870720_2016_赣通通信_2016年年度报告_2017-04-25.txt

赣通通信 NEEQ :870720 江西赣通通信股份有限公司 Jiangxi Gantong Communication Co., Ltd. 年度报告 2016 1 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 30 日，赣通通信投资设立控 股子公司：深圳市鹏力协维科技有限公 司。 2016 年 8 月 25 日，赣通通信由“有限 责任公司”改制为“股份公司”。 2017 年 1 月 18 日，赣通通信荣获“2016 年度中国铁塔南昌市分公司优秀合作伙 伴”和“2016 年度中国铁塔优秀代维合作 伙伴”荣誉称号。 2017 年 1 月 25 日，公司股票正式在全 国中小企业股份转让系统挂牌；证券简 称：赣通通信，证券代码：870720。 2 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 3 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、 赣通通信、股份公司 指 江西赣通通信股份有限公司 股东大会 指 江西赣通通信股份有限公司股东大会 董事会 指 江西赣通通信股份有限公司董事会 监事会 指 江西赣通通信股份有限公司监事会 三会 指 江西赣通通信股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 江西赣通通信股份有限公司章程 报告期 指 2016 年度 控股股东 指 刘皓琼 实际控制人 指 刘皓琼、陶秀兰 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年度 上一年度、上年 指 2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务区域集中、重大 客户依赖及客户采 购政策调整的风险 报告期内，公司的业务集中在江西省区域，主要客户为江西省内的通信运营 商（主要是中国移动通信集团江西有限公司）及中国铁塔在江西省内各级子 公司或分公司，报告期内公司实收的销售收入金额为 13,902.33 万元，前五 大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 100.00%，客户集中度较高，存在 重大客户依赖。客户的采购政策会根据其集团公司总体运营目标和方针政策 的变化而不断调整，一般的技术服务合同期限都是一到两年，合同结束后都 需要重新进行招投标。公司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制定部门 保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公司 能够持续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件。但是，若公 司未来不能及时根据主要客户采购政策的变化而采取有效的应对措施，将会 给公司业务拓展和运营管理带来一定的风险。 技术升级不及时的 风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的业务。随着 第三代移动通信技术以及后续更高级通信技术的发展，运营商和设备商对技 术服务将提出更高要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争力，公司必须 及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入 和人员培训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果公司不能准 确把握行业技术进步发展趋势，或不能及时提高主流通信技术的应用能力， 则很可能无法满足客户和市场发展的需求，从而影响公司原有的市场份额， 5 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 阻碍公司业务的进一步发展。 市场价格竞争激烈， 存在毛利率下降的 风险 报告期内，公司实现的毛利率为 23.03%，2016 年度较 2015 年度毛利率下降 7.07%，主要是由于市场竞争激烈；同时电信运营商自身的市场竞争加剧，运 营商自身盈利能力下降；公司主要客户存在缩减成本开支的压力，且处于较 为强势的议价地位，公司市场竞争议价能力处于相对弱势；造成公司以更低 的价格以应对市场的竞争，同时劳务成本逐年增长，进一步压缩公司的利润 空间，存在毛利率下降的风险。 劳务外协成本加大 和项目质量控制风 险 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、非技术性的劳动力 的人力需求，部分工序需交给劳务外协方完成。报告期内公司总成本金额为 10,700.82 万元，公司采购劳务外协成本为 9,161.19 万元，占当期主营业务 成本的比例为 85.61%；劳务外协成本支出不断增长，占主营业务成本的比重 不断提升，主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成本上升所致。 随着我国人工成本的不断提高，如果公司不能很好地控制劳务外协成本，并 加强对劳务外协参与项目的质量控制，可能会给公司的经营带来一定风险。 应收账款余额较大 的风险 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值分别为 14,037.11 万元,占总资产比 例为 56.96%。 公司的客户主要为江西省内的通信运营商和中国铁塔在江西的 各级子公司 或分公司，该等单位均具有良好的信誉，公司应收账款产生坏账 的风险较低。但随着公司销售的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能 会随之上升，这将给公司带来一定的营运资金压力并可能导致坏账风险。 资产负债率较高及 运营资金不足的风 险 2016 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 79.62%,短期银行借款别为 12,990.00 万元，长期银行借款为 1,801.66 万元。虽然公司具有良好的现金流，银行资 信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷款后有可能无法取得新的 贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债 务偿还风险。通信网络综合维护服务及通信网络工程服务目前为公司的主要 业务，充足的货币资金储备是公司成功实施各类项目的必备条件之一，通信 网络工程建设项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的需 求，同时存在大量的项目垫付款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智 力密集型行业，技术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主 要由现金、应收账款和预付账款等流动资产组成，以上述资产结构向银行质 押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运营资金不足导致业务规模 不能快速增长的风险。 公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构，完善了企业发展所 需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制 制度的执行尚未经过一定周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要 在经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 都将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能因公司治理 不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 报告期内存在向个 人及无资质的劳务 公司采购劳务的风 险 报告期内，公司存在将通信网络工程服务中部分劳务向个人施工队及无资质 的劳务公司采购的情况，主要因为公司通信网络工程服务存在阶段性特征， 部分项目短期内需要大量的简单施工劳动力，目前公司的职工数量难以与业 务量随时保持一致，公司采用劳务外协的方式解决。报告期内，向个人采购 劳务及无资质的劳务公司不符合《建设部关于建立和完善劳务分包制度发展 建筑劳务企业的意见》（建市[2005]131 号）的规定。2016 年公司已对劳务 外协进行了规范，建立了《采购管理制度》和《工程施工质量管理办法》， 6 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 逐步通过向有相应资质的公司采购劳务，加强工程施工过程中的质量控制； 同时，公司控股股东已出具《承诺》：“公司今后发生的劳务外协均与具有 相应资质的劳务公司签订劳务采购合同，严禁向个人采购劳务，如因劳务外 协事项导致公司受处罚或其他损失，本人愿全额承担相关损失。”。但是， 公司仍有上述报告期内劳务外协不合规情况受到处罚的风险。 税收优惠变动的风 险 2015 年 9 月 25 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国 家 税务局、江西省地方税务局核发的《高新技术企业证书》（GR201536000015）。 有效期 3 年。企业所得税自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15% 税率征收。 如果证书到期后未能按时通过复审，则公司将按照 25%的税率缴 纳企业所得税，导致企业所得税增加，将对公司的税后利润产生一定的影响。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 7 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江西赣通通信股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Gantong Communication Co.,Ltd./Gantong Communication 证券简称 赣通通信 证券代码 870720 法定代表人 刘皓琼 注册地址 江西省南昌市青云谱区井冈山大道 361 号 4 栋 3 单元 1 楼 5 室 办公地址 江西省南昌市西湖区桃苑大厦 A 座 9 楼 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李国平、涂卫兵 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 肖卫 电话 0791-82138888 传真 0791-82120888 电子邮箱 13707916872@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市西湖区桃苑大厦 A 座 9 楼 330025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-25 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 通讯网络工程服务、通信网络技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 刘皓琼 实际控制人 刘皓琼、陶秀兰 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91360100739151608E 否 8 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 税务登记证号码 91360100739151608E 否 组织机构代码 91360100739151608E 否 9 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 139,023,322.74 107,614,228.40 29.19% 毛利率% 23.03 30.10 - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,587,788.66 8,723,752.17 67.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 14,856,362.48 9,283,051.56 60.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 34.15 28.08 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.67 29.62 - 基本每股收益 0.49 0.29 68.97% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 246,445,645.57 297,608,606.92 -17.19% 负债总计 196,103,925.28 260,477,550.47 -24.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,012,704.39 35,424,915.73 41.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.18 41.53% 资产负债率%（母公司） 79.62 87.87 - 资产负债率%（合并） 79.57 87.52 - 流动比率 1.16 1.09 - 利息保障倍数 3.16 2.65 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -62,817,021.65 -24,800,738.94 - 10 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 应收账款周转率 1.22 1.43 - 存货周转率 1153.15 1095.34 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -17.19 20.79 - 营业收入增长率% 29.19 32.38 - 净利润增长率% 72.95 109.26 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -331,577.59 计入当期损益的政府补助 84,100.00 其他营业外收支净额 -68,491.58 非经常性损益合计 -315,969.17 所得税影响数 -47,395.36 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -268,573.82 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家提供通信技术服务的高新技术企业，拥有通信信息网络系统集成乙级资质、建筑工程施工 总承包三级资质、防雷工程专业设计丙级资质及防雷工程专业施工丙级资质等资质。公司主要为运营商提 供包括核心网、无线网、传输网等全网络层次的通信网络技术服务和通信网络工程等服务。 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移动 铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、建筑智能化、城市轨道通信网络建设等方面。 公司在“科技创新、服务一流”的经营理念指导下，现已发展为一体多元化现代企业。具有丰富的施 工经验和雄厚的技术实力，承建过多项重大工程项目，能够为通信运营商提供优质的通信工程设计、施工、 代维、软件开发和网络系统集成等服务，实现真正意义上的“交钥匙”工程。 1、采购模式 （1）原材料和设备采购 公司与中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔等运营商合作代维项目时，原料、设备及配件基本 11 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 由对方提供，零星辅料由公司指定供应商，直接发送至项目现场，不进入公司仓库，定期与公司进行结算。 公司在开展通信网络工程服务时，需要的原材料有镀锌钢管、铁附件、电缆等；需要的设备主要有 ICT 设备、仪器仪表、油机、服务器、电脑、电视机等。公司目前有完善的采购流程和采购管理制度，采 购人员按照工程要求向原材料或设备供应商提供指标参数，根据每个项目情况确定采购种类及数量。 （2）劳务采购 由于通信技术服务存在阶段性特征，部分项目短期内需要大量的简单施工劳动力，目前公司的职工数 量难以与业务量随时保持一致，公司根据业务开展情况向劳务服务公司和个人施工队采购劳务服务，将项 目中部分非核心的、简单的工序交由劳务外协方完成，公司按照实际完工工作量与劳务外协方进行结算。 公司采购的劳务服务在公司整个业务流程中处于辅助环节，可替代性较强，市场该类劳务服务供应充足， 公司不存在对单一劳务服务提供方的重大依赖。 2、研发模式 公司向中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔江西辖区内的分公司提供通信网络维护服务、通信 网络优化服务及通信网络工程服务。公司在投标各项目之前，进行调研，对于甲方的项目资质及技术要求 由相应的专家人员做详细了解。在了解项目所需技术后，公司研发部门根据项目需求做技术研发，完成软 件系统及模块需求的设计、编码和测试工作，软件研发后上线试运行，试运行无问题后上线应用于项目施 工过程中。公司通过目前已形成的调研－研发－服务的产业链模式，可以确保研发成果可以促进公司的良 性发展。 3、服务模式 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移动 铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、建筑智能化、城市轨道通信网络建设等方面。公司主要 通过招投标方式从通信运营商和铁塔公司获取业务，公司经过各通信服务领域的专业化经验积累和跨专业 综合服务的实践，已具备一体化综合服务能力，为运营商提供通信网络建设服务、通信网络维护与优化服 务，实现全方位、多元化的通信技术综合服务。能够有效的提供“交钥匙工程”，在客户提出需求后，进 行方案设计、施工，再交付给客户使用，并负责后续维护，实现工维一体化。 4、盈利模式 目前，公司的主要收入来源为通信网络工程服务及通信网络技术服务两方面。公司在进行通信网络工 程服务时，公司负责投标、整体工程方案的设计、测试、验收等主体工程环节的管理工作。由于该类项目 工程量大、工程时间长、人工消耗大，同时涉及许多问题需要当地协调，因此公司在与甲方协商一致的情 况下，向劳务公司采购部分劳务。公司在通信网络工程项目上主要通过强化预算管理、保证质量的情况下 严格控制成本，提升项目的毛利水平，增强公司的盈利能力。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司实现营业收入 13,902.33 万元，同比 2015 年增长 29.19%；净利润为 1,462.67 万元,同比 2015 年增长 72.95%。经营活动产生的现金流量净额为-6,281.70 万元，同比 2015 年下降 153.29%。 截止 12 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 到 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,644.56 万元，同比 2015 年下降 17.19%；负债总额 19,610.39 万元，同比 2015 年下降 24.71%；净资产为 5,034.17 万元，同比 2015 年增长 35.58%。 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面，2016 年度我司通信网 络技术服务实收营业收入为 3,572.51 万元，通信网络工程服务营业收入为 10,329.82 万元，占营业收入 比重分别为 25.70%和 74.30%。 由于行业的特殊性，客户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；公司注重与通信运营商及中国 铁塔各级政策制定部门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公司能够持 续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件，维持现有的客户及业务持续稳定发展；同时，公 司正在谋求向江西省外区域发展。 报告期内，公司对中国移动的销售占比较大，对中国铁塔的销售不断增长，随着中国移动、中国电信 和中国联通逐渐向中国铁塔移交基站、线路等资产，未来中国铁塔的业务将越来越多。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 139,023,322.74 29.19% - 107,614,228.40 32.38% - 营业成本 107,008,205.03 42.25% 76.97% 75,223,443.27 42.87% 69.90% 毛利率 23.02% - - 30.10% - - 管理费用 13,594,836.14 81.00% 9.78% 7,510,771.54 5.83% 6.98% 销售费用 - - - - - - 财务费用 7,761,250.79 10.16% 5.58% 7,045,689.37 3.95% 6.55% 营业利润 17,362,580.89 40.80% 12.49% 12,331,412.02 94.92% 11.46% 营业外收入 94,268.64 42.06% 0.07% 66,356.48 -46.62% 0.06% 营业外支出 683,970.10 -7.33% 0.49% 738,086.50 -17.62% 0.69% 净利润 14,626,726.81 72.95% 10.52% 8,457,164.38 109.26% 7.86% 项目重大变动原因： 对与上一年度相比变动达到或超过 30%的财务数据，导致变动的原因如： 营业收入同比上年增长了 29.19%，其主要原因有①近年来，公司中标项目增多，中标份额增大，因 此在很大程度上使公司的业务量加大且这些项目在 2016 相继竣工结算。②2014 年铁塔公司成立后，我司 在与铁塔公司业务合作不断加强，基站配套类项目增多。 营业成本同比增长 42.25%，其主要原因为本年度成本随收入增长相应成本也增加。 管理费用同比增长 81%，其主要原因有：①随着公司业务收入的不断增长，相应的人员工资成本不断 增加，2016 年工资性支出为 316.25 万元（占管理费用的比例为 23.84%），2015 年工资性支出为 155.65 万元，同比增长 103.18%。②研发费用占管理费用的比例为 41.40%，同比增长 28.69%。③办公费用占管 理费用的比例为 3.95%，同比增长 240.61%。④公司 2016 年新三板挂牌，相应的中介费用支出增加。 营业外收入同比增长 42.06%，其主要原因为利息返还 8.41 万 同比上年有所增长。 净利润同比增长 72.95%，其主要原因系收入增长及收回往来款而少计提坏账准备。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 139,023,322.74 107,008,205.03 107,427,548.91 75,186,431.78 13 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 其他业务收入 0.00 0.00 186,679.49 37,011.49 合计 139,023,322.74 107,008,205.03 107,614,228.40 75,223,443.27 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 通信网络技术服务 35,725,140.36 25.70% 21,695,312.19 20.16% 通信网络工程服务 103,298,182.38 74.30% 85,732,236.72 79.67% 其他业务收入 0.00 0.00% 186,679.49 0.17% 收入构成变动的原因： 1、主营业务占比：2015 年度主营业务收入占收入总额的 99.83%，2016 年度主营业务收入占收入总 额的 100%，主营业务占比未在报告期内发生重大变动； 2、各业务类别占比：通信网络技术服务占比上升 5.54%，通信网络工程服务占比下降 5.37%，其变动 的主要原因系通信网络技术服务收入主要来源于综合维护收入、抢修服务收入及其他零星技术服务收入， 其中通信网络技术服务中的抢修服务收入具有一定的不确定性和突发性，各期存在波动属于正常情况。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -62,817,021.65 -24,800,738.94 投资活动产生的现金流量净额 13,177,956.90 19,929,892.21 筹资活动产生的现金流量净额 48,347,869.98 6,406,362.25 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额变动主要原因系： ①随着公司业务收入规模不断增大，与客户的结 算周期较长； ②项目实施过程中需要预付一定比例的劳务款，以保证项目的正常施工，因此经营活动现 金流出随着业务量的增大而逐期流出越来越多。 ③报告期内经营活动产生的现金流量-6,281.7 万元与本 年度净利润 1462.67 万元存在重大差异，其主要原因是 2016 年部分项目必须预付工程款，另公司的部分 工程款回款滞后，导致应收账款回款不及时所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动主要原因系本年度支付新办公楼购置款及装修款。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因系银行贷款增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团江西有限公司 106,144,238.56 76.24% 否 2 中国铁塔股份有限公司 30,810,694.00 22.13% 否 3 中国联合网络通信有限公司 2,176,876.55 1.56% 否 4 中国铁通集团有限公司江西分公司 91,884.25 0.07% 否 合计 139,223,693.36 100.00% - 注：2015 年度、2016 年度，公司对前五大客户的销售占比分别为 99.77%和 100.00%，占比很高，对 客户存在重大依赖；对主要客户存在重大依赖是通信技术服务行业的普遍现象，公司与江西移动业务开展 具有长期性、稳定性和可持续性，公司一直致力于拓展合作伙伴和业务区域，寻求向江西省外内的发展机 会。 （5）主要供应商情况 单位：元 14 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江西荣轩信息技术有限公司 26,171,009.27 26.10% 否 2 南昌顺业劳务服务有限公司 31,303,914.08 31.22% 否 3 江西高盛通信工程有限公司 10,625,349.48 10.60% 否 4 南昌昌泰通信工程有限公司 7,291,316.32 7.27% 否 5 南昌春秋通信技术工程有限公司 5,544,200.14 5.53% 否 合计 80,935,789.29 80.72% - 注：2015 年度、2016 年度，公司对前五大供应商占比分别为 51.93%和 80.72%，主要供应商采购占比 均为劳务采购占比。公司从 2015 年开始规范劳务采购，逐步向有相应资质的公司采购劳务，公司向个人 采购劳务金额占比逐渐下降，2016 年向个人采购金额为 2015 年签订合同未执行完导致的，2016 年 6 月 30 日以后公司不存在新的向个人采购劳务的情况。 股改后，公司已全面暂停了向无资质劳务公司采购劳务，并制定了《采购管理制度》，截至公开转让 说明书签署之日公司无因上述劳务分包瑕疵导致的工程质量、安全事故等纠纷，建设单位亦未提出任何异 议或争议，同时相关部门未就公司上述行为进行任何形式的查处。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,628,209.21 4,373,297.95 研发投入占营业收入的比例 4.05% 4.06% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司本年度立项研发项目 4 个，具体项目如下：①无线覆盖室内分布无源监控系统的研究②LTE 室 内无线信号参数分布数据测试系统的研究，③移动通信室分数字化管理平台的研究，④智能 WLAN 测试 运维系统的研究；以上 4 个项目都是围绕工作需求所做的研发，其研发费用包括研发人员的工资和研发 资产的折旧，研发人员的工资随着产值的增长而增长，研发资产的折旧无变动；我司成立了技术研发部 门，也引进了专业的技术人才，公司的研发能力逐年有所递升，研发可以使企业在本行业技术上不断提 升，提高公司在通信技术服务领域的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,914,615.16 -43.87% 0.78% 3,410,809.93 94.32% 1.15% -0.37% 应收账款 140,371,192.23 59.58% 56.96% 87,960,287.75 85.39% 29.56% 27.63% 存货 181,690.78 4,556.35% 0.07% 3,902.00 -97.08% 0.00% 0.07% 长期股权投资 - - 0.00% - - - - 固定资产 1,698,248.53 -48.54% 0.69% 3,300,103.71 -34.83% 1.11% -0.42% 15 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 在建工程 37,630,865.91 371.43% 15.27% 7,982,354.00 0.00% 2.68% 12.65% 短期借款 129,900,000.00 31.67% 52.71% 98,653,529.04 13.06% 33.15% 19.77% 长期借款 18,016,666.67 - 7.31% - - - 7.34% 资产总计 246,445,645.57 -17.19% - 297,608,606.92 20.79% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内货币资金同比减少 43.87%，主要原因有以下几点：①随着公司业务收入规模不断增大， 与客户的结算周期较长； ②项目实施过程中需要预付一定比例的劳务款；③支付新办公楼购置款及装 修款。 2、报告期内应收帐款同比增长 59.58%，净增长 5,241.09 万元。主要原因有①报告期内公司业务量 扩大，营业收入增长 3,140.91 万元，从而导致应收账款余额同步增长，②公司的部分工程款结算回款 存在一定账期，导致期末应收账款余额较大。 3、报告期内存货的同比增长过大，主要是 2016 年 10 月购入钢管材料 15.94 万元，此材料暂未领 用。另公司在 2016 年年底购入低值易耗品 2.22 万元，此低值易耗品暂未使用。 4、报告期内固定资产同比减少 48.54%，主要是报告期内正常的折旧及转让、报废处理了部分车辆。 5、报告期内在建工程同比增长 371.43%，主要是我司向南昌佳海产业投资有限公司购买了总建筑面 积 12,569.06 平方米 的写字楼，2016 年以前已付南昌佳海产业投资有限公司购写字楼款金额为 798.23 万元，，2016 年支付南昌佳海产业投资有限公司购楼款金额为 2,964.85 万元，在建工程增长的金额为 2016 年支付给南昌佳海产业投资有限公司的购房款。 6、报告期内短期借款同比增长 31.67%，主要是由于报告期内业务量不断增大，从而所需运营资金 不断增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 江西赣通通信服务有限公司、江西赣通通信工程有限公司和江西赣通通信技术有限公司报告期内曾 为公司的子公司，系公司为冠名“集团公司”名号成立和收购的公司，报告期内无实际经营业务，2016 年 6 月，公司分别将所持江西赣通通信服务有限公司、江西赣通通信工程有限公司和江西赣通通信技术 有限公司股份转让给公司控股股东、实际控制人刘皓琼，江西赣通通信工程有限公司、江西赣通通信服 务有限公司、江西赣通通信技术有限公司三家公司分别于 2016 年 8 月 25 日、2016 年 8 月 29 日和 2016 年 9 月 2 日办理完毕工商注销手续。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司共拥有 1 家控股子公司—深圳市鹏力协维科技有限公司。该控股子 公司成立于 2016 年 3 月 30 日，经深圳市市场监督管理局宝安局登记注册，取得统一社会信用代码为 91440300MA5D9N0N86 的《企业法人营业执照》，深圳市鹏力协维科技有限公司正式成立，现注册资本为 3000 万元，法定代表人为王凤岐，住所为深圳市宝安区石岩街道石新社区塘头大道 196 号 B 座 22 楼 -16-19。报告期内深圳市鹏力协维科技有限公司无实际经营。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、通信运营基础建设投资呈现高速增长态势 通信网络技术服务市场的发展直接受益于通信运营商的大规模基础建设投资。通信运营商近年来 3G/4G 网络投资的迅猛增长，我国电信业固定资产投资呈现了快速增长的态势。根据工信部的统计数据， 2013 年电信业固定资产投资额达到 3755 亿元，2014 年电信业固定资产投资额达到 3993 亿元，2015 年 电信业固定资产投资规模完成 4539.1 亿元。投资完成额比上年增加 546.5 亿元，同比增长 13.7%，比上 年增速提高 7.4 个百分点。 随着“宽带中国”战略的实施和推进，国家对通信网络发展水平提出了较高的要求。随着三网融合 战略的推进，物联网建设纳入我国新兴产业发展战略，电信业务总量与终端用户将持续增长，我国目前 16 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 的通信网络规模水平、服务能力与发展要求存在较大差距，通信网络建设在未来将会保持较高的投资规 模。 网络规模扩大的同时，通信技术也在不断更新。2011 年，工信部批准由中国移动主导的 4G 标准 TD-LTE 网络在上海、杭州、南京、广州、深圳、厦门六个城市开展规模试验。根据工信部数据，2014 年随着 4G 业务的发展，通信运营商加快了移动网络建设，新增移动通信基站 98.8 万个，是上年同期净 增数的 2.9 倍，总数达 339.7 万个。其中 3G 基站新增 19.1 万个，总数达到 128.4 万个，移动网络服务 质量和覆盖范围继续提升。 2015 年 2 月，工信部向中国电信及中国联通发放“LTE/第四代数字蜂窝移动通信业务（4G）”经营 许可。中国电信及中国联通获得 4G 牌照后将加大 4G 融合网络建设力度，优化网络结构，提升网络容量。 但是，面对庞大而复杂的通信网络，通信运营商仅仅依靠自身的员工队伍来运行已经越来越缺乏经济性。 作为通信业的配套行业，通信技术服务商在网络运行中起到了不可或缺的作用，中国通信技术服务业将 得到快速发展。 2、国家宏观政策持续支持 2013 年 8 月，国务院印发《国务院关于印发―“宽带中国”战略及实施方案的通知（国发〔2013〕 31 号）》。通知要求：到 2020 年，基本建成覆盖城乡、服务便捷、高速畅通、技术先进的宽带网络基 础设施。固定宽带用户达到 4 亿户，家庭普及率达到 70%，光纤网络覆盖城市家庭。3G/LTE 用户超过 12 亿户，用户普及率达到 85%。行政村通宽带比例超过 98%，并采用多种技术方式向有条件的自然村延伸。 2015 年 5 月，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于加快高速宽带网络建设推进网络提速降费的 指导意见（国办发〔2015〕41 号）》。意见指出：加快高速宽带网络建设，加快推进全光纤网络城市和 第四代移动通信（4G）网络建设，2015 年网络建设投资超过 4300 亿元，2016—2017 年累计投资不低于 7000 亿元。推进光纤到户进程，2015 年完成 4.5 万个铜缆接入小区的光纤化改造，新建光纤到户家庭 超过 8000 万户。完善电信普遍服务，开展宽带乡村工程，开展宽带乡村工程，加大农村和中西部地区 宽带网络建设力度，2015 年新增 1.4 万个行政村通宽带，在 1 万个行政村实施光纤到村建设，着力缩小― 数字鸿沟。扩大移动通信覆盖范围，鼓励移动用户向 4G 迁移，提升移动宽带速率。 3、综合性企业竞争优势明显 目前，我国通信网络正向多运营商、多制式和多厂商设备的综合性网络发展，综合的网络技术环境 要求通信技术服务企业及时掌握不同制式的通信网络、不同厂商的通信设备，并具备较强技术协同能力 和技术解决能力。 此外，在通信网络服务行业迅速发展的过程中，通信网络工程、维护及优化服务之间的联系变得更 加紧密。同时具备通信网络工程、维护及优化等全业务服务能力的企业在运营过程中更具备综合成本优 势，在参与运营商的通信网络服务项目招标的过程中更胜一筹。 4、行业集中度不高 纵观全球整体情况，通信技术服务市场正处于逐步成熟阶段，特别是欧美一些发达国家，通信业发 展比较早，通信技术服务行业市场化程度较高，专业的通信技术服务商技术水平也较高，而在我国本行 业还处于成长期。 目前国内通信技术服务市场格局中，中通服的规模和市场份额处于领先地位，设备商、通信运营商 亦占据一部分市场份额，而第三方通信技术服务商除了少数起步早、技术领先的企业外，大多数的通信 技术服务商业务范围较窄、实力较弱、规模较小，主要集中在某几个省、市、地区，以本地服务为主， 地域特性显著，整体行业的集中度不高。 （四） 竞争优势分析 公司成立近十五年来，始终坚持“团结高效，优质进取”的企业精神，以通信技术服务行业的发展 为导向，树立了良好的口碑，在行业市场形成了自己的竞争优势。 1、公司架构与治理 公司完成了股份制改制，完善了一系列的内部控制的规章文件，并进一步优化了公司的治理结构， 17 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 将公司的中坚力量与管理层通过利益分配机制的改革，进行紧密的捆绑，从而大大加强了公司经营团队 和业务团队的稳定性以及公司治理结构上的完善性。 2、扎实的技术基础和创新性的开发团队 公司设立了专门的技术研发部，其核心职能是为公司的各项工程项目建设和通信服务提供全方位的 技术支撑，以及负责公司在新产品（包括产品升级）等方面提出构思设计和基础技术研究与开发，形成 自身产品的竞争优势和技术竞争优势。目前公司形成了由行业资深人士领衔的人才梯度合适、专业互补、 经验丰富、创新能力强的研发队伍。 3、完善的质量管控体系 公司建立了满足安全生产需要的质量管控体系，同时结合业务开展实际情况，阶段性的补充完善质 量管控体系，生产经营活动中，执行公司事前、事中、事后全方位质量防控。在制度方面也制定了《工 程施工质量管理办法》，从制度上保障了工程项目的质量。 （五） 持续经营评价 2016 年度公司实现收入 13,902.33 万元，同比上年增长了 29.19%；实现净利润 14, 626 .72 万元，同 比上年增长了 72.95%。主营业务主要集中在通信网络维护服务、通信网络优化服务及通信网络工程服务； 由于行业的特殊性，客户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；客户信誉好，发生坏账的风险较 小；但公司与电信运营商及中国铁塔的项目需要经过实施、验收、结算、回款等周期相对较长，一般为 2 至 3 年，需要通过融资预先支付一部分的劳务款，随着公司业务规模的逐年增长，从而导致公司报告 期内各期末应收账款、预付账款、短期借款余额持续增加。 公司具备完全独立自主的经营能力,公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司 和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司资产能够满 足生产经营需要，与公司生产经营相匹配，不存在淘汰、更新、大修、技术升级等重大情形。综上所述， 报告期内，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价 值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权益。公司积极主动融入当地经济社会， 积极履行社会责任，报告期内公司共缴纳税款 3,804,038.20 元，主动承担起了企业公民的角色。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、业务区域集中、重大客户依赖及客户采购政策调整的风险 报告期内，公司的业务集中在江西省区域，主要客户为江西省内的通信运营商（主要是中国移 动通信集团江西有限公司）及中国铁塔在江西省内各级子公司或分公司，报告期内公司实收的销售 收入金额为 13,902.33 万元，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 100.00%，客户集中度 较高，存在重大客户依赖。客户的采购政策会根据其集团公司总体运营目标和方针政策的变化而不 断调整，一般的技术服务合同期限都是一到两年，合同结束后都需要重新进行招投标。公司注重与 通信运营商及中国铁塔各级政策制定部门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应 对措施以确保公司能够持续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件。但是，若公司未 来不能及时根据主要客户采购政策的变化而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展和运营管理 带来一定的风险。 2、技术升级不及时的风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的业务。随着第三代移动通信技术以 及后续更高级通信技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高要求。为了满足客户的需要、提升 市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人 员培训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果公司不能准确把握行业技术进步发展趋势，或 18 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 不能及时提高主流通信技术的应用能力，则很可能无法满足客户和市场发展的需求，从而影响公司原有的 市场份额，阻碍公司业务的进一步发展。 3、市场价格竞争激烈，存在毛利率下降的风险 报告期内，公司实现的毛利率为 23.03%，2016 年度较 2015 年度毛利率下降 7.07%，主要是由于 市场竞争激烈；同时电信运营商自身的市场竞争加剧，运营商自身盈利能力下降；公司主要客户存 在缩减成本开支的压力，且处于较为强势的议价地位，公司市场竞争议价能力处于相对弱势；造成 公司以更低的价格以应对市场的竞争，同时劳务成本逐年增长，进一步压缩公司的利润空间，存在 毛利率下降的风险。 4、劳务外协成本加大和项目质量控制风险 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、非技术性的劳动力的人力需求，部分 工序需交给劳务外协方完成。报告期内公司总成本金额为 10,700.82 万元，公司采购劳务外协成本 为 9,161.19 万元，占当期主营业务成本的比例为 85.61%；劳务外协成本支出不断增长，占主营业务 成本的比重不断提升，主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成本上升所致。随着我国人 工成本的不断提高，如果公司不能很好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协参与项目的质量控 制，可能会给公司的经营带来一定风险。 5、应收账款余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值分别为 14,037.11 万元,占总资产比例为 56.96%。 公司的 客户主要为江西省内的通信运营商和中国铁塔在江西的各级子公司 或分公司，该等单位均具有良好的信 誉，公司应收账款产生坏账的风险较低。但随着公司销售的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能会 随之上升，这将给公司带来一定的营运资金压力并可能导致坏账风险。 6、资产负债率较高及运营资金不足的风险 2016 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 79.62%,短期银行借款别为 12,990.00 万元，长期银行借款为 1,801.66 万元。虽然公司具有良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷 款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿 还风险。通信网络综合维护服务及通信网络工程服务目前为公司的主要业务，充足的货币资金储备是公司 成功实施各类项目的必备条件之一，通信网络工程建设项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金 有较大的需求，同时存在大量的项目垫付款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智力密集型行业，技 术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主要由现金、应收账款和预付账款等流动资产组成， 以上述资产结构向银行质押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运营资金不足导致业务规模不能 快速增长的风险。 7、公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但是， 由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一定周期的实践检验，公司治理和内 部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，都将对公司 治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能因公司治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 8、报告期内存在向个人及无资质的劳务公司采购劳务的风险 报告期内，公司存在将通信网络工程服务中部分劳务向个人施工队及无资质的劳务公司采购的情况， 主要因为公司通信网络工程服务存在阶段性特征，部分项目短期内需要大量的简单施工劳动力，目前公司 的职工数量难以与业务量随时保持一致，公司采用劳务外协的方式解决。报告期内，向个人采购劳务及无 资质的劳务公司不符合《建设部关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》（建市[2005]131 号）的规定。2016 年公司已对劳务外协进行了规范，建立了《采购管理制度》和《工程施工质量管理办 法》，逐步通过向有相应资质的公司采购劳务，加强工程施工过程中的质量控制；同时，公司控股股东已 出具《承诺》：“公司今后发生的劳务外协均与具有相应资质的劳务公司签订劳务采购合同，严禁向个人 19 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 采购劳务，如因劳务外协事项导致公司受处罚或其他损失，本人愿全额承担相关损失。”。但是，公司仍 有上述报告期内劳务外协不合规情况受到处罚的风险。 9、税收优惠变动的风险 2015 年 9 月 25 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方 税务局核发的《高新技术企业证书》（GR201536000015）。有效期 3 年。企业所得税自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15%税率征收。如果证书到期后未能按时通过复审，则公司将按照 25%的税率 缴纳企业所得税，导致企业所得税增加，将对公司的税后利润产生一定的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无。 20 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 陶海兰 资金 垫支 1,445,461.85 1,445,461.85 0.00 是 是 江西网建实业 有限公司 资金 垫支 3,235,000.00 3,235,000.00 0.00 是 是 江西赣盛通信 工程有限公司 资金 垫支 18,970,516.57 28,807,516.57 0.00 是 是 江西通维网络 信息技术有限 公司 资金 垫支 18,646,097.74 36,167,333.62 0.00 是 是 江西恒山实业 有限公司 资金 垫支 103,401,094.33 126,271,094.33 0.00 是 是 总计 145,698,170.49 195,926,406.37 0.00 占用原因、归还及整改情况： 以上所列示的股东及其关联方所占用资金情况发生在公司整体变更为股份公司前，均为无息拆借且未 签署借款合同，相关资金拆借充分考虑了有限公司当时的资金状况，在资金拆借期间，有限公司各项业务 进展正常，未发生流动资金紧张而导致正常经营活动受到严重影响的情况。为规范关联交易，防范控股股 东及关联方资金占用，上述关联方在 2016 年 6 月 30 日前已全部还清占用资金,并已在公开转让说明书中 进行了详细披露。 21 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 股份公司成立后，公司建立了较为完善的治理机制，股东大会审议通过了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、 《重大资金往来管理办法》等制度文件，对关联交易的决策权限、决策程序及关联董事、关联股东的回避 表决制度进行了详细的规定，特别对于股东占用公司资金明文予以了严禁。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘皓琼 2016 年 1 月-2016 年 6 月公司向股东借款 9,624,000.00 否 陶秀兰 2016 年 1 月-2016 年 6 月公司向股东借款 2,361,748.00 否 江西通电实业有限公司 2016 年 1 月-2016 年 6 月公司向关联公司借 款 996,868.00 否 江西网建实业有限公司 2016 年 1 月-2016 年 6 月公司向关联公司借 款 4,677,009.23 否 江西矿建实业有限公司 2016 年 1 月-2016 年 6 月公司向关联公司借 款 685,400.00 否 刘皓琼 2016 年 11 月12 日公司 向股东借款 1,100,000.00 是 刘皓琼 2016 年 11 月21 日公司 向股东借款 4,400,000.00 是 刘皓琼 2016 年 11 月27 日公司 向股东借款 1,900,000.00 是 刘皓琼 2016 年 11 月29 日公司 向股东借款 200,000.00 是 刘皓琼 2016 年 12 月06 日公司 向股东借款 700,000.00 是 刘皓琼 2016 年 12 月07 日公司 向股东借款 1,000,000.00 是 刘皓琼 2016 年 12 月15 日公司 向股东借款 50,000.00 是 刘鼎立 2016 年 1 月-2016 年 12 月办公用房租金 96,000.00 是 刘皓琼、陶秀兰 2016 年 3 月 31 日股东 为公司提供贷款担保 5,000,000.00 是 刘皓琼、陶秀兰 2016 年3 月4 日股东为 公司提供贷款担保 55,400,000.00 是 刘皓琼、陶秀兰、江西通电实业 有限公司 2016 年6 月2 日股东及 关联企业为公司提供 5,000,000.00 是 22 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 贷款担保 江西赣盛通信工程有限公司 2015 年 12 月16 日公司 为关联企业提供担保 8,000,000.00 是 刘皓琼 2016 年6 月1 日公司向 刘皓琼转让江西赣通 通信技术有限公司 51%的股权 1,020,000.00 是 刘皓琼 2016 年6 月1 日公司向 刘皓琼转让江西赣通 通信服务有限公司 51%的股权 1,020,000.00 是 刘皓琼 2016 年6 月1 日公司向 刘皓琼转让江西赣通 通信工程有限公司 51%的股权 1,020,000.00 是 总计 - 104,251,025.23 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）偶发性关联交易说明 1、有限公司阶段，公司尚未制定专门的关联交易管理制度，公司章程中也未对关联交易进行明确规 定。股份公司成立后，公司在《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度中明确了关联交易的决策权限 和程序。为进一步加强公司股东对于规范资金占用的重要性认识，公司股东、共同实际控制人刘皓琼、陶 秀兰已出具了《股东关于资金占用等事项的承诺书》，承诺已全部清理并归还此前以借款等各种形式占用 的赣通通信资金，保证将不以任何形式、任何理由占用赣通通信资金，若违反本陈述、承诺或保证，将赔 偿由此给赣通通信造成的一切损失。”。①偶发性关联交易事项中，其中我司租用刘鼎立房产做为办公场 所发生的租赁费，金额 为 96,000.00 元（已支付 48,000.00 元），截止到 2016 年 12 月 31 日公司应支付 刘鼎立房租款金额为 48,000.00 元。②2016 年 1 月-2016 年 6 月刘皓琼发生的关联性交易为 9,624,000.00 元，2016 年 1 月-2016 年 6 月陶秀兰发生的关联性交易为 2,361,748.00 元,2016 年 1 月-2016 年 6 月江西 通电实业有限公司发生的关联性交易为 996,868.00 元,2016 年 1 月-2016 年 6 月江西网建实业有限公司发 生的关联性交易为 4,677,009.23 元,2016 年 1 月-2016 年 6 月江西矿建实业有限公司发生的关联性交易为 685,400.00 元，共 5 笔未履行必要决策程序的交易事项均为在公司整体变更为股份公司前所发生的交易 金额，此交易金额主要是临时补充公司流动资金及归还银行贷款所用，截止到 2016 年 12 月 30 日公司已 清偿未履行决策程序的交易，以上借款为股东及关联公司无偿提供给公司使用，对公司及股东不存在利益 损害。 2、2016 年 8 月份后发生的交易总金额为 9,350,000.00 元，（2016 年 11 月 12 日公司借股东刘皓琼 款 1,100,000.00 元，2016 年 11 月 21 日公司借股东刘皓琼款 4,400,000.00 元；2016 年 11 月 27 日公司 借股东刘皓琼款 1,900,000.00 元；2016 年 11 月 29 日公司借股东刘皓琼款 200,000.00 元；2016 年 12 月 06 日公司借股东刘皓琼款 700,000.00 元；2016 年 12 月 07 日公司借股东刘皓琼款 1,000,000.00 元； 2016 年 12 月 15 日公司借股东刘皓琼款 50,000.00 元），以上借款均为公司借入股东刘皓琼的资金，截 止到 2016 年 12 月 31 日公司向股东刘皓琼借款余额为 8,350,000.00 元.公司借入股东资金主要是临时补 充公司流动资金及归还银行贷款所用。以上 7 次发生借入股东的资金已于 2016 年 10 月 28 日经公司第一 届董事会第三次会议审议通过，且于 2016 年 11 月 12 日公司第三次临时股东会审议通过；根据该次股东 会决议，公司根据流动资金的需求情况，向刘皓琼借入资金额度不超过 3000 万元，借款期限不超过一年， 不计算利息。 3、关联方担保情况共发生 4 次，其中本年度发生了 3 笔关联方及股东为公司贷款提供无偿担保 23 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 ①刘皓琼、陶秀兰为公司提供贷款金额为 500.00 万元的担保，担保期限为 2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日；②刘皓琼、陶秀兰为公司提供贷款金额为 5,540.00 万元的担保，担保期限为 2016 年 3 月 4 日至 2017 年 3 月 4 日；③刘皓琼、陶秀兰、江西通电实业有限公司为公司提供贷款金额为 500.00 万元 的担保，担保期限为 2016 年 6 月 2 日至 2017 年 6 月 1 日，以上 3 笔为股东及关联公司无偿提供给公司使 用，对公司及股东不存在利益损害。④2015 年度发生了 1 笔公司为江西赣盛通信工程有限公司提供的贷 款金额为 800.00 万元的担保，担保期限为 2015 年 12 月 16 日至 2016 年 9 月 30 日，此担保于 2016 年 9 月 30 日已履行完毕，对公司及股东不存在利益损害。以上担保情况均发生在公司整体变更为股份公司前， 经过了有限公司的股东会审议。 4、2016 年 6 月 1 日，本公司与控股股东刘皓琼签订了《股权转让协议》，本公司向刘皓琼转让分别 持有江西赣通通信技术有限公司、江西赣通通信服务有限公司、江西赣通通信工程有限公司 51%的股权。 根据协议约定，以三家标的公司 2016 年 4 月 30 日经审计的所有者权益为定价依据，经双方协商一致，同 意每家以 102 万元为转让价，2016 年 4 月 30 日至实际交割日运营产生的盈利或亏损及任何原因造成的权 益变动均由受让方享有或承担，三家标的公司于 2016 年 6 月 6 日、8 日在南昌市市场和质量监督管理局 办理了变更登记手续。转让后，本公司不在持有江西赣通通信技术有限公司、江西赣通通信服务有限公司、 江西赣通通信工程有限公司的股权。以上转让情况均发生在公司整体变更为股份公司前且对公司及股东不 存在利益损害，经过了有限公司的股东会审议。 （二）报告期内的关联交易主要系公司向股东借入周转资金，未计算利息，不存在损害公司利益的情 况，不存在关联交易非关联化的情形。 （三） 承诺事项的履行情况 股份公司成立后，公司的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承 诺函》，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实 体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营 实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。股份公司成立后至报告期末，未出现违反承 诺的事项。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 新办公楼 抵押 37,613,603.52 1.53% 2016 年 11 月 2 日，公司向 南昌佳海产业投资有限公 司购买佳海工业厂房 99#楼 -101 室 ， 总 金 额 为 3896.4086 万元，付款方式 为向江西银行股份有限公 司南昌东湖支行按揭贷款。 贷款期限为 60 个月。 总计 37,613,603.52 1.53% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 24 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 30,000,000 100.00 -30,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 100.00 -30,000,000 - - 董事、监事、高管 30,000,000 100.00 -30,000,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 30,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 24,600,000 24,600,000 82.00 董事、监事、高管 24,600,000 24,600,000 82.00 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 刘皓琼 15,300,000 0 15,300,000 51.00 15,300,000 0 2 陶秀兰 14,700,000 -5,400,000 9,300,000 31.00 9,300,000 0 3 共青城跃达投资 管理合伙企业 （有限合伙） 0 4,500,000 4,500,000 15.00 4,500,000 0 4 共青城英华投资 管理合伙企业 （有限合伙） 0 900,000 900,000 3.00 900,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东刘皓琼与陶秀兰系夫妻关系，为一致行动人。共青城英华投资管理合伙企业（有限合伙） 的执行事务合伙人刘云与陶秀兰系表姊妹关系，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司股东刘皓琼持有公司 1530 万股，持股比例为 51%，为公司的控股股东。 刘皓琼，董事长兼总经理，男，1969 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 7 月毕业 于南昌大学，大专学历，1990 年 8 月至 1993 年 9 月，就职于南昌市长江纺织染料公司，任总经理，1993 年 10 月至 1998 年 10 月，就职于南昌凯伦酒店，任总经理，1998 年 11 月至 2002 年 4 月，就职于南昌市 25 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 长江电力工程安装有限公司，任总经理，2002 年 5 月至 2016 年 8 月，就职于江西赣通通信集团有限公司， 任执行董事兼总经理，2016 年 8 月至今，任股份公司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 8 月至 2019 年 8 月。 报告期内，控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 2016 年 9 月 17 日，公司股东刘皓琼和股东陶秀兰签署《一致行动协议》，两人合计持有公司 82%股 份，为公司的共同实际控制人。 刘皓琼，简历见“控股股东情况”。 陶秀兰，董事，女，1974 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年 7 月毕业于南昌市第 二十六中学，中学学历，1989 年 8 月至 1994 年 9 月，个体经营者，1994 年 10 月至 1998 年 10 月，就职 于南昌凯伦酒店，任副总经理，1998 年 11 月至 2002 年 4 月，就职于南昌市长江电力工程安装有限公司， 任财务经理，2002 年 5 月至 2016 年 8 月，就职于江西赣通通信集团有限公司，任监事，2016 年 8 月至今， 任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 8 月至 2019 年 8 月。 报告期内，实际控制人未发生变化。 26 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 南昌农商银行站西支行 5,000,000.00 9.52% 2015 年 6 月 16 日-2016 年 3 月 30 日 否 保理 中国建设银行股份有限 公司西湖支行 26,270,000.00 4.83% 2015 年 9 月 16 日-2016 年 9 月 15 日 否 借款 交通银行股份有限公司 江西省分行 132,900,000,000 5.22% 2016 年 3 月 4 日-2017 年 3 月 4 日 否 借款 南昌农商银行东湖支行 5,000,000.00 8.70% 2016 年 3 月 31 日-2018 年 3 月 30 日 否 借款 中国邮政储蓄银行股份 有限公司南昌市分公司 5,000,000.00 5.66% 2016 年 3 月 4 日-2017 年 3 月 3 日 否 贷款 江西银行南昌东湖支行 23,000,000,000 5.94% 2016 年 12 月 2 日-2021 年 12 月 1 日 否 合计 197,170,000.00 违约情况： 1.公司在 2015 年 6 月 16 日向南昌农商银行站西支行借款 500 万，并于 2016 年 3 月 30 日提前还清贷 款，合同履行完毕。 2.中国建设银行股份有限公司西湖支行为公司的授信贷款额度 9500 万，2015 年 12 月 31 日借款余额 93,653,529.04 元，公司 2016 年 1-12 月累计借款 26,270,000.00 元，还款 119,923,529.04 元，2016 年 12 月 31 日借款余额为 0 元。 3.交通银行股份有限公司迎宾支行为公司的授信贷款额度为 1.2 亿，公司 2016 年 1-12 月累计借款 13290 万元，还款 1300 万，2016 年 12 月 31 日借款余额 11990 万元。 4.公司向南昌农商银行东湖支行借款 500 万，借款期限为 2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日。不 存违约情况。 5.公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分公司借款 500 万，借款期限为 2016 年 3 月 4 日至 2017 年 3 月 3 日，不存违约情况。 6.公司 2016 年 1-12 月向江西银行东湖支行累计借款 2300 万，累计还款 383,333.33 元，2016 年 12 27 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 月 31 日借款余额 22,616,666.67 元。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 2015 年公司未进行利润分配。 （二） 利润分配预案 2016 年公司拟不进行利润分配。 28 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 刘皓琼 董事长兼总经理 男 48 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陶秀兰 董事 女 43 中学 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 肖卫 董事兼董事会秘书 男 49 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢小兰 董事 女 57 高中 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陈虹· 董事 女 32 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 熊莉 监事 女 49 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢琴 监事 女 62 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 段木林 监事 男 54 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 雷泽军 副总经理 男 41 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 艾明娇 财务总监 女 48 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事刘皓琼和陶秀兰为夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间无其他亲 属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股 票期权数量 刘皓琼 董事长兼总经理 15,300,000 0 15,300,000 51.00% - 陶秀兰 董事 14,700,000 -5,400,000 9,300,000 31.00% - 合计 30,000,000 -5,400,000 24,600,000 82.00% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： -无。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 12 技术研发人员 77 119 工程运维人员 233 299 财务人员 5 6 行政人员 15 8 员工总计 339 444 29 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 19 25 专科 182 144 专科以下 138 274 员工总计 339 444 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.管理人员增加 3 人，其中工程部增加管理人员 1 名，技术研发部 增加管理 人员 2 名；增加的管理人 员主要是为了满足公司发展及管理需要；技术研发部 增加 研发人员增加 42 人，主要是响应国家“万众创 新”的政策，通过对研发项目人员的投入，提高自身研发水平，增强创新能力；工程运维人员增加 66 人， 是为了满足 2016 年公司通信维护工程增多对维护人员的需求。2.报告期内，公司通过常规社会招聘、组织 各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血 液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展 提供了坚实的人力资源保障。 3.培训计划：公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式 地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 4.招聘政策:公司的招聘政策是网络招聘、高等院校招聘等招聘。 5.薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公 正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度。 6.需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 15,300,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 刘皓琼，基本情况见“控股股东情况”。 雷泽军，男，1976 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2006 年 6 月毕业于武汉军事经济学院， 本科学历，1993 年 7 月至 1995 年 11 月，就职于江西量具刃具总厂，任工人；1995 年 12 月至 1998 年 10 月，就职于江西洪城大厦家电维修部，任技术员；1998 年 11 月至 2000 年 11 月，就职于安徽杨子空调江 西办事处，任售后主管；2000 年 12 月至 2003 年 12 月，就职于乐华空调江西售后服务中心，任总经理； 2004 年 1 月至 2011 年 4 月，就职于江西省邮电建设工程有限公司，任区域经理；2011 年 5 月至 2016 年 8 月，就职于江西赣通通信集团有限公司，任工程管理部经理；现任江西赣通通信股份有限公司副总经理。 段木林，男，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1995 年 12 月毕业于辽宁党校，大专 学历，1985 年 4 月至 2000 年 9 月，就职于南昌文化用品批发公司，任会计；2000 年 10 月至 2002 年 4 月， 就职于南昌市长江电力工程安装公司，任业务经理；2002 年 5 月至 2016 年 8 月，就职于江西赣通通信集 团有限公司，任市场部经理；现任江西赣通通信股份有限公司监事，任期 3 年，自 2016 年 8 月至 2019 年 8 月。 报告期内公司核心技术团队、关键技术人员无变动。 第九节 公司治理及内部控制 30 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度、规范公司运作。公司于 2016 年 8 月 20 日召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了 制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。同日召开第 一届董事会第一次会议，审议通过了《公司基本管理制度汇编》，其中包含《关联交易管理办法》、《对 外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》等制度。报告期内，公司三会的召 集、召开程序符合有关法律、法规的要求,并严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召 开股东大会。会议的召集、召开、股东的参会资格及表决程序均符合《公司法》等法律法规及规范性文件 和《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定。公司治理机制注重保护股东权益,能给所有股东提供合 适的保护,并保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《关联交易管理制度》、 《投资管理 制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人员 均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 20 日，公司创立大会暨第一次临时股东大会审议通过了《江西赣通通信股份有限公司公 司章程》，该章程是公司股改后至今正在使用的。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 股东大会 3 2016 年 8 月 20 日，创立大会暨 2016 年第一次临时股东大 会审议通过：1、《江西赣通通信股份有限公司筹建情况》； 2、《江西赣通通信集团有限公司依法整体变更为江西赣通 通信股份有限公司各发起人出资情况》；3、同意选举：刘 皓琼、陶秀兰、肖卫、谢小兰、陈虹为第一届董事会董事； 4、同意选举熊莉、谢琴为江西赣通通信股份有限公司第一 31 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 届监事会监事；5、公司章程、三会议事规则；6、同意聘 请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计机构。 2016 年 9 月 17 日，2016 年第二次临时股东大会审议通过 了：1、《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂 牌报价转让的议案》；2、《关于授权董事会代表公司全权 办理申请进入全国中小企业股份转让系统报价转让相关事 宜的议案》；3、《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统以协议转让方式进行转让的议案》；4、《关于指 定肖卫为公司进入全国中小企业股份转让系统后的信息披 露负责人的议案》。 2016 年 11 月 12 日，2016 年第三次临时股东大会审议通过 了：1、《关于向公司股东刘皓琼临时拆借资金的议案》； 2、《关于公司向江西银行股份有限公司南昌东湖支行申请 按揭贷款用于购买南昌佳海产业园工业厂房 99#楼-101 室 的议案》。 董事会 4 2016 年 8 月 20 日，第一届董事会第一次会议审议通过：1、 选举刘皓琼为公司董事长；2、选举刘皓琼、雷泽军、艾明 娇、肖卫分别为公司总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书；3、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、公司 基本管理制度（汇编）。 2016 年 9 月 1 日，第一届董事会第二次会议审议通过：1、 《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌报价 转让的议案》；2、《关于授权董事会代表公司全权办理申 请进入全国中小企业股份转让系统报价转让相关事宜的议 案》；3、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统以协议转让方式进行转让的议案》；4、《关于指定肖卫 为公司进入全国中小企业股份转让系统后的信息披露负责 人的议案》；5、《关于召开 2016 年第二次临时股东大会 的议案》。 2016 年 10 月 28 日，第一届董事会第三次会议审议通过了： 1、《关于向公司股东刘皓琼临时拆借资金的议案》；2、 《关于公司向江西银行股份有限公司南昌东湖支行申请按 揭贷款用于购买南昌佳海产业园工业厂房 99#楼-101 室的 议案》。 2016 年 11 月 3 日，第一届董事会第四次会议审议通过：1、 审议通过《关于公司拟与圳昌装饰工程集团有限公司签订 建筑装饰工程施工合同的议案》。 监事会 1 2016 年 8 月 20 日，第一届监事会第一次会议审议通过选举 熊莉为江西赣通通信股份有限公司第一届监事会主席。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定，决议内容没有违反相关法律、 行政法规和公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 32 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （三） 公司治理改进情况 1、公司管理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规 要求，在由股东大会、董事会、监事会 和高级管理 人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、监事会、关联交易、投资管 理、对外担保管理等制度，公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 4 次董事会会议、1 次监事会会议，公司三会决议均得到了有效执行。三会召 开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股东、债权人及第三人合 法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范 公司经营操作合法、合规的要求，制定并完善了公司章 程及部分内部控制制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、 法规方面的学习，提高其规 范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定， 勤勉尽职 地履行义务，切实维护股东权益。 （四） 投资者关系管理情况 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度）》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由 董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下， 负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公 司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应 保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件， 充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、 财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立，并具有完整的业务体系及面向市场独立 经营的能力。 (一) 业务独立 赣通通信系由赣通有限整体变更设立，承继了赣通有限全部的资产，合法拥有独立的研发、财务、原 材料采购和产品生产、销售体系，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，公司的业务独立 于控股股东及其他关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，公司亦不存 在其他严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。公司在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业完全分开。 (二) 资产独立 公司采取有限公司整体变更的方式变更为股份公司，公司合法拥有日常经营所必须的货币资金和生产 经营设备的所有权或者使用权，截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产未被控股股东、实际控制人及其他关联 方占用。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了防范措施 和相应的制度安排。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业完全分开。 (三) 人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相 关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员没 33 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实 际控制人控制的其他企业领薪。公司员工独立于各股东及其他关联方，已建立并独立执行劳动、人事及工 资管理制度。公司人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (四) 财务独立 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财 务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立 进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司 财务与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 (五) 机构独立 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制 度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形，也不存在混合经 营、合署办公的情形。公司机构与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了《财务管理制度》、《公司基本管理制度汇编》等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源 管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作 都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不 存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够 防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、 完整性，促进了公司经营效率的提高和 经营目标的实现，符合公司发展的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。截止报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公 司将根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性 文件，适时建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 34 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 6-00075 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 李国平、涂卫兵 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： -审计报告 大信审字[2017]第 6-00075 号 江西赣通通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣通通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 35 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李国平 中 国 北 京 中国注册会计师：涂卫兵 二○一七年四月二十四日 36 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 十、八（一） 1,914,615.16 3,410,809.93 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十、八（二） 140,371,192.23 87,960,287.75 预付款项 十、八（三） 58,752,136.71 31,966,584.64 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十、八（四） 3,652,550.17 160,664,393.78 买入返售金融资产 - - - 存货 十、八（五） 181,690.78 3,902.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 十、八（六） 967,652.65 - 流动资产合计 - 205,839,837.70 284,005,978.10 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 十、八（七） 1,698,248.53 3,300,103.71 在建工程 十、八（八） 37,630,865.91 7,982,354.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 37 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 十、八（九） 1,276,693.43 2,320,171.11 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 40,605,807.87 13,602,628.82 资产总计 - 246,445,645.57 297,608,606.92 流动负债： - 短期借款 十、八（十） 129,900,000.00 98,653,529.04 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 十、八（十一） 28,973,576.80 35,168,989.20 预收款项 十、八（十二） 44,000.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 十、八（十三） 656,565.66 270,572.43 应交税费 十、八（十四） 1,192,832.84 3,678,207.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 十、八（十五） 11,222,817.93 122,706,252.11 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 十、八（十六） 4,600,000.00 - 其他流动负债 十、八（十七） 1,497,465.38 - 流动负债合计 - 178,087,258.61 260,477,550.47 非流动负债： - 长期借款 十、八（十八） 18,016,666.67 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 38 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 18,016,666.67 - 负债合计 - 196,103,925.28 260,477,550.47 所有者权益（或股东权益）： - 股本 十、八（十九） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 十、八（二十） 14,085,198.89 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 十、八（二十一） - - 盈余公积 十、八（二十二） 609,506.04 582,224.02 一般风险准备 - - - 未分配利润 十、八（二十三） 5,317,999.46 4,842,691.71 归属于母公司所有者权益合计 - 50,012,704.39 35,424,915.73 少数股东权益 - 329,015.90 1,706,140.72 所有者权益合计 - 50,341,720.29 37,131,056.45 负债和所有者权益总计 - 246,445,645.57 297,608,606.92 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 39 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,346,235.90 3,408,384.17 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十、十五（一） 140,371,192.23 87,960,287.75 预付款项 - 58,689,511.71 31,966,584.64 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十、十五（二） 3,642,045.07 156,103,903.08 存货 - 181,690.78 3,902.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 954,494.97 - 流动资产合计 - 205,185,170.66 279,443,061.64 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十、十五（三） 510,000.00 2,173,103.58 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,636,508.91 3,300,103.71 在建工程 - 37,630,865.91 7,982,354.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,276,693.43 2,320,171.11 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 - 41,054,068.25 15,775,732.40 资产总计 - 246,239,238.91 295,218,794.04 流动负债： - 短期借款 - 129,900,000.00 98,653,529.04 40 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 28,973,576.80 35,168,989.20 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 656,565.66 270,572.43 应交税费 - 1,191,887.21 3,678,207.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 11,222,817.93 121,625,255.50 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 4,600,000.00 - 其他流动负债 - 1,497,465.38 - 流动负债合计 - 178,042,312.98 259,396,553.86 非流动负债： - 长期借款 - 18,016,666.67 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 18,016,666.67 - 负债合计 - 196,058,979.65 259,396,553.86 所有者权益： - 股本 - 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 14,085,198.89 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 609,506.04 582,224.02 41 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 未分配利润 - 5,485,554.33 5,240,016.16 所有者权益合计 - 50,180,259.26 35,822,240.18 负债和所有者权益合计 - 246,239,238.91 295,218,794.04 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 42 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 十、八（二十四） 139,023,322.74 107,614,228.40 其中：营业收入 - 139,023,322.74 107,614,228.40 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 十、八（二十四） 121,920,880.38 95,282,816.38 其中：营业成本 - 107,008,205.03 75,223,443.27 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 十、八（二十五） 929,306.71 2,695,038.74 销售费用 - - - 管理费用 十、八（二十六） 13,594,836.14 7,510,771.54 财务费用 十、八（二十七） 7,761,250.79 7,045,689.37 资产减值损失 十、八（二十八） -7,372,718.29 2,807,873.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十、八（二十九） 260,138.53 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 17,362,580.89 12,331,412.02 加：营业外收入 十、八（三十） 94,268.64 66,356.48 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 十、八（三十一） 683,970.10 738,086.50 其中：非流动资产处置损失 - 591,716.12 192,379.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 16,772,879.43 11,659,682.00 减：所得税费用 十、八（三十二） 2,146,152.62 3,202,517.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 14,626,726.81 8,457,164.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 14,587,788.66 8,723,752.17 43 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 少数股东损益 - 38,938.15 -266,587.79 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 14,626,726.81 8,457,164.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 14,587,788.66 8,723,752.17 归属于少数股东的综合收益总额 - 38,938.15 -266,587.79 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.49 0.29 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 44 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十、十五（四） 139,023,322.74 107,614,228.40 减：营业成本 十、十五（四） 107,008,205.03 75,223,443.27 营业税金及附加 - 929,306.71 2,695,038.74 销售费用 - - - 管理费用 - 13,267,125.61 7,507,848.65 财务费用 - 7,752,226.49 7,037,792.18 资产减值损失 - -6,956,517.89 2,274,121.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十、十五（五） 70,896.42 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 17,093,873.21 12,875,983.75 加：营业外收入 - 94,268.59 65,841.48 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 683,970.10 738,086.50 其中：非流动资产处置损失 - 591,716.12 192,379.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 16,504,171.70 12,203,738.73 减：所得税费用 - 2,146,152.62 3,202,517.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 14,358,019.08 9,001,221.11 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 14,358,019.08 9,001,221.11 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 45 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 87,312,160.54 66,845,278.09 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 十、八（三十三） 32,979,310.71 127,718.19 经营活动现金流入小计 120,291,471.25 66,972,996.28 购买商品、接受劳务支付的现金 - 128,697,960.71 60,103,856.21 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,697,536.16 17,897,843.48 支付的各项税费 - 4,115,063.19 5,512,314.36 支付其他与经营活动有关的现金 十、八（三十三） 30,597,932.84 8,259,721.17 经营活动现金流出小计 183,108,492.90 91,773,735.22 经营活动产生的现金流量净额 - -62,817,021.65 -24,800,738.94 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 440,217.20 295,048.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 736,819.94 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 45,816,887.13 19,634,843.65 投资活动现金流入小计 - 46,993,924.27 19,929,892.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 33,815,967.37 - 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 46 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 33,815,967.37 - 投资活动产生的现金流量净额 - 13,177,956.90 19,929,892.21 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,274,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 1,274,000.00 - 取得借款收到的现金 - 192,170,000.00 114,255,086.71 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 193,444,000.00 114,255,086.71 偿还债务支付的现金 - 138,306,862.37 102,858,946.09 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,789,267.65 4,989,778.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 145,096,130.02 107,848,724.46 筹资活动产生的现金流量净额 - 48,347,869.98 6,406,362.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,291,194.77 1,535,515.52 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,630,809.93 1,095,294.41 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,339,615.16 2,630,809.93 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 47 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 87,268,160.54 66,845,278.09 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 22,073,652.99 9,511,580.03 经营活动现金流入小计 - 109,341,813.53 76,356,858.12 购买商品、接受劳务支付的现金 - 128,622,178.03 60,103,856.21 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,560,952.08 17,897,843.48 支付的各项税费 - 4,113,944.26 5,512,314.36 支付其他与经营活动有关的现金 - 28,333,161.74 8,248,873.10 经营活动现金流出小计 - 180,630,236.11 91,762,887.15 经营活动产生的现金流量净额 - -71,288,422.58 -15,406,029.03 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 440,217.20 295,048.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 3,060,000.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 53,931,887.13 10,259,843.65 投资活动现金流入小计 - 57,432,104.33 10,554,892.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 33,748,700.00 - 投资支付的现金 - 1,326,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 35,074,700.00 - 投资活动产生的现金流量净额 - 22,357,404.33 10,554,892.21 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 192,170,000.00 114,255,086.71 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 192,170,000.00 114,255,086.71 偿还债务支付的现金 - 138,306,862.37 102,858,946.09 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,789,267.65 4,989,778.37 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 145,096,130.02 107,848,724.46 筹资活动产生的现金流量净额 - 47,073,869.98 6,406,362.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,857,148.27 1,555,225.43 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,628,384.17 1,073,158.74 48 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 - 771,235.90 2,628,384.17 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 49 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 - 4,842,691.71 1,706,140.72 37,131,056.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 - 4,842,691.71 1,706,140.72 37,131,056.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 14,085,198.89 - - - 27,282.02 - 475,307.75 -1,377,124.82 13,210,663.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,587,788.66 38,938.15 14,626,726.81 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 490,000.00 490,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 490,000.00 490,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 50 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 609,506.04 - -609,506.04 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 609,506.04 - -609,506.04 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 14,085,198.89 - - - -582,224.02 - -13,502,974.87 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 14,085,198.89 - - - -582,224.02 - -13,502,974.87 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - 1,549,472.74 - - - - 1,549,472.74 2．本期使用 - - - - - - - 1,549,472.74 - - - - 1,549,472.74 （六）其他 - - - - - - - - - - - -1,906,062.97 -1,906,062.97 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 14,085,198.89 - - - 609,506.04 - 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 51 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 续： 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - - - -3,298,836.44 1,972,728.51 28,673,892.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - - - -3,298,836.44 1,972,728.51 28,673,892.07 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 582,224.02 - 8,141,528.15 -266,587.79 8,457,164.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,723,752.17 -266,587.79 8,457,164.38 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 582,224.02 - -582,224.02 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 582,224.02 - -582,224.02 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 52 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - 1,285,983.55 - - - - 1,285,983.55 2．本期使用 - - - - - - - 1,285,983.55 - - - - 1,285,983.55 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 - 4,842,691.71 1,706,140.72 37,131,056.45 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 53 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 5,240,016.16 35,822,240.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 5,240,016.16 35,822,240.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - 14,085,198.89 - - - 27,282.02 245,538.17 14,358,019.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 14,358,019.08 14,358,019.08 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 609,506.04 -609,506.04 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 609,506.04 -609,506.04 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 54 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （四）所有者权益内部结转 - - - - 14,085,198.89 - - - -582,224.02 -13,502,974.87 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 14,085,198.89 - - - -582,224.02 -13,502,974.87 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - 1,549,472.74 - - 1,549,472.74 2．本期使用 - - - - - - - 1,549,472.74 - - 1,549,472.74 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 14,085,198.89 - - - 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 续： 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - - -3,178,980.93 26,821,019.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - - -3,178,980.93 26,821,019.07 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 582,224.02 8,418,997.09 9,001,221.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,001,221.11 9,001,221.11 55 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 582,224.02 -582,224.02 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 582,224.02 -582,224.02 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - 1,285,983.55 - - 1,285,983.55 2．本期使用 - - - - - - - 1,285,983.55 - - 1,285,983.55 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 582,224.02 5,240,016.16 35,822,240.18 法定代表人： 刘皓琼 主管会计工作负责人： 艾明娇 会计机构负责人： 彭美凤 56 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 江西赣通通信股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 三、 企业的基本情况 江西赣通通信股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是江西赣通通信集 团有限公司，2016 年 8 月 3 日根据公司召开的临时股东大会决议和修改后的章程规定：同 意江西赣通通信集团有限公司整体变更为“江西赣通通信股份有限公司”，并将截至 2016 年 6 月 30 日止经审计后的母公司净资产 44,085,198.89 元按照 1.4695:1 的比例折为 3000 万股（每股面值 1 元）江西赣通通信股份有限公司股本，余额 14,085,198.89 元转为江西赣 通通信股份有限公司的资本公积。变更后公司注册资本为人民币 30,000,000.00 元。并于 2016 年 8 月 25 日取得南昌市市场和质量监督管理局颁发的变更后营业执照，统一社会信用 代码：91360100739151608E。 2017 年 1 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于同意江西赣 通通信股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]9882 号），本公司于 2017 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌。证券代 码 870720。 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 本公司注册地：江西省南昌市青云谱区井冈山大道 361 号 4 栋 3 单元 1 楼 5 室；总部地 址：南昌市桃苑大厦 A 座 9 楼。组织形式：其他股份有限公司。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所处行业：通信服务业。 经营范围：通信工程；电力工程（承装、承修、承试电力设施除外）；防雷工程；土建 工程；管道工程（压力管道除外）；亮化工程；消防工程；安防工程；工程维护及技术咨询 服务；计算机软件开发及技术咨询服务；通信设备、通信器材的销售；汽车租赁；计算机及 通讯设备租赁(以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动) （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 财务报告业经本公司 2017 年 4 月 24 日召开的第一届董事会第六次会议批准报出。 57 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 四、 合并财务报表范围 本期合并财务报表范围变化情况详见附注六（三十四）合并范围的变动及附注七、在其 他主体中的权益披露。 五、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 六、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 58 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 59 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 60 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万元以上（含100.00万元）的款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合 1：账龄分析组合 以账龄为信用风险特征划分组合，包括金额重大不单独计提坏账准备的应 收款项 61 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 组合 2：特定组合 以是否为纳入合并范围内公司的应收款项等划分组合 按组合计提坏账准备的计提 方法 组合 1：账龄分析组合 账龄分析法 组合 2：特定组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1 至 2 年 10% 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备 的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金 流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、工程施 工等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十一) 划分为持有待售资产 62 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该 非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将 在一年内完成。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 63 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所 有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 8 5 11.875 其他设备 3、5 5 31.67、19 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 64 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 65 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 66 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十一) 收入 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面。公司具体 的收入确认原则如下： 1、通信网络技术服务收入 本公司根据合同约定提供相应服务，在取得工作量确认单，相关成本能够可靠地计量时， 67 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 确认收入；合同中约定了服务成果需要经客户验收确认，公司在客户验收后确认收入。 2、通信网络工程服务收入 具体到每个项目的确认收入的时点为项目启动的当月开始至项目验收期间的项目实施 周期内的各月月末，按提供劳务收入确认标准相应确认各月收入。 每个项目各月末确认收入的条件包括：①项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内 容、服务期限及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得补充协议；②公司能够根据 合同或协议的要求完成所需提供的服务，没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形；③服 务项目的整体工作量已通过《任务通知书》确定，当月已执行的工作量已由各项目经理编制 的月度报表上报并经技术部审核确定；④服务项目的预算总成本已经技术部核定，各月末实 际发生的成本已分项目归集核算，对尚未执行工作量的成本能够可靠估计。 (二十二) 安全生产费 本公司按照财政部、安全监管总局于 2012 年 2 月 14 日印发《企业安全生产费用提取 和使用管理办法》的通知（财企[2012]16 号）文件要求提取的安全生产费，计入相关工程 项目的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用 性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲 减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十三) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 68 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十五) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十六) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无。 七、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、 3% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 69 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 注：根据财政部 国家税务总局财税〔2016〕36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，本公司自 2016 年 5 月 1 日起，通信网络工程收入全部原营业税纳税人，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 不同企业所得税税率纳税主体情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 江西赣通通信股份有限公司 15% 江西赣通通信技术有限公司 25% 江西赣通通信工程有限公司 25% 江西赣通通信服务有限公司 25% 深圳市鹏力协维科技有限公司 25% (二)税收优惠及批文 2015 年 9 月 25 日江西省高企认定工作领导小组赣高企认办[2015]14 号《关于公布九江 妙士酷实业有限公司等 359 家企业为高新技术企业的通知》，认定本公司为高新技术企业， 证书编号：GR201536000015；有效期：三年。本公司所得税按 15%的税率缴纳。 八、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 银行存款 1,339,615.16 1,339,615.16 2,630,809.93 2,630,809.93 其中：人民币 1,339,615.16 1,339,615.16 2,630,809.93 2,630,809.93 其他货币资金 575,000.00 575,000.00 780,000.00 780,000.00 其中：人民币 575,000.00 575,000.00 780,000.00 780,000.00 合 计 1,914,615.16 1,914,615.16 3,410,809.93 3,410,809.93 期初余额 项 目 期末余额 注：本账户期末无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 70 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 5.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 5.35% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 139,986,518.74 94.18% 6,999,325.94 90,867,408.16 97.78% 4,543,370.41 1至2年 7,635,291.22 5.14% 763,529.12 962,500.00 1.04% 96,250.00 2至3年 27,382.40 0.02% 8,214.72 1,100,000.00 1.18% 330,000.00 3至4年 986,139.31 0.66% 493,069.66 0.00% 合计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 账龄 期末数 期初数 2、截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款期末余额前 5 名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 123,381,738.49 83.01 6,940,543.78 中国铁塔股份有限公司 21,992,044.62 14.80 1,104,842.89 中国联合网络通信有限公司 2,327,555.24 1.57 136,623.36 中国铁通集团有限公司江西分公司 295,756.04 0.20 34,611.64 赣州嘉福房地产开发有限公司 242,268.00 0.16 24,226.80 合 计 148,239,362.39 99.73 8,240,848.47 (三)预付款项 1、预付款项账龄列示 71 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 58,752,136.71 100.00 31,280,884.69 97.85 1至2年 - 685,699.95 2.15 合计 58,752,136.71 100.00 31,966,584.64 100.00 账龄 期初数 期末数 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 南昌昌泰通信工程有限公司 25,619,714.30 43.61 江西高盛通信工程有限公司 9,375,591.05 15.96 南昌汇东通信工程有限公司 7,767,316.16 13.22 江西强金超科技有限公司 6,490,615.79 11.05 江西荣轩信息技术有限公司 4,287,554.41 7.30 合 计 53,540,791.71 91.13 (四)其他应收款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 6.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 6.35% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 171,876,334.06 100.00% 11,211,940.28 6.52% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 171,876,334.06 100.00% 11,211,940.28 6.52% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 72 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 2,846,447.13 72.98% 142,322.36 147,329,862.43 85.72% 7,366,493.12 1至2年 1,053,806.00 27.02% 105,380.60 17,667,471.63 10.28% 1,766,747.16 2至3年 - - 6,819,000.00 3.97% 2,045,700.00 3至4年 - 50,000.00 0.03% 25,000.00 4至5年 - - 10,000.00 0.01% 8,000.00 合计 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 171,876,334.06 100.00% 11,211,940.28 账龄 期末数 期初数 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 3,889,195.13 2,246,929.22 备用金 10,073,041.43 处置资产款 35,000.00 往来款及借款 159,235,418.68 其他 11,058.00 285,944.73 合计 3,900,253.13 171,876,334.06 3、截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前 5 名情况 债务人名称 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 款项性质 账龄 坏账准备 余额 中国移动通信集团江西有限公司 1,688,800.00 43.30 保证金 1年以内、1-2年 121,130.00 中邮通建设咨询有限公司 650,000.00 16.67 保证金 1年以内 32,500.00 公诚管理咨询有限公司第四分公司 301,718.28 7.74 保证金 1年以内 15,085.91 北京煜金桥通信建设监理咨询有限 责任公司 373,000.00 9.56 保证金 1年以内 18,650.00 中国铁塔股份有限公司 271,000.00 6.95 保证金 1年以内、1-2年 23,550.00 合 计 3,284,518.28 84.21 210,915.91 (五)存货 73 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 159,468.56 159,468.56 - 低值易耗品 22,222.22 22,222.22 3,902.00 3,902.00 合计 181,690.78 181,690.78 3,902.00 - 3,902.00 期初数 存货项目 期末数 (六)其他流动资产 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 967,652.65 合计 967,652.65 - (七)固定资产 项目 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值 期初余额 6,785,569.10 2,253,777.72 9,039,346.82 本期增加金额 - 69,104.98 69,104.98 (1)购置 69,104.98 69,104.98 本期减少金额 3,053,849.00 13,802.00 3,067,651.00 (1)处置或报废 3,053,849.00 13,802.00 3,067,651.00 期末余额 3,731,720.10 2,309,080.70 6,040,800.80 二、累计折旧 - 期初余额 4,161,537.57 1,577,705.54 5,739,243.11 本期增加金额 293,991.77 345,035.07 639,026.84 （1）计提 293,991.77 345,035.07 639,026.84 本期减少金额 2,022,605.78 13,111.90 2,035,717.68 (1)处置或报废 2,022,605.78 13,111.90 2,035,717.68 期末余额 2,432,923.56 1,909,628.71 4,342,552.27 三、账面价值 - 期末余额 1,298,796.54 399,451.99 1,698,248.53 期初余额 2,624,031.53 676,072.18 3,300,103.71 截止 2016 年 12 月 31 日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产情况 74 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 1,225,533.10 1,164,256.45 61,276.65 其他设备 453,266.90 430,603.56 22,663.34 合计 1,678,800.00 1,594,860.01 - 83,939.99 (八)在建工程 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 南昌佳海产业园办公楼 37,630,865.91 37,630,865.91 7,982,354.00 7,982,354.00 合计 37,630,865.91 - 37,630,865.91 7,982,354.00 - 7,982,354.00 期初数 项目 期末数 注：2014 年 6 月 28 日，本公司与南昌佳海产业投资有限公司签订《南昌市商品房买卖合同》，本公司认购 12,569.06 平方米，每平方米 3100 元（含税），共计 38,964,086 元。截止目前，本公司只是预付了大部分首付款，该商品房尚已 交 付，尚在装修中。 (九)递延所得税资产 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,276,693.43 8,511,289.53 2,320,171.11 15,467,807.39 小 计 1,276,693.43 8,511,289.53 2,320,171.11 15,467,807.39 期末数 项　 目 期初数 1、未确认递延所得税资产明细 项　 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 552.90 713,753.30 可抵扣亏损 325,833.07 204,326.85 合计 326,385.97 918,080.15 2、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 2018年 164,903.42 2019年 29,118.35 2020年 10,305.08 2021年 325,833.07 合计 325,833.07 204,326.85 (十)短期借款 75 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 119,900,000.00 93,653,529.04 保证借款 10,000,000.00 5,000,000.00 合计 129,900,000.00 98,653,529.04 (十一) 应付账款 1年以内（含1年） 28,880,691.70 32,161,723.73 1年以上 92,885.10 3,007,265.47 合计 28,973,576.80 35,168,989.20 账龄 期末数 期初数 (十二) 预收账款 1年以内（含1年） 44,000.00 合计 44,000.00 - 账龄 期末数 期初数 (十三) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 270,572.43 19,018,833.27 18,632,840.04 656,565.66 二、离职后福利-设定提存计划 1,171,252.85 1,171,252.85 - 合计 270,572.43 20,190,086.12 19,804,092.89 656,565.66 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 270,572.43 16,704,943.26 16,318,950.03 656,565.66 2、职工福利费 1,226,066.17 1,226,066.17 - 3、社会保险费 966,716.84 966,716.84 - 其中： 医疗保险费 922,795.04 922,795.04 - 工伤保险费 22,634.66 22,634.66 - 生育保险费 21,287.14 21,287.14 - 4、住房公积金 121,107.00 121,107.00 - 合计 270,572.43 19,018,833.27 18,632,840.04 656,565.66 3、设定提存计划列示 76 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、基本养老保险 1,135,224.44 1,135,224.44 2、失业保险费 36,028.41 36,028.41 合计 1,171,252.85 1,171,252.85 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 27,880.33 370,258.56 城建税 310,059.09 243,839.07 教育费附加 131,071.77 102,910.52 地方教育费附加 80,161.85 61,366.06 企业所得税 626,704.49 918,128.00 个人所得税 16,955.31 10,975.24 合 计 1,192,832.84 3,678,207.69 (十五) 其他应付款 款项性质 期末数 期初数 往来及借款 8,350,000.00 121,207,383.46 租金 48,000.00 192,000.00 保证金 2,462,328.86 682,000.00 保险费 - 215,128.07 其他 362,489.07 409,740.58 合计 11,222,817.93 122,706,252.11 截止 2016 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 南昌春秋通信技术工程有限公司 310,000.00 履约保证金 新建县友好通信有限责任公司 232,328.86 履约保证金 江西荣轩信息技术有限公司 450,000.00 履约保证金 江西同富信息产业有限公司 100,000.00 履约保证金 合计 1,092,328.86 - (十六) 一年到期非流动负债 77 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 4,600,000.00 合计 4,600,000.00 - (十七) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 1,497,465.38 合计 1,497,465.38 - (十八) 长期借款 项目 期末余额 期初余额 利率期间 抵押借款 18,016,666.67 5.9375% 合计 18,016,666.67 - (十九) 股本 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 项 目 本 期 增 减 期初余额 期末余额 (二十) 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 14,085,198.89 14,085,198.89 合计 - 14,085,198.89 - 14,085,198.89 注：2016 年 8 月 3 日根据公司召开的临时股东大会决议和修改后的章程规定：同意江西赣通通信集团有限公司整体 变更为“江西赣通通信股份有限公司”，并将截至 2016 年 6 月 30 日止经审计后的母公司净资产 44,085,198.89 元按照 1.4695:1 的比例折为 3000 万股（每股面值 1 元）江西赣通通信股份有限公司股本，余额 14,085,198.89 元转为江西赣 通通信股份有限公司的资本公积。上述验资报告业经大信会计师事务所审验，并于 2016 年 8 月 5 日出具大信验字【2016】 第 6-00009 号验资报告。 (二十一) 专项储备 78 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全生产费 1,549,472.74 1,549,472.74 - 合计 - 1,549,472.74 1,549,472.74 - 注：根据财政部联合安全监管总局下发了财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，通 信工程施工，按合同造价的 1.5%计提安全生产费用。 (二十二) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 582,224.02 609,506.04 582,224.02 609,506.04 合计 582,224.02 609,506.04 582,224.02 609,506.04 注：本期增加系根据公司章程的规定，按股份改制后实现净利润的 10%计提的法定盈余公积金；本期减少系改制减 少，详见“附注六（十八）”。 (二十三) 未分配利润 金额 提取或分配比例 调整前上年未分配利润 4,842,691.71 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 4,842,691.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,587,788.66 减：提取法定盈余公积 609,506.04 10% 其他 13,502,974.87 期末未分配利润 5,317,999.46 项 目 期末余额 注：其他详见“附注六（十八）”。 (二十四) 营业收入和营业成本 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 139,023,322.74 107,008,205.03 107,427,548.91 75,186,431.78 通信网络技术服务收入 35,725,140.36 18,667,117.52 21,695,312.19 16,525,028.62 通信网络工程服务收入 103,298,182.38 88,341,087.51 85,732,236.72 58,661,403.16 二、其他业务小计 - 186,679.49 37,011.49 租赁收入 186,679.49 37,011.49 合计 139,023,322.74 107,008,205.03 107,614,228.40 75,223,443.27 项目 本期发生额 上期发生额 79 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 550,994.99 2,132,074.59 城建税 205,279.37 310,219.70 教育费附加 89,143.05 158,286.36 地方教育费附加 58,971.78 94,458.09 资源税 360.41 印花税 10,991.91 车船使用税 13,565.20 合计 929,306.71 2,695,038.74 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工费用 3,304,258.52 1,564,931.40 折旧及摊销 89,228.45 115,596.82 业务招待费 289,924.01 65,067.60 税费 147,672.02 46,949.19 研发费用 5,628,209.21 4,373,297.95 办公费及其他 4,135,543.93 1,344,928.58 合计 13,594,836.14 7,510,771.54 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,789,267.65 4,989,778.37 减：利息收入 25,784.63 1,968.04 手续费支出 997,767.77 2,057,879.04 合计 7,761,250.79 7,045,689.37 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生数 上期发生数 坏账损失 -7,372,718.29 2,807,873.46 合计 -7,372,718.29 2,807,873.46 80 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 (二十九) 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 处置长期股权投资产生的投资收益 260,138.53 合 计 260,138.53 (三十) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 84,100.00 65,831.48 84,100.00 其他 10,168.64 525.00 10,168.64 合计 94,268.64 66,356.48 94,268.64 2、政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 南昌市小额担保贷款企业财政贴息 84,100.00 65,831.48 与收益相关 合计 84,100.00 65,831.48 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 591,716.12 192,379.07 591,716.12 其中：固定资产处置损失 591,716.12 192,379.07 591,716.12 防洪保安基金 13,593.76 14,013.99 赔偿款 503,400.00 其他 78,660.22 28,293.44 78,660.22 合计 683,970.10 738,086.50 670,376.34 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用明细 81 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,102,674.94 2,224,267.33 递延所得税费用 1,043,477.68 978,250.29 合计 2,146,152.62 3,202,517.62 2、 本期会计利润与所得税费用的调整过程 项目 金额 利润总额 16,772,879.43 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,193,219.87 子公司适用不同税率的影响 -1,669,341.38 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 47,499.15 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -104,188.33 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 83,783.67 其他 -404,820.36 所得税费用 2,146,152.62 (三十三) 现金流量表 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 25,784.63 1,968.04 往来款 32,654,257.44 59,393.67 补贴收入 84,100.00 65,831.48 其他收入 10,168.64 525.00 其他货币资金保证金 205,000.00 - 合计 32,979,310.71 127,718.19 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 4,079,262.65 2,068,158.31 往来款 25,442,242.20 3,481,990.38 金融机构手续费 997,767.77 2,057,879.04 营业外支出 78,660.22 531,693.44 其他货币资金保证金 120,000.00 合计 30,597,932.84 8,259,721.17 82 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回关联方借款 45,816,887.13 19,634,843.65 合计 45,816,887.13 19,634,843.65 (三十四) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,626,726.81 8,457,164.38 加：资产减值准备 -7,372,718.29 2,807,873.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 639,026.84 1,276,520.02 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 500,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 591,716.12 192,379.07 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 6,789,267.65 4,989,778.37 投资损失（收益以“-”号填列） -260,138.53 - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,043,477.68 978,250.29 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -177,788.78 129,547.87 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -44,942,776.14 -79,926,404.45 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -34,253,815.01 36,294,152.05 经营活动产生的现金流量净额 -62,817,021.65 -24,800,738.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,339,615.16 2,630,809.93 减：现金的期初余额 2,630,809.93 1,095,294.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,291,194.77 1,535,515.52 2、本期期取得或处置子公司及其他营业单位的信息 83 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司及其他营业单位有关的信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 3,060,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,060,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,323,180.06 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 736,819.94 4、处置子公司的净资产 5,489,924.44 流动资产 5,489,924.44 非流动资产 - 流动负债 - 3、现金及现金等价物 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 1,339,615.16 2,630,809.93 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 1,339,615.16 2,630,809.93 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,339,615.16 2,630,809.93 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016年12月31日账面价值 受限原因 应收账款 140,451,043.44 用于借款抵押 合计 140,451,043.44 (三十六) 合并范围的变动 1、本期期出售子公司股权情况 84 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 子公司名称 股权处置价款 股权处 置比例 （%） 股权处 置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允 价值重新 计量剩余 股权产生 的利得或 损失 丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 江西赣通通信 技术有限公司 1,020,000.00 51.00 收取现 金 2016.6.6 股权转让 工商变更 登记完成 12,532.78 江西赣通通信 服务有限公司 1,020,000.00 51.00 收取现 金 2016.6.6 股权转让 工商变更 登记完成 21,871.22 江西赣通通信 工程有限公司 1,020,000.00 51.00 收取现 金 2016.6.6 股权转让 工商变更 登记完成 225,734.53 2、2016 年 3 月 30 日，本公司与李力等四位自然人共同出资组建深圳市鹏力协维科技 有限公司，注册资本 3000 万元，本公司认缴出资 1530 万元，占注册资本 51%，于 2016 年 4 月 21 日取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已实缴 注册资本 51 万元。故本期纳入合并报表范围。 九、 在其他主体中的权益 (一)企业集团的构成 截止 2016 年 12 月 31 日子公司情况 序号 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 享有的表 决权比例 取得方式 1 深圳市鹏力协维 科技有限公司 深圳市宝安区石岩街 道石新社区塘头大道 196号B座22楼-16-19 深圳市 通讯设备及相 关产品销售 51% 51% 投资设立 十、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司的表 决权比例(%) 刘皓琼、陶秀兰夫妇 南昌市 自然人 82.00 82.00 85 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江西网建实业有限公司 与股东关系密切的家庭成员控制的企业（股东陶秀兰的哥哥） 江西通电实业有限公司 同一实际控制人 江西矿建实业有限公司 同一实际控制人 江西赣通房地产开发有限公司 与股东关系密切的家庭成员控制的企业（实际控制人的儿子） 刘鼎立 与股东关系密切的家庭成员（实际控制人的儿子） 江西恒山实业有限公司 同一实际控制人 江西赣通通信服务有限公司 同一实际控制人（注） 江西赣通通信工程有限公司 同一实际控制人（注） 江西赣通通信技术有限公司 同一实际控制人（注） 江西赣盛通信工程有限公司 与股东关系密切的家庭成员控制的企业（股东陶秀兰的表妹） 江西通维网络信息技术有限公司 与股东关系密切的家庭成员控制的企业（股东陶秀兰的姐姐） 陶海兰 与股东关系密切的家庭成员（股东陶秀兰的姐姐） 注：江西赣通通信服务有限公司、江西通通信工程有限公司、江西通通信技术有限公司原为本公司子公司，后于 2016 年 6 月转让给实际控制人刘皓琼。 (四) 关联交易情况 1、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期发生额 刘鼎立 江西赣通通信股份有限公司 办公用房 96,000.00 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份 有限公司 500 万元 2016-3-31 2018-3-30 否 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份 有限公司 5540 万元 2016-3-4 2017-3-4 否 刘皓琼、陶秀兰、江西通 电实业有限公司 江西赣通通信股份 有限公司 500 万元 2016-6-2 2017-6-1 否 江西赣通通信股份有限 公司 江西赣盛通信工程 有限公司 800 万元 2015-12-16 2016-9-30 是 3、关联方资金拆借情况 86 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 2013 年 6 月 12 日，本公司与各关联方签订了《资金拆借协议》，根据协议约定，本公司 与控股股东刘皓琼、陶秀兰夫妇及其本人、亲属投资控制的企业彼此间的资金拆借不计提利息。 本期资金拆借情况如下： 关联方名称 科目 期初余额 借方发生数 贷方发生数 期末余额 陶海兰 其他应收款 1,445,461.85 1,445,461.85 - 江西网建实业有限公司 其他应收款 3,235,000.00 3,235,000.00 - 江西赣盛通信工程有限公司 其他应收款 18,970,516.57 9,837,000.00 28,807,516.57 - 江西通维网络信息技术有限公司 其他应收款 18,646,097.74 17,521,235.88 36,167,333.62 - 江西恒山实业有限公司 其他应收款 103,401,094.33 22,870,000.00 126,271,094.33 - 合计 145,698,170.49 50,228,235.88 195,926,406.37 - 关联方名称 科目 期初余额 借方发生数 贷方发生数 期末余额 刘皓琼 其他应付款 71,675,731.39 82,299,731.39 18,974,000.00 8,350,000.00 陶秀兰 其他应付款 2,151,952.00 4,513,700.00 2,361,748.00 - 江西通电实业有限公司 其他应付款 12,117,009.20 13,113,877.20 996,868.00 - 江西赣盛通信工程有限公司 其他应付款 9,400,000.00 9,400,000.00 - 江西网建实业有限公司 其他应付款 7,706,990.77 12,384,000.00 4,677,009.23 - 江西通维网络信息技术有限公司 其他应付款 180,000.00 180,000.00 - 江西赣通房地产开发有限公司 其他应付款 350,000.00 350,000.00 - - 江西矿建实业有限公司 其他应付款 4,649,600.00 5,335,000.00 685,400.00 - 合计 108,231,283.36 127,576,308.59 27,695,025.23 8,350,000.00 4、关键管理人员报酬 关键管理人员报酬 本期发生额 上期发生额 合计 921,877.34 657,600.00 5、其他关联交易 本公司向控股股东刘皓琼转让持有江西赣通通信技术有限公司、江西赣通通信服务有限 公司、江西赣通通信工程有限公司 51%的股权事项： 2016 年 6 月 1 日，本公司与控股股东刘皓琼签订了《股权转让协议》，本公司向刘皓 琼转让分别持有江西赣通通信技术有限公司、江西赣通通信服务有限公司、江西赣通通信工 程有限公司 51%的股权。根据协议约定，以三家标的公司 2016 年 4 月 30 日经审计的所有者 权益为定价依据，经双方协商一致，同意每家以 102 万元为转让价，2016 年 4 月 30 日至实 87 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 际交割日运营产生的盈利或亏损及任何原因造成的权益变动均由受让方享有或承担，三家标 的公司于 2016 年 6 月 6 日、8 日在南昌市市场和质量监督管理局办理了变更登记手续。转 让后，本公司不在持有江西赣通通信技术有限公司、江西赣通通信服务有限公司、江西赣通 通信工程有限公司的股权。 （四）关联方应收应付款项 1、 应收款项 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 江西恒山实业有限公司 103,401,094.33 5,170,054.72 其他应收款 江西赣盛通信工程有限公司 18,970,516.57 1,270,736.78 其他应收款 江西通维网络信息技术有限公司 18,646,097.74 932,304.89 其他应收款 江西网建实业有限公司 3,235,000.00 476,750.00 其他应收款 陶海兰 1,445,461.85 72,273.09 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 2、应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 江西通电实业有限公司 12,117,009.20 其他应付款 刘皓琼 8,350,000.00 71,675,731.39 其他应付款 江西网建实业有限公司 7,706,990.77 其他应付款 江西矿建实业有限公司 4,649,600.00 其他应付款 江西赣盛通信工程有限公司 9,400,000.00 其他应付款 江西通维网络信息技术有限公司 180,000.00 其他应付款 陶秀兰 2,151,952.00 其他应付款 江西赣通房地产开发有限公司 350,000.00 其他应付款 刘鼎立 48,000.00 192,000.00 十一、 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 截止财务报告日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 88 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 十四、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 5.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 5.35% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 139,986,518.74 94.18% 6,999,325.94 90,867,408.16 97.78% 4,543,370.41 1至2年 7,635,291.22 5.14% 763,529.12 962,500.00 1.04% 96,250.00 2至3年 27,382.40 0.02% 8,214.72 1,100,000.00 1.18% 330,000.00 3至4年 986,139.31 0.66% 493,069.66 0.00% 合计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 92,929,908.16 100% 4,969,620.41 账龄 期末数 期初数 2、截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款期末余额前 5 名情况 89 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 123,381,738.49 83.01 6,940,543.78 中国铁塔股份有限公司 21,992,044.62 14.80 1,104,842.89 中国联合网络通信有限公司 2,327,555.24 1.57 136,623.36 中国铁通集团有限公司江西分公司 295,756.04 0.20 34,611.64 赣州嘉福房地产开发有限公司 242,268.00 0.16 24,226.80 合 计 148,239,362.39 99.73 8,240,848.47 (二)其他应收款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 3,889,195.13 100.00% 247,150.06 6.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,889,195.13 100.00% 247,150.06 6.35% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 166,602,090.06 100% 10,498,186.98 6.30% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 166,602,090.06 100% 10,498,186.98 6.30% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、 按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 90 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 2,835,389.13 72.90% 141,769.46 143,854,862.43 86.35% 7,192,743.12 1至2年 1,053,806.00 27.10% 105,380.60 17,667,438.63 10.60% 1,766,743.86 2至3年 0.00% - 5,019,000.00 3.01% 1,505,700.00 3至4年 - - 50,000.00 0.03% 25,000.00 4至5年 - 10,000.00 0.01% 8,000.00 合计 3,889,195.13 100% 247,150.06 166,601,301.06 100% 10,498,186.98 账龄 期末数 期初数 ②采用特定组合方法计提坏账准备的其他应收款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 特定组合-合并范 围内关联方 789.00 组合名称 期末数 期初数 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 3,889,195.13 2,246,929.22 备用金 10,073,008.43 处置资产款 35,000.00 往来款及借款 153,961,207.68 其他 285,944.73 合计 3,889,195.13 166,602,090.06 3、截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前 5 名情况 91 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 债务人名称 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 款项性质 账龄 坏账准备 余额 中国移动通信集团江西有限公司 1,688,800.00 43.42 保证金 1年以内、1-2年 121,130.00 中邮通建设咨询有限公司 650,000.00 16.71 保证金 1年以内 32,500.00 公诚管理咨询有限公司第四分公司 301,718.28 7.76 保证金 1年以内 15,085.91 北京煜金桥通信建设监理咨询有限 责任公司 373,000.00 9.59 保证金 1年以内 18,650.00 中国铁塔股份有限公司 271,000.00 6.97 保证金 1年以内、1-2年 23,550.00 合 计 3,284,518.28 84.45 210,915.91 (三)长期股权投资 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 期末减值准备 本期计提 减值准备 江西赣通通信服务有限公司 1,020,000.00 -1,020,000.00 - 江西赣通通信技术有限公司 204,000.00 -204,000.00 - 江西赣通通信工程有限公司 949,103.58 -949,103.58 - 深圳市鹏力协维科技有限公司 510,000.00 510,000.00 子公司合计 2,173,103.58 -1,663,103.58 510,000.00 (四)营业收入和营业成本 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 139,023,322.74 107,008,205.03 107,427,548.91 75,186,431.78 通信网络技术服务收入 35,725,140.36 18,667,117.52 21,695,312.19 16,525,028.62 通信网络工程服务收入 103,298,182.38 88,341,087.51 85,732,236.72 58,661,403.16 管材销售 二、其他业务小计 - 186,679.49 37,011.49 租赁收入 186,679.49 37,011.49 合计 139,023,322.74 107,008,205.03 107,614,228.40 75,223,443.27 项目 本期发生额 上期发生额 (五)投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 处置长期股权投资产生的投资收益 70,896.42 合 计 70,896.42 92 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 十六、 补充资料 （一）非经常性损益 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -331,577.59 -192,379.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 84,100.00 65,831.48 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -68,491.58 -531,168.44 非经营性损益对利润总额的影响的合计 -315,969.17 -657,716.03 减：所得税影响数 -47,395.36 -98,605.90 减：少数股东影响数 0.01 189.26 归属于母公司的非经常性损益影响数 -268,573.82 -559,299.39 （二）净资产收益率与每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 34.15 28.08 0.49 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 34.67 29.62 0.50 0.31 江西赣通通信股份有限公司 二○一七年四月二十四日 93 江西赣通通信股份有限公司 2016 年度报告 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 94