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江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 公告编号：2017-008 1 盛鸿智能 NEEQ :870728 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 JIANGSU SINHONG DAYE INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 2016 年度报告 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 04 月 20 日获得国家 产权局颁发的“一种机床清洗屑 装置”、“一种用于加工中心的主 轴结构”、“一种用于加工中心的 瞬时补气装置”和“一种低噪音机 床导轨伸缩防护罩”四项专利证 书。 2016 年 5 月 18 日,公司了 2016 年第一次股东大 会，会议一致通过了《关于设立江苏盛鸿大业智能 科技股份有限公司的议案》；并于 2016 年 06 月 21 日取得了营业执照，标志着公司改制的完成。 2016 年 11 月 22 日，获得昆 山市安全生产监督管理局颁发的 《安全标准化三级企业证书》。 2016 年 11 月 30 日，获得江苏省科技厅颁发 的《高新技术企业证书》。 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、盛鸿大业、股份公司 指 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 股东大会 指 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了京永审字（2017）第146046号审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完 整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 金属切削机床行业作为国民经济的基础性行业，与宏观经济状况的关联性 较高，宏观经济的景气程度将直接影响公司所处行业的发展与繁荣。金属切削 机床行业对下游的依赖较为显著，下游企业固定资产投资的多少将直接决定金 属切削机床的需求。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放缓 已经影响到了机床行业，如果宏观经济进一步低迷，将直接影响机床行业的繁 荣程度，机床企业面临着宏观经济波动的风险。 政策风险 目前来看，我国对于金属切削机床尤其是数控金属切削机床的支持力度是 非常大的，由于宽松的政策环境，许多企业得以蓬勃发展，但是未来政策的不 确定性是机床产业一个潜在的风险。一旦国家对机床产业的支持力度相对减 弱，政策环境收紧，数控机床制造企业将面临比较大的困难，因此国家政策的 不确定性也是金属切削机床产业的潜在风险。 市场竞争风险 国内机床行业市场化程度高，市场竞争激烈。虽然公司成立以来一直专注 于重型金属切削机床的研发、制造、销售，在各行业中拥有了广泛的客户群， 并形成了较高的品牌知名度，但面对着中低端产能过剩、高端供应不足的市场 供求结构，公司存在很大的市场竞争压力。同时，随着行业技术水平的提升和 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 6 转型升级的深化，如果公司不能紧跟行业的发展步伐，不能积极实现转型升级， 不排除公司在未来的竞争中会处于不利局面。 原材料价格波动风 险 从金属切削机床行业的成本结构看，原材料成本占据了成本中的绝大部 分，所以原材料价格波动对行业会产生较大的影响，而其他的制造费用、人工 成本相对稳定。由于公司产品一般都是根据订单来生产的，因此其定价都是根 据原材料价格以及毛利率来计算的。对于低附加值普通机床产品来讲，原材料 占成本 70%以上，而原材料价格的上升幅度远大于产品价格的上升幅度，同时 由于产品竞争激烈，订单执行周期短，所以原材料的变动会对产品毛利率产生 重大影响。 公司治理的风险 有限公司期间，公司治理不够规范，公司存在诸如未按要求提前发出会议 通知、股东会届次记录不清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事 未及时换届选举等不规范现象。公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司 后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制 定了《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》 等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也 愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设 计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。 实际控制人不当控 制的风险 刘卫东持有公司 99.375%的股份，任公司董事长兼总经理，系公司的实际 控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、 人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制，将可能损害公司及其他股 东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。 应收账款规模较大 及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较去年同期有所增加，截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日应收账款账面净值分别为 28,313,354.17 元和 16,084,660.06 元，占公司总资产的比重分别为 63.25%、52.25%。公司 2016 年 12 月末应收账款余额较 2015 年末大幅增长，主要原因系公司加大市场开拓力 度，新增大客户昆山新达悦电子科技有限公司、东莞市鑫尚精密组件有限公司 和江苏赛诺五金有限公司，使得公司本期营业收入较同期大幅增长，导致应收 账款相应增长。在实际经营过程中，公司已建立较为完善的管理制度，由专人 负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分 控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。随着公 司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较 小，并按照审慎的原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公 司带来呆坏账损失的风险。 公司现金流不足的 风险 公司 2016 年度及去年同期经营活动产生的现金流量净额持续为负数，主 要系公司应收账款大幅增加。随着公司业务规模的持续扩张，公司的现金需求 进一步加大，而扩张期现金的产生能力依然不足。虽然近两年公司的应收账款 回收情况良好，但短期现金流不足的风险仍可能影响公司正常生产经营活动。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU SINHONG DAYE INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 盛鸿智能 证券代码 870728 法定代表人 刘卫东 注册地址 昆山市玉山镇北门路 3169 号 3 号房 办公地址 昆山市玉山镇北门路 3169 号 3 号房 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕润波、黄冠伟 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 储海鹏 电话 0512-57195568 传真 82093898 电子邮箱 28008466@ 公司网址 联系地址及邮政编码 昆山市玉山镇北门路 3169 号 3 号房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 所属行业：根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》 中规定，公司所处行业属于通用设备制造业（C34）。根据国家统计局发 布的《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》规定，公司所处行业属于 通用设备制造业（代码为 C34）下细分行业金属切削机床制造行业（代码 为 C3421）。根据全国股份转让系统公司发布的《挂牌公司管理型行业分 类指引》规定，公司所处行业属于金属加工机械制造（C342）；根据《挂 牌 公 司 投 资 型 行 业 分 类 指 引 》 规 定 ， 公 司 所 处 行 业 属 于 工 业 机 械 （12101511） 主要产品与服务项目 数控机床的研发、生产、销售及服务 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 刘卫东 实际控制人 刘卫东 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320583689151422W 否 税务登记证号码 91320583689151422W 否 组织机构代码 91320583689151422W 否 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 57,097,696.61 36,651,794.87 55.78% 毛利率 23.48% 24.44% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,748,034.95 3,315,888.38 43.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 3,675,784.06 3,315,219.59 10.88% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 34.13% 33.56% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 26.42% 33.56% - 基本每股收益 0.47 0.83 -42.72% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 44,658,343.44 30,781,574.39 45.08% 负债总计 28,372,929.87 19,244,195.77 47.44% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,285,413.57 11,537,378.62 41.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 2.88 -43.54% 资产负债率 63.53% 62.52% - 流动比率 154.37% 157.35% - 利息保障倍数 40.96 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -737,492.22 -351,863.30 - 应收账款周转率 2.40 2.69 - 存货周转率 3.53 2.03 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 45.08% 21.81% - 营业收入增长率 55.48% -11.11% - 净利润增长率 43.19% 73.56% - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,010,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 251,471.64 非经常性损益合计 1,261,471.64 所得税影响数 -189,220.75 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,072,250.89 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是数控金属切削机床的生产商，拥有 10 项实用新型专利，为机械制造行业客户提供高效率、 高精度的数控机床。公司主要通过招投标、参加展销会、上门推销、网络销售等直销方式开拓业务， 收入来源主要为数控机床的销售和维修服务。 1、采购模式 公司采购的原材料主要包括铸件、轴承、电机、丝杆、线性滑轨、数控系统等。公司实行“以销定 产、以产定购、合理库存”的制度，常用件需保持一定的库存比例，其他零件则以生产部的生产作业计 划为基础进行采购。公司实行分散采购的制度，避免对供应商过度依赖，降低采购风险；对上游原材 料、零部件供应企业实行严格的准入制度，在企业资质、资金实力、服务质量、技术水平等方面设置 了较高的门槛；公司每年末，结合生产部、品管部、采购部等多部门的意见对供应商进行综合评定， 建立合格供应商档案，实行优胜劣汰；公司要求供应商必须提供完备的工艺资料和自检手续，对标准 件的采购要求供应商提供产品设计、制造工艺、质量控制资料，所有产品经公司抽检后方能入库。 2、生产模式 公司主要实行订单式生产的模式，根据客户实际需求进行产品设计和生产装配。公司可根据实际 需要调整产品线，实现多规格、小批量的生产。 公司的主要产品都是根据客户需求而定制生产，主 要流程如下：业务部门与客户前期接触，整理客户需求；反馈至研发、生产部门论证；与客户落实具 体参数规格；生产部与研发部进行产品设计，设计获得客户确认后，采购部安排标准件采购，生产部 安排生产。 3、销售模式 公司的销售模式还是依靠传统的直销模式，根据区域划分派出业务员，依靠业务员开拓市场和产 品营销，目前公司已开通了网上商城，今后将加大网上销售的力度，借助互联网的力量助推销售。 公 司在签订销售合同后，向客户收取一定比例的预付款。之后公司根据合同约定的交货时间安排生产， 生产完毕调试检验合格后交付客户，客户验收合格并在送货单上签字盖章。 公司业务部、售服部负 责公司客户的技术咨询、售后维护等服务。此外，公司生产部、研发部也会协助进行客户咨询和技术 顾问工作。公司拥有快速响应的售后服务机制，必要时可派遣工程师、技术人员前往客户公司提供现 场服务。 4、盈利模式 公司自成立以来立足于机床加工行业，公司秉承“卓越质量，智能机型”的产品战略，研发制造高 速钻铣攻牙机、高速加工中心机、切削加工中心机、高速雕铣机、龙门加工中心机等五大系列产品， 通过直销为主、经销为辅的方式销售给客户。公司依托较雄厚的技术积淀，凭借灵活高效的运营体系， 为客户提供优良的产品品质和完善的售后服务，满足客户差异化的需求，为客户创造价值，并以此实 现公司的盈利。公司将坚持科研投入，积极转型升级，不断提升产品技术含量。 5、融资租赁相关业务 公司、客户与融资租赁公司签署《三方订购契约书》，对买卖标的、合同金额、交付方式、付款 方式等作出具体约定，客户在设备移交时支付 30%的订金，公司根据合同金额全额开票给融资租赁公 司，融资租赁公司在客户签收设备后办理剩余 70%设备款的支付手续，并于手续完成后一次支付给公 司。 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 12 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司实现营业收入 5,709.77 万元，同比增长 55.78%；营业成本 4,509.58 万元，同比 增长 3.42%；营业毛利率为 21.02%，同比下降 3.42%；利润总额 603.77 万元，同比增长 27.65%。（销 售收入大幅增长的主要原因是，公司为了进一步扩大市场份额，加大销售推广力度，并进一步让利客户， 使营业收入大幅增加；同时因让利客户产品平均单位售价较去年同期下调约 13.47%，从而使营业毛利 率较去年下降 3.42%。） 2、报告期内，公司加大销售推广力度后，使市场占有率逐步扩大，销售地域除传统的长三角、珠 三角及西南地稳中有升之外，向 华北、华中、东北等地区市场份额也随之增加。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 57,097,696.61 55.78% - 36,651,794.87 -11.11% - 营业成本 43,690,841.91 57.76% 76.52% 27,694,269.25 -18.40% 82.30% 毛利率 23.48% - - 24.44% - - 管理费用 5,186,571.46 204.15% 9.08% 1,705,291.60 -1.85% 4.21% 销售费用 1,889,851.12 -0.54% 3.31% 1,900,164.71 -15.47% 5.45% 财务费用 143,987.50 8785.81% 0.25% 1,620.42 -38.46% 0.01% 营业利润 4,776,244.88 1.00% 8.37% 4,728,910.75 55.22% 7.39% 营业外收入 1,432,459.25 77678.34% 2.51% 1,841.72 -92.76% 0.06% 营业外支出 170,987.61 17898.70% 0.30% 950.00 -99.40% 0.38% 净利润 4,748,034.95 43.19% 8.32% 3,315,888.38 73.56% 4.63% 项目重大变动原因： 报告期内，1、营业收入、营业成本变动分别为 55.78%和 62.84%，主要原因系：（1）公司加大销 售推广力度，使销售量大幅增加所致；（2）因销售额的增加，期间费用（管理费用、销售费用及财务 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 13 费用）也会随之相应的上升（期间费用占营业收入比重较去年同期变化不大）。 2、管理费用变动 204.15%，主要原因系报告公司加大研发投入影响所致。 3、营业外收入、营业外支出变动比例分别为 77678.34%和 17898.7%，主要原因系：（1）政府对 公司的挂牌补贴收入 1,000,000 元；（2）公司改制调整报表后补缴税金滞纳金 170,987.61 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 57,042,735.07 45,080,901.66 36,651,794.87 27,694,269.25 其他业务收入 54,961.54 14,940.25 - - 合计 57,097,696.61 45,095,841.91 36,651,794.87 27,694,269.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 整机 56,571,794.90 99.17% 36,164,957.26 98.67% 光机 470,940.17 0.83% 486,837.61 1.33% 合计 57,042,735.07 100.00% 36,651,794.87 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成稳定，未发生重大变化。公司以整机销售为主，年继续发挥行业优势，随 着新客户和产品销量的增加，整机产品收入占比比去年有所增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -737,492.22 -351,863.30 投资活动产生的现金流量净额 -363,009.82 -21,700.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 - 现金流量分析： 报告期内，1、公司经营活动产生的现金流量净额比例变动为 109.60%，主要系公司应收账款大幅 增加所致：公司 2015 年和 2016 年应收账款分别为 16,084,660.06 元和 28,313,354.17 元。公司 2016 年 末应收账款余额较 2015 年末大幅增长，主要原因系公司加大市场开拓力度，新增大客户昆山新达悦电 子科技有限公司、东莞市鑫尚精密组件有限公司和江苏赛诺五金有限公司，使得公司本期营业收入较同 期大幅增长，导致应收账款相应增长。 2、投资活动产生的现金流量净额比例变动为 1572.86%，主要系公司购买生产设备等固定资产所 致。 3、筹资活动产生的现金流量净额新增 2,000,000.00 元，主要系公司为补充流动资金，从银行取得 的短期借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 昆山新达悦电子科技有限公司 10,864,102.56 19.03% 否 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 14 2 江苏赛诺五金有限公司 9,794,871.79 17.15% 否 3 成都凌轩精密机械有限公司 2,017,094.02 3.53% 否 4 东莞市鑫尚精密组件有限公司 1,965,811.97 3.44% 否 5 重庆雷联汽车部件有限公司 1,905,982.91 3.34% 否 合计 26,547,863.25 46.49% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海宇松工控制软件开发有限公司 9,812,805.33 31.86% 否 2 东莞市领机工业机械有限公司 2,926,711.14 9.50% 否 3 宁波保税区宏展自动化设备有限公司 2,707,559.67 8.79% 否 4 东莞市鼎拓机械科技有限公司 2,700,854.70 8.77% 否 5 上海健椿隆机械有限公司 1,699,009.23 5.52% 否 合计 19,846,940.07 64.43% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,310,102.23 - 研发投入占营业收入的比例 4.05% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司设有技术研发部，进行数控机床产品及解决方案的开发可行性论证、项目立项、研发设计与测 试工作的实施，以及组织公司各类研发成果转化、知识产权规划、申报与实施工作。报告期，公司技术 研发部继续对机床清洗屑装置、加工中心的主轴结构及瞬时补气装置和低噪音机床导轨伸缩防护罩相关 方面的研发升级和技术转化，并形成技术成果、产品和知识产权。公司全年研发投入为 2,310,102.23 元， 占营业收入的 4.05%。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,481,695.35 154.50% 3.32% 582,197.39 -39.09% 1.89% 1.43% 应收账款 28,313,354.17 76.03% 63.40% 16,084,660.06 67.32% 52.25% 11.15% 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 15 存货 11,721,478.80 -10.17% 26.25% 13,048,619.08 -8.75% 42.39% -16.14% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 514,670.95 132.36% 1.15% 221,497.37 -15.15% 0.72% 0.43% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 2,000,000.00 100.00% 4.48% - - - 4.48% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 44,658,343.44 45.08% - 30,781,574.39 21.81% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （二）外部环境的分析 机床行业是关系国家经济安全的战略性产业，是装备制造业的母机，行业的发展水平直接决定一 国的装备制造业的技术水平，进而影响国家整体的工业竞争力和综合国力。机床行业包括金属切削机 床、成形机床、铸造机械、机床附件等多个子行业，其中金属切削机床和金属成形机床统称金属加工 机床，金属切削机床行业是我国机床工具行业的重要组成部分。我国已连续多年成为世界机床第一消 费国和第一进口国，机床需求不断增加，机床工具行业总产值也不断提高。 未来，随着汽车及零部件、航空航天、模具、铁路运输装备、工程机械、3C 以及其他各类装备 制造业的生产规模扩张和全球产业转移等趋势的形成，相关行业对多层次机床产品的强劲需求，将进 一步推动中国金属切削机床制造行业的快速成长。作为装备制造业的“工作母机”，机床行业是为国民 经济各领域提供技术装备的基础性产业，是国防军工现代化建设之需的战略性产业，具有资金技术密 集、 产业关联度高、对上下游产业带动性强的特征，其发展程度对整个装备制造业升级转型、产业 结构提升、经济增长方式转变都具有重要意义。 （二） 竞争优势分析 公司的技术优势主要是技术创新的优势，其研发人员、技术人员的经验优势体现在技术服务上及 产品质量上，产品具有较好的结构刚性、热稳定性和人机友好性。 第一、技术创新优势 公司根据市场需求不断完善产品结构、丰富产品系列。公司产品在加工精 度、加工效率上均能达到业内领先水平。公司拥有多名长期从事数控机床开发的高级工程师。不断引 进国内外先进技术、生产设备等，配合精密铸件（床身）确保了产品的高精度、高速度、高稳定性以 及高钢性的重切削机型。 1、报告期，主要因为销售收入大幅增加，相应的应收账款、货币资金也随之增加；同时，加快存货 的流动性，存货库存周转加快，使采购应付账款金额也随之增加。 2、因为缓解资金需求压力，通过建设银行取得了短期借款 200 万元； 3、以上资产的大幅增加，最导致报告期总资产变动比例 45.08%； 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 16 第二、品牌优势 机床是企业最根本的生产机器，使用年限较长，因此企业在选择机床供应商时 非常注重机床的质量、技术水平及稳定性，对机床厂商的品牌和市场口碑非常关注。公司自成立以来， 一直秉承质量、效率、诚信的经营理念，始终瞄准国内中、高端数控金属切削机床市场，坚持高端定 位，重点发展高附加值的数控专用机床。公司系列 CNC 加工中心机、雕铣机、火花机已成为模具机 械行业的知名品牌，广受市场的好评和客户的青睐。 第三、管理优势 公司逐步建立了适合自身和市场的企业运作模式。公司的核心管理层稳定，多 年来一直从事机床行业的生产经营和管理，积累了丰富的行业经营管理经验。通过规范管理模式、制 度、流程，公司整体优势得以充分发挥，内部各种资源实现了优化配置。 （三） 持续经营评价 报告期，公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立。保持有良好的公司独立自主经营的能力。 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务业务等经营指标健康， 经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司经营业绩稳定， 资产负债结构合理，外部环境未发生重大不利变化。因此，公司拥有良好的持续经营能力，报告期内 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （四） 扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务， 努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融 入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （五） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、数控机床发展趋势 ①数控化 随着工业的发展，工业品的制造越来越需要规模化和标准化。传统的普通机床已经越来越难以满足现代 工业大规模标准化生产的需求，操作简便加工迅速标准的数控机床已经成为工业的潮流。我国近年来机 床的数控化率越来越高，随着我国经济结构的调整和产业的升级，数控机床将成为未来我国机床市场上 的主流。 ②精密化 金属切削机床的加工精度将直接影响相关产品的质量和生产的稳定性，因此未来高品质的金属切削机床 必然会是高精度的机床，必须具备高精度的加工能力和精细的加工工艺。从技术上讲，提高设备的刚度、 设备的制造精度、导向及活动部分的配合精度和控制精度可以提高机床的加工精度，研制高精度的金属 切削机床有利于节约工业生产中的材料耗用，降低生产成本，提高工业品的质量。 ③智能化 在当今工业 4.0 的背景下，机床的智能化已经不容忽视。在数控化的基础上，机床通过互联网与云端的 数据库和处理器联通，将生产过程中产生的实时数据即时反馈到数据库中，通过云端处理器的反馈，生 产线能够及时做出调整以适应新产生的事件，同时，操作者本身也可以通过客户端的操控软件，实现对 机床的远程操控。 ④成套化 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 17 随着机床产业的不断深化发展，金属切削机床制造商将为客户提供成套的工艺装备与相关的全部功能部 件，或者提供包括主机、辅机、模具和自动化装置在内的完整生产线以及技术。当前情况下，成组生产 线技术是我国市场发展的迫切需求，也是我国机床产业的薄弱环节。 ⑤设计环保化 金属切削机床的设计在未来各个环节都将要考虑资源与材料的节约性、环保性，零部件回收利用和互 换的能力，从而实现降低振动和噪音，提高产品使用周期和寿命，实现绿色环保化的目标。 2、政 策鼓励机床行业发展 《工程机械行业“十三五”发展规划》、《中国制造 2025》及《国民经济和社会发展的第十二个五 年规划纲要》在不同程度上都数控机床的发展起到促进作用,在产业结构升级的宏观背景下，机床工具 行业特别是高端数控机床工具行业，将迎来更加广阔的发展空间。 从行业发展阶段来看，我国机床行业目前正处于进口替代向产业转型升级的关键阶段。 近年来， 国防、航空、高铁、汽车、3C 和模具等重要装备制造业的需求量大幅增长，从而带动了机床行业的大 幅增长，过去 5 年中国数控机床产量的年均复合增长率为 37.39%，过去 10 年年均复合增长 29.94%， 过去 15 年复合增长 22.10%。在国家振兴装备制造业和国际产业转移的带动下，中国设备工具购置投资 增长率在未来 5-10 年内将持续维持 20%左右的水平，机床行业的需求仍将保持高速增长。在需求的拉 动下，中国数控机床产量保持高速增长，随着经济结构调整的深化，数控机床和数控系统行业仍将快速 发展。尽管机床工具行业目前经营形势不容乐观，但是作为国民经济的基础和支柱，整个行业正迎来新 发展的战略转型机遇期。 （二） 公司发展战略 数控机床是中国工业发展的基础，是实现装备制造业现代化的关键设备。公司未来将紧跟国家产业 政策，在工业 4.0 的背景下，向高端智能装备方向发展，逐步提高产品的技术含量，加大研发力度，核 心部件实现进口替代，提升产品的竞争力，致力于打造智能装备供应链，为客户提供全方位的服务。 公 司主要从产品、市场、团队、售后和商业模式五个方面对公司未来的发展作了以下具体规划： 1、产品定位。 （1）产品方面： ①筹划新品牌：定位于中低档数控机床，采取优质低价的策略，并通过“+互联网” 的 OTO 模式，充分利用了互联网跨地域、无边界、海量信息、海量用户的优势，同时充分挖掘线下资 源，进而促成线上用户与线下商品与服务的交易。为客户提供高效、方便体验，让客户得到更多的实惠， 最终达到以量取胜的目的。 ②乔鸿品牌：定位于高档数控机床，采取优质高价策略，打造高端乔鸿品 牌，最终实现以质取胜。 （2）产品扩展方面： 在现有产品和技术的基础上，适时向工业机器人、机械手等相关领域延伸， 打造自动化、智能化产品体系。 2、市场布局。 （1）国内： 以现有的长三角、珠三角和重庆市场为依托，逐渐向西南地区（以重庆为中心）、华 中地区（以长沙为中心）、西北地区（以西安为中心）、华北地区（以天津为中心）及东北地区（以沈 阳为中心）进行市场培育和拓展业务。 （2）国外： 设立外贸部，开拓国际市场。搭乘“一带一路”的顺风车，开拓东南亚及西亚等新兴国 家的机床消费市场。 3、团队建设。（1）管理团队：公司通过多年沉淀所形成的竞合、处下、分享及共赢的企业文化， 凝聚管理团队，形成高效的领导核心。 （2）研发团队： 尊重知识、尊重人才，并引进高端人才。发 挥内外人力资源的优势，形成可持续发展的研发团队。 （3）内部管理： 营造和谐的工作环境，制定 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 18 合理的绩效考核制度并实施股权激励计划，达到留住优秀员工的目的。 4、售后服务。建立独立的售服公司，为客户提供专门优质的售后服务，增强产品竞争力。 5、商业模式。OTO 的+互联网销售模式，为企业插上腾飞翅膀。 （三） 经营计划或目标 结合市场和自身经营状况，制定 2017 年度经营计划 1、销售计划：提升产品效能，进一步加大销售推广力度，通过 O2O 线上及线下多渠道销售，力争 实现 2017 年营业收入上一个台阶； 2、与高校及其他重要合作伙伴，建立战略关系，加大研发投入，提升技术转化率。加强知识产权 的保护和登记工作，建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。 以上计划并不构成对投 资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 无 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 金属切削机床行业作为国民经济的基础性行业，与宏观经济状况的关联性较高，宏观经济的景气程 度将直接影响公司所处行业的发展与繁荣。金属切削机床行业对下游的依赖较为显著，下游企业固定资 产投资的多少将直接决定金属切削机床的需求。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放 缓已经影响到了机床行业，如果宏观经济进一步低迷，将直接影响机床行业的繁荣程度，机床企业面临 着宏观经济波动的风险。 2、政策风险 目前来看，我国对于金属切削机床尤其是数控金属切削机床的支持力度是非常大的，由于宽松的政 策环境，许多企业得以蓬勃发展，但是未来政策的不确定性是机床产业一个潜在的风险。一旦国家对机 床产业的支持力度相对减弱，政策环境收紧，数控机床制造企业将面临比较大的困难，因此国家政策的 不确定性也是金属切削机床产业的潜在风险。 3、市场竞争风险 国内机床行业市场化程度高，市场竞争激烈。虽然公司成立以来一直专注于重型金属切削机床的研 发、制造、销售，在各行业中拥有了广泛的客户群，并形成了较高的品牌知名度，但面对着中低端产能 过剩、高端供应不足的市场供求结构，公司存在很大的市场竞争压力。同时，随着行业技术水平的提升 和转型升级的深化，如果公司不能紧跟行业的发展步伐，不能积极实现转型升级，不排除公司在未来的 竞争中会处于不利局面。 4、原材料价格波动风险 从金属切削机床行业的成本结构看，原材料成本占据了成本中的绝大部分，所以原材料价格波动对 行业会产生较大的影响，而其他的制造费用、人工成本相对稳定。由于公司产品一般都是根据订单来生 产的，因此其定价都是根据原材料价格以及毛利率来计算的。对于低附加值普通机床产品来讲，原材料 占成本 70%以上，而原材料价格的上升幅度远大于产品价格的上升幅度，同时由于产品竞争激烈，订 单执行周期短，所以原材料的变动会对产品毛利率产生重大影响。 5、原材料价格波动风险 从金属切削机床行业的成本结构看，原材料成本占据了成本中的绝大部分，所以原材料价格波动对 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 19 行业会产生较大的影响，而其他的制造费用、人工成本相对稳定。由于公司产品一般都是根据订单来生 产的，因此其定价都是根据原材料价格以及毛利率来计算的。对于低附加值普通机床产品来讲，原材料 占成本 70%以上，而原材料价格的上升幅度远大于产品价格的上升幅度，同时由于产品竞争激烈，订 单执行周期短，所以原材料的变动会对产品毛利率产生重大影响。 6、公司治理的风险 有限公司期间，公司治理不够规范，公司存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不 清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事未及时换届选举等不规范现象。公司由有限公司整 体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则， 制定了《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等各项管理制度。随着 公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公 司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。 7、实际控制人不当控制的风险 刘卫东持有公司 99.375%的股份，任公司董事长兼总经理，系公司的实际控制人。如果实际控制人 利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制， 将可能损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。 8、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较去年同期有所增加，截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日应收账款账面净值分别为 28,313,354.17 元和 16,084,660.06 元，占公司总资产的比重分别为 63.25%、 52.25%。公司 2016 年 12 月末应收账款余额较 2015 年末大幅增长，主要原因系公司加大市场开拓力度， 新增大客户昆山新达悦电子科技有限公司、东莞市鑫尚精密组件有限公司和江苏赛诺五金有限公司，使 得公司本期营业收入较同期大幅增长，导致应收账款相应增长。在实际经营过程中，公司已建立较为完 善的管理制度，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分控 制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。随着公司业务规模的扩大，应收账 款也有一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备，但若该款项 不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 9、公司现金流不足的风险 公司 2016 年度及去年同期经营活动产生的现金流量净额持续为负数，主要系公司应收账款大幅增 加。随着公司业务规模的持续扩张，公司的现金需求进一步加大，而扩张期现金的产生能力依然不足。 虽然近两年公司的应收账款回收情况良好，但短期现金流不足的风险仍可能影响公司正常生产经营活 动。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节 二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 重庆盛鸿大业数控机床有限 公司 重庆盛鸿大业公司购 买江苏盛鸿智能公司 光机 560,683.76 是 重庆盛鸿大业数控机床有限 公司 江苏盛鸿智能公司购 买重庆盛鸿大业的存 货和固定资产 4,595,333.22 是 董事刘卫东、董事李凤 为公司从中国建设银 行股份有限公司昆山 分行短期借款提供个 人担保 2,000,000.00 是 总计 - 7,156,016.98 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、重庆盛鸿大业数控机床有限公司生产方式是，购买光机经组装成整机后对外出售，报告期因重 庆盛鸿大业整机交期较急，在其他光机供应商无法及时提供光机的情况下，以市场公允价从江苏盛鸿智 能购置 7 台光机先前生产光机，总价为 560,683.76 元，该关联交易对盛鸿智能公司的生产经营影响有 限。 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 21 2、报告期，重庆盛鸿大业数控机床有限公司为盛鸿智能公司的关联公司，为了避免同业竞争，重 庆盛鸿大业数控机床有限公司股东经过股东会审议通过启动注销程序，停止了生产经营活动；为了进一 步推进注销的进程，盛鸿智能公司董事会及股东大会审议通过《关于确认国众联资产评估土地房地产估 价有限公司出具的国众联评报字（2016）第 2-663 号<资产评估报告>的议案》、《关于购买重庆盛鸿大 业数控机床有限公司资产的议案》，所确定的评估价格作为购买重庆盛鸿大业数控机床有限公司的存货 和固定资产的公允价格。截止到 2016 年 12 月 31 日，已开票金额 1,463,291.06 元，已支付 200,000 元。 此次关联交易对盛鸿智能公司的生产经营影响有限。 3、报告期内，董事刘卫东、董事李凤为公司从中国建设银行股份有限公司昆山分行短期借款，总 金额为 2,000,000.00 元提供个人担保，不收取任何费用。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期，盛鸿智能公司董事会审议并提交股东大会审议通过了《关于确认国众联资产评估土地房地 产估价有限公司出具的国众联评报字（2016）第 2-663 号<资产评估报告>的议案》、《关于购买重庆盛 鸿大业数控机床有限公司资产的议案》，以评估价格作为此次购买标的资产的公允交易价格，总交易金 额为 4,5953,33.22 元。截止到 2016 年 12 月 31 日，已开票金额 1,463,291.06 元，已支付 200,000 元。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的措施与承诺 为避免未来发生同业竞争的可能性，最大限度维护公司利益，保证公司独立经营和长期稳定成长， 有效维护公司中小股东权益，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东及公司所有董事、监事、 高级管理人员出具的《关于避免同业竞争承诺函》。 报告期内，承诺人执行上述承诺，未有违背。 2、关于控股股东、实际控制人避免资金占用的承诺书 为避免控股股东、实际控制人除公司以外的其他全资、控股子公司和实际控制的企业利用关联关系 占用公司资金损害公司、公司股东及其他利益相关人的合法权益，控股股东、实际控制人出具承诺和保 证,并自愿遵守《防范控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》，如违反承诺，公司、公司的其他 股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司的全部损失；同时因违反上述承诺 所取得的利益归公司所有。 报告期内，承诺人执行上述承诺，未有违背。 3、江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司关于不存在代持、股份转让限制及纠纷的承诺函 为了避免江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司的股东有股份代持、股份转让限制及纠纷情形，各股 东作了不存在代持、股份转让限制及纠纷的承诺。 报告期内承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 4、公司股东及实际控制人作出关于规范关联交易的承诺 为规范关联交易，公司股东及实际控制人作出了《关于规范关联交易的承诺》。 报告期内，承诺人执行上述承诺，未有违背。 5、公司控股股东关于缴纳社保和住房公积金相关事宜的承诺函 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东作出公司为员工缴纳社会保险和 住房公积金事的承诺如。 报告期内，承诺人执行上述承诺，按时为公司员工缴纳社会保险和住房公积金。 6、公司董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出的重要承诺 (1)在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员均与公司签订了《劳动合同》。除此以外，公 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 22 司董事、监事、高级管理人员未与公司签订其他任何协议。 （2）公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 8 月作出了《关于避免同业竞争的承诺函》、 《关于减少及避免关联交易的承诺函》、《关于避免资金占用的承诺函》等承诺。 报告期内，承诺人执行上述承诺，未有违背。 7、重庆盛鸿大业数控机床有限公司股东为规范同业竞争所作的承诺 为规范重庆盛鸿大业数控机床有限公司（以下简称“重庆盛鸿”）与江苏盛鸿大业智能科技股份有限 公司（以下简称“盛鸿大业”）的同业竞争问题，重庆盛鸿大业数控机床有限公司控股股东刘卫东、刘建 东承诺尽快完成重庆盛鸿的注销程序、重庆盛鸿不再进行生产经营以及重庆盛鸿不再继续对外销售因售 后服务需要而更换的零配件。 报告期内，承诺人执行上述承诺，未有违背。重庆盛鸿大业数控机床有限公司没有再进行生产经营， 启动注销程序之前发生的应收账款和应付账款，在按计划有续地收回和支付，不存在发生同业竞争情形。 8、股东对所持股票自愿锁定的承诺 公司股东未对所持股份作出严于《公司法》、《业务规则》的自愿锁定承诺。 报告期内承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100 0 10,000,000 100 其中：控股股东、实际控制人 9,937,500 99.375 0 9,937,500 99.375 董事、监事、高管 10,000,000 100 0 10,000,000 100 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 10,000,000 100 0 10,000,000 100 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘卫东 9,937,500 0 9,937,500 99.38 9,937,500 0 2 刘建东 62,500 0 62,500 0.62 62,500 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 刘卫东、刘建东为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 刘卫东先生，1968 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年 9 月至 1999 年 8 月，任深圳市标准手袋制造有限公司生产科长；1999 年 9 月至 2009 年 3 月，任深圳市盛鸿机械 有限公司副总经理；2009 年 4 月至 2016 年 5 月，任有限公司经理；2016 年 5 月至今任股份公司董 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 24 事长兼总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 同控股股东 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 银行借款 2,000,000.00 5.655 2016-04-05 至 2017-04-04 否 合计 2,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘卫东 董事长兼总经 理 男 49 大专 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 刘建东 董事 男 40 大专 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 否 钟永旺 董事 男 42 本科 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 否 李凤 董事 女 35 硕士 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 聂德福 董事 男 54 本科 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 陈年生 监事会主席 男 51 中专 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 戴永来 监事 男 35 大专 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 姚文浩 监事 男 37 高中 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 武满棠 财务总监 女 42 本科 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 储海鹏 董事会秘书 男 37 本科 2016 年 5 月 18 日-2019 年 5 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事刘卫东与董事刘建东为兄弟关系；董事刘卫东与董事李凤为夫妻关系；董事刘建东与董事李凤 为叔嫂关系；董事刘卫东为控股股东及实际控制人。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 刘卫东 董事长兼总经理 9,937,500 0 9,937,500 99.38 - 刘建东 董事 62,500 0 62,500 0.62 - 合计 10,000,000 0 10,000,000 0 - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 27 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 42 40 按教育程度分类 期初人数 期末人数 硕士 1 1 本科 3 3 专科 16 16 专科以下 22 20 员工总计 42 40 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：报告期内，公司员工保持相对稳定，除有 2 名员工辞职外，没有发生重大变化。 人员招聘：公司通过网站、各级人才市场、猎头公司等途径招聘，保证公司人才的引进。 人员培训：公司重视对员工的培训，培训范围涵盖新员工入职培训、职业技能培训、产品培训等。 希望通过培训，提升员工的职业能力，提高管理人员的专业技能和素质。 薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳 动合同书》,向员工支付薪酬，并为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险及住房公积金。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规 和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的 要求。同时，公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定， 勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东 能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开 及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大 会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司 法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 5 月 18 日公司召开了第一届董事会第一次会 议，会议审议通过以下议案：（1）《关于选举公司董事长 的议案》、（2)《关于聘任公司总经理的议案》、（3）《关 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 29 于聘任公司董事会秘书的议案》、（4）《关于聘任公司财 务负责人的议案》、（5）《关于<总经理工作细则>的议 案》、（6）《关于<董事会秘书工作细则>的议案》。2016 年 7 月 1 日公司召开了第一届董事会第二次会议，审议通 过以下议案：（1）《关于江苏盛鸿大业智能科技股份有限 公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》、（2）《关于公司股票采取协议转让方式 在全国中小企业股份转让系统转让的议案》、（3）《关于 提请公司股东大会授权董事会全权办理本次公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》、（4）《关于对公司最近二年一期关联交易及关联方 往来予以确认的议案》、（5）《关于聘请希格玛会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司本次挂牌的审计机构的议案》、 （6）《关于聘请东吴证券股份有限公司为公司本次挂牌的 主办券商的议案》、（7）《关于聘请北京市盈科（苏州） 律师事务所为公司本次挂牌的法律顾问的议案》、（8）《关 于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》。2016 年 9 月 4 日公司召开了第一届董事会第三次会议，会议审 议通过以下议案：（1）《关于确认国众联资产评估土地房 地产估价有限公司出具的国众联评报字（2016）第 2-663 号<资产评估报告>的议案》、（2）《关于购买重庆盛鸿 大业数控机床有限公司资产的议案》、（3）《关于修改< 公司章程>的议案》、（4)《关于希格玛会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的<审计报告>的议案》、（5）《关于 召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 1 2016 年 5 月 18 日公司召开了第一届监事会第一次会 议，会议审议通过关于《选举公司监事会主席》的议案。 股东大会 3 2016 年 5 月 18 日公司召开了创立大会暨 2016 年第一 次股东大会，会议审议通过以下议案：（1）《关于设立江 苏盛鸿大业智能科技股份有限公司的议案》、（2）《关于 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司筹建工作报告的议 案》、（3）《江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司章程》、 （4）《关于选举江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司第一 届董事会董事的议案》、（5）《关于选举江苏盛鸿大业智 能科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》、 （6）《关于<江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司股东大 会议事规则>的议案》、（7）《关于<江苏盛鸿大业智能 科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》、（8）《关 于<江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司监事会议事规 则>的议案》、（9）《关于<江苏盛鸿大业智能科技股份 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 30 有限公司关联交易管理制度>的议案》、（10）《关于<江 苏盛鸿大业智能科技股份有限公司对外担保管理制度>的 议案》、（11）《关于<江苏盛鸿大业智能科技股份有限公 司对外投资管理制度>的议案》、（12）《关于<江苏盛鸿 大业智能科技股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、 （13）《关于<江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司投资者 关系管理制度>的议案》、（14）《关于<防范控股股东及 其关联方占用公司资金管理制度>的议案》、（15）《关于 授权董事会办理股份公司工商登记事宜的议案》、（16） 《关于聘请立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为江 苏盛鸿大业智能科技股份有限公司审计机构的议案》。2016 年 7 月 17 日公司召开了第一次临时股东大会，会议审议通 过以下议案：（1）《关于江苏盛鸿大业智能科技股份有限 公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》、（2）《关于公司股票采取协议转让方式 在全国中小企业股份转让系统转让的议案》、（3）《关于 授权董事会全权办理本次公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、（4）《关于对 公司最近二年一期关联交易及关联方往来予以确认的议 案》、（5）《关于聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司本次挂牌的审计机构的议案》、（6）《关于聘 请东吴证券股份有限公司为公司本次挂牌的主办券商的议 案》、（7）《关于聘请北京市盈科（苏州）律师事务所为 公司本次挂牌的法律顾问的议案》。2016 年 9 月 20 公司 召开了第二次临时股东大会，会议审议通过以下议案：（1） 《关于确认国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具 的国众联评报字（2016）第 2-663 号<资产评估报告>的议 案》、（2）《关于购买重庆盛鸿大业数控机床有限公司资 产的议案》、（3）《关于修改<公司章程>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《证券法》、《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及股份转系统有关规范文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之 有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司董事会、监事会、股东大会的召集、召开、表决程序符 合有关法律、法规的要求，且均严格按照法律法规的要求，履行各自的权利和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、对外投资、融 资、担保等事项均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》的相关规定执行，均通过了公司董事会或和股东大 会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者 决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 31 部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公 司的长远发展发挥了积极有效的作用。 （四） 投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，通过全国股转系统信息披露平台（）及时按 照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时公司通过电话、网站等途径与公司投 资者、债权投资人及潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与公司关联方及其控制的其他企业在业 务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 （一）业务独立情况 公司业务具有独立完整的业务流程、经营场所、资质许可及经营所需的业务资源。公司的业务独立 于公司关联方及其控制的其他企业，与公司关联方及其控制的其他企业间不存在同业竞争关系，未受到 公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营 的完整性、独立性受到不利影响。 （二）资产完整情况 股份公司系由有限公司整体变更设立，有限公司之全部资产、债权、债务在变更设立时均由股份公 司承继，目前相关资产的权属变更登记正在办理中。 截至本公开转让说明书签署日，公司资产独立完整、 权属清晰，完全独立于公司关联方及其控制的其他企业；不存在以资产、信用、权益为公司股东及其他 关联方债务提供担保的情形；亦不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利 益的情况。公司不存在资产、资金被公司关联方及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形，公司 资产完整且独立。 （三）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举、聘任产生， 不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形。公司的劳动、人事及工 资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用 工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 截至本公开转让说明书签署日，公司高级管理人员没 有在公司关联方及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在公司关联方及其控制 的其他企业领薪；公司的财务人员没有在公司关联方及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立情况 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算 体系和财务管理制度以及风险控制制度等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任 何关联单位兼职，能够独立作出财务决策。 公司独立在银行开户，并无与公司关联方及其控制的其他企 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 32 业共用一个银行账户的情况。公司依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 （五）机构独立情况 公司机构独立，依法建立了规范的股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，并制定了相应的“三 会”议事规则；聘任了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员；根据业务和管理的实际需要， 设置了相应的经营管理机构及职能部门。公司与关联方及其控制的其他企业在机构设置及运作方面相互 独立，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司设立了较为健全、完善的的会计核算体系和财务管理制度，并能得到有效执行，能满足公司当 前发展需要。同时，公司将根据发展需求，不断更新和完善相关管理制度，保障公司健康、平稳、持续 运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建 立《年度报告重大差错责任追究制度》，未来公司将根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股 份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，适时建立《年报信息披露重大差 错责任追究制度》。 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 33 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 京永审字（2017）第 146046 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017-03-23 注册会计师姓名 吕润波、黄冠伟 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 审计报告正文： 审计报告 京永审字（2017）第 146046 号 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包 括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施 审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与 财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 1,481,695.35 582,197.39 结算备付金 - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 34 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 443,586.00 226,700.00 应收账款 五、3 28,313,354.17 16,084,660.06 预付款项 五、4 743,217.32 331,298.48 应收保费 五、5 1,097,016.57 7,208.60 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 11,721,478.80 13,048,619.08 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 43,800,348.21 30,280,683.61 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 514,670.95 221,497.37 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 20,874.91 21,040.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、9 322,449.37 258,353.41 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 857,995.23 500,890.78 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 35 资产总计 - 44,658,343.44 30,781,574.39 流动负债： - 短期借款 五、10 2,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 15,200,710.49 6,598,497.01 预收款项 五、12 800.00 6,812.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 446,211.11 398,359.79 应交税费 五、14 2,586,258.94 4,901,892.90 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 8,138,949.33 7,338,634.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 28,372,929.87 19,244,195.77 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 36 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 28,372,929.87 19,244,195.77 所有者权益（或股东权益）： - 股本 - 10,000,000.00 4,000,000.00 其他权益工具 五、16 10,000,000.00 4,000,000.00 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 1,537,378.62 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、18 474,803.50 753,737.86 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 4,273,231.45 6,783,640.76 归属于母公司所有者权益合计 - 16,285,413.57 11,537,378.62 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 16,285,413.57 11,537,378.62 负债和所有者权益总计 - 44,658,343.44 30,781,574.39 法定代表人： 刘卫东 主管会计工作负责人： 刘卫东 会计机构负责人： 武满棠 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、20 57,097,696.61 36,651,794.87 其中：营业收入 - 57,097,696.61 36,651,794.87 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、20 43,690,841.91 27,694,269.25 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 37 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、21 293,950.90 80,013.12 销售费用 五、22 1,889,851.12 1,900,164.71 管理费用 五、23 5,186,571.46 1,705,291.60 财务费用 五、24 143,987.50 1,620.42 资产减值损失 五、25 1,116,248.84 541,525.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,776,244.88 4,728,910.75 加：营业外收入 五、26 1,432,459.25 1,841.72 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、27 170,987.61 950.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,037,716.52 4,729,802.47 减：所得税费用 - 1,289,681.57 1,413,914.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,748,034.95 3,315,888.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,748,034.95 3,315,888.38 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - 4,748,034.95 3,315,888.38 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,748,034.95 3,315,888.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 38 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.47 0.83 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 刘卫东 主管会计工作负责人： 刘卫东 会计机构负责人： 武满棠 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 52,544,752.03 35,643,677.71 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 5,449,737.11 5,504,061.60 经营活动现金流入小计 - 56,594,489.14 41,147,739.31 购买商品、接受劳务支付的现金 - 43,041,644.59 32,866,063.72 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,933,338.57 3,344,098.11 支付的各项税费 - 3,939,768.40 1,121,326.89 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 7,817,229.80 4,168,113.89 经营活动现金流出小计 - 57,331,981.36 41,499,602.61 经营活动产生的现金流量净额 - -737,492.22 -351,863.30 二、投资活动产生的现金流量： - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 39 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 363,009.82 21,700.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 363,009.82 21,700.00 投资活动产生的现金流量净额 - -363,009.82 -21,700.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 899,497.96 -373,563.30 加：期初现金及现金等价物余额 - 582,197.39 955,760.69 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,481,695.35 582,197.39 法定代表人： 刘卫东 主管会计工作负责人： 刘卫东 会计机构负责人： 武满棠 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 40 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 4,000,000.0 0 - - - - - - - 753,7 37.86 - 6,783,6 40.76 - 11,537, 378.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 4,000,000.0 0 - - - - - - - 753,7 37.86 - 6,783,6 40.76 - 11,537, 378.62 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,000,000.0 0 - - - 1,537, 378.6 2 - - - -278,9 34.36 - -2,510,4 09.31 - 4,748,0 34.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - 4,748,0 34.95 （二）所有者投入和减少资本 6,000,000.0 0 - - - 1,537, 378.6 2 - - - -753,7 37.86 - -6,783,6 40.76 - - 1．股东投入的普通股 10,000,000. 00 - - - 1,537, 378.6 2 - - - - - - - 11,537, 378.62 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 41 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -4,000,000. 00 - - - - - - - -753,7 37.86 - -6,783,6 40.76 - -11,537, 378.62 （三）利润分配 - - - - - - - - 474,8 03.50 - -474,80 3.50 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 474,8 03.50 - -474,80 3.50 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000. 00 - - - 1,537, 378.6 2 - - - 474,8 03.50 - 4,273,2 31.45 - 16,285, 413.57 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 42 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 4,000,000.0 0 - - - - - - - 422,1 49.02 - 3,799,3 41.22 - 8,221,4 90.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 4,000,000.0 0 - - - - - - - 422,1 49.02 - 3,799,3 41.22 - 8,221,4 90.24 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 331,5 88.84 - 2,984,2 99.54 - 3,315,8 88.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,315,8 88.38 - 3,315,8 88.38 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 331,5 88.84 - -331,58 8.84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 331,5 88.84 - -331,58 8.84 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2016 年度报告 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 4,000,000.0 0 - - - - - - - 753,7 37.86 - 6,783,6 40.76 - 11,537, 378.62 法定代表人： 刘卫东 主管会计工作负责人： 刘卫东 会计机构负责人： 武满棠 1 财务报表附注 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 一、 公司的基本情况 1、公司的历史沿革及股本等基本情况： 昆山盛鸿大业数控有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系刘卫东、刘建 东出资成立的有限责任公司（自然人控股），于2009年4月28日取得苏州市昆山 工商行政管理局核发注册号为320583000297800号《企业法人营业执照》。于2016 年6月21日三证合一，统一社会信用代码为91320583689151422W；初始设立时注 册资本为50.00万元，股权结构如下： 金额单位：人民币元 股东名称 设立出资情况 出资额 出资比例（%） 刘卫东 475,000.00 95.00 刘建东 25,000.00 5.00 合计 500,000.00 100.00 以上出资业经苏州仁泰会计师事务所出具的苏仁泰会内验字[2009]第109号 《验资报告》审验。 2009年12月16日，经公司股东会会议决议，同意公司注册资本变更为400.00 万元。2009年12月17日，该注册资本变更经苏州市昆山工商行政管理局 “(05830214）公司变更[2009]第12210007号通知书”准予变更。 2 公司新增注册资本已于2009年12月17日缴足，公司股权变更情况如下： 金额单位：人民币元 股东名称 变动前 变动后 出资额 出资比例（%） 出资额 出资比例（%） 刘卫东 475,000.00 95.00 3,975,000.00 99.375 刘建东 25,000.00 5.00 25,000.00 0.625 合计 500,000.00 100.00 4,000,000.00 100.00 以上出资业经苏州勤安会计师事务所出具苏勤资验[2009]第413号《验资报 告》审验。 2011年10月7日，经公司股东会决议同意，经营范围变更。经营范围变更情 况如下： 原经营范围 现经营范围 数控机床设备、电子机械设备的制造和销售。 数控机床设备、电子机械设备的制造和销售；货物及 技术的进出口业务，法律、行政法规规定前置许可经 营、禁止经营的除外。 2016年1月29日，经公司股东会决议同意，住所、经营期限以及经营范围发 生了变更。原住所由“玉山镇城北水秀路1585号”变更为“昆山市玉山镇北门路 3169号3号房”；经营期限由“自2009-04-28至2059-04-27”变更为“自2009-04-28至 ******”；经营范围变更情况如下： 原经营范围 现经营范围 数控机床设备、电子机械设备的制造和销售；货物 及技术的进出口业务，法律、行政法规规定前置许 可经营、禁止经营的除外。 高端数控机床、电子机械设备、工业机器人以及自动化 设备的开发、设计、生产制造、服务与销售；金属制品 以及零部件加工与销售；数控机床设备租赁（不含金融 租赁业务）；五金冲压、钣金件及电子组件、光电电子 器件销售；货物及技术进出口业务。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2016年5月1日，经本公司股东会决议，一致同意昆山盛鸿大业数控有限公司 整体改制变更为江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司的方案。于2016年6月21日 在苏州市工商行政管理局办理了变更登记，并取得新的营业执照。本次股份改制 出资业经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 于2016年5月25日出具《验资报 3 告》[希会验字(2016)0085号]予以审验，改制后，公司的股权结构如下： 股东名称 变动前 变动后 出资额 出资比例（%） 出资额 出资比例（%） 刘卫东 3,975,000.00 99.38 9,937,500.00 99.38 刘建东 25,000.00 0.62 62,500.00 0.62 合计 4,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 2、公司注册地 公司名称：江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司。 公司注册地：昆山市玉门镇北门路 3169 号 3 号房 3、主要经营活动及经营范围 公司所属行业和主要产品： 数控机床。 章程记载的经营范围：高端数控机床、电子机械设备、工业机器人以及自动 化设备的开发、设计、生产制造、服务与销售；金属制品以及零部件加工与销售； 数控机床设备租赁（不含金融租赁业务）；五金冲压、钣金件及电子组件、光电 电子器件销售；货物及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。 4、财务报告批准报出日 本财务报告于2017年3月10日经董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及其后颁布和修订的具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 4 规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 5 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在100万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的 应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收 款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 6 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 7、 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法低值易耗品采用一次转销法； 8、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 7 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为生产设备、办公及电子设备、运输设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储 备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 生产设备 10 5 9.5 办公及电子设备 3 5 31.67 运输设备 4 5 23.75 9、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 8 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研 究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类别 摊销年限 软件 5 9 10、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 11、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 10 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 12、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现，本公司依据货物出库并取得 对方验收确认收入。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得 收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 11 确认让渡资产使用权收入。 13、 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划 分为与资产相关或与收益相关。 （1）政府补助的确认时点 本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件 时，确认为政府补助： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可 使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确 认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期 12 损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 14、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 15、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 13 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 14 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、 重要会计政策和会计估计的变更 报告期内本公司无重要会计政策和会计估计变更 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 总公司税率（%） 增值税 产品销售收入 17 城市建设维护税 应缴纳流转税额 7 教育费附加 应缴纳流转税额 3 地方教育附加 应缴纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企 业证书，本年度按 15%缴纳企业所得税，期限为三年。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,347.00 8,816.60 银行存款 1,480,348.35 573,380.79 其他货币资金 合计 1,481,695.35 582,197.39 2、 应收票据 项 目 2016 年 12 月 31 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 银行承兑汇票 443,586.00 226,700.00 商业承兑汇票 合 计 443,586.00 226,700.00 15 3、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的 应收账款 30,405,278.92 100.00 2,091,924.75 6.88 28,208,354.17 其中：账龄分析法 30,300,278.92 99.65 2,091,924.75 6.88 28,208,354.17 无风险组合 105,000.00 0.35 105,000.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 30,405,278.92 100.00 2,091,924.75 6.88 28,313,354.17 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的 应收账款 17,117,694.28 100.00 1,033,034.22 6.03 16,084,660.06 其中：账龄分析法 无风险组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 17,117,694.28 100.00 1,033,034.22 6.03 16,084,660.06 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 22,921,135.35 1,146,056.77 5.00 16 1 至 2 年 6,339,375.48 633,937.55 10.00 2 至 3 年 1,039,768.09 311,930.43 30.00 合计 30,300,278.92 2,091,924.75 （续） 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 13,574,704.19 678,735.21 5.00 1 至 2 年 3,542,990.09 354,299.01 10.00 2 至 3 年 20.00 合计 17,117,694.28 1,033,034.22 无风险组合： 划分为无风险组合的依据 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 本公司关联方 105,000.00 （2）本公司计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,091,924.75 元；本期无收回、转回坏账准备金额。 （3）期末应收账款前五名 2016 年 12 月 31 日期末应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 金额 昆山新达悦电子科技有限公司 非关联方 6,222,900.00 1 年以内 20.47 311,145.00 东莞市鑫尚精密组件有限公司 非关联方 2,100,000.00 1 年以内 6.91 105,000.00 江苏赛诺五金有限公司 非关联方 2,060,000.00 1 年以内 6.78 103,000.00 昆山世纪通电子科技有限公司 非关联方 1,625,600.00 1-2 年 5.35 162,560.00 苏州顺风船精工科技有限公司 非关联方 1,360,000.00 1-2 年 4.47 136,000.00 合计 -- 13,368,500.00 -- 43.98 817,705.00 2015 年 12 月 31 日期末应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 金额 昆山世纪通电子科技有限公司 非关联方 1,625,600.00 1 年以内 9.50 81,280.00 17 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 金额 昆山瓯乔精密机械有限公司 非关联方 1,590,000.00 1 年以内 9.29 79,500.00 苏州顺风船精工科技有限公司 非关联方 1,360,000.00 1 年以内 7.94 68,000.00 苏州捷硕精密机械科技有限公司 非关联方 1,010,309.00 1 年以内 5.90 50,515.45 苏州润昭精密汽车配件有限公司 非关联方 762,080.00 1 年以内 4.45 38,104.00 合计 -- 6,347,989.00 -- 37.08 317,399.45 应收账款大幅增加原因系收入大幅增加； 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 743,217.32 100.00 331,298.48 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 合计 743,217.32 100.00 331,298.48 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 2016 年 12 月 31 日期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额比例（%） 东莞市鼎拓机械科技有限公司 非关联方 350,610.00 1 年以内 47.17 上海宇松工控软件开发有限公司 非关联方 118,300.00 1 年以内 15.92 苏州米汉钠机床有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内 6.73 相合（昆山）机械贸易有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内 6.73 苏州立楷软件科技有限公司 非关联方 33,600.00 1 年以内 4.52 合计 -- 602,510.00 -- 81.07 2015 年 12 月 31 日期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额比例（%） 18 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额比例（%） 江苏奕淳铸件有限公司 非关联方 254,610.90 1 年以内 76.85 南京市溧水中山铸造有限公司 非关联方 31,675.86 1 年以内 9.56 深圳市聚百洲文化发展有限公司 非关联方 29,800.00 1 年以内 8.99 南京杰万自动化设备有限公司 非关联方 9,433.80 1 年以内 2.85 昆山捷瑞信安全环境技术服务有限公司 非关联方 3,600.00 1 年以内 1.09 合计 -- 329,120.56 -- 99.34 5、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他 应收款 1,154,754.28 100.00 57,737.71 5.00 1,097,016.57 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 1,154,754.28 100.00 57,737.71 5.00 1,097,016.57 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的应收账 款 7,588.00 100.00 379.40 5.00 7,208.60 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 7,588.00 100.00 379.40 5.00 7,208.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 19 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,154,754.28 57,737.71 5.00 1 至 2 年 合计 1,154,754.28 57,737.71 5.00 (续) 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 7,588.00 379.40 5.00 1 至 2 年 10.00 合计 7,588.00 379.40 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年 1-12 月计提坏账准备金额 57,737.71 元，2015 年度计提坏账准备金 额 379.40 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 重 庆 耐德 节能 装 备有限公司 履约保证金 405,600.00 1 年以内 35.12 20,280.00 苏 州 捷硕 精密 机 械科技有限公司 借款 138,000.00 1 年以内 11.95 6,900.00 苏 州 豪国 精密 机 械科技有限公司 借款 118,133.00 1 年以内 10.23 5,906.65 昆 山 世纪 通电 子 科技有限公司 借款 98,000.00 1 年以内 8.49 4,900.00 四 川 长虹 智能 制 造技术有限公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 4.33 2,500.00 合计 809,733.00 70.12 40,486.65 2015 年 12 月 31 日期末余额前五名的其他应收款情况 20 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 社保 员工社保 7,588.00 1 年以内 100.00 379.40 合计 7,588.00 100.00 379.40 6、 存货 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌 价 准备 账面价值 原材料 5,331,336.21 5,331,336.21 5,785,524.67 5,785,524.67 产成品 3,448,555.62 3,448,555.62 6,368,880.93 6,368,880.93 半成品 2,941,586.97 2,941,586.97 894,213.48 894,213.48 合计 11,721,478.80 11,721,478.80 13,048,619.08 13,048,619.08 7、 固定资产 项目 生产设备 办公及电子设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日余额 373,504.27 25,058.97 117,860.07 516,423.31 2.本期增加金额 247,739.57 39,270.25 76,000.00 363,009.82 （1）购置 247,739.57 39,270.25 76,000.00 363,009.82 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31 日余额 621,243.84 64,329.22 193,860.07 879,433.13 二、累计折旧 1.2015 年 12 月 31 日余额 170,201.56 23,806.02 100,918.36 294,925.94 2.本期增加金额 35,681.76 4,584.23 29,570.25 69,836.24 （1）计提 35,681.76 4,584.23 29,570.25 69,836.24 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31 日余额 205,883.32 28,390.25 130,488.61 364,762.18 21 三、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 415,360.52 35,938.97 63,371.46 514,670.95 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 203,302.71 1,252.95 16,941.71 221,497.37 22 8、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1. 2015 年 12 月 31 日 21,700.00 21,700.00 2.本期增加金额 4,529.91 4,529.91 (1)购置 4,529.91 4,529.91 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年 12 月 31 日 26,229.91 26,229.91 二、累计摊销 1. 2015 年 12 月 31 日 660.00 660.00 2.本期增加金额 4,695.00 4,695.00 （1）计提 4,695.00 4,695.00 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年 12 月 31 日 5,355.00 5,355.00 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年 12 月 31 日 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日 20,874.91 20,874.91 2. 2015 年 12 月 31 日 21,040.00 21,040.00 9、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 23 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 应收账款坏账准备 2,091,924.75 417,092.14 1,033,034.22 258,258.56 其他应收款坏账准备 57,737.71 8,698.60 379.40 94.85 合计 2,149,662.46 425,790.74 1,033,413.62 258,353.41 10、 短期借款 （1） 短期借款分类： 项 目 2016 年 12 月 31 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 保证借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 （2） 保证借款明细 借款人 贷款人 贷款金额 贷款起止日期 贷款利率 (%) 保证人 昆山盛鸿大业数 控有限公司 中国建设银行股份有限 公司昆山分行 2,000,000.00 2016/4/5-2017/4/4 5.655 刘卫东、 李凤 11、 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 15,082,425.49 6,598,497.01 1 至 2 年 118,285.00 合计 15,200,710.49 6,598,497.01 （2） 期末应付账款前五名情况 项目 2016 年 12 月 31 日 账龄 款项性质 重庆盛鸿大业数控机床有限公司 4,068,204.73 1 年以内 货款 上海宇松工控制软件开发有限公司 1,904,592.78 1 年以内 货款 宁波保税区宏展自动化设备有限公司 1,009,982.00 1 年以内 货款 上海健椿隆机械有限公司 718,961.54 1 年以内 货款 24 江苏奕淳铸件有限公司 605,546.30 1 年以内 货款 合计 8,307,287.35 （续） 项目 2015 年 12 月 31 日 账龄 款项性质 上海宇松工控制软件开发有限公司 853,940.00 1年以内 14.15 宁波保税区宏展自动化设备有限公司 738,320.00 1年以内 12.24 昆山世博金属制品有限公司 603,897.08 1年以内 10.01 张家港金恒精密钣金有限公司 457,268.00 1年以内 7.58 常州市德速机械有限公司 446,200.00 1年以内 7.40 合计 3,099,625.08 51.38 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 昆山宜德金属工业有限公司 70,696.00 对方账期较长，企业近期准 备付款 合计 70,696.00 12、 预收款项 （1） 预收账款项列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 800.00 6,812.00 合计 800.00 6,812.00 （2） 期末预收款项前五名情况单位 2016 年 12 月 31 日期末余额前五名的预收款情况 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 黄士江 800.00 1 年以内 维修费 合计 800.00 25 2015 年 12 月 31 日期末余额前五名的预收款情况 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 无锡明州数控机械有限公司 3,612.00 1-2年 货款 昆山百川精密部件有限公司 3,000.00 1-2年 货款 韦生鸣 200.00 1年以内 货款 合计 6,812.00 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 375,937.42 3,732,673.16 3,683,965.84 424,644.74 二、离职后福利-设 定提存计划 22,422.37 271,990.87 272,846.87 21,566.37 三、辞退福利 四、一年内到期的 其他福利 合计 398,359.79 4,004,664.03 3,956,812.71 446,211.11 （2）短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 366,490.19 3,372,636.50 3,323,579.54 415,547.15 二、职工福利费 211,403.81 211,403.81 三、社会保险费 9,447.23 111,094.85 111,444.49 9,097.59 其中：医疗保险费 6,704.28 91,940.56 92,229.93 6,414.91 工伤保险费 1,945.83 15,323.43 15,371.65 1,897.61 生育保险费 797.12 3,830.86 3,842.91 785.07 四、住房公积金 34,468.00 34,468.00 五、工会经费和职工教育经费 3,070.00 3,070.00 26 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 375,937.42 3,732,673.16 3,683,965.84 424,644.74 （2） 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 21,543.42 252,836.58 253,632.30 20,747.70 2、失业保险费 878.95 19,154.29 19,214.57 818.67 合计 22,422.37 271,990.87 272,846.87 21,566.37 14、 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 1,249,383.94 1,869,904.21 企业所得税 1,093,966.12 2,780,881.36 城市维护建设税 65,858.72 120,606.31 教育费附加 26,971.62 51,688.41 地方教育费附加 17,981.08 34,458.94 个人所得税 119,123.24 42,363.11 印花税 12,974.22 1,990.56 合计 2,586,258.94 4,901,892.90 15、 其他应付款 （1） 按账龄列示的其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 8,138,949.339 7,338,634.07 1 至 2 年 2 至 3 年 27 3 年以上 合计 8,138,949.339 7,338,634.07 （2） 期末其他应付款项前五名情况单位 2016 年 12 月 31 日期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 刘卫东 6,674,386.08 1 年以内 往来款 东吴证券股份有限公司 650,000.00 1 年以内 服务费 北京市盈科（苏州）律师事务 所 180,000.00 1 年以内 律师费 陈家芬 163,199.51 1 年以内 报销款 希格玛会计师事务所（特殊普 通合伙） 80,000.00 1 年以内 审计费 合计 7,747,585.59 2015 年 12 月 31 日期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 刘卫东 7,268,136.07 1年以内 往来款 报销款 70,498.00 1年以内 报销款 合计 7,338,634.07 16、 实收资本 投 资 者 单 位 或姓名 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例 （%） 刘卫东 3,975,000.00 99.375 5,962,500.00 - 9,937,500.00 99.375 刘建东 25,000.00 0.625 37,500.00 - 62,500.00 0.625 合 计 4,000,000.00 100.00 6,000,000.00 - 10,000,000.00 100.00 注：本期股本(实收资本)变动系 2016 年 5 月 25 日有限公司整体改制变更为 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司所致，详见本附注“一、1、公司的历史沿革 及股本等基本情况”所述。 28 17、 资本公积 项 目 2015 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 余额 1、资本（股本）溢价 2、其他资本公积 （1）净资产转股 1,537,378.62 1,537,378.62 3、原制度资本公积转入 合 计 1,537,378.62 1,537,378.62 注：资本公积的增加是由股改时净资产大于股本部分形成。 18、 盈余公积 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 法定盈余公积 753,737.86 485,137.63 753,737.86 485,137.63 合计 753,737.86 485,137.63 753,737.86 485,137.63 注：本期盈余公积减少系 2016 年 5 月 16 日有限公司整体改制变更为江苏盛 鸿大业智能科技股份有限公司净资产折股所致。 19、 未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整前上期末未分配利润 6,783,640.76 3,799,341.22 调整期初未分配利润合计数 （调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 6,783,640.76 3,799,341.22 加：本期实现的净利润 4,748,034.95 3,315,888.38 减：提取法定盈余公积 474,803.50 331,588.84 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产转股 6,783,640.76 其他 期末未分配利润 4,273,231.45 6,783,640.76 29 20、 营业收入和营业成本 (1) 主营业务列示如下 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 57,042,735.07 36,651,794.87 其他业务收入 54,961.54 合计 57,097,696.61 36,651,794.87 主营业务成本 41,675,901.66 27,694,269.25 其他业务成本 14,940.25 合计 43,690,841.91 27,694,269.25 (2)主营业务按产品类别列示如下 类别 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 整机 56,571,794.90 43,324,328.93 36,164,957.26 27,318,530.58 光机 470,940.17 366,512.98 486,837.61 375,738.67 合计 57,042,735.07 43,690,841.91 36,651,794.87 27,694,269.25 (3)主营业务成本按行业分类列示如下 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 制造业 57,042,735.07 41,675,901.66 36,651,794.87 27,694,269.25 服务业 54,961.54 14,940.25 合计 57,097,696.61 43,690,841.91 36,651,794.87 27,694,269.25 （4）2016 年度前五名重大客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 昆山新达悦电子科技有限公司 10,864,102.56 19.03 江苏赛诺五金有限公司 9,794,871.79 17.15 30 成都凌轩精密机械有限公司 2,017,094.02 3.53 东莞市鑫尚精密组件有限公司 1,965,811.97 3.44 重庆雷联汽车部件有限公司 1,905,982.91 3.34 合计 26,547,863.25 46.49 （5）2015 年度公司前五名重大客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 昆山瓯乔精密机械有限公司 8,017,094.02 21.87 苏州捷硕精密机械科技有限公司 1,688,034.19 4.61 昆山世纪通电子科技有限公司 1,487,179.49 4.06 昆山鸿锦模具厂 1,324,786.32 3.61 苏州顺风船精工科技有限公司 1,209,401.71 3.30 合计 13,726,495.73 37.45 21、 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 计缴标准(%) 城市维护建设税 157,035.96 46,674.32 7 教育费附加 67,301.12 20,003.28 3 地方教育费附加 44,867.42 13,335.52 2 印花税 24,746.40 合计 293,950.90 80,013.12 12 22、 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资福利 1,096,975.96 846,286.48 业务招待费 25,354.31 234,385.26 办公费 38,606.09 205,297.85 广告费和业务宣传费 19,138.03 57,493.76 运输费 366,699.75 285,648.54 其他 343,076.98 271,052.82 31 合计 1,889,851.12 1,900,164.71 23、 管理费用 项目 2016年度 2015 年度 工资福利 864,004.89 918,977.44 业务招待费 84,613.01 1,123.00 折旧与摊销 5,552.61 660.00 办公费 471,688.48 405,906.73 专业服务费 1,418,488.74 266,037.74 研发费 2,310,102.23 - 其他 32,121.50 112,586.69 合计 5,186,571.46 1,705,291.60 24、 财务费用 项目 2016年度 2015 年度 利息支出 151,086.34 减：利息收入 11,626.34 2,219.88 汇兑损益 银行手续费 4,527.50 3,840.30 合计 143,987.50 1,620.42 25、 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,116,248.84 541,525.02 合计 1,116,248.84 541,525.02 26、 营业外收入 2016 年度 2015 年度 项目 本期发生额 计入当期非经常性 上期发生额 计入当期非经常性损 32 27、 营业外支出 2016 年度 2015 年度 项目 本期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 补缴税款及滞纳金 170,987.61 170,987.61 罚款支出 450.00 450.00 其他 500.00 500.00 合计 170,987.61 170,987.61 950.00 950.00 28、 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 1,353,777.53 1,549,295.35 递延所得税费用 -64,095.96 -135,381.26 损益的金额 益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,010,000.00 1,010,000.00 罚款收入 其他 422,459.25 422,459.25 1,841.72 1,841.72 合计 1,432,459.25 1,432,459.25 1,841.72 1,841.72 33 合计 1,289,681.57 1,413,914.09 29、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 11,626.34 2,219.88 收到财政补贴款 1,010,000.00 收到往来款 3,028,110.77 5,500,000.00 其他 1,400,000.00 1,841.72 合计 5,449,737.11 5,504,061.60 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 管理费用支出 3,617,566.57 733,758.38 销售费用支出 792,875.16 1,053,878.23 营业外支出 170,987.61 950.00 支付其他往来款 3,231,272.96 2,375,686.98 银行手续费 4,527.50 3,840.30 合计 7,817,229.80 4,168,113.89 （4）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,748,034.95 3,315,888.38 加：资产减值准备 1,116,248.84 541,525.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,836.24 39,541.48 无形资产摊销 4,695.00 660.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -64,095.96 -135,381.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,327,140.28 1,250,579.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,105,023.17 -7,560,638.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,165,671.60 2,195,962.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 -737,492.22 -351,863.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,481,695.35 582,197.39 减：现金的期初余额 582,197.39 955,760.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 899,497.96 -373,563.30 (1) 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 1,481,695.35 582,197.39 其中：库存现金 1,347.00 8,816.60 可随时用于支付的银行存款 1,480,348.35 573,380.79 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 35 三、期末现金及现金等价物余额 1,481,695.35 582,197.39 六、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 本公司为自然人投资控股的企业，不存在母公司。 2、 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 重庆盛鸿大业数控机床有限公司 股东及法定代表人关联（见注） 59228599-3 注：本公司股东刘卫东、刘建东分别持有重庆盛鸿大业数控机床有限公司 45%的股权，本公司法定代表人刘卫东同时任重庆盛鸿大业数控机床有限公司法 定代表人。 3、 关联交易情况 （1） 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交 易内容 关联交 易定价 方式及 决策程 序 2016 年度 2015 年度 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 重庆盛鸿大业数控 机床有限公司 存货/固 定资产 评估价 4,595,333.22 10.81 （2） 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 方式及 决策程 序 2016 年度 2015 年度 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 重庆盛鸿大业数控机床有限公司 光机 市场价 560,683.76 0.98 104,273.50 0.28 36 4、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 重庆盛鸿大业数控 机床有限公司 105,000.00 (2) 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付账款 重庆盛鸿大业数控 机床有限公司 4,068,204.73 其他应付款 刘卫东 6,674,386.08 7,268,136.07 注：应付账款为江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司以国众联评报字（2016） 第2-663 号评估报告评估价购买重庆盛鸿大业数控机床有限公司的存货和固定资 产所产生的。 七、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重要 承诺事项。 2、 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大 或有事项。 3、 其他 除上述事项外，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅 37 读和理解的其他重要事项。 八、 资产负债表日后事项 截止本报告日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的资产负债表日后 事项。 九、 补充资料 非经营性损益 项 目 2016 年度金额 2015 年度金额 说明 非流动资产处置损益 其中：固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,010,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务 外，持有的交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 251,471.64 891.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,261,471.64 891.72 所得税影响额 -189,220.75 -222.93 少数股东权益影响额（税后） 合 计 1,072,250.89 668.79 江苏盛鸿大业智能科技股份有限公司 2017 年 3 月 23 日 38 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有 会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。