870755_2016_聚合顺_2016年年度报告_2017-04-25.txt

聚合顺 NEEQ:870755 司 标 识 杭州聚合顺新材料股份有限公司 Hangzhou Juheshun New material Co.,Ltd. 图片（如有） 年度报告 2016 公司年度大事记 2016 年 3 月，聚合顺股份公司创立。 2016 年 8 月，获得杭州市高新 技术企业证书。 2016 年通过 ISO 9001、ISO14000 体系认证。 2016 年 11 月，获得国家高新 技术企业证书。 1、2016 年实现销售收入 86,130 万元，实现净利润 3,397 万元； 2、2016 年 8 月，四项新产品通过省级新产品鉴定； 3、2016 年获得 13 项授权专利。 公告编号：2017-002 1 目 录 第一节 声明与提示 ............................................. 3 第二节 公司概况 ............................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................... 10 第五节 重要事项 .............................................. 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................... 24 第七节 融资及分配情况 ........................................ 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................... 27 第九节 公司治理及内部控制 .................................... 30 第十节 财务报告 .............................................. 35 公告编号：2017-002 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 杭州聚合顺新材料股份有限公司 股东大会 指 杭州聚合顺新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州聚合顺新材料股份有限公司董事会 监事会 指 杭州聚合顺新材料股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《杭州聚合顺新材料股份有限公司章程》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 永昌尼龙 指 温州市永昌尼龙有限公司 永昌销售 指 温州市永昌尼龙销售有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 报告期 指 2016 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 PA6、尼龙 6 切片 指 也叫聚酰胺 6 切片、锦纶 6 切片,CAS 编号是 25038-54-4,分子式是-[NH(CH2)5CO]-n,可溶 于苯酚和热的浓硫酸中,电绝缘性能优越,耐 碱、耐腐蚀性好,是合成纤维中耐磨性能最好 的纤维。 己内酰胺 指 外观为白色粉末或结晶体,有油性手感,是重 要的有机化工原料之一,主要用途是通过聚合 生成尼龙 6 切片,可进一步加工成锦纶纤维、 工程塑料、塑料薄膜。 锦纶纤维 指 也叫聚酰胺纤维,是由尼龙 66 盐和聚己内酰 胺为主要原料生产合成的纤维。包括锦纶短纤 维、锦纶长丝、锦纶综丝;锦纶高强力纱、高 模纤维纱、异型纤维纱线等。 公告编号：2017-002 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事 项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-002 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人傅昌宝直接持有公司 7.20%的股 权,通过公司的法人股东永昌尼龙和永昌销售间接持 有公司 76.63%的股权,合计持有公司 83.83%的表决权。 公司已制定一整套制度来完善内部控制和管理结构, 但实际控制人仍有可能利用其控制地位对公司的经 营、人事、财务等实施不当控制,可能会给公司经营和 未来发展产生一定影响。 二、关联交易占比较高的风险 2016 年度,公司对关联方有出售商品产生关联交 易,且关联方销售占比较高。公司虽已大力发展新客 户,逐步减少对关联方的销售,但因有关联交易存在可 能对公司的经营业绩和生产经营带来一定的影响。 三、原材料价格波动风险 公司产品聚酰胺 6 切片的主要原材料为己内酰胺, 其价格走势受国际原油及市场供求变化等因素的影响 较为显著。公司产品销售定价以原材料价格为基础,综 合考虑市场竞争、供需导向等因素,随原材料供应价格 变化等因素适时调整。但是,如果己内酰胺的市场供应 态势发生较大变化,价格波动超出预期,而产品售价又 无法及时作出调整时,可能对公司经营情况产生一定 影响。 四、环境保护的风险 公司在生产过程中会产生废水、废气、固废和噪 音等,公司一直注重环境保护,具有完善的环保设施和 管理措施,确保相关排放符合国家和地方环境质量标 准和排放标准。但是随着整个社会环境保护意识的增 强,国家环境保护力度不断加强,并可能在未来出台更 为严格的环境标准,这将对合成材料行业提出更高的 环保要求。环境标准的提高需要公司进一步加大环保 公告编号：2017-002 5 投入,提高运营成本,可能对公司盈利水平带来一定影 响。 五、技术被替代的风险 公司所处细分行业具备典型的技术推动型特征。 公司自成立以来,十分重视技术改进与升级,并且通过 引进伍德伊文达菲瑟公司生产设备、加工工艺、专有 技术等核心技术资源。然而,国内聚酰胺 6 切片的生产 厂家众多,如果这些厂家也通过引进国外先进的加工 生产线且公司不能持续保持技术领先优势,公司将面 临技术被替代、超越的风险,导致公司在未来的市场竞 争中处于不利的地位行。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-002 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州聚合顺新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Juheshun New material Co.,Ltd. 证券简称 聚合顺 证券代码 870755 法定代表人 傅昌宝 注册地址 杭州市临江高新技术产业园区纬十路 389 号 办公地址 杭州市临江高新技术产业园区纬十路 389 号 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1106,1601-1615,1701-1716 室 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 俞佳南、许安平 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚双燕 电话 0571-82955561 传真 0571-82955561 电子邮箱 370586753@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市临江高新技术产业园区纬十路 389 号 311228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业,行业代码:C26 主要产品与服务项目 聚酰胺 6 切片的研发、生产销售与服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 208,478,388 做市商数量 - 控股股东 永昌尼龙 实际控制人 傅昌宝 公告编号：2017-002 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330100079343187F 否 税务登记证号码 91330100079343187F 否 组织机构代码 91330100079343187F 否 公告编号：2017-002 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 861,302,627.09 393,060,977.66 119.13% 毛利率 10.84% 6.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 33,967,268.50 -2,223,655.22 1,627.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 33,576,515.33 -3,001,878.51 1,218.52% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 14.87% -1.12% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 14.70% -1.51% - 基本每股收益 0.16 -0.01 1,700.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 549,751,144.71 467,197,860.74 17.67% 负债总计 304,340,726.11 255,754,710.64 19.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 245,410,418.60 211,443,150.10 16.06% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.18 1.01 16.83% 资产负债率 55.36% 54.74% - 流动比率 0.96 0.89 - 利息保障倍数 5.97 0.59 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 44,509,015.25 -19,250,214.28 - 应收账款周转率 17.58 24.38 - 存货周转率 10.72 9.49 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 17.67% 44.28% - 营业收入增长率 119.13% - - 公告编号：2017-002 9 净利润增长率 1,627.54% 45.27% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 208,478,388 208,478,388 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外) 562,177.63 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 -102,468.02 非经常性损益合计 459,709.61 所得税影响数 68,956.44 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 390,753.17 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-002 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司专注于尼龙 6 切片的研发、生产和销售。公司积累了丰富的技术开发和工程实践经 验，并通过引进伍德伊文达菲瑟公司和北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司的生产设 备、加工工艺、专有技术等核心技术资源，使得公司可以利用国际先进的技术生产高端产品、 提供优质服务、开发和积累优质客户，从而挤占国内尼龙 6 切片的中高端市场，通过直接销 售高技术高品质产品获取收入、利润及现金流。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司管理层在董事会的领导下，不断完善公司治理、提升公司整体运作水平， 按董事会既定的经营战略，实现第一阶段设计产能达产，在取得较为理想的经营业绩的同时， 通过优化产品工艺、开发新产品，提升公司综合竞争力。 1、财务业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 86,130.26 万元，实现净利润 3,396.73 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 54,975.11 万元，净资产为 24,541.04 万元。 2016 年度，公司基本每股收益为 0.16 元，较上年同期有大幅度增长，主要系报告期内 公司收入增长显著，导致净利润和每股收益上升。 2、业务拓展情况 2016 年度，公司生产差别化产品，进一步拓展高端客户，提高市场占有率。 公告编号：2017-002 11 2.1 技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。公司通过自主 研发使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受行业好评。 2.2 扩大生产线：2016 年度公司的高端产品处于供应紧张的态势，前期设计的阶段性 产能已达产。公司扩大生产线新增 3.5 万吨产能，预计 2017 年底投产。.将更好地满足客户 需求，也能为公司未来增加营业收入、现金流与利率。 2.3 客户拓展：2016 年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过专业销售团队不断 开发市场，拓展新客户。为后期进一步开拓市场奠定基础。 1、主营业务分 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 861,302,627.09 119.13% - 393,060,977.66 - - 营业成本 767,929,358.94 108.52% 89.16% 368,282,814.21 - 93.70% 毛利率 10.84% - - 6.30% - - 管理费用 38,099,468.72 72.25% 4.42% 22,119,160.35 525.31% 5.63% 销售费用 7,161,219.06 166.03% 0.83% 2,691,910.47 - 0.68% 财务费用 9,251,348.17 211.55% 1.07% 2,969,493.88 -280.15% 0.76% 营业利润 36,003,915.48 1,886.08% 4.18% -2,015,811.44 -50.39% -0.51% 营业外收入 562,177.63 - 0.07% - - - 营业外支出 515,857.44 11.17% 0.07% 464,013.84 - 0.12% 净利润 33,967,268.50 1,627.54% 3.94% -2,223,655.22 -45.27% -0.57% 项目重大变动原因： 公司全年产品毛利率为 10.84%，较上年同期增加 4.54%，主要原因：1、公司通过市场 积累，建立品牌优势，产品销售单价上升。2、公司对产品生产工艺和生产技术进行优化， 使得材料耗用量与单位能耗降低，使得产品单位成本下降。 营业收入本期较上年同期增加 46,824.16 万元，增幅 119.13%，主要原因：本年较上年 产能增加，销售大幅增长。 营业成本本期较上年同期增加了 33,964.65 万元，增幅 108.52%，主要原因：收入较上 年增加，相应成本也增加。 管理费用本期较上年同期增加 1,598.03 万元，增加幅度为 72.25%，主要原因：公司研 发费投入增加。 销售费用本期较上年同期增加 446.93 万元，增加幅度为 166.03%，主要原因：本期的营 业收入较上期增长了 119.13%，相应的销售运费也增加。 公告编号：2017-002 12 财务费用本期较上年增加 628.19 万元，增加幅度为 211.55%，主要原因：公司上年财务 费用大部分资本化，因此 2016 年较上期增加了。 营业外收入本期较上年同期增加 56.21 万元，增加幅度为 100% ，主要原因：公司政府补 助收入增加与地方水利建设基金减免退税。 营业外支出本期为 51.58 万元，主要为地方水利建设基金的支出。 营业利润本期较上年同期增加 3801.97 万元，增加幅度为 1886.08%，主要原因：公司第 一阶段设计的产能已经达产，销售客户较上年稳定。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 861,034,609.14 767,525,444.46 393,057,994.75 368,280,739.96 其他业务收入 268,017.95 403,914.48 2,982.91 2,074.25 合计 861,302,627.09 767,929,358.94 393,060,977.66 368,282,814.21 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 锦纶 6 切片 861,034,609.14 99.97% 393,057,994.75 99.99% 收入构成变动的原因： 本期收入较上期收入有大幅的增长，主要原因为公司第一阶段设计的产能在本期已达 产。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 44,509,015.25 -19,250,214.28 投资活动产生的现金流量净额 -33,490,706.76 -80,351,105.72 筹资活动产生的现金流量净额 4,273,935.61 115,102,927.95 现金流量分析： 经营活动产品的现金流量净额本期较上年同期增加 6375.92 万元，增加幅度为 331.21%， 主要原因：公司前期设计的产能较 2015 年有大幅提升，销售数量与单价提高。 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加4686.04万元，增长幅度为58.32%， 主要原因：公司2015年为生产筹建期需大量采购并安装生产设备、新建厂房；而2016年仅新 增3.5万吨产能项目，无需购置无形资产与新建厂房，使得支付的现金大幅度减少。 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少11082.90万元，减少幅度为96.29%， 主要原因：上年同期公司正处于筹建期，筹集大量资金用于基础建设及设备安装，而本期仅 新增3.5万吨产能项目，故本期收到其他与筹资活动有关的现金大幅度减少。 公告编号：2017-002 13 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 温州尚善化工有限公司 71,546,546.03 8.31% 是 2 第二名 62,113,830.60 7.21% 否 3 第三名 44,078,426.50 5.12% 否 4 第四名 43,132,051.28 5.01% 否 5 第五名 39,083,297.01 4.54% 否 合计 259,954,151.41 30.18% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 第一名 193,727,529.16 25.92% 否 2 第二名 155,442,028.23 20.80% 否 3 第三名 109,166,000.85 14.61% 否 4 第四名 59,234,659.59 7.93% 否 5 第五名 56,739,931.71 7.59% 否 合计 574,310,149.54 76.85% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 30,819,393.27 14,059,116.46 研发投入占营业收入的比例 3.58% 3.58% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司目前主要技术研发人员有 16 人，2016 年度公司内部立项研发项目共 9 项. 通过本年度的研究开发，公司已取得13项专利授权。公司产品的研发适合市场需求，产 品结构的丰富，为将来公司发展提供了坚实可靠的基础，相信未来对公司的经营产生重大的 推动作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 79,383,578.22 259.30% 14.44% 22,093,916.25 -58.66% 4.73% 9.71% 应收账款 65,747,840.64 103.93% 11.96% 32,240,190.59 - 6.90% 5.06% 存货 65,736,386.43 -15.17% 11.96% 77,490,594.96 91,567.72% 16.59% -4.63% 公告编号：2017-002 14 长期股权投资 - - - - -- - - 固定资产 219,317,921.47 -5.54% 39.89% 232,186,852.06 30,964.92% 49.70% -9.80% 在建工程 16,316,396.48 597.65% 2.97% 2,338,752.00 -98.67% 0.50% 2.47% 短期借款 83,204,502.00 564.85% 15.13% 12,514,800.00 38.50% 2.68% 12.46% 长期借款 8,000,000.00 -72.88% 1.46% 29,500,000.00 -47.46% 6.31% -4.86% 资产总计 549,751,144.71 17.67% - 467,197,860.74 44.28% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上年期末增加5728.97万元，增加幅度为259.30%，主要原因本期销售增加， 使得公司收回与经营活动有关的资金大幅度增加，使货币资金余额增加。 本期末应收账款较上年年末增加3350.76万元，增加幅度为103.93%，主要原因：销售量 较去年同期大幅增加，使得应收账款增加。 本期末存货较上年年末减少1175.42万元，减少幅度为15.17%，主要原因：在2015年公司 产品开拓市场需要过程，因此存货量稍多，而2016年经过市场的推广，供销基本保持稳定的 态势，存货量比上期少。 本期末在建工程比上期增加了1397.76万元，增加幅度为597.65%，主要原因：公司为扩 大生产规模、提高生产能力，新增年产3.5万吨聚酰胺6切片项目，增加在建工程。 本期短期借款增加7068.97万元，增加幅度为564.85%，主要增加短期抵押贷款6600万元 用于流动资金周转，增加了短期借款。 本期长期借款减少2150万元，减少幅度为72.88%，主要是本期还清上期为购买设备的长 期借款款项，减少长期借款。 本期末公司资产负债率为 55.36%，较上年末减少 0.62%，减少幅度较小。从资金来源来 看，公司负债主要为应付账款、短期借款和应付票据，公司利用财务杠杆，适当负债经营能 使公司发展更快更健康，总体而言公司长期偿债风险较小。本期末流动比率为 0.96，较上年 末增加了 0.07，波动幅度较小，流动比率接近于 1，公司偿债能力较好，短期偿债风险较小。 综上，公司资产状况良好，存在现金流短缺的风险较小。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 公告编号：2017-002 15 1、宏观环境 随着国民经济的不断发展，国家对合成化工材料行业的发展高度重视，把精细化工、特 别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要组成部分，列入多项 国家计划中，从政策和资金上给予以重点支持。合成材料行业作为精细化工重要分支，以其 高附加值和用途广的特点将会得到快速的发展。 《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》中提出：“重点研究开发满足国 民经济基础产业发展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性 能工程塑料，石油化工、精细化工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健 康功能的绿色材料”。《“十一五”化学工业科技发展规划纲要》指出：化工新材料“十一五” 科技发展重点是“开发和实施通用塑料的改性技术；工程塑料的产业化技术；工程塑料的高 性能化技术”产业结构调整目录（2011 年本）2013 年修正）指出：“鼓励 6 万吨/年及以上 非广气法聚碳酸酯生产装置，液晶聚合物（LCP）等工程塑料生产以及共混改性、合金化技 术开发和应用，吸水性树脂、导电性树脂和可降解聚合物的开发和生产，尼龙 11、尼龙 1414、 尼龙 46、长碳链尼龙、耐高温尼龙等新型聚酰胺开发和生产。” 在此背景下，随着国家工业化程度的不断提高，对高性能的合成材料需求量越来越高， 未来精细化工行业将重点开发高性能、专业化、绿色化产品，这为聚酰胺 6 高分子材料行业 的发展带来了巨大的市场需求和广阔的发展空间。 2、行业发展 伴随着中国经济近 40 年的快速发展，中国聚酰胺 6 高分子材料行业从小变大、由弱变 强，技术和产品质量不断提升，为使用领域简化工艺、节约能源、降低成本、提高效益，发 挥越来越重要的作用；聚酰胺 6 高分子材料行业已经成为中国合成化工材料行业发展迅速、 朝气蓬勃的主力军，表现为生产规模迅速扩大，产品产量、销售额高速增长，应用领域不断 扩展，各类聚酰胺６产品已广泛应用到食品包装膜、汽车与交通运输、医疗卫生、航天航空、 民用纺丝、3D 打印和日常生活等众多领域。随着国家经济结构的深度调整、城镇化进程的加 快推进，聚酰胺６产品的需求潜力将不断释放。 应用领域不断扩大，具有广阔的市场空间。 3、周期波动 化工原料其价格走势受国际原油及市场供求变化等因素的影响较为显著。而聚酰胺 6 切 片的主要原材料为己内酰胺,也受该因素影响。公司产品销售定价以原材料价格为基础,综合 公告编号：2017-002 16 考虑市场竞争、供需导向等因素,随原材料供应价格变化等因素适时调整。 4、市场竞争的现状 中国聚酰胺 6 高分子材料行业的市场竞争现状是：常规产品产能扩张较快，行业竞争日 趋激烈。随着国家智能制造、新能源、绿色环保等战略的逐步推进，聚酰胺６高分子材料的 大规模应用，国家通过节能减排，限制高能耗等行业标准，引导行业竞争向技术、品牌、产 品附加值等高水平、良性竞争态势发展。 因此，随着行业竞争的深入，有行业知名度和相应研发规模实力的企业才能建立自身的 竞争优势，摆脱低成本竞争局面，实现差异化竞争战略，最终获得持续发展的能力。 5、已知趋势 随着国民经济的不断发展，国家对合成化工材料行业的发展高度重视，把精细化工、特 别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要组成部分，列入多项 国家计划中，从政策和资金上给予重点支持。合成材料行业作为精细化工重要分支，以其高 附加值和用途广的特点将会得到快速的发展。 6、重大事项 随着国家对环保工作的重视、要求企业科学管理，节能减排，减少雾霾环境，重视绿色 环保生产。公司设计的生产线为无废水、废气、废渣排放的绿色生态环保生产线。 （四）竞争优势分析 1、市场地位 公司成立至今，一直致力于聚酰胺６高分子材料的研发、生产与销售。公司相继获得认 证证书、《质量管理体系认证证书》（ISO9001：2008）等。公司通过自主创新，积累了一整套 核心技术，形成了专有知识产权与专利 ，拥有行业领先的技术实力和丰富的行业经验。 2、比较优势 目前公司产品的用户遍及国内主要市场，在相关领域得到了广泛应用，满足了高端客户 的需求，积累了丰富行业经验。因此，公司具备了较强的行业应用优势。 2.1 技术创新优势 公司建立技术力量雄厚的技术研发团队，依托自身技术优势，2016 年组织新产品研发企 业内部立项 9 项，其中 7 项获得省级新产品研发立项备案，并完成 4 项新产品省级鉴定；并 通过引进瑞士伍德伊文达菲瑟公司的生产设备、加工工艺、专有技术等核心技术资源，使得 公告编号：2017-002 17 公司可以利用国际先进的技术生产高端产品、提供优质服务、开发和积累优质客户。 2.2 制造与质量管理优势 公司通过导入 ISO 质量认证体系，不断加强产品的研发投入，使产品稳定，满足高端客 户的需求，树立“聚合顺”品牌，为公司不断发展打下结实的基础。 3、竞争劣势 融资渠道单一，资金实力有待于加强 目前，公司主要依靠自身资金积累实现发展。然而随着公司市场份额、业务规模的进一 步扩大和业务链的延伸，对资金的需求也将日益增加，因此，公司需要持续的资金支持。 （五）持续经营评价 本年度业绩稳步增长，整体盈利能力逐步增强。公司业务、资产、人员、财务、机构等 完全独立，保持着良好的独立自主经营的能力；经营管理层，核心技术人员稳定；资产负债 结构合理，具备持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的重大不利因素。综上所述，公 司拥有良好的持续经营能力。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 随着国民经济的不断发展，国家对合成化工材料行业的发展高度重视，把精细化工、特 别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要组成部分，列入多项 国家计划中，从政策和资金上给予重点支持。合成材料行业作为精细化工重要分支，以其高 附加值和用途广的特点将会得到快速的发展。 《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》中提出：“重点研究开发满足国民 经济基础产业发展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性能 工程塑料，石油化工、精细化工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健康 功能的绿色材料”。《“十一五”化学工业科技发展规划纲要》指出：化工新材料“十一五”科 技发展重点是“开发和实施通用塑料的改性技术；工程塑料的产业化技术；工程塑料的高性 能化技术”产业结构调整目录（2011 年本）2013 年修正）指出：“鼓励 6 万吨/年及以上非广 气法聚碳酸酯生产装置，液晶聚合物（LCP）等工程塑料生产以及共混改性、合金化技术开发 和应用，吸水性树脂、导电性树脂和可降解聚合物的开发和生产，尼龙 11、尼龙 1414、尼龙 46、长碳链尼龙、耐高温尼龙等新型聚酰胺开发和生产。” 在此背景下，随着国家工业化程度的不断提高，对高性能的合成材料需求量越来越高， 公告编号：2017-002 18 未来精细化工行业将重点开发高性能、专业化、绿色化产品，这为 PA 高分子材料行业的发展 带来了巨大的市场需求和广阔的发展空间。 （二）公司发展战略 行业发展格局的变化，对公司来说是挑战，同时也是机遇。公司作为聚酰胺 6 高分子材 料研发与生产企业，处于从石化到工业基础材料产业链的核心环节，通过核心技术研发、整 合与工业化生产，以及对产业资源的合理优化，推动高分子材料行业的发展进步。 （三） 经营计划或目标 1、总体经营目标 公司继续深入研发在聚酰胺 6 高分子材料的特性，并保持在这个领域的领先优势，持续 引领该行业技术革新与升级。公司通过建立研发中心，持续研发新产品，为更多领域的客户 服务，增强客户粘性，巩固公司综合竞争力。 2、业务板块的中长期发展目标 2.1 强化企业内部管理，提高经营管理水平。 随着企业面临的市场竞争环境日益激烈，公司进一步完善现代化的企业管理制度，强化 内部管理，提升管理经验，确保企业高效运转，进一步保证企业经营活动的顺利进行。 2.2 加快人才集聚 根据公司发展战略布局，制定人才发展规划，加快人才集聚和培养，重点培养企业内部 员工，同时引进优秀的技术人才，优化公司人才结构，为产品持续创新提供强有力的技术支 撑。 2.3 市场发展规划 未来市场定位清晰，技术立足于自主开发，工艺立足于国际先进，设备定位为关键设备 引进，充分考虑高端客户的个性化要求，设计合理的单线规模，兼备灵活性和经济性。产品 定位可替代进口，满足高端客户要求。 （四）不确定性因素 暂无对公司未来发展战略或经营计划生产重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人傅昌宝直接持有公司 7.20%的股权,通过公司的法人股东永昌尼龙和永 公告编号：2017-002 19 昌销售间接持有公司 76.63%的股权,合计持有公司 83.83%的表决权。公司已制定一整套制度 来完善内部控制和管理结构,但实际控制人仍有可能利用其控制地位对公司的经营、人事、 财务等实施不当控制,可能会给公司经营和未来发展产生一定影响。 应对措施：公司已制定了健全的股东大会、董事会及监事会议事规则等制度，形成了较 为完善的法人治理结构和治理机制，以防范可能发生的实际控制人不当控制的风险。公司未 来将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治 理和规范运作方面的理解、执行能力，督促其勤勉尽责。同时充分发挥监事会作用，通过召 开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权。 二、关联交易占比较高的风险 2016 年度，公司关联交易占比较高。公司虽已大力发展新客户,逐步减少对关联方的销 售,但因有关联交易存在可能对公司的经营业绩和生产经营带来一定的影响。 应对措施：公司将依靠高质量的产品不断开拓市场，逐步减少对关联方的销售，避免对 关联方或单一客户的依赖。 三、原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为己内酰胺，其价格走势受国际原油及市场供求变化等因素的影 响较为显著。公司产品销售定价以原材料价格为基础，综合考虑市场竞争、供需导向等因素， 随原材料供应价格变化等因素适时调整。但是，如果己内酰胺的市场供应态势发生较大变化， 价格波动超出预期，而产品售价又无法及时作出调整时，可能对公司经营情况产生一定影响。 应对措施：公司依托高质量的产品在行业内已取得一定的竞争优势，对客户的议价能力 有所增强。在原材料价格上涨的情况下，公司可以通过与客户协商相应提高售价，转移部分 原材料波动的风险。另外，公司可通过加强对原材料库存量的控制能力来降低部分原材料价 格波动的风险。 四、技术被替代风险 公司所处细分行业具备典型的技术推动型特征。公司自成立以来，十分重视技术改进与 升级，并且通过引进伍德伊文达菲瑟公司的生产设备、加工工艺、专有技术等核心技术资源， 使得公司可以有效利用国际先进的技术生产优质产品。 应对措施：公司将持续重视研发团队的建设，通过引进专业技术人才、完善研发激励机 制等加强研发体系建设，增强公司自身研发能力。在引进先进技术的基础上，消化吸收并不 断改良创新，力争保持技术领先优势。 公告编号：2017-002 20 五、环境保护的风险 公司在生产过程中会产生废水、废气、固废和噪音等，公司一直注重环境保护，具有完 善的环保设施和管理措施，确保相关排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。但是随 着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格 的环境标准，这将对合成材料行业提出更高的环保要求。环境标准的提高需要公司进一步加 大环保投入，提高运营成本，可能对公司盈利水平带来一定影响。 应对措施：为确保公司生产经营活动符合国家相关环境保护法律法规的要求，公司已建 立完善的环保设施和相关内部管理制度。未来公司将不断加强相关环境保护标准的学习，并 根据法律法规的要求更新环保设施及管理制度等，降低环境保护的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明：无 公告编号：2017-002 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 五、二、(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 182,000,000.00 45,271,997.44 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 195,000,000.00 184,457,610.69 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 377,000,000.00 229,729,608.13 公告编号：2017-002 22 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 永昌尼龙、永昌尼龙销售、傅昌宝 为公司担保 37,500,000.00 是 50,000,000.00 是 15,000,000.00 是 21,000,000.00 是 USD 2,231,600.00 是 EUR 280,000.00 是 傅昌宝、永昌尼龙 为公司担保 16,000,000 是 USD 690,000 是 永昌尼龙、永昌尼龙销售、傅昌宝、 金建平、浙江小傅贸易有限公司 为公司担保 50,285,000 是 傅昌宝、金建平 为公司担保 USD740,000 是 19,500,000 是 - - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联采购系生产经营所需，采购单价按市场价定价，对公司财务状况和经营成果未 发生重大影响。 上述关联交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东的情形，不会对公司独立性产 生影响，不存在损害股东利益的情况，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 （四） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，为规避同业竞争，保障公司利益，公司实际控制人傅昌宝先生、股 东、董事、监事、高级管理人员及核心人员出具了不可撤销的《避免同业竞争的承诺函》。 为了规范和减少关联交易，公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和 减少关联交易的承诺函》。 为避免占用公司资金，公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于不占用公司 资金的承诺函》。 为保证员工利益，公司控股股东、实际控制人傅昌宝出具了《补缴社保、住房公积金的 承诺函》 报告期内上述人员均严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 公告编号：2017-002 23 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 47,257,900.53 8.60% 银行承兑汇票保证 金、信用证保证金 应收票据 质押 11,829,700.00 2.15% 信用证保证金 应收账款 质押 17,204,502.00 3.13% 银行借款担保 存货 质押 40,200,000.00 7.31% 银行借款担保 固定资产 抵押 140,570,553.19 25.57% 银行承兑汇票保证、 信用证保证、银行借 款担保 无形资产 抵押 29,310,511.50 5.33% 银行承兑汇票保证、 信用证保证、银行借 款担保 总计 - 286,373,167.22 52.09% - 公告编号：2017-002 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 208,478,388 100.00% - 208,478,388 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 174,764,888 83.83% - 174,764,888 83.83% 董事、监事、高管 22,350,000 10.72% - 22,350,000 10.72% 核心员工 2,025,000 0.97% - 2,025,000 0.97% 总股本 208,478,388 - 0 208,478,388 - 普通股股东人数 41 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 永昌尼龙 93,317,050 0 93,317,050 44.76% 93,317,050 - 2 永昌尼龙销售 66,447,838 0 66,447,838 31.87% 66,447,838 - 3 傅昌宝 15,000,000 0 15,000,000 7.20% 15,000,000 - 4 汪国生 3,500,000 0 3,500,000 1.68% 3,500,000 - 5 金建玲 3,400,000 0 3,400,000 1.63% 3,400,000 - 6 张钟琴 2,750,000 0 2,750,000 1.32% 2,750,000 - 7 姚忠升 2,378,500 0 2,378,500 1.14% 2,378,500 - 8 凌建忠 1,500,000 0 1,500,000 0.72% 1,500,000 - 9 毛新华 1,500,000 0 1,500,000 0.72% 1,500,000 - 10 胡建旺 1,500,000 0 1,500,000 0.72% 1,500,000 - 合计 191,293,388 0 191,293,388 91.76% 191,293,388 0 前十名股东间相互关系说明： 法人股东永昌尼龙、永昌销售实际控制人均为傅昌宝，金建玲系傅昌宝配偶之姐姐，王维荣之配偶；姚 忠升系傅昌宝之外甥、张钟琴之配偶。 公告编号：2017-002 25 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为温州市永昌尼龙有限公司，直接持有公司 9331.705 万股股份，占公司 股本总额 44.76%，是公司第一大股东。 温州市永昌尼龙有限公司：成立于 1995 年 8 月 8 日，统一社会信用代码为 91330382256027637F，注册资本为 3，218 万元，经营范围为：渔网丝、单丝制造；己内酰 胺、尼龙六六销售，经营期限为 1995 年 8 月 8 日至长期。 （二）实际控制人情况 报告期内，傅昌宝直接持有公司 7.2%的股权，并通过作为永昌销售和永昌尼龙的实际 控制人，间接持有公司 76.63%的股权，合计持有公司 83.83%的股份，并担任公司董事长。 傅昌宝，男，1969 年 12 月 18 日出生，中国国籍，身份证号码 33032319691218****， 住址：杭州西溪名园，2016 年 4 月至今任股份公司董事长，任期三年。 公告编号：2017-002 26 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违 约 银行贷款 浦发银行杭州萧山分行 10,000,000.00 6.60% 2015.5.22-2017.4.13 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 4,500,000.00 6.30% 2015.7.31-2017.7.31 否 银行贷款 中行大江东支行 16,000,000.00 5.27% 2016.9.29-2017.9.27 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 15,000,000.00 6.00% 2015.9.29-2017.9.28 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 8,000,000.00 5.70% 2016.1.12-2018.1.12 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 10,000,000.00 5.00% 2016.9.30-2017.3.30 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 单位:元 20,000,000.00 5.22% 2016.11.8-2017.5.8 否 银行贷款 浦发银行杭州萧山支行 20,000,000.00 4.57% 2016.9.27-2017.8.28 否 银行贷款 邮政储蓄银行 6,196,002.00 3.00% 2016.8.29-2017.2.27 否 银行贷款 邮政储蓄银行 5,998,300.00 3.00% 2016.10.14-2017.5.9 否 银行贷款 邮政储蓄银行 5,010,200.00 3.55% 2016.10.21-2017.6.6 否 合计 120,704,502.00 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.30 - - 公告编号：2017-002 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 傅昌宝 董事长 男 47 大专 2016.4-2019.4 是 毛新华 董事、总经理 男 51 本科 2016.4-2019.4 是 姚双燕 董事、副总经理、董事会秘书 女 37 本科 2016.4-2019.4 是 傅永宾 董事 男 47 高中 2016.4-2019.4 否 汪国生 董事 男 51 大专 2016.4-2019.4 否 李晓光 监事会主席 男 45 本科 2016.4-2019.4 是 许利群 监事 女 48 本科 2016.4-2019.4 是 沈晓伟 监事 男 45 高中 2016.8-2019.7 是 毛剑 财务总监 女 45 大专 2016.4-2019.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，公司董事、副总经理、董事会秘书姚双燕系公司实际控制人、董事长傅昌宝之外 甥女。除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 傅昌宝 董事长 15,000,000 -- 15,000,000 7.20% - 毛新华 董事、总经理 1,500,000 - 1,500,000 0.72% - 汪国生 董事 3,500,000 - 3,500,000 1.68% - 傅永宾 董事 1,000,000 - 1,000,000 0.48% - 姚双燕 董事、副总经 理、董事会秘 书 - - - - - 李晓光 监事会主席 250,000 - 250,000 0.12% - 公告编号：2017-002 28 许利群 监事 275,000 - 275,000 0.13% - 沈晓伟 监事 425,000 - 425,000 0.20% - 毛剑 财务总监 400,000 - 400,000 0.19% - 合计 - 22,350,000 0 22,350,000 10.72% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 17 17 主要研发人员 16 16 营销人员 6 6 财务人员 5 5 生产人员 73 68 其他人员 14 13 员工总计 131 125 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 15 12 专科 35 35 专科以下 81 78 员工总计 131 125 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 1、人员变动 报告期末，公司在职员工 125 人，较报告起初减少 6 人，但未对公司生产产生影响。 公告编号：2017-002 29 2、人才引进、培训、招聘 公司十分重视人才引进、培训及招聘，报告期内，公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合 岗位要求企业人才，推动了社会发展。另一方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为 公司持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签定了劳动合同，同时并按照国家和地方有 关社会保险政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，另外为员工设全勤 奖、考核奖等企业福利。 4、目前公司无需承担的离退休职工费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 2,025,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员：毛新华、李晓光、许利群，公司核心技术团队稳定，核心技 术人员基本情况详见《公开转让说明书》。 公告编号：2017-002 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管 理办法》、《全国中小型企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司严格按照内控制度执行相关的决策，公司的三会召集、召开、表决等程序符合现行 法律法规的要求。 报告期末：上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程、三会议事规则及公司相关内部治理制度对公司治理机制的执行分别对股东大 会、董事会、监事会和内部控制的工作要求进行规定，形成股东大会、董事会、监事会和管 理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构。公司的三会议事规则对三会成员资 格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。三会的组成人员以及高级管 理人员均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责。 公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分 公告编号：2017-002 31 行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内：公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善 了《公司章程》，制定了三会议事规则及相关管理制度，明确了股东大会、董事会、监事会及 管理层之间的权责范围和工作程序，公司人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事 项均是按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。 报告期末：公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，未发生公司章程修改的情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第一次会议股份公 司成立,选举董事长及聘任高级管理 人员,第二次会议审议公司股票在全 国股份转让系统挂牌并公开转让事 宜,第三次会议审议通过半年报,第四 次会议审议通过偶发性关联交易议案 监事会 4 第一届监事会第一次会议选举公 司第一届监事会主席,第二次会议审 议公司半年报。第三次会议选举公司 监事会主席,第四次会议审议偶发性 关联交易议案。 股东大会 1 股份公司成立,制定公司章程、三 会议事规则,审议公司股票在全国股 份转让系统挂牌并公开转让事宜。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 公告编号：2017-002 32 授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求。决议内 容没有违法《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等治理制度，勤勉、诚信地履行职责和义 务。 （三）公司治理改进情况 公司根据相关的法律法规、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规 则，并结合公司实际情况，建立并完善各项内部管理和控制制度。目前已经形成了包括公司 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大会、董 事会、监事会制度。公司根据《公司法》的相关规定制订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》等 公司法人治理制度。 在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，维护好公司内控管理体系，使之适应公 司发展的需要和国家有关法律法规和证券监管部门的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》， 对投资者管理工作中规定公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作 出了详细规定。公司设立公告联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收， 以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通中遵循《信息披露管理制度》的规定。 依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司产权明晰、权责明确、运作规范，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、 财务和机构等方面完全分开，拥有独立的产销体系，并具有面向市场的自主经营能力，具备 了必要的独立性。 1、业务独立 公告编号：2017-002 33 公司拥有独立完整的研发、采购、生产及销售体系，具有完整的业务流程以及供应、销 售部门和渠道，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公 司控股股东的干涉、控制。不存在因与关联方之间存在关联关系而使本公司经营业务自主权 的完整性、独立性受到不利影响的情况。 2、资产独立 公司在变更设立时，原有限公司全部资产和负债均由股份公司承继。公司主要资产包括 运输工具、设备等，公司对该等资产均为购买获得，权利完整，不存在权属纠纷或潜在纠纷。 公司名下商标、专利等无形资产均登记于公司名下。公司目前不存在关联方占用公司资产等 情况。 3、人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员的任免严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定执行，程序合法有效；公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级 管理人员没有在控股股东、实际控制人、其他股东控制的其他企业担任出董事、监事以外的 职务，也没有在本公司业务相同或相似或其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。 4、财务独立 公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行独立结算。公司成立后办理税务登 记证并依法独立进行纳税申报和缴纳。公司设有独立的财务部门，配备专职财务管理人员， 并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、 完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，独立在银行开户、独立纳税，具有规范的财 务会计制度。 5、机构独立 公司组织结构健全，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理机构；公司 股东大会、董事会、监事会有效运作。公司具有完备的内部管理制度，各部门依照《内部规 章制度》在各自职责范围内独立决策，行使经营管理职权。办公机构与股东、关联企业不存 在混合经营、合署办公的情况。 (三)对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内：公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，包括公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2017-002 34 2、关于财务管理体系 报告期内：公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理。公司财务管理体系不存在重大缺陷。 3、关于风险控制体系 报告期内：公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效拆分市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司进一步健全信息 披露管理制度，提供公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守执行上述制度。公司召开第一届董事会第五次会 议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-002 35 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天健审〔2017〕3050 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 俞佳南、许安平 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕 3050 号 杭州聚合顺新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州聚合顺新材料股份有限公司（以下简称聚合顺股份公司）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变 动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是聚合顺股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 公告编号：2017-002 36 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，聚合顺股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了聚合顺股份公司 2016 年 12 月 31 日的的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现 金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：俞佳南 中国·杭州 中国注册会计师：许安平 二〇一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五（一）1 79,383,578.22 22,093,916.25 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五（一）2 25,249,997.40 31,396,332.01 应收账款 五（一）3 65,747,840.64 32,240,190.59 预付款项 五（一）4 31,865,910.73 6,203,951.01 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（一）5 1,497,000.00 2,453,332.66 公告编号：2017-002 37 买入返售金融资产 - - - 存货 五（一）6 65,736,386.43 77,490,594.96 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（一）7 14,529,200.90 30,301,602.75 流动资产合计 - 284,009,914.32 202,179,920.23 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）8 219,317,921.47 232,186,852.06 在建工程 五（一）9 16,316,396.48 2,338,752.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（一）10 29,613,294.57 29,957,574.89 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五（一）11 493,617.87 256,170.06 其他非流动资产 五（一）12 - 278,591.50 非流动资产合计 - 265,741,230.39 265,017,940.51 资产总计 - 549,751,144.71 467,197,860.74 流动负债： - - - 短期借款 五（一）13 83,204,502.00 12,514,800.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（一）14 78,285,000.00 50,000,000.00 应付账款 五（一）15 69,435,282.19 85,963,380.71 预收款项 五（一）16 31,564,607.06 8,396,603.10 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（一）17 814,804.12 706,125.31 应交税费 五（一）18 2,359,448.55 702,958.61 公告编号：2017-002 38 应付利息 五（一）19 381,928.19 158,720.36 应付股利 -- - - 其他应付款 五（一）20 720,629.00 13,414,592.95 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（一）21 29,500,000.00 54,397,529.60 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 296,266,201.11 226,254,710.64 非流动负债： - - - 长期借款 五（一）22 8,000,000.00 29,500,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五（一）23 74,525.00 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,074,525.00 29,500,000.00 负债合计 - 304,340,726.11 255,754,710.64 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（一）24 208,478,388.00 208,478,388.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（一）25 2,964,762.10 9,300,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（一）26 2,763,203.06 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（一）27 31,204,065.44 -6,335,237.90 归属于母公司所有者权益合计 - 245,410,418.60 211,443,150.10 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 245,410,418.60 211,443,150.10 负债和所有者权益总计 - 549,751,144.71 467,197,860.74 法定代表人：傅昌宝 主管会计工作负责人：毛剑 会计机构负责人：傅昌宝 公告编号：2017-002 39 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二）1 861,302,627.09 393,060,977.66 其中：营业收入 五（二）1 861,302,627.09 393,060,977.66 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五（二）1 825,298,711.61 395,076,789.10 其中：营业成本 五（二）1 767,929,358.94 368,282,814.21 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二）2 375,148.64 58,107.34 销售费用 五（二）3 7,161,219.06 2,691,910.47 管理费用 五（二）4 38,099,468.72 22,119,160.35 财务费用 五（二）5 9,251,348.17 2,969,493.88 资产减值损失 五（二）6 2,482,168.08 -1,044,697.15 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 36,003,915.48 -2,015,811.44 加：营业外收入 五（二）7 562,177.63 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二）8 515,857.44 464,013.84 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 36,050,235.67 -2,479,825.28 减：所得税费用 五（二）9 2,082,967.17 -256,170.06 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 33,967,268.50 -2,223,655.22 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 33,967,268.50 -2,223,655.22 少数股东损益 - - - 公告编号：2017-002 40 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 33,967,268.50 -2,223,655.22 归属于母公司所有者的综合收 益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总 额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.16 - （二）稀释每股收益 - 0.16 - 法定代表人：傅昌宝 主管会计工作负责人：毛剑 会计机构负责人：傅昌宝 公告编号：2017-002 41 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 489,934,010.94 159,362,468.89 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 350,637.32 - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 9,092,458.33 51,761,935.08 经营活动现金流入小计 - 499,377,106.59 211,124,403.97 购买商品、接受劳务支付的现金 - 356,821,079.17 192,153,923.28 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,995,922.19 7,182,965.86 支付的各项税费 - 1,746,869.03 739,668.00 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 87,304,220.95 30,298,061.11 经营活动现金流出小计 - 454,868,091.34 230,374,618.25 经营活动产生的现金流量净额 - 44,509,015.25 -19,250,214.28 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 81,300.00 - 投资活动现金流入小计 - 81,300.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 33,572,006.76 80,351,105.72 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 公告编号：2017-002 42 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 33,572,006.76 80,351,105.72 投资活动产生的现金流量净额 - -33,490,706.76 -80,351,105.72 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 51,619,888.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 74,510,000.00 42,014,800.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三）4 540,000.00 208,170,013.43 筹资活动现金流入小计 - 75,050,000.00 301,804,701.43 偿还债务支付的现金 - 51,999,952.40 9,036,187.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,254,611.99 4,420,265.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）5 13,521,500.00 173,245,321.22 筹资活动现金流出小计 - 70,776,064.39 186,701,773.48 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,273,935.61 115,102,927.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -110,482.66 184,168.03 五、现金及现金等价物净增加额 - 15,181,761.44 15,685,775.98 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,943,916.25 1,258,140.27 六、期末现金及现金等价物余额 - 32,125,677.69 16,943,916.25 法定代表人：傅昌宝 主管会计工作负责人：毛剑 会计机构负责人：傅昌宝 公告编号：2017-002 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 208,478,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - -6,335,237.90 - 211,443,150.10 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 208,478,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - -6,335,237.90 - 211,443,150.10 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - -6,335,237.90 - - - 2,763,203.06 - 37,539,303.34 - 33,967,268.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 33,967,268.50 - 33,967,268.50 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,763,203.06 - -2,763,203.06 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,763,203.06 - -2,763,203.06 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-002 44 （四）所有者权益内部结转 - - - - -6,335,237.90 - - - - - 6,335,237.90 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -6,335,237.90 - - - - - 6,335,237.90 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 208,478,388.00 - - - 2,964,762.10 - - - 2,763,203.06 - 31,204,065.44 - 245,410,418.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 186,180,000.00 - - - - - - - - - -4,111,582.68 - 182,068,417.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 186,180,000.00 - - - - - - - - - -4,111,582.68 - 182,068,417.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 22,298,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - -2,223,655.22 - 29,374,732.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,223,655.22 - -2,223,655.22 公告编号：2017-002 45 （二）所有者投入和减少 资本 22,298,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - - - 31,598,388.00 1．股东投入的普通股 22,298,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - - - 31,598,388.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 208,478,388.00 - - - 9,300,000.00 - - - - - -6,335,237.90 - 211,443,150.10 法定代表人：傅昌宝 主管会计工作负责人：毛剑 会计机构负责人：傅昌宝 公告编号：2017-002 46 杭州聚合顺新材料股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州聚合顺新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系杭州聚合顺新材料有 限公司（以下简称杭州聚合顺公司），杭州聚合顺公司由温州市永昌尼龙有限公司、永和亚 太有限公司和温州市永昌尼龙销售有限公司共同出资组建，于 2013 年 11 月 1 日在杭州市工 商行政管理局萧山分局登记注册，取得注册号为 330181400008757 的营业执照。杭州聚合顺 公司成立时注册资本 4,000.00 万美元。杭州聚合顺公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整 体变更为股份有限公司，于 2016 年 4 月 6 日在杭州市市场监督管理局登记注册，取得统一 社会信用代码为 91330100079343187F 的营业执照。公司总部位于浙江省杭州市，现有注册 资本 20,847.8388 万元,股份总数 208,478,388 股（每股面值 1 元）。2017 年 2 月 21 日公司 在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属化学原料和化学制品制造业行业。主要经营活动为尼龙 6 新材料的研发、生产 和销售。经营范围：生产：尼龙 6 新材料；货物及技术的进出口（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 25 日第一届董事会第五次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2017-002 47 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 公告编号：2017-002 48 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 公告编号：2017-002 49 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单 项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 公告编号：2017-002 50 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 1000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 国内客户以信用证方式结算的应收款 项组合 国内客户以信用证方式结算的应收款项具有类似的 信用风险特征，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 公告编号：2017-002 51 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含，下同) 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值 的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计 提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 公告编号：2017-002 52 按照一次转销法进行摊销。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2.各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 5-14 5 19.00-6.79 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 其他设备 年限平均法 3 5 31.67 (十一) 在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 公告编号：2017-002 53 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 50 管理软件 5 排污权 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产 公告编号：2017-002 54 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 公告编号：2017-002 55 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5)相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、收入确认的具体方法 公司主要销售尼龙 6 切片等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定 将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关 公告编号：2017-002 56 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条 件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经 收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 公告编号：2017-002 57 (二十一) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税(费)项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 [注] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% [注]：货物销售按 17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，货物出口退 税率为 13%。 (二)税收优惠 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2016 年第一 批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕149 号)，杭州聚合顺新材料股份有限公司 于 2016 年通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201633000261 的《高新技术企业证书》， 认定有效期为 2016-2018 年度，2016 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。 根据浙江省地方税务局下发的《浙江省地方税务局关于贯彻省委推进创业富民创新强省 决定的实施意见》(浙地税发〔2008〕1 号)和《关于促进第三产业发展的若干意见》（浙地 税发〔2005〕46 号），经杭州市地方税务局大江东税务分局批准，2016 年度免征房产税。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 公告编号：2017-002 58 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 21,577.16 8,662.67 银行存款 32,104,100.53 16,935,253.58 其他货币资金 47,257,900.53 5,150,000.00 合 计 79,383,578.22 22,093,916.25 (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末其他货币资金中为开立银行承兑汇票存入保证金 23,000,000.00 元，为开具信用证 存入保证金 24,257,900.53 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 25,249,997.40 25,249,997.40 31,396,332.01 31,396,332.01 合 计 25,249,997.40 25,249,997.40 31,396,332.01 31,396,332.01 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 11,829,700.00 小计 11,829,700.00 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 240,365,837.41 小 计 240,365,837.41 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 公告编号：2017-002 59 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 68,494,077.44 99.32 2,746,236.80 4.01 65,747,840.64 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 470,024.00 0.68 470,024.00 100.00 合 计 68,964,101.44 100.00 3,216,260.80 4.66 65,747,840.64 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 32,912,396.35 100.00 672,205.76 2.04 32,240,190.59 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 32,912,396.35 100.00 672,205.76 2.04 32,240,190.59 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 54,924,641.05 2,746,232.05 5.00 1-2 年 47.50 4.75 10.00 小 计 54,924,688.55 2,746,236.80 5.00 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 国内客户以信用证方式结算 的应收账款组合 13,569,388.89 小 计 13,569,388.89 4) 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 浙江博尼锦纶科技有限公司 470,024.00 470,024.00 100.00 经单独减值测试， 预计无法收回 小 计 470,024.00 470,024.00 100.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2017-002 60 本期计提坏账准备金额 2,544,055.04 元，本期无收回或转回的坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 乐清善尔信塑料有限公司 30,000,000.00 43.50 1,500,000.00 杭州英威达锦纶有限公司 13,256,425.90 19.22 112,396.30 德荣创建有限公司 6,982,922.94 10.13 349,146.15 杭州三驰进出口有限公司 3,561,668.21 5.16 178,083.41 浙江锦盛控股集团有限公司 2,560,888.89 3.71 小 计 56,361,905.94 81.72 2,139,625.86 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 31,865,910.73 100.00 31,865,910.73 6,203,951.01 100.00 6,203,951.01 合 计 31,865,910.73 100.00 31,865,910.73 6,203,951.01 100.00 6,203,951.01 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 浙江小傅贸易有限公司 8,042,641.68 25.24 河北石焦化工有限公司 5,951,952.67 18.68 福建天辰耀隆新材料有限公司 4,515,308.80 14.17 江苏海力化工有限公司 3,506,633.96 11.00 凯尔达集团有限公司 2,633,760.42 8.27 小 计 24,650,297.53 77.36 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 公告编号：2017-002 61 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 1,497,000.00 100.00 1,497,000.00 合 计 1,497,000.00 100.00 1,497,000.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 776,219.62 30.86 61,886.96 7.97 714,332.66 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 1,739,000.00 69.14 1,739,000.00 合 计 2,515,219.62 100.00 61,886.96 2.46 2,453,332.66 2) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 杭州市国土资源局萧山分局 1,497,000.00 系公司支付的土地履约保证金，经 单项测试，款项收回不存在风险 小 计 1,497,000.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-61,886.96 元，本期无收回或转回的坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,497,000.00 2,273,219.62 定期存款利息 242,000.00 合 计 1,497,000.00 2,515,219.62 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 杭州市国土资 源局萧山分局 土地履约保证金 1,497,000.00 2-3 年 100.00 否 小 计 1,497,000.00 100.00 公告编号：2017-002 62 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,351,072.89 20,351,072.89 21,561,529.05 21,561,529.05 在产品 9,867,218.49 9,867,218.49 6,513,031.11 6,513,031.11 库存商品 24,533,063.59 24,533,063.59 49,768,509.28 352,474.48 49,416,034.80 发出商品 10,985,031.46 10,985,031.46 合 计 65,736,386.43 65,736,386.43 77,843,069.44 352,474.48 77,490,594.96 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 352,474.48 352,474.48 小 计 352,474.48 352,474.48 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（九）“存货”之说明；本期存货跌 价准备因转销而减少。 (3) 期末存货中已有账面价值 4,020.00 万元用于质押担保。 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税 14,529,200.90 30,301,602.75 合 计 14,529,200.90 30,301,602.75 8. 固定资产 (1) 明细情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 账面原值 期初数 63,749,800.14 172,027,444.45 1,516,050.28 453,536.60 237,746,831.47 公告编号：2017-002 63 本期增加金额 333,260.88 1,540,094.27 17,922.22 1,891,277.37 1) 购置 333,260.88 1,540,094.27 17,922.22 1,891,277.37 期末数 64,083,061.02 173,567,538.72 1,516,050.28 471,458.82 239,638,108.84 累计折旧 期初数 797,559.06 4,464,196.82 147,488.35 150,735.18 5,559,979.41 本期增加金额 2,061,698.73 12,322,604.28 228,369.48 147,535.47 14,760,207.96 1) 计提 2,061,698.73 12,322,604.28 228,369.48 147,535.47 14,760,207.96 期末数 2,859,257.79 16,786,801.10 375,857.83 298,270.65 20,320,187.37 账面价值 期末账面价值 61,223,803.23 156,780,737.62 1,140,192.45 173,188.17 219,317,921.47 期初账面价值 62,952,241.08 167,563,247.63 1,368,561.93 302,801.42 232,186,852.06 (2) 期末固定资产中已有账面价值 6,003.44 万元的房屋及建筑物和账面价值 8,053.61 万元的机器设备用于抵押担保。 期 末 公 司 研 发 部 门 使 用 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 4,638,219.01 元 （ 其 中 原 值 5,341,682.95 元，累计折旧 703,463.94 元）。 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 聚合生产线 16,316,396.48 16,316,396.48 2,338,752.00 2,338,752.00 合 计 16,316,396.48 16,316,396.48 2,338,752.00 2,338,752.00 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数（万 元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 聚合生产线 2,338,752.00 13,977,644.48 16,316,396.48 小 计 2,338,752.00 13,977,644.48 16,316,396.48 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 聚合生产线 公告编号：2017-002 64 小 计 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10. 无形资产 (1) 明细情况 项目 土地使用权 管理软件 排污权 合计 账面原值 期初数 30,853,170.00 33,333.33 30,886,503.33 本期增加金额 30,769.23 278,591.50 309,360.73 1）购置 30,769.23 278,591.50 309,360.73 期末数 30,853,170.00 64,102.56 278,591.50 31,195,864.06 累计摊销 期初数 925,595.10 3,333.34 928,928.44 本期增加金额 617,063.40 8,718.00 27,859.65 653,641.05 1) 计提 617,063.40 8,718.00 27,859.65 653,641.05 期末数 1,542,658.5 12,051.34 27,859.65 1,582,569.49 账面价值 期末账面价值 29,310,511.50 52,051.22 250,731.85 29,613,294.57 期初账面价值 29,927,574.90 29,999.99 29,957,574.89 (2) 期末无形资产中已有账面价值 2,931.05 万元的土地使用权用于抵押担保。 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 3,216,260.80 482,439.12 1,024,680.24 256,170.06 递延收益 74,525.00 11,178.75 合 计 3,290,785.80 493,617.87 1,024,680.24 256,170.06 (2) 未确认递延所得税资产明细 公告编号：2017-002 65 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 11,727,336.80 小 计 11,727,336.80 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2019 年 1,759,244.82 2020 年 9,968,091.98 小计 11,727,336.80 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付排污权款 278,591.50 合 计 278,591.50 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 66,000,000.00 质押借款 17,204,502.00 12,514,800.00 合 计 83,204,502.00 12,514,800.00 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 28,000,000.00 商业承兑汇票 50,285,000.00 50,000,000.00 合计 78,285,000.00 50,000,000.00 15. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-002 66 应付材料采购款 64,213,748.30 49,728,570.29 应付长期资产购置款 5,221,533.89 36,234,810.42 合计 69,435,282.19 85,963,380.71 (2) 无账龄超过 1 年的重要应付账款。 16. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 预收货款 31,564,607.06 8,396,603.10 合计 31,564,607.06 8,396,603.10 (2) 无账龄 1 年以上重要的预收款项。 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 653,225.26 8,592,093.71 8,477,039.67 768,279.30 离职后福利—设定提存计划 52,900.05 514,847.46 521,222.69 46,524.82 合 计 706,125.31 9,106,941.17 8,998,262.36 814,804.12 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 604,030.10 7,368,286.46 7,250,355.14 721,961.42 职工福利费 685,079.66 685,079.66 社会保险费 47,819.86 463,883.79 469,882.16 41,821.49 其中：医疗保险费 39,248.43 389,009.22 392,588.62 35,669.03 工伤保险费 4,475.94 37,380.38 38,805.51 3,050.81 生育保险费 4,095.49 37,494.19 38,488.03 3,101.65 工会经费和职工教育经费 1,375.30 34,257.80 34,258.71 1,374.39 住房公积金 40,586.00 37,464.00 3,122.00 小 计 653,225.26 8,592,093.71 8,477,039.67 768,279.30 公告编号：2017-002 67 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 47,780.69 471,473.13 475,830.65 43,423.17 失业保险费 5,119.36 43,374.33 45,392.04 3,101.65 小 计 52,900.05 514,847.46 521,222.69 46,524.82 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 2,320,414.98 土地使用税 277,104.00 印花税 30,343.30 19,348.91 代扣代缴个人所得税 8,690.27 6,350.10 地方水利建设基金 80,620.47 房产税 319,535.13 合计 2,359,448.55 702,958.61 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 311,665.69 1,083.82 一年内到期的长期借款应付利息 56,329.17 101,307.37 长期借款应付利息 13,933.33 56,329.17 合计 381,928.19 158,720.36 20. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 51,365.20 投资款 12,743,270.92 运 费 659,452.10 671,322.03 公告编号：2017-002 68 其 他 9,811.70 合计 720,629.00 13,414,592.95 (2) 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 21. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的非流动负债 29,500,000.00 54,397,529.60 合计 29,500,000.00 54,397,529.60 22. 长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 8,000,000.00 29,500,000.00 合 计 8,000,000.00 29,500,000.00 23. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 81,300.00 6,775.00 74,525.00 与资产相关的政府 补助 合 计 81,300.00 6,775.00 74,525.00 (2) 政府补助具体情况说明 项 目 期初数 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 进口设备补助 81,300.00 6,775.00 74,525.00 与资产相关 小 计 81,300.00 6,775.00 74,525.00 24. 股本 (1) 明细情况 投资者名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 温州市永昌尼龙有限公司 93,317,050.00 93,317,050.00 温州市永昌尼龙销售有限公司 66,447,838.00 66,447,838.00 公告编号：2017-002 69 傅昌宝 15,000,000.00 15,000,000.00 金建玲 3,400,000.00 3,400,000.00 汪国生 3,500,000.00 3,500,000.00 姚忠升 2,378,500.00 2,378,500.00 胡建旺 1,500,000.00 1,500,000.00 毛新华 1,500,000.00 1,500,000.00 龚雪芬 1,370,000.00 1,370,000.00 凌建忠 1,500,000.00 1,500,000.00 傅永宾 1,000,000.00 1,000,000.00 林味熹 1,000,000.00 1,000,000.00 朱斌彬 1,000,000.00 1,000,000.00 金光花 750,000.00 750,000.00 倪琛淇 750,000.00 750,000.00 王维荣 750,000.00 750,000.00 傅帅 1,200,000.00 1,200,000.00 林光宏 700,000.00 700,000.00 谷海涵 650,000.00 650,000.00 林冬青 600,000.00 600,000.00 钱国芳 575,000.00 575,000.00 姚林敏 560,000.00 560,000.00 金美光 500,000.00 500,000.00 沈红燕 500,000.00 500,000.00 余承钢 500,000.00 500,000.00 周伟朵 500,000.00 500,000.00 沈晓伟 425,000.00 425,000.00 黄国伟 400,000.00 400,000.00 毛剑 400,000.00 400,000.00 陈劲节 350,000.00 350,000.00 林倚天 350,000.00 350,000.00 许利群 275,000.00 275,000.00 公告编号：2017-002 70 韩吉阳 250,000.00 250,000.00 李晓光 250,000.00 250,000.00 莫丽丽 250,000.00 250,000.00 谢尚杨 250,000.00 250,000.00 张钟琴 2,750,000.00 2,750,000.00 郑元伦 250,000.00 250,000.00 傅昌勤 205,000.00 205,000.00 万泓 175,000.00 175,000.00 谢龙清 450,000.00 450,000.00 合 计 208,478,388.00 208,478,388.00 (2) 其他说明 根据杭州聚合顺公司有关股东会决议、发起人协议的规定，公司以 2015 年 12 月 31 日 为基准日在杭州聚合顺公司基础上采用整体变更方式设立股份有限公司，由杭州聚合顺公司 全体出资人以其所拥有的截至 2015 年 12 月 31 日经审计后的净资产 211,443,150.10 元(其 中：实收资本 208,478,388.00 元，资本公积 9,300,000.00 元，未分配利润-6,335,237.90 元)折股，其中208,478,388.00元折合股本，其余2,964,762.10元计入资本公积(股本溢价)。 折 股 后 公 司 名 称 相 应 变 更 为 杭 州 聚 合 顺 新 材 料 股 份 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 变 更 为 208,478,388.00 元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验 资报告》(天健验〔2016〕88 号)。公司已于 2016 年 4 月 6 日办妥工商变更登记手续。 25. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 9,300,000.00 2,964,762.10 9,300,000.00 2,964,762.10 合 计 9,300,000.00 2,964,762.10 9,300,000.00 2,964,762.10 (2) 资本公积变动情况的说明 本期股本溢价增减变动详见财务报表附注股本之说明。 26. 盈余公积 (1) 明细情况 公告编号：2017-002 71 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,763,203.06 2,763,203.06 合 计 2,763,203.06 2,763,203.06 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 根据公司章程规定，按 2016 年度公司实现的净利润弥补以前年度亏损后的可供分配利 润的 10%提取法定盈余公积 2,763,203.06 元。 27. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 期初未分配利润 -6,335,237.90 -4,111,582.68 加：本期归属于所有者的净利润 33,967,268.50 -2,223,655.22 减：提取法定盈余公积 2,763,203.06 用于折股的未分配利润[注] 6,335,237.90 期末未分配利润 31,204,065.44 -6,335,237.90 [注]：详见财务报表附注股本之说明。 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 861,034,609.14 767,525,444.46 393,057,994.75 368,280,739.96 其他业务收入 268,017.95 403,914.48 2,982.91 2,074.25 合 计 861,302,627.09 767,929,358.94 393,060,977.66 368,282,814.21 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年数 营业税 51,881.55 城市维护建设税 3,631.71 教育费附加 1,556.45 公告编号：2017-002 72 地方教育附加 1,037.63 印花税[注] 139,368.64 土地使用税[注] 230,920.00 车船使用税[注] 4,860.00 合计 375,148.64 58,107.34 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月土地使用税、印花税和车船使用税 的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项 目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年数 运输保险费 5,970,343.98 2,434,774.81 职工薪酬 164,959.42 67,592.98 差旅费 246,537.26 46,652.53 会务费 57,429.00 65,000.00 广告费 411,148.36 72,477.97 其 他 310,801.04 5,412.18 合计 7,161,219.06 2,691,910.47 4. 管理费用 项 目 本期数 上年数 职工薪酬 2,563,206.84 2,128,044.57 研发费用 30,819,393.27 14,059,116.46 办公费 1,648,547.01 1,970,149.49 业务招待费 845,753.71 1,339,167.11 折旧与摊销 1,112,816.18 905,542.21 差旅费 284,159.76 326,859.40 税 金[注] 268,418.74 803,981.95 公告编号：2017-002 73 其 他 557,173.21 586,299.16 合计 38,099,468.72 22,119,160.35 [注]：详见财务报表附注税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 7,258,558.94 6,015,676.73 利息收入 -294,100.03 -3,009,027.45 汇兑净损益 1,892,607.46 -184,168.03 银行手续费和其他 394,281.80 147,012.63 合计 9,251,348.17 2,969,493.88 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 2,482,168.08 -1,397,171.63 存货跌价损失 352,474.48 合计 2,482,168.08 -1,044,697.15 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 政府补助 562,177.63 合计 562,177.63 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 地方水利建设基金减免退税 230,672.63 与收益相关 大江东产业集聚区管理委员会有 效投资先进单位奖 204,730.00 与收益相关 2016 年杭州市第一批网上技术成 果财政项目补助经费 120,000.00 与收益相关 公告编号：2017-002 74 递延收益摊销 6,775.00 与资产相关 小 计 562,177.63 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年数 地方水利建设基金 515,857.44 464,013.84 合计 515,857.44 464,013.84 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 当期所得税费用 2,320,414.98 递延所得税费用 -237,447.81 -256,170.06 合计 2,082,967.17 -256,170.06 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年数 利润总额 36,050,235.67 -2,479,825.28 按法定税率计算的所得税费用 5,407,535.35 -619,956.32 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 102,468.02 研究开发费用加计扣除的影响 -2,027,093.50 -1,757,389.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 263,098.83 -370,847.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 -1,663,041.53 -439,811.21 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 2,931,834.21 所得税费用 2,082,967.17 -256,170.06 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 公告编号：2017-002 75 收回不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 4,610,000.00 41,529,431.00 收到押金、保证金、备用金 3,621,628.30 收到与收益相关的政府补助 324,730.00 收回姚双燕个人账户代存定期存款的票据保证金 242,000.00 8,000,000.00 收到银行存款利息收入 294,100.03 1,797,316.44 其 他 435,187.64 合 计 9,092,458.33 51,761,935.08 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 支付与经营活动有关的票据保证金和信用证保证金 47,257,900.53 4,610,000.00 支付其他押金保证金 2,138,280.00 263,900.01 存入姚双燕个人账户定期存款的票据保证金 8,000,000.00 付现的销售类费用 6,996,259.64 1,952,995.46 付现的管理类费用 29,832,992.63 12,662,193.57 其 他 1,078,788.15 2,808,972.07 合 计 87,304,220.95 30,298,061.11 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收到与资产相关的政府补助 81,300.00 合 计 81,300.00 4. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收到(收回)温州市永昌尼龙销售有限公司往来款 63,951,969.34 收到(收回)温州尚善化工有限公司往来款 41,408,847.72 收到(收回)浙江小傅贸易有限公司往来款 36,136,811.59 收到（收回）姚林敏往来款 13,967,000.00 公告编号：2017-002 76 收到(收回)温州市永昌尼龙有限公司往来款 13,160,000.00 收到(收回)非关联方往来款 11,900,000.00 收到(收回)杭州永昌锦纶有限公司往来款 10,700,000.00 收回银行借款定期存款保证金 540,000.00 10,660,000.00 收到(收回)杭州英威达锦纶有限公司往来款 3,616,800.00 收到(收回)温州市永昌尼龙销售有限公司往来款利息 2,668,584.78 合 计 540,000.00 208,170,013.43 5. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 退回永和亚太有限公司投资款 13,521,500.00 6,500,000.00 支付(归还)温州尚善化工有限公司往来款 55,293,721.22 支付(归还)浙江小傅贸易有限公司往来款 35,067,800.00 支付(归还)温州市永昌尼龙销售有限公司往来款 22,500,000.00 支付（归还）姚林敏往来款 13,967,000.00 支付(归还)温州市永昌尼龙有限公司往来款 13,160,000.00 支付(归还)非关联方往来款 11,900,000.00 支付(归还)杭州永昌锦纶有限公司往来款 10,700,000.00 支付(归还)杭州英威达锦纶有限公司往来款 3,616,800.00 支付银行借款定期存款保证金 540,000.00 合 计 13,521,500.00 173,245,321.22 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,967,268.50 -2,223,655.22 加：资产减值准备 2,482,168.08 -1,044,697.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 14,760,207.96 5,543,826.69 公告编号：2017-002 77 无形资产摊销 653,641.05 620,396.74 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 7,370,427.28 1,497,742.63 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -237,447.81 -256,170.06 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 11,754,208.53 -77,758,535.22 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) -67,903,109.26 -41,261,284.33 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 41,661,650.92 95,632,161.64 其 他 经营活动产生的现金流量净额 44,509,015.25 -19,250,214.28 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,125,677.69 16,943,916.25 减：现金的期初余额 16,943,916.25 1,258,140.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,181,761.44 15,685,775.98 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 本期数 上年数 1) 现金 32,125,677.69 16,943,916.25 其中：库存现金 21,577.16 8,662.67 可随时用于支付的银行存款 32,104,100.53 16,935,253.58 公告编号：2017-002 78 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 32,125,677.69 16,943,916.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 32,125,677.69 元，资产负债表中货币资金 期末数为 79,383,578.22 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等 价物标准的信用证保证金 24,257,900.53 元、银行承兑汇票保证金 23,000,000.00 元。 现金流量表中期初现金及现金等价物余额为 16,943,916.25 元，资产负债表中货币资金 期末数为 22,093,916.25 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价 物标准的信用证保证金 4,610,000.00 元、银行借款定期存款存单 540,000.00 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 47,257,900.53 银行承兑汇票保证金、信用证保证 金 应收票据 11,829,700.00 信用证保证 应收账款 17,204,502.00 银行借款担保 存货 40,200,000.00 银行借款担保 固定资产 140,570,553.19 银行承兑汇票保证、信用证保证、 银行借款担保 无形资产 29,310,511.50 银行承兑汇票保证、信用证保证、 银行借款担保 合 计 286,373,167.22 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 4,851,908.03 其中：欧元 1.60 7.3068 11.10 其中：美元 699,422.94 6.9370 4,851,896.93 应收账款 7,379,553.13 公告编号：2017-002 79 其中：美元 1,063,796.04 6.9370 7,379,553.13 应付账款 11,664,912.35 其中：美元 1,681,550.00 6.9370 11,664,912.35 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 81.72%源于余额前五名客户(2015 年 12 月 31 日:92.45%)。本公司对应收账款余额 未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 公告编号：2017-002 80 应收票据 25,249,997.40 25,249,997.40 应收账款 13,569,388.89 13,569,388.89 其他应收款 1,497,000.00 1,497,000.00 小 计 40,316,386.29 40,316,386.29 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 31,396,332.01 31,396,332.01 应收账款 19,468,281.25 19,468,281.25 其他应收款 1,739,000.00 1,739,000.00 小 计 52,603,613.26 52,603,613.26 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取在一定 额度内循环贷款的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取 得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 120,704,502.00 123,835,166.66 115,365,424.19 8,469,742.47 应付票据 78,285,000.00 78,285,000.00 78,285,000.00 应付账款 69,435,282.19 69,435,282.19 69,435,282.19 应付利息 381,928.19 381,928.19 381,928.19 公告编号：2017-002 81 其他应付款 720,629.00 720,629.00 720,629.00 小 计 269,527,341.38 272,658,006.04 264,188,263.57 8,469,742.47 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 96,412,329.60 101,620,487.05 69,257,858.28 32,362,628.77 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 85,963,380.71 85,963,380.71 85,963,380.71 应付利息 158,720.36 158,720.36 158,720.36 其他应付款 13,414,592.95 13,414,592.95 13,414,592.95 小 计 245,949,023.62 251,157,181.07 218,794,552.30 32,362,628.77 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 2. 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本 公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方关系 关联方名称 与本公司的关系 傅昌宝 实际控制人[注] 公告编号：2017-002 82 金建平 傅昌宝之配偶 温州市永昌尼龙有限公司 股东[注 1] 温州市永昌尼龙销售有限公司 股东[注 1] 永和亚太有限公司 [注 2] 姚双燕 董秘兼副总经理及董事 温州尚善化工有限公司 [注 3] 杭州永昌锦纶有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制 杭州英威达锦纶有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制 浙江小傅贸易有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制 余姚市永昌尼龙商行 [注 4] 乐清善尔信塑料有限公司 [注 5] [注 1]：傅昌宝直接持有本公司 7.19%的股权；温州市永昌尼龙有限公司持有本公司 44.76%的股权，傅昌宝持有温州市永昌尼龙有限公司 100.00%的股权，从而间接持有本公司 44.76%的股权；温州市永昌尼龙销售有限公司持有本公司 31.87%的股权，温州市永昌尼龙 有限公司持有温州市永昌尼龙销售有限公司 55.50%的股权，傅昌宝持有温州市永昌尼龙销 售有限公司 44.50%的股权，从而间接持有本公司 31.87%的股权；合计持有本公司 83.82%的 股权。 [注 2]：原系实际控制人曾经控制之企业，实际控制人傅昌宝于 2016 年 1 月 12 日将其 持有永和亚太有限公司 100%的股权全部转让给非关联方。 [注 3]：原系姚双燕控制之企业，姚双燕已于 2015 年 10 月 14 日将其持有的温州尚善 化工有限公司 100%的股权全部转让给非关联方。 [注 4]：原受实际控制人关系密切的家庭成员控制，已于 2016 年 3 月 22 日在余姚市市 场监督管理局注销登记。 [注 5]：受股东王维荣关系密切的家庭成员控制，股东王维荣系实际控制人傅昌宝关系 密切的家庭成员。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年数 浙江小傅贸易有限公司 己内酰胺 36,519,860.68 28,247,552.14 公告编号：2017-002 83 杭州英威达锦纶有限公司 己内酰胺 8,752,136.75 3,899,770.94 永和亚太有限公司 己内酰胺 4,982,489.34 温州市永昌尼龙销售有限公司 钛白粉 1,542,529.91 合 计 45,271,997.44 38,672,342.33 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年数 温州尚善化工有限公司 尼龙 6 切片 71,546,546.03 12,245,564.27 温州市永昌尼龙有限公司 尼龙 6 切片 31,564,927.70 23,487,442.56 杭州英威达锦纶有限公司 尼龙 6 切片 33,243,431.62 28,111,772.65 乐清善尔信塑料有限公司 尼龙 6 切片 28,586,105.98 杭州永昌锦纶有限公司 尼龙 6 切片 14,248,881.45 6,856,811.97 永和亚太有限公司 尼龙 6 切片 5,267,717.91 2,185,133.12 温州市永昌尼龙销售有限公司 尼龙 6 切片 56,629,748.29 余姚市永昌尼龙商行 尼龙 6 切片 7,925,070.51 合 计 184,457,610.69 137,441,543.37 2. 关联担保情况 1) 本公司作为被担保方 (单位：万元) 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 备注 温州市永昌尼龙销售有限公司、温州 市永昌尼龙有限公司、傅昌宝 3,750.00 2015.05.22- 2016.01.12 2017.04.13- 2018.01.12 否 借款[注 1] 5,000.00 2016.09.27- 2016.11.08 2017.08.28- 2017.05.08 否 借款[注 2] 1,500.00 2016.07.25- 2016.10.17 2017.01.25- 2017.04.17 否 银行承兑汇票 [注 3] 2,100.00 2016.09.29- 2016.10.10 2017.04.20- 2017.04.10 否 信用证[注 4] USD 223.16 2016.09.30- 2016.12.19 2017.01.12- 2017.03.19 否 信用证[注 4] EUR 28.00 2016.10.26- 2016.11.04 2017.01.26- 2017.02.04 否 信用证[注 4] 傅昌宝、温州市永昌尼龙有限公司 1,600.00 2016.09.27 2017.09.27 否 借款[注 5] USD 69.00 2016.10.27 2017.02.03 否 信用证[注 6] 温州市永昌尼龙有限公司、温州市永 昌尼龙销售有限公司、傅昌宝、金建 平、浙江小傅贸易有限公司 5,028.50 2016.08.12- 2016.11.13 2017.02.12- 2017.05.13 否 商业承兑汇票 傅昌宝、金建平 USD 74.00 2016.12.13 2017.03.27 否 信用证[注 7] 1,950.00 2016.12.12 2017.06.12 否 信用证[注 8] 公告编号：2017-002 84 [注 1]：该笔借款同时由本公司以机器设备提供抵押担保。 [注 2]：该笔借款同时由本公司以房屋及建筑物提供抵押担保。 [注 3]：该笔银行承兑汇票同时由本公司提供人民币 1,000.00 万元的保证金担保。 [注 4]：该笔信用证同时由本公司提供房屋及建筑物和机器设备抵押担保，以及提供人 民币 1,180.30 万元的保证金担保。 [注 5]：该笔借款同时由本公司提供存货质押担保和机器设备抵押担保。 [注 6]：该笔信用证同时由本公司提供 116.00 万元的保证金担保。 [注 7]：该笔信用证同时由本公司提供机器设备抵押担保，以及提供人民币 78.00 万元 和美元 67.25 万元保证金担保。 [注 8]：该笔信用证同时由本公司提供机器设备抵押担保，以及提供人民币 585.00 万 元的保证金担保。 3. 关联方资金拆借 2016 年度 关联方名称 本期收到资金 本期支付资金 本期计收利息 本期收回利息 姚双燕 242,000.00 小 计 242,000.00 2015 年度 关联方名称 本期收到资金 本期支付资金 本期计付利息 本期计收利息 2015 年度 温州永昌尼龙销售有限公司 63,951,969.34 23,466,616.00[注 1] 1,037,631.05 温州永昌尼龙有限公司 13,160,000.00 13,160,000.00 温州尚善化工有限公司 41,408,847.72[注 2] 55,293,721.22[注 2] 杭州永昌锦纶有限公司 10,700,000.00[注 3] 10,700,000.00[注 3] 杭州英威达锦纶有限公司 3,616,800.00 3,616,800.00 浙江小傅贸易有限公司 36,637,800.00[注 4] 36,637,800.00[注 4] 姚双燕 8,000,000.00 8,000,000.00 242,000.00 小 计 177,475,417.06 150,874,937.22 1,279,631.05 [注 1]：其中支付 966,616.00 元银行承兑汇票。 [注 2]：其中收到 17,072,836.12 元银行承兑汇票，支付 26,145,475.12 元银行承兑汇 公告编号：2017-002 85 票。 [注 3]：其中收到 2,000,000.00 元银行承兑汇票，支付 2,000,000.00 元银行承兑汇票。 [注 4]：其中收到 500,000.00 元银行承兑汇票，支付 15,020,000.00 元银行承兑汇票。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 99.20 万元 91.23 万元 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 乐清善尔信塑料有限公司 30,000,000.00 1,500,000.00 杭州英威达锦纶有限公司 13,256,425.90 112,396.30 杭州永昌锦纶有限公司 1,537,471.30 76,873.57 永和亚太有限公司 396,630.19 19,831.51 小 计 45,190,527.39 1,709,101.38 预付账款 浙江小傅贸易有限公司 8,042,641.68 小 计 8,042,641.68 2．应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收款项 杭州英威达锦纶有限公司 973,589.00 小 计 973,589.00 其他应付款 永和亚太有限公司 12,743,270.92 小 计 12,743,270.92 应付账款 浙江小傅贸易有限公司 8,042,641.68 公告编号：2017-002 86 小 计 8,042,641.68 八、承诺及或有事项 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在中国银行股份有限公司杭州大江东支行、上海浦东发 展银行股份有限公司杭州分行萧山支行、上海银行股份有限公司杭州萧山支行和杭州银行股 份有限公司萧山支行开具的未结清信用证共计 78,607,100.39 元，到期日为 2017 年 1 月 12 日至 2017 年 6 月 12 日。 九、资产负债表日后事项 1.资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 根据 2017 年 4 月 25 日公司第一届董事会第五次会议审议通 过的 2016 年度利润分配的预案，以公司权益分派实施时股权 登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税）。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通 过。 2. 全国中小企业股份转让系统挂牌 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意杭州聚合顺新材料股份有限公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函〔2017〕201 号），公司于 2017 年 2 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股份简称“聚合顺”，股份代码为“870755”。 十、其他重要事项 (一)分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售 地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分布 项 目 境内 境外 分部间抵销 合 计 主营业务收入 845,251,350.61 15,783,258.53 861,034,609.14 公告编号：2017-002 87 主营业务成本 752,267,310.86 15,258,133.60 767,525,444.46 资产总额 539,673,890.73 10,077,253.98 549,751,144.71 负债总额 298,761,985.94 5,578,740.17 304,340,726.11 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 其他重要交易情况 单位名称 交易内容 本期数 上年数 浙江锦事达化纤有限公司[注] 尼龙 6 切片 4,199,941.88 6,395,295.73 合 计 4,199,941.88 6,395,295.73 [注]：持有本公司 0.24%股权的股东周伟朵系浙江锦事达化纤有限公司实际控制人之配偶，持有公司 0.24%股权的股东余承钢在浙江锦事达化纤有限公司担任副总经理之职务。 2. 其他重要应收应付款项 重要应付款项 项目名称 单位名称 期末数 期初数 预收款项 浙江锦事达化纤有限公司 270.00 4,504.00 合 计 270.00 4,504.00 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 562,177.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 公告编号：2017-002 88 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 -102,468.02 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 459,709.61 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 68,956.44 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 390,753.17 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2017-002 89 归属于公司普通股股东的净利润 14.87 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.70 0.16 0.16 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 33,967,268.50 非经常性损益 B 390,753.17 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 33,576,515.33 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 211,443,150.10 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 因净资产转增股本增加的资本溢价 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 股权激励增加的资本公积 I2 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 股权激励解锁减少的库存股 I3 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 228,426,784.35 加权平均净资产收益率 M=A/L 14.87% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 14.70% 3. 每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 33,967,268.50 非经常性损益 B 390,753.17 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 33,576,515.33 公告编号：2017-002 90 期初股份总数 D 208,478,388.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 208,478,388.00 基本每股收益 M=A/L 0.16 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 杭州聚合顺新材料股份有限公司 二〇一七年四月二十五日 公告编号：2017-002 91 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室