838585_2016_智能科技_2016年年度报告_2017-03-29.txt

1 北京北方智能科技股份有限公司 Beijing North-Tech Co.,Ltd. 智能科技 NEEQ :838585 年度报告 2016 XX 2 公 司 年 度 大 事 记 北京北方智能科技股份有限公司于 2016 年 12 月 22 日获得北京市科学技术委员会、北 京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局联合颁发的高新技术企业证 书，证书编号：GR201611003242，证书有 效期为：三年。 2016 年 11 月 21 日，公司注册成立 全资子公司:北京智能云集科技有限 公司。公司的成立有助于公司更好的 拓展业务范围，在互联网信息、数据 处理、基础和应用软件方面开拓更广 阔的市场。 2016 年 7 月 27 日，公司注册成立全资 子公司:连储环保科技（上海）有限公司。 上海公司的成立有助于开拓和发展华东区 商用节能环保供热系统市场；发展以上海 为中心的华东区商用分布式能源市场。以 节能环保为企业宗旨，深耕华东区域市场。 同时建立商业及民用储能技术开发中心， 根据上海及周边用电环境，设计微电网储 能方案并进行了测试性项目。随着国家有 关能源领域政策的施行及市场的逐步成 熟，进行技术及商业化的准备。 2016 年 7 月 25 日，公司收到全国 中小企业股份转让系统有限责任公司 出具的《关于同意北京北方智能科技 股份有限公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函》。2016 年 8 月 16 日，公司股票在全国股转系统 挂牌公开转让，转让方式为协议转让。 2016 年 5 月 25 日，注册成立全资子公 司:建能（北京）机电设备安装服务有限公 司，全资子公司的成立有助于为公司的用 户及其他用户提供全面的、不间断的售后 及安装服务、运维服务和全天候的服务呼 叫中心。 2016 年 3 月 30 日，公司取得中华人 民共和国国家知识产权局颁发的《一 种家用采暖系统远程监控系统》和《一 种农业气候补偿系统》两项实用新型 专利证书；2016 年 5 月 18 日，公司 又取得了《一种小型电梯远程监控系 统及故障报警系统》和《一种采暖/ 制冷系统气候补偿系统》两项实用新 型专利证书。公司获得的 4 项实用新 型专利技术。技术涉及为供暖供热系 统提供远程监控，系统运行数据汇总 等，以云计算为平台，为家用电梯和 商用、工业用燃气供暖供热系统提供 设备运行数据存储分析、故障预报警、 烟气超标预报警等。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示----------------------------------------------------6 第二节 公司概况------------------------------------------------------9 第三节 主要会计数据和关键指标--------------------------------------11 第四节 管理层讨论与分析---------------------------------------------14 第五节 重要事项-------------------------------------------------------28 第六节 股本、股东情况------------------------------------------------30 第七节 融资情况-------------------------------------------------------32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况-------------------------34 第九节 公司治理及内部控制--------------------------------------------40 第十节 财务报告--------------------------------------------------------47 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、智能科技 指 北京北方智能科技股份有限公司 有限公司 指 北京北方智能科技有限公司 股东大会 指 北京北方智能科技股份有限公司股东大会 股东会 指 北京北方智能科技有限公司股东会 董事会 指 北京北方智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京北方智能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 居然之家 指 北京居然之家投资控股集团有限公司旗下各家居综合卖场 城外诚 指 北京城外诚家居广场及旗下各家居综合卖场 威能 指 （Valiant），源自德国的供热品牌。威能（北京）供暖设备有 限公司 大金 指 （Daikin）大金工业株式会社，是日本跨国公司，主要部门包 括空调制冷剂部门、化学部门、油机部门、特种机械部门等 壁挂炉 指 燃气壁挂式快速采暖热水器 地暖 指 地板辐射采暖，以整个地面为散热器，通过地板辐射层中的热 媒，均匀加热整个地面，从而实现采暖目的的一种取暖方式 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《北京北方智能科技股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 5 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京市中咨律师事务所 截止日 指 2016 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期、本年、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、RMB 指 人民币元 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 分户供暖行业的市场空间由居民住户、房地产开发商等对于 供暖系统的消费 需求构成，而宏观经济的运行状态将影响居 民收入水平、房地产投资等，从而对 本行业的发展产生影响。 目前，我国宏观经济保持总体较为稳定的发展，居民收 入水 平不断提高，房地产行业尽管发展放缓，但总体存量规模较 大，房地产投资、 新开工面积等规模仍相对较大。同时，因 国家政策法规性要求与居民生活质量改 善的需求，存量建筑 未来的供暖系统改造亦具有一定的需求。但如果未来国内宏 观经济形势发生变化、国家宏观经济政策调整，将会对本行 业的发展带来重要影 响，进而影响公司的经营发展。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 7 零售渠道依赖的风险 公司采取直销的销售模式，销售渠道以零售渠道为主，项目 渠道为辅。其中， 零售渠道主要通过居然之家、城外诚。报 告期内，公司 2015 年、2016 年零售渠道 收入分别为 37,803,590.94 元、47,096,848.81 元，分别占当期营业收 入的 71.45%和 56.20%，零售渠道收入占比较高。同时，居然 之家等零售渠道对其合作方进行 严格管理，对销售额、日常 管理等方面进行要求。目前，公司凭借良好的经营管 理、持 续增长的销售额，已与居然之家、城外诚等零售渠道建立较 为良好的合作 关系，借助其渠道资源及优势，加强公司销售 能力。但如果未来居然之家、城外 诚终止与公司合作，将对 公司发展经营产生重要影响。 供应商依赖的风险 报告期内，公司向威能（北京）供暖设备有限公司采购金额 占比较高，2016 年、2015 年、2014 年采购金额分别为 27,981,456.00 元、22,068,684.44 元、21,556,759.49 元， 占当期采购的比例分别为 49.76%、57.04%、59.13%。上述情 况主要是由于公司根据多年运营经验以及公司客户定位，选 择国际知名品牌威能的燃气壁挂炉产品，以保证供暖系统服 务的高效、节能，从而导致公司报告期内向威能（北京）供 暖设备有限公司采购占比较大。目前，公司已与其建立了良 好的合作关系。但如果未来威能（北京） 供暖设备有限公司 终止与公司合作，将会对公司的经营产生重要影响。 公司治理风险 2016 年 2 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了更为 健全的三会治理 机构、三会议事规则及《关联交易管理制 度》、《对外担保管理制度》等制度。新的治理机构和制度 对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立 至 今时间较短，公司管理层的规范运作意识需要提高，对执 行更加规范的治理机制 需逐步理解、熟悉。因此，股份公司 设立初期，公司存在治理风险。 实际控制人控制不当的风险 公司股东李明章直接、间接控制公司 66.13%的股权，同时李 明章任股份公司董事长、总经理，故李明章对公司处于绝对 控制地位，为公司的实际控制人。若公司实际控制人通过行 使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制，可能会给公司经营和其他少数股东的权益带来风 险 公司实施员工股权激励适用股份支 付准则 全众筹于 2015 年 11 月 12 日对公司投资 64 万元，其中 53.33 万元计入实收 资本，其余计入资本公积，每股作价 1.2 元。 全众筹是为员工股权激励目的设立的员工持股平台，本次出 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 8 资适用股权支付准则。根据北京东审资产评估有限责任公司 出具的东评字【2015】第 01-284 号评估报告，公司以 2015 年 10 月 31 日为评估基准日的股东全部权益价值为 3,343.85 万元，即每股 3.5 元。公司共需确认股份支付相 关的费用 112.67 万元。2015 年和 2016 年公司确定与股份支 付相关的费用分别为 6.56 万元和 39.36 万元，其余将在 2017 年至 2020 年间分摊确认费用，将会对公司未来财务数 据产生持续影响。根据员工激励方案，按员工可行权的最优 估计，公司未来与股份支付相关的费用确认情况如下： 2017 年 36.8 万元 ；2018 年 22.32 万元； 2019 年 12.52 万元； 2020 年 5.11 万元。 公司房屋租赁风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司共租赁 19 处房屋，用于办公、 仓储、 门店销售、宣传展示等。上述租赁合同履行正常，未 发生争议及纠纷，可以满足 公司经营需要。但如果未来公司 租赁房屋发生出租方违约、到期无法续租等情况 导致公司门 店、办公场所搬迁，将会对公司的经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京北方智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing North-Tech Co.,Ltd. 证券简称 智能科技 证券代码 838585 法定代表人 李明章 注册地址 北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 B1-4334 室 办公地址 北京市东城区广渠门内大街 43 号雍贵中心 C 座 301 室 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层-26 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孙兴国、邹泉水 会计师事务所办公地 址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（ B2）座 301 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 燕莅丽 电话 010-57266075 传真 010-63017935 电子邮箱 yanlili@c- 公司网址 http://c- 联系地址及邮政编码 北京市东城区广渠门内大街 43 号雍贵中心 C 座 301 室 100062 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 10 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-16 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 079 居民服务业 主要产品与服务项目 供暖系统整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 11,800,000 做市商数量 - 控股股东 李明章 实际控制人 李明章 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110109675057697H 否 税务登记证号码 91110109675057697H 否 组织机构代码 91110109675057697H 否 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 83,798,995.17 52,911,420.00 58.38% 毛利率% 37.69% 33.46% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,701,092.79 1,104,104.91 325.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,715,304.52 1,148,600.46 310.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 29.77% 19.88% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.86% 20.68% - 基本每股收益 0.40 0.20 100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,113,319.00 42,992,609.31 11.91% 负债总计 29,575,840.52 29,549,779.17 0.09% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,537,478.48 13,442,830.14 37.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.29 21.71% 资产负债率%（母公司） 60.89% 68.73% - 资产负债率%（合并） 61.47% 68.73% - 流动比率 157.00% 141.00% - 利息保障倍数 278.30 3,420.90 - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 12 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,569,901.15 -9,942,705.35 - 应收账款周转率 47.09 32.39 - 存货周转率 1.66 1.18 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.91% 8.49% - 营业收入增长率% 58.38% 42.25% - 净利润增长率% 325.78% 320.63% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,800,000 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -22,640.19 其他营业外收入和支出 5,920.51 非经常性损益合计 -16,719.68 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 13 所得税影响数 -2,507.95 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -14,211.73 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 （一）采购模式 公司采取以需定采、周期采购的采购模式，即根据销售情况、市场反馈、公司 目前安全库存量、项目进度、约定交货时间等信息对采购量进行动态调整，确定采购量，以周为单 位进行采购。根据采购内容，公司采购可分为成品采购与配件采购。其中， 成品采购包括燃气采暖 热水器、空调等，主要为国外品牌，公司直接向品牌厂商在我国境内的设立的公司或其授权分销商 进行采购；配件采购包括管件、阀门以及及建筑材料等。公司采购由采购部主导，负责采购计划制 定、采购执行、供应商管理等，财务部、销售部等辅助采购工作，负责采购付款、采购信息提供等。 公司制定合格供应商名录，对供应商进行管理，根据其产品质量、价格等因素，每年调整供应商名 单，严格控制产品质量。 （二）销售模式 公司主要面向个人客户以及物业、房地产开发商、工程承包方等客户提供供 暖系统解决方案，包括供暖设备、设计、安装、售后服务等内容。根据渠道、客户的不同，公司销 售模式可以分为零售模式与项目模式，具体情况如下： 1、零售模式，是指通过公司通过居然之家、 城外诚等家具卖场，以及小区周边派驻的销售、展示门店等渠道，实现公司产品与设备的销售。公 司零售渠道中以居然之家为主，合作方式通过租赁场地实现。具体而言，公司与居然之家各区域卖 场签订房屋租赁合同，由公司设立并运营销售、展示门店，居然之家为公司提供客户及宣传资源， 并提供统一收款服务，按月与公司结算款项，同时，居然之家根据公司销售总量收取一定的管理费 用。目前，公司已与居然之家建立较为良好的合作关系，借助居然之家的客户、宣传资源，增强公 司销售实力。 2、项目模式，是指公司为满足小区建筑过程中的批量供暖系统供应需求，通过市场 开拓与客户开发，面向物业、房地产开发商以及工程承包方等类型客户，为小区、住宅楼等项目提 供批量的整体供暖系统设计、设备、安装及售后等服务。 公司销售主要由销售中心主导，设计、采 购、储运、设计安装等部门负责相关部分工作，以实现最终销售。 （三）设计及服务模式 公司为客户提供供暖系统的整体设计、安装及售后服务，包括需求分 析、环境测量、分析设计、执行安装以及维修服务等环节。具体而言，公司首先对客户的住宅环境 进行整体测量与分析，包括面积、朝向、通风情况、层高等以及住户人数、温度需求等信息，然后 根据客户需求、住宅内外部环境等信息，综合分析并结合供暖技术，有针对性的为客户提供定制化 设计方案，包括管线排布、设备选用、温度控制等。公司安装人员根据设计方案为客户提供设备及 管线的安装、调试服务，保证设备正常运行。公司的设计、安装服务业务由公司设计部、安装部主 导，分别负责设计、安装及调试等工作，采购部负责设备及配件的采购工作，储运部负责设备及配 件的仓储运输。 同时，公司为客户提供全面的售后维修等服务，售后服务由公司客户部、售后部主 导，客户部负责接听、传递、反馈客户需求信息，售后部负责通过远程电话指导、现场维护调试等 方式解决客户问题。 年度内变化统计： 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 15 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，北京北方智能科技股份有限公司，在业务拓展、业务资质、人力资源、服务质量、 技术研发等方面取得的良好经营业绩。 1、在加强业务方面，公司以现有的北京市场为中心，细化现有门店的销售渠道，提高运营效 率，并提高市场覆盖率。同时，紧跟国家及地区政策导向，抓住北京市大气环境治理政策，积极参 与到存量供暖系统的气改气改造工作中，即针对现有系统的高氮氧化物排放改造为节能、低排放的 供热系统，通过上述方式加强公司在北京市场的占有率；公司在稳定拓展北京市场的基础上，公司 计划拓展新的市场区域，以沈阳、上海、成都、西安为中心，拓展并逐渐覆盖东北、华东、西南、 西北区域市场，并逐步在当地组建销售、售后团队，扩大公司市场区域。同时，公司计划开拓商用 供暖系统市场，以医疗、酒店市场为重点，切入商用供暖领域。公司于 2016 年 7 月，在上海设立了 全资子公司，并取得了初步的成效；公司在创新业务方面，公司不断完善并推广自主研发的供暖系 统远程网络管理系统，为客户提供供暖系统的远程监控、监测，提供供暖系统实时运行信息并在系 统故障时及时将故障信息反馈至客户、公司、物业管理部门以及设备供应商等，为客户提供高效、 快捷的运营维护服务。 2、公司在提高业务资质方面，不断加强自身业务资质水平，通过外部招聘、内部培训等方式， 取得特种设备改造、安装、维修等方面的资质，从而为公司拓展业务领域至商业供暖市场奠定基础。 3、公司在人力资源方面，公司通过队伍培训和招聘，加强公司研发技术团队、售后团队、销 售团队等人员团队的专业能力与服务能力，为公司技术研发、售后服务以及业务拓展提供发展基础。 4、公司在售后服务方面，加强售后团队的建设，争取建统一售后服务队伍，为各销售区域内、 各类客户提供标准化、专业化的售后服务，同时，结合商用市场的推广，为客户提供燃气供暖系统 的委托运营管理服务。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 16 5、公司在研发方面，加强物联网、云处理平台等领域的投入，自主研发适用于供暖相关设备 的远程监控、监测系统平台，结合公司自主研发的远程监控、监测系统，将客户系统运行、故障信 息集中至平台，为燃气供热设备系统销售、托管服务、售后服务提供支持，同时为其他设备销售、 安装公司提供云处理、云平台的网络支持服务，建立公司业务生态链。 报告期内，公司经营业绩取得稳步增长，2016 年度公司营业收入 8,379.90 万元，同比上年增 加 3,088.75 万元，增长 58.38%。其中，供暖设备收入 5,336.20 万元，同比上年增加 1,804.24 万 元，增长 51.08%；地暖设计安装收入 2,436.75 万元，同比上年增加 1,497.06 万元，增长 159.31%； 电梯销售收入 586.43 万元，同比上年减少 233.06 万元，减少 28.44%；新增环保设备安装收入 20.51 万元。 报告期内,资产总额 4,811.33 万元，其中：流动资产 4,636.08 万元，占资产总额的 96.36%； 非 流动资产 175.25 万元，占资产总额的 3.64%。资产总额比年初增加了 512.07 万元资产负债率 61.47%， 比上年降低 7.26%；所有者权益 1,853.75 万元，比年初增加 509.46 万元。 本年末公司货币资金总 量 604.49 万元，比年初增加 288.63 万元。经营活动产生的现金流量净额为 256.99 万元，比去年同 期增加 1,251.26 万元。投资活动产生的现金流量净额为 31.64 万元，比去年同期增加 185.27 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为 0 万元，比去年减少 1,059.00 万元。总资产周转率 1.78 次，上年 同期 1.28 次增加 0.5 次；流动资产周转率 1.84 次，比上年同期 1.32 次增加 0.52 次。 报告期内，公司加强对市场、财务、综合、技术维护等各个环节的流程进行了优化，使公司各 个环节业务流程更合理，合作更默契。同时对中、高层管理人员进行了相应的培训， 提高了管理人 员的整体素质和管理水平。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 营业收入 83,798,995. 17 58.3 8% - 52,911,420.00 42.2 5% - 营业成本 52,218,226. 48 48.3 1% 62.31% 35,208,096.06 35.2 2% 66.54% 毛利率 37.69% - - 33.46% - - 管理费用 11,272,540. 81 61.9 3% 13.45% 6,961,283.99 54.8 8% 13.16% 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 17 销售费用 13,975,445. 47 51.5 7% 16.68% 9,220,237.52 45.1 9% 17.43% 财务费用 20,810.92 4,98 9.24 % 0.02% 408.92 -96.3 1% - 营业利润 5,787,573.9 6 297. 01% 6.91% 1,457,792.76 422. 03% 2.76% 营业外收入 12,820.51 1,36 3.41 % 0.02% 876.07 -80.2 3% - 营业外支出 29,540.19 -50.9 3% 0.04% 60,203.47 183. 98% 0.11% 净利润 4,701,092.7 9 325. 78% 5.61% 1,104,104.91 320. 63% 2.09% 项目重大变动原因： 1、营业总收入比 2015 年增加 30,887,575.17 元，增幅为 58.38%，其中供暖设备销售收入增加 18,042,458.28 元，增幅为 51.08%；地暖设计安装服务收入增加 14,970,627.43 元，增幅为 159.32%， 公司主要收入来自于主营业务收入，即供暖设备销售收入及提供地暖设计安装服务获得的收入。收 入增长的主要原因是，公司在报告期内大力开拓市场业务，以现有北京市场为中心，细化现有门店 销售渠道，加强店面的销售力量，并进行了多项小区及地面的销售推广活动，大幅提高了运营效率 和市场覆盖率。同时，紧跟地区政策导向，抓住北京市大气环境治理政策，积极参与到存量供暖系 统的煤改气、气改气的改造工作中，即针对现有系统的高氮氧化物排放改造为节能、低排放的供热 系统，通过上述方式加强公司在北京市场的占有率，预计未来增长率会有很大提高； 2、营业成本与上年同期相比增加 17,010,130.42 元，增长 48.31%,主要是主营业务成本的增长， 即供暖设备销售收入及提供地暖设计安装服务的成本。营业成本增长原因是由于营业收入的增长， 相对应的与之配比的主营业务成本的增长； 3、管理费用与上年同期相比增加 4,311,256.82 元，增长 61.93%,主要增长原因是由于公司经 营规模不断扩大，公司需要吸收一批高素质的高端人才，使得公司的人工成本增加，另外支付的上 市中介服务费和办公费用增长较大； 4、销售费用与上年同期相比增加 4,755,207.95 元，增长 51.57%,主要增长原因是由于公司开 拓市场费用的增长，使得与销售收入、成本配比的销售费用有所增加，其中的市场管理费、运杂费、 办公费、差旅费以及人员工资等都有所增长； 5、财务费用与上年同期相比增加 20,402.00 元，增长 4989.24%,主要增长原因为公司上市需要 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 18 开具银行等证明文件支付的银行手续费用等； 6、营业利润比上年同期增加 4,329,781.20 元,增长 297.01%，主要原因是主营业务收入增长引 起的营业利润增长； 7、营业外收入比上年同期增加 11,944.44 元,增长 1363.41%，主要原因是公司于 2016 年 9 月 份，处理低值易耗品所得收入； 8、营业外支出比上年同期减少 30,663.285 元,减少 50.93%，主要原因是公司处置固定资产损 失以及罚款费用； 9、净利润比上年同期增加 3,596,987.88 元,增长 325.78%，主要原因是营业收入的增加，收入 增长引起的自然增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 83,798,995.17 52,218,226.48 44,716,479.83 35,208,096.06 其他业务收入 0.00 - 8,194,940.17 - 合计 83,798,995.17 52,218,226.48 52,911,420.00 35,208,096.06 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 供暖设备销售 53,362,063.34 63.68% 35,319,605.06 66.75% 地暖设计安装 24,367,502.20 29.08% 9,396,874.77 17.76% 电梯销售 5,864,301.42 7.00% 8,194,940.17 15.49% 环保设备安装 205,128.21 0.24% - - 合计 83,798,995.17 100.00% 52,911,420.00 100.00% 收入构成变动的原因： 1、供暖设备销售收入比上年同期增加 18,042,458.28 元，增长 51.08%；其主要原因为公司在报 告期内大力开拓市场业务，以现有北京市场为中心，细化现有门店销售渠道，加强店面的销售力量， 并进行了多项小区及地面的销售推广活动，大幅提高了运营效率和市场覆盖率。同时，紧跟地区政 策导向，抓住北京市大气环境治理政策，积极参与到存量供暖系统的煤改气、气改气的改造工作中， 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 19 即针对现有系统的高氮氧化物排放改造为节能、低排放的供热系统，通过上述方式加强公司在北京 市场的占有率，预计未来增长率会有很大提高； 2、地暖设计安装服务的收入在 2016 年增幅较大，比上年同期增加 14,970,627.43 元，增长 159.31%。主要原因为公司在 2016 年大力发展此业务，除了增加店面销售外，还进行了多项地面推 广活动，使得收入提高较快，随着公司在此项业务的竞争优势逐渐扩大，市场占有率的稳步提高， 预计未来增长率会有所增加； 3、电梯销售收入有所下降，主要是因为公司在 2014 年同城建兴华房地产公司签定合同，合同 金额为 1,335.78 万元 2014 年实现收入 267.16 万元，2015 年实现收入 801.47 万元，剩余 267.15 万 元在 2016 年实现收入，该项目完成后，在 2016 年度公司未能获得同等规模的销售订单，导致公司 该项销售收入规模下降； 4、环保设备安装收入与上年同期相比是净增加，原因是公司在 2016 年注册的全资子公司连储 环保科技（上海)有限公司，新增加暖通行业的环保设备安装收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,569,901.15 -9,942,705.35 投资活动产生的现金流量净额 316,439.22 -1,536,231.22 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 10,590,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：2016 年比 2015 年增加 12,512,606.50 元,增长 125.85%，主 要是销售商品、提供劳务收到的现金增长幅度较大，增长原因主要是本年度公司实现收入 8,379.90 万元，同比去年增加 58.38%，且因公司收入增加及企业发展需要，导致报告期内，公司支付的各种 税费、采购及费用支出等同比去年增加 45.97%；收到的其他与经营活动有关的现金减少，2016 年为 423,286.04 元，2015 年为 2,674,830.46 元,减少 2,251,544.42 元，减少 84.18%，减少原因主要是 客户及公司押金和往来款的减少； 2、投资活动产生的现金流量净额：2016 年比 2015 年增加 1,852,670.44 元,增长 120.60%，增 长原因主要是投资支付的现金减少，2016 年没有发生支出，2015 年投入银行理财产品支出为 2,000,000.00 元，减少 100%； 3、筹资活动产生的现金流量净额：公司 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额为 1,059 万元， 主要系当年吸收投资收到现金 1,059 万元。 （4）主要客户情况 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 20 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京融创恒裕房地产有限公司 8,464,753.08 10.10% 否 2 北京太合嘉园房地产开发有限责任 公司 6,876,877.95 8.21% 否 3 新昌县和成置业有限公司 4,021,746.88 4.80% 否 4 北京城建兴华地产有限公司 2,283,384.61 2.72% 否 5 鄂尔多斯市华伟房地产开发有限责 任公司 1,661,742.74 1.98% 否 合计 23,308,505.26 27.81% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 威能（北京）供暖设备有限公司 27,981,456.00 49.76% 否 2 阿布希特永诺（北京）科技有限公司 4,740,441.50 8.43% 否 3 美诺电器有限公司 4,457,453.00 7.93% 否 4 蒂森克虏伯家用电梯（上海）有限公 司 2,929,739.60 5.21% 否 5 大金（中国）投资有限公司 2,505,828.50 4.46% 否 合计 42,614,918.60 75.78% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,115,968.89 2,375,741.46 研发投入占营业收入的比例 4.91% 4.49% 专利情况： 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 21 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 为更好的适应用户的实际需求，公司非常重视技术研发工作，公司拥有一支 21 人的研发团队， 并设置有专门的研发部主导公司技术开发工作。 公司研发内容主要为供暖远程监控技术、监控系统及设备综合数据云平台，以实现对客户供暖 设备的信息收集与远程监测。一方面，可以便捷的了解客户供暖系统运行状况，并在出现故障时及 时通知客户及物业，有效的控制并降低可能存在的损失；另一方面，公司将建立远程监测数据云平 台，为设备供应商、售后服务商、物业管理商等机构提供设备运行反馈信息综合平台，以便其对于 设备更新、调整以及售后管理等。 公司计划加强物联网、云处理平台等领域的投入，自主研发适用于供暖相关设备的远程监控、 监测系统平台，结合公司自主研发的远程监控、监测系统，将客户系统运行、故障信息集中至平台， 为燃气供热设备系统销售、托管服务、售后服务提供支持，同时为其他设备销售、安装公司提供云 处理、云平台的网络支持服务，建立公司业务生态链。 公司 2016 年研发项目情况：EPR 企业管理系统，主要用于我公司现有业务流程，同时我公司 处在暖通行业中，而软件行业所售的软件，是针对通用行业，因此我们公司研制 EPR 企业管理系统， 是符合我公司所处行业要求的管理软件，此项目为公司自主开发项目，公司为该项研发累计已投入 204 万元，其中 2016 年发生 204 万元；家居设备售后服务平台项目，主要用于现有行业专业定制的 售后服务平台，系统内的预约服务流程及支付流程，系统的评价系统管理，程序的稳定性良好，此 系统涵盖各行业的售后服务内容，更多的技术服务人员可以加入此平台，促进售后服务的更新，此 项目是公司委托外部开发，累计已投入 171 万元，其中 2016 年投入 171 万元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 6,044,942.78 91.38 % 12.56% 3,158,602.41 -21.9 6% 7.35% 5.21% 应收账款 2,258,446.49 73.65 % 4.69% 1,300,539.48 -33.8 6% 3.03% 1.66% 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 22 存货 29,619,187.26 -11.36 % 61.56% 33,416,609.8 8 28.0 9% 77.73% -16.17% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,488,634.76 10.78 % 3.09% 1,343,747.29 19.8 4% 3.13% -0.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 48,113,319.00 11.91 % - 42,992,609.3 1 8.49 % - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末货币资金余额与上年末相比增加 2,886,340.37 元 ,增长 91.38%，主要是由于营 业收入的大幅度增长且销售回款情况良好，导致货币资金余额大幅增长； 2、2016 年末应收账款净额与比上年末相比增加 957,907.01 元，增长 73.65%，主要是由于营 业收入的大幅度增长引起。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 5 月 6 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过了《关于投资成立三家全资子公司的 议案》。 2016 年 5 月 25 日，公司正式设立全资子公司建能（北京）机电设备安装服务有限公司（以 下简称“建能机电”），注册资本为 100 万元，注册地址为北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 A-4419 室，统一社会信用代码为 91110109MA005NU40U，经营范围包括：专业承包；技 术服务、咨询；供热服务；销售机电设备、电器设备、仪器仪表、五金交电；家用电器销售及维修。 截止 2016 年 12 月 31 日，建能机电尚处于前期准备阶段，未取得营业收入，2016 年度净利润为 -5,969.54 元； 2016 年 7 月 27 日，公司正式设立全资子公司连储环保科技（上海）有限公司（以 下简称“连储环保”），注册资本为人民币 500 万元注册地址为中国（上海）自由贸易试验区芳春 路 400 号 1 幢 3 层，统一社会信用代码为 91310115MA1K3EX44L，经营范围包括：从事环保科技领域 内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，环保设备、机电设备、机械设备、通信设备、安 防设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品、五金交电的销售，数据处理与存储服务。截止 2016 年 12 月 31 日，公司尚处于前期发展阶段，2016 年度已实现营业收入 205,128.21 元，净利润为 -357,569.30 元； 2016 年 11 月 21 日，公司正式设立全资子公司北京智能云集科技有限公司（以 下简称“智能云集”），注册资本为 500 万元，注册地址为北京市海淀区彩和坊路 10 号 1 号楼 8 层 802，统一社会信用代码为 91110108MA009N7X3X 经营范围包括：互联网信息服务；技术开发、技 术咨询、技术服务、技术转让、技术检测；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 23 服务；软件开发。截止 2016 年 12 月 31 日，智能云集尚未正式开展经营活动。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 我国居民供暖行业的发展与供暖形式的变化有着紧密关系。在行业发展初期，我国供暖形式以 单一锅炉进行区域集中供暖为主，上世纪 80 年代以前，我国北方主要采暖城市中，分散锅炉房供 暖的比重较大，有数据显示，分散锅炉房供暖的面积曾达全国供暖面积的 84%。随着我国宏观经济 的发展与基础设施建设的推进，热电联产、热交换站以及相配套的尖峰锅炉房等集中供热系统相继 建成，集中供热面积增长迅速。部分北方大型城市，如北京、沈阳等，已初步实现了多热源并网运 行。 近年来，随着建筑形式的多样化、国家节能减排政策的大力推行、大中型城市天然气等清洁 能源的广泛应用，以及长江流域等传统非供暖地区供暖需求的增长，供暖的技术环境发生了变化， 近些年也对供暖技术提出了新的要求。特别是天然气的大量使用为燃烧装置的分散化提供了条件， 使以单个业主为服务对象的分户供暖技术成为可能。同时国家也出台相关政策，鼓励发展多种供暖 形式。 1、政策环境 公司所处行业是国家政策鼓励和支持发展的行业。2003 年原建设部等八部委发 布的《关于城镇供热体制改革试点工作的指导意见》，鼓励支持推广集中供热以外的城镇供热采暖 系统。2005 年，原建设部等八部委发布了《关于进一步推进城镇供热体制改革的意见》，鼓励逐 步推进供热商品化、货币化，培育和完善供热市场，大力推进供热采暖节能的市场化工作。2013 年， 国务院印发了《能源发展“十二五”规划》，鼓励加快既有建筑和城市供暖管网节能改造，实行供 热计量收费和能耗定额管理，进一步确立了供暖行业发展的政策基础。 2、市场环境 近年来，随着环保问题的加剧，人们对节能、环保的诉求日益提高，为公司所 处行业带来快速发展的市场机遇。集中供暖在管道中的热损耗以及燃烧所产生的污染相较于分户供 暖而言相对较高， 因此分户供暖，尤其是采用燃气设备、冷凝燃气设备进行分户供暖逐步受到人 们的接受与认可，促进了分户供暖行业的快速发展。 3、经济环境 我国社会经济的持续增长，有力的促进了基础设施建设的完善，为供暖行业的 发展提供了良好的能源基础。同时，我国城市化进程的不断推进， 也为供暖行业提供了发展空间。 随着我国社会经济的发展，国民收入水平、购买力以及消费水平得到大幅提高，居民对于居住环境 的舒适性、自由掌控等方面要求也随之提高，分户供暖系统能够满足人们对更舒适的居住环境、更 自由的掌控供暖时间、温度等方面的追求，逐步得到消费者的认可与喜爱。国内分户供暖行业的未 来发展具备良好的国民经济基础。 （四） 竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）行业经验优势 公司经过多年的发展，逐渐积累起丰富的行业经验、人才队伍以及客户资 源。 经过近十年的积累，公司已经发展成为集咨询、规划、设计、实施于一体的专业供暖解决方 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 24 案供应商。公司已形成了较为完整的自主知识产权技术体系和项目运营管理体系，积累了丰富的分 户供暖行业的系统设计、安装实施、售后服务经验。 （2） 服务优势 公司专注于供暖行业，为客户提供供暖方案设计、设备销售、安装及售后维 护服务等综合服务。具体而言，公司针对客户住宅环境、温度需求、家庭构成等 因素，提供具有 针对性的供暖整体方案，并为客户提供设备销售、安装以及后续维护等服务。公司的专业化、综合 化服务可以满足客户多样化的供暖需求，受到客户认可，从而形成公司的竞争优势。 （3）供应链整合优势 公司经过多年经营发展，建立起较为完备的设备供应体系，包括国际 著名品牌威能、大金等，其中威能品牌燃气供暖设备具有高效、节能、环保等特点，收到客户的认 可。目前，公司已与上述供应商建立了较为良好的合作关系，依托其良好的品牌知名度与产品质量， 从而提高公司供暖系统的竞争力。 2、公司的竞争劣势 公司整体规模较小，使得其在与国内领先集团竞争中处于劣势地位。 （五） 持续经营评价 公司通过业务拓展、业务资质、人力资源、服务质量、技术研发等方面，拓展公司业务范围， 提高公司的持续经营能力。 公司在加强现有业务的同时，加紧拓展新的业务市场、业务板块以及创新控制系统等。公司以 现有北京市场为中心，细化现有门店销售渠道，提高运营效率，并提高市场覆盖率。同时，紧跟地 区政策导向，抓住北京市大气环境治理政策， 积极参与到存量供暖系统的气改气改造工作中，即 针对现有系统的高氮氧化物排放改造为节能、低排放的供热系统，通过上述方式加强公司在北京市 场的占有率；公司积极拓展新的市场区域，以沈阳、上海、成都、西安为中心，拓展并逐渐覆盖东 北、华东、西南、西北区域市场，并逐步在当地组建销售、售后团队， 扩大公司市场区域。同时， 公司现在还继续开拓商用供暖系统市场，以医疗、酒店市场为重点，切入商用供暖领域；公司不断 完善并推广自主研发的供暖系统远程网络管理系统，为客户提供供暖系统的远程监控、监测，提供 供暖系统实时运行信息并在系统故障时及时将故障信息反馈至客户、公司、物业管理部门以及设备 供应商等，为客户提供高效、 快捷的运营维护服务。公司不断加强自身业务资质水平，通过外部 招聘、内部培训等方式，取得特种设备改造、安装、维修等方面的资质，从而为公司拓展业务领域 至商业供暖市场奠定基础。 公司通过队伍培训和招聘，加强公司研发技术团队、售后团队、销售 团队等人员团队的专业能力与服务能力，提高公司在技术研发、售后服务以及业务拓展方面的能力 是提高公司持续经营能力的基础 公司加强售后团队的建设，争取建立统一安装售后服务队伍，为 各销售区域内、 各类客户提供标准化、专业化的售后服务，同时，结合商用市场的推广，为客户 提供燃气供暖系统的委托运营管理服务；公司加强物联网、云处理平台等领域的投入，自主研发适 用于供暖相关设备的远程监控、监测系统平台，结合公司自主研发的远程监控、监测系统，将客户 系统运行、故障信息集中至平台，为燃气供热设备系统销售、托管服务、售后服务提供支持，同时 为其他设备销售、安装公司提供云处理、云平台的网络支 持服务，建立公司销售、安装、售后服 务为一体的业务生态链。 公司经营业绩取得稳步增长，2016 年度公司营业收入 8,379.90 万元，同 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 25 比上年增加 3,088.75 万元，增长 58.38%；实现净利润 470.11 万元，同比增长 325.78%。公司总体 保持良好的经营态势，具备较强的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 - 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人控制不当的风险 公司股东李明章直接、间接控制公司 66.13%的股权，同时李明 章任股份公司董事长、总经理，故李明章对公司处于绝对控制地位，为公司的实际控制人。若公司 实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给 公司经营和其他权益股东带来风险。 防范措施 公司将不断完善公司治理结构和关联交易回避表决制度、三会议事规则等各项制 度，从制度安排上避免实际控制人控制现象发生。 二、供应商依赖的风险 报告期内，公司向威能（北京）供暖设备有限公司采购金额占比较高， 2015 年、2016 年采购金额分别为 22,068,684.44 元、27,981,456.00 元，占当期采购的比例分别为 57.04%、49.76%。上述情况主要是由于公司根据多年运营经验以及公司客户定位，选择国际知名品 牌威能的燃气壁挂炉产品，以保证供暖系统服务的 高效、节能，从而导致公司报告期内向威能（北 京）供暖设备有限公司采购占比较大。目前，公司已与其建立了良好的合作关系。但如果未来威能 （北京）供暖 设备有限公司终止与公司合作，将会对公司的经营产生重要影响。 防范措施 公司在加强现有业务的同时，加紧拓展新的业务市场、业务板块以及创新控制系统 等。公司以现有北京市场为中心，细化现有门店销售渠道，提高运营效率，并提高市场覆盖率和占 有率。在继续加强供应商对公司依赖程度的同时，不断开发新的、技术更加先进、节能减排更加成 熟的供应商。 三、零售渠道依赖的风险 公司采取直销的销售模式，销售渠道以零售渠道为主，项目渠道为辅。 其中， 零售渠道主要通过居然之家、城外诚。报告期内，公司 2015 年、2016 年零售渠道收入分 别为 37,803,590.94 元、47,096,848.81 元，分别占当期营业收入的 71.45%和 56.20%，零售渠道收 入占比较高。如果未来居然之家、城外诚终止与公司合作，将对公司发展经营产生重要影响。 防范措施 居然之家等零售渠道对其合作方进行严格管理，对销售额、日常管理等方面进行要 求。目前，公司凭借良好的经营管理、持续增长的销售额，已与居然之家、城外诚等零售渠道建立 较为良好的合作关系，借助其渠道资源及优势，加强公司销售能力,近年来，公司不断开拓新的市场， 零售渠道收入正在逐年减少，零售渠道风险正在呈现下降趋势。 四、宏观经济波动风险 分户供暖行业的市场空间由居民住户、房地产开发商等对于供暖系统的 消费需求构成，而宏观经济的运行状态将影响居民收入水平、房地产投资等，从而对本行业的发展 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 26 产生影响。如果未来国内宏 观经济形势发生变化、国家宏观经济政策调整，将会对本行业的发展带 来重要影响，进而影响公司的经营发展。 防范措施 近年来，我国宏观经济保持总体较为稳定的发展，居民收入水平不断提高，房地产 行业尽管发展放缓，但总体存量规模较大，房地产投资、 新开工面积等规模仍相对较大。同时，因 国家政策法规性要求与居民生活质量改善的需求，存量建筑未来的供暖系统改造亦具有一定的需求。 五、公司治理风险 公司建立了三会治理机构、三会议事规则及《关联交易管理办法》、《对外 担保管理制度》等制度。但由于新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，且股份 公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要提高，对执行更加规范的治理机制需逐步理解、 熟悉。因此，公司存在一定的治理风险。 防范措施 严格执行各项规章制度，同时加强对公司治理层人员的培训，提高管理层的管理意识。 六、公司实施员工股权激励适用股份支付准则风险 全众筹于 2015 年 11 月 12 日对公司投资 64 万元，其中 53.33 万元计入实收 资本，其余计入资本公积，每股作价 1.2 元。全众筹是为员工股 权激励目的设立的员工持股平台，本次出资适用股权支付准则。根据北京东审资产评估有限责任公 司出具的东评字【2015】第 01-284 号评估报告，公司以 2015 年 10 月 31 日为评估基准日的股东全 部权益价值为 3,343.85 万元，即每股 3.5 元。公司共需确认股份支付相关的费用 112.67 万元。 2015 年和 2016 年公司确定与股份支付相关的费用分别为 6.56 万元和 39.36 万元，其余将在 2017 年至 2020 年间分摊确认费用，将会对公司未来财务数据产生持续影响。根据员工激励方案，按员工 可行权的最优估计，公司未来与股份支付相关的费用确认情况如下： 2017 年 36.8 万元 ；2018 年 22.32 万元； 2019 年 12.52 万元； 2020 年 5.11 万元。 防范措施 公司计划通过业务拓展、人力资源、服务质量、技术研发等方面的计划，拓展公司 业务范围，增加公司的营业收入，优化公司产品结构，提高公司综合竞争力。 七、公司房屋租赁风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司共租赁 19 处房屋，用于办公、仓储、 门店销售、宣传展示等。上述租赁合同履行正常，未发生争议及纠纷，可以满足公司经营需要。但 如果未来公司租赁房屋发生出租方违约、到期无法续租等情况导致公司门店、办公场所搬迁，将会 对公司的经营产生不利影响。 防范措施 严格按照《合同法》的规定，及时签订租赁及续租合同，并在合同中约定具体的租 期、履约和违约等条款。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 27 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 是 本节“二、重要事 项详情”之（一） 是否存在股权激励事项 是 本节“二、重要事 项详情”之（二） 是否存在已披露的承诺事项 是 本节“二、重要事 项详情”之（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合 并事项 2016 年 5 月 6 日，北京北方智能科技股份有限公司第一届董事会第五次会议审议通过《关于 投资成立全资子公司的议案》、《关于注销北京北方智能科技有限公司北方建能机电设备安装分公 司的议案》；2016 年 5 月 23 日，北京北方智能科技股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会 审议通过《关于投资成立全资子公司的议案》、《关于注销北京北方智能科技有限公司北方建能机 电设备安装分公司的议案》。其中： 建能（北京）机电设备安装服务有限公司已于 2016 年 5 月 25 日正式设立；连储环保科技（上海）有限公司已于 2016 年 7 月 27 日正式设立；北京智能云集科 技有限公司已于 2016 年 11 月 21 日正式设立；北京北方智能科技有限公司北方建能机电设备安装服 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 29 务分公司已于 2016 年 11 月 23 日注销。 该等投资事项已在《公开转让说明书》报表附注的期后事项中披露。 （二） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 公司于 2015 年 10 月由股东会通过实施股权激励方案，首批激励对象 49 人，激励对象中 5 人于 2016 年因个人原因自愿离职，退出股权激励方案，其所持有的北京全众筹股权投资中心（有 限合伙）（以下简称“全众筹”）合伙企业份额已按股权激励方案及全众筹合伙协议相关约定转让 给公司实际控制人李明章及公司董秘燕莅丽。公司股权激励方案约定的激励对象通过全众筹转让其 持有的公司限售股权的前提条件为激励对象为公司服务达到一定年限及公司年度业绩增长达到一定 指标（详见公司公开转让说明书中第四节公司财务八、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及 其他重要事项（一）报告期内公司员工股份激励方案实施情况”）。公司实施股权激励方案未满两 年锁定期。除上述 5 名激励对象因离职退出股权激励方案外，公司股权激励计划在正常有序实施中， 未发生其他变化、调整。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司整体变更为股份公司过程中，公司全体股东承诺自行缴纳所涉及个人所得税，保证不给 公司造成任何损失，如给公司造成任何损失，自愿承担公司的全部损失并及时消除对公司的不良影 响。 截至本年报发布日止，公司股东严格履行上述承诺，公司未因上述涉税事项遭受任何损失或不 利影响。 2、公司历史上存在未取得《建筑业企业资质证书》（燃气燃烧器具安装维修）而从事相关业 务的情况，公司承诺将严格遵守行业法律法规与主管机关相关规范制度。 公司已取得《建筑业企业 资质证书》（燃气燃烧器具安装维修），并严格履行承诺，未发生未取得资质经营或超资质经营的 情况。 3、公司实际控制人李明章承诺，若公司因未取得上述资质从事相关业务而受主管机关处罚或 遭受任何其他损失，其本人自愿以自有财产对本公司进行全额补偿。 本年度公司未因上述事项受到 主管机关处罚或遭受任何其他损失。 4、公司股东、董事、高级管理人员均向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺不直接或间 接从事任何与公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。 本年度公司股东、董事、高级 管理人员严格履行承诺，未出现与公司构成同业竞争的情形。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 11,800,000 11,800,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 6,806,300 6,806,300 57.68% 董事、监事、高管 - - 3,996,600 3,996,600 33.87% 核心员工 - - - - - 总股本 0 - 11,800,000 11,800,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李明章 - 6,806,300 6,806,300 57.68% 6,806,300 0 2 韩文锋 - 2,052,000 2,052,000 17.39% 2,052,000 0 3 王国强 - 1,944,600 1,944,600 16.48% 1,944,600 0 4 北京全众筹股 - 603,000 603,000 5.11% 603,000 0 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 31 权投资中心 （有限合伙） 5 北京北方众筹 股权投资中心 （有限合伙） - 394,100 394,100 3.34% 394,100 0 合计 0 11,800,000 11,800,000 100.00% 11,800,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东相互之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司的控股股东、实际控制人为李明章，且报告期内未发生变化。 李明章，男，1965 年 4 月 出生，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年 9 月毕业于北京舞蹈学院，本科学历。1984 年 7 月 至 1985 年 7 月就职于东方歌舞团，任职员；1989 年 9 月至 1993 年 8 月就职于中央歌舞团， 任摄影师；1993 年 8 月至 1996 年 4 月就职于北京味冠食品有限公司，任副总经理、外方代表； 1996 年 5 月至 1999 年 12 月就职于飞利浦（中国）投资有限公司北京办事处，任北方区经理； 2000 年 6 月至 2008 年 9 月就职于美标（中国）有限公司，任全国工程项目总监、大北方区销售 总监，2008 年 9 月至 2016 年 2 月就职于北京北方智能科技有限公司，任总经理；2016 年 2 月 至今，就职于智能科技，任董事长兼总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 公司的控股股东、实际控制人为李明章，报告期内未发生变化。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017-0 2-10 - 17.00 125,000 2,125,000. 00 3 - - - - - 募集资金使用情况： 公司于 2017 年 2 月 26 日召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整北 京北方智能科技股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案》，公司根据与投资者的沟通情 况，拟发行数量为不超过 62.00 万人民币普通股，发行价格不超过人民币 20.00 元/每股，募集资 金总额不超过人民币 1,240.00 万元，认购人均应以现金方式认购。 截至 2017 年 3 月 10 日，实际 发行价格 17.00 元/股，实际发行 12.50 万股，募集资金总额 212.50 万元，其中：李明章认购 7.5 万股，认购金额 127.5 万元；韩文锋认购 3 万股，认购金额 51 万元；王国强认购 2 万股，认购金额 34 万元。公司募集资金尚未使用。此事项已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 28 日出具亚会 B 验字（2017）0076 号验资报告审验。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 33 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李明章 董事长、总经理 男 51 本科 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 韩文锋 董事、副总经理 男 46 高中 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 王国强 董事、副总经理 男 47 大专 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 燕莅丽 董事、董事会秘 书、财务总监 女 54 大专 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 2 月 2 日 是 夏磊 董事 男 45 本科 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 否 殷秀媛 监事会主席 女 38 本科 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 李淑玉 监事 女 55 本科 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 邱涛 监事 男 42 大专 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 35 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员员之间无关联关系系，与控股股东、实际控制人间也不存在关 联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李明章 董事长、总经理 - 6,806,300 6,806,300 57.68% 0 韩文锋 董事、副总经理 - 2,052,000 2,052,000 17.39% 0 王国强 董事、副总经理 - 1,944,600 1,944,600 16.48% 0 燕莅丽 董事、董事会秘 书、财务总监 0 0 0 0.00% 0 夏磊 董事 0 0 0 0.00% 0 殷秀媛 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 李淑玉 监事 0 0 0 0.00% 0 邱涛 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 0 10,802,900 10,802,900 91.55% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 韩文锋 董事 新任 董事、副总经理 公司治理需要 王国强 董事 新任 董事、副总经理 公司治理需要 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 36 夏磊 董事 新任 董事 公司治理需要 殷秀媛 - 新任 监事 公司治理需要 李淑玉 - 新任 监事 公司治理需要 邱涛 - 新任 职工监事 公司治理需要 谢伟安 - 离任 董事、财务总监、董事会 秘书 个人原因辞职 燕莅丽 - 新任 董事、财务总监、董事会 秘书 公司治理需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 韩文锋 1991 年 10 月至 1993 年 11 月就职于 39 军 116 师快速反应部队，任中士；1994 年 4 月至 2000 年 9 月就职于哈尔滨松 鹤制药厂，任地区销售主管；2000 年 10 月至 2011 年 1 月 就职于美标（中国）有限公司，任华北区销售主管；2011 年 3 月至 2016 年 2 月就职于北京北方 智能科技有限公司，任副总经理；现任股份公司董事、副总经理，其中董事任期三年，自 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日。 王国强 1990 年 7 月至 1995 年 3 月就职于宁夏固原物资局、任职员；1995 年 4 月至 1996 年 12 月就职于香港益美有限公司北京办事处，任销售代表；1997 年 1 月至 1998 年 12 月就职 于香港安利（建材）有限公司，任销售主管；1999 年 2 月至 2002 年 1 月就职于美标（中国）有 限公司，任北区工程经理；2002 年 2 月至 2006 年 3 月就职于弗兰卡（中国）有限公司，任北方 区经理；2006 年 4 月至 2011 年 12 月就职于德国当代（上海）有限公司，任北方区经理；2012 年 1 月至 2016 年 2 月就职于北京北方智能科技有限公司，任副总经理；现任股份公司董事、副总经 理，其中董事任期三年，自 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日。 燕莅丽 1988 年 9 月至 2002 年 9 月就职于北京轻型汽车有限公司，任财务科长；2002 年 10 月至 2014 年 2 月就职于威格拉斯 仪器（北京）有限公司，任财务总监。2014 年 3 月年至 2016 年 2 月就职于北京北方智能科技有限公司，任财务总监；现任股份公司董事、财务总监、董事会秘 书，其中董事任期三年，自 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 2 月 2 日。 夏磊 1996 年 7 月至 1999 年 3 月就职于北京会计师事务所，任审计；2001 年 3 月至今就 职于美标（中国）有限公司，任销售经理；现任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 2 月 3 日 至 2019 年 2 月 2 日。 殷秀媛 2001 年 7 月至 2002 年 3 月就职于美的电器北京办事处小家电事业部，任市场助理； 2003 年 4 月至 2009 年 6 月就职于美标（中国）有限公司北京办事处，任销售行政助理；2009 年 6 月至 2012 年 2 月就职于美标（中国）有限公司北京办事处，任销售主任；2012 年至 2016 年 2 月就职于北京北方智能科技有限公司，任渠道销售经理；现任股份公司监事会主席，任期三年，自 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 37 李淑玉 1979 年 6 月至 1986 年 6 月就职于北京市运输公司第七汽车厂，任职员；1986 年 6 月至 1996 年 6 月就职于北京市中北汽车运输公司，任职员；1996 年 6 月至 2009 年 1 月就职 于北京工美凤凰旅游艺术品集团公司，任职员；2009 年 11 月至 2016 年 2 月就职于北京北方智 能科技有限公司，任职员；现任股份公司监事，任期三年，自 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日。 邱涛 1994 年 11 月至 2001 年 12 月就职于北京松下彩色显示管有限责任公司，任职员；2002 年 10 月至 2006 年 8 月就职于 美标（中国）有限公司，任职员；2006 年 9 月至 2012 年 9 月 就职于上海易家卫浴设备科技有限公司，任售后服务经理；2012 年 10 月至 2016 年 2 月就职于 北京北方智能科技有限公司，任售后服务经理，现任股份公司售后服务经理、监事，其中监事任期 三年，自 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 2 月 2 日。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务及行政管理人员 7 10 研发设计人员 35 26 安装人员 19 33 市场销售人员 17 21 客服及售后人员 5 30 运营人员 4 6 员工总计 87 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 1 本科 11 12 专科 46 41 专科以下 30 72 员工总计 87 126 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 38 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情 况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司员工总人数为 126 人，比上年同期增加 39 人，增长 44.8%。公司为了适应日益扩大的经营规模和公 司 规范制度的要求，新增了许多高素质的员工，增聘 了 4 名财务人员、增聘了 3 名人力资源人员，招聘了 5 名高素质的研发人员以及市场销售人员 18 名 和营运人员 16 名。 公司 2016 年为谋划未来的发展，积极储备优秀人才，培育了一批具有丰富经验 的产品研发人员、市场开拓和核心技术研发人才，这些专业人才是公司持续经营下去的有力保障。公 司 2017 年度将继续加大人员投入，吸引更多专业、专家型人才，以提高公司在行业内的竞争力。 2、员工薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规文件，实行全员劳动合同 制，与所有员工签订《劳 动合同书》。向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等，符合国家有关法 律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了社会保险。按照《中华人民共和国个人所得税法》， 为员工代扣代缴个人所得税。 3、招聘及培训计划 目前，公司招聘主要以网络渠道招聘的形式。公司重视人才的培养，为员工 提供持续发展的空间。新员工入职后，将进行关于公司文化、行业发展、岗位技能等方面的培训。公 司有针对性地对全体员工进行培训，2016 年共举办培训 45 场，其中公司中高层管理者培训 17 场，基 层员工培训 10 场，专业技术培训 18 场，并不定期进行专业技能测评，全面提升员工综合素质和能力， 为公司发展提供有利的保障。 4、报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 齐大伟，男，1972 年 9 月份出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年毕业于天津商业大学， 大专学历。1997 年至 1999 年就职于广州迪森集团北京分公司，任业务经理；2000 年至 2004 年就职于 北京中科机电设备公司，任项目经理；2005 年至 2006 年就职于意大利斯密集团股份有限公司北京代 表处,任技术经理；2007 年至 2015 年就职于北京鑫华荣设备安装有限公司，任工程经理和技术副总； 2015 年至 2016 年 2 月就职于有限公司，任技术总监；现任股份公司技术总监。 沈恒，男，1988 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年毕业于中国环境管理干部 学院，大专学历。2012 年至 2016 年 2 月就职于有限公司，任研发部主管；现任股份公司研发部主管。 陈干辉，男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1996 年毕业于华南理工大学, 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 39 本科学历。1996 年至 2006 年就职于中山市建筑设计院，任高级建筑师；2006 年至 2012 年就职于富力 地产集团，任总经理助理；2012 年至 2016 年 2 月就职于有限公司，任技术总监；现任股份公司技术 总监。 公司核心技术人员报告期内未发生变动。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 40 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规要求以及《公司章程》的规定，依 法建立健全了股东大会、董事会、监事会，制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》，对三会的职权、议事规则、 召开程序、提案、表决程序等都作了相关规定，健全了公司治理机制。 公司还审议通过了《关联交易 管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》及《投资者关系管理制度》、《北京北 方智能科技股份有限公司募集资金管理制度》等制度以进一步建立健全公司治理机制，如《关联交易 管理制度》规定了公司日常性及其他关联交易的决策权限；《信息披露管理制度》规定了公司定期及 临时报告披露的程序及披露范围等；《投资者关系管理制度》对投资者关系工作中公司与投资者沟通 的内容、公司与投资者沟通的具体方式等内容进行了细化规定。 报告期内，公司股东大会、董事会、 监事会的召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大研发运营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 序和规则进行，截至报告期期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能 够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的《投资者关系管理制度》和其他一些内部管理制度，《公司章程》包含投 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 41 资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使 其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 3 日，公司依法召开北京北方智能科技股份有限公司创立大会暨第一次股东大会， 依据《公司法》、《证券法》《全国中小企业股份转让系统规则（试行）》、《非上市公众公司监督 管理办法》、《非上市公众公司监督管理指引第 3 号—章程必备条款》等相关法律、行政法规及规范 性文件的有关规定，2016 年第一次临时股东大会通过《关于公司按经审计的原账面净资产折股整体变 更为股份有限公司》、关于将公司营业期限由原来的 20 年变更为长期、《关于修改<公司章程>》等议 案，《公司章程》第一章第六条，修改为“注册资本：1180 万元人民币”；第一章第七条，“公司为 永久存续的股份有限公司”；第二章第十八条，修改为“公司股份总数为 1180 万股、均为人民币普通 股。” 2016 年 3 月 34 日，公司依法召开 2016 年第一次临时股东大会，依据《公司法》、《证券法》 《全国中小企业股份转让系统规则（试行）》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公 司监督管理指引第 3 号——章程必备条款》等相关法律、行政法规及规范性文件的有关规定，2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程》等议案。 2016 年 5 月 23 日，公司依法召开 2016 年第三次临时股东大会，依据《公司法》的相关规定， 2016 年第三次临时股东大会通过《关于修改公司经营范围》、《关于修改<公司章程>》等议案，公司 章程第二章第十三条修改为：“公司经营范围：技术开发、转让、服务；软件开发；销售机电设备、 电器设备、仪器仪表、五金交电、给排水设备；家用电器维修、安装；供热服务；专业承包；维修锅 炉、压力容器。” 2016 年 9 月 20 日，公司依法召开 2016 年第四次临时股东大会，依据《公司法》的相关规定， 2016 年第四次临时股东大会通过《关于修改公司经营范围》、《关于修改<公司章程>》等议案，公司 章程第二章第十三条修改为：“公司经营范围：技术开发、转让、服务；软件开发；销售机电设备、 电器设备、仪器仪表、五金交电、给排水设备；家用电器维修、安装；供热服务、供电服务；燃气燃 烧器具安装维修；锅炉的安装、改造。” 截止报告期末,未发生其他修改的情况。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 42 董事会 7 1、2016 年 2 月 2 日,第一届董事会第一次会 议审议通过了选举股份公司董事长、聘任股份 公司总经理、董事会秘书等 3 项议案。 2、2016 年 2 月 19 日,第一届董事会第二次会 议审议通过了关于《信息披露管理制度》、《关 联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《对外担保管理制度》、《对外投融资管理制 度》、《重大经营与投资决策管理制度》、《关 于公司股票进入股份转让系统采取协议转让 方式公开转让》、《聘请主办券商、会计师事 务所、律师事务所为公司申请股票在股转系统 挂牌服务》、授权董事会全权办理股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌交易、 聘请主 办券商、审议 2014-2015 年财务报告、制定 股份公司《公司章程》及总经理、董事会秘书 工作细则等 14 项议案。 3、 2016 年 2 月 29 日,第一届董事会第三次 会议审议通过了关于变动公司董事等 2 项议 案。 4、2016 年 3 月 16 日,第一届董事会第 四次会议审议通过了公司关于变动董事会秘 书、聘任公司副总经理何公司财务总监等 4 项 议案。 5、2016 年 5 月 6 日,第一届董事会第五次会 议审议通过了关于《投资成立全资子公司》、 《注销北京北方智能科技有限公司北方建能 机电设备安装服务分公司》以及变更公司经营 范围、修改公司章程等 5 项议案。 6、2016 年 8 月 27 日,第一届董事会第六次 会议审议通过了《关于审议 2016 年公司半年 度报告》、变更公司经营范围、修改公司章程、 成立石景山分公司等 5 项议案。 7、2016 年 9 月 28 日,第一届董事会第七次 会议审议通过了关于《2016 年第一次股票发 行方案》、《募集资金管理制度》、《开立募 集资金三方监管专户》、等 5 项议案。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 43 监事会 3 1、2016 年 2 月 2 日,北京北方智能科技有限 公司职工代表大会关于选举职工监事的决议。 2、2016 年 2 月 3 日第一届监事会第一次会议 审议通过了关于选举公司监事会主席的议案。 3、2016 年 8 月 28 日第一届监事会第二次会 议审议通过了关于审议公司 2016 年半年度报 告的议案。 股东大会 6 1、2016 年 2 月 3 日,创立大会暨第一次股东 大会，会议审议通过了关于变更公司名称为股 份有限公司、成立公司董事并选举公司董事、 成立公司监事会并选举公司监事和职工监事、 修改公司章程、按经审计的原账面净资产折股 整体变更为股份有限公司、将公司营业期限由 20 年变更为长期、以及股东大会、董事会、 监事会议事规则，聘请会计师事务所等 16 项 议案； 2、2016 年 3 月 4 日,2016 年第一次临时股东 大会，会议审议通过了关于《信息披露管理制 度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外 投融资管理制度》、《重大经营与投资决策管 理制度》、《关于公司股票进入股份转让系统 采取协议转让方式公开转让》、《聘请主办券 商、会计师事务所、律师事务所为公司申请股 票在股转系统挂牌服务》、授权董事会全权办 理股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌 交易、 聘请主办券商、审议 2014-2015 年财 务报告、制定股份公司《公司章程》及总经理、 董事会秘书工作细则等 13 项议案； 3、 2016 年 3 月 16 日,2016 年第二次临时股 东大会，会议审议通过了关于变动公司董事的 议案； 4、2016 年 5 月 23 日,2016 年第三次临时股东 大会，会议审议通过了关于《投资成立全资子 公司》、《注销北京北方智能科技有限公司北 方建能机电设备安装服务分公司》以及变更公 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 44 司经营范围、修改公司章程等 5 项议案； 5、2016 年 9 月 20 日,2016 年第四次临时股东 大会，会议审议通过了变更公司经营范围、修 改公司章程等 2 项议案； 6、2016 年 10 月 18 日,2016 年第五次临时股 东大会，会议审议通过了关于《2016 年第一 次股票发行方案》、《募集资金管理制度》、 《开立募集资金三方监管专户》、等 4 项议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 三会的召集、召开、议案审议程序等方面符合《公司法》、《公司章程》、《全国中小企业股份 转让系统 业务规则（试行）》的有关规定，会议内容合法、有效。 （三） 公司治理改进情况 公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》等有关规定规范自己的行为,依法行使其权利并承 担相应义务，没有超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动。 公 司管理层结构稳定，目前未引入新的职业经理人参与公司治理及经营。公司具有独立的业务及自主 经 营能力，在人员、资产、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机 构均能够独立运作。 （四） 投资者关系管理情况 董事会秘书负责处理投资者关系管理的有关事务，并通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟 通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与其他各界的信 息沟通，规范资本市场运作、实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最大化和保护投资 者利益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公 司的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 45 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循 了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场 自主经营的能力。 1、业务独立：公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构， 能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，不存在实际控制人及其控制的企业，无 同业竞争关系。 2、资产独立：公司由有限公司整体变更为股份公司以来，承继了有限公司的全部资产，具有独 立完整的资产结构。股份公司成立后，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保， 也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。报告期内，公司对所有资产有完全的控 制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 3、机构独立：公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自 成立以来， 公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能， 独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 4、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生和任职， 不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高 级管理人员、财务人员、 其他核心人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪，均未在控股股东及实 际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司 及关联公司严格分离。 5、财务独立：公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国 家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在 控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在控股股东及 其控制的其他企业混合纳税的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工 作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 46 准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告 期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期期末，公司尚未发生年度报告的差错，尚未建立年度报 告差错责任追究制度。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 47 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0092 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2017-03-28 注册会计师姓名 孙兴国、邹泉水 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告 亚会 B 审字（2017）0092 号 北京北方智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京北方智能科技股份有限公司（以下简称“智能科技”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合 并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是智能科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 48 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京北方智能 科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现 金流量。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：孙兴国 中国注册会计师：邹泉水 二Ｏ一七年三月二十八日 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 49 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 6,044,942.78 3,158,602.41 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 282,830.60 100,000.00 应收账款 六、3 2,258,446.49 1,300,539.48 预付款项 六、4 3,959,532.96 1,457,712.12 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 3,507,987.66 885,989.79 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 29,619,187.26 33,416,609.88 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 687,880.53 1,282,926.62 流动资产合计 - 46,360,808.28 41,602,380.30 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 50 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 1,488,634.76 1,343,747.29 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 257,253.43 43,626.33 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、10 6,622.53 2,855.39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,752,510.72 1,390,229.01 资产总计 - 48,113,319.00 42,992,609.31 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 51 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、11 352,222.24 294,168.16 预收款项 六、12 26,261,331.56 27,749,938.67 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、13 1,024,987.83 746,979.39 应交税费 六、14 1,748,490.77 547,422.16 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、15 188,808.12 211,270.79 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 29,575,840.52 29,549,779.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 52 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 29,575,840.52 29,549,779.17 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、16 11,800,000.00 10,442,083.33 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、17 2,036,385.69 2,613,509.26 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、18 506,463.16 38,723.75 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、19 4,194,629.63 348,513.80 归属于母公司所有者权益合计 - 18,537,478.48 13,442,830.14 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 18,537,478.48 13,442,830.14 负债和所有者权益总计 - 48,113,319.00 42,992,609.31 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 53 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 5,566,645.51 3,158,602.41 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 282,830.60 100,000.00 应收账款 十四、1 2,258,446.49 1,300,539.48 预付款项 - 3,883,635.36 1,457,712.12 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 3,870,005.57 885,989.79 存货 - 29,619,187.26 33,416,609.88 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 687,880.53 1,282,926.62 流动资产合计 - 46,168,631.32 41,602,380.30 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 600,000.00 - 投资性房地产 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 54 固定资产 - 1,290,435.76 1,343,747.29 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 256,581.07 43,626.33 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 6,622.53 2,855.39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,153,639.36 1,390,229.01 资产总计 - 48,322,270.68 42,992,609.31 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 246,429.24 294,168.16 预收款项 - 26,171,120.56 27,749,938.67 应付职工薪酬 - 1,024,987.83 746,979.39 应交税费 - 1,789,907.61 547,422.16 应付利息 - - - 应付股利 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 55 其他应付款 - 188,808.12 211,270.79 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 29,421,253.36 29,549,779.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 29,421,253.36 29,549,779.17 所有者权益： - 股本 - 11,800,000.00 10,442,083.33 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,036,385.69 2,613,509.26 减：库存股 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 56 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 506,463.16 38,723.75 未分配利润 - 4,558,168.47 348,513.80 所有者权益合计 - 18,901,017.32 13,442,830.14 负债和所有者权益合计 - 48,322,270.68 42,992,609.31 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 57 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、20 83,798,995.17 52,911,420.00 其中：营业收入 六、20 83,798,995.17 52,911,420.00 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 78,020,396.55 51,455,761.92 其中：营业成本 六、20 52,218,226.48 35,208,096.06 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、21 500,644.23 54,313.86 销售费用 六、22 13,975,445.47 9,220,237.52 管理费用 六、23 11,272,540.81 6,961,283.99 财务费用 六、24 20,810.92 408.92 资产减值损失 六、25 32,728.64 11,421.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、26 8,975.34 2,134.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,787,573.96 1,457,792.76 加：营业外收入 六、27 12,820.51 876.07 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、28 29,540.19 60,203.47 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,770,854.28 1,398,465.36 减：所得税费用 六、29 1,069,761.49 294,360.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,701,092.79 1,104,104.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,701,092.79 1,104,104.91 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 59 七、综合收益总额 - 4,701,092.79 1,104,104.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,701,092.79 1,104,104.91 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.40 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.40 0.20 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 83,593,866.96 52,911,420.00 减：营业成本 十四、4 52,218,226.48 35,208,096.06 营业税金及附加 - 500,644.23 54,313.86 销售费用 - 13,971,882.47 9,220,237.52 管理费用 - 10,710,251.25 6,961,283.99 财务费用 - 18,596.43 408.92 资产减值损失 - 32,728.64 11,421.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 8,975.34 2,134.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 6,150,512.80 1,457,792.76 加：营业外收入 - 12,820.51 876.07 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 28,940.19 60,203.47 其中：非流动资产处置损失 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,134,393.12 1,398,465.36 减：所得税费用 - 1,069,761.49 294,360.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,064,631.63 1,104,104.91 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 5,064,631.63 1,104,104.91 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 61 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 91,471,301.50 48,578,394.86 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、30 423,286.04 2,674,830.46 经营活动现金流入小计 - 91,894,587.54 51,253,225.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 59,444,379.73 40,729,919.87 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,792,957.11 6,907,864.11 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 62 支付的各项税费 - 4,549,876.88 312,764.76 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 16,537,472.67 13,245,381.93 经营活动现金流出小计 - 89,324,686.39 61,195,930.67 经营活动产生的现金流量净额 - 2,569,901.15 -9,942,705.35 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 1,000,000.00 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 8,975.34 2,134.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 22,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,030,975.34 1,002,134.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 714,536.12 538,365.90 投资支付的现金 - - 2,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 714,536.12 2,538,365.90 投资活动产生的现金流量净额 - 316,439.22 -1,536,231.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 10,590,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 10,590,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 63 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 10,590,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,886,340.37 -888,936.57 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,158,602.41 4,047,538.98 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,044,942.78 3,158,602.41 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 91,141,090.50 48,578,394.86 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 423,103.53 2,674,830.46 经营活动现金流入小计 - 91,564,194.03 51,253,225.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 59,444,379.73 40,729,919.87 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,753,548.51 6,907,864.11 支付的各项税费 - 4,549,159.88 312,764.76 支付其他与经营活动有关的现金 - 16,284,874.59 13,245,381.93 经营活动现金流出小计 - 89,031,962.71 61,195,930.67 经营活动产生的现金流量净额 - 2,532,231.32 -9,942,705.35 二、投资活动产生的现金流量： - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 64 收回投资收到的现金 - 1,000,000.00 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 8,975.34 2,134.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 22,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,030,975.34 1,002,134.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 555,163.56 538,365.90 投资支付的现金 - 600,000.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,155,163.56 2,538,365.90 投资活动产生的现金流量净额 - -124,188.22 -1,536,231.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 10,590,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 10,590,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 10,590,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,408,043.10 -888,936.57 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,158,602.41 4,047,538.98 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 65 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,566,645.51 3,158,602.41 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 13 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,442,083. 33 - - - 2,613, 509.2 6 - - - 38,72 3.75 - 348,513. 80 - 13,442,8 30.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,442,083. 33 - - - 2,613, 509.2 6 - - - 38,72 3.75 - 348,513. 80 - 13,442,8 30.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,357,916.6 7 - - - -577,1 23.57 - - - 467,7 39.41 - 3,846,11 5.83 - 5,094,64 8.34 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,701,09 2.79 - 4,701,09 2.79 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 393,5 55.55 - - - - - - - 393,555. 55 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 393,5 55.55 - - - - - - - 393,555. 55 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 506,4 63.16 - -506,46 3.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 506,4 63.16 - -506,46 3.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 1,357,916.6 7 - - - -970,6 79.12 - - - -38,72 3.75 - -348,51 3.80 - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 15 1．资本公积转增资本（或股本） 970,679.12 - - - -970,6 79.12 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 38,723.75 - - - - - - - -38,72 3.75 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 348,513.80 - - - - - - - - - -348,51 3.80 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,800,000. 00 - - - 2,036, 385.6 9 - - - 506,4 63.16 - 4,194,62 9.63 - 18,537,4 78.48 项目 上期 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 16 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,360,000.0 0 - - - - - - - - - -716,86 7.36 - 2,643,13 2.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,360,000.0 0 - - - - - - - - - -716,86 7.36 - 2,643,13 2.64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,082,083.3 3 - - - 2,613, 509.26 - - - 38,723 .75 - 1,065,38 1.16 - 10,799,6 97.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,041,4 04.91 - 1,104,10 4.91 （二）所有者投入和减少资本 7,082,083.3 3 - - - 2,613, 509.26 - - - - - - - 9,695,59 2.59 1．股东投入的普通股 7,082,083.3 - - - 2,547, - - - - - - - 9,630,00 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 17 3 916.67 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 65,592 .59 - - - - - - - 65,592.5 9 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 38,723 .75 - -38,723. 75 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 38,723 .75 - -38,723. 75 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 18 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,442,083. 33 - - - 2,613, 509.26 - - - 38,723 .75 - 348,513. 80 - 13,442,8 30.14 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,442,0 83.33 - - - 2,613,509.2 6 - - - 38,723.75 348,513.80 13,442,83 0.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 19 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,442,0 83.33 - - - 2,613,509.2 6 - - - 38,723.75 348,513.80 13,442,83 0.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,357,91 6.67 - - - -577,123.57 - - - 467,739.4 1 4,209,654.6 7 5,458,187 .18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,064,631.6 3 5,064,631 .63 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 393,555.55 - - - - - 393,555.5 5 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 393,555.55 - - - - - 393,555.5 5 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 506,463.1 6 -506,463.16 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 506,463.1 6 -506,463.16 - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 20 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 1,357,91 6.67 - - - -970,679.12 - - - -38,723.7 5 -348,513.80 - 1．资本公积转增资本（或股本） 970,679. 12 - - - -970,679.12 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 38,723.7 5 - - - - - - - -38,723.7 5 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 348,513. 80 - - - - - - - - -348,513.80 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,800,0 00.00 - - - 2,036,385.6 9 - - - 506,463.1 6 4,558,168.4 7 18,901,01 7.32 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 21 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,360,00 0.00 - - - - - - - - -716,867.36 2,643,132 .64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,360,00 0.00 - - - - - - - - -716,867.36 2,643,132 .64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,082,08 3.33 - - - 2,613,509.26 - - - 38,723.75 1,065,381.1 6 10,799,69 7.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,104,104.9 1 1,104,104 .91 （二）所有者投入和减少资本 7,082,08 3.33 - - - 2,613,509.26 - - - - - 9,695,592 .59 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 22 1．股东投入的普通股 7,082,08 3.33 - - - 2,547,916.67 - - - - - 9,630,000 .00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 65,592.59 - - - - - 65,592.59 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 38,723.75 -38,782.75 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 38,723.75 -38,782.75 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 23 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,442,0 83.33 - - - 2,613,509.26 - - - 38,723.75 348,513.80 13,442,83 0.14 法定代表人： 李明章 主管会计工作负责人： 燕莅丽 会计机构负责人： 许桂香 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 13 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、历史沿革 北京北方智能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 前身北京北方智能科技有 限公司，成立于2008年5月8日，公司于2016年2月整体变更为北京北方智能科技股份有限公司。 法定代表人：李明章，注册资本：1,180.00万元整，住所：北京市门头沟区石龙经济开发区永安 路20号3号楼B1-4334室。统一社会信用代码：91110109675057697H。 2、经营范围 技术开发、转让、服务；软件开发；销售机电设备、电器设备、仪器仪表、五金交电、给 排水设备；家用电器维修、安装；供热服务（燃煤、燃油热力生产除外）、供电服务；燃气燃 烧器具安装维修（建筑业企业资质证书有效期至2021年03月24日）；锅炉的安装、改造（额定 出口压力≤1.6MPa的整（组）装锅炉；现场安装、组装铸铁锅炉，特种设备安装改造维修许可 证有效期至2020年08月05日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准 的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。） 3、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2017年3月28日批准报出。 4、合并范围 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本 公司本年度合并范围比上年度增加3户，为新设全资子公司。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 14 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。 2、持续经营 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事暖通设备、家用电器的销售和安装等经营活动。本公司及各子公司 根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干 项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”各项描述。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本 公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 15 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方 控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日 已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合 并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的 被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 16 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而 未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经 存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递 延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外， 确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解 释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十 一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会 计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负 债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 17 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该 回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行 重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范 围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比 数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公 司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得 的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少 数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担 的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权 益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 18 司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其 后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本 附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整 体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项 交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详 见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的 当日外汇牌价的中间价）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换 的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 19 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差 额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费 用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生 的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金 额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入 当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外 经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母 公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 20 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以 及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为 了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公 司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 21 具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关 利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已 载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期 间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的 利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或 收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 22 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本 金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累 计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取 得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益， 在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融 资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 23 产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明 该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确 认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的 对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终 止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 24 部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当 期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值 的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允 价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 25 确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较 高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公 司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生 工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌 入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行 单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债 以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发 行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的 公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 26 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认 权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项 发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付 利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收 款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类 似信用风险特征。 无风险组合 合并范围内关联方的应收账款、其他应收款及公司员工备用金、保 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 27 证金等。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 （债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合 中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 其他无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3-4 年（含 4 年） 40.00 40.00 4-5 年（含 5 年） 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 b. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的计提方法 组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 合并范围内关联方组合 不计提 不计提 内部员工备用金等 不计提 不计提 保证金 不计提 不计提 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象 表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 28 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品、发出商品、周转材料、在途物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，库存商品、发出商品等发出时采用月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长 期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 29 供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附 注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按 照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证 券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期 股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证 券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或 原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 30 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者 利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投 资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单 位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营 企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例 计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的 未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损 失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现 净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 31 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置 对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编 制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原 计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投 资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益； 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地 计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 32 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类 固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5-8 5 11.875- 19.00 电子设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公 司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能 转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折 旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支 出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。 13、无形资产 （1）无形资产 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 33 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 本公司无形资产包括财务软件、绘图软件等。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入 本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时 计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备 累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会 计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限 的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日 判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使 用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存 在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费 用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流 量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 34 折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资 产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业 合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该 资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工 伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司 提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相 应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按 照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件 时，计入当期损益（辞退福利）。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 35 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会 计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 16、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价 值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在 等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并 相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益 工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本 或费用，相应增加股东权益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益 工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利 于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消 了部分或全部已授予的权益工具。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 36 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行 权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 17、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很 可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提 供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关 的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分 和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处 理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 37 （5）本公司确认收入的具体方法 供暖设备销售：产品发货、安装完成，调试并经客户验收后确认收入。 地暖设计安装：地暖系统设计、铺设完成，并验收后确认收入。 电梯销售：产品发货、安装完成，经客户验收后确认收入。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期 损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 38 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性 差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税 暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此 外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预 见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 39 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本 公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体 意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资 产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、重要会计政策、会计估计的变更 本报告期内无会计政策、会计估计的变更。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、11%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 企业所得税 详见下表。 不同企业所得税税率纳税主体明细如下： 纳税主体名称 所得税税率 北京北方智能科技股份有限公司 15% 建能（北京）机电设备安装服务 有限公司 25% 连储环保科技（上海）有限公司 25% 北京智能云集科技有限公司 25% 2、税收优惠及批文 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 40 北京北方智能科技股份有限公司于2016年12月22日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201611003242，有效期2016年12月22日至2019年12月21日。该公司自2016年1月1日至2016年12 月31日享受15%的所得税优惠税率。 3、其他说明 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年 末指 2016 年 12 月 31 日。 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 1,682.42 11,420.34 银行存款 5,808,645.40 2,828,905.07 其他货币资金 234,614.96 318,277.00 合 计 6,044,942.78 3,158,602.41 其中：存放在境外的款项总额 其他货币资金明细如下： 项 目 年末余额 年初余额 工行履约保证金 18,120.50 318,277.00 招商银行履约保证金 216,494.46 合 计 234,614.96 318,277.00 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 282,830.60 100,000.00 合 计 282,830.60 100,000.00 3、 应收账款 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 2,302,596.70 100.00 44,150.21 1.92 2,258,446.49 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 2,302,596.70 100.00 44,150.21 1.92 2,258,446.49 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,311,961.05 100.00 11,421.57 0.87 1,300,539.48 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,311,961.05 100.00 11,421.57 0.87 1,300,539.48 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,868,963.26 1 至 2 年 425,764.79 42,576.48 10.00 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 42 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年 7,868.65 1,573.73 20.00 合 计 2,302,596.70 44,150.21 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,197,745.40 1 至 2 年 114,215.65 11,421.57 10.00 合 计 1,311,961.05 11,421.57 （2）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年初余额 期末金额 与本公司 关系 账龄 占应收账 款总额的 比例% 新昌县和成置业有限公司 1,423,137.56 非关联方 1 年以内 61.81 北京中投创展置业有限公司 173,486.40 非关联方 1-2 年（含 2 年） 7.53 北京恒成伟业房地产开发有限公司 125,271.75 非关联方 1 年以内 5.44 北京中建华宇机电工程有限公司 116,600.00 非关联方 1 年以内 5.06 浙江白云伟业控股集团有限公司 101,303.39 非关联方 1-2 年（含 2 年） 4.40 合 计 1,939,799.10 84.24 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,890,562.96 98.26 1,457,712.12 100.00 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 43 1 至 2 年 68,970.00 1.74 合 计 3,959,532.96 100.00 1,457,712.12 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 期末金额 与本公司 关系 比例% 预付款时间 未结算原因 美诺电器有限公司（上海） 1,945,095.03 非关联方 49.12 2016 年 8-12 月 货未到 科莱曼电梯（中国）有限公司 430,131.00 非关联方 10.86 2016年11-12月 货未到 蒂森克虏伯家用电梯（上海）有 限公司 364,380.00 非关联方 9.20 2016年11-12月 货未到 威能（北京）供暖设备有限公司 301,348.49 非关联方 7.61 2016 年 12 月 货未到 廊坊市翔勇机电设备安装有限 公司 155,538.00 非关联方 3.93 2016 年 12 月 安装未完成 合 计 3,196,492.52 80.72 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,507,987.66 100.00 3,507,987.66 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合 计 3,507,987.66 100.00 3,507,987.66 （续） 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 44 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 857,109.79 96.74 857,109.79 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 28,880.00 3.26 28,880.00 合 计 885,989.79 100.00 885,989.79 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 416,747.47 合 计 416,747.47 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 3,091,240.19 合 计 3,091,240.19 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 857,109.79 合 计 857,109.79 （2）其他应收款按款项性质分类情况 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 45 款项性质 年末余额 年初余额 押金 1,682,409.22 843,909.79 质保金 767,890.00 10,000.00 员工借款 630,438.97 3,200.00 个人公积金 10,502.00 往来款 416,747.47 28,880.00 合 计 3,507,987.66 885,989.79 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 北京城建兴华地产有 限公司 质保金及押金 672,890.00 2 年以内 19.18 王金明 员工备用金 539,960.35 1 年以内 15.39 北京兴茂投资有限公 司 押金 467,550.00 1 年以内 13.33 北京世纪卓越信息技 术有限公司 往来款 416,747.47 1 年以内 11.88 蒂森克虏伯家用电梯 （上海）有限公司 押金 334,000.00 1-2 年 9.52 合 计 2,431,147.82 69.30 6、 存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 1,711,289.77 1,711,289.77 库存商品 16,088,133.42 16,088,133.42 发出商品 11,637,974.41 11,637,974.41 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 46 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 181,789.66 181,789.66 合 计 29,619,187.26 29,619,187.26 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 143,010.05 143,010.05 库存商品 10,641,167.15 10,641,167.15 发出商品 22,465,884.76 22,465,884.76 周转材料 166,547.92 166,547.92 合 计 33,416,609.88 33,416,609.88 7、 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 工商银行理财产品 1,000,000.00 待摊租金 687,880.53 282,926.62 合 计 687,880.53 1,282,926.62 8、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,331,243.48 518,848.47 1,850,091.95 2、本年增加金额 479,260.22 479,260.22 （1）购置 479,260.22 479,260.22 3、本年减少金额 124,200.00 17,948.72 142,148.72 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 47 项 目 运输设备 电子设备及其他 合 计 （1）处置或报废 124,200.00 17,948.72 142,148.72 4、年末余额 1,207,043.48 980,159.97 2,187,203.45 二、累计折旧 1、年初余额 284,737.05 221,607.61 506,344.66 2、本年增加金额 169,443.72 97,298.80 266,742.52 （1）计提 169,443.72 97,298.80 266,742.52 3、本年减少金额 65,140.27 9,378.22 74,518.49 （1）处置或报废 65,140.27 9,378.22 74,518.49 4、年末余额 389,040.50 309,528.19 698,568.69 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 818,002.98 670,631.78 1,488,634.76 2、年初账面价值 1,046,506.43 297,240.86 1,343,747.29 9、 无形资产 （1）无形资产情况 项 目 财务、绘图软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 57,649.97 57,649.97 2、本年增加金额 229,368.45 229,368.45 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 48 项 目 财务、绘图软件 合 计 （1）购置 229,368.45 229,368.45 3、本年减少金额 - （1）处置 - 4、年末余额 287,018.42 287,018.42 二、累计摊销 1、年初余额 14,023.64 14,023.64 2、本年增加金额 15,741.35 15,741.35 （1）计提 15,741.35 15,741.35 3、本年减少金额 - - （1）处置 - 4、年末余额 29,764.99 29,764.99 三、减值准备 1、年初余额 - 2、本年增加金额 - （1）计提 - 3、本年减少金额 - （1）处置 - 4、年末余额 - 四、账面价值 - 1、年末账面价值 257,253.43 257,253.43 2、年初账面价值 43,626.33 43,626.33 注：本年末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。 10、 递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 49 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 44,150.21 6,622.53 11,421.57 2,855.39 合 计 44,150.21 6,622.53 11,421.57 2,855.39 11、 应付账款 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 设备款 105,793.00 材料款 246,429.24 294,168.16 合 计 352,222.24 294,168.16 （2）期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 年末余额 期末余额 与本公司关系 账龄 占应付账款总额 的比例% 北京惠梁利业机电设备有限公司 198,692.00 非关联方 1 年以内 56.41 上海航天电源技术有限责任公司 45,007.20 非关联方 1 年以内 12.78 上海精测电子有限公司 26,600.00 非关联方 1 年以内 7.55 深圳市新威新能源技术有限公司 28,000.00 非关联方 1 年以内 7.95 北京顺祥富达建材经销部 20,000.00 非关联方 1-2 年 5.68 合 计 318,299.20 90.37 12、 预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 货款 26,171,120.56 27,749,938.67 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 50 项 目 年末余额 年初余额 安装服务款 90,211.00 合 计 26,261,331.56 27,749,938.67 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 博洛尼旗舰装饰装修工程（北京）有 限公司 789,125.60 壁挂炉尚未安装完成 北京海特龙特商贸有限公司 371,793.00 壁挂炉尚未安装完成 合 计 1,160,918.60 （3）期末余额前五名的预收账款情况 单位名称 年末余额 期末余额 与本公司 关系 账龄 占预收账款 总额的比例% 北京居然之家家居建材市场有限公司 10,893,237.39 非关联方 1 年以内 41.48 博洛尼旗舰装饰装修工程（北京）有限公司 789,125.60 非关联方 2 年以内 3.00 北京海特龙特商贸有限公司 371,793.00 非关联方 2 年以内 1.42 北京元洲装饰有限责任公司 331,289.00 非关联方 1 年以内 1.26 北京同仁堂商业投资集团有限公司 273,700.00 非关联方 1 年以内 1.04 合 计 12,659,144.99 48.20 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 737,750.94 8,030,299.89 7,821,276.44 946,774.39 二、离职后福利-设定提存计划 9,228.45 676,674.83 607,689.84 78,213.44 三、辞退福利 324,582.23 324,582.23 合 计 746,979.39 9,031,556.95 8,753,548.51 1,024,987.83 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 51 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 730,301.37 7,002,750.28 6,848,382.93 884,668.72 2、职工福利费 182,759.62 182,759.62 3、社会保险费 7,449.57 536,994.54 482,338.44 62,105.67 其中：医疗保险费 6,592.60 478,861.99 430,003.79 55,450.80 工伤保险费 329.63 19,874.58 17,985.92 2,218.29 生育保险费 527.34 38,257.97 34,348.73 4,436.58 4、住房公积金 245,667.00 245,667.00 5、工会经费和职工教育经费 62,128.45 62,128.45 合 计 737,750.94 8,030,299.89 7,821,276.44 946,774.39 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 8,789.00 647,385.70 581,121.28 75,053.42 2、失业保险费 439.45 29,289.13 26,568.56 3,160.02 合 计 9,228.45 676,674.83 607,689.84 78,213.44 14、 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 企业所得税 976,599.46 262,901.00 增值税 663,009.39 241,762.93 城市维护建设税 49,123.33 17,387.37 教育费附加 21,052.86 7,451.73 地方教育附加 14,035.25 4,967.82 个人所得税 24,670.48 12,951.31 合 计 1,748,490.77 547,422.16 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 52 15、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 往来款 184,930.12 129,792.58 代垫社保 3,878.00 81,478.21 合 计 188,808.12 211,270.79 （2）期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 年末余额 期末余额 与本公司关系 账龄 占其他应付款总 额的比例% 北京通铭锅炉安装队 100,000.00 非关联方 1 年以内 52.96 北京住总正华开发建设集团有 限公司 22,050.00 非关联方 1 年以内 11.68 张丹 21,667.87 非关联方 1 年以内 11.48 上海迅享网络科技有限公司 16,581.50 非关联方 1 年以内 8.78 陈干辉 15,862.75 非关联方 1 年以内 8.40 合 计 176,162.12 93.30 16、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,442,083.33 1,009,402.87 348,513.80 1,357,916.67 11,800,000.00 注：2016 年 2 月 25 日，公司整体改制为股份有限公司，以 2015 年 12 月 31 日不高于审计 值且不高于评估值的净资产折股，净资产超过注册资本部分 164.28 万元计入资本公积。此事项 经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 3 日出具亚会 B 验字（2016）0225 号验资报告审验。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 53 17、 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 2,547,916.67 905,086.53 1,642,830.14 其他资本公积 65,592.59 393,555.55 65,592.59 393,555.55 合 计 2,613,509.26 393,555.55 970,679.12 2,036,385.69 注：①详见“六、16、股本”注释。 ②以权益结算的股份支付确认资本公积 393,555.55 元。 18、 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 38,723.75 506,463.16 38,723.75 506,463.16 合 计 38,723.75 506,463.16 38,723.75 506,463.16 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公 积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 19、 未分配利润 项 目 年末余额 年初余额 调整前上年末未分配利润 348,513.80 -716,867.36 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 348,513.80 -716,867.36 加：本年归属于母公司股东的净利润 4,701,092.79 1,104,104.91 减：提取法定盈余公积 506,463.16 38,723.75 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 348,513.80 年末未分配利润 4,194,629.63 348,513.80 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 54 20、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本按业务类别列示 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 77,934,693.75 48,769,695.33 44,716,479.83 29,682,364.77 其他业务 5,864,301.42 3,448,531.15 8,194,940.17 5,525,731.29 合 计 83,798,995.17 52,218,226.48 52,911,420.00 35,208,096.06 （2）营业收入和营业成本按产品类别分类 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 供暖设备销售 53,362,063.34 41,137,652.51 35,319,605.06 28,412,675.73 地暖设计安装 24,367,502.20 7,632,042.82 9,396,874.77 1,269,689.04 电梯销售 5,864,301.42 3,448,531.15 8,194,940.17 5,525,731.29 环保设备安装 205,128.21 合 计 83,798,995.17 52,218,226.48 52,911,420.00 35,208,096.06 （3）销售前五名客户营业收入情况 单位名称 本年发生额 营业收入 与本公司关系 占收入总额的 比例% 北京融创恒裕房地产有限公司 8,464,753.08 非关联方 10.10 北京太合嘉园房地产开发有限责任公司 6,876,877.95 非关联方 8.21 新昌县和成置业有限公司 4,021,746.88 非关联方 4.80 北京城建兴华地产有限公司 2,283,384.61 非关联方 2.72 鄂尔多斯市华伟房地产开发有限责任公司 1,661,742.74 非关联方 1.98 合 计 23,308,505.26 27.81 21、 税金及附加 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 55 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 287,326.11 31,683.08 教育费附加 123,139.77 13,578.47 地方教育费附加 82,093.20 9,052.31 印花税 8,085.15 合 计 500,644.23 54,313.86 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 5,512,578.40 4,389,466.48 办公费 767,552.35 185,727.42 租金及物业费 1,823,659.60 1,347,342.67 其他 703,214.03 463,415.78 市场管理费 304,674.27 167,255.80 差旅费 125,643.31 78,059.66 运杂费 422,081.60 227,600.06 汽车费 1,808,821.55 1,506,934.82 劳保费 994,650.63 854,434.83 装修费 430,307.86 服务费 832,911.30 广告费 249,350.57 合 计 13,975,445.47 9,220,237.52 23、 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,462,453.48 1,665,571.30 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 56 项 目 本年发生额 上年发生额 办公费 545,537.44 284,023.33 租金及物业费 1,008,214.38 598,921.03 其他 749,956.09 532,672.00 差旅费 82,273.09 122,049.96 折旧与摊销 258,523.16 211,381.89 汽车费 541,837.68 482,438.46 劳保费 57,801.51 196,447.20 研发费用 4,115,968.89 2,375,741.46 中介服务费 1,449,975.09 492,037.36 合 计 11,272,540.81 6,961,283.99 24、 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 7,405.82 13,698.04 手续费及其他 28,216.74 14,106.96 合 计 20,810.92 408.92 25、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 32,728.64 11,421.57 合 计 32,728.64 11,421.57 26、 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 工商银行理财产品产生的投资收益 8,975.34 2,134.68 合 计 8,975.34 2,134.68 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 57 27、 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 其他 12,820.51 876.07 12,820.51 合 计 12,820.51 876.07 12,820.51 28、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 22,640.19 60,203.47 22,640.19 其中：固定资产处置损失 22,640.19 60,203.47 22,640.19 罚款 6,900.00 6,900.00 合 计 29,540.19 60,203.47 29,540.19 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,073,528.63 297,215.84 递延所得税费用 -3,767.14 -2,855.39 合 计 1,069,761.49 294,360.45 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 5,770,854.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 865,628.14 子公司适用不同税率的影响 51,905.85 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 58 调整以前期间所得税的影响 -9,922.52 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 163,292.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -1,142.16 所得税费用 1,069,761.49 30、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行利息收入 7,389.57 13,698.04 北京通铭锅炉安装队 100,000.00 李明章往来款 1,733,000.00 收到履约保函保证金 234,614.96 318,277.00 北京居然之家十里河家居建材市场有限公司往来款 32,000.00 施勒智能公司退回设备押金 40,000.00 其他往来款 81,281.51 391,805.42 北京市煤气工程有限公司往来款 146,050.00 合 计 423,286.04 2,674,830.46 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 7,869.06 14,106.96 罚款 5,300.00 北京市京发招标有限公司 100,000.00 租赁费 2,648,742.00 516,933.71 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 59 项 目 本年发生额 上年发生额 李明章往来款 6,989,595.18 北京世纪卓越信息技术有限公司 416,747.47 付现管理费用 4,518,440.90 2,992,737.61 付现销售费用 5,480,264.89 1,426,804.67 其他往来款 1,367,550.53 939,401.09 王国强往来款 12,100.00 北京市煤气工程有限公司往来款 146,050.00 蒂森克虏伯家用电梯（上海）有限公司保证金 100,000.00 58,000.00 马文俊往来款 10,000.00 崔建军往来款 35,000.00 北京大山时代文化传播有限公司往来款 28,880.00 王培欢往来款 75,772.71 国信证券股份有限公司服务费 500,000.00 北京兴茂投资有限公司房租保证金 467,550.00 廊坊市翔勇机电设备安装有限公司服务费 385,747.47 王金明备用金 539,260.35 合 计 16,537,472.67 13,245,381.93 31、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,701,092.79 1,104,104.91 加：资产减值准备 32,728.64 11,421.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 266,742.52 259,451.57 无形资产摊销 15,741.35 10,569.16 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 60 补充资料 本年金额 上年金额 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 22,640.19 60,203.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -8,975.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,767.14 -2,855.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,797,422.62 -7,327,949.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,973,303.53 3,451,898.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -280,420.95 -7,509,549.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,569,901.15 -9,942,705.35 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,044,942.78 3,158,602.41 减：现金的期初余额 3,158,602.41 4,047,538.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,886,340.37 -888,936.57 （2）现金及现金等价物的构成 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 61 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 6,044,942.78 3,158,602.41 其中：库存现金 1,682.42 11,420.34 可随时用于支付的银行存款 5,808,645.40 2,828,905.07 可随时用于支付的其他货币资金 234,614.96 318,277.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 6,044,942.78 3,158,602.41 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 七、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 2016 年 5 月 23 日，公司召开股东大会，全体股东一致同意成立三家全资子公司，子公司 情况如下： （1）建能（北京）机电设备安装服务有限公司，于 2016 年 5 月 25 日经北京市工商行政管 理局门头沟分局批准设立。统一社会信用代码：91110109MA005NU40U，法定代表人：李淑玉， 注册资本：100.00 万元人民币，住所：北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 A-4419 室。经营范围：专业承包；技术服务、咨询；供热服务（燃煤、燃油热力供应除外）；销售机 电设备、电器设备、仪器仪表、五金交电；家用电器销售及维修。（企业依法自主选择经营项 目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不 得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （2）连储环保科技（上海）有限公司，于 2016 年 07 月 27 日经上海市自由贸易试验区市 场监管局批准设立。统一社会信用代码：91310115MA1K3EX44L，法定代表人：李明章，注册资 本：500.00 万元人民币，住所：中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 3 层。经营范 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 62 围：从事环保科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，环保设备、机电设备、 机械设备、通信设备、安防设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品、五金交电的销售，数 据处理与存储服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （3）北京智能云集科技有限公司，于 2016 年 11 月 21 日经北京市工商行政管理局海淀分 局批准设立。统一社会信用代码：91110108MA009N7X3X，法定代表人：李明章，注册资本：500.00 万元人民币，住所：北京市海淀区彩和坊路 10 号 1 号楼 8 层 802。经营范围：互联网信息服务； 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术检测；数据处理（数据处理中的银行卡中心、 PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务； 软件开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比 例（%） 取得方 式 直接 建能（北京）机电设备安装服务有限公司 北京 北京 家用电器销售及维修 100.00 新设 连储环保科技（上海）有限公司 上海 上海 从事环保科技领域内的技术 开发、技术转让、技术咨询、 技术服务 100.00 新设 北京智能云集科技有限公司 北京 北京 互联网信息服务 100.00 新设 九、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方 关联方的名称 关联方关系的性质 持股比例% 李明章 董事长、总经理、控股股东 57.68 2、本公司的子公司情况 详见附注七。 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 63 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例（%） 韩文锋 董事、副总经理、股东 17.39 王国强 董事、副总经理、股东 16.48 北京全众筹股权投资中心（有限合伙） 股东 5.11 北京北方众筹股权投资中心（有限合伙） 股东 3.34 夏磊 董事 燕莅丽 董事、财务总监、董事会秘书 殷秀媛 监事会主席 李淑玉 监事 邱涛 职工监事 十、股份支付 1、股份支付总体情况 项 目 相关内容 公司本年授予的各项权益工具总额 无。 公司本年行权的各项权益工具总额 无。 公司本年失效的各项权益工具总额 无。 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合 同剩余期限 无。 公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余 期限 无。 2、以权益结算的股份支付情况 单位：元 项 目 相关内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 可行权权益工具数量的确定依据 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 64 本年估计与上年估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 459,148.14 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 393,555.55 3、股份支付的修改、终止情况 无。 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、 其他重要的资产负债表日后非调整事项 公司于 2017 年 2 月 26 日召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于调 整北京北方智能科技股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案》，公司根据与投资者 的沟通情况，拟发行数量为不超过 62.00 万人民币普通股，发行价格不超过人民币 20.00 元/ 每股，募集资金总额不超过人民币 1,240.00 万元，认购人均应以现金方式认购。 截至 2017 年 3 月 10 日，李明章认购 7.50 万股，认购金额 127.50 万元；韩文锋认购 3.00 万 股，认购金额 51.00 万元；王国强认购 2.00 万股，认购金额 34.00 万元。此事项已经亚太（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 28 日出具亚会 B 验字（2017）0076 号验资报告 审验。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 65 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 2,302,596.70 100.00 44,150.21 1.92 2,258,446.49 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 2,302,596.70 100.00 44,150.21 1.92 2,258,446.49 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,311,961.05 100.00 11,421.57 0.87 1,300,539.48 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,311,961.05 100.00 11,421.57 0.87 1,300,539.48 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,868,963.26 1 至 2 年 425,764.79 42,576.48 10.00 2 至 3 年 7,868.65 1,573.73 20.00 合 计 2,302,596.70 44,150.21 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 66 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,197,745.40 1 至 2 年 114,215.65 11,421.57 10.00 合 计 1,311,961.05 11,421.57 （2）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年初余额 期末金额 与本公司 关系 账龄 占应收账 款总额的 比例% 新昌县和成置业有限公司 1,423,137.56 非关联方 1 年以内 61.81 北京中投创展置业有限公司 173,486.40 非关联方 1-2 年（含 2 年） 7.53 北京恒成伟业房地产开发有限公司 125,271.75 非关联方 1 年以内 5.44 北京中建华宇机电工程有限公司 116,600.00 非关联方 1 年以内 5.06 浙江白云伟业控股集团有限公司 101,303.39 非关联方 1-2 年（含 2 年） 4.40 合 计 1,939,799.10 84.24 2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,870,005.57 100.00 3,870,005.57 单项金额不重大但单独计提坏账准 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 67 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 备的其他应收款 合 计 3,870,005.57 100.00 3,870,005.57 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 857,109.79 96.74 857,109.79 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 28,880.00 3.26 28,880.00 合 计 885,989.79 100.00 885,989.79 ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 416,747.47 合 计 416,747.47 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 3,453,258.10 合 计 3,453,258.10 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 68 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 857,109.79 合 计 857,109.79 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 押金 1,582,584.85 843,909.79 质保金 767,890.00 10,000.00 员工借款 605,657.35 3,200.00 个人公积金 10,502.00 往来款 416,747.47 28,880.00 关联方往来款 486,623.90 合 计 3,870,005.57 885,989.79 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 北京城建兴华地产有 限公司 质保金及押金 672,890.00 2 年以内 17.39 王金明 员工备用金 539,960.35 1 年以内 13.95 北京兴茂投资有限公 司 押金 467,550.00 1 年以内 12.08 北京世纪卓越信息技 术有限公司 往来款 416,747.47 1 年以内 10.77 蒂森克虏伯家用电梯 （上海）有限公司 押金 334,000.00 2 年以内 8.63 合 计 2,431,147.82 62.82 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 69 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 600,000.00 600,000.00 合 计 600,000.00 600,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初 余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 连储环保科技（上海）有限公司 600,000.00 600,000.00 合 计 600,000.00 600,000.00 注：截至 2016 年 12 月 31 日，子公司建能（北京）机电设备安装服务有限公司、北京智能 云集科技有限公司尚未出资。 4、 营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本按业务类别列示 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 77,729,565.54 48,769,695.33 44,716,479.83 29,682,364.77 其他业务 5,864,301.42 3,448,531.15 8,194,940.17 5,525,731.29 合 计 83,593,866.96 52,218,226.48 52,911,420.00 35,208,096.06 （2）营业收入和营业成本按产品类别分类 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 供暖设备销售 53,362,063.34 41,137,652.51 35,319,605.06 28,412,675.73 地暖设计安装 24,367,502.20 7,632,042.82 9,396,874.77 1,269,689.04 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 70 电梯销售 5,864,301.42 3,448,531.15 8,194,940.17 5,525,731.29 合 计 83,593,866.96 52,218,226.48 52,911,420.00 35,208,096.06 （3）销售前五名客户营业收入情况 单位名称 本年发生额 营业收入 与本公司关系 占收入总额的 比例% 北京融创恒裕房地产有限公司 8,464,753.08 非关联方 10.13 北京太合嘉园房地产开发有限责任公司 6,876,877.95 非关联方 8.23 新昌县和成置业有限公司 4,021,746.88 非关联方 4.81 北京城建兴华地产有限公司 2,283,384.61 非关联方 2.73 鄂尔多斯市华伟房地产开发有限责任公司 1,661,742.74 非关联方 1.99 合 计 23,308,505.26 27.89 5、 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 工商银行理财产品产生的投资收益 8,975.34 2,134.68 合 计 8,975.34 2,134.68 十五、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -22,640.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,920.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -16,719.68 所得税影响额 -2,507.95 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -14,211.73 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 71 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 29.7662 0.3984 0.3984 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 29.8562 0.3996 0.3996 3、境内外会计准则下会计数据差异 无。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 北京北方智能科技股份有限公司 2017 年 03 月 30 日 北京北方智能科技股份有限公司 2016 年度报告 72 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室