870720_2018_赣通通信_2018年年度报告_2019-04-29.txt

公告编号：2019-005 赣 通 通 信 NEEQ : 870720 赣通通信股份有限公司 Gantong Communication Co., Ltd. 年度报告 2018 公告编号：2019-005 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 02 月,公司获得“2017 年 度中国铁塔江西分公司最佳合作伙 伴”的称号，为后期公司业务发展赢得 了良好声誉。 2018 年上半年度,公司成功入围 四川铁塔和甘肃移动两个省份的通信 技术服务市场 ，完成了公司 3 个省 外业务的开拓目标，为下一阶段开拓 省外市场打开了局面。 2018 年上半年，公司中标了江西 移动、江西铁塔、甘肃移动、四川铁塔、 河南联通等各类项目，共计中标金额 约 2.5 亿元 ，为完成年度业绩目标打 下了基础。 2018 年 06 月，公司注册资本由 3000 万元增加至 5001 万元；公司名 称由“江西赣通通信股份有限公司”变 更为“赣通通信股份有限公司”，为公 司立足江西，走向全国的奋斗目标提 供了硬实力条件。 2018 年 9 月，公司评选为“第三 届金号角奖--2018 最具投资价值新三 板公司”； 2018 年 12 月，公司在挖贝网新 三板年度评选活动中荣获“2018 年年 度优秀企业”称号； 2018 年年底，公司荣获江西移动 颁发的“2018 年优秀合作单位”荣誉 称号。 截止公告期内，公司已成功开拓 河南移动和联通、甘肃移动、四川移动 和铁塔、湖南移动和铁塔、浙江移动和 联通、贵州移动及上海移动 7 个省外 市场，2018 年全年至本公告期，新中 标金额约 9 亿元，未来三年公司业绩 可期。 公告编号：2019-005 目录 第一节 声明与提示 .......................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 ................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................. 32 第九节 行业信息 ........................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 ................................................. 35 第十一节 财务报告 ......................................................... 43 公告编号：2019-005 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、赣通通信、 股份公司 指 赣通通信股份有限公司 控股股东 指 刘皓琼 实际控制人 指 刘皓琼、陶秀兰 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 赣通通信股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 股东大会 指 赣通通信股份有限公司股东大会 董事会 指 赣通通信股份有限公司董事会 监事会 指 赣通通信股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 海通证券 指 海通证券股份有限公司 《公司章程》 指 《赣通通信股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-005 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘皓琼、主管会计工作负责人周志强及会计机构负责人（会计主管人员）彭美凤保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务区域集中、重大客户依赖及客户 采购政策调整的风险 报告期内，公司的业务大部分还是集中在江西省区域，主 要客户为江西省内的通信运营商（主要是中国移动通信集团江 西有限公司及中国铁塔股份有限公司在江西省内各级子公司 或分公司），报告期内公司实收的销售收入金额为 22,220.78 万 元，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 99.30%， 客户集中度较高，存在重大客户依赖。客户的采购政策会根据 其集团公司总体运营目标和方针政策的变化而不断调整，通信 技术服务合同期限一般为一到两年，合同结束后都需要重新进 行招投标。公司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制定部 门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对 措施以确保公司能够持续满足通信运营商及中国铁塔的入围 标准和招投标条件。但是，若公司未来不能及时根据主要客户 采购政策的变化而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展 和运营管理带来一定的风险。 技术升级不及时的风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要 求较高的业务。随着第五代移动通信技术以及后续更高级通信 技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高要求。为 公告编号：2019-005 了满足客户的需要、提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、 网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入 和人员培训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如 果公司不能准确把握行业技术进步发展趋势，或不能及时提高 主流通信技术的应用能力，则很可能无法满足客户和市场发展 的需求，从而影响公司原有的市场份额，阻碍公司业务的进一 步发展。 市场价格竞争激烈，存在毛利率下降 的风险 报告期内，公司实现的毛利率为 25.18%，2018 年年度较 2017 年年度毛利率增加 0.46%，虽然 2018 年年度较 2017 年年 度毛利率有所增加，但幅度较小，主要是由于市场竞争激烈； 同时电信运营商自身的市场竞争加剧，运营商自身盈利能力下 降；公司主要客户存在缩减成本开支的压力，且处于较为强势 的议价地位，公司市场竞争议价能力处于相对弱势；造成公司 以更低的价格应对市场的竞争，同时劳务成本逐年增长，进一 步压缩公司的利润空间，存在毛利率下降的风险。 劳务外协成本加大和项目质量控制风 险 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、 非技术性的劳动力的人力需求，部分工序需交由劳务外协方完 成。报告期内公司总成本金额为 16,626.52 万元，其中采购劳 务外协成本为 14,165.29 万元，占当期主营业务成本的比例为 85.19%；劳务外协成本支出不断增长，占主营业务成本的比重 不断提升，主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成 本上升所致。随着我国人工成本的不断提高，如果公司不能很 好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协参与项目的质量控 制，可能会给公司的经营带来一定风险。 应收账款余额较大的风险 公司的应收账款账面价值为 32,205.65 万元，占总资产比例 为 70.37%。公司的客户主要为江西省内的通信运营商和中国 铁塔在江西的各级子公司或分公司，均具有良好的信誉，公司 应收账款产生坏账的风险较低。但随着公司销售的不断增长， 未来各期应收账款的金额有可能随之上升，将给公司带来一定 的营运资金压力并可能导致坏账风险。 资产负债率较高及运营资金不足的风 险 2018 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 83.51%，短期银行 借款为 18,300.00 万元，长期银行借款已还清。虽然公司具有 良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在 归还到期贷款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司 短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风 险。通信网络工程建设服务及通信网络技术服务目前为公司的 主要业务，充足的货币资金储备是公司成功实施各类项目的必 备条件之一，通信网络工程建设项目在投标、中标、开工、完 工阶段均对货币资金有较大的需求，同时存在大量的项目垫付 款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智力密集型行业， 技术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主要 由现金、应收账款和预付账款等流动资产组成，以上述资产结 构向银行质押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运 营资金不足导致业务规模不能快速增长的风险。 公告编号：2019-005 公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构， 完善了企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成 立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一定周期 的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐 渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，都 将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能 因公司治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发 展的风险。 税收优惠变动的风险 2018 年 08 月 13 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省 财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局核发的《高新 技术企业证书》（GR201836000654），有效期至 2021 年 8 月 13 日。2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日企业所得税 已减按 15%税率征收，如果证书到期后未能按时通过复审，则 公司将按照 25%的税率缴纳企业所得税，导致企业所得税增 加，将对公司的税后利润产生一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-005 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 赣通通信股份有限公司 英文名称及缩写 Gantong Communication Co.,Ltd./Gantong Communication 证券简称 赣通通信 证券代码 870720 法定代表人 刘皓琼 办公地址 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业园） 99#楼一单元 1 层 101 号房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈虹 职务 董事会秘书 电话 0791-87338888 传真 0791-87338888-8832 电子邮箱 13707919560@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌 佳海产业园）99#楼 赣通通信股份有限公司 330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 23 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 通信网络工程服务、通信网络技术服务、信息化业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 50,010,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 刘皓琼 实际控制人及其一致行动人 刘皓琼、陶秀兰 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91360100739151608E 否 注册地址 江西省南昌市南昌高新技术产 业开发区天祥大道 2799 号（南 否 公告编号：2019-005 昌佳海产业园）99#楼一单元 1 层 101 号房 注册资本 50,010,000.00 是 注册资本与总股本一致。 注：2018 年 5 月，公司进行了 2017 年度权益分派，以未分配利润派送红股及资本公积转增股本 的形式，共计转增（送）股 20,010,000 股，公司总股本由原 30,000,000 股增加至 50,010,000 股，目 前公司注册资本工商变更登记已办理完毕。 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号海通证券大厦 3008 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李晓梅、李国平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司原副总经理雷泽军先生因个人发展原因，于 2019 年 03 月 05 日向董事会提出辞职的报告， 辞职后不再担任公司其他职务（详见临时公告编号：2019-003）。 公司于 2018 年 12 月 11 日召开了第一届董事会第二十一次会议（详见临时公告编号：2018-053）， 并于 2019 年 1 月 10 日召开了 2019 年第一次临时股东大会（详见临时公告编号：2019-001），审议表 决通过了关于公司主办券商由东北证券股份有限公司变更为海通证券股份有限公司等议案。同时，于 2019 年 1 月 31 日披露了变更持续督导主办券商的公告（公告编号：2019-002）。 公告编号：2019-005 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 222,207,766.59 171,161,522.34 29.82% 毛利率% 25.18% 24.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,466,715.44 11,311,906.42 36.73% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 14,657,247.31 10,455,886.32 40.18% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 22.40% 20.32% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 21.22% 18.78% - 基本每股收益 0.39 0.38 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 439,153,309.48 339,393,041.37 29.39% 负债总计 362,361,983.23 277,932,699.85 30.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 76,791,326.25 61,324,610.81 25.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 2.04 -24.51% 资产负债率%（母公司） 82.83% 82.35% - 资产负债率%（合并） 82.51% 81.89% - 流动比率 102.52% 109.30% - 利息保障倍数 2.66 2.29 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,170,713.59 -1,918,729.40 - 应收账款周转率 0.80 0.95 - 存货周转率 11,854.40 1,418.43 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 29.39% 37.72% - 营业收入增长率% 29.82% 23.12% - 净利润增长率% 36.73% -23.98% - 五、 股本情况 公告编号：2019-005 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,010,000 30,000,000 66.70% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,524.71 非经常性损益合计 937,475.29 所得税影响数 146,186.34 少数股东权益影响额（税后） -18,179.18 非经常性损益净额 809,468.13 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用单位：元 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 15,362,137.51 7,568,871.27 研发费用 7,793,266.24 公告编号：2019-005 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业-6520 信息系统集成服务”，是一家提供通信技术及 信息化业务服务的高新技术企业，专注为用户提供信息技术解决方案的综合服务商。拥有《通信工程 施工总承包二级资质》、《建筑工程施工总承包三级资质》、《施工劳务不分等级资质》及《安全生产许 可证》、《信息通信网络系统集成企业服务能力甲级》、《通信用户管线建设企业资质》及《安全生产合 格证》、《用户管线领域、运维服务领域、施工领域、系统集成领域 AAA 级企业行业信用等级证书》、 《承装（修、试）电力设施许可证》、《江西省安防工程企业设计施工维护能力证书》、《防雷工程专业 设计资质证书》及《防雷工程专业施工资质证书》等资质。公司主要为通信运营商提供包括核心网、 无线网、传输网等全网络层次的通信网络技术服务和通信网络工程等服务。 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移 动铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、电子与智能化、城市轨道通信网络建设、智慧城 市信息化业务等方面。 公司在“科技创新、服务一流”的经营理念指导下，现已发展为一体多元化现代企业。公司在不断 发展过程中，开拓了智慧城市、智慧粮仓、智慧旅游、软件开发、天网雪亮工程等信息化业务，为客 户提供信息系统软件开发、系统解决方案等综合信息技术服务。 1、采购模式 （1）原材料和设备采购：公司与中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔等运营商合作代维项 目时，原料、设备及配件基本由对方提供，零星辅料由公司指定供应商，直接发送至项目现场，不进 入公司仓库，定期与公司进行结算。公司在开展通信网络工程服务时，需要的原材料有镀锌钢管、铁 附件、电缆等；需要的设备主要有 ICT 设备、仪器仪表、油机、服务器、电脑、电视机等。公司目前 有完善的采购流程和采购管理制度，采购人员按照工程要求向原材料或设备供应商提供指标参数，根 据每个项目情况确定采购种类及数量。 （2）劳务采购：由于通信技术服务存在阶段性特征，部分项目短期内需要大量的简单施工劳动力， 目前公司的职工数量难以与业务量随时保持一致，公司根据业务开展情况向劳务服务公司采购劳务服 务，将项目中部分非核心的、简单的工序交由劳务外协方完成，公司按照实际完工工作量与劳务外协 方进行结算。公司采购的劳务服务在公司整个业务流程中处于辅助环节，可替代性较强，市场该类劳 务服务供应充足，公司不存在对单一劳务服务提供方的重大依赖。 2、研发模式 公司向中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔江西、河南、甘肃、四川、湖南辖区内的分公司 提供通信网络维护服务、通信网络优化服务及通信网络工程服务。公司在投标各项目之前，进行调研， 对于甲方的项目资质及技术要求由相应的专家人员做详细了解。在了解项目所需技术后，公司研发部 门根据项目需求做技术研发，完成软件系统及模块需求的设计、编码和测试工作，软件研发后上线试 运行，试运行无问题后上线应用于项目施工过程中。公司通过目前已形成的调研－研发－服务的产业 链模式，可以确保研发成果可以促进公司的良性发展。 3、服务模式 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移 动铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、建筑智能化、城市轨道通信网络建设等方面。公 司主要通过招投标方式从通信运营商和铁塔公司获取业务，公司经过各通信服务领域的专业化经验积 公告编号：2019-005 累和跨专业综合服务的实践，已具备一体化综合服务能力，为运营商提供通信网络建设服务、通信网 络维护与优化服务，实现全方位、多元化的通信技术综合服务。能够有效的提供“交钥匙工程”，在客 户提出需求后，进行方案设计、施工，再交付给客户使用，并负责后续维护，实现工维一体化。 报告期末至年度报告披露日期间，公司取得“用户管线领域、运维服务领域、施工领域、系统集成 领域 AAA 级企业行业信用等级证书”，该系列证书的取得有助于公司品牌形象提升，对公司今后招投 标、争取政策支持、商务合作都有积极作用。 4、盈利模式 目前，公司的主要收入来源为通信网络工程服务及通信网络技术服务两方面。公司在进行通信网络 工程服务时，公司负责投标、整体工程方案的设计、测试、验收等主体工程环节的管理工作。由于该 类项目工程量大、工程时间长、人工消耗大，同时涉及许多问题需要当地协调，因此公司在与甲方协 商一致的情况下，向劳务公司采购部分劳务。公司在通信网络工程项目上主要通过强化预算管理、保 证质量的情况下严格控制成本，提升项目的毛利水平，增强公司的盈利能力。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年度公司实现营业收入金额为 22,220.78 万元，同比上年增长 29.82%；2018 年度完成净利 润 1,539.58 万元，同比上年度增长了 38.47%；报告期内公司总资产为 43,915.33 万元，同期增长 34.84%，每股净资产 1.54 元，基本每股收益 0.38 元。 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面，由于行业的特殊 性，客户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；公司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制 定部门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公司能够持续满足通信 运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件，维持现有的客户及业务持续稳定发展。 公司一直致力服务于各大通信运营商，2018 年度除稳固江西省内市场外，也加大了省外市场的开 拓，截止年报公告日期，公司已经成功开拓河南移动和联通、甘肃移动、四川移动和铁塔、湖南移动 和铁塔、浙江移动和联通、贵州移动、上海移动市场。 未来两年公司将从两个方面开拓业务： 1、 立足江西，布局全国，稳固现有市场业务，重点开拓广东、湖北、江苏、陕西等地业务； 2、 加强业务创新发展，开拓通信信息化领域业务。为加强信息化产业的研究与市场开拓，公司 已对全资子公司江西歌拉普科技有限公司增资，加大研发生产能力，为信息化业务的开展加大人财物 的投入，在报告期内，公司已成功开拓江西省移动南昌天网（雪亮工程）采购项目。未来将在智慧城 公告编号：2019-005 市、智慧城管、智慧赣粮、智慧教育、智慧检务和智慧医疗等业务方面有所突破。 （二） 行业情况 公司处于通信软件和信息技术服务行业，2006 年，国家发布《信息产业科技发展“十一五”规划 和 2020 年中长期规划纲要》，将网络和通信技术、信息技术应用列为未来 5-15 年发展的重点。根据 这一发展纲要，国家面向重大应用，实现重点领域的技术突破，根据数字化、网络化、智能化总体趋 势，面向宽带通信网、数字电视网、下一代互联网等信息基础设施建设和信息资源开发利用等国家信 息化建设与重大应用，推进“三网融合”，在数字化音视频、新一代移动通信、高性能计算机及网络设 备等领域，实现核心技术与关键产品的突破。在国家系列方针政策指引下，我国电信服务行业实现了 持续快速健康的发展，成为带动国民经济增长的重要引擎。 工信部《信息通信行业发展规划（2016－2020 年）》，提出到 2020 年，信息通信基础设施累计投 资 2 万亿元,行业投资力度比较大。结合目前我国网络建设整体情况和《信息通信行业发展规划（2016 －2020 年）》，提升基础设施建设仍是重中之重。发改委和工信部在 2016 年底印发《信息基础设施重 大工程建设三年行动方案》，2016-2018 年信息基础设施建设共需投资 1.2 万亿元，并拟重点推进骨干 网、城域网、固定宽带接入网、移动宽带接入网、国际通信网和应用基础设施建设项目 92 项，设计总 投资 9022 亿元。 中国信息通信研究院预测，2020 年至 2030 年 10 年网络总投资将达 4110 亿美元，约合 2.8 万亿 元，是 4G 网络的 3.5 倍。2016-2018 年计划新增 200 万个 4G 基站，则 2016-2018 年将分别新增 111 万，68 万、21 万。截止 2016 年，三大运营商 4G 基站保有量到达 314 万个（中国移动 151 万个、中国 电信 89 万个、中国联通 73.6 万个），预计到 2018 年，4G 基站保有量将达到 403 万个。预计 5G 基站 总数为 4G 基站的 1.2 倍，达到 484 万个。给通信技术服务商的通信系统集成、智能化建筑服务业务 拓展带来巨大的市场空间。 5G 即第五代移动电话行动通信标准，5G 是一个面向信息社会需求的无线移动通信系统，5G 发展 的另一个目标是满足未来 1000 倍及以上的流量增长需求及 10Gbit/s 的峰值速率和 100Gbit/s 的用户 速率体验等。互联网企业与 5G 相关的信息服务收入增长显著，成为直接产出的主要来源，预计 2030 年，互联网信息服务收入达到 2.6 万亿元，占直接经济总产出的 42％。 对公司而言，公司成熟的通信服务体系及整个行业发展空间、行业规范化的管理，在报告期内， 公司业绩发展良好。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 24,647,159.66 5.61% 1,371,429.62 0.40% 1,697.19% 应收票据与应 收账款 299,072,276.05 68.10% 219,945,517.19 64.81% 35.98% 存货 28,051.22 0.01% 0.00 0.00% 100.00% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 45,574,323.95 10.38% 48,179,162.36 14.20% -5.41% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公告编号：2019-005 短期借款 183,000,000.00 41.67% 161,460,000.00 47.57% 13.34% 长期借款 0.00 0.00% 13,416,666.49 3.95% -100.00% 其它应收款 8,778,208.63 2.00% 8,962,050.57 2.64% -2.05% 递延所得税资 产 3,568,196.60 0.81% 2,104,716.69 0.62% 69.53% 应付账款 130,921,261.57 29.81% 82,914,399.72 24.43% 57.90% 其它应付款 5,303,897.28 1.21% 8,004,760.83 2.36% -33.74% 未分配利润 14,095,265.38 3.21% 15,478,597.80 4.56% -8.94% 资产总计 439,153,309.48 - 339,393,041.37 - 29.39% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内资产总计金额同比上年增长了29.39%，现对各资产负债项目分析如下： 1、货币资金金额同比上年增长了的主要原因系： ① 主要原因系上期预付款增加金额大于本期预付款增加金额。 ② 银行融资金额较上年增加。 2、应收帐款金额同比上年报告期内增加 35.98%，净增长7912.68万元。主要原因有： ① 报告期内公司业务量扩大，营业收入增长 5,104.62 万元，从而导致应收账款余额同步增长；公 司是合作方是国内三大运营商及中国铁塔，其信誉良好，坏账风险较低；公司按完工进度的审定单开 具发票进行结账，回款最快时限是半年至一年以内，最长时限在两年以内，均由工程项目建设期而决 定的。 ② 公司的部分工程款结算回款存在一定账期，导致期末应收账款余额较大。 3、递延所得税资产金额同比上年增长 69.53%，主要原因系可抵扣暂时性差异（减值准备）增加相应 增长。 4、短期借款金额同比上年增长13.34%，主要原因系由于报告期内业务量不断增大，从而所需运营资金 不断增加。 5、应付帐款金额同比上年增长比例较高，主要原因系由于报告期内业务量不断增大，劳务外协量增 加； 劳务外协的付款方式是依据工程的完工进度来付款，不存在拖欠付款情况。 6、其他应付帐款金额同比上年下降 33.74%，主要原因系归还股东借款。 7、未分配利润金额同比上年下降8.94%，主要原因系本报告期未分配利润转增股本1,530.00万元。 8、长期借款金额同比上年下降了，其原因为2018年01月提前归还了公司办公大楼的全部按揭贷款。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 222,207,766.59 - 171,161,522.34 - 29.82% 营业成本 166,265,165.97 74.82% 128,857,987.76 75.28% 29.03% 毛利率 25.18% - 24.72% - - 管理费用 10,152,987.52 4.57% 7,568,871.27 4.42% 34.14% 研发费用 9,788,733.14 4.41% 7,793,266.24 4.55% 25.61% 销售费用 84.00 0.00% 32,194.00 0.02% -99.74% 公告编号：2019-005 财务费用 10,150,301.84 4.57% 9,704,541.32 5.67% 4.59% 资产减值损 失 9,756,532.68 4.39% 5,521,455.55 3.23% 76.70% 其他收益 0.00 0.00% 24,000.00 0.01% -100.00% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变 动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收 益 0.00 0.00% -110,813.81 -0.06% 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 15,908,571.16 7.16% 11,462,765.54 6.70% 38.78% 营业外收入 1,000,000.19 0.45% 1,103,045.66 0.64% -9.34% 营业外支出 62,524.90 0.03% 87,032.71 0.05% -28.16% 净利润 15,395,751.71 6.93% 11,118,621.23 6.50% 38.47% 项目重大变动原因： 报告期内利润构成各项目分析如下： 1、营业收入同比上年增长了 29.82%，主要原因系2018年公司中标项目及中标份额比往年有所增加， 同时也开拓了其他省份的市场。 2、营业成本同比上年增长了 29.03%，主要原因系本年度成本随收入增长而相应增加。 3、管理费用同比上年增长了 34.14%，主要原因系本年度费用随收入增长相应费用也增加；其中，2018 年度折旧费为 286.74万元，2017 年度折旧费为100.89 万元，折旧费增长85.85%，主要原因系公司 购置的办公大楼后期产生的装修费用，增加了固定资产折旧。 4、研发费用同比增长了25.61%，公司对新增中标项目及信息化业务的开拓加大了研发的投入，且有一 定成效。 5、销售费用同比上年下降，主要系子公司鹏力协维在2018年下半年无业务发生，且在2019年1月已注 销。 6、财务费用同比上年增长主要系新增流动资金贷款产生了相应的贷款利息。 7、营业利润同比上年增长主要系2018年收入的增长营业利润随之增长。 8、营业外收入同比上年下降主要原因系每年根据政府出台的补贴政策会相应申请相关补贴，每年申请 的补贴金额是根据补贴政策所变动的，此项变动属于正常情况。 9、营业外支出同比上年下降主要原因系固定资产处置损失比上年度减少。 10、净利润同比上年增长38.47%，主要原因系2018年收入的增长净利润随之增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 222,207,766.59 171,161,522.34 29.82% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 166,265,165.97 128,857,987.76 29.03% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 公告编号：2019-005 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 通 信 网 络 技 术 服务收入 21,302,130.75 9.59% 25,228,240.67 14.74% 通 信 网 络 工 程 服务收入 200,858,974.32 90.39% 145,834,555.15 85.20% 通讯设备 46,661.52 0.02% 98,726.52 0.06% 按区域分类分析： □适用 √不适用 单位：元 收入构成变动的原因： 1、主营业务收入占比：2017 年度主营业务收入占收入总额的 100%，2018 年度主营业务收入占 收入总额的100%，主营业务占比未在报告期内发生重大变动； 2、通信技术服务主要为通信技术维护项目，维护本期收入较上期下降 15.56%，主要系宜春移动 代维、萍乡移动代维未中标，维护合同截止到2017年4月30日，下降的收入主要为2017年1月-4月及2018 年1月-4月的维护产值差异。 3、通信网络工程服务收入同比上年度增长了 37.73%，主要原因系工程服务中标项目及中标份额 增加，通信网络工程服务收入相应增长； 4、通信设备收入同比上年下降的原因系子公司鹏力协维在2018年下半年无业务发生，且已在2019 年1月完成注销。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 中国移动通信集团有限公司 179,421,896.47 80.75% 否 2 中国铁塔股份有限公司 33,500,582.54 15.08% 否 3 中铁二十一局集团电务电化工程有限公司 3,444,052.26 1.55% 否 4 中国联合网络通信有限公司 3,353,515.33 1.51% 否 5 赣州毅德商贸物流园开发有限公司 900,934.39 0.41% 否 合计 220,620,980.99 99.30% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 江西荣轩信息技术有限公司 90,745,214.05 54.58% 否 2 浙江知维电子科技有限公司 31,562,002.00 18.98% 否 3 南昌顺业劳务服务有限公司 25,937,909.54 15.60% 否 4 杭州思源信息技术股份有限公司 10,650,000.00 6.41% 否 5 南京嘉环科技有限公司 520,833.63 0.31% 否 合计 159,415,959.22 95.88% - 公告编号：2019-005 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,170,713.59 -1,918,729.40 - 投资活动产生的现金流量净额 -352,129.80 -11,591,340.28 96.96% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,633,694.43 13,414,115.49 -127.09% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额变动主要原因系公司目前主要处于业务速度发展阶段，主要原因 系上期预付款增加金额大于本期预付款增加金额。 2、投资活动产生的现金流量净额变动主要原因系上年度支付了大额的佳海办公楼装修款，本年度 为新增的固定资产金额较小。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因系本期银行贷款还款增加金额大于上期贷款还款 增加金额。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期内，公司拥有两家子公司--深圳市鹏力协维科技有限公司（公司占股 51%）、江西歌拉 普科技有限公司（公司占股 100%）。 深圳市鹏力协维科技有限公司成立于 2016 年 3 月 30 日，经深圳市市场监督管理局宝安局登记注 册，取得统一社会信用代码为 91440300MA5D9N0N86 的《企业法人营业执照》，现注册资本为 3000 万 元，法定代表人为王凤岐，住所为深圳市宝安区石岩街道石新社区塘头大道 196 号 B 座 22 楼-16-19。 根据公司经营发展的需要，进一步整合公司业务，优化资源配置，降低管理成本，提升运营管理效率， 于 2018 年 11 月 9 日召开了第一届董事会第二十次会议（公告编号：2018-047）及 2018 年 11 月 29 日 召开 2018 年第七次临时股东大会决议公告（公告编号：2018-052），审议表决并通过了《关于注销子 公司深圳市鹏力协维科技有限公司》的议案，并于 2019 年 1 月 17 日办理完毕注销登记手续。 江西歌拉普科技有限公司成立于 2017 年 11 月 30 日，经江西省南昌市市场监督管理局登记注册， 取得统一社会信用代码为 91360106MA36Y7Y76G 的《企业法人营业执照》，现注册资本为 3000 万元， 法定代表人为徐涛，住所为江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业 园）99#楼一单元 1 层 101 室 9 楼，报告期内，江西歌拉普科技有限公司已有序开展业务。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年 度及以后期间的财务报表。 公告编号：2019-005 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 单位：元 会计政策变更内容和 原因 受影响的 报表项目 名称 本期受影响的报表项目 金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金 额 1.应收票据和应收账 款合并列示 应收票据 及应收账 款 299,072,276.05 219,945,517.19 应收账款： 219,945,517.19 应收票据：0.00 2.应收利息、应收股 利并其他应收款项目 列示 其他应收 款 8,778,208.63 8,962,050.57 其他应收款： 8,962,050.57 应收利息：0.00 应收股利：0.00 3.固定资产清理并入 固定资产列示 固定资产 45,574,323.95 48,179,162.36 固定资产： 48,179,162.36 固定资产清理：0.00 4.应付票据和应付账 款合并列示 应付票据 及应付账 款 130,921,261.57 82,914,399.72 应付账款： 82,914,399.72 应付票据：0.00 5.应付利息、应付股 利计入其他应付款项 目列示 其他应付 款 5,303,897.28 8,004,760.83 其他应付款： 8,004,760.83 应付利息：0.00 应付股利：0.00 6.管理费用列报调整 管理费用 10,152,987.52 7,568,871.27 15,362,137.51 7.研发费用单独列示 研发费用 9,788,733.14 7,793,266.24 — （七） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 根据 2017 年 11 月 21 日第一届董事会第九次会议审议并通过，本公司设立全资子公司江西歌拉 普科技有限公司，注册资本为 3000 万元人民币，于 2017 年 11 月 30 日取得南昌市市场和质量监督管 理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91360106MA36Y7Y76G。2018 年该子公司已开展业务，纳入 公司合并报表范围。 （八） 企业社会责任 公司始终坚持“客户第一、服务至上”的经营理念，秉承“团结进取、优质高效”的企业核心价 值观，致力于将公司的发展与员工、客户的发展结合为一体，在提升自身服务能力的过程中，不断满 足客户需求；在追求企业价值最大化的同时，积极承担对员工、客户、合作伙伴、投资者的社会责任。 公司积极主动融入当地经济社会，贯彻国家各项发展政策，履行社会责任，关心弱势群体，主动承担 起了企业公民的角色。 公告编号：2019-005 一、保障员工权益 公司秉承“以人为本”的理念，重视员工的培养、使用和发展，公司每年投入大量资金用于提高 员工的综合素质培训中。公司通过不断安排员工参加对内对外的技术培训，并以“传、帮、带”的人 才培育方法，大大提高了员工队伍的综合素质，也增强了企业的技术力量和整体实力，确保了企业的 服务质量。公司通过吸引人才、培养人才、激励人才、使用人才等一系列人才培养和考核机制，将合 适的人放在合适的岗位上，充分发挥了人在企业发展过程中的作用，使公司时刻保持竞争实力和优势， 满足客户不断发展的各种服务需求。 公司与员工签订了劳动合同或聘用合同，建立了独立的劳动档案，建立了独立的社会保险账户， 公司依法为员工提供各项劳动保障措施，为员工提供了良好的办公工作环境及各项福利政策，注重维 护和保障职工的合法权益。 二、诚信经营 诚为本，和则兴；技至精，业竞成。诚实守信是企业的经营之道，同时也是公司企业文化建设重 点之一。我们遵从诚信经营的理念，按章纳税。 “客户第一、服务至上”的经营理念是公司对客户、供应商、合作伙伴的诠释，赣通人依靠自身 本地化服务优势和优质的服务响应力不断前行，与客户等共赢未来。无论是客户，还是供应商，我们 都真诚的态度，维护其合法权益。在公司十六年的服务、发展过程中，多次获得“优秀合作伙伴”、“最 佳合作伙伴”等荣誉称号。 三、社会扶助 公司一直勇于担当，诚信合作、乐善好施，以实际行动践行“服务社会、贡献国家”的企业宗旨。 公司在发展的同时，不仅关爱自己的员工，同时在当地扶助弱势群体，关爱老人，帮助残疾人， 接纳下岗人员，公司也获得了当地社会好评，并荣获“爱心助残先进单位”。 四、可持续发展 公司是企业更是一项事业，公司的可持续发展不仅是企业自身的发展，而是一种社会担当，企业 的发展离不开国家社会的大环境，我们必须要对本公司、对当地的经济发展、环境等各项可持续发展 目标的承担起应有的责任。公司在董事会的领导下，公司通过各项生产经营计划、结合并咨询当地发 展规划及政策，遵守各项发展规章及制度，为当地经济发展、环境保护做出应有的贡献。 三、持续经营评价 2018 年度公司实现收入 22,220.78 万元，同比上年增长了 29.82%；实现净利润 1,539.58 万元， 同比上年增长了 38.47%。主营业务主要集中在通信网络维护服务、通信网络优化服务及通信网络工程 服务；由于行业的特殊性，客户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；客户信誉好，发生坏账 的风险较小；但公司与电信运营商及中国铁塔的项目需要经过实施、验收、结算、回款等周期相对较 长，一般为 2 至 3 年，需要通过融资预先支付一部分的劳务款，随着公司业务规模的逐年增长，公司 报告期内各期末应收账款、预付账款、短期借款余额持续增加。 公司具备完全独立自主的经营能力,公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司 和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司资产能够 满足生产经营需要，与公司生产经营相匹配，不存在淘汰、更新、大修、技术升级等重大情形；公司 生产、经营资质完备，不存在无法续期的情况。 截止本公告期内，公司已拓展河南移动和联通、甘肃移动、四川移动和铁塔、湖南移动和铁塔、 浙江移动和联通、贵州移动及上海移动市场 7 个省外市场，拥有充足的在手订单。 公告编号：2019-005 综上所述，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、 业务区域集中、重大客户依赖及客户采购政策调整的风险 报告期内，公司的业务大部分还是集中在江西省区域，主要客户为江西省内的通信运营商（主要 是中国移动通信集团江西有限公司及中国铁塔股份有限公司在江西省内各级子公司或分公司），报告 期内公司实收的销售收入金额为 22,220.78 万元，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 99.30%，客户集中度较高，存在重大客户依赖。客户的采购政策会根据其集团公司总体运营目标和方 针政策的变化而不断调整，通信技术服务合同期限一般为一到两年，合同结束后都需要重新进行招投 标。公司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制定部门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变 化，并做好应对措施以确保公司能够持续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件。但是， 若公司未来不能及时根据主要客户采购政策的变化而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展和运 营管理带来一定的风险。 应对措施：公司主营业务大多通过招投标形式向运营商获得业务项目，并与运营商签订框架协议、 订单或合同。公司的客户主要集中在江西省内的中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔，具有客 户过于集中风险。为此公司在发展战略和策略方面做了调整，立足江西，布局全国，逐渐向江西省外 开拓新市场，截止本公告期公司已成功入围河南移动和联通、甘肃移动、四川移动和铁塔、湖南移动 和铁塔、浙江移动和联通、贵州移动、上海移动 7 个省外市场，调整了公司客户结构。 2、 技术升级不及时的风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的业务。随着第五代移动通信技术 以及后续更高级通信技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高要求。为了满足客户的需要、 提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投 入和人员培训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果公司不能准确把握行业技术进步发 展趋势，或不能及时提高主流通信技术的应用能力，则很可能无法满足客户和市场发展的需求，从而 影响公司原有的市场份额，阻碍公司业务的进一步发展。 应对措施：报告期内，公司通过招聘专业对口人才外，同时为相关技术人员提供了专业的培训课 程，并将进一步加大技术型人才的引进，及时把握行业技术发展的趋势，提高新通信技术的应用能力， 及时为客户提供其所需的服务。 3、 市场价格竞争激烈，存在毛利率波动的风险 报告期内，公司实现的毛利率为 25.18%，2018 年年度较 2017 年年度毛利率增加 0.46%，虽然 2018 年年度较 2017 年年度毛利率有所增加，但幅度较小，主要是由于市场竞争激烈；同时电信运营商自 身的市场竞争加剧，运营商自身盈利能力下降；公司主要客户存在缩减成本开支的压力，且处于较为 强势的议价地位，公司市场竞争议价能力处于相对弱势；造成公司以更低的价格应对市场的竞争，同 时劳务成本逐年增长，进一步压缩公司的利润空间，存在毛利率下降的风险。 应对措施：公司将不断扩大市场份额，选择较高的利润项目，逐步向江西省外扩张市场，同时通 过江西歌拉普科技有限公司开拓智慧城市等信息化工程新业务，不断提升公司的盈利能力。 4、 劳务外协成本比例较大和项目质量控制风险 公告编号：2019-005 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、非技术性的劳动力的人力需求，部分工 序需交由劳务外协方完成。报告期内公司总成本金额为 16,626.52 万元，其中采购劳务外协成本为 14,165.29 万元万元，占当期主营业务成本的比例为 85.19%；劳务外协成本占主营业务成本的比重较 大，主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成本上升所致。随着我国人工成本的不断提高， 如果公司不能很好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协参与项目的质量控制，可能会给公司的经 营带来一定风险。 应对措施：公司将严格按照《建筑法》及《关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意 见》（建市[2005]131 号）等法律法规进行劳务分包，要求必须与具有作业资质的公司签订合同，公 司控股股东、实际控制人出具《承诺》，避免今后可能发生的违法劳务分包情况。如果因为违法劳务 分包而被有关部门处罚，将由控股股东、实际控制人全额承担损失，与公司无关。 5、应收账款余额较大的风险。 公司的应收账款账面价值为 29,907.23 万元，占总资产比例为 68.10%。公司的客户主要为江西省 内的通信运营商和中国铁塔在江西的各级子公司或分公司，均具有良好的信誉，公司应收账款产生坏 账的风险较低。但随着公司销售的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能随之上升，将给公司带 来一定的营运资金压力并可能导致坏账风险。 应对措施：公司未来可通过加大业务量及加快应收账款催收力度满足经营发展需要，此外引入战 略投资者进行增资等方式保障公司的持续发展。 5、 资产负债率较高及运营资金不足的风险 2018 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 82.83%，短期银行借款为 18,300.00 万元，长期银行借款 已还清。虽然公司具有良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷款后 有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿 还风险。通信网络工程建设服务及通信网络技术服务目前为公司的主要业务，充足的货币资金储备是 公司成功实施各类项目的必备条件之一，通信网络工程建设项目在投标、中标、开工、完工阶段均对 货币资金有较大的需求，同时存在大量的项目垫付款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智力密 集型行业，技术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主要由现金、应收账款和预付账 款等流动资产组成，以上述资产结构向银行质押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运营资 金不足导致业务规模不能快速增长的风险 应对措施：公司未来将进一步拓宽融资渠道，引入战略投资者进行增资等方式保障公司的持续发 展。 6、 公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但 是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一定周期的实践检验，公司 治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 都将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能因公司治理不适应发展需要，而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司整体变更时完善了法人治理结构来规范实际控制人行为，通过《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担 保管理制度》等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制；进一步防范公司实际控制人不 当控制的风险，保护未来中小股东的合法权益。 7、 税收优惠变动的风险 公告编号：2019-005 2018 年 08 月 13 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地 方税务局核发的《高新技术企业证书》（GR201836000654），有效期至 2021 年 8 月 13 日。2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日企业所得税已减按 15%税率征收，如果证书到期后未能按时通过复 审，则公司将按照 25%的税率缴纳企业所得税，导致企业所得税增加，将对公司的税后利润产生一定 的影响。 应对措施：公司密切关注相关税收政策的最新情况，不断加大研发投入，以确保在高新技术企业 认定到期后及时通过复审；公司将不断开拓市场、加强项目预算管理、降低项目成本，提高公司的盈 利能力，以减少税收成本的增加而影响公司的盈利能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-005 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 90,000,000.00 90,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程 序 临 时 报 告 披露时间 临 时 报 告 编 号 刘皓琼 陶秀兰 2016 年 03 月 31 日，股 东为公司向南昌农村商 业银行贷款提供担保， 公 司 申 请 存 量 授 信 额 度，担保期间 2016 年 03 5,000,000.00 已事前 及时履 行 2017 年 1 月 12 日 公开转让说明 书披露 公告编号：2019-005 月 31 日至 2018 年 03 月 30 日(报告期内已还清 本笔贷款)。 刘皓琼 陶秀兰 2018 年 03 月 31 日，股 东再度为公司向南昌农 村商业银行贷款提供担 保，公司申请存量授信 额度，担保期间为 2018 年 03 月 31 日至 2020 年 03 月 30 日。 5,000,000.00 已事前 及时履 行 2018 年 3 月 8 日 2018-007 刘皓琼 陶秀兰 2016 年 11 月 02 日，股 东为公司向江西银行贷 款提供担保，公司申请 存量授信额度，担保期 间 2016 年 11 月 02 日至 2021 年 11 月 01 日(报告 期内已还清本笔贷款) 23,000,000.00 已事前 及时履 行 2017 年 1 月 12 日 公开转让说明 书披露 刘皓琼 陶秀兰 2018 年 03 月 08 日，股 东为公司向交通银行贷 款提供担保，公司申请 存量授信额度，担保期 间 2017 年 03 月 08 日至 2018 年 03 月 07 日(报告 期内已还清本笔贷款)。 120,000,000.00 已事前 及时履 行 2017 年 3 月 31 日 2017-004 刘皓琼 陶秀兰 2018 年 02 月 22 日，股 东再度为公司向交通银 行贷款提供担保，公司 申请存量授信额度，担 保期间 2018 年 02 月 22 日至 2019 年 02 月 22 日。 120,000,000.00 已事前 及时履 行 2018 年 3 月 6 日 2018-005 刘皓琼 陶秀兰 江西通电实 业有限公司 2017 年 06 月 27 日，股 东及关联企业为公司向 中国邮政银行贷款提供 担保，公司申请存量授 信额度，担保期间 2017 年 06 月 27 日至 2019 年 06 月 26 日。 8,000,000.00 已事前 及时履 行 2017 年 9 月 15 日 2017-018 刘皓琼 陶秀兰 2017 年 12 月 05 日，股 东为公司向中国建设银 行贷款提供担保，公司 申请存量授信额度，担 保期间 2017 年 12 月 05 日至 2018 年 12 月 04 日 (报告期内已还清该笔 50,000,000.00 已事前 及时履 行 2017 年 11 月 17 日 2017-025 公告编号：2019-005 贷款) 刘皓琼 陶秀兰 2018 年 10 月 17 日，股 东为公司再次向中国 建设银行贷款提供担 保，公司申请存量授信 额度，担保期间 2019 年 2 月 15 日至 2020 年 2 月 14 日。 90,000,000.00 已事前 及时履 行 2018 年 10 月 18 日 2018-046 刘皓琼 无息借款的财务资助 8,490,000.00 已事后 补充履 行 2019 年 4 月 30 日 2019-009 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 一、关联担保 报告期内，关联方担保情况共发生 9 笔，其中上期发生持续到本期的 5 笔、报告期内续期的 3 笔， 本报告期公告前 1 笔。关联方及股东为公司贷款提供了无偿担保，具体如下： （1）向南昌农村商业银行-东湖支行借款授信额度为 500 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担 保，实际已用授信金额为 500 万元，担保期限为 2016 年 03 月 31 日至 2018 年 03 月 30 日，此笔担保 情况发生在公司整体变更为股份公司前，经过了有限公司的股东会审议。 报告期内本笔借款已履行完毕。 （2）2018 年 03 月 31 日，刘皓琼、陶秀兰再度为公司提供担保，向南昌农村商业银行-东湖支行 申请 500 万元存量授信额度，担保日期为 2018 年 03 月 31 日-2020 年 03 月 30 日，本事项已于 2018 年 03 月 06 日经第一届董事会第十一次会议审议通过，且于 2018 年 03 月 23 日经公司 2018 年第二次 临时股东大会审议通过。 （3）向江西银行东湖支行借款授信额度为 2,300 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，实际 已用授信金额为 2,031.67 万元，担保期限为 2016 年 11 月 02 日至 2021 年 11 月 01 日；本事项已于 2016 年 10 月 28 日经公司第一届董事会第三次会议审议通过，且于 2016 年 11 月 12 日经公司 2016 年 第三次临时股东会审议通过。 本笔借款公司已于 2018 年 1 月 15 日还清。 （4）向交通银行迎宾支行借款授信额度为 12,000 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，实际 已用授信金额为 11,970 万元，担保期限为 2017 年 03 月 08 日至 2018 年 03 月 07 日；本事项已于 2017 年 03 月 15 日经公司第一届董事会第五次会议审议通过，且于 2017 年 03 月 31 日公司 2017 年第一次 临时股东会审议通过。 报告期内本笔借款已履行完毕。 （5）2018 年 02 月 22 日，刘皓琼、陶秀兰再度为公司提供担保，向交通银行迎宾支行申请 12,000 万元存量授信额度，担保日期为 2018 年 02 月 22 日-2019 年 02 月 22 日；本事项已于 2018 年 02 月 09 日经第一届董事会第十次会议审议通过，且于 2018 年 03 月 05 日公司 2018 年第一次临时股东大会 审议通过。 （6）向中国邮政储蓄银行南昌北京西路支行借款授信额度为 800 万元，由刘皓琼、陶秀兰、江西 公告编号：2019-005 通电实业有限公司为公司提供担保，实际已用授信金额为 800 万元，担保期限为 2017 年 06 月 27 日 至 2019 年 06 月 26 日；本事项已于 2017 年 08 月 24 日经公司第一届董事会第七次会议审议通过，且 于 2017 年 09 月 13 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 （7）向中国建设银行借款授信额度为 5,000 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，实际已用 授信金额为 3,773 万元，担保期限为 2017 年 12 月 05 日至 2018 年 12 月 04 日；本事项已于 2017 年 11 月 01 日经公司第一届董事会第八次会议审议通过，且于 2017 年 11 月 17 日经公司 2017 年第三次 临时股东大会审议通过。 报告期内本笔借款已履行完毕。 （8）因公司向中国建设银行南昌西湖支行申请贷款授信期限即将到期，公司再次向中国建设银行 借款授信额度为 9000 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，担保期间 2019 年 2 月 15 日至 2020 年 2 月 14 日。本事项已于 2018 年 10 月 17 日经公司第一届董事会第十九次会议审议通过，且于 2018 年 11 月 05 日经公司 2018 年第六次临时股东大会审议通过。 （9）2019 年 4 月 26 日经公司第一届董事会第二十二会议审议通过《关于追认 2018 年度关联交易 的议案》，根据该次董事会决议，公司根据 2018 年流动资金的实际情况，向刘皓琼追认关联交易额 849 万元，借款期限不超过一年，不计算利息。 公司共同实际控制人刘皓琼及陶秀兰无偿为公司融资提供担保，是为了保障公司顺利获得借款而 保证公司运营获取必要的流动资金，有利于促进公司的持续发展，不存在损害公司和其他股东利益的 情形。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 应收账款 质押 285,701,546.74 62.43% 银行应收账款质押贷款 总计 - 285,701,546.74 62.43% - 注：2016 年 11 月 2 日，公司向南昌佳海产业投资有限公司购买佳海工业厂房 99#楼-101 室，付款方 式为向江西银行股份有限公司南昌东湖支行按揭贷款。贷款期限为 60 个月。报告期末办公楼账面价值为 47,106,985.07 元。报告期内，公司于 2018 年 1 月已还清新办公楼借款且已解除抵押。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 无限售股份总数 7,950,000 26.50% 5,302,650 13,252,650 26.50% 公告编号：2019-005 售条 件股 份 其中：控股股 东、实际控制人 5,550,000 18.50% 2,851,850 8,401,850 16.80% 董事、监 事、高管 5,550,000 18.50% 2,851,850 8,401,850 16.80% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 22,050,000 73.50% 14,707,350 36,757,350 73.50% 其中：控股股 东、实际控制人 18,450,000 61.50% 12,306,150 30,756,150 61.50% 董事、监 事、高管 18,450,000 61.50% 12,306,150 30,756,150 61.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 20,010,000 50,010,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 刘皓琼 15,298,000 10,206,766 25,504,766 50.9993% 19,128,825 6,375,941 2 陶秀兰 8,702,000 4,951,234 13,653,234 27.3010% 11,627,325 2,025,909 3 共青城跃达 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 4,500,000 3,001,500 7,501,500 15.0000% 5,001,000 2,500,500 4 中银国际证 券股份有限 公司 400,000 1,115,800 1,515,800 3.0300% 0 1,515,800 5 共青城英华 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 700,000 468,900 1,168,900 2.3373% 1,000,200 168,700 合计 29,600,000 19,744,200 49,344,200 98.6676% 36,757,350 12,586,850 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东刘皓琼与陶秀兰系夫妻关系，为 一致行动人。公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 公告编号：2019-005 （一） 控股股东情况 公司股东刘皓琼持有公司 25,504,766 股，持股比例为 50.9993%，为公司的控股股东。 刘皓琼，董事长兼总经理，男，1969 年 08 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 07 月毕业于南昌大学，大专学历，1990 年 08 月至 1993 年 09 月，就职于南昌市长江纺织染料公 司，任总经理，1993 年 10 月至 1998 年 10 月，就职于南昌凯伦酒店，任总经理，1998 年 11 月 至 2002 年 04 月，就职于南昌市长江电力工程安装有限公司，任总经理，2002 年 05 月至 2016 年 08 月，就职于江西赣通通信集团有限公司，任执行董事兼总经理，2016 年 08 月至今，任股份公 司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 08 月至 2019 年 08 月。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 2016 年 09 月 17 日，公司股东刘皓琼和股东陶秀兰签署《一致行动协议》，两人合计持有公司 80%股份，为公司的共同实际控制人。 刘皓琼，简历见“控股股东情况”。 陶秀兰，董事，女，1974 年 05 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年 07 月毕业于 南昌市第二十六中学，中学学历，1989 年 08 月至 1994 年 09 月，个体经营者，1994 年 10 月至 1998 年 10 月，就职于南昌凯伦酒店，任副总经理，1998 年 11 月至 2002 年 04 月，就职于南昌 市长江电力工程安装有限公司，任财务经理，2002 年 05 月至 2016 年 08 月，就职于江西赣通通 信集团有限公司，任监事，2016 年 08 月至今，任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 08 月至 2019 年 08 月。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-005 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违约 借款 中国建设银行 960,000.00 4.78% 2018-4-3 至 2019-1-4 否 借款 中国建设银行 1,980,000.00 5.66% 2018-6-7 至 2019-3-15 否 借款 中国建设银行 510,000.00 5.66% 2018-6-7 至 2019-1-24 否 借款 中国建设银行 720,000.00 5.66% 2018-6-7 至 2019-1-28 否 借款 中国建设银行 490,000.00 5.66% 2018-6-15 至 2019-3-15 否 借款 中国建设银行 700,000.00 5.66% 2018-6-15 至 2019-3-15 否 借款 中国建设银行 9,970,000.00 5.66% 2018-8-15 至 2019-4-26 否 借款 中国建设银行 5,610,000.00 5.66% 2018-9-17 至 2019-4-26 否 借款 中国建设银行 5,950,000.00 5.66% 2018-12-5 至 2019-9-12 否 借款 中国建设银行 6,420,000.00 5.66% 2018-12-5 至 2019-9-12 否 借款 中国建设银行 6,920,000.00 5.66% 2018-12-5 至 2019-9-12 否 借款 中国建设银行 2,600,000.00 5.66% 2018-12-7 至 2019-9-8 否 借款 中国建设银行 3,960,000.00 5.66% 2018-12-10 至 2019-7-26 否 借款 中国建设银行 3,210,000.00 5.66% 2018-12-11 至 2019-9-12 否 公告编号：2019-005 借款 交通银行股份有限 公司 43,000,000.00 5.66% 2018-3-8 至 2019-3-7 否 借款 交通银行股份有限 公司 3,500,000.00 5.66% 2018-4-28 至 2019-4-24 否 借款 交通银行股份有限 公司 3,000,000.00 5.66% 2018-5-10 至 2019-5-8 否 借款 交通银行股份有限 公司 1,700,000.00 5.66% 2018-5-22 至 2019-5-22 否 借款 交通银行股份有限 公司 5,000,000.00 5.92% 2018-5-29 至 2019-5-28 否 借款 交通银行股份有限 公司 12,000,000.00 5.92% 2018-7-6 至 2019-7-3 否 借款 交通银行股份有限 公司 5,000,000.00 5.92% 2018-7-12 至 2019-7-10 否 借款 交通银行股份有限 公司 6,000,000.00 5.92% 2018-8-2 至 2019-7-31 否 借款 交通银行股份有限 公司 20,000,000.00 5.92% 2018-8-17 至 2019-8-14 否 借款 交通银行股份有限 公司 20,800,000.00 5.92% 2018-8-24 至 2019-8-21 否 借款 中国邮政储蓄银行 8,000,000.00 5.66% 2018-6-29 至 2019-6-28 否 借款 江西省农村信用社 5,000,000.00 8.70% 2018-3-22 至 2019-3-21 否 合计 - 183,000,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含 税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 29 日 0.00 5.10 1.57 合计 0.00 5.10 1.57 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-005 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 刘皓琼 董 事 长 兼 总 经理 男 1969 年 08 月 25 日 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陶秀兰 董事 女 1974 年 05 月 28 日 中学 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 肖卫 董事 男 1968 年 07 月 22 日 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢小兰 董事 女 1960 年 08 月 17 日 高中 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陈虹 董 事 兼 董 事 会秘书 女 1985 年 06 月 06 日 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 熊莉 监事会主席 女 1968 年 02 月 22 日 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢琴 监事 女 1955 年 04 月 04 日 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 否 段木林 职 工 代 表 监 事 男 1963 年 05 月 27 日 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 雷泽军 副总经理 男 1976 年 04 月 05 日 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 周志强 财务总监 男 1982 年 05 月 22 日 本科 2018 年 7 月 31 日-2019 年 8 月 24 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事刘皓琼和陶秀兰为夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间无其他 亲属关系。 公告编号：2019-005 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 刘皓琼 董事长兼总经理 15,298,000 10,206,766 25,504,766 50.9993% 0 陶秀兰 董事 8,702,000 4,951,234 13,653,234 27.3010% 0 合计 - 24,000,000 15,158,000 39,158,000 78.3003% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈虹 董事 新任 董事兼董事会秘书 公司工作安排调整 周志强 总经理助理 新任 财务总监 原财务总监退休 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 陈虹女士，1985 年 6 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 6 月至 2009 年 2 月，就职于深圳市华电智能工程有限公司，任法务、人事专员；2009 年 3 月至 2016 年 8 月， 就职于江西赣通通信集团有限公司，任综合管理部经理；2016 年 8 月至 2018 年 9 月 20 日，就职于赣 通通信股份有限公司，任董事兼证券事务部部长；2018 年 9 月 21 日至今，就职于赣通通信股份有限 公司，任董事兼董事会秘书，任期从 2018 年 09 月 21 日至 2019 年 08 月 24 日。 周志强先生，1982 年 05 月出生，民族：汉族 中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会 计师。2005 年 07 月至 2008 年 07 月就职于江西晨鸣纸业有限责任公司，任主办会计、税务主管，2008 年 08 月至 2017 年 07 月就职于江西省威达汇房地产开发有限公司，任财务经理；2017 年 08 月至 2018 年 07 月 30 日，就职于赣通通信股份有限公司，任总经理助理；2018 年 07 月 31 日至今，就职于 赣通通信股份有限公司，任财务总监，任期从 2018 年 07 月 31 日至 2019 年 08 月 24 日。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 16 技术研发人员 105 105 工程运维人员 169 173 公告编号：2019-005 财务人员 7 6 行政人员 9 8 员工总计 305 308 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 45 37 专科 104 113 专科以下 153 156 员工总计 305 308 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司人员比上期增加了 3 人， 与上同期人员基本持平，但是为适应市场及客户业务发 展需求，公司在人才选拔、人才储备、培养方面作出了内部管理优化；在业务发展方面，为提升通信 工程建设和工程运维人员素质，提高工作效率，不断的改革和优化人员结构，因业务性质和岗位而配 置人员。 2、人才引进 报告期内，公司通过猎头公司、常规社会招聘、组织各类行业活动等多方面措施，吸引了业务能力 强、专业性人才及符合企业文化的合格人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内 部竞争机制的实行，进行优胜劣汰；另一方面，在开源节流的同时巩固、增强了公司的研发团队水平， 从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、员工培训 公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工 培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训、户外拓展专项培训、 岗位业务技能实操培训等全方位培训，以提升员工技能及素质，提高管理水平。 4、人员招聘 公司根据年度招聘计划，主要通过网络招聘、高等院校招聘、现场招聘、员工内部推荐、行业猎聘 等形式招纳贤才。 5、员工薪酬政策 公司依据现有的组织架构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、公平、 公开的原则下，根据各部门实际情况，公司进一步完善了员工薪酬福利体系及 KPI 绩效考核管理制度， 以提高员工工作积极性和工作效率，加强了员工企业认可度和凝聚力。 6、离退休职工人数 报告期内，公司不存在需承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-005 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度、规范公司运作。公司于 2018 年 04 月 17 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了制定 的《募集资金管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《对外投资管理制度》。报告期内， 公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,并严格按照相关法律法规,履行各自的权利和 义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召 开股东大会。会议的召集、召开、股东的参会资格及表决程序均符合《公司法》等法律法规及规范性 文件和《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定。公司治理机制注重保护股东权益,能给所有股东 提供合适的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《关联交易管理制度》、 《投资管理 制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人 员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 因公司业务发展需要，公司名称、注册资本、经营范围进行了调整，公司章程进行了相应修改： （1）《公司章程》中公司名称由“江西赣通通信股份有限公司”变更为“赣通通信股份有限公司”。 （2）《公司章程》中注册资本由“叁仟万元整”变更为“伍仟零壹万元整” 公告编号：2019-005 （3）《公司章程》第十二条原为：“经营范围：通信工程、电力工程、防雷工程、建筑工程、管线工 程、亮化工程、消防工程、安防工程、机电工程、市政工程、电子与智能化工程、装饰工程、钢结构 工程的设计、咨询、施工安装、检测和维护；通信信息网络系统集成与维护、计算机软硬件开发及技 术咨询服务；电子产品、智能家居及通信产品的技术开发和生产；汽车租赁；自有房屋租赁；计算机 及通讯设备租赁；国内贸易；自营和代理各类商品和技术进出口服务。(以上项目依法需经批准的项 目，需经相关部门批准后方可开展经营活动)” 修改后为：“经营范围：通信工程、电力工程、防雷工程、建筑工程、管线工程、亮化工程、消防 工程、安防工程、机电工程、市政工程、电子与智能化工程、装饰工程、钢结构工程的设计、咨询、 施工安装、检测和维护；通信工程施工总承包、建筑工程施工总承包；通信工程施工劳务分包、建筑 工程施工劳务分包；增值电信业务；通信信息网络系统集成与维护、计算机软硬件开发及技术咨询服 务；电子产品、智能家居及通信产品的技术开发和生产；汽车租赁；自有房屋租赁；计算机及通讯设 备租赁；国内贸易；自营和代理各类商品和技术进出口服务。（以上项目依法需经批准的项目，需经相 关部门批准后方可开展经营活动）” （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 （一）2018 年 02 月 09 日，第一届董事会第十次会议审议通过了： （1）《关于公司拟向交通银行申请授信额度的议案》； （2） 《关于公司共同实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向交通银行 申请授信额度提供担保的议案》； （3）《关于公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构的议案》； （4）《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》； （5）《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 （二）2018 年 03 月 06 日，第一届董事会第十一次会议审议通过了： （1） 《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》； （2） 《关于公司拟向南昌农村商业银行股份有限公司东湖支行申请存 量授信额度的议案》； （3） 《关于公司实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向南昌农村商业 银行股份有限公司东湖支行申请存量授信额度提供担保的议案》； （4）《关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》。 （三）2018 年 04 月 17 日，第一届董事会第十二次会议审议通过了： （1）《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》； （2）《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》； （3）《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； （4）《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； （5）《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案》； （6）《关于控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项说明 公告编号：2019-005 的议案》； （7）《关于公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告审计机构的议案》； （8）《关于大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司< 2017 年 年度审计报告>的议案》； （9）《关于公司 <2017 年度利润分配预案>的议案》； （10） 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017 年度利润分配相 关事宜的议案》； （11）《关于制订<募集资金管理制度>的议案》； （12）《关于制订<承诺管理制度>的议案》； （13）《关于制订<利润分配管理制度>的议案》； （14）《关于制订<对外投资管理制度>的议案》； （15）《关于提请召开 2017 年年度股东大会的议案》。 （四） 2018 年 5 月 15 日，第一届董事会第十三次会议审议通过了： （1）《关于公司名称变更的议案》； （2）《关于公司注册资本变更的议案》； （3）《关于公司经营范围变更的议案》； （4）《关于修改<公司章程>的议案》； （5） 《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次工商信息变更登记 事宜的议案》； （6） 《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》。 （7）《关于提请召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》。 （五）2018 年 6 月 26 日，第一届董事会第十四次会议审议通过了： （1）《关于对全资子公司江西歌拉普科技有限公司增资的议案》。 （六）2018 年 7 月 31 日，第一届董事会第十五次会议审议通过了： （1）《关于聘任周志强先生为公司财务总监（财务负责人）的议案》。 （七）2018 年 8 月 16 日，第一届董事会第十六次会议审议通过了： （1）审议《关于公司<2018 年半年度报告>的议案》； （2）审议《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借 款的议案》； （3）审议《关于提请召开 2018 年第四次临时股东大会的议案》。 （八）2018 年 9 月 10 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了： （1）审议《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统由集合 竞价转让方式变更为做市转让方式进行转让的议案》； （2）审议《关于提请召开 2018 年第五次临时股东大会的议案》。 （九）2018 年 9 月 19 日，第一届董事会第十八次会议审议通过了： （1）审议《关于聘任陈虹女士为公司董事会秘书的议案》。 公告编号：2019-005 （十）2018 年 10 月 17 日，第一届董事会第十九次会议审议通过了： （1） 《关于公司拟向中国建设银行南昌西湖支行申请贷款授信额度的 议案》； （2）《关于公司股东刘皓琼、陶秀兰拟为公司向中国建设银行南昌西 湖支行申请贷款提供担保暨关联交易的议案》； （3） 《关于提请股东大会授权公司总经理及相关人员办理申请银行贷 款授信额度相关事宜的议案》； （4）《关于提请召开 2018 年第六次临时股东大会的议案》。 （十一）2018 年 11 月 9 日，第一届董事会第二十次会议审议通过了： （1）《关于注销子公司深圳市鹏力协维科技有限公司的议案》； （2）《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》； （3） 《关于提请股东大会授权公司总经理及相关人员办理子公司注销 事宜的议案》； （4）《关于提请召开 2018 年第七次临时股东大会的议案》。 （十二）2018 年 12 月 11 日，第一届董事会第二十一次会议审议通过 了： （1） 《关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》； （2） 《关于公司与海通证券股份有限公司签订持续督导协议的议案》； （3） 《关于与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的 议案》； （4） 《关于提请股东大会授权董事会全权办理更换持续督导主办券商 相关事宜的议案》； （5）《关于提请召开 2018 年第八次临时股东大会的议案》。 监事会 2 （一）2018 年 4 月 17 日，第一届监事会第四次会议审议通过了： （1）《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》； （2）《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； （3）《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； （4）《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案》； （5）《关于公司 <2017 年度利润分配预案>的议案》。 （二）2018 年 8 月 16 日，第一届监事会第五次会议审议通过了： （1）《关于公司<2018 年半年度报告>的议案》。 股东大会 8 （一）2018 年 3 月 5 日，2018 年第一次临时股东大会审议通过了： （1）《关于公司拟向交通银行申请授信额度的议案》； （2） 《关于公司实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向交通银行申请 授信额度提供担保的议案》； （3）《关于公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构的议案》； （4）《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》。 （二）2018 年 3 月 23 日，2018 年第二次临时股东大会审议通过了： 公告编号：2019-005 （1） 《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》； （2） 《关于公司拟向南昌农村商业银行股份有限公司东湖支行申请存 量授信额度的议案》； （3） 《关于公司实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向南昌农村商业 银行股份有限公司东湖支行申请存量授信额度提供担保的议案》。 （三）2018 年 5 月 10 日，2017 年年度股东大会审议通过了： （1）《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》； （2）《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》 ； （3）《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》； （4）《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》； （5）《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案》； （6）《关于控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项说明 的议案》； （7）《关于公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告审计机构的议案》； （8）《关于大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司< 2017 年 年度审计报告>的议案》； （9）《关于公司 <2017 年度利润分配预案>的议案》； （10） 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017 年度利润分配相 关事宜的议案》； （11）《关于制订<募集资金管理制度>的议案》； （12）《关于制订<承诺管理制度>的议案》； （13）《关于制订<利润分配管理制度>的议案》； （14）《关于制订<对外投资管理制度>的议案》。 （四）2018 年 6 月 1 日，2018 年第三次临时股东大会审议通过了： （1）《关于公司名称变更的议案》； （2）《关于公司注册资本变更的议案》； （3）《关于公司经营范围变更的议案》； （4）《关于修改<公司章程>的议案》； （5） 《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次工商信息变更登记 事宜的议案》； （6） 《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》。 （五）2018 年 9 月 5 日，2018 年第四次临时股东大会审议通过了： （1） 《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》。 （六）2018 年 9 月 27 日，2018 年第五次临时股东大会审议通过了： （1） 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统由集合竞价转 让方式变更为做市转让方式进行转让的议案》。 公告编号：2019-005 （七）2018 年 11 月 5 日，2018 年第六次临时股东大会审议通过了： （1） 《关于公司拟向中国建设银行南昌西湖支行申请贷款授信额度的 议案》； （2）《关于公司股东刘皓琼、陶秀兰拟为公司向中国建设银行南昌西 湖支行申请贷款提供担保暨关联交易的议案》； （3） 《关于提请股东大会授权公司总经理及相关人员办理申请银行贷 款授信额度相关事宜的议案》。 （八）2018 年 11 月 29 日，2018 年第七次临时股东大会审议通过了： （1）《关于注销子公司深圳市鹏力协维科技有限公司的议案》； （2）《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、 表决和决议等事项,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定，决议内容没有违反 相关法律、 行政法规和公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律 法规的任职要求， 在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 （三） 公司治理改进情况 1、公司管理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管 理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，公司于 2018 年 04 月 17 日，第一届董事会第十二次 会议审议通过了制定的《募集资金管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《对外投资管 理制度》。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 12 次董事会会议、8 次股东大会、2 次监事会会议，公司三会决议均得到 了有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股 东、债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的严格实施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，严格遵守《公司 法》、《公司章程》及公司内部制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、 法规方面的 学习，提高其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度 的规定， 勤勉尽职地履行义务，切实维护股东权益。 （四） 投资者关系管理情况 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司 由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情 况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事 宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资 者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参 加股东大会创造条件，充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。 公告编号：2019-005 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、人 员、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立，并具有完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。 (一) 业务独立 赣通通信系由赣通通信有限责任公司整体变更设立，承继了赣通通信有限责任公司全部的资产， 合法拥有独立的研发、财务、原材料采购和产品生产、销售体系，具有完整的业务体系和直接面向市 场独立经营的能力，公司的业务独立于控股股东及其他关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业间不存在同业竞争，公司亦不存在其他严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。公司 在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (二) 资产独立 公司采取有限公司整体变更的方式变更为股份公司，公司合法拥有日常经营所必须的货币资金和 生产经营设备的所有权或者使用权，截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产未被控股股东、实际控制人 及其他关联方占用。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为 采取了防范措施和相应的制度安排。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，在资产方面与公司控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (三) 人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 相关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理 人员没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控 股股东、实际控制人控制的其他企业领薪。公司员工独立于各股东及其他关联方，已建立并独立执行 劳动、人事及工资管理制度。公司人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (四) 财务独立 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进 行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人， 依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用 的情况。公司财务与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 (五) 机构独立 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管 公告编号：2019-005 理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司严格执行了《财务管理制度》、《公司基本管理制度汇编》等一系列规章制度，并且制定了《年 报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、 《对外投资管理制度》。这些制度涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采 购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司 的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保 证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公 司财务资料的真实性、合法性、 完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发 展的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-005 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2019】第 6-00043 号 审计机构名称 大信会大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 李晓梅、李国平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字【2019】第 6-00043 号 赣通通信股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了赣通通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2019-005 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。2018 年度报告预期将在审计报 告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 当我们阅读年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事项并采取适当措施。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算 贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 公告编号：2019-005 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可 能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持 续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并 对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李晓梅 公告编号：2019-005 中 国 · 北 京 中国注册会计师：李国平 二○一九年四月二十六日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 公告编号：2019-005 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 24,647,159.66 1,371,429.62 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、(二) 299,072,276.05 219,945,517.19 其中：应收票据 应收账款 299,072,276.05 219,945,517.19 预付款项 五、(三) 5,599,831.15 57,904,510.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(四) 8,778,208.63 8,962,050.57 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、(五) 28,051.22 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、(六) 14,324,650.53 0.00 其他流动资产 五、(七) 1,278,907.49 925,654.22 流动资产合计 353,729,084.73 289,109,162.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 五、(八) 36,281,704.20 0.00 公告编号：2019-005 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五、(九) 45,574,323.95 48,179,162.36 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、(十) 3,568,196.60 2,104,716.69 其他非流动资产 非流动资产合计 85,424,224.75 50,283,879.05 资产总计 439,153,309.48 339,393,041.37 流动负债： 短期借款 五、(十一) 183,000,000.00 161,460,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、(十二) 130,921,261.57 82,914,399.72 其中：应付票据 7,500,000.00 应付账款 123,421,261.57 82,914,399.72 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(十三) 2,335,820.57 1,857,973.25 应交税费 五、(十四) 2,596,599.84 1,236,946.68 公告编号：2019-005 其他应付款 五、(十五) 5,303,897.28 8,004,760.83 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、(十六) 6,802,155.60 4,600,000.00 其他流动负债 五、(十七) 14,067,908.37 4,441,952.88 流动负债合计 345,027,643.23 264,516,033.36 非流动负债： 长期借款 五、(十八) 0.00 13,416,666.49 应付债券 其中：优先股 0.00 永续债 长期应付款 五、(十九) 17,334,340.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,334,340.00 13,416,666.49 负债合计 362,361,983.23 277,932,699.85 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(二十) 50,010,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 公告编号：2019-005 永续债 资本公积 五、(二十一) 9,375,198.89 14,085,198.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、(二十二) 盈余公积 五、(二十三) 3,310,861.98 1,760,814.12 一般风险准备 未分配利润 五、(二十四) 14,095,265.38 15,478,597.80 归属于母公司所有者权益合计 76,791,326.25 61,324,610.81 少数股东权益 135,730.71 所有者权益合计 76,791,326.25 61,460,341.52 负债和所有者权益总计 439,153,309.48 339,393,041.37 法定代表人：刘皓琼 主管会计工作负责人：周志强 会计机构负责人：彭美凤 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 24,617,988.76 1,183,658.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二、(一) 299,072,276.05 219,931,314.69 其中：应收票据 应收账款 299,072,276.05 219,931,314.69 预付款项 5,596,530.18 57,873,385.72 其他应收款 十二、(二) 9,229,008.63 8,952,098.37 其中：应收利息 公告编号：2019-005 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 14,324,650.53 其他流动资产 1,276,079.65 921,470.78 流动资产合计 354,116,533.80 288,861,928.08 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 36,281,704.20 长期股权投资 十二、(三) 10,000,000.00 10,510,000.00 投资性房地产 固定资产 45,569,957.93 48,132,802.30 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,568,196.60 2,104,716.69 其他非流动资产 非流动资产合计 95,419,858.73 60,747,518.99 资产总计 449,536,392.53 349,609,447.07 流动负债： 短期借款 183,000,000.00 161,460,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 公告编号：2019-005 应付票据及应付账款 130,921,261.57 82,897,993.92 其中：应付票据 7,500,000.00 应付账款 123,421,261.57 82,897,993.92 预收款项 应付职工薪酬 2,316,595.30 1,857,973.25 应交税费 2,596,415.73 1,236,759.63 其他应付款 15,303,897.28 18,004,760.83 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,802,155.60 4,600,000.00 其他流动负债 14,067,908.37 4,441,952.88 流动负债合计 355,008,233.85 274,499,440.51 非流动负债： 长期借款 13,416,666.49 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 17,334,340.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,334,340.00 13,416,666.49 负债合计 372,342,573.85 287,916,107.00 所有者权益： 股本 50,010,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 公告编号：2019-005 其中：优先股 永续债 资本公积 9,375,198.89 14,085,198.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,310,861.98 1,760,814.12 一般风险准备 未分配利润 14,497,757.81 15,847,327.06 所有者权益合计 77,193,818.68 61,693,340.07 负债和所有者权益合计 449,536,392.53 349,609,447.07 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(二十五) 222,207,766.59 171,161,522.34 其中：营业收入 五、(二十五) 222,207,766.59 171,161,522.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、(二十五) 206,299,195.43 159,611,942.99 其中：营业成本 五、(二十五) 166,265,165.97 128,857,987.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 公告编号：2019-005 分保费用 税金及附加 五、(二十六) 185,390.28 133,626.85 销售费用 五、(二十七) 84.00 32,194.00 管理费用 五、(二十八) 10,152,987.52 7,568,871.27 研发费用 五、(二十九) 9,788,733.14 7,793,266.24 财务费用 五、(三十) 10,150,301.84 9,704,541.32 其中：利息费用 9,742,293.76 9,402,178.48 利息收入 5,477.17 72,906.32 资产减值损失 五、(三十一) 9,756,532.68 5,521,455.55 加：其他收益 五、(三十二) 0.00 24,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(三十三) 0.00 -110,813.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,908,571.16 11,462,765.54 加：营业外收入 五、(三十四) 1,000,000.19 1,103,045.66 减：营业外支出 五、(三十五) 62,524.90 87,032.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,846,046.45 12,478,778.49 减：所得税费用 五、(三十六) 1,450,294.74 1,360,157.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,395,751.71 11,118,621.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,395,751.71 11,118,621.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 -70,963.73 -193,285.19 2.归属于母公司所有者的净利润 15,466,715.44 11,311,906.42 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2019-005 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 15,395,751.71 11,118,621.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 15,466,715.44 11,311,906.42 归属于少数股东的综合收益总额 -70,963.73 -193,285.19 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.38 （二）稀释每股收益 0.39 0.38 法定代表人：刘皓琼 主管会计工作负责人：周志强 会计机构负责人：彭美凤 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(四) 222,114,746.58 171,062,795.82 减：营业成本 十二、(四) 166,189,217.92 128,777,711.20 税金及附加 185,365.90 133,626.85 销售费用 管理费用 9,628,449.41 7,167,157.10 公告编号：2019-005 研发费用 9,788,733.14 7,793,266.24 财务费用 10,147,660.32 9,702,840.35 其中：利息费用 9,742,293.76 9,402,178.48 利息收入 5,434.38 72,906.32 资产减值损失 9,756,532.68 5,520,155.15 加： 其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、(五) -442,589.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -110,813.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,976,197.74 11,857,225.12 加：营业外收入 1,000,000.15 1,103,045.66 减：营业外支出 25,424.54 87,032.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,950,773.35 12,873,238.07 减：所得税费用 1,450,294.74 1,360,157.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,500,478.61 11,513,080.81 （一）持续经营净利润 15,500,478.61 11,513,080.81 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 公告编号：2019-005 6. 其他 六、综合收益总额 15,500,478.61 11,513,080.81 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,090,655.71 92,221,918.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十七) 1,016,816.35 2,573,972.13 经营活动现金流入小计 92,107,472.06 94,795,890.23 购买商品、接受劳务支付的现金 39,366,237.95 67,303,960.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 公告编号：2019-005 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,700,517.20 19,414,514.81 支付的各项税费 2,263,924.71 2,723,190.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十七) 17,606,078.61 7,272,953.38 经营活动现金流出小计 72,936,758.47 96,714,619.63 经营活动产生的现金流量净额 19,170,713.59 -1,918,729.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,828.00 106,386.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,828.00 106,386.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 355,957.80 11,697,726.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 355,957.80 11,697,726.93 投资活动产生的现金流量净额 -352,129.80 -11,591,340.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 201,240,000.00 195,550,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 201,240,000.00 195,550,000.00 偿还债务支付的现金 193,116,666.49 168,590,000.18 公告编号：2019-005 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,742,260.96 9,355,884.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,014,766.98 4,190,000.00 筹资活动现金流出小计 204,873,694.43 182,135,884.51 筹资活动产生的现金流量净额 -3,633,694.43 13,414,115.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,184,889.36 -95,954.19 加：期初现金及现金等价物余额 1,243,660.97 1,339,615.16 六、期末现金及现金等价物余额 16,428,550.33 1,243,660.97 法定代表人：刘皓琼 主管会计工作负责人：周志强 会计机构负责人：彭美凤 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,971,971.71 92,165,358.10 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,005,637.92 2,548,832.08 经营活动现金流入小计 91,977,609.63 94,714,190.18 购买商品、接受劳务支付的现金 39,259,536.67 67,271,589.97 支付给职工以及为职工支付的现金 13,429,998.31 19,183,056.25 支付的各项税费 2,263,924.71 2,711,261.05 支付其他与经营活动有关的现金 17,831,755.04 7,086,404.15 经营活动现金流出小计 72,785,214.73 96,252,311.42 经营活动产生的现金流量净额 19,192,394.90 -1,538,121.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 67,410.53 取得投资收益收到的现金 公告编号：2019-005 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,828.00 106,386.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 71,238.53 106,386.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 351,216.42 11,697,726.93 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 351,216.42 11,697,726.93 投资活动产生的现金流量净额 -279,977.89 -11,591,340.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 201,240,000.00 195,550,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 201,240,000.00 195,550,000.00 偿还债务支付的现金 193,116,666.49 168,590,000.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,742,260.96 9,355,884.33 支付其他与筹资活动有关的现金 1,950,000.00 4,190,000.00 筹资活动现金流出小计 204,808,927.45 182,135,884.51 筹资活动产生的现金流量净额 -3,568,927.45 13,414,115.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,343,489.56 284,653.97 加：期初现金及现金等价物余额 1,055,889.87 771,235.90 六、期末现金及现金等价物余额 16,399,379.43 1,055,889.87 公告编号：2019-005 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,478,597.80 135,730.71 61,460,341.52 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,478,597.80 135,730.71 61,460,341.52 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,010,000.00 -4,710,000.00 1,550,047.86 -1,383,332.42 - 135,730.71 15,330,984.73 （一）综合收益总额 15,466,715.44 -70,963.73 15,395,751.71 （二）所有者投入和减少资本 -64,766.98 -64,766.98 1．股东投入的普通股 -64,766.98 -64,766.98 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,550,047.86 -1,550,047.86 1．提取盈余公积 1,550,047.86 -1,550,047.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 20,010,000.00 -4,710,000.00 -15,300,000.0 0 1.资本公积转增资本（或股本） 4,710,000.00 -4,710,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2019-005 5.其他 15,300,000.00 -15,300,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 3,012,884.61 3,012,884.61 2．本期使用 3,012,884.61 3,012,884.61 （六）其他 - 四、本年期末余额 50,010,000.00 9,375,198.89 3,310,861.98 14,095,265.38 76,791,326.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,151,308.08 10,160,598.34 - 193,285.19 11,118,621.23 （一）综合收益总额 11,311,906.42 - 193,285.19 11,118,621.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,151,308.08 -1,151,308.08 1．提取盈余公积 1,151,308.08 -1,151,308.08 公告编号：2019-005 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,187,518.33 2,187,518.33 2．本期使用 2,187,518.33 2,187,518.33 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,478,597.80 135,730.71 61,460,341.52 法定代表人：刘皓琼 主管会计工作负责人：周志强 会计机构负责人：彭美凤 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,847,327.06 61,693,340.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,847,327.06 61,693,340.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 20,010,000.00 -4,710,000.00 1,550,047.86 -1,349,569.25 15,500,478.61 （一）综合收益总额 15,500,478.61 15,500,478.61 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 公告编号：2019-005 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,550,047.86 -1,550,047.86 1．提取盈余公积 1,550,047.86 -1,550,047.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 20,010,000.00 -4,710,000.00 -15,300,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 4,710,000.00 -4,710,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 15,300,000.00 -15,300,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 3,012,884.61 3,012,884.61 2．本期使用 3,012,884.61 3,012,884.61 （六）其他 - 四、本年期末余额 50,010,000.00 9,375,198.89 3,310,861.98 14,497,757.81 77,193,818.68 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 1,151,308.08 10,361,772.73 11,513,080.81 公告编号：2019-005 （一）综合收益总额 11,513,080.81 11,513,080.81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,151,308.08 -1,151,308.08 1．提取盈余公积 1,151,308.08 -1,151,308.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,187,518.33 2,187,518.33 2．本期使用 2,187,518.33 2,187,518.33 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,847,327.06 61,693,340.07 62 赣通通信股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 赣通通信股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是江西赣通通信集团有限公司，2016 年 8 月 3 日根据公司召开的临时股东大会决议整体变更为“江西赣通通信股份有限公司”，2017 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌，证券代码 870720。2018 年 6 月 21 日公司名称变 更为赣通通信股份有限公司。注册资金 50,010,000.00 元，统一社会信用代码：91360100739151608E。 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 本公司注册地和总部地址：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业 园）99#楼一单元 1 层 101 号房；组织形式：其他股份有限公司（非上市）。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所处行业：通信服务业。经营范围：通通信工程、电力工程、防雷工程、建筑工程、管线工 程、亮化工程、消防工程、安防工程、机电工程、市政工程、电子与智能化工程、装饰工程、钢结构工 程的设计、咨询、施工安装、检测和维护；通信工程施工总承包、建筑工程施工总承包；通信工程劳务 分包、建筑工程劳务分包；增值电信业务；通信信息网络系统集成与维护；计算机软硬件开发及技术咨 询服务；电子产品、智能家居及通信产品的技术开发和生产；汽车租赁；自有房屋租赁；计算机及通讯 设备租赁；国内贸易；自营和代理各类商品和技术进出口业务（以上项目依法需经批准的项目，需经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 财务报告业经本公司 2019 年 4 月 26 日召开的第一届董事会第二十二次会议批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计二家，详见“本附注六、合并范围的变更”和 “本附注七、在其他主体中的权益”披露。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 63 述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面 值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购 买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 64 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存 股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表 进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在 编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项 金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融 资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没 有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供 65 出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固 定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量； 持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或 损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值 变动计入其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确 认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现 值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且 66 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认 减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成 本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万元以上（含 100.00 万元）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合 1：账龄分析组合 以账龄为信用风险特征划分组合，包括金额重大不单独计提坏账准备的应收款项 组合 2：特定组合 以是否为纳入合并范围内公司的应收款项等划分组合 组合 1：账龄分析组合 账龄分析法 组合 2：特定组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 67 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量 现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有的在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括 低值易耗品、工程施工等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对 于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合 并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同 一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付 现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投 资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本 按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初 始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的 长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同 基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重 大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有 68 的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究 与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决 权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董 事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被 投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据 各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产 的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提 足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 运输设备 8 5 11.875 其他设备 3、5 5 31.67、19 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产 初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定 资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 69 公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济 利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体 标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资 产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划 的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将 研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶 段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生 产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 70 工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计 入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的 规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面。公司具体的收入确认 原则如下： 1、通信网络技术服务收入 本公司根据合同约定提供相应服务，在取得工作量确认单，相关成本能够可靠地计量时，确认收入； 合同中约定了服务成果需要经客户验收确认，公司在客户验收后确认收入。 2、通信网络工程服务收入 具体到每个项目的确认收入的时点为项目启动的当月开始至项目验收期间的项目实施周期内的各 月月末，按提供劳务收入确认标准相应确认各月收入。 每个项目各月末确认收入的条件包括：①项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期 限及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得补充协议；②公司能够根据合同或协议的要求完成 71 所需提供的服务，没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形；③服务项目的整体工作量已通过《任务 通知书》确定，当月已执行的工作量已由各项目经理编制的月度报表上报并经技术部审核确定；④服务 项目的预算总成本已经技术部核定，各月末实际发生的成本已分项目归集核算，对尚未执行工作量的成 本能够可靠估计。 (十七) 安全生产费 本公司按照财政部、安全监管总局于 2012 年 2 月 14 日印发《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》的通知（财企[2012]16 号）文件要求提取的安全生产费，计入相关工程项目的成本或当期损益， 同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成 固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为 固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在 以后期间不再计提折旧。 (十八) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入 的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助， 按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产 相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关 的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内 按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损 益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公 允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差 额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用，财政将贴息资 金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 72 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确 凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应 收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期 损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期 内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原 因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及 应收账款 299,072,276.05 元 219,945,517.19 元 应收账款：219,945,517.19 元 应收票据：0.00 元 2.应收利息、应收股利并 其他应收款 8,778,208.63 元 8,962,050.57 元 其他应收款：8,962,050.57 元 73 会计政策变更内容和原 因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 其他应收款项目列示 应收利息：0.00 元 应收股利：0.00 元 3.固定资产清理并入固 定资产列示 固定资产 45,574,323.95 元 48,179,162.36 元 固定资产：48,179,162.36 元 固定资产清理：0.00 元 4.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及 应付账款 130,921,261.57 元 82,914,399.72 元 应付账款：82,914,399.72 元 应付票据：0.00 元 5.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 5,303,897.28 元 8,004,760.83 元 其他应付款：8,004,760.83 元 应付利息：0.00 元 应付股利：0.00 元 6.管理费用列报调整 管理费用 10,152,987.52 元 7,568,871.27 元 15,362,137.51 元 7.研发费用单独列示 研发费用 9,788,733.14 元 7,793,266.24 元 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、3%、2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 纳税主体名称 所得税税率 江西赣通通信股份有限公司 15% 江西歌拉普科技有限公司 20% (二)重要税收优惠及批文 本公司取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局于 2018 年 8 月 13 日下 发的高新技术企业证书，证书编号：GR201836000654，有效期：三年。 本公司根据《企业所得税法》第二十八条规定享受税收优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 16,006,441.86 1,243,660.97 其他货币资金 8,640,717.80 127,768.65 74 类 别 期末余额 期初余额 合 计 24,647,159.66 1,371,429.62 注：其他货币资金系中国建设银行南昌桃苑支行保函保证金 1,140,659.47 元及交通银行南昌洪城 大市场支行应付票据保证金 7,500,058.33 元。 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 322,056,527.03 233,024,245.11 减：坏账准备 22,984,250.98 13,078,727.92 合 计 299,072,276.05 219,945,517.19 1.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 322,056,527.03 100.00 22,984,250.98 7.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 322,056,527.03 100.00 22,984,250.98 7.14 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 233,024,245.11 100 13,078,727.92 5.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 233,024,245.11 100 13,078,727.92 5.61 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 230,239,589.37 5.00 11,511,979.47 212,865,503.22 5.00 10,643,275.16 1 至 2 年 80,409,048.94 10.00 8,040,904.89 18,975,082.87 10.00 1,897,508.29 2 至 3 年 11,362,888.72 30.00 3,408,866.62 269,425.20 30.00 80,827.56 3 年以上 45,000.00 50.00 22,500.00 914,233.82 50.00 457,116.91 合 计 322,056,527.03 7.14 22,984,250.98 233,024,245.11 5.61 13,078,727.92 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 75 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 274,252,509.36 85.16 19,887,361.41 中国铁塔股份有限公司 33,138,196.41 10.29 1,801,797.62 中国联合网络通信有限公司 5,931,453.23 1.84 727,341.24 中国移动通信集团河南有限公司 5,497,733.86 1.71 274,886.69 中铁二十一局集团电务电化工程有限公司 848,568.78 0.26 42,428.44 合 计 319,668,461.64 —— 22,733,815.40 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,591,891.87 99.86 794,694.18 1.37 1 至 2 年 7,939.28 0.14 57,109,816.54 98.63 合 计 5,599,831.15 100.00 57,904,510.72 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 杭州思源信息技术股份有限公司 5,431,132.08 97.04 江西智睿企业管理有限公司 90,000.00 1.61 中移铁通有限公司抚州分公司 60,958.82 1.09 深圳市翔洲宏科技有限公司 6,500.00 0.12 国网江西省电力公司南昌供电分公司 4,366.78 0.08 合 计 5,592,957.68 99.94 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 9,581,934.98 9,916,620.60 减：坏账准备 803,726.35 954,570.03 合 计 8,778,208.63 8,962,050.57 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 9,581,934.98 100.00 803,726.35 8.39 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 9,581,934.98 100.00 803,726.35 8.39 76 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 9,916,620.60 100.00 954,570.03 9.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 9,916,620.60 100.00 954,570.03 9.63 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 6,982,591.00 5.00 349,129.55 3,897,064.75 5.00 194,853.24 1 至 2 年 1,922,787.98 10.00 192,278.80 5,230,749.85 10.00 523,074.99 2 至 3 年 379,800.00 30.00 113,940.00 788,806.00 30.00 236,641.80 3 年以上 296,756.00 50.00 148,378.00 合 计 9,581,934.98 8.39 803,726.35 9,916,620.60 9.63 954,570.03 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金及质保金 7,119,756.75 5,882,390.63 其他 2,462,178.23 4,034,229.97 合 计 9,581,934.98 9,916,620.60 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 江西荣轩信息技术有限公司 劳务借支 937,432.49 1 年以内 9.78 46,871.62 公诚管理咨询有限公司 投标保证金 931,894.90 1 年以内 9.73 46,594.75 中国铁塔股份有限公司南昌市分公司 履约保证金 896,472.50 1 -4 年 9.36 142,600.25 肖海艳 备用金 823,001.54 1 年以内 8.59 41,150.08 中国移动通信集团江西有限公司 履约保证金 730,300.00 1 -3 年 7.62 92,540.00 合 计 4,319,101.43 45.08 369,756.70 (五)存货 1.存货的分类 77 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 28,051.22 28,051.22 合 计 28,051.22 28,051.22 (六)一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 14,324,650.53 合 计 14,324,650.53 (七)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,278,907.49 925,654.22 合 计 1,278,907.49 925,654.22 (八)长期应收款 1.长期应收款情况 项 目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 分期收款提供劳务 36,281,704.20 36,281,704.20 年利率 6% 合 计 36,281,704.20 36,281,704.20 (九)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 45,574,323.95 48,179,162.36 合 计 45,574,323.95 48,179,162.36 1.固定资产 （1）固定资产情况 78 项 目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 47,284,520.70 2,900,610.00 3,056,174.73 53,241,305.43 2.本期增加金额 -183,535.63 539,493.43 355,957.80 （1）购置 535,220.21 535,220.21 （2）在建工程转入 4,273.22 4,273.22 （4）其他增加. -183,535.63 -183,535.63 3.本期减少金额 306,700.00 67,267.37 373,967.37 （1）处置或报废 306,700.00 67,267.37 373,967.37 4.期末余额 47,100,985.07 2,593,910.00 3,528,400.79 53,223,295.86 二、累计折旧 1.期初余额 538,637.25 2,266,573.69 2,256,932.13 5,062,143.07 2.本期增加金额 2,111,212.11 168,991.79 616,176.39 2,896,380.29 （1）计提 2,111,212.11 168,991.79 616,176.39 2,896,380.29 3.本期减少金额 279,334.44 30,217.01 309,551.45 （1）处置或报废 279,334.44 30,217.01 309,551.45 4.期末余额 2,649,849.36 2,156,231.04 2,842,891.51 7,648,971.91 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 44,451,135.71 437,678.96 685,509.28 45,574,323.95 2.期初账面价值 46,745,883.45 634,036.31 799,242.60 48,179,162.36 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 3,523,813.33 元。 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 3,568,196.60 23,787,977.33 2,104,716.69 14,031,444.60 小 计 3,568,196.60 23,787,977.33 2,104,716.69 14,031,444.60 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,853.35 可抵扣亏损 370,408.22 704,865.88 合 计 370,408.22 706,719.18 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 79 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2021 年 325,833.07 2022 年 379,032.81 2023 年 370,408.22 合 计 370,408.22 704,865.88 (十一) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 170,000,000.00 148,460,000.00 保证借款 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 183,000,000.00 161,460,000.00 (十二) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 7,500,000.00 应付账款 123,421,261.57 82,914,399.72 合 计 130,921,261.57 82,914,399.72 1.应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,500,000.00 合 计 7,500,000.00 2.应付账款 （1）应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 116,009,107.51 76,998,197.03 1 年以上 7,412,154.06 5,916,202.69 合 计 123,421,261.57 82,914,399.72 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 江西瑞州通信工程有限公司 2,411,862.01 工程尚未结算 合 计 2,411,862.01 (十三) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 80 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 1,857,885.42 13,023,317.27 12,577,862.28 2,303,340.41 离职后福利-设定提存计划 87.83 1,098,834.45 1,066,442.12 32,480.16 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 1,857,973.25 14,122,151.72 13,644,304.40 2,335,820.57 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,856,642.37 12,072,954.81 11,630,632.85 2,298,964.33 职工福利费 438,536.57 438,536.57 社会保险费 1,243.05 360,840.99 357,707.96 4,376.08 其中： 医疗保险费 859.03 321,926.85 318,747.48 4,038.40 工伤保险费 9,430.19 9,344.99 85.20 生育保险费 384.02 29,483.95 29,615.49 252.48 大病医疗保险 48,834.19 48,834.19 住房公积金 113,049.00 113,049.00 工会经费和职工教育经费 37,935.90 37,935.90 合 计 1,857,885.42 13,023,317.27 12,577,862.28 2,303,340.41 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,037,210.28 1,006,705.68 30,504.60 失业保险费 87.83 61,624.17 59,736.44 1,975.56 合 计 87.83 1,098,834.45 1,066,442.12 32,480.16 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 2,521.30 企业所得税 2,364,816.57 1,102,434.27 城市维护建设税 564.11 12,081.08 个人所得税 8,153.63 16,578.32 教育费附加 -511.04 103,331.71 其他税费 223,576.57 合 计 2,596,599.84 1,236,946.68 (十五) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 其他应付款项 5,303,897.28 8,004,760.83 合 计 5,303,897.28 8,004,760.83 81 1.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金、质保金及保证金 1,868,077.00 3,017,323.65 其他 3,435,820.28 4,987,437.18 合 计 5,303,897.28 8,004,760.83 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 江西荣轩信息技术有限公司 520,227.00 履约保证金，未到责任期 南昌春秋通信技术工程有限公司 310,000.00 履约保证金，未到责任期 合 计 830,227.00 —— (十六) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 4,600,000.00 一年内到期的长期应付款 6,802,155.60 合 计 6,802,155.60 4,600,000.00 (十七) 其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税额 14,067,908.37 4,441,952.88 合 计 14,067,908.37 4,441,952.88 (十八) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 抵押借款 13,416,666.49 年利率 5.9375% 合 计 13,416,666.49 (十九) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 长期应付货款 17,334,340.00 合 计 17,334,340.00 (二十) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 15,300,000.00 4,710,000.00 20,010,000.00 50,010,000.00 82 注：2018 年 4 月 17 日召开第一届董事会第十二次会议审议通过《关于公司<2017 年度利润分配预案>的议案》，公司 以未分配利润向股东每 10 股送红股 5.1 股，共计派送红股 15,300,000 股，以现有资本公积 4,710,000.00 向全体股东转 增股本，每 10 股转增 1.57 股，共计转增 4,710,000 股，转增后资本公积结余 9,375,198.89 元，本次资本公积转增股本 以及派送红股后，公司股本将增加 20,010,000 股，公司总股本增至 50,010,000 股，股东持股比例不变。 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 14,085,198.89 4,710,000.00 9,375,198.89 合 计 14,085,198.89 4,710,000.00 9,375,198.89 注：本期资本公积减少原因见五、（二十）股本。 (二十二) 专项储备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 3,012,884.61 3,012,884.61 合 计 3,012,884.61 3,012,884.61 (二十三) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,760,814.12 1,550,047.86 3,310,861.98 合 计 1,760,814.12 1,550,047.86 3,310,861.98 (二十四) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 15,478,597.80 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 15,478,597.80 加：本期归属于母公司股东的净利润 15,466,715.44 减：提取法定盈余公积 1,550,047.86 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 15,300,000.00 期末未分配利润 14,095,265.38 注：本期转作股本的普通股股利见五、（二十）股本。 (二十五) 营业收入和营业成本 83 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 222,207,766.59 166,265,165.97 171,161,522.34 128,857,987.76 通信网络技术服务 21,302,130.75 15,511,424.27 25,228,240.67 16,755,424.78 通信网络工程服务 200,858,974.32 150,714,793.65 145,834,555.15 112,022,286.42 通讯设备 46,661.52 38,948.05 98,726.52 80,276.56 合 计 222,207,766.59 166,265,165.97 171,161,522.34 128,857,987.76 (二十六) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 32,915.08 28,041.69 教育费附加 -71,464.37 39,012.26 印花税 223,939.57 66,572.90 合 计 185,390.28 133,626.85 (二十七) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 车辆使用费 84.00 其他 32,194.00 合 计 84.00 32,194.00 (二十八) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 员工费用 3,821,364.74 3,275,921.64 折旧费及资产摊销 2,867,414.72 1,008,983.72 办公费 2,173,216.41 2,352,664.83 税费 6,275.77 26,416.75 车辆使用费 360,591.47 修理费 29,147.95 业务招待费 63,121.79 183,713.77 其他 731,115.49 196,935.19 聘请中介机构费 461,330.65 163,643.90 合 计 10,152,987.52 7,568,871.27 (二十九) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工费用 4,559,122.04 6,444,859.64 材料费用 998,015.22 折旧费用 28,965.57 235,921.09 委托外部研究技术服务费 5,179,622.53 其他费用 21,023.00 114,470.29 合计 9,788,733.14 7,793,266.24 (三十) 财务费用 84 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 9,742,260.96 9,355,884.33 减：利息收入 5,800.99 27,752.22 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 413,841.87 376,409.21 其他支出 合 计 10,150,301.84 9,704,541.32 (三十一) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 9,756,532.68 5,521,455.55 合 计 9,756,532.68 5,521,455.55 (三十二) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 科技专项资金 24,000.00 与收益相关 合 计 24,000.00 (三十三) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的非流动资产收益 -110,813.81 合 计 -110,813.81 (三十四) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 与日常活动无关的政府补助 1,000,000.00 1,100,000.00 1,000,000.00 其他 0.19 3,045.66 0.19 合 计 1,000,000.19 1,103,045.66 1,000,000.19 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 政府奖励及补偿款（注） 1,000,000.00 1,100,000.00 与收益相关 合 计 1,000,000.00 1,100,000.00 注：根据江西省财政厅关于拨付赣通通信股份有限公司等 9 户支持企业上市专项补助资金的通知（赣财债指[2017]14 号）文件规定：公司收到南昌市财政局拨付的新三板挂牌企业融资专项一次性补助资金，用于企业在新三板挂牌过程中发 生的相关财务费用和奖励支出。 85 (三十五) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 对外捐赠 2,000.00 非流动资产损坏报废损失 60,587.92 81,804.56 60,587.92 其他 1,936.98 3,228.15 1,936.98 合 计 62,524.90 87,032.71 62,524.90 (三十六) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,913,774.65 2,188,180.52 递延所得税费用 -1,463,479.91 -828,023.26 合 计 1,450,294.74 1,360,157.26 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 16,846,046.45 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,211,511.61 适用不同税率的影响 -1,711,970.47 调整以前期间所得税的影响 -3,520.88 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,590.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 74,081.64 其他会计利润与所得税费用调整 -1,135,397.48 所得税费用 1,450,294.74 (三十七) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 营业外收入 0.19 政府补助 1,000,000.00 1,124,000.00 财务费用 5,800.99 27,752.22 往来款 11,015.17 971,942.90 其他收入 3,045.66 86 项 目 本期发生额 上期发生额 其他货币资金保证金 447,231.35 小计 1,016,816.35 2,573,972.13 支付其他与经营活动有关的现金 管理费用及研发 8,672,181.98 4,842,754.55 营业外支出 1,936.98 5,228.15 手续费 413,841.87 376,409.21 往来款 427,193.10 2,016,367.47 保证金支出 8,090,840.68 销售费用 84.00 32,194.00 小计 17,606,078.61 7,272,953.38 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 偿还控股股东借款净额 1,950,000.00 4,190,000.00 归还少数股东投资款 64,766.98 小计 2,014,766.98 4,190,000.00 (三十八) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,395,751.71 11,118,621.23 加：资产减值准备 9,756,532.68 5,521,455.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,896,380.29 1,251,695.88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 110,813.81 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 60,587.92 81,804.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 9,742,260.96 9,355,884.33 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,463,479.91 -828,023.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,051.22 181,690.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,115,492.22 -89,110,423.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 85,926,223.38 60,397,751.29 其他 87 项 目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 19,170,713.59 -1,918,729.40 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,428,550.33 1,243,660.97 减：现金的期初余额 1,243,660.97 1,339,615.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,184,889.36 -95,954.19 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 16,428,550.33 1,243,660.97 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 16,006,441.86 可随时用于支付的其他货币资金 422,108.47 1,243,660.97 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 16,428,550.33 1,243,660.97 注：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 422,108.47 (三十九) 所有者权益变动表“其他”项目 未分配利润其他减少系转增实收资本，详见五、（二十）股本本期转作股本的普通股利。 (四十) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 8,640,717.80 保证金 应收账款 285,701,546.74 用于借款质押 合 计 294,342,264.54 -- 六、 合并范围的变更 (一) 合并范围发生变化的其他原因 公司控股子公司深圳市鹏力协维科技有限公司 2018 年 12 月已完成清算，本期仅合并其年初至清算 期的损益表及利润表。 88 七、 其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江西歌拉普科技有限 公司 江西 南昌 南昌市 智能控制系统研发与销售；通 信设备及相关产品的销售 100% 投资设立 深圳市鹏力协维科技 有限公司 深圳 深圳市 51% 投资设立 注：子公司深圳市鹏力协维科技有限公司于 2018 年 12 月完成清算，于 2019 年 01 月 17 日办理工商注销手续。 八、 关联方关系及其交易 （一）本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 （二）本公司的控股股东 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司的 表决权比例(%) 刘皓琼、陶秀兰夫妇 南昌市 自然人 80.00 80.00 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘鼎立 与股东关系密切的家庭成员（实际控制人之子） 江西通电实业有限公司 同一实际控制人 （四）关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 500 万元 2016-03-31 2018-03-30 是 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 12000 万元 2017-03-08 2018-03-07 是 刘皓琼、陶秀兰、江 西通电实业有限公司 赣通通信股份有限公司 800 万元 2017-06-27 2019-06-26 否 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 12000 万元 2018-02-22 2019-02-22 否 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 500 万元 2018-03-31 2020-03-30 否 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 5000 万元 2017-12-05 2018-12-04 是 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 2300.00 万元 2016-11-02 2021-11-01 是 刘皓琼、陶秀兰 赣通通信股份有限公司 9000 万元 2019-02-15 2020-02-14 否 89 2.关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 刘皓琼 拆入 98,490,000.00 / / 无息 注：本公司本年度已归还刘皓琼拆入资金 100,440,000.00 元。 3.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 1,164,800.00 959,400.00 (一)关联方应收应付款项 1.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 刘皓琼 2,210,000.00 4,160,000.00 其他应付款 刘鼎立 24,000.00 24,000.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 公司截至财务报告日止，无需披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 322,056,527.03 233,009,295.11 减：坏账准备 22,984,250.98 13,077,980.42 合 计 299,072,276.05 219,931,314.69 90 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 322,056,527.03 100.00 22,984,250.98 7.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 322,056,527.03 100.00 22,984,250.98 7.14 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 233,009,295.11 100.00 13,077,980.42 5.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 233,009,295.11 100.00 13,077,980.42 5.61 2.按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 230,239,589.37 5.00 11,511,979.47 212,850,553.22 5.00 10,642,527.66 1 至 2 年 80,409,048.94 10.00 8,040,904.89 18,975,082.87 10.00 1,897,508.29 2 至 3 年 11,362,888.72 30.00 3,408,866.62 269,425.20 30.00 80,827.56 3 年以上 45,000.00 50.00 22,500.00 914,233.82 50.00 457,116.91 合 计 322,056,527.03 7.14 22,984,250.98 233,009,295.11 5.61 13,077,980.42 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 274,252,509.36 85.16 19,887,361.41 中国铁塔股份有限公司 33,138,196.41 10.29 1,801,797.62 中国联合网络通信有限公司 5,931,453.23 1.84 727,341.24 中国移动通信集团河南有限公司 5,497,733.86 1.71 274,886.69 中铁二十一局集团电务电化工程有限公司 848,568.78 0.26 42,428.44 合 计 319,668,461.64 —— 22,733,815.40 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 10,032,734.98 9,905,562.60 91 类 别 期末余额 期初余额 减：坏账准备 803,726.35 953,464.23 合计 9,229,008.63 8,952,098.37 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 10,032,734.98 100.00 803,726.35 8.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 10,032,734.98 100.00 803,726.35 8.01 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 9,905,562.60 100.00 953,464.23 9.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 9,905,562.60 100.00 953,464.23 9.63 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 6,982,591.00 5.00 349,129.55 3,897,064.75 5.00 194,853.24 1 至 2 年 1,922,787.98 10.00 192,278.80 5,219,691.85 10.00 521,969.19 2 至 3 年 379,800.00 30.00 113,940.00 788,806.00 30.00 236,641.80 3 以上 296,756.00 50.00 148,378.00 合 计 9,581,934.98 8.39 803,726.35 9,905,562.60 9.63 953,464.23 （2）采用特定组合法计提坏账准备的其他应收款项 单位名称 期末余额 期初余额 江西歌拉普科技有限公司 450,800.00 合计 450,800.00 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为-150,843.68 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0 元。 92 3.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 合并范围关联公司往来 450,800.00 押金、保证金及质保金 7,119,756.75 5,882,390.63 其他 2,462,178.23 4,023,171.97 合计 10,032,734.98 9,905,562.60 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 江西荣轩信息技术有限公司 劳务借支 937,432.49 1 年以内 9.34 46,871.62 公诚管理咨询有限公司 投标保证金 931,894.90 1 年以内 9.29 46,594.75 中国铁塔股份有限公司南昌市分公司 履约保证金 896,472.50 1-4 年 8.94 142,600.25 肖海艳 社保 823,001.54 1 年以内 8.20 41,150.08 中国移动通信集团江西有限公司 履约保证金 730,300.00 1-3 年 7.28 92,540.00 合 计 4,319,101.43 —— —— (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,510,000.00 10,510,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,510,000.00 10,510,000.00 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备 期末余额 深圳市鹏力协维科技有限公司 510,000.00 510,000.00 江西歌拉普科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,510,000.00 10,000,000.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 222,114,746.58 166,189,217.92 171,062,795.82 128,777,711.20 通信网络技术服务 21,255,772.26 15,474,424.27 25,228,240.67 16,755,424.78 通信网络工程服务 200,858,974.32 150,714,793.65 145,834,555.15 112,022,286.42 合 计 222,114,746.58 166,189,217.92 171,062,795.82 128,777,711.20 (五)投资收益 93 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -442,589.47 合 计 -442,589.47 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,000,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,524.71 3．所得税影响额 -146,186.34 4．少数股东影响额 -18,179.18 合 计 809,468.13 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 22.40 20.32 0.39 0.38 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 21.22 18.78 0.29 0.35 0.29 0.35 赣通通信股份有限公司 二○一九年四月二十六日 第 63 页至第 93 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室