870712_2017_汇诚行_2017年年度报告_2018-04-24.txt

公告编号：2018-009 汇诚行 NEEQ:870712 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 Shenzhen V-China Information Technology Co., Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-009 公 司 年 度 大 事 记 汇诚行于2017年8月17日取得由深圳市科技 创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税 务局、深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业 证书》资质证书,证书编号：GR201744201045。 汇诚行于2017年5月26日取得深圳市软件行 业协会颁发的《软件产品证书》资质证书，证书 编号:深RC-2017-1168。2017年8月31日取得深圳 市软件行业协会颁发的《软件企业证书》资质证 书，证书编号：深RQ-2017-0583。自此公司成为 双软企业。 公告编号：2018-009 1 目 录 第一节声明与提示 ............................................................................................ 2 第二节公司概况 ............................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................................................. 22 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................ 25 第七节融资及利润分配情况 ............................................................................ 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 28 第九节行业信息 ............................................................................................. 32 第十节公司治理及内部控制 ............................................................................ 32 第十一节财务报告 .......................................................................................... 37 公告编号：2018-009 2 释 义 释义项目 释义 公司、股份公司、汇诚行 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 股东大会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司监事会 公司章程 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 德宇海 指 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业(有限合伙) 高吴王 指 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业(有限合伙) 招商运营 指 以商业地产招商运营策划为主,主要包括商业地产项目 招商、商业地产模式、营销推广、招商现场管理、招商 谈判、招商人员管理、商业地产日常管理等。 营销代理 指 是在签订合同的基础上,为委托人销售某些特定产品或 全部产品的代理活动。 本年度、报告期 指 2017 年全年 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王德平、主管会计工作负责人王艳敏及会计机构负责人(会计主管人员)王艳敏保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司于2016年8月26日整体变更为股份公司,逐步建立健全 了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。 新的制度对公司治理提出了更高的要求,公司管理层及员工对 相关制度的理解和执行尚需要一个过程。随着公司的快速发展, 经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司 治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内 部管理不适应发展需要,而影响公司持续稳定健康发展的风险。 实际控制人不当控制的风险 王德平为公司的实际控制人,截至本报告期末,王德平先生 直接持有公司71.86%的股份,能够对公司经营决策产生重大影 响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体 系,能够对控股股东、实际控制人的行为进行规范,以保护公司 及中小股东的利益,但若公司控股股东利用其特殊地位,通过行 公告编号：2018-009 4 使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务等进行不当 控制,可能会损害公司及中小股东利益。 核心人员流失风险 房地产中介服务业在实际经营中,以人力为核心资源,拥有 丰富从业经验的人才,是企业在激烈的市场竞争中保持稳定发 展的前提。目前,公司拥有一支具备丰富行业经验的业务管理团 队,团队的核心人员对公司的销售、运营及管理起着关键作用。 公司一直注重人力资源的科学管理,采取了一系列吸引和稳定 核心人员的措施,包括建立有效的绩效管理体系、提高福利待 遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等。如未来发 生团队核心人员流失的情形,将会对公司的生产经营造成较大 不利影响。 宏观政策风险 房地产中介服务业与房地产开发乃至整个房地产行业关系 密切。近年来,房地产业是国家进行宏观调控的重点产业。房地 产中介服务行业的发展,受到房地产行业整体运行情况的影响。 房地产行业属于周期性行业,在房地产行业发展的不同阶段,国 家会出台不同的宏观政策促进房地产市场持续健康发展,这些 宏观政策通过影响房地产行业进而间接影响房地产中介服务行 业。如果公司不能及时准确理解国家政策对房地产中介服务行 业的影响,采取积极有效的应对措施,公司业务的开展可能受到 不利影响。 行业竞争加剧风险 由于房地产中介服务业门槛较低,缺乏严格的准入制度,目 前我国房地产中介服务业发展现状较为无序。但随着我国房地 产市场制度逐步完善,行业专业化水平和细分程度不断提高,互 联网与房地产行业不断融合,房地产中介服务业将面临更加激 烈的市场竞争,房地产开发企业本身不断细化的服务需求,也对 房地产中介服务的专业性提出了更高的要求,公司将面临行业 竞争加剧的风险。 业务区域集中的风险 公司本年度的业务区域主要集中在湖南省及广东省东莞 、 佛山、深圳市,存在一定程度上依赖上述区域的风险。公司业务 公告编号：2018-009 5 规模的扩大以及盈利能力的提升需要依靠现有区域的新增用户 以及新区域市场的扩展来推动,若现有区域的用户增量以及新 区域的扩展达不到预期效果,将会影响公司经营业绩的增长速 度。 应收账款无法收回的风险 公 司 本 年 度 应 收 账 款 14,100,088.64 元 , 其 中 有 11,655,577.74元应收账款集中于三家客户,本年度公司应收账 款比较集中,坏账风险未分散。如果债务人资信状况恶化,丧失 偿付能力,使公司不良资产增加,影响公司的正常经营。 经营活动现金流量净额较小的风险 本年度公司经营活动流量净额为-887,826.31元,公司经营 活动现金流净额比上年度增加7,706,611.07元,公司的本年度 的经营活动现金流入可以基本满足公司日常经营资金周转所 需。公司为了扩大市场份额、拓展业务范围,提高公司的盈利能 力和竞争力需要投入大量资金。因此,公司需举债、融资来筹集 必要的外部资金作为补充,筹资活动不顺利会制约管理层作出 的公司拓展方向和总体规划决策的实施。 人工成本上升的风险 公司所属行业为房地产中介服务行业,人工支出占公司经 营支出的比重较大,如果人工数量及单位人员工资支出快速攀 升,而公司未能采取有效规避及应对措施,将对公司经营产生较 大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-009 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen V-China Information Technology Co., Ltd.� 证券简称 汇诚行 证券代码 870712 法定代表人 王德平 办公地址 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 A 座 2112、2115、2116 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 彭姗姗 职务 董事会秘书、人力资源总监 电话 0755-82833568 传真 0755-82833300 电子邮箱 pengshsh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 2112、2115、 2116,518040 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 2112、2115、 2116,518040 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 房地产业-房地产中介服务 主要产品与服务项目 公司是专业化商业地产中介服务商,主要从事商业地产营销代理、 策划顾问及招商运营业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 8,350,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王德平 实际控制人 王德平 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300552113337P 否 公告编号：2018-009 7 注册地址 深圳市福田区深南大道南泰然 九路西喜年中心 A 座 2112、 2115、2116 否 注册资本 8,350,000.00 否 -- 五、中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱海英、周铁华 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、报告期后更新情况 √适用 自 2018 年 1 月 15 日，公司股票方式由协议转让变更为集合竞价。 公告编号：2018-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 34,341,483.05 27,531,072.67 24.74% 毛利率% 50.28% 51.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,559,666.58 1,689,883.72 110.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,760,281.20 1,689,242.47 63.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 27.19% 23.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 21.09% 23.85% - 基本每股收益 0.43 0.23 86.96% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,436,164.02 15,938,462.01 40.77% 负债总计 7,566,207.88 4,628,172.45 63.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,869,956.14 11,310,289.56 31.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.35 31.85% 资产负债率（母公司） 33.72% 29.04% - 资产负债率（合并） - - - 流动比率 295.00% 342.00% - 利息保障倍数 31.20 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -887,826.31 -8,594,437.38 -89.67% 应收账款周转率 268.56% 305.00% - 存货周转率 0.00% 0.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 40.77% 34.54% - 营业收入增长率% 24.74% 26.97% - 净利润增长率% 110.65% 45.81% - 五、股本情况 公告编号：2018-009 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 8,350,000 8,350,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 891,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 10,404.93 其他营业外收入和支出 38,348.46 非经常性损益合计 940,453.39 非经常性损益的所得税影响数 141,068.01 归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 非经常性损益净额 799,385.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司致力于向购物中心、城市综合体、商业街、专业市场、旧城（物业）改造、产业地产等地产形 态客户提供资产运营管理服务。主要通过互联网平台从事策划顾问、营销、招商运营及大数据选址等商 业地产“互联网+”服务。 通过自主研发的互联网信息平台“咱家铺子”将商业及地产大数据、商家资源、投资客户资源、项 目资源进行整合，提供信息匹配撮合服务，即通过互联网大数据及人工智能技术的引入，全面提升商业 地产顾问、营销及招商运营等服务的效率，公司在其中作为平台方提供智能匹配，在匹配过程中获取信 息服务费用。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明： 报告期内，公司的商业模式发生变化，由原来的线下服务逐步通过自主研发的互联网信息平台转为 线上与线下相结合的信息匹配服务，商业模式的转变全面提升了原有业务服务效率，更加突出了公司的 竞争优势，有助于提升公司的综合盈利能力和盈利水平；收入来源由原来的策划费和代理费逐步变更为 线上的信息服务费；销售渠道由线下拓展转为线上推广为主； 报告期内，公司新增三项关键资源：一，汇诚行于2017年8月17日取得由深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编 号：GR201744201045，有效期：三年；二，汇诚行于2017年5月26日取得深圳市软件行业协会颁发的《软 件产品证书》资质证书，证书编号:深RC-2017-1168，有效期：五年；2017年8月31日取得深圳市软件行 业协会颁发的《软件企业证书》资质证书，证书编号：深RQ-2017-0583，有效期：一年。自此公司成为 双软企业；三，汇诚行于2017年1月22日取得由广东省通信管理局颁发的《中华人民共和国增值电信业 务经营许可证》，证书编号：粤B2-20170067，有效期：五年。以上证书的取得，将有助于公司进一步 公告编号：2018-009 11 提高研发能力及核心技术竞争力，并有助于发挥公司战略优势，提升品牌形象和综合竞争力，对公司财 务业绩和盈利情况产生积极的影响。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 第一，报告期内汇诚行以珠三角区域为大本营向华南区域拓展，目前已在湖南湖北市场多地开展业 务，逐步扩大市场占有率，形成片区规模优势； 第二，完成“咱家铺子”商业互联网平台的研发上线，积极整合大数据资源，形成数据库并应用至 策划顾问、营销、招商运营和商铺租赁等业务板块； 第三、报告期内，公司实现营业收入 34,341,483.05 元，同比增长24.74%，公司实现营业利润 3,576,021.56元，同比增长55.21%，公司本年度净资产增加3,559,666.58元，同比增长了31.47%。主要 原因：一、公司增大了业务承接能力和拓展了业务区域，公司业绩持续稳定增长；二、公司本年度取得 与日常经营有关政府补助，增加了公司的营业利润。 第四，利用多方位的培训、国内外项目考察、户外拓展、员工关怀等多种方式，重塑公司文化及核 心价值观，完善各项公司治理制度，逐步推行项目负责制，建立员工和公司的发展共同体，打造出诚信、 务实、创新、分享的企业文化。 （二）行业情况 从宏观经济走向层面，未来十年，我国经济走入“新常态”，增速有所放缓，但总体量极其巨大。 体现在房地产领域主要表现在：改善性居住需求增加，城市化进程加快，房地产支柱行业的地位不会动 摇。 由于我国居民可支配收入的不断提升和城市化进程的提速，近几年商业地产呈现出蓬勃的发展态 势，商业地产投资年增长率达到30%以上，目前我国仍处于快速发展阶段，未来一段时间内，商业地产 仍然会快速发展，行业中长期看好，同时也面临着大量商业入市带来的同质化问题，商业地产资产运营 管理市场需求将持续旺盛。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 3,982,194.00 17.75% 2,295,857.39 14.40% 73.45% 应收账款 13,987,393.00 62.34% 10,615,946.55 66.61% 31.76% 公告编号：2018-009 12 其他应收款 3,958,597.07 17.64% 2,498,148.98 15.67% 58.46% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,035.86 0.04% 11,219.50 0.07% -10.55% 在建工程 - - - - - 短期借款 2,700,000.00 12.03% - - 100.00% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 22,436,164.02 - 15,938,462.01 - 40.77% 资产负债项目重大变动原因 资产负债项目重大变原因： 1、公司的货币资金比上年度同期增加了73.45%。主要原因：2017年度营业收入的增长，公司本年 度加大了回款事项的力度并对各部门每月、每季的回款额进行绩效考核； 2、公司的应收账款比上年度同期增加了31.76%。主要原因：公司本年度应收账款13,987,393.00元， 其中有8,018,886.9元是2017年12月份的新增应收账款，主要为湖南两大客户于2017年底达到结算条件 的招商运营服务费用和溢价款项； 3、公司的其他应收款账面价值比上年同期增加58.46%，主要原因：公司与客户签订项目合作协议 时向合作方缴纳了人民币1,500,000.00元作为该合同的诚意保障金； 3、公司的固定资产账面价值比上年度同期减少了10.55%。主要原因：公司近三年来未购置新的固 定资产，公司固定资产大部分为电脑，公司采用的直线折旧法、年限为5年，固定资产账面价值逐年减 少； 4、公司的短期借款账面余额为上年度同期增加了100%。主要原因：2017年4月14日，本公司与招商 银行股份有限公司深圳分行签订编号为“2017年小金四字第0717240668号”的授信协议，借款金额 4,000,000.00元。于2017年5月到账2,000,000.00元、2017年6月到账2,000,000.00元，每月还本金5%并 付息。截止2017年12月31日止，短期借款账面金额为2,700,000.00元。公司以前年度未发生短期借款筹 资事项； 5、公司资产总额比上年度同期增加了40.77%。主要原因：本期业绩增长导致所有者权益积累增加、 债权融资导致负债增加，主要表现为货币资金及短期借款的大幅上升。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 金额 占营业收入 金额 占营业收入的比 公告编号：2018-009 13 的比重 重 动比例 营业收入 34,341,483.05 - 27,531,072.67 - 24.74% 营业成本 17,074,459.73 49.72% 13,330,688.60 48.42% 28.08% 毛利率 50.28% - 51.58% - - 管理费用 11,154,385.81 32.48% 8,370,134.64 30.40% 33.26% 销售费用 2,027,939.67 5.91% 3,055,406.72 11.10% -33.63% 财务费用 138,898.24 0.40% 438.64 0.00% 31,565.66% 营业利润 3,576,021.56 10.41% 2,303,919.51 8.37% 55.21% 营业外收入 588,876.14 1.71% 855.00 0.00% 68,774.40% 营业外支出 50,527.68 0.15% - - - 净利润 3,559,666.58 10.37% 1,689,883.72 6.14% 110.65% 项目重大变动原因： 利润构成项目重大变动原因： 1、公司的营业成本比上年度同期增长了28.08%。主要原因：2017年度外地项目及招商运营人员的 增加，因公司的成本主要为人力成本，导致公司成本相对上升； 2、公司的管理费用比上年度同期增长了33.26%。主要原因：湖南南县、宁乡、湖南凤凰项目进入 销售及招商运营实际进场阶段，公司为了控制支出成本以上项目人员采用外包结算。本年度外服务费用 大幅上升导致管理费用上涨； 3、公司的销售费用比上年度同期下降了33.63%。主要原因：上年度公司为了提高个别项目短期内 的销售率，为之投入了大量的广告设计及制作费用。而2017年度利用“咱家铺子”商务平台APP及网络 平台的优势为客户提供服务，减少了广告费用的投入； 4、公司的财务费用比上年度同期大幅增长。主要原因：2017年4月14日，公司与招商银行股份有限 公司深圳分行签订了年利率为6.96%、金额为4,000,000.00元的短期借款授信协议， 此项借款还本付息， 导致公司本年度财务费用的增加； 5、公司的营业利润比上年度同期增长了55.21%。主要原因：一、公司增大了业务承接能力及拓展 了业务区域，营业收入同比增长了24.74%；二、公司根据《企业会计准则第16号-政府补助》，将本年 度取得政府补助391,700.00元，记入了“其他收益”科目，从而增加了公司的营业利润； 6、公司的营业外收入比上年度同期大幅增长。主要原因：公司本年度取得政府专项资金补助关于 《全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项目》资金人民币500,000.00元，记入“营业外收入”科目，另 外2017年度公司取得了社会保障中心的员工生育津贴。公司以前年度未发生该类事项； 7、公司的营业外支出比上年度同期增长。主要原因：本年度内因咱家铺子区域拓展撤回，退租各 分区办公地点而导致预付款无法收回； 公告编号：2018-009 14 8、公司的净利润比上年度同期增长110.65%。主要原因：一、营业收入的增长；二、其他收益的增 加；三、营业外收入的增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 34,341,483.05 27,531,072.67 24.74% 其他业务收入 0.00 0.00 - 主营业务成本 17,074,459.73 13,330,688.60 28.08% 其他业务成本 0.00 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 策划顾问 3,496,981.06 10.18% 4,521,698.03 16.42% 营销代理 22,925,502.72 66.76% 17,069,493.77 62.00% 招商运营 7,918,999.27 23.06% 5,939,880.87 21.58% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 收入构成变动的原因： 1、公司2017年度策划顾部收入的变动。主要原因：一、受市场整体顾问业务减少影响，公司本年 度顾问合同签订数量及每个顾问策划合同的服务金额同时下降。二、部分已签订的顾问策划、招商运营 或销售代理联合合同，前期的顾问策划是为后期招商和销售服务的，公司不收取前期顾问策划费用。 2、公司本年度营销代理和招商运营收入的变动。主要原因：一、销售代理佣金及招商运营受房地 产市场行情变化的影响，本年度市场行情向好，较上年度提升很多；二、公司2017年度增大了销售、招 商推广力度，利用“咱家铺子”商务平台APP及网页平台线上线下客户资源、广告资源等使销售、招商 代理、招商运营收入额大幅增加；三、公司在2017年度与客户签订合同时，增加了溢价分成和额外奖励 条款，即公司完成合同约定的销售率和招商率后，公司取得一定比列或金额的溢价款分成或奖励 ，该 溢价分成或奖励与服务费并存，分别计取和结算。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 13,223,322.49 38.51% 否 2 第二名 7,057,433.77 20.55% 否 3 第三名 1,505,660.33 4.38% 否 4 第四名 1,469,967.28 4.28% 否 公告编号：2018-009 15 5 第五名 1,434,977.54 4.18% 否 合计 24,691,361.41 71.90% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 第一名 3,204,244.98 24.53% 否 2 第二名 1,780,263.01 13.63% 否 3 第三名 1,320,000.00 10.11% 否 4 第四名 971,388.00 7.44% 否 5 第五名 852,555.00 6.53% 否 合计 8,128,450.99 62.24% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -887,826.31 -8,594,437.38 -89.67% 投资活动产生的现金流量净额 10,404.93 - - 筹资活动产生的现金流量净额 2,563,757.99 7,100,000.00 -63.89% 现金流量分析： 现金流量分析： 1、公司的经营活动产生的现金流量净额相比上期增加7,706,611.07元。主要原因:一、公司增大业 务承接能力，增大回款力度，大幅收缩上年度公司为拓展咱家铺子项目而增加的各区办公地点和员工数 量，使人力成本和费用相对减少；二、增加收入、增大回款相应现金流入将逐渐增加，导致本报告期现 金流量净额上升幅度较大； 2、公司投资活动产生的现金流量净额相比上期增加10,404.93 元。主要原因：公司利用闲置资金 人民币1,700,000.00元购买理财产品获取的额外资金收益； 3、公司筹资活动产生的现金流量净额相比上期减少4,536,242.01元。主要原因：公司上年度原股 东同比例增资人民币2,000,000.00元、增资扩股注入资金人民币5,100,000.00元,两期共注资人民币 7,100,000.00元，收到的投资款较多，本期未发生增资扩股、定向增发等相关股权筹资业务。本报告期 公司采用的是债权筹资，公司向招商银行授信贷款，短期借款金额为人民币4,000,000.00元。因此导致 本期相比上期下降较多。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2018-009 16 公司本年度为了提高深圳市汇诚行信息科技股份有限公司资金的使用效率，在不影响公司主营业务 的正常开展，并确保公司经营资金需求的前提下。根据《公司章程》、《对外投资管理制度》的规定， 公司使用闲置资金购买理财产品获取额外的资金收益。2017年度公司使用闲置资金人民币1,700,000.00 元购买安全性高、低风险、流动性强的非保本浮动收益型理财产品（工银理财共赢稳步添SZDL1301）， 以增加公司投资收益。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、 会计政策变更 财政部于2017年4月28日发布《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，该企业会计准则自2017年5月28日起施行。 财政部于2017年5月10日发布《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财 会【2017】15号），该企业会计准则自2017年6月12日起施行。 财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】 30 号）。 公司根据财政部文件进行会计政策变更，以上会计政策变更不会对公司造成不利影响。 （1）《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 公司不存在持有待售的非流动资产、处置组和终止经营情况， 此会计政策变更不会对公司以前 年度及 2017 年年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润、股东权益产生影响。 （2）《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会【2017】15号） 公司将修改财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，2017年1月1日前未发生该 事项不存在对以前年度财务报表追溯调整，本度年已在利润表“其他收益”项目列报，与日常活动无 关的政府补助，已在利润表“营业外收入“项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重 大影响。 （3）《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30 号），对一般企业财务 报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。企业财务报表格式此会计政策变更对 公司无不利影响。 公告编号：2018-009 17 2、会计估计变更 本报告期内主要会计估计未发生变更。 3、重大会计差错更正 本报告期内无重大会计差错更正。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司在报告期内遵纪守法，诚实守信，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，积极 承担社会责任，维护员工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司始终把社会责任放在 公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，秉持专业与服务精神，促进了当地经济、 社会与行业发展。 三、持续经营评价 1、公司的目前经营模式具备行业竞争优势 由于我国居民可支配收入的不断提升和城市化进程的提速，近几年商业地产呈现出蓬勃的发展态 势，商业地产投资年增长率达到30%以上，目前我国仍处于快速发展阶段，未来一段时间内，商业地产 仍然会快速发展，商业地产资产运营管理市场需求将持续旺盛。汇诚行一直专注与商业地产板块，专业 性上具备竞争优势；同时汇诚行也是行业内可以提供商业地产全产业链综合服务商，提供从地块价值研 判、商业规划、销售代理、招商代理和运营管理全程服务，由目前能提供全产业链服务的公司并不多。 2、股东及管理层 我司的管理层人员稳定，中高级管理人员均在我司工作年限5年以上，管理层及股东不存在利有地 位优势进行关联方易、同业竟争等利益输送来损害公司利益的行为及动机。管理层及股东的收入是与公 司整体营业利润挂钩，因此不存在因个人业绩而追求短期财务指标。 3、资源及专利技术 我司是行业内商业地产全产业链综合服务商，利用网络平台及数据资源优势，提供从地块价值研判、 商业规划、销售代理、招商代理和运营管理全程服务。与同行相比，技术上的有明显优势，形成了八大 资源及技术平台，包括：1.强大的战略合作伙伴（中国地产企业前十强长期合作）；2.丰富的战略合作 商家(共2000多家优质商户资源)；3.全覆盖的投资客户资源（深圳超过100万中高端客户资源，有效商 铺客户资源超过10万；4.微信公众交流平台（行业最专业的交流平台，受到众多商业地产行业中高端人 公告编号：2018-009 18 士长期关注，粉丝已达10万）；5.知识管理平台（中国首家知识管理平台上线的商业地产顾问公司）； 6.技术标准化流程（保障出品质量）；7.专业出品（专业书籍、季刊、月报）；8.专业操盘经验（已操 作的项目达200余个，服务商业面积超过1200万㎡）。 目前已完成“咱家铺子”商业互联网平台的研发上线，积极整合大数据资源，形成数据库并应用至 策划顾问、营销、招商运营和商铺租赁等业务板块；报告期内，公司新增三项关键资源：《高新技术企 业证书》、《软件企业证书》和《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》，将有助于公司进一步提 高研发能力及核心技术竞争力，并有助于发挥公司战略优势，提升品牌形象和综合竞争力，对公司财务 业绩和盈利情况产生积极的影响。 4、财务状况 公司实现营业收入 34,341,483.05 元，同比增长24.74%，公司实现营业利润3,576,021.56元，同 比增长55.21%，收入、净利润持续稳步增长。 报告期内，未发生对公司持续经营能力有重大影响的事项。公司业务、人员、资产、机构、财务等 完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体 系运行良好；公司所处行业发展态势良好，行业需求不断扩充；公司经营管理层稳定、核心技术人员队 伍相对稳定。 公司具备持续经营能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 致力于打造中国卓越的商业资产运营管理服务商，不断完善现有业务模式，整合上下游资源，形成 国内覆盖传统业务和互联网业务的全产业链商业地产顾问机构。一方面，用大数据思维不断改造和提升 公司各业务板块专业水平，增强企业核心竞争力，进一步扩大市场占有率，使公司处于行业领先地位。 另一方面，借助“新三板”进入资本市场，打通各种融资渠道，充实公司资金实力，逐步开展优质物业 由于我国居民可支配收入的不断提升和城市化进程的提速，近几年商业地产呈现出蓬勃的发展态 势，商业地产投资年增长率达到30%以上，目前我国仍处于快速发展阶段，未来一段时间内，商业地产 仍然会快速发展，行业中长期看好，同时也面临着大量商业入市带来的同质化问题，商业地产资产运营 管理市场需求将持续旺盛。 公告编号：2018-009 19 投资、资产运营等金融方向业务，以此促进公司主营业务的盈利能力和规模。 （三）经营计划或目标 第一，大力发展商业资产运营管理业务；第二，开展股权/投资及项目合资合作；第三，探索新的 商业模式创新；第四，不断提升客户体验；第五，重塑企业文化及凝聚力。 注：公司经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提请投资者对此保持足够的风险意识，并且理解 经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 目前公司不存在对生产经营产生重大影响的不确定性因素。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司于2016年8月26日整体变更为股份公司，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶 段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，与有限责任公司在公司治理上存在较大的不同， 特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，公司管理 层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范 围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部 管理不适应发展需要，而影响公司持续稳定健康发展的风险。 针对公司治理机制不规范的风险，公司一方面会严格遵守相关法律法规和各项规章制度，不断完善 和落实各项内部控制制度，另一方面保障公司监事切实发挥监督作用，并且不定期的请中介服务机构对 公司的治理机制进行指导和规范。 2、实际控制人不当控制的风险 王德平为公司的实际控制人,截至本报告期末,王德平先生直接持有公司71.86%的股份,能够对公司 经营决策产生重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系,能够对控股股东、 实际控制人的行为进行规范,以保护公司及中小股东的利益,但若公司控股股东利用其特殊地位,通过行 使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制,可能会损害公司及中小股东利益。 公司实际控制人处于绝对控股地位，有对公司和中小股东利益造成危害的风险。针对实际控制人控 制不当的风险，公司应不断的健全和完善内部控制制度，并严格执行各项内部控制制度，同时，应加强 对公司高管及中小股东的法律意识，在遇到实际控制人控制不当的情况时，及时运用相关的规章制度， 公告编号：2018-009 20 维护自己的合法权益。 3、核心人员流失风险 房地产中介服务业在实际经营中，以人力为核心资源，拥有丰富从业经验的人才，是企业在激烈的 市场竞争中保持稳定发展的前提。目前，公司拥有一支具备丰富行业经验的业务管理团队，团队的核心 人员对公司的销售、运营及管理起着关键作用。公司一直注重人力资源的科学管理，采取了一系列吸引 和稳定核心人员的措施，包括建立有效的绩效管理体系、提高福利待遇、增加培训机会、创造良好的工 作和文化氛围等。如未来发生团队核心人员流失的情形，将会对公司的生产经营造成较大不利影响。 为解决人才流失问题，公司已制定系统的培养计划，建立个人发展和晋升通道和机制。一方面公司 会通过提供有竞争力的薪酬制度留住现有人才和积极从外部引进高端人才，另一方面公司会利用自身的 业务平台，积极培养出一支实力更强、人才基数雄厚的人才队伍，使得少量的人才流失不会对公司产生 大的影响。 4、宏观政策风险 房地产中介服务业与房地产开发乃至整个房地产行业关系密切。近年来，房地产业是国家进行宏观 调控的重点产业。房地产中介服务行业的发展，受到房地产行业整体运行情况的影响。房地产行业属于 周期性行业，在房地产行业发展的不同阶段，国家会出台不同的宏观政策促进房地产市场持续健康发展， 这些宏观政策通过影响房地产行业进而间接影响房地产中介服务行业。如果公司不能及时准确理解国家 政策对房地产中介服务行业的影响，采取积极有效的应对措施，公司业务的开展可能受到不利影响。 公司将密切关注国家政策导向，深入研究分析行业发展方向，不断扩大客户范围，提升客户服务的 品质，加强与高净值客户的粘性，降低公司运营的政策依赖性风险。 5、行业竞争加剧风险 由于房地产中介服务业门槛较低，缺乏严格的准入制度，目前我国房地产中介服务业发展现状较为 无序。但随着我国房地产市场制度逐步完善，行业专业化水平和细分程度不断提高，互联网与房地产行 业不断融合，房地产中介服务业将面临更加激烈的市场竞争，房地产开发企业本身不断细化的服务需求， 也对房地产中介服务的专业性提出了更高的要求，公司将面临行业竞争加剧的风险。 公司将对市场需求做出快速反应并落实，采取“线上+线下”服务方式，不断进行自主研发，创新 服务模式，加大市场开拓力度，持续保持行业领先水平，同时继续贯彻执行服务理念，不断增强公司竞 争力。 6、业务区域集中的风险 公司本年度的业务区域主要集中在湖南省及广东省东莞 、佛山、深圳市,存在一定程度上依赖上述 公告编号：2018-009 21 区域的风险。公司业务规模的扩大以及盈利能力的提升需要依靠现有区域的新增用户以及新区域市场的 扩展来推动,若现有区域的用户增量以及新区域的扩展达不到预期效果,将会影响公司经营业绩的增长 速度。 为应对上述风险，公司将积极开拓深圳市以外市场，利用公司积累的优势，打造精品项目，扩大市 场影响力，通过不断扩大客户业务范围来应对区域集中及客户依赖的风险。 7、应收账款无法收回的风险 公司本年度应收账款14,100,088.64元,其中有11,655,577.74元应收账款集中于三家客户,本年度 公司应收账款比较集中,坏账风险未分散。如果债务人资信状况恶化,丧失偿付能力,使公司不良资产增 加,影响公司的正常经营。本年度公司应收账款比较集中,坏账风险未分散。如果债务人资信状况恶化, 丧失偿付能力,使公司不良资产增加,影响公司的正常经营。 针对应收账款可能带来的风险，公司会不断完善定期对账及催款制度、加强与客户之间的沟通，强 化应收账款管理部门的责任意识，有效控制应收账款的回收风险。 8、经营活动现金流量净额较小的风险 本年度公司经营活动流量净额为-887，826.31元,公司经营活动现金流净额比上年度增加7，706， 611.07元,公司的本年度的经营活动现金流入可以基本满足公司日常经营资金周转所需。公司为了扩大 市场份额、拓展业务范围,提高公司的盈利能力和竞争力需要投入大量资金。因此,公司需举债、融资来 筹集必要的外部资金作为补充,筹资活动不顺利会制约管理层作出的公司拓展方向和总体规划决策的实 施。 针对经营活动现金流量净额情况可能带来的风险，公司一方面会缩短项目款的回款期；另一方面会 通过银行中短期信贷和短期借款的途径；确保业务发展具备充足的资金支持。 9、人工成本上升的风险 公司所属行业为房地产中介服务行业，人工成本占公司营业成本的比重较大，如果人工成本快速攀 升，而公司未能采取有效规避及应对措施，将对公司经营产生较大不利影响。 针对人工成本上升的风险，公司会根据业务特点不断完善薪酬体系、考核体系及内部培训体系，优 化员工结构，增强员工综合实力，提升工作效率，降低人工成本上升给公司经营带来的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000.00 288,058.67 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 3,000,000.00 288,058.67 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 王德平、唐丽 向招商银行股份有限 公司深圳分行申请 授 信,授信额度不超过人 民币肆佰万元,期限为 4,000,000.00 是 2017 年 4 月 12 日 2017-011 公告编号：2018-009 23 一年,由公司股东、实 际控制人王德平先生 及唐丽女士提供连带 责任担保。 总计 - 4,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017年4月14日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为“2017年小金四字第 0717240668号”的授信协议，借款金额 4,000,000.00元，同时签订编号为“2017年小金四字第 0717240668-1号”、“2017年小金四字第0717240668-2号”的保证合同，由王德平、唐丽提供连带担保 责任，保证金额4,000,000.00元。 本次关联交易为了补充公司流动资金，有利于改善公司财务状况和公司业务的发展，不存在损害挂 牌公司和其他股东利益的情形，本次关联交易不影响公司的独立性。 （三）承诺事项的履行情况 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人王德平在公司挂牌新三板时出具了《避免同业 竞争承诺函》，承诺“截至本承诺函签署日，本人没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发 展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接 或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。在本人作为股份公司控股股东、实际控制 人的事实改变之前，本人将不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与股份公 司业务相竞争的任何活动。在本人作为股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，不会利用股份 公司控股股东及实际控制人身份从事损害股份公司及其他股东利益的经营活动。如因未履行避免同业竞 争的承诺而给股份公司造成损失，本人将对股份公司遭受的损失作出赔偿。自本函出具之日起，本函及 本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。” 公司全体董事、监事以及高级管理人员在公司挂牌新三板时做出了《关于竞业禁止的承诺》，承诺 不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任 何方式参与与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠 道、客户信息等商业秘密。 公司全体董事、监事以及高级管理人员在公司挂牌新三板时出具了《股东、董事、监事及高管减少 并规范关联交易的承诺函》，承诺“今后本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免 发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易 价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回 公告编号：2018-009 24 避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进 行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他 股东的合法权益”。 股份公司成立后，公司控股股东、实际控制人及持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员出具 了承诺函，承诺不通过任何形式占用公司资金，直接或间接损害公司及中小股东利益；如违反承诺，除 按照有关法律规定承担相应的法律责任外，还将按照发生资金占用当年汇诚行的净资产收益率和同期银 行贷款利率孰高原则，向汇诚行承担民事赔偿责任。 在报告期内，上述承诺人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。 公告编号：2018-009 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 2,441,666 2,441,666 29.24% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 1,500,000 1,500,000 17.96% 董事、监事、高管 - - 1,875,000 1,875,000 22.46% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,350,000 100.00% -2,441,666 5,908,334 70.76% 其中：控股股东、实际控制 人 6,000,000 71.86% -1,500,000 4,500,000 76.16% 董事、监事、高管 7,500,000 89.82% -1,875,000 5,625,000 67.37% 核心员工 - - - - 0.00% 总股本 8,350,000 - 0 8,350,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 王德平 6,000,000 0 6,000,000 71.86% 4,500,000 1,500,000 2 深圳市高吴王 企业管理有限 合伙企业(有 限合伙) 425,000 0 425,000 5.09% 283,334 141,666 3 深圳市德宇海 企业管理有限 合伙企业(有 限合伙) 425,000 0 425,000 5.09% 0 425,000 4 王伟霞 375,000 0 375,000 4.49% 281,250 93,750 5 操全闯 375,000 0 375,000 4.49% 281,250 93,750 6 宋西科 375,000 0 375,000 4.49% 281,250 93,750 7 李建维 375,000 0 375,000 4.49% 281,250 93,750 合计 8,350,000 0 8,350,000 100.00% 5,908,334 2,441,666 普通股前十名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公告编号：2018-009 26 自然人股东王德平为股东德宇海的有限合伙人。自然人股东王德平、王伟霞、操全闯、李建维、宋 西科为股东高吴王的合伙人，高吴王为公司设定的员工持股平台。除此之外，公司股东之间不存在关联 关系。公司股东所持有的公司股权权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷，亦不存在代持、委托持股或者受 托持股等情形。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王德平，男，1971年12月出生，中国籍，无境外永久居留权。2007年6月，毕业于暨南大学，博士 学历。1995年7月至2003年9月，就职于香港中旅置业有限公司，担任开发部经理。2003年10月至2010年 1月，就职于深圳市美格行房地产顾问有限公司，担任总经理。2010年3月至2016年8月，就职于有限公 司，担任执行董事兼总经理。2016年8月至今，担任股份公司董事长兼总经理。 报告期内公司的控股股东未发生变更。 （二）实际控制人情况 股份公司成立以来，王德平先生担任公司董事长兼总经理，负责公司的日常经营管理，能够对公司 的生产经营施加重大影响，为公司实际控制人。 实际控制人简历情况详见“（一）控股股东情况”。 公司实际控制人在报告期内未发生变化。 公告编号：2018-009 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行授信 招商银行股 份有限公司 深圳分行 4,000,000.00 6.96% 其中 50%存续时间为 2017 年 5 月 17 日至 2018 年 5 月 17 日;另外 50%存续时间为 2017 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 15 日 否 合计 - 4,000,000.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-009 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 王德平 董事长、总经 理 男 46 博士 2016.8 至 2019.8 是 王伟霞 董事、副总经 理 兼 业 务 总 监 女 36 专科 2016.8 至 2019.8 是 操全闯 董事、技术总 监 男 36 专科 2016.8 至 2019.8 是 李建维 董事 男 37 本科 2016.8 至 2019.8 是 宋西科 董事 男 36 本科 2016.8 至 2019.8 是 高海英 监事会主席 女 38 专科 2016.8 至 2019.8 是 王芳 监事 女 37 专科 2016.8 至 2019.8 是 钟海燕 监事 女 29 本科 2016.8 至 2019.8 是 王艳敏 财务总监 女 45 专科 2016.8 至 2019.8 是 彭姗姗 董事会秘书 女 33 硕士 2016.8 至 2019.8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股东东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王德平 董事长、总经理 6,000,000 0 6,000,000 71.86% 0 王伟霞 董事、副总经理 兼业务总监 375,000 0 375,000 4.49% 0 操全闯 董事、技术总监 375,000 0 375,000 4.49% 0 李建维 董事 375,000 0 375,000 4.49% 0 宋西科 董事 375,000 0 375,000 4.49% 0 合计 - 7,500,000 0 7,500,000 89.82% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2018-009 29 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 中高层管理人员 19 12 房地产策划人员 18 14 房产招商运营人员 18 24 房产销售人员 13 6 IT 研发人员 21 25 市场、运营 4 3 人事行政财务人员 7 5 员工总计 100 89 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科 52 48 专科 40 35 专科以下 6 4 员工总计 100 89 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司长期致力于员工与公司的共同成长与发展，逐步建立了科学完善的人力资源管理体系，追求实 现组织目标的同时，重视人才的稳定与发展，使人尽其才，事得其人，人事相宜。 1、人员变动：报告期内，公司因经营发展需要，招商运营人员和IT研发人员均有增加； 2、人才引进与招聘：公司通过招聘网站、猎头服务、自有媒体及内部推荐等多种社会招聘渠道吸 引了符合岗位需求和企业文化的人才；另一方面，通过持续的校园招聘筛选有潜力应届生作为后备力量， 为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障； 3、培训：根据公司的培训计划及岗位需求，对各层级人员多渠道的开展员工培训工作， 包括新员 工入职培训、岗位专业技术培训、管理者领导力培训、国内外项目考察、户外拓展等全方位培训。在工 作的同时，公司还鼓励员工开展丰富多彩文化及体育活动，不断提高员工的整体素质，加强整个团队凝 公告编号：2018-009 30 聚力，实现公司与员工的共同发展； 4、薪酬政策：公司按照市场化原则，努力提供业内富有竞争力的薪酬，吸纳和保留优秀人才；薪 酬体现不同岗位在决策责任、影响范围、资格要求等方面的特性；关注薪酬等外部报酬的同时，亦不能 忽略对工作的胜任感、成就感、责任感、个人成长等内部报酬；公司获得的每一个进步都和广大员工的 努力密切相关，公司发展的同时要让员工分享成功的果实； 5、需公司承担费用的离退休职工人数为零。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-009 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-009 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相 关法律、法规的要求，不断完善法人治理机构，建立现代企业制度、建立行之有效的内部控制体系，确 保公司规范化运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的 要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章 程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违 法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，公司董事会 均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予 以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职 责。 通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》 等制度进一步完善治理机制，保护股东权益，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对人事变动、对外担保、对 外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格 公告编号：2018-009 33 按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，未对《公司章程》做出修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2017年2月11日召开了第一届董事会第三次会 议,审议通过了《关于聘请亚太(集团)会计师事务 所(特殊普通合伙)为公司2016年审计机构的议 案》、《关于召开公司2017年第一次临时股东大会 的议案》; 2017年4月6日召开了第一届董事会第四次会议, 审议通过了《公司2016年度董事会工作报告》、《公 司2016年度总经理工作报告》、《公司2016年度财 务审计报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、 《公司2016年度财务决算报告》、《公司2017年度 财务预算报告》、《关于续聘亚太(集团)会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司2017年审计机构的议 案》、《关于预计2017年度公司日常性关联交易的 议案》、《关于2016年利润分配的议案》、《关于 提请召开公司2016年年度股东大会的议案》; 2017年4月12日召开了第一届董事会第五次会 议,审议通过了《关于公司拟向招商银行股份有限 公司深圳分行申请授信暨控股股东、实际控制人为 办理授信提供担保的关联交易议案》、《关于召开 公司2017年第二次临时股东大会的议案》; 2017年8月15日召开了第一届董事会第六次会 议,审议通过了《公司2017年半年度报告》。 公告编号：2018-009 34 监事会 2 2017年4月6日召开了第一届监事会第二次会议, 审议通过了《公司2016年度监事会工作报告》、《公 司2016年年度报告及摘要》、《公司2016年度财务 决算报告》、《公司2017年度财务预算报告》、《关 于2016年利润分配的议案》; 2017年8月15日召开了第一届监事会第三次会 议,审议通过了《公司2017年半年度报告》。 股东大会 3 2017 年 3 月 1 日召开了 2017 年第一次临时股 东大会, 审议通过《关于聘请亚太(集团)会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的 议案》; 2017 年4 月28日召开了2017 年第二次临时股 东大会, 审议通过《关于公司拟向招商银行股份有 限公司深圳分行申请授信暨控股股东、实际控制人 为办理授信提供担保的关联交易议案》; 2017 年 5 月 4 日召开了 2016 年年度股东大 会,审议通过《公司 2016 年度董事会工作报告》、 《公司 2016 年度监事会工作报告》、《公司 2016 年度财务审计报告》、《公司 2016 年年度报告及 摘要》、《公司 2016 年度财务决算报告》、《公 司 2017 年度财务预算报告》、《关于续聘亚太(集 团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年 审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度公司日 常性关联交易的议案》、《关于 2016 年利润分配 的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议内容均符合相关法律法规、行政法规和《公司章程》的规定，均严格依法履行各自的权利义 务，未出现不符合法律、法规的情况。 公告编号：2018-009 35 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了科学、完善的公司法人治理结 构，遵循“三会一总”议事规则，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照有关法律法规等的要 求，切实履行各自的职责和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均遵循《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对 投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。 报告期内，公司严格按照持续信息报露的规定与要求自觉履行信息披露义务，在充分保障投资者知情权 及合法权益的原则下，按规则编制并披露每期定期报告与临时报告，保证信息披露真实、准确、完整、 及时，确保投资者能够及时了解公司发展计划、生产经营、财务情况等重要信息。同时，在日常工作中 建立了通过电话、电子邮件、面谈等进行投资者互动交流的有效途径，确保公司与投资者及潜在投资者 之间畅通有效的沟通联系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力及履行职责，监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在 重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能 力，并承担相应的责任与风险。 1、公司业务独立 公司拥有完整业务流程以及独立经营能力，能独立的面向市场获取业务收入和利润。不存在影响公 司独立性的重大或频繁的关联交易，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行经营的情况， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争的情况。因此，公司业务独立。 2、公司资产独立 公司是通过有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。公司能独立完整地控制和使用公司资产。 公告编号：2018-009 36 公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况； 不存在以公司资产、权益等为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。因此，公司资产独立。 3、公司人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级 管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪 酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况。因此，公司人员独立。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，聘有专门的财务人员，建立了独立完善的财务会计核算体系和财 务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司独立在银行开户，不存在与其他企业共享一个银行账户 的情况。公司独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。公司能独立作出财务决策，不存在控股股东和实 际控制人干预本公司资金运用的情况。因此，公司财务独立。 5、公司机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策 机构、设置监事会为监督机构。公司设有业务中心、职能中心等职能部门，各职能部门分工协作，形成 有机的独立运营主体。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况。 因此，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已经建立起较为完善的内部控制制度并能够有效执行，公司的内控体系和相关制度能够适应公 司管理的要求和发展的需要，能够严格按照国家法律法规关于会计核算的规定正常开展会计核算工作， 能够严格贯彻和落实各项公司财务管理工作，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提 供合理保障。但由于内部控制固有的局限性、内部环境和外部宏观环境及政策法规的持续变化，可能导 致现有内部控制体系出现偏差，公司将根据未来经营发展的需要，按照有关法律法规的要求，持续完善 内部控制体系建设，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期 内，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情 况。 公告编号：2018-009 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字(2018)0686 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 朱海英、周铁华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）0686 号 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市汇诚行信息科技股份有限公司（以下简称“汇诚行公司”）财务报表，包括2017 年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的汇诚行公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 汇诚行公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 汇诚行公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 汇诚行公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告编号：2018-009 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇诚行公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇诚行公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇诚行公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 汇诚行公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 公告编号：2018-009 39 而，未来的事项或情况可能导致汇诚行公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：朱海英 周铁华 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 ：朱海英 周铁华 中国·北京 二零一八年 肆月贰拾叁日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 3,982,194.00 2,295,857.39 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - - 公告编号：2018-009 40 损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 13,987,393.00 10,615,946.55 预付款项 五、3 360,321.19 432,412.66 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 3,958,597.07 2,498,148.98 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 22,288,505.26 15,842,365.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、5 10,035.86 11,219.50 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、6 137,622.90 84,876.93 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 147,658.76 96,096.43 资产总计 - 22,436,164.02 15,938,462.01 流动负债： 短期借款 五、7 2,700,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 公告编号：2018-009 41 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、8 309,644.46 594,157.50 预收款项 五、9 186,350.08 56,756.88 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、10 2,361,200.43 2,300,916.40 应交税费 五、11 1,494,282.23 1,285,394.79 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、12 514,730.68 390,946.88 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 7,566,207.88 4,628,172.45 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 7,566,207.88 4,628,172.45 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、13 8,350,000.00 8,350,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、14 1,947,520.74 1,947,520.74 减：库存股 - - - 公告编号：2018-009 42 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、15 457,243.54 101,276.88 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、16 4,115,191.86 911,491.94 归属于母公司所有者权益合计 - 14,869,956.14 11,310,289.56 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 14,869,956.14 11,310,289.56 负债和所有者权益总计 - 22,436,164.02 15,938,462.01 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王艳敏会计机构负责人：王艳敏 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 34,341,483.05 27,531,072.67 其中：营业收入 五、17 34,341,483.05 27,531,072.67 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 31,167,566.42 25,227,153.16 其中：营业成本 五、17 17,074,459.73 13,330,688.60 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、18 193,904.69 300,427.65 销售费用 五、19 2,027,939.67 3,055,406.72 管理费用 五、20 11,154,385.81 8,370,134.64 财务费用 五、21 138,898.24 438.64 资产减值损失 五、22 577,978.28 170,056.91 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、23 10,404.93 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、24 391,700.00 - 公告编号：2018-009 43 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 3,576,021.56 2,303,919.51 加：营业外收入 五、25 588,876.14 855.00 减：营业外支出 五、26 50,527.68 - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 4,114,370.02 2,304,774.51 减：所得税费用 五、27 554,703.44 614,890.79 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 3,559,666.58 1,689,883.72 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 3,559,666.58 1,689,883.72 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,559,666.58 1,689,883.72 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,559,666.58 1,689,883.72 归属于母公司所有者的综合收益总 - 3,559,666.58 1,689,883.72 公告编号：2018-009 44 额 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.43 0.23 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.23 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王艳敏会计机构负责人：王艳敏 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 32,631,997.83 25,854,096.64 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、28(1) 1,108,959.41 2,073,114.99 经营活动现金流入小计 - 33,740,957.24 27,927,211.63 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,324,198.62 3,132,096.65 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,610,169.43 14,864,853.68 支付的各项税费 - 2,131,090.61 2,319,052.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、28(2) 7,563,324.89 16,205,645.97 经营活动现金流出小计 - 34,628,783.55 36,521,649.01 经营活动产生的现金流量净额 - -887,826.31 -8,594,437.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 10,404.93 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 公告编号：2018-009 45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、28(3) 1,700,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 1,710,404.93 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - - - 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、28(4) 1,700,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 1,700,000.00 - 投资活动产生的现金流量净额 - 10,404.93 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 7,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,000,000.00 7,100,000.00 偿还债务支付的现金 - 1,300,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 136,242.01 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,436,242.01 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,563,757.99 7,100,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,686,336.61 -1,494,437.38 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,295,857.39 3,790,294.77 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,982,194.00 2,295,857.39 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王艳敏会计机构负责人：王艳敏 公告编号：2018-009 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 8,350,000.00 - - - 1,947,520.74 - - - 101,276.88 - 911,491.94 - 11,310,289.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,350,000.00 - - - 1,947,520.74 - - - 101,276.88 - 911,491.94 - 11,310,289.56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 355,966.66 - 3,203,699.92 - 3,559,666.58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,559,666.58 - 3,559,666.58 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 355,966.66 - -355,966.66 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 355,966.66 - -355,966.66 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 47 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,350,000.00 - - - 1,947,520.74 - - - 457,243.54 - 4,115,191.86 - 14,869,956.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 122,448.17 - 1,397,957.67 - 2,520,405.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 122,448.17 - 1,397,957.67 - 2,520,405.84 公告编号：2018-009 48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,350,000.00 - - - 1,947,520.74 - - - -21,171.29 - -486,465.73 - 8,789,883.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,689,883.72 - 1,689,883.72 （二）所有者投入和减 少资本 2,340,000.00 - - - 4,760,000.00 - - - - - - - 7,100,000.00 1．股东投入的普通股 2,340,000.00 - - - 4,760,000.00 - - - - - - - 7,100,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 168,988.37 - -168,988.37 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 168,988.37 - -168,988.37 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 5,010,000.00 - - - -2,812,479.26 - - - -190,159.66 - -2,007,361.08 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） 2,812,479.26 - - - -2,812,479.26 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） 190,159.66 - - - - - - - -190,159.66 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 2,007,361.08 - - - - - - - - - -2,007,361.08 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 49 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,350,000.00 - - - 1,947,520.74 - - - 101,276.88 - 911,491.94 - 11,310,289.56 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王艳敏会计机构负责人：王艳敏 公告编号：2018-009 50 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2016 年 8 月 26 日经 深圳市市场监督管理局核准由深圳市汇诚行房地产顾问有限公司整体变更设立的股份有限 公司，并于同日取得深圳市市场监督管理局换发的营业执照，统一社会信用代码为 91440300552113337P，注册资本人民币 835 万元，股本 835 万股，本公司法定代表人：王德 平，公司住所：深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 2112、2115、2116。 本公司经营范围：经营电子商务（不含限制项目）；网上从事广告业务（法律、国务院规定 需另行办理广告审批的，需取得许可后方可经营）；市场调研；计算机软件、硬件及网络技 术的开发、设计、技术咨询；房地产经纪、信息咨询、物业管理；自有物业租赁；投资顾 问、投资项目策划；市场营销策划（不含证券、保险、基金、金融业务、人才中介服务及 其它限制项目）。 2、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2018 年 4 月 23 日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计 量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策参见 附注三、8 和附注三、11。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2018-009 51 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司金融资产主要系应收款项。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收账款和其他应收款等。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债为其他金融负债。 公告编号：2018-009 52 其他金融负债是指在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际 利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生 减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量 的事项。 （5）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上的 应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测 试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 公告编号：2018-009 53 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 合并范围内关联方 不计提 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3-4 年（含 4 年） 30.00 30.00 4-5 年（含 5 年） 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公家具 5.00 5.00 19.00 电子设备及其他 3.00-5.00 5.00 19.00--31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确 定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、9。 公告编号：2018-009 54 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原 先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条 件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。 9、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房 地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房 地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产 和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组 合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收 回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 公告编号：2018-009 55 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 期项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例 为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告 期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的 基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单 位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本， 是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设 定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入 当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范 围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 公告编号：2018-009 56 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提 供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当 期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提 存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 部分计入当期损益或相关资产成本。 11、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法 确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提 供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相 关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公告编号：2018-009 57 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认 收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： ①营销代理服务 本公司商业地产营销代理服务，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，于月末按 商业地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经客户 签章确认后，确认代理销售收入。 ② 顾问策划服务 本公司所提供的房地产顾问策划服务，按照完工百分比法确定合同收入和费用，资产负债 表日按已完成合同工作量占预计合同总工作量的比例确定完工进度，同时向客户提交顾问 策划合同进度情况并经客户审核认可后确认相应收入的实现。 ③招商运营服务 本公司招商运营服务，在相关服务提供后，按照合同的约定向客户传递结算清单，并经客 户签章确认后，确认收入的实现。 12、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 公告编号：2018-009 58 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 13、经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融 资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直 接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 14、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量； 否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公 允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、 公告编号：2018-009 59 报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与 资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费 用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减 相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （4）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 ②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 15、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 根据《企业会计准则第 16 号一一政府补助》（2017），政府 补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与 资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关 资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分 配，财政将贴息资金直接拨付给企业的，企业应当将对应 的贴息冲减相关借款费用，并修改了政府补助的列报项 目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年 取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需 提供比较信息。 本公司已按要求执行上述企业会计准则，将 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间发生的与公司日常相关的政府 补助从“营业外收入”调整至“其他收益”391,700.00 元，对于 以前期间的财务报表不予追溯调整。 ①其他收益 ②营业外收入 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部新制定的《企业 会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 ①持有待售资产 ②持有待售负债 本公司编制财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），将原列报于 “营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损 失变更为列报于“资产处置收益”。 ①营业外收入 ②营业外支出 ③资产处置收益 公告编号：2018-009 60 （2）重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 适用税率% 增值税 应税收入 6.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 2、税收优惠及批文 本公司由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税 务局联合认定为高新技术企业，并且于 2017 年 8 月 17 日取得国家高新技术企业证书。本公 司在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间内享受企业所得税税率 15%的优惠。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 -- -- 银行存款 3,982,194.00 2,295,857.39 合计 3,982,194.00 2,295,857.39 说明：期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 14,738,697.26 100.00 751,304.26 5.10 13,987,393.00 其中：账龄组合 14,738,697.26 100.00 751,304.26 5.10 13,987,393.00 公告编号：2018-009 61 组合小计 14,738,697.26 100.00 751,304.26 5.10 13,987,393.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合计 14,738,697.26 100.00 751,304.26 5.10 13,987,393.00 应收账款按种类披露（续） 种类 期初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 10,835,710.35 100.00 219,763.80 2.03 10,615,946.55 其中：账龄组合 10,835,710.35 100.00 219,763.80 2.03 10,615,946.55 组合小计 10,835,710.35 100.00 219,763.80 2.03 10,615,946.55 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合计 10,835,710.35 100.00 219,763.80 2.03 10,615,946.55 说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 9,379,205.21 63.64 93,792.05 1.00 9,285,413.16 1-2 年（含 2 年） 4,343,862.05 29.47 434,386.21 10.00 3,909,475.84 2-3 年（含 3 年） 815,630.00 5.53 163,126.00 20.00 652,504.00 3-4 年（含 4 年） 200,000.00 1.36 60,000.00 30.00 140,000.00 合计 14,738,697.26 100.00 751,304.26 5.10 13,987,393.00 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续） 账龄 期初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 9,820,080.35 90.62 98,200.80 1.00 9,721,879.55 1-2 年（含 2 年） 815,630.00 7.53 81,563.00 10.00 734,067.00 2-3 年（含 3 年） 200,000.00 1.85 40,000.00 20.00 160,000.00 合计 10,835,710.35 100.00 219,763.80 2.03 10,615,946.55 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2018-009 62 本期计提坏账准备金额 531,540.46 元。 （3）实际核销的应收账款情况 本期无核销应收账款的情况。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 劳务费 6,064,376.00 1 年以内 （含 1 年） 41.15 60,643.76 第二名 劳务费 3,636,690.84 1-2 年（含 2 年） 24.67 363,669.08 第三名 劳务费 1,631,416.00 1 年以内 （含 1 年） 11.07 16,314.16 第四名 劳务费 454,419.20 1-2 年（含 2 年） 3.08 45,441.92 第五名 劳务费 332,567.90 1 年以内 （含 1 年） 2.26 3,325.68 合计 -- 12,119,469.94 -- 82.23 489,394.60 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 360,321.19 100.00 432,412.66 100.00 合计 360,321.19 100.00 432,412.66 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 预付款项 期末余额 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 第一名 旅游费 100,000.00 1 年以内 （含 1 年） 27.75 第二名 培训费 65,000.00 1 年以内 （含 1 年） 18.04 第三名 审计费 60,000.00 1 年以内 （含 1 年） 16.65 第四名 房租 58,759.00 1 年以内 （含 1 年） 16.31 第五名 考察费 26,800.00 1 年以内 （含 1 年） 7.44 公告编号：2018-009 63 合计 -- 310,559.00 -- 86.19 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 4,124,778.81 100.00 166,181.74 4.03 3,958,597.07 其中：账龄组合 4,124,778.81 100.00 166,181.74 4.03 3,958,597.07 组合小计 4,124,778.81 100.00 166,181.74 4.03 3,958,597.07 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 4,124,778.81 100.00 166,181.74 4.03 3,958,597.07 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 2,617,892.90 100.00 119,743.92 4.57 2,498,148.98 其中：账龄组合 2,617,892.90 100.00 119,743.92 4.57 2,498,148.98 组合小计 2,617,892.90 100.00 119,743.92 4.57 2,498,148.98 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 2,617,892.90 100.00 119,743.92 4.57 2,498,148.98 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 3,685,902.74 89.36 36,859.03 1.00 3,649,043.71 1-2 年（含 2 年） 325,565.07 7.89 32,556.51 10.00 293,008.56 2-3 年（含 3 年） 20,681.00 0.50 4,136.20 20.00 16,544.80 公告编号：2018-009 64 3-4 年（含 4 年） -- -- -- -- -- 4-5 年（含 5 年） -- -- -- -- -- 5 年以上 92,630.00 2.25 92,630.00 100.00 -- 合计 4,124,778.81 100.00 166,181.74 4.03 3,958,597.07 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款（续） 账龄 期初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 2,504,581.90 95.67 25,045.82 1.00 2,479,536.08 1-2 年（含 2 年） 20,681.00 0.79 2,068.10 10.00 18,612.90 2-3 年（含 3 年） -- -- -- -- -- 3-4 年（含 4 年） -- -- -- -- -- 4-5 年（含 5 年） -- -- -- -- -- 5 年以上 92,630.00 3.54 92,630.00 100.00 -- 合计 2,617,892.90 100.00 119,743.92 4.57 2,498,148.98 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 46,437.82 元。 （3）本年度无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 887,127.81 898,667.90 往来款 56,000.00 50,000.00 保证金 3,008,000.00 1,538,000.00 房屋押金 173,651.00 131,225.00 合计 4,124,778.81 2,617,892.90 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 保证金 3,000,000.00 1 年以内（含 1 年） 72.73 30,000.00 公告编号：2018-009 65 第二名 备用金 196,315.82 1 年以内（含 1 年） 4.76 1,963.16 第三名 房屋押金 113,311.00 详见说明 2.75 96,766.20 第四名 备用金 82,038.00 1-2 年（含 2 年） 1.99 8,203.80 第五名 备用金 79,750.00 详见说明 1.93 3,525.43 合计 -- 3,471,414.82 -- 84.16 140,458.59 说明：应收第三名款项 113,311.00 元全部为租房押金，其中 2-3 年 20,681.00 元、5 年以 上 92,630.00 元；应收第五名款项 79,750.00 元为备用金，其中 1 年以内 49,439.66 元、1-2 年 30,310.34 元。 （6）本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 5、固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公家具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 164,993.87 17,189.00 182,182.87 2.本期增加金额 -- -- -- （1）购置 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- 4.期末余额 164,993.87 17,189.00 182,182.87 二、累计折旧 1.期初余额 154,633.47 16,329.90 170,963.37 2.本期增加金额 1,183.64 -- 1,183.64 （1）计提 1,183.64 -- 1,183.64 3.本期减少金额 -- -- -- 4.期末余额 155,817.11 16,329.90 172,147.01 三、减值准备 -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 9,176.76 859.10 10,035.86 2.期初账面价值 10,360.40 859.10 11,219.50 （2）本期计提折旧额 1,183.64 元。 公告编号：2018-009 66 （3）期末无暂时闲置的固定资产。 6、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 917,486.00 137,622.90 339,507.72 84,876.93 合计 917,486.00 137,622.90 339,507.72 84,876.93 7、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 2,700,000.00 -- 合计 2,700,000.00 -- （2）短期借款的其他说明 2017 年 4 月 14 日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为“2017 年小金四字第 0717240668 号”的授信协议，借款金额 4,000,000.00 元，同时签订编号为“2017 年小金四字第 0717240668-1 号”、“2017 年小金四字第 0717240668-2 号”的保证合同，由王德平、唐丽提供连 带责任保证，保证金额 4,000,000.00 元。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司已归还借款 1,300,000.00 元，借款余额 2,700,000.00 元。 8、应付账款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1年） 266,644.46 86.11 551,157.50 92.76 1-2年（含2年） -- -- -- -- 2-3年（含3年） -- -- 43,000.00 7.24 3年以上 43,000.00 13.89 -- -- 合计 309,644.46 100.00 594,157.50 100.00 （2）按债权人归集的应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 账龄 内容 公告编号：2018-009 67 第一名 99,984.00 1 年以内（含 1 年） 代理销售佣金 第二名 80,000.00 1 年以内（含 1 年） 代理销售佣金 第三名 57,800.00 1 年以内（含 1 年） 代理销售佣金 第四名 43,000.00 3 年以上 信息服务费 第五名 11,105.00 1 年以内（含 1 年） 代理招商佣金 合计 291,889.00 -- -- （3）期末无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 9、预收款项 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1年） 186,350.08 100.00 56,756.88 100.00 合计 186,350.08 100.00 56,756.88 100.00 说明：按债权人归集的预收款项期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 账龄 内容 第一名 180,000.00 1 年以内（含 1 年） 招商月服务费 第二名 6,350.08 1-2 年（含 2 年） 会员费 合计 186,350.08 -- -- 10、应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,300,916.40 14,349,270.73 14,288,986.70 2,361,200.43 离职后福利-设定提存计划 -- 321,182.73 321,182.73 -- 合计 2,300,916.40 14,670,453.46 14,610,169.43 2,361,200.43 （1）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,300,916.40 12,989,704.08 12,929,420.05 2,361,200.43 职工福利费 -- 1,001,283.99 1,001,283.99 -- 社会保险费 -- 129,835.71 129,835.71 -- 其中：1．医疗保险费 -- 112,310.94 112,310.94 -- 2．工伤保险费 -- 6,305.12 6,305.12 -- 3．生育保险费 -- 11,219.65 11,219.65 -- 住房公积金 -- 108,312.00 108,312.00 -- 公告编号：2018-009 68 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工会经费和职工教育经费 -- 120,134.95 120,134.95 -- 其他短期薪酬 -- -- -- -- 合计 2,300,916.40 14,349,270.73 14,288,986.70 2,361,200.43 （2）设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 离职后福利 -- 321,182.73 321,182.73 -- 其中：1．基本养老保险费 -- 301,185.80 301,185.80 -- 2．失业保险费 -- 19,996.93 19,996.93 -- 合计 -- 321,182.73 321,182.73 -- 11、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 383,597.49 492,382.30 增值税 909,609.89 591,830.10 营业税 -- 9,337.50 城市维护建设税 66,639.03 41,234.63 教育费附加 28,623.55 17,731.67 地方教育费附加 18,992.86 11,721.61 个人所得税 86,819.41 121,119.39 堤围费 -- 37.59 合计 1,494,282.23 1,285,394.79 12、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1年以内（含1年） 195,886.54 90,047.88 1-2 年（含 2 年） 17,945.14 899.00 2-3 年（含 3 年） 899.00 300,000.00 3 年以上 300,000.00 -- 合计 514,730.68 390,946.88 说明：按债权人归集的其他应付款期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 账龄 内容 第一名 300,000.00 3 年以上 项目保证金 公告编号：2018-009 69 单位名称 金额 账龄 内容 第二名 48,705.00 1 年以内（含 1 年） 往来款 第三名 48,705.00 1 年以内（含 1 年） 往来款 第四名 33,750.43 1 年以内（含 1 年） 往来款 第五名 20,250.00 1 年以内（含 1 年） 职工教育经费 合计 451,410.43 -- -- 13、股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 王德平 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 李建维 375,000.00 -- -- 375,000.00 宋西科 375,000.00 -- -- 375,000.00 王伟霞 375,000.00 -- -- 375,000.00 操全闯 375,000.00 -- -- 375,000.00 深圳市德宇海企业管理有限合 伙企业（有限合伙） 425,000.00 -- -- 425,000.00 深圳市高吴王企业管理有限合 伙企业（有限合伙） 425,000.00 -- -- 425,000.00 合计 8,350,000.00 -- -- 8,350,000.00 说明：上述出资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 8 月 8 日出具“亚 会 B 验字（2016）0599 号”验资报告予以验证。 14、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,947,520.74 -- -- 1,947,520.74 合计 1,947,520.74 -- -- 1,947,520.74 15、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 101,276.88 355,966.66 -- 457,243.54 合计 101,276.88 355,966.66 -- 457,243.54 说明：本年度盈余公积增加原因是根据账面净利润的 10%计提法定盈余公积金形成。 16、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上年年末未分配利润 911,491.94 1,397,957.67 公告编号：2018-009 70 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后年初未分配利润 911,491.94 1,397,957.67 加：本年归属于母公司所有者的净利润 3,559,666.58 1,689,883.72 减：提取法定盈余公积 355,966.66 168,988.37 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 应付其他权益持有者的股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 其他利润分配 -- 2,007,361.08 年末未分配利润 4,115,191.86 911,491.94 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母 公司的金额 -- -- 17、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 34,341,483.05 27,531,072.67 其他业务收入 -- -- 主营业务成本 17,074,459.73 13,330,688.60 其他业务成本 -- -- 说明：本公司主营业务收入、成本分行业、分产品列示如下： （1） 主营业务（分行业） 行业（或：业务）名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 商业地产服务 34,341,483.05 17,074,459.73 27,531,072.67 13,330,688.60 （2） 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 策划顾问 3,496,981.06 1,509,146.46 4,521,698.03 2,215,498.11 营销代理 22,925,502.72 10,823,336.77 17,069,493.77 7,890,223.31 招商运营 7,918,999.27 4,741,976.50 5,939,880.87 3,224,967.18 合计 34,341,483.05 17,074,459.73 27,531,072.67 13,330,688.60 公告编号：2018-009 71 （3）本期前五大客户明细 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 13,223,322.49 38.51 第二名 7,057,433.77 20.55 第三名 1,505,660.33 4.38 第四名 1,469,967.28 4.28 第五名 1,434,977.54 4.18 合计 24,691,361.41 71.90 18、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 -- 114,395.62 城市维护建设税 109,838.33 109,531.10 教育费附加 47,073.59 45,894.49 地方教育费附加 31,382.38 30,606.44 印花税 5,610.39 -- 合计 193,904.69 300,427.65 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 19、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 237,862.38 298,439.40 广告费 164,829.89 924,186.68 佣金 1,206,853.04 1,370,266.92 其他 418,394.36 462,513.72 合计 2,027,939.67 3,055,406.72 说明：本期广告费用大幅减少，主要系 2016 年公司个别项目完成时间较为紧迫，公司为之投放 了大量的广告。 20、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,510,513.16 2,423,837.63 办公费 571,710.16 1,759,410.31 公告编号：2018-009 72 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 751,593.04 712,382.79 业务招待费 354,491.20 292,442.22 房租及物业管理费 386,937.96 180,170.61 水电费 44,158.56 76,736.01 折旧费 176.92 331.00 咨询服务费 330,706.16 333,300.97 外包服务费 1,994,451.51 1,001,376.13 上市费 797,600.29 677,102.04 代理服务费 -- 444,000.00 研发费用 3,389,328.40 -- 其他 22,718.45 469,044.93 合计 11,154,385.81 8,370,134.64 说明：本期办公费、房租以及水电费大幅减少，主要原因系上期本公司拓展咱家铺子项目，在 深圳各地开设办公地点，导致办公费增加；本年度咱家铺子项目大幅收缩，大量办公室退 租。研发费用增加的原因主要系公司开展品牌网站、办公自动化系统等研发项目。 21、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 136,242.01 -- 减：利息收入 4,599.47 6,703.89 手续费 7,255.70 7,142.53 合计 138,898.24 438.64 说明：本年度利息支出增加主要系本年度新增贷款所致。 22、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 577,978.28 170,056.91 合计 577,978.28 170,056.91 23、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 10,404.93 -- 公告编号：2018-009 73 合计 10,404.93 -- 24、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 电子商务专项资金补贴 391,700.00 -- 全部计入 合计 391,700.00 -- -- 25、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 新三板挂牌补助 500,000.00 -- 全部计入 其他 88,876.14 855.00 全部计入 合计 588,876.14 855.00 -- 26、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 1,477.68 -- 全部计入 罚款 300.00 -- 全部计入 其他 48,750.00 -- 全部计入 合计 50,527.68 -- -- 说明：营业外支出-其他项目的构成是由于公司租入房屋，本年退租而导致预付款无法收回的支 出。 27、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 607,449.41 657,405.02 递延所得税调整 -52,745.97 -42,514.23 合计 554,703.44 614,890.79 28、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 4,599.47 6,703.89 往来款及其他 1,104,359.94 2,066,411.10 公告编号：2018-009 74 合计 1,108,959.41 2,073,114.99 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现的营业费用、管理费用及 营业外支出 6,049,183.28 8,702,933.33 支付的往来款 1,506,885.91 7,495,570.11 银行手续费 7,255.70 7,142.53 合计 7,563,324.89 16,205,645.97 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品到期收回 1,700,000.00 -- 合计 1,700,000.00 -- （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 1,700,000.00 -- 合计 1,700,000.00 -- 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,559,666.58 1,689,883.72 加：资产减值准备 577,978.28 170,056.91 固定资产折旧 1,183.64 8,051.98 无形资产摊销 -- -- 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -- -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 136,242.01 -- 投资损失（收益以“－”号填列） -10,404.93 -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -52,745.97 -42,514.23 公告编号：2018-009 75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -- -- 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,337,781.35 -5,721,567.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 238,035.43 -4,698,347.78 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -887,826.31 -8,594,437.38 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,982,194.00 2,295,857.39 减：现金的期初余额 2,295,857.39 3,790,294.77 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 1,686,336.61 -1,494,437.38 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,982,194.00 2,295,857.39 其中：库存现金 -- -- 可随时用于支付的银行存款 3,982,194.00 2,295,857.39 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 3,982,194.00 2,295,857.39 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 无。 2、本公司的子公司情况 无。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 公告编号：2018-009 76 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 王德平 实际控制人、股东、董事长、总经理 李建维 股东、董事 宋西科 股东、董事 操全闯 股东、董事 王伟霞 股东、副总经理 王芳 监事 高海英 监事会主席 钟海燕 职工监事 彭姗姗 董事会秘书 王艳敏 财务总监 唐丽 王德平配偶 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业（有限合伙） 股东 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业（有限合伙） 股东 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 无。 （2）关联托管、承包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 币种 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已 经履行完毕 王德平、唐丽 本公司 人民币 2,000,000.00 2017-5-17 2020-5-17 否 王德平、唐丽 本公司 人民币 2,000,000.00 2017-6-15 2020-6-15 否 （5）关联方资金拆借情况 关联方名称 期初余额 本期拆入 本期归还 期末余额 公告编号：2018-009 77 王德平 -- 288,058.67 239,353.67 48,705.00 合计 -- 288,058.67 239,353.67 48,705.00 （6）关联方资金占用情况 无。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 无。 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 科目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李建维 44,850.01 3,351.00 34,850.01 348.50 其他应收款 宋西科 -- -- 82,000.00 820.00 其他应收款 王艳敏 -- -- 7,760.00 77.60 其他应收款 操全闯 33,913.00 339.13 -- -- 其他应收款 高海英 -- -- 36,162.00 361.62 （2）应付关联方款项 科目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王德平 48,705.00 -- 其他应付款 唐丽 48,705.00 -- 其他应付款 王伟霞 1,882.30 1,882.30 其他应付款 王艳敏 33,750.43 -- 其他应付款 高海英 11,138.00 -- 其他应付款 操全闯 -- 33,042.00 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 公告编号：2018-009 78 八、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 23 日（董事会批准报告日）止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事 项。 九、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 -- -- 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 891,700.00 -- 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 10,404.93 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债产生的公允价值变动损益 -- -- 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 公告编号：2018-009 79 对外委托贷款取得的损益 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,348.46 855.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 非经常性损益总额 940,453.39 855.00 减：非经常性损益的所得税影响数 141,068.01 213.75 非经常性损益净额 799,385.38 641.25 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -- -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 799,385.38 641.25 2、加权平均净资产收益率 报告期利润 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 27.19% 23.86% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 21.09% 23.85% 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 2018 年 4 月 25 日 公告编号：2018-009 80 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 2112