核心产业链一体化战略”和“创建一流品牌战略”，加大设计中心、产品技术开发、营销网 络、产业基地等方面的投入，加快创新型企业文化和信息化建设。公司将充分利用新三板挂 牌的优势， 整合企业资源，积极寻找符合公司产业发展方向的企业，进行纵向上下游产业 链、横向同行业并购、整合。同时通过技术、工艺、材料和管理等方面的创新，不断开发新 技术、新工艺、 新材料和新产品，为客户提供优质、安全、健康和舒适的室内外设计、装 饰工程服务，巩固并提高公司在国内同行业中的地位。 （三）经营计划或目标 1、“立足江苏，走向全国”。公司计划通过提高公司的经营管控及项目运营能力，在设 计、业务管理、工程管理等方面达到全国同行业前列水平，努力开拓全国市场。 2、为了扩大公司业务范围和影响，在做大做强业务规模的同时，将公司的品牌、管理 等提上一个新的台阶，将公司由江苏区域企业打造成行业内全国排名靠前的装饰企业。 3、逐步实现产业链一体化。实现建筑装饰部品部件和材料由传统的施工现场手工操作 向工厂化生产、装配化施工方向发展。立足于物联网技术，提供个性化、定制化的智能家居、 办公解决方案。引进行业内比较先进的技术和理念，优化办公、家居模式及环境。打造设计、 材料、装饰施工等一体化的核心产业链，大幅提升企业综合竞争力。 4、利用企业在江苏的品牌、管理优势，积极拓展业务空间，加大项目实 施力度，做大 经营业绩。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 27 5、打造稳定的客户群，注重新老客户的维护，为客户提供量身定做的服务，与知名企 业建立战略合作伙伴关系，建立长期合作关系，从而获得稳定的工程机会。 6、打造成熟完善的项目管理体系，包括项目团队建设，管理流程细化，项目事前核查， 过程控制，事后检查等。以项目管理为核心，保障项目的顺利完成，减少项目上不必要的无 效管理环节。 7、加强公司内控制度建设，加强对企业管理人才、工程管理骨干的引进工作，重点做 好企业内部管理，深抓落实。 （四）不确定性因素 1、房地产调控政策风险 近年来，我国房地产行业经历了严厉的政策调控，为进一步加强和改善房地产市场调控， 促进我国房地产市场平稳健康发展，国家先后颁布实施了一系列房地产政策。幕墙、门窗行 业与房地产行业的发展有紧密的联系，具有一定的联动性、周期性。过去我国房地产行业的 快速增长带动了幕墙、门窗行业的发展。若我国正在实施的房地产调控政策造成房地产市场 大幅回落，新开工项目大幅减少，而公司又未能及时采取有效应对措施，将导致公司施工面 积萎缩，业务量下滑，并进而会对公司业绩造成一定的影响。 2、应收账款回收风险 由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况，目前公司业务 规模处于持续增长期间，随着营业收入的增长，应收账款将继续增长。尽管公司大部分客户 信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境或房地产发生较大波动，客户 财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经 营将会受到较大影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公司成立于 2005 年，历经多年的发展，公司已积累了大量的客户资源，并且在营销、 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 28 供应链等各个管理环节形成了稳定的经营管理模式，在应对风险、努力探索提升企业价值的 过程中增长了丰富的实战经验，使得其在变幻莫测的市场环境中如鱼得水，并使企业持续、 稳定的向前发展。 2016 年，为应对加剧的市场竞争，公司决策层及高管层，更是把企业的信誉、质量、 客户需求与服务放在第一位，努力提升企业的业绩、利润水平，来应对加剧的市场竞争环境！ 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，公司以下重大事项或可能出 现的风险： 1、房地产调控政策风险 近年来，我国房地产行业经历了严厉的政策调控，为进一步加强和改善房地产市场调控， 促进我国房地产市场平稳健康发展，国家先后颁布实施了一系列房地产政策。幕墙、门窗行 业与房地产行业的发展有紧密的联系，具有一定的联动性、周期性。过去我国房地产行业的 快速增长带动了幕墙、门窗行业的发展。若我国正在实施的房地产调控政策造成房地产市场 大幅回落，新开工项目大幅减少，而公司又未能及时采取有效应对措施，将导致公司施工面 积萎缩，业务量下滑，并进而会对公司业绩造成一定的影响。 应对措施：2016 年我国一二线房地产市场火爆，房地产的销售及新开工面积大幅攀升， 特别是我与我公司有长期业务合作地区如南京、苏州等，特别是与全国房地产龙头企业保利 地产签订了战略伙伴协议，获得了保利地产华东区未来三年的门窗集采合同，将保证我公司 业务有个良好的发展环境，使我公司以后的日常生产、经营更更具持续性。 2、劳务用工的风险 由于建筑装饰行业经营方式的特殊性，公司除在册员工直接施工外，还通过施工队等进 行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务班组签订合同规定双方的权利义务，并且建立 了严格的施工管理制度和施工操作规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在 施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此 外，由于公司与劳务班组人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能会给公司带 来工程不能按进度完成的风险。 应对措施：为了更好的管控劳务用工的风险，公司改善了劳务用工制度，通过与专业的 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 29 劳务公司签订劳务分包合同，来管控劳务用工过程中可能出现的风险。 3、工程质量的风险 公司承接的建筑装饰工程多为商品房、企业办公楼、购物中心及高端别墅等，投资规模 大，社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题，随着公司规模的不断扩大和 业务量的持续增加，如果因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题，将会对公司的业 绩及声誉产生一定程度的负面影响。 应对措施：公司经过多年的发展，拥有一套完整的工程质量保证制度，随着公司规模的 不断扩大和业务量的持续增加，公司将加强管理，扩大投入，完善公司制度，杜绝在施工过 程中出现重大工程质量问题。 4、施工安全的风险 公司所承建的建筑装饰工程一般需要大量的现场施工作业活动，存在一定的安全风险。 公司对施工安全的要求较高，建立了严格的安全管理、事故处理等一整套严格的施工管理制 度规范，符合安全施工方面的法律、法规及行业要求。公司至成立以来没有发生重大施工安 全事故，但如果未来发生重大施工安全事故，将会对公司的生产经营造成一定程度的负面影 响。 应对措施：为了应对重大安全事故的发生，公司通过建立安全生产制度，落实安全生产 责任制，从管理上杜绝重大施工安全事故的发生；通过购买施工保险来减轻在发生重大施工 安全事故时所产生的损失。 5、市场竞争风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场竞争模式已由过去的“以量取胜”、“以 价取胜”转向“以质取胜”，依靠品牌赢得市场信赖，凭借技术优势打造企业核心竞争力。考 虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕墙行业发展过程中，可能 会出现新的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手，对公司扩大市场份 额产生不利的影响。 应对措施：根据多年的发展，公司已积累了大量的客户资源，并且在营销、供应链等各 个管理环节形成了稳定的经营管理模式，在应对市场竞争的过程中积累了丰富的实战经验， 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 30 2016 年公司与全国房地产龙头企业保利地产签订了战略伙伴协议，获得了保利地产华东区 未来三年的门窗集采合同，保证了公司未来的日常生产、经营。 6、营运资金风险 经过多年的积累，目前公司进入快速成长期，市场开拓、业务发展以及工程项目前期投 入均需要大量资金，所需资金投入较大，公司现金流压力会逐步加大，公司做大做强需要更 多的资金支持。如果没有良好的资金支持，没有较好的融资能力，公司在市场营销和拓展上 就会受到限制，公司正常的生产经营活动就会受到影响。 应对措施：公司公司已于 2016 年 8 月 5 日在新三板挂牌进入资本市场，拓宽了公司融 资渠道，对公司后续的持续融资、资金供应起到重要作用。 7、应收账款回收风险 2016 年末,公司应收账款净额为 50,046,521.89 元,占同期末公司资产总额的比例为 55.85%。由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况，目前公 司业务规模处于持续增长期间，随着营业收入的增长，应收账款将继续增长。尽管公司大部 分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境或房地产发生较大波动， 客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生 产经营将会受到较大影响。 应对措施：随着我国一二线房地产市场火爆，房地产的销售及新开工面积大幅攀升， 特别是我与我公司有长期业务合作地区如南京、苏州等，对我公司应收账款的回收是一大利 好因素。公司采取以下措施控制应收账款风险： 1）加强公司内部控制，明确应收账款的管 理部门、岗位职责，建立岗位责任制，加强应收账款的日常管理； 2）建立完善的回款制度， 催收责任制和台账，由专人负责催收； 3）确定信用最低标准、付款条件、信用风险评估标 准、制定合理的信用政策，筛选优质客户，主动避免进入部分回款较慢的项目。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 31 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 32 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 江阴市双泰植绒材料有限 公司 关联方为贷款无偿 提供抵押担保 7,000,000.00 是 总计 - 7,000,000.00 - 报告期内公司发生的偶发性关联交易主要是江阴市双泰植绒材料有限公司为公司贷款 无偿提供抵押担保，江阴市双泰植绒材料有限公司是公司股东李卫国控股公司。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 33 上述关联交易为公司偶发性关联交易，是支持公司发展及经营的正常需要，有利于公司 经营持续健康进行，具有必要性；不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立 性产生影响；不具有持续性，不会对公司生产经营造成影响；公司亦不会因上述关联交易而 对关联方产生依赖。 （二）承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争及利益冲突的承诺 为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高管 出具了《避免同业竞争承诺函》。 报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。 2、关于不占用公司资金的承诺 公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员分别出具了《不占用公司资金承诺函》。 报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 34 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,880,000 100.00% - 10,880,000 100.00% 其中：控股股东、实际 控制人 5,548,800 51.00% - 5,548,800 51.00% 董事、监事、高管 7,180,800 66.00% - 7,180,800 66.00% 核心员工 - - - - - 总股本 10,880,000 - - 10,880,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 李卫星 5,548,800 0 5,548,800 51.00% 5,548,800 0 2 李卫国 3,155,200 0 3,155,200 29.00% 3,155,200 0 3 黄玮 1,632,000 0 1,632,000 15.00% 1,632,000 0 4 龚戬 544,000 0 544,000 5.00% 544,000 0 合计 10,880,000 0 10,880,000 100.00% 10,880,000 0 前十名股东间相互关系说明： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 35 李卫星和李卫国是堂兄弟关系，除此之外，股东之间没有其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，股东李卫星持有公司 5,548,800 股股份，持股比例为 51.00%，为公司控股 股东。 李卫星，男，1969 年 12 月 11 日生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北 方交通大学，大学学历，工程师。1990 年 8 月至 1998 年 8 月在江阴市银泰百货有限公司担 任业务员；1999 年 8 月至 2005 年 8 月在江苏建伟幕墙股份有限公司担任副总经理；2005 年 8 月至今历任江苏金牡丹装饰工程有限公司监事、副总、执行董事；自 2016 年 3 月份开 始，担任金牡丹董事长。 报告期内控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 报告期内，李卫星为公司第一大股东，一直担任公司法定代表人，对公司经营方针和 公司的董事、监事和高级管理人员任免产生重大影响。为公司的实际控制人。 李卫星，详见（一）控股股东情况。 报告期内实际控制人未发生变动。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 36 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发 行 价 格 发 行 数 量 募 集 金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融 资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否 违约 抵押借款 中国银行股份有限 公司江阴云亭支行 7,000,000.00 5.655% 2016.03.29-2017.03.28 否 担保借款 江阴农村商业银行 股份有限公司云亭 支行 3,000,000.00 5.786% 2016.03.22-2017.03.21 否 合计 - 10,000,000.00 - - - 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 37 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 李卫星 董事长、董事 男 47 本科 2016.4 -2019.4 是 徐建国 董事 男 40 本科 2016.4 -2019.4 否 沈永刚 车间主任、董事 男 36 高中 2016.4 -2019.4 是 黄玮 董事 男 45 大专 2016.4 -2019.4 否 华小君 总经理、董事 女 48 初中 2016.4 -2019.4 是 何正义 监事会主席、厂长 男 47 初中 2016.4 -2019.4 是 戈国兴 项目经理、监事 男 48 初中 2016.4 -2019.4 是 汪洪度 工人、监事 男 44 初中 2016.4 -2019.4 是 张玉明 财务总监 男 53 高中 2016.4 -2019.4 是 郑心强 董事会秘书 男 28 大专 2016.4 -2019.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李卫星与华小君是夫妻关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例 期末持有股 票期权数量 李卫星 董事长 5,548,800 0 5,548,800 51.00% 0 徐建国 董事 0 0 0 0 0 沈永刚 车间主任、 董事 0 0 0 0 0 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 39 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例 期末持有股 票期权数量 黄玮 董事 1,632,000 0 1,632,000 15.00% 0 华小君 总经理、董 事 0 0 0 0 0 何正义 监事会主 席、厂长 0 0 0 0 0 戈国兴 项目经理、 监事 0 0 0 0 0 汪洪度 工人、监事 0 0 0 0 0 张玉明 财务总监 0 0 0 0 0 郑心强 董事会秘书 0 0 0 0 0 合计 - 7,180,800 0 7,180,800 66.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 6 财务人员 5 5 销售人员 3 2 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 40 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 9 6 工程人员 22 17 生产人员 18 14 员工总计 63 50 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 6 5 专科 16 14 专科以下 41 31 员工总计 63 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：公司期末人数较期初人数减少 13 人，减少的人员主要为技术、销售、工 程和生产人员，主要系公司进入保利地产华东区工程集采合作供应商，新开工项目数量减少， 但是工程量较大，项目比较集中，所以减少相应人员。 2、人员引进、招聘：伴随着公司在新三板挂牌的步伐，公司从人员整体素质进行提升， 在今后人才引进及招聘中各核心部门均要求拥有多年同类工作经验或专科毕业的毕业生等 相关要求。 3、培训：公司非常重视员工的培训和发展，制定了培训计划和激励机制，全面加强员 工各种技术和能力培训，鼓励员工自我学习、自我提高。培训如:新员工入职培训、试用期 岗位技能培训、质量环境管理体系培训等。 4、薪酬政策：公司员工的薪酬包括薪金、津贴等。依据公司制定的有关工资管理和等 级标准的规定按月发放。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方 相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同文本》，按国家有关法律、法规及地方 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 41 相关社会保险政策，为符合条件的员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住 房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期末没有需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 5 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 梅健，男，1959 年 10 月 11 日生，汉族，中国国籍，无境外居留权。毕业于南京建筑 工程学院，大学学历，高级工程师。1993 年 2 月至 1995 年 12 月任武进市苏南建筑装璜工 程公司项目经理；1996 年 1 月至 2005 年 2 月任江苏建伟环保工程股份有限公司工程部经理； 2005 年 3 月至 2011 年 3 月任南京市城建中专工程培训讲师；2011 年 3 月至今任江苏金牡丹 装饰工程有限公司总工程师。 吴森桂，男，1959 年 10 月 01 日生，汉族，中国国籍，无境外居留权。毕业于南京理 工大学，大学学历，工程师。1990 年 5 月至 1998 年 3 月任江阴凯益环境工程设备有限公司 技术员；1998 年 4 月至 2003 年 4 月任江阴市金辉幕墙工程有限公司工程部经理；2003 年 5 月至 2007 年 2 月任常州苏南建筑装璜工程有限公司工程部经理；2007 年 3 月任江苏金牡丹 装饰工程有限公司工程师。 马文杰，男， 1977 年 07 月 03 日生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖 北省咸宁地区机电工程学校，中专学历，助理工程师。1998 年 8 月至 2003 年 12 月在北京 建工长城幕墙装饰有限公司担任；2004 年 4 月-2007 年 3 月任江阴市金辉幕墙工程有限公司 设计师；2007 年 4 月至今在江苏金牡丹装饰工程有限公司工作；2007 年 4 月担任设计师； 2011 年 3 月任设计部主管。 杨岳松，男， 1982 年 03 月 29 日生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南 京工业大学，大专学历，助理工程师。2003 年 4 月至 2008 年 2 月在江苏省苏中建设集团股 份有限公司担任技术员； 2008 年 3 月至今历任江苏金牡丹装饰工程有限公司技术员、设计 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 42 师；现任公司设计部设计师。 沈春景，女，1989 年 01 月 22 日生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于江 苏农林职业技术学院，大专学历。2008 年开始在江苏金牡丹装饰工程有限公司工作，为普 通职工。现任公司设计部技术员。 报告期内核心技术人员未发生变动。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 43 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的 要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提升公司规范运作水平， 确保公司规范运作。制定公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制 度》、《关于重大投资决策管理制度》等管理制度执行。股东大会、董事会、监事会、董事 会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务，依法运作。 截至报告期末，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际情况符合相关规定的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论现有公司治理机制，并对公司治理机制情况讲行了评估，董事会认为： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 44 公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有 关规定，结合公司的具体情况制定的公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保 管理制度》、《关于重大投资决策管理制度》及三会议事规则等相关制度，注重保护股东的 知情权、参与权、质询权和表决权，切实完善和保障了股东特别是中小股东的合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期，公司章程进行了 1 次修改，情况如下：室内外装饰工程的设计、施工；铝合金 门窗、玻璃幕墙的设计、制造、安装；塑钢门窗、木门窗的安装；室内 外装饰工程、铝合 金门窗、玻璃幕墙的技术咨询、技术服务；建材、五 金产品、橡胶制品、包装材料的销售； 新能源技术、电力技术的研发； 生物质颗粒成型燃料、电力设备、可再生能源技术的研发 及生产；自营 和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出 口的 商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动）。2016 年 12 月 13 日相关工商备案手续办理完毕。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 选举李卫星为公司董事长；聘任华小君为公 司经理；聘任郑心强为公司董事会秘书；聘任由 公司经理提名的张玉明为公司财务负责人；授权 郑心强负责办理相关工商登记事宜；通过《公司 经理工作细则》；通过《董事会秘书工作细则》； 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 45 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 通过《关于对公司治理机制进行评估、依法建立 健全公司治理机制的议案》；《关于公司经营目标 的议案》；审议通过《关 于确认公司符合申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌转 让条件 的议案》；审议通过《关于公司申请股票在全国 中小企业 股份转让系统挂牌公开转让、纳入非 上市公众公司监管的议案》； 审议通过《关于聘 请国融证券股份有限公司为公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌转让的主办券商的议 案》；审议通过《关 于聘请中兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌转让的审计机构的议案》；审议 通过 《关于聘请北京市凯泰律师事务所为公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的 法律服务机构的议案》；审议通过《关 于提请股 东大会授权董事会办理申请公司股票在全国中 小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众 公司监管相关事宜的议 案》；审议通过《关于＜ 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年半 年度报告＞的议案》；审议通过《关于江苏金牡 丹装饰工程股份有限公司变更经营范围并修改 公司章程的议案》；审议通过《关于提请召开公 司 2016 年第二次临时股东大会的议案》；审议 通过《江苏金牡丹装饰工程股份有限公司股票发 行方案》；审议通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》； 审议通过《关于修改公司章程的议案》；审议通 过《关于同意签署附生效条件的的议案》；审议 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 46 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 通过《关于召开江苏金牡丹装饰工程股份有限公 司 2016 年第三次临时股东大会的议案》；审议 通过《江苏金牡丹装饰工程股份有限公司募集资 金管理制度》；审议通过《关于设立募集资金专 户并签署的议案》。 监事会 3 与会监事一致同意何正义担任公司监事会 主席；同意《关于追认江苏金牡丹装饰工程股份 有限公司监事会议事规则制定及实施效力的议 案》；审议通过半年度报告。 股东大会 3 审议通过《关于股份公司筹建情况的报告》、 《关于整体变更设立股份公司的议案》、《关于发 起人用于抵作股款的财产作价的审核说明议 案》、《关于股份公司设立费用的议案》、《关于股 份公司注册地址议案》、《关于股份公司章程的议 案》、《关于股东大会议事规则的议案》、《关于董 事会议事规则的议案》、《关于监事会议事规则的 议案》、《关于关联交易管理制度的议案》、《关于 重大投资决策管理制度的议案》、《关于对外担保 管理制度的议案》、《关于选举股份公司第一届董 事会董事的议案》、《关于选举股份公司第一届监 事会非职工代表监事的议案》、《关于授权董事会 办理公司股改变更事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司成立以来，公司能够依据《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定发 布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；其中职工代表监事的选举依法履行了职 工代表大会的审批程序。三会文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 47 议决议及会议记录均能够正常签署，三会文件保存完整；三会决议能够得到顺利执行。 报告期内，有限公司整体变更为股份公司后公司先后召开了股东大会会议、董事会会议、 监事会会议。三会的召开程序、表决方式和会议内容均符合《公司法》、《证券法》、《公 司章程》三会议事规则等，公司三会运行情况良好，能够勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司整体变更为股份公司后，已根据《公司法》、《公司章程》的规定，依法建立健全 了股东大会、董事会、监事会等公司法人治理结构，制定了股份公司《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对 外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《委托理财管理办法》等公司管理制度，为完善公司治理准备了制度基础与操作 规范。 至此，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事 会等公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东 大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、 董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章 制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，报告期内，严格按照投资者关系管理制度处理好 与投资者的关系，公司通过多种形式主动加强与股东的沟通和交流，接待投资者来访，回答 投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增 进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资 者合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 48 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定， 本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会 在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司组织结构设置明确，部门职责划分合理，具有完整的业务流程、独立的生产经营场 所，具有独立的采购和产品销售体系，具有直接面向市场的独立经营能力，业务上独立于控 股股东、实际控制人。具有直接面向市场的独立经营能力。 2、资产独立性 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产 结构。公司合法拥有专用设备、运输设备和办公设备等固定资产，通过签订房屋租赁协议拥 有办公场所的合法使用权。目前上述资产不存在诉讼、仲裁等法律纠纷或潜在纠纷。此外， 自有限公司设立至今历次增资及变更为股份公司均经过中介机构出具的验资报告验证，并通 过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司资产独立于公司控股股东及其控制的其他企 业。 3、人员独立性 公司独立招聘员工，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，根据《劳动法》和 公司有关文件与公司员工签订劳动合同，公司已在深圳市人力资源和社会保障局办理了独立 的社保登记。 公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生， 不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、董事会秘 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 49 书、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬。 4、财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立性 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，并在股份公司内部相应的设立了经 营管理职能部门。公司经营管理机构、生产经营机构及办公场所根据自身的经营需要设立， 并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业混同的情形。 公司的业务、资产、人员、财务和机构均独立于控股股东及实际控制人，具有完整的 业务体系，具备面向市场独立经营的能力 （三）对重大内部管理制度的评价 公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关 业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了公司法人治理结构， 制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制 体系、制度需要经过实践检验，也需要在公司经营过程中逐渐完善。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公 允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执 行提供保证，能够合理地保证内部控制目标的实现。 内部控制制度虽完善有效，但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改 变，本公司将随着管理的不断深化，将进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督 控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的发展需要。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 50 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任 人及公司管理层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告 期末，公司还没有建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 51 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字( 2017 )第 207002 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 阎丽明、江小群 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 3 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2017 )第 207002 号 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏金牡丹装饰工程股份有限公司（以下简称金牡丹公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金牡丹公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 52 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金牡丹公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了金牡丹公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：阎丽明 （盖章） （签名并盖章） 中国注册会计师：江小群 （签名并盖章） 中国•北京 二○一七年四月二十日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 755,501.27 1,358,548.29 结算备付金 拆出资金 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 53 项目 附注 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,000,000.00 应收账款 五、3 50,046,521.89 46,911,146.06 预付款项 五、4 6,148,757.24 4,861,065.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 1,379,506.31 1,970,966.54 买入返售金融资产 存货 五、6 30,453,319.61 23,575,268.70 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 88,783,606.32 79,676,994.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 562,798.63 771,450.95 在建工程 工程物资 固定资产清理 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 54 项目 附注 期末余额 期初余额 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 270,282.12 318,935.56 其他非流动资产 非流动资产合计 833,080.75 1,090,386.51 资产总计 89,616,687.07 80,767,381.40 流动负债： 短期借款 五、9 10,000,000.00 8,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、10 53,675,841.69 49,744,658.11 预收款项 五、11 1,369,175.23 1,831,594.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 296,141.34 631,471.05 应交税费 五、13 103,432.95 987,350.69 应付利息 应付股利 五、14 160,978.28 160,978.28 其他应付款 五、15 9,573,525.21 5,888,952.28 应付分保账款 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 55 项目 附注 期末余额 期初余额 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 75,179,094.70 67,745,004.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 75,179,094.70 67,745,004.74 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、16 10,880,000.00 10,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 2,142,376.66 减：库存股 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 56 项目 附注 期末余额 期初余额 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 141,521.57 310,157.31 一般风险准备 未分配利润 五、19 1,273,694.14 1,832,219.35 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益总计 14,437,592.37 13,022,376.66 负债和所有者权益总计 89,616,687.07 80,767,381.40 法定代表人：李卫星 主管会计工作负责人：张玉明 会计机构负责人：张玉明 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 109,935,040.24 115,139,554.33 其中：营业收入 五、20 109,935,040.24 115,139,554.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 101,160,531.16 105,501,537.54 其中：营业成本 五、20 101,160,531.16 105,501,537.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 57 项目 附注 本期发生额 上期发生额 税金及附加 五、21 1,680,274.04 1,931,770.58 销售费用 五、22 662,363.20 786,407.84 管理费用 五、23 4,766,295.22 3,825,562.93 财务费用 五、24 625,126.63 709,109.16 资产减值损失 五、25 -194,613.75 400,127.60 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 1,235,063.74 1,985,038.68 加：营业外收入 五、26 700,000.00 其中：非流动资产处置利 得 减：营业外支出 五、27 27.05 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） 1,935,063.74 1,985,011.63 减：所得税费用 五、28 519,848.03 516,770.67 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 1,415,215.71 1,468,240.96 其中：被合并方在合并前 实现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后 净额 归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损 益的其他综合收益 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 58 项目 附注 本期发生额 上期发生额 1．重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允 价值变动损益 3．持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有 效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 1,415,215.71 1,468,240.96 归属于母公司所有者的综 合收益总额 归属于少数股东的综合收 益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.18 （二）稀释每股收益 0.13 0.18 法定代表人：李卫星 主管会计工作负责人：张玉明 会计机构负责人：张玉明 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 117,116,064.51 101,273,631.01 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 59 项目 附注 本期发生额 上期发生额 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 4,500,406.74 27,281,642.40 经营活动现金流入小计 121,616,471.25 128,555,273.41 购买商品、接受劳务支付的现金 113,081,122.60 45,954,478.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 2,719,611.33 56,402,215.84 支付的各项税费 3,701,623.96 3,100,661.47 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 3,626,649.34 27,275,821.55 经营活动现金流出小计 123,129,007.23 132,733,177.21 经营活动产生的现金流量净额 -1,512,535.98 -4,177,903.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 60 项目 附注 本期发生额 上期发生额 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 45,299.14 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 45,299.14 投资活动产生的现金流量净额 -45,299.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,880,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 5,880,000.00 偿还债务支付的现金 8,500,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 590,511.04 720,042.57 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,840.68 筹资活动现金流出小计 9,090,511.04 4,224,883.25 筹资活动产生的现金流量净额 909,488.96 1,655,116.75 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 61 项目 附注 本期发生额 上期发生额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -603,047.02 -2,568,086.19 加：期初现金及现金等价物余额 1,358,548.29 3,926,634.48 六、期末现金及现金等价物余额 755,501.27 1,358,548.29 法定代表人：李卫星 主管会计工作负责人：张玉明 会计机构负责人：张玉明 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 62 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 10,880,000.00 310,157.31 1,832,219.35 13,022,376.66 加：会计政策 变更 前 期 差 错更正 同一控 制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 10,880,000.00 310,157.31 1,832,219.35 13,022,376.66 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 2,142,376.66 -168,635.74 -558,525.21 1,415,215.71 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 63 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 填列） （一）综合收 益总额 1,415,215.71 1,415,215.71 （二）所有者 投 入 和 减 少 资本 1．股东投入 的普通股 2．其他权益 工 具 持 有 者 投入资本 3．股份支付 计 入 所 有 者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 141,521.57 -141,521.57 1．提取盈余 公积 141,521.57 -141,521.57 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 64 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权 益 内 部 结 转 2,142,376.66 -310,157.31 -1,832,219.35 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 2,142,376.66 -310,157.31 -1,832,219.35 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 65 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末 余额 10,880,000.00 2,142,376.66 141,521.57 1,273,694.14 14,437,592.37 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 5,000,000.00 163,333.21 510,802.49 5,674,135.70 加：会计政策变 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 66 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余 额 5,000,000.00 163,333.21 510,802.49 5,674,135.70 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 5,880,000.00 146,824.10 1,321,416.86 7,348,240.96 （一）综合收益 总额 1,468,240.96 1,468,240.96 （二）所有者投 入和减少资本 5,880,000.00 5,880,000.00 1．股东投入的普 通股 5,880,000.00 5,880,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 67 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 额 4．其他 （三）利润分配 146,824.10 -146,824.10 1．提取盈余公积 146,824.10 -146,824.10 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余 额 10,880,000.00 310,157.31 1,832,219.35 13,022,376.66 法定代表人：李卫星 主管会计工作负责人：张玉明 会计机构负责人：张玉明 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 69 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1、历史沿革 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司（以下称“公司”或“金牡丹公司”） （公司代码：838604） 成立于 2005 年 11 月 24 日。现持有无锡市工商行政管理局于 2016 年 12 月 13 日核发的注册 号为 913202817820512070 的《营业执照》，公司住所为江阴市云亭街道工业集中区 C 区， 法定代表人为李卫星，注册资本为 1,088 万元。 金牡丹公司由个人股东李卫国、赵春凤、李卫星、卞芙蓉、蔡峰伟共同出资设立，注册 资本 500 万元。2005 年 11 月 22 日，经江阴虹桥会计师事务所有限公司出具的《验资报告》 （虹会验字【2005】第 315 号）予以验证。2005 年 11 月 24 日，公司取得无锡市江阴工商 行政管理局颁发的注册号为 3202812126558 的企业法人营业执照，法定代表人为李卫国。公 司成立之初，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫国 100.00 20.00 赵春凤 100.00 20.00 李卫星 100.00 20.00 卞芙蓉 100.00 20.00 蔡峰伟 100.00 20.00 合 计 500.00 100.00 2007 年 4 月 25 日，公司召开股东会并通过决议，李卫星将持有本公司 5.1%的股权以 25.5 万元的价格转让给李卫国；赵春凤将持有本公司 20%的股权以 100 万元的价格转让给 李卫国；卞芙蓉将持有本公司 20%的股权以 100 万元的价格转让给黄玮；蔡峰伟将持有本 公司 18.6%的股权以 93 万元的价格转让给黄玮；蔡峰伟将持有本公司 1.4%的股权以 7 万元 价格转让给李卫国。本次变更后，公司股权结构情况如下： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 70 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫国 232.50 46.50 黄 玮 193.00 38.60 李卫星 74.50 14.90 合 计 500.00 100.00 2007 年 11 月 25 日，公司召开股东会并通过决议，黄玮将持有本公司 38.6%的股权以 193 万元的价格转让给黄肖荣。本次变更后，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫国 232.50 46.50 黄肖荣 193.00 38.60 李卫星 74.50 14.90 合 计 500.00 100.00 2010 年 5 月 5 日，公司召开股东会并通过决议，李卫国将持有本公司 6.5%的股权以 32.5 万元的价格转让给黄玮；黄肖荣将持有本公司 8.5%的股权以 42.5 万元的价格转让给黄玮； 黄肖荣将持有本公司 5%的股权以 25 万元的价格转让给龚戬；黄肖荣将持有本公司 25.1%的 股权以 125.5 万元的价格转让给李卫星。本次变更后，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫国 200.00 40.00 李卫星 200.00 40.00 黄 玮 75.00 15.00 龚 戬 25.00 5.00 合 计 500.00 100.00 2010 年 8 月 9 日，公司召开股东会并通过决议，法定代表人变更为李卫星。2011 年 11 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，李卫国将持有本公司 11%的股权以 55 万元的价格转 让给李卫星。本次变更后，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫星 255.00 51.00 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 71 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫国 145.00 29.00 黄 玮 75.00 15.00 龚 戬 25.00 5.00 合 计 500.00 100.00 2015 年 6 月 5 日，公司召开股东会并通过决议，公司注册资本由 500 万元变更为 1,088 万元，股东增资情况为：李卫星出资 299.88 万元；李卫国出资 170.52 万元；黄玮出资 88.2 万元；龚戬出资 29.4 万元。本次变更后，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫星 554.88 51.00 李卫国 315.52 29.00 黄 玮 163.20 15.00 龚 戬 54.40 5.00 合 计 1,088.00 100.00 2016 年 02 月 02 日，经公司股东会决议，同意将有限公司整体变更为股份有限公司。 公司的四名股东作为发起人，以 2015 年 12 月 31 日为审计及评估的基准日，股东以经审计 的净资产 13,022,376.66 元按 1：0.8,355 的比例折合为其所持有的股份公司股份，折合为 10,880,000 股，每股面值 1 元，其余净资产额计入资本公积。 股份公司设立时，股权结构如下： 股东名称 出资方式 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李卫星 净资产折股 554.88 51.00 李卫国 净资产折股 315.52 29.00 黄 玮 净资产折股 163.20 15.00 龚 戬 净资产折股 54.40 5.00 合 计 1,088.00 100.00 2016 年 7 月 25 日，全国中小股份企业转让系统有限责任公司以股转系统函【2016】5446 号通知本公司股票获准在全国中小股份企业转让系统挂牌转让。 2、行业性质 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 72 本公司属于建筑装饰业。 3、经营范围 室内外装饰工程的设计、施工；铝合金门窗、玻璃幕墙的设计、制造、安装；塑钢门窗、 木门窗的安装；铝合金门窗、玻璃幕墙的技术咨询、技术服务；建材、五金产品、橡胶制品、 包装材料的销售；新能源技术、电力技术、生物质发电技术、可再生能源技术的研发；生物 质致密成型燃料的制造、研发；电气机械及器材的生产、销售；自营和代理各类商品及技术 的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4、财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 04 月 20 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），参照中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允 价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自财务报告日之日起 12 个月内无影响公司持续经营的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 73 的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利 率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 500 万元以上的应收账款且占应收账 款余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时，根据其预计 未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 74 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 保证金、个人借款组合 包括保证金、借款，相同性质的应收款项具有类似信用风 险特征 关联方组合 母子公司和子公司之间其他应收款具有相似的风险特征 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 保证金、个人借款组合 不计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 0.00% 0.00% 1 至 2 年（含 2 年） 5.00% 5.00% 2 至 3 年（含 3 年） 10.00% 10.00% 3 年以上 50.00% 50.00% （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其 他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 75 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、 库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 8、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 年限平均法 10 0.00 10.00 办公设备 年限平均法 5 0.00 20.00 机械设备 年限平均法 10 0.00 10.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 76 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。 9、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 10、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 77 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 11、收入的确认原则 （1）销售商品 本公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给购货方；本公司没有保留该商品的继 续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本公司； 与销售商品相关的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确 认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能 够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作 为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 （4）本公司收入确认方法 销售商品收入：公司根据与客户签订的合同，发出商品、收到款项或取得收款的权利 时确认收入。 安装费收入：按照专业监理技术人员确认的完工百分比确认收入。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 78 12、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额 计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按 照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益， 如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需 说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 13、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 79 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 14、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据 有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 80 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 15、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 16、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本报告期无会计政策变更。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 四、 税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17.00；11.00；3.00 营业税 应税收入 3.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00；5.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 81 公司货物税率 17%，安装劳务税率 11%，营改增之前已开工未完工的安装项目按税务 局要求 3%简易征收。 城市维护建设税在张家港按 5%征收，其余按照 7%征收。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2016 年 01 月 01 日】，期末指【2016 年 12 月 31 日】，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 3,347.31 10,436.89 银行存款 752,153.96 1,348,111.40 合 计 755,501.27 1,358,548.29 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限 制的款项。 2、应收票据 应收票据分类列示： 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 0.00 1,000,000.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 1,000,000.00 其他说明：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应收票据；不存在已备书、贴息未 到期的票据。 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 82 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 51,120,650.37 100.00 1,074,128.48 2.10 50,046,521.89 其中：关联方组合 账龄组合 51,120,650.37 100.00 1,074,128.48 2.10 50,046,521.89 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 51,120,650.37 100.00 1,074,128.48 2.10 50,046,521.89 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 48,182,913.29 100.00 1,271,767.23 2.64 46,911,146.06 其中：关联方组合 账龄组合 48,182,913.29 100.00 1,271,767.23 2.64 46,911,146.06 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 48,182,913.29 100.00 1,271,767.23 2.64 46,911,146.06 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 1 年以内 41,832,112.55 81.83 0.00 0.00 40,915,260.53 84.92 0.00 0.00 1 至 2 年 6,410,784.89 12.54 320,539.24 5.00 4,213,162.60 8.74 210,658.13 5.00 2 至 3 年 1,713,218.07 3.35 171,321.81 10.00 1,165,339.94 2.42 116,533.99 10.00 3 年以上 1,164,534.86 2.28 582,267.43 50.00 1,889,150.22 3.92 944,575.11 50.00 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 83 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款 坏账准备 1,271,767.23 197,638.75 1,074,128.48 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 19,600,869.90 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 38.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 77,908.62 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 江苏保利宁成房地产开发有限 公司 5,445,000.00 1 年以内 10.65 0.00 江苏双良置业有限公司 4,059,175.05 1 年以内 2,501,002.74； 1-2 年 1,558,172.31 7.94 77,908.62 江阴爱家房地产实业有限公司 3,558,629.05 1 年以内 6.96 0.00 江阴福华置业有限公司 3,532,579.00 1 年以内 6.91 0.00 江苏华西扬子置业有限公司 3,005,486.80 1 年以内 5.88 0.00 合 计 19,600,869.90 38.34 77,908.62 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,285,306.63 85.95 3,390,265.09 69.74 1 至 2 年 29,835.32 0.49 1,470,800.21 30.26 2 至 3 年 833,615.29 13.56 合 计 6,148,757.24 100.00 4,861,065.30 100.00 合 计 51,120,650.37 100.00 1,074,128.48 48,182,913.29 100.00 1,271,767.23 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 84 说明：账龄超过 1 年且金额重大的预付账款 单位名称 与本公司关系 金 额 未结算原因 江阴市德凯门窗有限公司 非关联方 380,675.00 合同期内 江阴云舜节能科技有限公司 非关联方 199,967.40 合同期内 赵建文 非关联方 102,302.51 合同期内 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本 公司 关系 金额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原 因 广东贝克洛幕墙门窗系统有限 公司 供应 商 879,510.78 14.30 1 年以内 合同期内 瑞好聚合物（苏州）有限公司 供应 商 764,452.09 12.43 1 年以内 合同期内 江阴市丰华建筑作业服务有限 公司 供应 商 452,707.30 7.36 1 年以内 合同期内 江阴市德凯门窗有限公司 供应 商 380,675.00 6.19 2-3 年 合同期内 江阴市东烨石材有限公司 供应 商 379,257.00 6.17 1 年以内 合同期内 合 计 2,856,602.17 46.45 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,386,506.31 100.00 7,000.00 0.50 1,379,506.31 其中：保证金借款组合 1,316,506.31 94.95 1,316,506.31 账龄组合 70,000.00 5.05 7,000.00 10.00 63,000.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 85 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合 计 1,386,506.31 100.00 7,000.00 0.50 1,379,506.31 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,974,941.54 100.00 1,970,966.54 其中：保证金借款组合 1,895,441.54 95.97 1,895,441.54 账龄组合 79,500.00 4.03 3,975.00 5.00 75,525.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 1,974,941.54 100.00 3,975.00 0.20 1,970,966.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比 例% 坏账准 备 计提 比 例% 金 额 比 例% 坏账准备 计 提 比 例% 1 年以内 1 至 2 年 79,500.00 100.00 3,975.00 5.00 2 至 3 年 70,000.00 100.00 7,000.00 10.00 3 年以上 合 计 70,000.00 100.00 7,000.00 10.00 79,500.00 100.00 3,975.00 5.00 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 86 转回 转销 其他应收款 坏账准备 3,975.00 3,025.00 7,000.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 1,264,137.48 820,000.00 个人借款 52,368.83 1,075,441.54 公司往来款 70,000.00 79,500.00 合计 1,386,506.31 1,974,941.54 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 （%） 坏账准备 期末余额 江苏华西扬子置 业有限公司 否 保证金 550,000.00 2-3 年 39.67 0.00 江阴市鑫宏门窗 有限公司 否 保证金 237,198.18 1 年以内 17.11 0.00 江阴德辉置业有 限公司 否 保证金 200,000.00 1 年以内 14.42 0.00 江阴市惠尔信机 械有限公司 否 保证金 100,000.00 1 年以内 7.21 0.00 无锡金太湖房地 产开发有限公司 否 往来款 70,000.00 2-3 年 5.05 7,000.00 合计 — 1,157,198.18 83.46 7,000.00 6、存货 存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,973,769.09 25,973,769.09 在产品 2,852,639.24 2,852,639.24 库存商品 1,620,501.02 1,620,501.02 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 87 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 6,410.26 6,410.26 合 计 30,453,319.61 30,453,319.61 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,467,491.36 19,467,491.36 在产品 2,202,639.24 2,202,639.24 库存商品 1,898,727.84 1,898,727.84 周转材料 6,410.26 6,410.26 合 计 23,575,268.70 23,575,268.70 7、固定资产及累计折旧 固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,501,070.82 585,452.37 123,970.78 2,210,493.97 2、本年增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 1,501,070.82 585,452.37 123,970.78 2,210,493.97 二、累计折旧 1、年初余额 881,742.91 433,329.33 123,970.78 1,439,043.02 2、本年增加金额 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 88 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 （1）计提 150,107.08 58,545.24 208,652.32 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 1,031,849.99 491,874.57 123,970.78 1,647,695.34 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 469,220.83 93,577.80 562,798.63 2、年初账面价值 619,327.91 152,123.04 711,450.95 8、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 270,282.12 1,081,128.48 318,935.56 1,275,742.23 合计 270,282.12 1,081,128.48 318,935.56 1,275,742.23 9、短期借款 短期借款分类： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 89 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 担保借款 3,000,000.00 1,500,000.00 抵押借款 7,000,000.00 7,000,000.00 合 计 10,000,000.00 8,500,000.00 2016 年 12 月 31 日担保借款 3,000,000.00 元，为 2016 年 3 月 29 日借入，借款期限 1 年，约定还款日为 2017 年 3 月 28 日。担保人为江阴市万祥铝业有限公司。借款合同编号为 364212491D16032301 号，年利率 5.66%。 2016 年 12 月 31 日抵押借款 7,000,000.00 元，为 2016 年 3 月 23 日借入，借款期限 1 年，约定还款日为 2017 年 3 月 21 日。以江阴市双泰植绒材料有限公司房产证、土地证抵押。 借款合同编号为澄商银高抵借字 2014012600GD200175 号，年利率 5.79%。 10、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 47,902,022.86 36,357,378.03 1-2 年 3,902,062.30 13,387,280.08 2-3 年 1,871,756.53 合 计 53,675,841.69 49,744,658.11 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 江阴市云亭云东五金交电商行 1,000,000.00 合同期内 江阴龙翔玻璃有限公司 848,743.00 合同期内 江苏大欧铝业有限公司 811,676.90 合同期内 合 计 2,660,419.90 （3）2016 年 12 月 31 日余额前五名的应付账款情况： 单位名称 金额 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 江阴市兴鹏门窗有限公司 7,412,923.82 1 年以内 13.81 江阴市云亭纺织塑化有限公司 6,114,305.02 1 年以内 11.39 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 90 江阴市申港中街房地产开发有限 公司装潢分公司 4,047,678.93 1 年以内 7.54 江阴市万升洰物资有限公司 3,796,618.98 1 年以内 7.07 江阴市万祥铝业有限公司 3,781,911.67 1 年以内 7.05 合计 25,153,438.42 46.86 11、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 1,168,075.23 1,571,594.33 1-2 年 201,100.00 260,000.00 合 计 1,369,175.23 1,831,594.33 （2）2016 年 12 月 31 日余额前五名的预收账款情况： 单位名称 金额 账龄 占预收账款总 额的比例（%） 金南物联甩挂运输股份有限公司 590,000.00 1 年以内 43.09 江阴高成房地产开发有限公司 245,000.00 1 年以内 17.89 江阴市惠尔信机械有限公司 200,000.00 1 年以内 14.61 常州龙德置业有限公司 100,000.00 2-3 年 7.30 江苏金一黄金珠宝有限公司 98,400.00 1 年以内 7.19 合计 1,233,400.00 90.08 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 631,471.05 1,979,320.85 2,314,650.56 296,141.34 二、离职后福利-设定提存计 划 404,960.77 404,960.77 合 计 631,471.05 2,384,281.62 2,719,611.33 296,141.34 （2）短期薪酬列示 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 91 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 631,471.05 1,738,700.00 2,074,029.71 296,141.34 2、职工福利费 56,386.10 56,386.10 3、社会保险费 172,946.75 172,946.75 其中：医疗保险费 152,258.81 152,258.81 工伤保险费 13,766.30 13,766.30 生育保险费 6,921.64 6,921.64 4、住房公积金 6,288.00 6,288.00 5、工会经费和职工教 育经费 5,000.00 5,000.00 合 计 631,471.05 1,979,320.85 2,314,650.56 296,141.34 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 381,931.58 381,931.58 2、失业保险费 23,029.19 23,029.19 合计 404,960.77 404,960.77 13、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 33,588.94 47,799.07 企业所得税 65,004.96 932,729.65 个人所得税 808.37 1,086.09 城市维护建设税 2,351.23 3,345.93 教育费附加 1,007.67 1,433.97 地方教育费附加 671.78 955.98 合 计 103,432.95 987,350.69 14、应付股利 项 目 2016.12.31 2015.12.31 普通股股利 160,978.28 160,978.28 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 92 说明：该应付股利于 2017 年 2 月 24 日支付。 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 保证金 460,000.00 220,000.00 代收款项 9,113,525.21 5,668,952.28 合 计 9,573,525.21 5,888,952.28 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 龚全高 1,500,000.00 代收款项 刘兵 500,000.00 代收款项 江阴市万升洰物资有限公司 500,000.00 代收款项 合 计 2,500,000.00 （3）2016 年 12 月 31 日余额前五名的其他应付款情况： 单位名称 金额 账龄 占其他应付款总 额的比例（%） 龚全高 1,500,000.00 1-2 年 15.67 江阴市万升洰物资有限公司 500,000.00 1-2 年 5.22 刘兵 500,000.00 2-3 年 5.22 李春凤 300,000.00 3-4 年 3.13 江阴市华迪仪表有限公司 200,000.00 1 年以内 2.09 合计 3,000,000.00 31.33 16、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,880,000.00 10,880,000.00 17、资本公积 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 93 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 0.00 2,142,376.66 2,142,376.66 合 计 0.00 2,142,376.66 2,142,376.66 2016 年 02 月 02 日，经公司股东会决议，同意将有限公司整体变更为股份有限公 司，有限公司的四名股东作为公司的发起人，以 2015 年 12 月 31 日为审计及评估的基 准日，股东以经审计的净资产 13,022,376.66 元按 1：0.8355 的比例折合为其所持有的 股份公司股份，折合为 10,880,000 股，每股面值 1 元，其余净资产 2,142,376.66 额计 入资本公积。 18、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 310,157.31 141,521.57 310,157.31 141,521.57 合 计 310,157.31 141,521.57 310,157.31 141,521.57 19、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,832,219.35 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,832,219.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,415,215.71 减：提取法定盈余公积 141,521.57 净利润的 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他（净资产折股转增资本公积） -1,832,219.35 期末未分配利润 1,273,694.14 20、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 94 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 合 计 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 建筑业 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 合 计 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 门窗 51,763,695.36 45,169,058.07 53,846,899.76 48,425,912.80 幕墙 1,812,618.74 1,460,273.86 5,997,423.00 5,402,348.90 安装 56,358,726.14 54,531,199.23 55,295,231.57 51,673,275.84 合 计 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 江苏省 107,416,060.80 98,857,215.10 111,791,968.45 102,617,478.72 其他地区 2,518,979.44 2,303,316.06 3,347,585.88 2,884,058.82 合 计 109,935,040.24 101,160,531.16 115,139,554.33 105,501,537.54 21、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 1,401,555.17 1,633,308.24 城市维护建设税 142,167.87 169,983.57 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 95 教育费附加 61,307.27 77,087.24 地方教育费附加 40,871.53 51,391.53 印花税 31,612.20 车船使用税 2,760.00 合 计 1,680,274.04 1,931,770.58 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定， 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科 目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地 使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用 中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 22、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 运输费等 69,447.89 135,135.14 差旅费 592,915.31 650,000.00 材料费 1,272.70 合 计 662,363.20 786,407.84 23、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工工资 520,500.00 923,773.00 福利费 56,386.10 54,637.00 办公费 522,342.45 484,072.58 差旅费 37,680.64 150,537.00 招待费 37,822.00 205,110.00 汽车费用 186,116.83 163,109.70 社保费 577,837.01 445,477.67 公积金 6,288.00 5,056.00 折旧费 58,545.24 58,369.08 检测费 330,002.02 309,838.83 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 96 项 目 2016 年度 2015 年度 培训费 2,618.00 15,769.25 电话费 7,964.28 7,501.87 邮寄费 2,252.00 2,726.00 维修费 193,915.00 215,875.00 保险费 39,175.27 132,347.00 运输费 112,326.94 96,010.81 垃圾处理费 2,000.00 1,500.00 劳保费 1,980.00 23,806.83 工会经费 5,000.00 2,000.00 残疾人就业保障金 3,780.00 6,480.00 报刊费 817.20 616.00 房租费 50,000.00 62,000.00 服务费 24,100.00 9,768.68 资质证书费 5,810.00 13,119.05 材料费 42,205.00 40,064.00 电费 108,421.87 68,725.06 水费 7,771.00 6,902.00 中介费 1,751,307.02 印花税 33,654.36 会务费 13,000.00 业务宣传费 21,000.00 顾问费 19,258.00 防保基金 47,622.46 规费 60,451.29 其他 71,331.35 125,384.41 合 计 4,766,295.22 3,825,562.93 24、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 97 利息支出 590,511.04 720,042.57 减：利息收入 23,261.10 15,774.09 手续费 57,876.69 4,840.68 合 计 625,126.63 709,109.16 25、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -194,613.75 400,127.60 合 计 -194,613.75 400,127.60 26、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 700,000.00 0.00 700,000.00 合 计 700,000.00 0.00 700,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与收益相关 新三板挂牌补助 700,000.00 0.00 合 计 700,000.00 0.00 依据江阴市云亭街道办事处云街办发【2013】31 号和云街办发【2015】24 号文件，收 到政府补助款 70 万元整。 27、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损 益 税收滞纳金 0.00 27.05 0.00 合 计 0.00 27.05 0.00 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 471,194.59 616,802.57 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 98 项目 2016 年度 2015 年度 递延所得税费用 48,653.44 -100,031.90 合 计 519,848.03 516,770.67 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,935,063.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 483,765.94 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 32,299.89 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,782.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 519,848.03 29、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 23,261.10 15,774.09 往来款 4,477,145.64 27,265,868.31 合 计 4,500,406.74 27,281,642.40 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 付现管理费用 2,702,271.97 2,338,250.18 付现销售费用 662,363.20 786,407.84 保证金 204,137.48 157,500.00 往来款 23,993,663.53 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 99 手续费 57,876.69 合 计 3,626,649.34 27,275,821.55 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,415,215.71 1,468,240.96 加：资产减值准备 -194,613.75 400,127.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 208,652.32 206,168.62 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 590,511.04 720,042.57 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 48,653.44 -100,031.90 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,878,050.91 -7,295,913.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,636,993.79 -15,000,783.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,934,089.96 15,424,245.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,512,535.98 -4,177,903.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 100 补充资料 2016 年度 2015 年度 现金的期末余额 755,501.27 1,358,548.29 减：现金的期初余额 1,358,548.29 3,926,634.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -603,047.02 -2,568,086.19 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 3,347.31 10,436.89 可随时用于支付的银行存款 752,153.96 1,348,111.40 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 755,501.27 1,358,548.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 31、所有权或使用权受到限制的资产 截止 2016 年 12 月 31 日，无所有权或使用权受到限制的资产。 六、 关联方及其交易 1、本公司的最终控制方为董事长李卫星。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江阴市双泰植绒材料有限公司 本公司股东李卫国控制的公司 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 101 无锡市协力新能源设备材料有限公司 本公司控股股东李卫星参股的公司 江阴君润橡塑制品有限公司 本公司股东黄玮参股的公司 李卫国 股东 龚戬 股东 黄玮 股东 李博文 控股股东近亲属 华小君 控股股东近亲属 3、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 江阴市双泰植绒材料有限公司 厂房 50,000.00 50,000.00 （2）关联担保情况 本公司作为被抵押方 抵押方 抵押金额 起始日 终止日 是否已经履行完毕 江阴市双泰植绒材 料有限公司 7,000,000.00 2016.3.29 2017.3.28 否 （3）关键管理人员报酬 项 目 2016 年度 2015 年度 李卫星 123,600.00 123,600.00 华小君 51,600.00 51,600.00 张玉明 56,400.00 56,400.00 郑心强 46,800.00 46,800.00 4、关联方应收应付款项 其他应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 102 账面余额 账面余额 代收款项 李卫星 20,000.00 113,180.03 七、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 八、资产负债表日后事项 本公司于 2017 年 03 月 21 日到期的抵押借款 700 万元、2017 年 03 月 28 日到期的担保 借款 300 万元已于到期日全部还清。 九、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 700,000.00 新三板挂牌政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 103 项 目 金额 说明 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 700,000.00 减：非经常性损益的所得税影响数 175,000.00 非经常性损益净额 525,000.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 525,000.00 项 目 涉及金额 原因 新三板挂牌补助 700,000.00 政府补助 2、净资产收益率及每股收益 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 104 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 10.31 0.13 0.13 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 6.48 0.08 0.08 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2017 年 04 月 20 日 江苏金牡丹装饰工程股份有限公司 2016 年年度报告 105 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室