838590_2019_奥一新源_2019年年度报告_2020-06-15.txt

公告编号： 2020-016 证券代码：838590 证券简称：奥一新源 主板券商：西部证券 2019 年度报告 奥一新源 NEEQ : 838590 北京奥一新源科技股份有限公司 公告编号： 2020-016 致投资者的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的投资者： 感谢您投资奥一新源，2016 年 8 月 17 日，奥一新源成功登陆新三板，正式成为行业挂牌第 一股，也坚固了公司行业领导者的地位。公司致力于新能源电站智能监控领域的技术和产品开发， 主营业务为电站监控领域的软件、硬件产品的研发、生产及销售。公司产品主要应用于新能源电 站中箱式变电站、逆变器、线缆等设备的实时监控及数据统计分析。公司自成立以来，致力于核 心技术的研发与改进，截至 2019 年 6 月底，拥有 4 项实用新型专利权、5 项产品核心技术、11 项计算机软件著作权，并获得高新技术企业认定。公司的产品主要应用于新建的光伏电站、风电 站，为其提供电站内箱变及相关设备的智能化监控系统。其中，光伏项目集中在上半年申报及审 批，下半年进行并网发电，因此公司的产品销售情况具有较明显的季节性。销售旺季集中在下半 年，同时针对具体政策，周期也会稍微有所变动。 2018 年上半年，公司发展势头良好，引进了大批人才，正在准备迎接 6 月份销售爆发期的 时候，遭遇到了影响公司经营重大市场变故。2018 年 5 月 31 日，国家发改委、财政部、国家能 源局联合发表的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》（发改能源【2018】823 号），后称“光 伏 531 新政”，对我公司行业形成了大规模冲击。由于行业政策变化，市场需求量大大缩水，公 司销售额下降，造成 2018 年下半年公司业绩全面下滑，亏损严重。 2019 年公司积极应对来自市场方面的挑战：积极催收应收款项，增加研发投入，完善内部 管理制度、提高管理层的管理水平，并严格控制公司支出、缩减成本。2019 年上半年公司营业 收入 3,028,594.10 元，亏损 984,660.60 元,由于公司产品销售的季节性，旺季集中在下半年，但由 于公司销售陆续离职，造成市场抢占不利，2019 年下半年持续亏损，由于 2018 年研发立项的开 发在 2019 年完工，造成公司研发费用上升，利润大幅下降。 为此 2020 年公司开始扩招销售人员，逐步抢占市场，公司力争在 2020 年扭亏为盈。 北京奥一新源科技股份有限公司 董事会 公告编号： 2020-016 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 34 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 公告编号： 2020-016 释义 释义项目 释义 奥一新源、公司 指 北京奥一新源科技股份有限公司 北京奥一新源科技有限公司、奥一有限 指 公司股改前的有限公司 奥一智能 指 奥一智能（北京）科技有限公司 奥一农业 指 北京奥一农业科技有限公司 奥英投资 指 北京奥英投资中心（有限合伙） 一华投资 指 北京一华创业投资有限责任公司 红漫红公司 指 北京红漫红服装有限责任公司 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2018 年修订） 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 去年、去年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号： 2020-016 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚一波、主管会计工作负责人姚一波及会计机构负责人（会计主管人员）熊慧娟保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 姚一波直接或间接持有的股份所享有的股份公司表决权为 82.8117%，足以对股东大会的决议产生重大影响。姚一波现任 股份公司董事长、总经理，为公司实际控制人。如姚一波利用 其实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、 人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权 益股东带来风险。 税收优惠变化风险 公司作为软件企业，可以享受企业所得税两免三减半税收优惠 政策，如果公司未来不能被继续认定为“软件企业”，或者相应的 税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，对公 司经营业绩产生一定不利影响。 人力资源管理风险 随着公司业务的高速发展，公司人员进行不断调整，如果公司 人力资源管理战略与公司发展不匹配，公司将面临人才流失和 无法吸引优秀人才的风险。 行业技术更新风险 新能源行业政策变化较快，对公司的产品技术提出更高要求。 若公司不能对市场的发展趋势进行正确判断，公司的核心竞争 力将会下降。 经营现金流不足风险 本年度继续受 2018 年国家发布的“光伏 531 新政”的影响。因“光 伏 531 新政”持续时间长，2019 年市场缩减，公司新订单较少， 发货量下降，同时影响公司客户经营情况，导致公司项目回款 公告编号： 2020-016 不理想。由于市场销量下降，收入下降，公司为保证公司正常 生产经营，无法继续缩减成本，造成公司经营现金流不足 本期重大风险是否发生重大变化： 是 减少了规模快速扩张引起的经营管理风险。2019 年下半年开始，公司已进入相对稳定的状态，未来 暂时不再进行规模扩张，规模快速扩张引起的经营管理风险已消失。 公告编号： 2020-016 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京奥一新源科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING AOYIPOWER TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 奥一新源 证券代码 838590 法定代表人 姚一波 办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十四街 99 号 33 幢 C 座 802 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姚一波 职务 董事长、总经理兼信息披露负责人 电话 010-86461328 传真 010-51413442 电子邮箱 market@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区科创十四街 99 号 33 幢 C 座 802 室 /100076 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件 开发-软件开发 主要产品与服务项目 研发、生产及销售电站智能监控单元 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 7,897,995 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 姚一波 实际控制人及其一致行动人 姚一波 公告编号： 2020-016 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110302582508655X 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区科创 十四街 99 号 33 幢 C 座 802 室 否 注册资本 7,897,995.00 否 五、 中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 邹志文、唐志钊 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 报告期后财务负责人姚一波职务发生相关变化，2020 年 4 月 27 日召开《北京奥一新源科技股份有限公 司第二届董事会第六次会议》，会议决议免去姚一波的财务负责人职务，同时聘任熊慧娟女士为公司财 务负责人。 公告编号： 2020-016 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 6,226,392.26 17,469,347.38 -64.36% 毛利率% 65.88% 71.37% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,012,607.65 -3,914,889.84 -130.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -9,061,753.25 -4,131,076.12 -119.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -109.36% -26.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -109.95% -28.09% - 基本每股收益 -1.14 -0.50 -128.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 7,321,074.63 17,653,086.87 -58.53% 负债总计 3,585,896.21 4,905,300.80 -26.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,735,178.42 12,747,786.07 -70.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.47 1.61 -70.70% 资产负债率%（母公司） 48.98% 27.79% - 资产负债率%（合并） 48.98% 27.79% - 流动比率 1.84 4.06 - 利息保障倍数 -71.72 -18.15 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 658,871.94 -3,827,568.33 117.21% 应收账款周转率 0.85 1.79 - 存货周转率 1.33 2.17 - 公告编号： 2020-016 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -58.53% -11.84% - 营业收入增长率% -64.36% -25.29% - 净利润增长率% -130.21% -194.77% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 7,897,995.00 7,897,995.00 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -42,157.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 120,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,696.55 非经常性损益合计 49,145.60 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 49,145.60 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 （1）本公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号）、 公告编号： 2020-016 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）及其解读和企业会计准则 的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2019 年度财务报表受重要影响的 报表项目和金额如下： 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 10,363,104.66 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 621,575.37 0.00 0.00 应收账款 0.00 9,741,529.29 0.00 0.00 应付票据及应付账 款 1,769,896.26 0.00 0.00 0.00 应付票据 - - - - 应付账款 0.00 1,769,896.26 0.00 0.00 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据 上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政 策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 （2）公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 （财会〔2019〕8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 （3）公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 12 号—债务重组》 （财会〔2019〕 9 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 公告编号：2020-016 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 2016 年 8 月 17 日，奥一新源成功登陆新三板，正式成为行业挂牌第一股，也坚固了公司行业领导 者的地位。公司致力于新能源电站智能监控领域的技术和产品开发，主营业务为电站监控领域的软件、 硬件产品的研发、生产及销售。公司产品主要应用于新能源电站中箱式变电站、逆变器、线缆等设备的 实时监控及数据统计分析。公司自成立以来，致力于核心技术的研发与改进，截至 2019 年年底，拥有 4 项实用新型专利权、5 项产品核心技术、11 项计算机软件著作权，并获得高新技术企业认定。 公司采取以销定产的方式，根据最终用户的不同需求提供定制化产品，通过直接销售和中间商销售 两种销售模式。直接销售模式下，公司将产品直接销售给变压器生产厂家、新能源电站总包方等下游制 造企业；中间商销售模式下，公司将产品销售给下游制造企业或新能源电站业主单位指定或认可的中间 商（或代理商），再由中间商转售下游制造企业或新能源电站业主单位。公司的收入来源为电站智能监 控硬件与软件的销售收入和售后服务收入。公司产品主要应用于新建的光伏电站、风电站，为其提供电 站内箱变及相关设备的智能化监控系统。其中，光伏项目集中在上半年申报及审批，下半年进行并网发 电。因此公司产品销售情况具有较明显的季节性，销售旺季集中在下半年，同时针对具体政策，周期也 会稍微有所变动。但风电上网标杆电价变动较少，风力电站建设周期相对较长，因此风电项目无较大的 周期波动。 报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年是奥一新源新三板正式挂牌后的第三个完整财务年度，也是机遇与挑战并存的一年。公司在 持续维持 2018 年业务结构的同时，继续完善管理体系，培养与引进人才、缩减支出。借鉴以往的经验， 维持公司的持续经营。 2018 上半年，公司发展势头良好，引进了大批人才，正在准备迎接 6 月份销售爆发期的时候，遭到 了影响公司经营的重大市场变故。2018 年 5 月 31 日，国家发展改革委、财政部、国家能源局联合发表 的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》（发改能源〔2018〕823 号），后称“光伏 531 新政”， 对我 公司行业形成了大规模冲击。由于行业政策变化，市场需求量大大缩水，公司销售额下降，应收账款回 款不及时。2018 年下半年，公司销售业绩全面下滑，亏损较为严重。2018 年上半年公司营业收入 公告编号：2020-016 12,002,108.30 元，但下半年仅仅 5,467,239.08 元，销售收入比上半年下降 54.45%。公司销售业绩下滑， 无新的订单，回款不及时，这些给公司的经营带来很大的考验。 2019 年持续主张“开源节流”的经营方针，制定相应配套的公司管理制度，“促进产品销售”和“控 制成本费用”两手同时抓。关于促进产品销售方面：第一，通过适当降低产品销售单价，抢占市场份额； 第二，通过招聘高学历、高素质的业务人员，提高业务人员的专业能力与技能，满足客户从实施到售后 全流程的技术支持及产品保障；第三，通过参加会展等宣传方式，开发新客户；第四，通过研发持续的 投入，公司现已拥有新、老产品梯队，能满足不同客户的特定需求。关于控制成本费用方面：第一，精 简人员，提高员工效率；第二，完善内部管理制度，严格控制成本费用支出，大大降低了成本费用率； 第三，通过自主研发，部分材料由外购改为自产，提高了产品性能，在满足客户需求的前提下，大大降 低了生产成本。 报告期内，公司产品未发生重大变化，人员实现正常更迭，未发生其他对公司正常经营有重大影响的事 项。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 15,824.79 0.22% 34,712.99 0.20% -54.41% 应收票据 837,000.00 11.43% 621,575.37 3.52% 34.66% 应收账款 2,946,828.39 40.25% 9,741,529.29 55.18% -69.75% 存货 1,185,999.73 16.20% 1,758,503.79 9.96% -32.56% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,107,972.81 15.13% 1,440,882.44 8.16% -23.10% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - 资产总计 7,321,074.63 17,653,086.87 -58.53% 资产负债项目重大变动原因： （1）、货币资金较期初减少 54.41%，主要原因是公司销售收入骤减，导致经营活动产生的现金流大幅度 减少。 （2）、应收票据较期初增加 34.66%，主要原因是由于上游客户改变付款方式，并为了扩大销售范围，只 能接收客户的票据，导致公司票据增加。 （3）、应收账款较期初减少 69.75%，主要原因是公司积极催收应收款项，加大催收应收账款的力度，公 司销售业绩下降，也导致公司新增应收账款减少。 （4）、存货较期初减少 32.56%，主要原因是由于项目数量大幅度减少，所以降低了存货的储备量。 （5）、总资产较期初减少 58.53%，主要原因是公司销售收入减少，导致新增应收账款大幅度减少,导致 公告编号：2020-016 总资产减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 6,226,392.26 - 17,469,347.38 - -64.36% 营业成本 2,124,142.76 34.12% 5,000,904.95 28.63% -57.52% 毛利率 65.88% - 71.37% - - 销售费用 2,551,081.11 40.97% 7,592,043.21 43.46% -66.40% 管理费用 2,761,539.94 44.35% 4,629,097.35 26.50% -40.34% 研发费用 8,041,946.06 129.16% 3,347,100.39 19.16% 140.27% 财务费用 132,549.64 2.13% 205,479.19 1.18% -35.49% 信用减值损失 -558,470.02 -8.97% 0.00 0.00% - 资产减值损失 177,434.85 2.85% -2,279,881.77 13.05% -107.78% 其他收益 786,013.83 12.62% 1,656,677.74 9.48% -52.55% 投资收益 0.00 0.00% 1,690.54 0.01% -100% 公 允 价 值 变 动 收益 - - - - - 资产处置收益 -42,157.85 -0.68% 285,213.35 1.63% -114.78% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -9,103,911.10 -146.21% -3,898,912.96 -22.32% -133.50% 营业外收入 120,000.00 1.93% 120,503.12 0.69% -0.42% 营业外支出 28,696.55 0.46% 136,480.00 0.78% -78.97% 净利润 -9,012,607.65 -144.75% -3,914,889.84 -22.41% -130.21% 项目重大变动原因： 1、 营业收入较上年同期降低 64.36%，营业成本较上年同期降低 57.52%，主要原因是 2018 年 5 月 31 日， 国家发改委、财政部、国家能源局一通知的方式发布的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》， 并公开红头文件（后称“光伏 531 新政”），由于行业政策变化，市场需求量大幅缩水，导致公司销 售额下降，2019 年持续主张“开源节流”的经营方针，然后“光伏 531 新政”对行业影响的持续时 间较长，造成 2019 年销量依旧不理想，营业收入及营业成本大幅下滑。 2、 销售费用较上年同期降低 66.40%，主要原因是公司销售收入大幅度减少，相应的销售费用减少。 3、 管理费用较上年同期降低 40.34%，主要原因是公司销售收入大幅度减少，公司降低相应的管理费用 支出，大批员工离职，相应的管理费用减少。 4、 研发费用较上年同期增加 140.27%，主要原因是公司 2018 年签订技术开发合同，于 2019 年 12 月 31 日前研发完毕，技术开发成本于 2019 年费用化，计入 2019 年研发费用，造成 2019 年研发费用大幅 增加。 5、 其他收益较上年同期降低 52.55%，主要原因是公司销售收入大幅度减少，缴纳的企业增值税减少， 造成软件即征即退额减少。 6、 营业利润较上年同期降低 133.50%，主要原因是公司销售收入大幅度减少，相应的研发费用增加，造 公告编号：2020-016 成了营业利润变动大。 7、净利润较上年同期降低 130.21%，主要原因是公司销售收入大幅度减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 6,226,392.26 17,469,347.38 -64.36% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 2,124,142.76 5,000,904.95 -57.52% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 产品销售 5,726,922.25 91.98% 16,990,763.84 97.26% -66.29% 其中：软件产 品 4,145,063.56 66.57% 12,274,217.14 70.26% -66.23% 硬件产品 1,581,858.69 25.41% 4,716,546.70 27.00% -66.46% 技术服务 499,470.01 8.02% 478,583.44 2.74% 4.36% 其他业务收入 - - - - - 合计 6,226,392.26 100.00% 17,469,347.38 100.00% -64.36% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、 产品销售收入较上年同期降低 66.29%，主要原因是 2018 年 5 月 31 日，国家发改委、财政部、 国家能源局一通知的方式发布的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》，并公开红头文件（后 称“光伏 531 新政”），由于行业政策变化，市场需求量大幅缩水，导致公司销售额下降，2019 年持续主张“开源节流”的经营方针，然后“光伏 531 新政”对行业影响的持续时间较长，造成 2019 年销量依旧不理想，产品销售收入大幅下滑。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 宁波天安（集团）股份有限公司 681,421.00 10.94% 否 2 山东博泰电气有限公司 602,354.00 9.67% 否 公告编号：2020-016 3 特变电工山东沈变电气设备有限公司 492,340.00 7.91% 否 4 宁波奥克斯供应链管理有限公司 446,106.00 7.16% 否 5 顺特电气设备有限公司 366,905.00 5.89% 否 合计 2,589,126.00 41.57% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 东莞市祥如电子有限公司 123,927.13 13.51% 否 2 沧州桂生电气有限公司 88,132.1 9.61% 否 3 南皮县金宝五金塑料制品厂 82,814.06 9.03% 否 4 无锡市金赛德电子有限公司 60,944.85 6.65% 否 5 北京泰和特电子技术有限公司 55,233.91 6.02% 否 合计 411,052.05 44.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 658,871.94 -3,827,568.33 117.21% 投资活动产生的现金流量净额 -54,293.10 67,509.85 -180.42% 筹资活动产生的现金流量净额 -623,467.04 -159.70 -390,298.90% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 117.21%。原因主要是业务规模下降，收入缩减，为了 能保持正常的生产经营，积极催收应收款项，并持续不间断的降低费用，造成经营活动产生的现金 流量净额增加。 2、 投资活动产生的现金流量净额比去年同期降低 180.42%。原因主要是本年度购入固定资产。 3、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 623,307.04 元。原因主要是融资租赁购入车辆一辆偿 还的融资租赁款项。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 奥一智能（北京）科技有限公司，成立于 2015 年 3 月 18 日，统一社会信用代码：911103023354695485， 为本公司全资子公司，注册资本 500 万元。奥一智能（北京）科技有限公司，已于 2018 年 7 月 31 日注 销。报告期内，无其他子公司情况。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 公告编号：2020-016 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）本公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号）、 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）及其解读和企业会计准则 的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2019 年度财务报表受重要影响的 报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 10,363,104.66 应收票据 621,575.37 应收账款 9,741,529.29 应付票据及应付账款 1,769,896.26 应付票据 - 应付账款 1,769,896.26 （2）根据财政部 2017 年发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工 具列报》等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据 上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政 策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 （3）公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 （财会〔2019〕8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 （4）公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 12 号—债务重组》 （财会〔2019〕 9 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、重大会计更正差错 无。 三、 持续经营评价 2000 年以来，我国电力工业呈高速增长态势，为输配电及控制设备制造业带来良好的发展机遇。我 公告编号：2020-016 国输配电及控制设备行业企业众多、市场集中度不高，加之产品的进入市场的门槛相对较低，尤其在中 低端产品市场，因此，企业间竞争激烈。伴随着外资大型跨国集团也加大中国市场拓展力度，导致了行 业竞争格局更趋于复杂化。激烈的市场竞争及严峻的挑战促使输配电行业将进入智能化、互联网化、融 合化、成套化和海外化转型升级的关键期，未来几年输配电及控制设备制造行业或将迎来新一轮洗牌。 报告期内，公司实现营业收入 6,226,392.26 元，比去年同期减少 64.36%；利润总额-9,012,607.65 元，比去年同期减少 5,097,707.81 元，比去年同期减少 130.21%；净利润-9,012,607.65 元，比去年同 期减少 5,097,707.81 元，比去年同期减少 130.21%；经营活动产生的现金流量净额 658,871.94 元，比 去年同期增加 4,486,440.27 元，比去年同期增加 117.21%。 报告期内，公司产品毛利率为 65.88%，比上年同期降低 5.49%。 报告期内，公司营业额的下降主要原因是市场变化，2018 年 5 月 31 日，国家发展改革委、财政部、 国家能源局联合发表的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》（发改能源〔2018〕823 号），后称“光 伏 531 新政”，由于行业政策变化，市场需求量大大缩水，导致公司销售额下降，回款不及时。对我公 司行业形成了大规模冲击。2018 年下半年开始持续到 2019 年年底，公司销售业绩全面下滑，亏损较为 严重。但公司产品毛利率仍保持在相对高水平，且公司已逐步完善内部管理制度，提高管理层的管理水 平。并且缩减公司支出，节约成本。从下游行业整体看，未来新能源电站的固定资产投入增速虽会放缓， 但新增的投入金额仍会增加；通过研发持续的投入，公司现已拥有新、老产品梯队，能满足不同客户的 特定需求。 综上所述，公司依托现有的核心业务资源，在下游行业政策不会发生重大变化的预期下，能够独立 开展业务并迅速发展，公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东姚一波目前直接及间接持有的股份所享有的股份公司表决权为 82.8117%，足以对股 东大会的决议产生重大影响。姚一波现任公司董事长、总经理，为公司实际控制人，存在实际控制人不 当控制的风险。 应对措施：公司根据有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定了 “三会”议事 规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》等相关制度，规定了重大投资、委托理财、关联方 交易等重要事项的决策权限和决策程序，并严格按照相关制度执行程序，对公司进行经营管理。公司通 过加强管理层的培训、交流，贯彻相关制度，强化员工的规范运作意识；同时公司将根据公司生产经营 实际情况继续逐步健全完善公司的相关内部控制制度。 （二）税收优惠变化风险 公司作为国家高新技术企业、软件企业，公司选择执行软件企业的两免三减半税收优惠政策，2014 年度为免税期，2015 年度至 2017 年度减半征收企业所得税，适用 12.5%税率。2016 年 5 月 4 日，财政 部颁发财税[2016]49 号文，该政策取消软件企业认定的行政审批，改为符合条件的企业每年向税务部门 进行所得税优惠备案。另外，公司 2013 年 12 月 5 日取得高新企业证书，有效期三年。如果公司未来不 符合享受所得税优惠的条件要求，或者相应的税收优惠政策再次发生变化，公司将不再享受相关税收优 惠，须按 25%的税率征收所得税，所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。 应对措施：（1）新政策只改变软件企业认定的行政审批，并没有改变享受所得税优惠条件的实质性 要求。公司自认定为软件企业以来，一直满足各项条件要求。在公司管理人员高度重视的情况下，在所 得税汇算清缴时，税务负责人及时进行备案，就可以保证公司享受所得税优惠。 （2）鉴于高新技术企业的有效期，公司积极进行新一轮高新技术企业的认定，已于 2019 年 12 月 2 日取得高新技术企业证书，有效期三年。 公告编号：2020-016 此外为了应对未来政策的变化，公司将从增强自身竞争力出发，继续拓展公司业务渠道，进一步提 高研发能力，扩大公司产品的市场占有率，提高公司收入水平，增强持续经营能力，从而降低未来政策 的不确定因素对公司经营的影响。 （三）人力资源管理风险 随着公司业务的高速发展，公司对研发、销售、管理等方面人才的需求将大幅上升。对人才的引进、 培养、保留和激励，提出了更高的要求。如果公司不能制定行之有效的人力资源管理战略，不积极采取 有效的应对措施，公司将面临人才流失和无法吸引优秀人才的风险，公司的竞争优势将会丧失的风险。 应对措施：公司改变人才管理战略，从“看数量”到“高质量、控数量”。首先，公司积极面向众 多 211、985 高校招揽人才，做好人才储备工作，并且已初见成效；然后，公司通过性格测评和团队评 价，进行岗位调整；同时，公司通过内外部培训，加强员工的专业技能。另外，公司为员工创造了良好 的工作环境，给予员工足够的发展空间和支持，并且制定了具有竞争力的福利待遇和股权激励措施，以 此保证公司管理层及技术人才的稳定性。从招聘、岗位匹配、培训、福利等多方面加强人力资源管理。 （四）行业技术更新风险 新能源行业现处于快速发展阶段，客户的政策敏感度很高，对公司的产品技术提出更高要求。另外， 传统能源价格的降低对新能源造成一定的冲击。若公司不能对市场的发展趋势进行正确判断，公司的核 心竞争力将会下降。 应对措施：为了应对行业技术风险，公司主要从两方面入手：（1）提高研发人员质量，加大研发投入， 进一步增强新能源与互联网的融合，从电站运维全程进行优化和创新；（2）适当调整销售模式，增强客 户定制化战略，公司通过与最终用户密切的沟通，培养、引导、挖掘其潜在需求，将产品设计及战略布 局从“被动满足客户要求”转为“主动解决客户难点”，通过提高客户满意度，抢占市场，减少行业技 术快速更新的风险。 （五）经营现金流不足风险 2018 年 5 月 31 日，国家发布的“光伏 531 新政”对光伏产业产生较大冲击，主要内容包括：2018 年普通光伏电站建设暂不安排；降低光伏电站标杆上网电价；降低光伏发电项目全电量度电补贴标准。 6 月份，是光伏设备供应商的业绩爆发月。因“光伏 531 新政”，行业体量腰斩，工程项目锐减，工程 利润锐减，开发商加大了对投建成本的控制力度，供应商被迫降价。市场的缩减，公司新订单较少，部 分已签订合同的项目因行业原因搁置，发货量下降，同时影响公司客户经营情况，导致公司项目回款较 上年同期有所下降。另外由于 2017 年校园招聘的员工均于 2018 年 7 月份入职，其中销售人员 12 名， 财务人员 1 名，又造成公司销售费用的增加。另外为增加市场竞争力，降低生产成本，公司 2018 年上 半年加大了对研发费用的投入，由于“光伏”531 新政的持续性影响，2019 年销售量继续减少。 应对措施：公司积极应对市场变化，自主研发 Acloud-G 系列产品，进军光伏行业的分布式、扶贫光 伏市场，并初见成效，弥补了因市场变化而造成的部分业绩缺失。“531 光伏新政后”公司将市场发展重 心向分布式光伏电站倾斜，并着手开展配电侧智能终端机的推广工作，同时增加售后服务的工作来弥补 一部分因销量不好带来的收入缺口。相应的建立完善公司的内控管理机制，严格控制成本费用的支出， 加大催收应收账款的力度，积极做好资金筹划。 同时，因为“光伏 531 新政”给光伏产业带来的冲击性的影响，国家发改委及国家能源局也在积极 征求有关行业协会及各相关企业的意见。2019 年 1 月 7 日，国家发展改革委、国家能源局关于积极推进 风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通知（发改能源〔2019〕19 号）发布，主要内容就是停止“光 伏 531 新政”，对按照通知要求在 2020 年底前核准（备案）并开工建设的风电、光伏发电平价上网项 目和低价上网项目，在其项目经营期内有关支持政策保持不变。这给相关行业带来了喜讯，也给公司带 来了喜讯，预计 2020 年销量将会比上年增长较多，在继续控制成本费用的前提下，现金流将得到十分 有效的改善。 报告期内，规模快速扩张引致的经营管理风险消失，公司已进入相对稳定的状态，未来暂时不再进 行规模扩张。 公告编号：2020-016 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 公告编号：2020-016 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 债务 人 债务 人与 公司 债务 人是 否为 借款期间 期初 余额 本期 新增 本期 减少 期末 余额 借款 利率 是否 履行 审议 是否 存在 抵质 公告编号：2020-016 的关 联关 系 公司 董事、 监事 及高 级管 理人 员 起始 日期 终止 日期 程序 押 北 京 红 漫 红 服 装 有 限 责 任 公 司 无 否 2014 年 5 月 6 日 1,859, 540.87 74,861 .79 1,784, 679.08 5% 已事 前及 时履 行 否 总计 - - - - 1,859, 540.87 74,861 .79 1,784, 679.08 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 依据 2016 年 7 月 27 日披露的《法律意见书》，2014 年 05 月 06 日，公司与红漫红公司签署 4 份《借 款合同》，约定由公司向红漫红公司提供借款，借款本金共计 153.34 万元，年利率为 5%，借款期限为一 年。后因红漫红公司未能按时向公司偿还借款，双方续签了 4 份借款合同，借款本金共计 153 万元，年 利率为 5%，借款期限为一年，借款期限届满后 10 日内一次性还本付息。2015 年 03 月 22 日，公司与红 漫红公司股东薛洪满签署《担保合同》，薛洪满自愿为红漫红在前述《借款合同》项下的还款义务承担 连带保证责任。同日，公司实际控制人姚一波出具承诺，若红漫红公司不能按时归还公司上述借款本金 和利息，届时其本人将先行向公司支付红漫红应当向公司偿还借款本息。2015 年 5 月 6 日-5 月 16 日， 红漫红未按时归还公司借款本金及利息。公司实际控制人姚一波做出补充承诺，在 2017 年 12 月 31 日 之前，若红漫红仍未归还公司上述借款本金和利息，届时其本人将先行向公司支付红漫红借款本息，以 避免给公司造成损失；后续其本人再依法向红漫红公司及薛洪满进行追偿。2016 年 8 月 29 日，红漫红 支付了 2016 年 7 月-8 月的利息，共计 12,778.34 元；2017 年 1 月 20 日，红漫红支付了 2016 年 9 月-12 月的利息，共计 25,556.68 元。截至 2017 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未完全清偿借款本金及利息 1,855,201.07 元，同时，公司实际控制人姚一波也因个人资金周转问题，未按原先的承诺进行代偿。对 此，公司实际控制人姚一波重新出具了承诺，承诺若 2018 年 12 月 31 日前红漫红公司仍未清偿借款及 利息，姚一波其本人将对所有借款和利息代为清偿。截至 2018 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未完全清 偿借款本金及利息 1,859,540.87 元。同时，公司实际控制人姚一波也因个人资金周转问题，未按原先的 承诺进行代偿。对此，公司实际控制人姚一波重新出具了承诺，承诺若 2020 年 12 月 31 日前红漫红公 司仍未清偿借款及利息，姚一波其本人将对所有借款和利息代为清偿。 报告期内，本期减少其他应收款 74,861.79 元，红漫红公司已于 2019 年 3 月 4 日归还利息 74,861.79 元。基于公司谨慎性原则的考虑，已对此项借款全额计提坏账准备。 上述对外借款事项未对公司经营情况造成重大不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来 源 承诺类 型 承诺具体内容 承诺履 行情况 公告编号：2020-016 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016/7/27 - 挂牌 同 业 竞 争承诺 控股股东、实际控制人为避免 同业竞争的措施与承诺; 董 事、监事、高级管理人员与公 司签订重要协议或做出重要承 诺的情形-避免同业竞争承诺 正 在 履 行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016/7/27 - 挂牌 资 金 占 用承诺 公司出具了《关于关联方资金 往来的承诺》，承诺不再对实 际控制人、控股股东、关联方 等进行借款、代偿债务、代垫 款项或者其他不规范的资金拆 借。 正 在 履 行中 其他股东 2016/7/27 - 挂牌 其 他 承 诺（资产 占 用 情 况承诺） 公司股东出具了《关于不存在 资产占用情况的承诺书》，承 诺遵守公司《章程》中有关股 东及其他关联方的约束性条 款，不利用关联交易、利润分 配、资产重组、对外投资、资 金占用、借款担保等方式损害 公司和社会公众股股东的合法 权益，不利用其控制地位损害 公司和社会公众股股东的利 益。 正 在 履 行中 公司 2016/7/27 2020/12/31 挂牌 其 他 承 诺（借款 和 利 息 代 位 清 偿） 2014 年 05 月 06 日，公司与红 漫红公司签署 4 份《借款合 同》，约定由公司向红漫红公 司提供借款，借款本金共计 153.34 万元，年利率为 10%， 借款期限为一年。后因红漫红 公司未能按时向公司偿还借 款，双方续签了 4 份借款合同， 借款本金共计 153 万元，年利 率为 5%，借款期限为一年，借 款期限届满后 10 日内一次性 还本付息。2015 年 03 月 22 日， 公司与红漫红公司股东薛洪满 签署《担保合同》，薛洪满自 愿为红漫红在前述《借款合同》 项下的还款义务承担连带保证 责任。同日，公司实际控制人 姚一波出具承诺，若红漫红公 司不能按时归还公司上述借款 本金和利息，届时其本人将先 行向公司支付红漫红应当向公 司偿还借款本息。2015 年 5 月 正 在 履 行中 公告编号：2020-016 6 日-5 月 16 日，红漫红未按时 归还公司借款本金及利息。公 司实际控制人姚一波做出补充 承诺，在 2017 年 12 月 31 日之 前，若红漫红仍未归还公司上 述借款本金和利息，届时其本 人将先行向公司支付红漫红借 款本息，以避免给公司造成损 失；后续其本人再依法向红漫 红公司及薛洪满进行追偿。 2016 年 8 月 29 日，红漫红支 付了 2016 年 7 月-8 月的利息， 共计 12,778.34 元；2017 年 1 月 20 日，红漫红支付了 2016 年 9 月-12 月的利息，共计 25,556.68 元。截至 2017 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未完全 清 偿 借 款 本 金 及 利 息 1,855,201.07 元。同时，公司实 际控制人姚一波也因个人资金 周转问题，未按原先的承诺进 行代偿。对此，公司实际控制 人姚一波重新出具了承诺，承 诺若 2018 年 12 月 31 日前红漫 红公司仍未清偿借款及利息， 姚一波其本人将对所有借款和 利息代为清偿。截至 2018 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未 完 全 清 偿 借 款 本 金 及 利 息 1,859,540.87 元。同时，公司实 际控制人姚一波也因个人资金 周转问题，未按原先的承诺进 行代偿。对此，公司实际控制 人姚一波重新出具了承诺，承 诺若 2020 年 12 月 31 日前红漫 红公司仍未清偿借款及利息， 姚一波其本人将对所有借款和 利息代为清偿。 承诺事项详细情况： （1）依据 2016 年 7 月 27 日披露的《公开转让说明书》第三节中，五（二）“控股股东、实际控 制人为避免同业竞争的措施与承诺”和七（二）“董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做 出重要承诺的情形-避免同业竞争承诺”，报告期内，公司的控股股东、实际控制人及董事、监事、高级 管理人员均认真履行了承诺。 公告编号：2020-016 （2）依据 2016 年 7 月 27 日披露的《公开转让说明书》第三节、六（一），公司控股股东、实际控 制人出具了《关于关联方资金拆借问题的承诺函》，承诺其目前不存在占用公司资金的情况，并承诺未 来也不会出现占用公司资金的情况。公司出具了《关于关联方资金往来的承诺》，承诺不再对实际控制 人、控股股东、关联方等进行借款、代偿债务、代垫款项或者其他不规范的资金拆借。截止报告期末， 公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情况。 （3）依据 2016 年 7 月 27 日披露的《公开转让说明书》第三节、六（三），公司股东出具了《关于 不存在资产占用情况的承诺书》，承诺遵守公司《章程》中有关股东及其他关联方的约束性条款，不利 用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东 的合法权益，不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。报告期内，公司股东均认真履行了 承诺。 （4）依据 2016 年 7 月 27 日披露的《法律意见书》，2014 年 05 月 06 日，公司与红漫红公司签署 4 份《借款合同》，约定由公司向红漫红公司提供借款，借款本金共计 153.34 万元，年利率为 10%，借款 期限为一年。后因红漫红公司未能按时向公司偿还借款，双方续签了 4 份借款合同，借款本金共计 153 万元，年利率为 5%，借款期限为一年，借款期限届满后 10 日内一次性还本付息。2015 年 03 月 22 日， 公司与红漫红公司股东薛洪满签署《担保合同》，薛洪满自愿为红漫红在前述《借款合同》项下的还款 义务承担连带保证责任。同日，公司实际控制人姚一波出具承诺，若红漫红公司不能按时归还公司上述 借款本金和利息，届时其本人将先行向公司支付红漫红应当向公司偿还借款本息。2015 年 5 月 6 日-5 月 16 日，红漫红未按时归还公司借款本金及利息。公司实际控制人姚一波做出补充承诺，在 2017 年 12 月 31 日之前，若红漫红仍未归还公司上述借款本金和利息，届时其本人将先行向公司支付红漫红借款本息， 以避免给公司造成损失；后续其本人再依法向红漫红公司及薛洪满进行追偿。2016 年 8 月 29 日，红漫 红支付了 2016 年 7 月-8 月的利息，共计 12,778.34 元；2017 年 1 月 20 日，红漫红支付了 2016 年 9 月-12 月的利息，共计 25,556.68 元。截至 2017 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未完全清偿借款本金及利息 1,855,201.07 元。同时，公司实际控制人姚一波也因个人资金周转问题，未按原先的承诺进行代偿。对 此，公司实际控制人姚一波重新出具了承诺，承诺若 2018 年 12 月 31 日前红漫红公司仍未清偿借款及 利息，姚一波其本人将对所有借款和利息代为清偿。截至 2018 年 12 月 31 日，红漫红公司尚未完全清 偿借款本金及利息 1,859,540.87 元。同时，公司实际控制人姚一波也因个人资金周转问题，未按原先的 承诺进行代偿。对此，公司实际控制人姚一波重新出具了承诺，承诺若 2020 年 12 月 31 日前红漫红公 司仍未清偿借款及利息，姚一波其本人将对所有借款和利息代为清偿,同时对违反原先承诺的事项表示由 衷的歉意。 报告期内，红漫红公司已于 2019 年 3 月 4 日归还利息 74,861.79 元。基于公司谨慎性原则的考虑， 已对此项借款全额计提坏账准备。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 梅塞德斯-奔驰汽 车 固定资产 抵押 277,307.69 3.79% 分期付款购买车辆 特斯拉汽车 固定资产 抵押 768,871.55 10.50% 融资租赁购买车辆 总计 - - 1,046,179.24 14.29% - 公告编号：2020-016 公告编号：2020-016 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,936,261 37.18% 0 2,936,261 37.18% 其中：控股股东、实际控制 人 1,173,864 14.86% 0 1,173,864 14.86% 董事、监事、高管 1,195,273 15.13% 0 1,195,273 15.13% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,961,734 62.82% 0 4,961,734 62.82% 其中：控股股东、实际控制 人 4,556,594 57.69% 0 4,556,594 57.69% 董事、监事、高管 4,620,824 58.51% 0 4,620,824 58.51% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 7,897,995 - 0 7,897,995.00 - 普通股股东人数 12 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 姚一波 5,730,458 0 5,730,458 72.56% 4,556,594 1,173,864 2 北 京 奥 英 投 资 中 心 （ 有 限 合 伙） 757,576 0 757,576 9.59% 0 757,576 3 史红洁 344,485 0 344,485 4.36% 0 344,485 4 李同玉 227,273 0 227,273 2.88% 170,455 56,818 5 洪秋实 227,273 0 227,273 2.88% 0 227,273 6 黄锋 227,273 0 227,273 2.88% 170,455 56,818 7 文虓 190,000 0 190,000 2.41% 0 190,000 8 北 京 一 华 创 业 投 资 有 限 责 任 公司 60,606 0 60,606 0.77% 0 60,606 9 孙茹 47,412 0 47,412 0.6% 0 47,412 10 陈瑞祥 47,412 0 47,412 0.6% 0 47,412 公告编号：2020-016 合计 7,859,768 0 7,859,768 99.53% 4,897,504 2,962,264 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东姚一波为股东北京奥英投资中心（有限合伙）的普通合伙人、执行事务合伙人，持有北京奥英 投资中心（有限合伙）99%的财产份额。除此之外，公司前五名股东之间不存在其他相互关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司股东姚一波目前直接或间接持有的股份所享有的股份公司表决权为 82.8117%，为公司的控股股 东、实际控制人，报告期内未发生变化。姚一波，男，1984 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居住权， 毕业于西安翻译学院英语专业，大学专科学历。2008 年 7 月至 2011 年 3 月，任北京思瑞科技有限公司 销售经理；2011 年 4 月至 2011 年 8 月，任纳森新能源副总经理；2011 年 9 月至 2013 年 4 月，任纳森 有限（为奥一有限前身，于 2013 年 4 月更名为奥一有限）执行董事；2013 年 1 月至今，任北京八方帮 投资咨询有限公司监事；2013 年 4 月至 2015 年 9 月，任奥一有限执行董事；2013 年 12 月 2016 年 4 月， 任北京网商云集信息咨询有限公司监事；2014 年 7 月至今，任一华投资执行董事、经理；2014 年 9 月 至今，任奥英投资执行事务合伙人；2015 年 3 月至今，任奥一智能执行董事、经理；2015 年 7 月至今， 任华钰商贸执行董事；2015 年 9 月至今，任奥一新源董事长；2018 年 9 月 17 日至今，任奥一新源财务 负责人；2019 年 3 月 26 日至今，任奥一新源总经理。姚一波直接及间接合计持有公司 50%以上股权， 公司的控股股东、实际控制人在报告期内未发生变动。 公告编号：2020-016 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-016 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 姚一波 董事长、财务 负责人 男 1984 年 4 月 大专 2018 年 9 月 17 日 2021 年 9 月 16 日 是 姚一波 总经理、信息 披露负责人 男 1984 年 4 月 大专 2019 年 3 月 26 日 2021 年 9 月 16 日 是 王亚华 董事 女 1986 年 3 月 大专 2018 年 9 月 15 日 2021 年 9 月 14 日 是 陈瑞祥 董事 男 1983 年 4 月 中专 2018 年 9 月 15 日 2021 年 9 月 14 日 否 张熠祥 董事 男 1948 年 1 月 初中 2018 年 9 月 15 日 2021 年 9 月 14 日 否 赵建文 董事 男 1994 年 3 月 本科 2019 年 7 月 17 日 2021 年 9 月 14 日 是 刘晓文 监事会主席 男 1984 年 7 月 专科 2018 年 9 月 17 日 2021 年 9 月 16 日 是 刘卫家 监事 男 1988 年 2 月 本科 2018 年 9 月 15 日 2021 年 9 月 14 日 是 郭建庚 监事 男 1995 年 8 月 本科 2019 年 7 月 2 日 2021 年 9 月 14 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 1 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 姚一波和王亚华系夫妻关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 姚一波 董事长、财务 负责人、总经 理 5,730,458 0 5,730,458 72.5559% 0 王亚华 董事 0 0 0 0.0000% 0 陈瑞祥 董事 47,412 0 47,412 0.6003% 0 公告编号：2020-016 张熠祥 董事 37,927 0 37,927 0.4802% 0 赵建文 董事 0 0 0 0.0000% 0 刘晓文 监事会主席 300 0 300 0.0003% 0 郭建庚 监事 0 0 0 0.0000% 0 刘卫家 监事 0 0 0 0.0000% 0 合计 - 5,816,097 0 5,816,097 73.6367% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 李发 董事、总经理 离任 无 正常任免所需 姚一波 董事长 新任 总经理、董事长、财 务负责人 正常任免所需 任洪亮 北方大区总监 新任 董事 正常任免所需 任洪亮 董事 离任 无 正常任免所需 赵建文 监事、南方大区 总监 新任 董事、南方大区总监 正常任免所需 郭建庚 销售经理 新任 监事、销售经理 正常任免所需 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 董事：赵建文，男，1994 年 3 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于南京航 空航天大学，大学本科学历。2016 年 6 月至今担任北京奥一新源科技股份有限公司华东大 区总监。 监事：郭建庚，男，1995 年 8 月 26 日出生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于大连理 工大学，大学本科学历。2018 年 7 月至今担任北京奥一新源科技股份有限公司销售经理。 公告编号：2020-016 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 6 生产人员 5 4 销售人员 18 3 技术人员 7 7 财务人员 2 2 员工总计 36 22 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 2 本科 22 8 专科 7 10 专科以下 2 2 员工总计 36 22 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用□不适用 报告期后财务负责人姚一波职务发生相关变化，2020 年 4 月 27 日召开《北京奥一新源科技股份有限公 司第二届董事会第六次会议》，会议决议免去姚一波的财务负责人职务，同时聘任熊慧娟女士为公司财 务负责人。 公告编号：2020-016 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-016 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管制度的规定开展经营，公司董事、监事 和高级管理人员均忠实履行义务。公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求。公 司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，完善公司治 理，保障公司持续稳定发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规的要求 规范运作。公司三会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东与投资者充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利。《公司章程》中包含了投资者关系管理相关内容，公司董事会 认为公司现有的治理机制注重保护股东权益，能够给所有股东提供合适的保护，特别是中小股东的合法 权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的对外投资、重要人员变动等事项均严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定 履行了相关审批程序并予以披露。其中，报告期内公司存在利用部分闲置资金购买银行理财产品未履行 相关程序并及时披露的情形，主要因为公司相关人员关于对外投资的理解不够，意识到问题，后续进行 补充程序及披露。公司及公司董事、监事、高级管理人员、信息披露负责人将加强对公司治理、信息披 露等相关法律法规的学习，严格按照相关法律法规及制度规定，履行相关审批程序并及时披露。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2020-016 董事会 4 1.第二届董事会第二次会议，审议通过： （1）《免去李发的总经理及信息披露负责人职 务的议案》； （2）《提议免去李发的董事职务的议案》，本 议案需提请股东大会审议； （3）《聘任姚一波为公司总经理和信息披露负 责人的议案》； （4）《提名任洪亮为第二届董事会董事候选人 的议案》，本议案需提请股东大会审议； （5）《提请公司召开 2019 年第一次临时股东 大会的议案》； 2.第二届董事会第三次会议，审议通过： （1）《关于公司 2018 年度总经理工作报告的 议案》； （2）《关于公司 2018 年度董事会工作报告的 议案》，本议案需提请股东大会审议； （3）《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议 案》，本议案需提请股东大会审议； （4）《关于公司 2018 年度利润分配的议案》， 本议案需提请股东大会审议； （5）《关于公司 2018 年度财务决算报告的议 案》，本议案需提请股东大会审议； （6）《关于公司 2019 年度财务预算报告的议 案》，本议案需提请股东大会审议； （7）《关于公司 2018 年度控股股东及其关联 方资金占用情况的议案》，本议案需提请股东大 会审议； （8）《关于提请召开公司 2018 年年度股东大 会的议案》； （9)《关 于补充确认关联方为公司购车贷款提供担保的 议案》，本议案需提请股东大会审议； 3.第二届董事会第四次会议，审议通过： （1）《提议免去任洪亮的董事职务的议案》， 本议案需提请股东大会审议； （2）《提名赵建文为第二届董事会董事候选人 的议案》，本议案需提请股东大会审议； （3）《提请公司召开 2019 年第二次临时股东 大会的议案》； 4.第二届董事会第五次会议，审议通过： （1）《2019 年半年度报告的议案》。 监事会 2 1.第二届监事会第二次会议，审议通过： （1）《关于公司 2018 年度监事会工作报告的 议案》，本议案需提请股东大会审议； （2）《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议 公告编号：2020-016 案》，本议案需提请股东大会审议； （3）《关于公司 2018 年度利润分配的议案》， 本议案需提请股东大会审议； （4）《关于公司 2018 年度财务决算报告的议 案》，本议案需提请股东大会审议； （5）《关于公司 2019 年度财务预算报告的议 案》，本议案需提请股东大会审议； 2.第二届监事会第三次会议，审议通过： （1）《2019 年半年度报告的议案》。 股东大会 3 1.2019 年第一次临时股东大会，审议通过： （1）《提议免去李发的董事职务的议案》； （2）《选举任洪亮为第二届董事会董事的议 案》； 2.2018 年年度股东大会，审议通过： （1）《关于公司 2018 年度董事会工作报告的 议案》； （2）《关于公司 2018 年度监事会工作报告的 议案》； （3）《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议 案》； （4）《关于公司 2018 年度利润分配的议案》； （5）《关于公司 2018 年度财务决算报告的议 案》； （6）《关于公司 2019 年度财务预算报告的议 案》； （7）《关于公司 2018 年度控股股东及其关联 方资金占用情况的议案》； （8）《关于补充确认关联方为公司购车贷款提 供担保的议案》。 3.2019 年第二次临时股东大会，审议通过： （1）《提议免去任洪亮的董事职务的议案》； （2）《选举赵建文为第二届董事会董事的议 案》； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行 职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务。经检查，监事会认为：报告期内，依据国家 公告编号：2020-016 相关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。 公司董事、总经理和其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或 损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及 全国中小企业股转让系统有限责任公司的有关规定和公司内部管理制度要求，报告的内容能够真实、准 确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （1）业务独立情况 公司具有完整的业务流程和供应链条。公司从技术开发、物料采购、组装生产、对外销售，均拥有 独立的经营决策权和实施权，公司在业务上具有完整性和独立性。 （2）资产独立情况 为防止控股股东及关联方资金占用公司资金、资产及其他资源，公司制定了《公司章程》、《关联 交易管理办法》，并出具了相关承诺。公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （3）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司的 总经理、财务负责人等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监 事以外的其他职务。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独立与员工签署劳 动合同及保密协议，已依法缴纳社保，公司人员的劳动关系、工资报酬、社会保险均独立管理。 （4）公司财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度 和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度，能够依法独立作出财务决策；公司开设独立的基本存 款账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司作为独立的纳税人，依法 独立纳税。从人员、制度、决策权和实施权实现财务独立。 （5）公司机构独立情况 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务负责人等高级管理人员， 组成完整的独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的法人治理结构。公司各内部组织机构和 各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织 机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司将根据发展情况，不断健全、完善会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并落实相关制度的有效执行，保证公司健康良好的发展。 （1）会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规和企业会计准则及制度，结合公司实际情况，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保障公司财产独立和安全。 （2）财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 公司现行的相关内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，并结合公司 的实际情况制定的，在公司业务运营的各关键环节，均得到了贯彻执行，各项审批均采用电子逐级审批 的形式，层层落实。公司的内部管理制度需要在运营的实际操作中不断改进、不断完善，保证制度与企 公告编号：2020-016 业发展的匹配，并加强制度的执行与监督。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层遵守了上述制度，执行情况良好。 2017 年 05 月 25 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过《关于制定<年报信息披露重大差错 责任追究制度>的议案》。 公告编号：2020-016 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2020]京会兴审字第 11000057 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2020 年 6 月 16 日 注册会计师姓名 邹志文、唐志钊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 [2020]京会兴审字第 11000057 号 北京奥一新源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京奥一新源科技股份有限公司（以下简称贵公司）合并及母公司财务报 表（以下简称财务报表），包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 公告编号：2020-016 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 公告编号：2020-016 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能 持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 公告编号：2020-016 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 此页为北京奥一新源科技股份有限公司[2020]京会兴审字第 11000022 号审计报告盖章 页，无正文。 北京兴华 中国注册会计师： 邹志文 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 唐志钊 二○二○年六月十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 15,824.79 34,712.99 结算备付金 拆出资金 公告编号：2020-016 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 837,000.00 621,575.37 应收账款 五、（三） 2,946,828.39 9,741,529.29 应收款项融资 预付款项 五、（四） 378,068.27 3,535,629.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 849,380.64 301,117.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 1,185,999.73 1,758,503.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 219,135.97 流动资产合计 6,213,101.82 16,212,204.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 1,107,972.81 1,440,882.44 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 公告编号：2020-016 非流动资产合计 1,107,972.81 1,440,882.44 资产总计 7,321,074.63 17,653,086.87 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 1,518,380.50 1,769,896.26 预收款项 五、（十一） 230,435.00 246,485.05 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十二） 571,066.02 1,039,166.72 应交税费 五、（十三） 337,296.48 522,632.92 其他应付款 五、（十四） 724,998.43 413,289.20 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,382,176.43 3,991,470.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（十五） 203,719.78 913,830.65 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 203,719.78 913,830.65 公告编号：2020-016 负债合计 3,585,896.21 4,905,300.80 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 7,897,995.00 7,897,995.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 17,781,786.50 17,781,786.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十八） -21,944,603.08 -12,931,995.43 归属于母公司所有者权益合计 3,735,178.42 12,747,786.07 少数股东权益 所有者权益合计 3,735,178.42 12,747,786.07 负债和所有者权益总计 7,321,074.63 17,653,086.87 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 15,824.79 34,712.99 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 837,000.00 621,575.37 应收账款 五、（三） 2,946,828.39 9,741,529.29 应收款项融资 预付款项 五、（四） 378,068.27 3,535,629.47 其他应收款 五、（五） 849,380.64 301,117.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 1,185,999.73 1,758,503.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 219,135.97 公告编号：2020-016 流动资产合计 6,213,101.82 16,212,204.43 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 1,107,972.81 1,440,882.44 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 其他非流动资产 非流动资产合计 1,107,972.81 1,440,882.44 资产总计 7,321,074.63 17,653,086.87 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 1,518,380.50 1,769,896.26 预收款项 五、（十一） 230,435.00 246,485.05 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 五、（十二） 571,066.02 1,039,166.72 应交税费 五、（十三） 337,296.48 522,632.92 其他应付款 五、（十四） 724,998.43 413,289.20 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 公告编号：2020-016 流动负债合计 3,382,176.43 3,991,470.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（十五） 203,719.78 913,830.65 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 203,719.78 913,830.65 负债合计 3,585,896.21 4,905,300.80 所有者权益： 股本 五、（十六） 7,897,995.00 7,897,995.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 17,781,786.50 17,781,786.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十八） -21,944,603.08 -12,931,995.43 所有者权益合计 3,735,178.42 12,747,786.07 负债和所有者权益合计 7,321,074.63 17,653,086.87 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 6,226,392.26 17,469,347.38 其中：营业收入 五、（十九） 6,226,392.26 17,469,347.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,693,124.17 21,031,960.20 其中：营业成本 五、（十九） 2,124,142.76 5,000,904.95 公告编号：2020-016 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十） 81,864.66 257,335.11 销售费用 五、（二十一） 2,551,081.11 7,592,043.21 管理费用 五、（二十二） 2,761,539.94 4,629,097.35 研发费用 五、（二十三） 8,041,946.06 3,347,100.39 财务费用 五、（二十四） 132,549.64 205,479.19 其中：利息费用 五、（二十四） 127,438.02 204,345.44 利息收入 五、（二十四） 325.68 2,347.95 加：其他收益 五、（二十五） 786,013.83 1,656,677.74 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十六） 1,690.54 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十七） -558,470.02 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十八） 177,434.85 -2,279,881.77 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） -42,157.85 285,213.35 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,103,911.10 -3,898,912.96 加：营业外收入 五、（三十） 120,000.00 120,503.12 减：营业外支出 五、（三十一） 28,696.55 136,480.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,012,607.65 -3,914,889.84 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,012,607.65 -3,914,889.84 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 -9,012,607.65 -3,914,889.84 公告编号：2020-016 损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -1.14 -0.50 （二）稀释每股收益（元/股） -1.14 -0.50 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 五、（十九） 6,226,392.26 17,469,347.38 减：营业成本 五、（十九） 2,124,142.76 5,000,904.95 公告编号：2020-016 税金及附加 五、（二十） 81,864.66 257,335.11 销售费用 五、（二十一） 2,551,081.11 7,592,043.21 管理费用 五、（二十二） 2,761,539.94 4,628,636.10 研发费用 五、（二十三） 8,041,946.06 3,347,100.39 财务费用 五、（二十四） 132,549.64 205,479.44 其中：利息费用 五、（二十四） 127,438.02 204,345.44 利息收入 五、（二十四） 325.68 2,347.70 加：其他收益 五、（二十五） 786,013.83 1,656,677.74 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十六） -18,149.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十七） -558,470.02 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十八） 177,434.85 -2,278,360.77 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） -42,157.85 285,213.35 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,103,911.10 -3,916,771.26 加：营业外收入 五、（三十） 120,000.00 120,503.12 减：营业外支出 五、（三十一） 28,696.55 136,480.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,012,607.65 -3,932,748.14 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,012,607.65 -3,932,748.14 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 公告编号：2020-016 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -9,012,607.65 -3,932,748.14 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -1.14 -0.5 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,172,212.22 19,468,767.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 770,290.38 1,655,685.38 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 374,176.93 789,883.86 经营活动现金流入小计 13,316,679.53 21,914,336.56 购买商品、接受劳务支付的现金 4,252,916.91 8,549,194.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,746,785.80 5,862,517.90 支付的各项税费 902,336 2,862,299.61 支付其他与经营活动有关的现金 3,755,768.88 8,467,893.01 经营活动现金流出小计 12,657,807.59 25,741,904.89 经营活动产生的现金流量净额 658,871.94 -3,827,568.33 公告编号：2020-016 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 159.70 取得投资收益收到的现金 169.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 32,000.00 337,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十二） 400,000.00 投资活动现金流入小计 32,000.00 737,529.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 86,293.10 270,019.39 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十二） 400,000.00 投资活动现金流出小计 86,293.10 670,019.39 投资活动产生的现金流量净额 -54,293.10 67,509.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十二） 25,000.00 筹资活动现金流入小计 25,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 278.00 159.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十二） 648,189.04 筹资活动现金流出小计 648,467.04 159.70 筹资活动产生的现金流量净额 -623,467.04 -159.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,888.20 -3,760,218.18 加：期初现金及现金等价物余额 34,712.99 3,794,931.17 六、期末现金及现金等价物余额 15,824.79 34,712.99 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,172,212.22 19,468,767.32 收到的税费返还 770,290.38 1,655,685.38 公告编号：2020-016 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 374,176.93 789,883.61 经营活动现金流入小计 13,316,679.53 21,914,336.31 购买商品、接受劳务支付的现金 4,252,916.91 8,549,194.37 支付给职工以及为职工支付的现金 3,746,785.80 5,862,517.90 支付的各项税费 902,336.00 2,862,299.61 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 3,755,768.88 8,467,876.01 经营活动现金流出小计 12,657,807.59 25,741,887.89 经营活动产生的现金流量净额 658,871.94 -3,827,551.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 159.70 取得投资收益收到的现金 169.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 32,000.00 337,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十二） 400,000.00 投资活动现金流入小计 32,000.00 737,529.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 86,293.10 270,019.39 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十二） 400,000.00 投资活动现金流出小计 86,293.10 670,019.39 投资活动产生的现金流量净额 -54,293.10 67,509.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十二） 25,000.00 筹资活动现金流入小计 25,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 278.00 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十二） 648,189.04 筹资活动现金流出小计 648,467.04 筹资活动产生的现金流量净额 -623,467.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,888.20 -3,760,041.73 加：期初现金及现金等价物余额 34,712.99 3,794,754.72 六、期末现金及现金等价物余额 15,824.79 34,712.99 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 公告编号：2020-016 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -9,012,607.65 -9,012,607.65 （一）综合收益总额 -9,012,607.65 -9,012,607.65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2020-016 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -21,944,603.08 3,735,178.42 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -9,017,105.59 16,662,675.91 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2020-016 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -9,017,105.59 16,662,675.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -3,914,889.84 -3,914,889.84 （一）综合收益总额 -3,914,889.84 -3,914,889.84 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 公告编号：2020-016 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 公告编号：2020-016 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 公告编号：2020-016 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -21,944,603.08 3,735,178.42 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -8,999,247.29 16,680,534.21 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -8,999,247.29 16,680,534.21 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -3,932,748.14 -3,932,748.14 （一）综合收益总额 -3,932,748.14 -3,932,748.14 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 公告编号：2020-016 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,897,995.00 17,781,786.50 -12,931,995.43 12,747,786.07 法定代表人：姚一波 主管会计工作负责人：姚一波 会计机构负责人：熊慧娟 公告编号：2020-016 北京奥一新源科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）历史沿革 北京奥一新源科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由姚一波、刘晓文等出资设立 的股份有限公司，于 2011 年 9 月 23 日在北京市工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码： 91110302582508655X。 公司成立时，注册资本为人民币 30,000.00 元，其中：姚一波出资 29,700.00 元，占 99.00%； 刘晓文出资 300.00 元，占 1.00%，上述出资业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验， 并出具了京润（验）字[2011]-222454 号验资报告。 2012 年 2 月 13 日，根据公司股东会决议及章程修正案，公司申请增加注册资本 970,000.00 元， 由姚一波分期于 2014 年 2 月 4 日之前缴足，本期出资额为 200,000.00 元。增资后公司注册资本为 1,000,000.00 元，实收资本为 230,000.00 元，其中：姚一波出资 229,700.00 元，占 99.97%；刘晓文 出资 300.00 元，占 0.03%。上述增资业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验，并出具 了京润（验）字[2012]第 201886 号验资报告。 2012 年 3 月 27 日，根据公司股东会决议及章程修正案，公司申请增加注册资本 4,000,000.00 元，由姚一波分期于 2014 年 2 月 4 日之前缴足，本期出资额为 1,770,000.00 元。增资后公司注册 资本为 5,000,000.00 元，实收资本为 2,000,000.00 元，其中：姚一波出资 1,999,700.00 元，占 99.99%； 刘晓文出资 300.00 元，占 0.01%。上述增资业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验， 并出具了京润（验）字[2012]第 205649 号验资报告。 2012 年 7 月 5 日，根据公司股东会决议及章程修正案，公司申请增加注册资本 15,000,000.00 元，由姚一波分期于 2014 年 2 月 4 日之前缴足，本期出资额为 3,000,000.00 元。增资后公司注册 资本为 20,000,000.00 元，实收资本为 5,000,000.00 元，其中：姚一波出资 4,999,700.00 元，占 99.994%； 刘晓文出资 300.00 元，占 0.006%。上述增资业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验， 并出具了京润（验）字[2012]第 213337 号验资报告。 2013 年 12 月 18 日，根据公司股东会决议及章程修正案，公司注册资本 20,000,000.00 元全部 缴足，本期出资额为 15,000,000.00 元，其中：姚一波以价值 14,180,000.00 元的知识产权非专利技 术“电站智能监控装置技术”出资 14,000,000.00 元计入实收资本，180,000.00 元计入资本公积，货币 资金出资 1,000,000.00 元。变更后公司注册资本为 20,000,000.00 元，实收资本为 20,000,000.00 元， 其中：姚一波出资 19,999,700.00 元，占 99.9985%；刘晓文出资 300.00 元，占 0.0005%。出资涉及的 知识产权业经北京中瑞诚资产评估有限公司出具编号为中瑞诚评字[2013]110207 号评估报告，该 专利技术的评估价值为 1418 万元。上述增资业经北京中瑞诚会计师事务所有限公司审验，并出 具了中瑞诚验字[2013]11010064 号验资报告。 2014 年 8 月，根据公司第二届第二次股东大会决议及章程修正案，公司申请减少注册资本 14,000,000.00 元，减少资本公积 180,000.00 元。变更后公司注册资本为 6,000,000.00 元，实收资本 为 6,000,000.00 元，其中：姚一波出资 5,999,700.00 元，占 99.995%；刘晓文出资 300.00 元，占 0.005%。 上述减资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了瑞华验字[2014]第 01670017 号 验资报告。 2014 年 9 月，根据公司召开的第二届第三次股东大会决议及章程修正案，公司申请增加注册 资本 60,606.00 元，由北京一华创业投资有限责任公司认缴。变更后公司注册资本为 6,060,606.00 公告编号：2020-016 元，实收资本为 6,060,606.00 元，其中：姚一波出资 5,999,700.00 元，占 98.995%；刘晓文出资 300.00 元，占 0.005%；北京一华创业投资有限责任公司出资 60,606.00 元，占 1.00%。上述增资业经瑞华 会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了瑞华验字[2014]第 01670018 号验资报告。 2014 年 11 月，根据公司召开的第二届第四次和第五次股东会议及章程修正案，公司申请增 加注册资本 1,515,153.00 元，由洪秋实、成侃、李同玉、黄锋、北京奥英投资中心（有限合伙） 认缴。变更后公司注册资本为 7,575,759.00 元，实收资本为 7,575,759.00 元，其中：姚一波出资 5,999,700.00 元，占 79.196%；刘晓文出资 300.00 元，占 0.004%；北京一华创业投资有限责任公司 出资 60,606.00 元，占 0.80%；洪秋实出资 227,273.00 元，占 3.00%；成侃出资 75,758.00 元，占 1.00%； 李同玉出资 227,273.00 元，占 3.00%；黄锋出资 227,273.00 元，占 3.00%；北京奥英投资中心（有 限合伙）出资 757,576.00 元，占 10.00%。上述增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并出具了瑞华验字[2014]第 01670019 号验资报告。 2015 年 2 月，根据公司召开的第二届第六次股东会议及章程修正案，公司申请减少注册资本 75,758.00 元，由成侃以货币资金减少。减资后公司注册资本为 7,500,001.00 元，实收资本为 7,500,001.00 元，其中：姚一波出资 5,999,700.00 元，占 79.997%；刘晓文出资 300.00 元，占 0.004%； 北京一华创业投资有限责任公司出资60,606.00元，占0.808%；洪秋实出资227,273.00元，占3.003%； 李同玉出资 227,273.00 元，占 3.003%；黄锋出资 227,273.00 元，占 3.003%；北京奥英投资中心（有 限合伙）出资 757,576.00 元，占 10.101%。上述减资业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具了[2015]京会兴验字第 10010083 号验资报告。 2015 年 2 月，根据公司股东会决议及章程修正案，公司申请增加注册资本 75,758.00 元，由姚 一波认缴。增资后注册资本为 7,575,759.00 元，实收资本为 7,575,759.00 元（股份构成见看下表）， 上述增资业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了[2015]京会兴验字第 10010084 号验资报告。 股东名称 2015 年 2 月 股份金额 持股比例（%） 姚一波 6,075,458.00 80.196 刘晓文 300.00 0.004 北京一华创业投资有限责任公司 60,606.00 0.800 洪秋实 227,273.00 3.000 李同玉 227,273.00 3.000 黄锋 227,273.00 3.000 北京奥英投资中心（有限合伙） 757,576.00 10.000 合计 7,575,759.00 100.000 2015 年 2 月，根据公司出资人关于公司整体变更为股份有限公司的发起人协议书、发起人会 议决议和公司章程的规定，整体变更后公司申请登记的注册资本为人民币 7,575,759.00 元，将公 司截至2015年4月30日止经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产按3.2514913:1 比例折合成 757.5759 万股份（每股面值 1 元）。由公司股东按原有出资比例享有折股后注册资本。 其中：姚一波持股 6,075,458.00 元，持股比例为 80.196%；北京奥英投资中心（有限合伙）持股 757,576.00 元，持股比例为 10.000%；洪秋实持股 227,273.00 元，持股比例为 3.000%；黄锋持股 227,273.00 元，持股比例为 3.000%；李同玉持股 227,273.00 元，持股比例为 3.000%；北京一华创业 投资有限责任公司持股 60,606.00 元，持股比例为 0.800%；刘晓文持股 300 元，持股比例为 0.004%。 上述注册资本变更事宜业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了[2015]京会 兴验字第 10010133 号验资报告。 2015 年 12 月，根据公司召开的股东会决议和修改后的公司章程规定，公司申请增加注册资 本人民币 322,236.00 元，变更后的注册资本为人民币 7,897,995.00 元。由新入股股东史红洁、陈瑞 公告编号：2020-016 祥、孙茹和张熠祥认缴，实际注入资金 1,047,267.00 元，新增注册资本 322,236.00 元，资本公积（股 本溢价）725,031.00 元。变更后累计实收资本为 7,897,995.00 元，占变更后注册资本 100%（股份构 成见看下表）。上述增资业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了[2015]京 会兴验字第 10010134 号验资报告。 股东名称 2015 年 12 月 股份数量 持股比例（%） 姚一波 6,075,458.00 76.924 刘晓文 300.00 0.004 北京一华创业投资有限责任公司 60,606.00 0.767 洪秋实 227,273.00 2.878 李同玉 227,273.00 2.878 黄锋 227,273.00 2.878 北京奥英投资中心（有限合伙） 757,576.00 9.592 陈瑞祥 47,412.00 0.600 张熠祥 37,927.00 0.480 孙茹 47,412.00 0.600 史红洁 189,485.00 2.399 合计 7,897,995.00 100.000 本报告期末股东情况如下： 股东名称 2019 年 12 月 31 日 股份数量 持股比例（%） 姚一波 5,730,458.00 72.555 北京奥英投资中心（有限合伙） 757,576.00 9.592 史红洁 344,485.00 4.362 洪秋实 227,273.00 2.878 黄锋 227,273.00 2.878 李同玉 227,273.00 2.878 文虓 190,000.00 2.406 北京一华创业投资有限责任公司 60,606.00 0.767 孙茹 47,412.00 0.600 陈瑞祥 47,412.00 0.600 张熠祥 37,927.00 0.480 刘晓文 300.00 0.004 合计 7,897,995.00 100.000 公司的实际控制人为姚一波。 （二）公司注册地、组织形式、地址 本公司注册地：北京，组织形式：股份有限公司（自然人投资或控股），地址：北京市经济 技术开发区科创十四街 99 号 33 幢 C 座 802 室。本公司按照《公司法》规定有关要求建立了法人 治理结构，股东大会为公司的最高权力机构，董事会为股东大会的常设权力机构，监事会为股东 会的派出监督机构。董事会下设总经理对公司经营进行管理。公司组织机构由行政部、人力资源 部、财务部、生产服务部、研发部、互联网部、市场部组成。 公告编号：2020-016 （三）经营范围 本公司经营范围为：技术推广服务；软件设计；销售电子产品。 （四）公司业务性质和主要经营活动 本公司主营业务为开发、生产、销售智能监控产品，用于风光电站的智能监控。主营业务属 电气机械和器材制造业。 （五）财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 6 月 16 日批准报出 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称 “企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下吸收合并的会计处理方法 1、同一控制下吸收合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 公告编号：2020-016 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤 进行会计处理： （1）吸收合并日被合并方的账面价值，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日 进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资 本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （2）通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控 制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比 较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的吸收合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同 性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 公告编号：2020-016 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，原持有股权的 公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核 算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定 对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排， 其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同 经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认 其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 公告编号：2020-016 （八）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)， 即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全 额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融 资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债 被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被 实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本 公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合 同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公 允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不 考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入， 其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、 应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年 内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投 资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标； 公告编号：2020-016 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额 确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项 融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动 资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入 当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列 报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融 资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初 始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内 出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)， 按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有 抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该 公告编号：2020-016 金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确 认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确 定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额 两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求 偿还的最高金额。 （九）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生 信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估 其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一 阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于 资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特 征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理 且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 公告编号：2020-016 增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的 不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这 些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用 损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 公告编号：2020-016 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （十）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响 的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 公告编号：2020-016 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参 与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身 利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进 而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属 公告编号：2020-016 于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转 入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 公告编号：2020-016 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条 件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够 可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3 5 31.67 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 （十三）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿 命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低 于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金 额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年 年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账 面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关 资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组 或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 公告编号：2020-016 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 （十四）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十五）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公告编号：2020-016 （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十六）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照 应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合 同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 （1）项目验收情况下，收到项目验收报告时确认收入的实现； （2）货物验收情况下，收到对方确认的货物签收单时确认收入的实现 （十七）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法 公告编号：2020-016 分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减 相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可 抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 公告编号：2020-016 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （十九）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以 资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 公告编号：2020-016 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上 市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监 事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形 之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一 的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本 公司及其控股子公司以外的企业。 （二十一）重要会计政策和会计估计的变更 2、重要会计政策变更 （1）本公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2019】 6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）及其解读和 企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2019 年度财 务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 10,363,104.66 应收票据 621,575.37 应收账款 9,741,529.29 应付票据及应付账款 1,769,896.26 应付票据 - 应付账款 1,769,896.26 （2）根据财政部 2017 年发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起 执行新金融工具准则。 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则， 依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次 会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 （3）公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 7 号—非货币性资产 交换》（财会〔2019〕8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 公告编号：2020-016 （4）公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 12 号—债务重组》 （财 会〔2019〕9 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： - - - 货币资金 34,712.99 34,712.99 - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 621,575.37 621,575.37 - 应收账款 9,741,529.29 9,741,529.29 - 应收款项融资 - - - 预付款项 3,535,629.47 3,535,629.47 - 其他应收款 301,117.55 301,117.55 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 1,758,503.79 1,758,503.79 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 219,135.97 219,135.97 - 流动资产合计 16,212,204.43 16,212,204.43 - 非流动资产： - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 1,440,882.44 1,440,882.44 - 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 公告编号：2020-016 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 1,440,882.44 1,440,882.44 - 资产总计 17,653,086.87 17,653,086.87 - 流动负债： - - - 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 1,769,896.26 1,769,896.26 - 预收款项 246,485.05 246,485.05 - 应付职工薪酬 1,039,166.72 1,039,166.72 - 应交税费 522,632.92 522,632.92 - 其他应付款 413,289.20 413,289.20 - 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 3,991,470.15 3,991,470.15 - 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 913,830.65 913,830.65 - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 913,830.65 913,830.65 - 负债合计 4,905,300.80 4,905,300.80 - 所有者权益（或股东权益）： - - - 实收资本（或股本） 7,897,995.00 7,897,995.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 公告编号：2020-016 资本公积 17,781,786.50 17,781,786.50 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 -12,931,995.43 -12,931,995.43 - 所有者权益（或股东权益）合计 12,747,786.07 12,747,786.07 - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 17,653,086.87 17,653,086.87 - 公告编号：2020-016 各项目调整情况的说明： （1）于 2019 年 1 月 1 日，财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项类） 34,712.99 货币资金 摊余成本 34,712.99 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项类） 621,575.37 应收票据 摊余成本 621,575.37 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项类） 9,741,529.29 应收账款 摊余成本 9,741,529.29 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） 301,117.55 其他应收款 摊余成本 301,117.55 公告编号：2020-016 其他说明：无 （2）2019 年 1 月 1 日，财务报表中信用损失调节表： 金融资产项目 按原金融工具 准则确认的减 值准备 重分类 重新计量 按新金融工具 准则确认的信 用损失准备 以摊余成本计量的金融资产： 应收账款 700,963.03 - - 700,963.03 其他应收款 3,071,245.82 - - 3,071,245.82 其他说明：无 4、2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 不适用 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税 6%、13% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 根据财政部《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕 1 号）规定，本公司 2013 年度已被认定为新办软件生产企业，享受自获利年度起，第一年和 第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税的税收优惠政策。 本公司选择执行软件企业的两免三减半税收优惠政策。2013 年度虽为第一个获利年度， 但因未及时完成报备手续，2013 年度未享受企业所得税优惠政策，适用 25%税率。2014 年度 免税，2015 年度至 2017 年度减半征收企业所得税，适用 12.5%税率。 本公司于 2019 年 12 月 2 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总 局北京市税务局联合颁发的编号为 GR201911008234 号高新技术企业证书。高新技术企业资 格自颁发证书之日起生效，有效期为三年。自 2019 年至 2021 年，减按 15%的税率征收企业 所得税。本年度，公司适用所得税率为 15%。 2、增值税 根据财税[2011]100 号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规 定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、合并财务报表主要项目注释 公告编号：2020-016 以下注释项目金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非特别指出，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“期初”指 2019 年 1 月 1 日，“本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,190.00 302.00 银行存款 13,634.79 34,410.99 其他货币资金 - - 合计 15,824.79 34,712.99 其中：存放在境外的款项总额 - - 因抵押、质押或冻结等对使用有限制 的款项总额 - - （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 837,000.00 621,575.37 商业承兑票据 - - 合计 837,000.00 621,575.37 3、期末公司已质押的应收票据 无 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,567,500.00 - 商业承兑票据 - - 合计 2,567,500.00 -- 其他说明：无 （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 2,717,766.24 1 至 2 年 926,447.48 2 至 3 年 409,559.95 3 至 4 年 74,998.80 4 至 5 年 23,000.00 5 年以上 - 合计 4,151,772.47 2、按坏账计提方法分类披露- 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2020-016 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏 账准备 264,950.00 6.38 264,950.00 100.00 - 按组合计提坏 账准备 3,886,822.47 93.62 939,994.08 24.18 2,946,828.39 其中：账龄组 合 3,886,822.47 93.62 939,994.08 24.18 2,946,828.39 合计 4,151,772.47 100.00 1,204,944.08 29.02 2,946,828.39 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏 账准备 - - - - - 按组合计提坏 账准备 10,442,492.32 100.00 700,963.03 6.71 9,741,529.29 其中：账龄组 合 10,442,492.32 100.00 700,963.03 6.71 9,741,529.29 合计 10,442,492.32 -- 700,963.03 -- 9,741,529.29 （1）按单项计提坏账准备： 应收账款 （按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏智临电气 科技有限公司 264,950.00 264,950.00 100.00% 已经提起诉讼 合计 264,950.00 264,950.00 -- -- （2）按组合计提坏账准备： 按账龄组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,717,766.24 547,701.71 20.15 1－2 年 926,447.48 293,081.13 31.63 2－3 年 144,609.95 23,712.09 16.40 3－4 年 74,998.80 52,499.16 70.00 4－5 年 23,000.00 23,000.00 100.00 5 年以上 - - - 合计 3,886,822.47 939,994.08 -- 按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 公告编号：2020-016 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变 动 按单项计提坏账 准备 - 264,950.00 - - - 264,950.00 按账龄组合计提 坏账准备 700,963.03 239,031.05 - - - 939,994.08 合计 700,963.03 503,981.05 -- -- -- 1,204,944.08 其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 4、本期实际核销的应收账款情况 无 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例 坏账准备 期末余额 宁波天安（集团）股份有限 公司 681,425.00 16.41 137,325.14 宁波奥克斯供应链管理有 限公司 384,290.00 9.26 77,444.59 青岛特锐德电气股份有限 公司 368,619.98 8.88 107,293.68 天津市特变电工变压器有 限公司 307,135.60 7.40 74,694.75 江苏智临电气科技有限公 司 264,950.00 6.38 264,950.00 合计 2,006,420.58 48.33 661,708.17 6、因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 285,387.20 75.49 3,535,629.47 100.00 1-2 年 92,681.07 24.51 - - 2-3 年 - - - - 公告编号：2020-016 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 3 年以上 - - - - 合计 378,068.27 100.00 3,535,629.47 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 （%） 预付款 时间 未结算原因 北京蜂窝科技有限公司 非关联方 51,318.88 13.57 1 年以 内 1-2 年 服务尚未完成 深圳市汇佳成电子有限公司 非关联方 49,610.00 13.12 1 年以 内 1-2 年 尚未收到货物 东莞市祥如电子有限公司 非关联方 35,785.86 9.47 1 年以 内 1-2 年 尚未收到货物 武汉元创光电科技有限公司 非关联方 32,000.00 8.46 1 年以 内 1-2 年 尚未收到货物 深圳中电国际信息科技有限公司 非关联方 23,529.60 6.22 1 年以 内 尚未收到货物 合计 -- 192,244.34 50.84 -- -- 其他说明：无 （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 849,380.64 301,117.55 合计 849,380.64 301,117.55 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 966,871.20 1 至 2 年 2,822,090.65 2 至 3 年 6,672.77 3 至 4 年 648.00 公告编号：2020-016 账龄 期末余额 4 至 5 年 80,486.81 5 年以上 98,346.00 合计 3,975,115.43 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,048,867.54 1,359,480.75 拆借款 1,784,679.08 1,859,540.87 押金 100,067.00 126,667.00 应收退税款 15,723.45 - 其他 25,778.36 26,674.75 合计 3,975,115.43 3,372,363.37 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2019 年 1 月 1 日 余额 3,071,245.82 - - 3,071,245.82 2019 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 - - - --转入第三阶段 - - - --转回第二阶段 - - - --转回第一阶段 - - - 本期计提 54,488.97 - - 54,488.97 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 3,125,734.79 -- -- 3,125,734.79 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账 准备 2,990,865.53 34,365.40 - - - 3,025,230.93 按账龄组合计提 坏账准备 80,380.29 20,123.57 - - - 100,503.86 合计 3,071,245.82 54,488.97 -- -- -- 3,125,734.79 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2020-016 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京红漫红服装 有限责任公司 拆借 4,339.80 1-2 年 0.11 4,339.80 76,670.04 2-3 年 1.93 76,670.04 77,095.97 3-4 年 1.94 77,095.97 206,370.08 4-5 年 5.19 206,370.08 1,420,203.19 5 年以上 35.73 1,420,203.19 蒋玉倩 备用金 754,545.19 1-2 年 18.98 754,545.19 石永胜 备用金 401,171.98 1 年以内 10.09 - 赵新峰 备用金 260,000.00 1 年以内 6.54 - 李彦江 备用金 96,912.56 1-2 年 2.44 96,912.56 142,926.20 2-3 年 3.60 142,926.20 合计 -- 3,440,235.01 -- 86.55 2,779,063.03 （7）涉及政府补助的其他应收款 单位名称 政府补助项目名 称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 北京市朝阳区税务局 应 收 软件 产品 增 值 税 即征 即退 税 款 15,723.45 1 年以内 已于 2020 年 1 月 6 日 收到 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 474,081.27 8,676.63 465,404.64 863,721.08 186,111.48 677,609.60 库存商品 742,400.98 21,805.89 720,595.09 1,102,700.08 21,805.89 1,080,894.19 合计 1,216,482.25 30,482.52 1,185,999.73 1,966,421.16 207,917.37 1,758,503.79 2、存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 186,111.48 - - 177,434.85 - 8,676.63 - 库存商品 21,805.89 - - - - 21,805.89 - 合计 207,917.37 -- -- 177,434.85 -- 30,482.52 -- 其他说明：无 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 - 3,539.97 待摊费用 - 215,596.00 合计 -- 219,135.97 其他说明：无 公告编号：2020-016 （八）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,107,972.81 1,440,882.44 固定资产清理 - - 合计 1,107,972.81 1,440,882.44 其他说明：无 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： - - - - - 1.期初余额 113,988.88 771,703.71 1,526,108.40 82,857.10 2,494,658.09 2.本期增加金额 - - 86,293.10 - 86,293.10 （1）购置 - - 86,293.10 - 86,293.10 （2）在建工程转 入 - - - - - （3）企业合并增 加 - - - - - 3.本期减少金额 107,347.00 160,344.19 29,861.12 3,599.00 301,151.31 （1）处置或报废 107,347.00 160,344.19 29,861.12 3,599.00 301,151.31 4.期末余额 6,641.88 611,359.52 1,582,540.38 79,258.10 2,279,799.88 二、累计折旧 - - - - - 1.期初余额 49,005.00 715,013.24 221,118.20 68,639.21 1,053,775.65 2.本期增加金额 21,757.36 40,533.30 277,044.19 1,715.18 341,050.03 （1）计提 21,757.36 40,533.30 277,044.19 1,715.18 341,050.03 3.本期减少金额 65,153.67 147,333.87 7,092.02 3,419.05 222,998.61 （1）处置或报废 65,153.67 147,333.87 7,092.02 3,419.05 222,998.61 4. 期末余额 5,608.69 608,212.67 491,070.37 66,935.34 1,171,827.07 三、减值准备 - - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 - - - - - 1.期末账面价值 1,033.19 3,146.85 1,091,470.01 12,322.76 1,107,972.81 2.期初账面价值 64,983.88 56,690.47 1,304,990.20 14,217.89 1,440,882.44 （九）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 无 2、未确认递延所得税资产明细 公告编号：2020-016 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 649,601.83 565,831.33 可抵扣亏损 4,307,976.45 1,538,636.63 合计 4,957,578.28 2,104,467.96 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2025 2,865,386.89 2,865,386.89 - 2026 5,907,192.60 5,907,192.60 - 2027 - - - 2028 5,900,122.82 5,900,122.82 - 2029 14,047,140.70 - - 合计 28,719,843.01 14,672,702.31 -- 其他说明：无 （十）应付账款 1、应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 828,239.06 1,616,269.10 1－2 年 690,141.44 147,350.00 2－3 年 - - 3 年以上 - 6,277.16 合计 1,518,380.50 1,769,896.26 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京友创信通科技有限公司 79,600.00 资金不足，尚未支付 沧州桂生电气有限公司 130,640.00 资金不足，尚未支付 南皮县金宝五金塑料制品厂 131,771.25 资金不足，尚未支付 无锡市金赛德电子有限公司 110,500.00 资金不足，尚未支付 合计 452,511.25 -- （十一）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 230,435.00 246,485.05 合计 230,435.00 246,485.05 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 无 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,019,289.75 3,288,858.20 3,740,601.78 567,546.17 公告编号：2020-016 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、离职后福利-设定提存计划 19,876.97 197,390.32 213,747.44 3,519.85 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 1,039,166.72 3,486,248.52 3,954,349.22 571,066.02 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,000,559.83 2,990,893.45 3,458,524.47 532,928.81 二、职工福利费 - - - - 三、社会保险费 18,729.92 170,005.75 187,259.31 1,476.36 其中：医疗保险费 17,041.74 154,823.25 170,385.23 1,479.76 工伤保险费 317.12 2,945.88 3,325.95 -62.95 生育保险费 1,371.06 12,236.62 13,548.13 59.55 四、住房公积金 - 127,959.00 94,818.00 33,141.00 五、工会经费和职工教育经费 - - - - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 1,019,289.75 3,288,858.20 3,740,601.78 567,546.17 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 18,932.53 189,030.77 204,594.82 3,368.48 2、失业保险费 944.44 8,359.55 9,152.62 151.37 3、企业年金缴费 - - - - 合计 19,876.97 197,390.32 213,747.44 3,519.85 （十三）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 318,321.40 480,051.69 个人所得税 13,133.62 21,525.59 城市维护建设税 3,407.52 12,282.46 教育费附加 1,460.36 5,263.91 地方教育费附加 973.58 3,509.27 合计 337,296.48 522,632.92 （十四）其他应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 724,998.43 413,289.20 合计 724,998.43 413,289.20 2、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 公告编号：2020-016 项目 期末余额 期初余额 应付服务款 260,043.00 81,995.37 应付报销款 404,829.98 317,044.47 往来款 60,125.45 14,249.36 合计 724,998.43 413,289.20 2、账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 孙飞 62,588.33 尚未满足付款条件 合计 62,588.33 -- （十五）长期应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 203,719.78 913,830.65 专项应付款 - 合计 203,719.78 913,830.65 2、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 购车款 203,719.78 913,830.65 合计 203,719.78 913,830.65 （十六）股本 项目 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 姚一波 5,730,458.00 - - - - - 5,730,458.00 北京奥英投资中 心（有限合伙） 757,576.00 - - - - - 757,576.00 史红洁 344,485.00 - - - - - 344,485.00 洪秋实 227,273.00 - - - - - 227,273.00 黄锋 227,273.00 - - - - - 227,273.00 李同玉 227,273.00 - - - - - 227,273.00 文虓 190,000.00 - - - - - 190,000.00 北京一华创业投 资有限责任公司 60,606.00 - - - - - 60,606.00 孙茹 47,412.00 - - - - - 47,412.00 陈瑞祥 47,412.00 - - - - - 47,412.00 张熠祥 37,927.00 - - - - - 37,927.00 刘晓文 300.00 - - - - - 300.00 合计 7,897,995.00 -- -- -- -- -- 7,897,995.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 17,781,786.50 - - 17,781,786.50 公告编号：2020-016 其他资本公积 - - - - 合计 17,781,786.50 -- -- 17,781,786.50 （十八）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -12,931,995.43 -9,017,105.59 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 调整后期初未分配利润 -9,012,607.65 -9,017,105.59 加：本期净利润 -9,012,607.65 -3,914,889.84 减：提取法定盈余公积 - 提取任意盈余公积 - 提取一般风险准备 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 -21,944,603.08 -12,931,995.43 （十九）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 6,226,392.26 2,124,142.76 17,469,347.38 5,000,904.95 其他业务 - - - - 合计 6,226,392.26 2,124,142.76 17,469,347.38 5,000,904.95 其他说明：无 （二十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 47,521.05 148,977.00 教育费附加 20,366.16 63,844.87 地方教育费附加 13,577.45 42,563.24 车船税 400.00 1,950.00 合计 81,864.66 257,335.11 （二十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 643,387.08 3,328,670.53 职工薪酬 920,410.25 3,230,815.56 业务宣传费 201,703.55 147,283.02 售后服务费 643,222.91 257,965.32 招待费 44,316.79 196,775.17 办公费 161.00 46,103.48 运费/快递费 37,203.91 48,070.93 交通费 6,935.00 6,096.00 房租 53,740.62 116,818.20 其他 - 213,445.00 公告编号：2020-016 项目 本期发生额 上期发生额 合计 2,551,081.11 7,592,043.21 （二十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 950,815.73 1,939,393.25 服务费 241,803.55 587,733.36 办公费 121,639.33 193,199.27 通讯费 50,436.61 110,293.48 折旧费 325,906.40 310,756.23 差旅费 358,318.53 565,682.24 招待费 30,365.00 53,117.68 租金 397,217.84 365,323.48 中介机构服务费 213,207.55 169,811.32 其他 71,829.40 333,787.04 合计 2,761,539.94 4,629,097.35 （二十三）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 技术服务费 6,705,849.68 2,051,771.05 职工薪酬 1,226,384.24 1,038,705.69 差旅费 35,958.52 96,948.17 房租物业费 48,366.54 94,749.59 折旧费 11,037.36 40,946.00 材料费 13,850.72 23,349.69 招待费 499.00 443.20 办公费 - 187.00 合计 8,041,946.06 3,347,100.39 其他说明：无 （二十四）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 127,438.02 204,345.44 减：利息收入 325.68 2,347.70 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 5,437.30 3,481.70 合计 132,549.64 205,479.44 其他说明：无 （二十五）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 即征即退增值税款 786,013.83 1,649,183.24 稳岗津贴 - 4,494.50 中关村科技园补贴款 - 3,000.00 合计 786,013.83 1,656,677.74 公告编号：2020-016 （二十六）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投 资收益 - 1,521.00 其他 - 169.54 合计 -- 1,690.54 （二十七）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -503,981.05 - 其他应收款坏账损失 -54,488.97 - 合计 -558,470.02 -- 其他说明：无 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 - -2,071,964.40 二、存货跌价损失 177,434.85 -207,917.37 合计 177,434.85 -2,279,881.77 其他说明： （二十九）资产处置收益 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固 定资产、在建工程、生产性生 物资产及无形资产而产生的 处置利得或损失小计 -42,157.85 285,213.35 其中：固定资产处置 -42,157.85 285,213.35 合计 -42,157.85 285,213.35 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 与企业日常活动无关 的政府补助 120,000.00 - 120,000.00 盘盈利得 - - - 接受捐赠利得 - - - 其他 - 120,503.12 - 合计 120,000.00 120,503.12 120,000.00 其他说明：无 计入当期损益的政府补助： 补助项目 发放主体 补贴是否影 响当年盈亏 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 科技型中小 企业促进专 北 京 市 科 学 技术委员会 是 120,000.00 - 与收益相关 公告编号：2020-016 项 合计 -- -- 120,000.00 -- -- （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠 - 130,080.00 - 其他 28,696.55 6,400.00 28,696.55 合计 28,696.55 136,480.00 28,696.55 （三十二）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回备用金及还款 253,431.25 664,032.79 政府补助 120,000.00 - 利息收入 325.68 2,347.95 其他 420.00 123,503.12 合计 374,176.93 789,883.86 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 783,873.49 3,997,396.94 研发支出 721,340.43 2,051,771.05 往来款 230,000.00 60,971.00 服务费 455,011.10 757,544.68 售后服务费 643,222.91 257,965.32 运费/快递费 37,203.91 48,070.93 招待费 74,681.79 250,336.05 办公费 121,800.33 349,783.23 宣传费 201,703.55 147,283.02 其他 486,931.37 546,770.79 合计 3,755,768.88 8,467,893.01 3、收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财产品 - 400,000.00 合计 -- 400,000.00 4、支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 - 400,000.00 合计 -- 400,000.00 5、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 个人借款 25,000.00 - 公告编号：2020-016 项目 本期发生额 本期发生额 合计 25,000.00 -- 6、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 个人借款 25,000.00 - 融资租赁款 623,189.04 合计 648,189.04 -- （三十三）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动 现金流量： / / 净利润 -9,012,607.65 -3,914,889.84 加：信用减值损失 558,470.02 加：资产减值准备 -177,434.85 2,279,881.77 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 341,050.03 358,662.08 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - 30,927.32 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 42,157.85 -285,213.35 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填 列） 127,438.02 204,345.44 投资损失（收益以“－”号填 列） - -1,690.54 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填 列） 749,938.91 684,486.64 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 8,823,646.58 -4,072,372.34 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -793,786.97 888,294.49 其他 - - 经营活动产生的现金流量净 额 658,871.94 -3,827,568.33 2．不涉及现金收支的重大活 动： - 销售商品、提供劳务收到的银 - 公告编号：2020-016 补充资料 本期金额 上期金额 行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债 券 - 融资租入固定资产 - 3．现金及现金等价物净变动 情况： - 现金的期末余额 15,824.79 34,712.99 减：现金的期初余额 34,712.99 3,794,931.17 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -18,888.20 -3,760,218.18 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,824.79 34,712.99 其中：库存现金 2,190.00 302.00 可随时用于支付的银 行存款 13,634.79 34,410.99 可随时用于支付的其 他货币资金 - - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的债券投 资 - 三、期末现金及现金等价物余 额 15,824.79 34,712.99 其中：公司使用受限制的现金 和现金等价物 - （三十四）所有者权益变动表项目注释 无 （三十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 1,046,179.24 奔驰汽车、特斯拉汽车尚未还 完贷款。 （三十六）政府补助 1、政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 即征即退增值税款 786,013.83 其他收益 786,013.83 科技型中小企业促进专项 120,000.00 营业外收入 120,000.00 2、政府补助退回情况 无 六、在其他主体中的权益 公告编号：2020-016 无 七、与金融工具相关的风险 无 八、公允价值的披露 无 九、关联方及关联交易 （一）本企业的最终控制方 本企业最终控制方是姚一波，期末持股比例 72.555%。 （二）本企业合营和联营企业情况 无 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京一华创业投资有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 北京奥英投资中心（有限合伙） 实际控制人控制的其他企业 北京奥一农业科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 王亚华 董事，为实际控制人姚一波之妻 张熠祥 董事 陈瑞祥 董事 赵建文 董事 刘晓文 监事会主席 郭建庚 职工代表监事 刘卫家 监事 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 3、关联租赁情况 无 4、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 姚一波 309,000.00 2017-4-28 2020-4-28 是 姚一波 1,001,000.00 2018-12-17 2020-12-17 否 5、关联方资金拆借 公告编号：2020-016 无 6、关联方资产转让、债务重组情况 无 7、其他关联交易 无 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵建文 122,872.00 - 20,000.00 - 其他应收款 刘晓文 7,192.00 - - - 其他应收款 刘卫家 1,610.50 - - - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 姚一波 14,749.00 - 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 本公司资产负债表日不存在重要或有事项 十一、资产负债表日后事项 无 十二、其他重要事项 无 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 2,717,766.24 1 至 2 年 926,447.48 2 至 3 年 409,559.95 3 至 4 年 74,998.80 4 至 5 年 23,000.00 5 年以上 - 合计 4,151,772.47 2、按坏账计提方法分类披露 公告编号：2020-016 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏 账准备 264,950.00 6.38 264,950.00 100.00 - 按组合计提坏 账准备 3,886,822.47 93.62 939,994.08 24.18 2,946,828.39 其中：账龄组 合 3,886,822.47 93.62 939,994.08 24.18 2,946,828.39 合计 4,151,772.47 100.00 1,204,944.08 29.02 2,946,828.39 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏 账准备 - - - - - 按组合计提坏 账准备 10,442,492.32 100.00 700,963.03 6.71 9,741,529.29 其中：账龄组 合 10,442,492.32 100.00 700,963.03 6.71 9,741,529.29 合计 10,442,492.32 -- 700,963.03 -- 9,741,529.29 （1）按单项计提坏账准备： 应收账款 （按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏智临电气 科技有限公司 264,950.00 264,950.00 100.00% 已诉讼，强制执 行阶段 合计 264,950.00 264,950.00 -- -- 按单项计提坏账准备的说明：无 （2）按账龄组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,717,766.24 547,701.71 20.15 1 至 2 年 926,447.48 293,081.13 31.63 2 至 3 年 144,609.95 23,712.09 16.40 3 至 4 年 74,998.80 52,499.16 70.00 4 至 5 年 23,000.00 23,000.00 100.00 公告编号：2020-016 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 - - - 合计 3,886,822.47 939,994.08 -- 按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 - 264,950.00 - - - 264,950.00 账龄组合 700,963.03 239,031.05 - - - 939,994.08 合计 700,963.03 503,981.05 -- -- -- 1,204,944.08 4、本期实际核销的应收账款情况 无 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 宁波天安（集团）股份有限公 司 681,425.00 16.41 137,325.14 宁波奥克斯供应链管理有限公 司 384,290.00 9.26 77,444.59 青岛特锐德电气股份有限公司 368,619.98 8.88 107,293.68 天津市特变电工变压器有限公 司 307,135.60 7.40 74,694.75 江苏智临电气科技有限公司 264,950.00 6.38 264,950.00 合计 2,006,420.58 48.33 661,708.17 6、因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 （二）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 849,380.64 301,117.55 合计 849,380.64 301,117.55 2、其他应收款 公告编号：2020-016 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 966,871.20 1 至 2 年 2,822,090.65 2 至 3 年 6,672.77 3 至 4 年 648.00 4 至 5 年 80,486.81 5 年以上 98,346.00 合计 3,975,115.43 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,048,867.54 1,359,480.75 拆借款 1,784,679.08 1,859,540.87 押金 100,067.00 126,667.00 应收退税款 15,723.45 - 其他 25,778.36 26,674.75 合计 3,975,115.43 3,372,363.37 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019 年 1 月 1 日 余额 3,071,245.82 - - 3,071,245.82 2019 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 - - - --转入第三阶段 - - - --转回第二阶段 - - - --转回第一阶段 - - - 本期计提 54,488.97 - - 54,488.97 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 3,125,734.79 -- -- 3,125,734.79 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 单 项 金 额 不 重 大 的 应收款项 2,990,865.53 34,365.40 - - - 3,025,230.93 账龄组合 80,380.29 20,123.57 - - - 100,503.86 公告编号：2020-016 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 合计 3,071,245.82 54,488.97 -- -- -- 3,125,734.79 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京红漫红服装 有限责任公司 拆借 4,339.80 1-2 年 0.11 4,339.80 76,670.04 2-3 年 1.93 76,670.04 77,095.97 3-4 年 1.94 77,095.97 206,370.08 4-5 年 5.19 206,370.08 1,420,203.19 5 年以上 35.73 1,420,203.19 蒋玉倩 备用金 754,545.19 1-2 年 18.98 754,545.19 石永胜 备用金 401,171.98 1 年以内 10.09 - 赵新峰 备用金 260,000.00 1 年以内 6.54 - 李彦江 备用金 96,912.56 1-2 年 2.44 96,912.56 142,926.20 2-3 年 3.60 142,926.20 合计 -- 3,440,235.01 -- 86.55 2,779,063.03 （7）涉及政府补助的其他应收款 单位名称 政府补助项目名 称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 北京市朝阳区税务局 应 收 软件 产品 增 值 税 即征 即退 税 款 15,723.45 1 年以内 已于 2020 年 1 月 6 日 收到 （三）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 6,226,392.26 2,124,142.76 17,469,347.38 5,000,904.95 其他业务 - - - - 合计 6,226,392.26 2,124,142.76 17,469,347.38 5,000,904.95 其他说明：无 （四）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 - -18,319.30 其他 - 169.54 合计 -- -18,149.76 公告编号：2020-016 其他说明：无 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -42,157.85 处置车辆等 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 120,000.00 科技型中小企业促 进专项资金 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,696.55 营业外支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 49,145.60 - 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表 示） - - 非经常性损益净额 49,145.60 - （二）净资产收益率及每股收益 公告编号：2020-016 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的 净利润 -109.36 -1.14 -1.14 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 -109.95 -1.15 -1.15 北京奥一新源科技股份有限公司 二〇二〇年六月十六日 公告编号：2020-016 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务办公室