870716_2017_南大先腾_2017年年度报告_2018-04-17.txt

南 大 先 腾 NEEQ : 870716 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 Jiangsu Century Information Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017/04/07，我司获得联合信用管理有限公 司江苏分公司颁发的企业资信等级证书，资 信等级为 AAA(综合信誉)，进一步提升了公 司的市场竞争能力。 2017/04/10，我司受邀参加“智慧交通·跨 界融合”2017 中国（南京）道路交通信息化 论坛暨智慧交通产品技术博览会，与来自全 国各地的行业专家、知名学者分享智慧和经 验，为公司把握未来智慧交通发展趋势，持 续提升品牌影响力奠定了基础。 2017/05/31，我司通过 ISO27000 认证机 构的证书审核，持续保有该证书证明了 公司具备规范的内部信息安全管理制 度，能够对客户单位信息安全方面的要 求负责。 2017/12/06，我司荣获 2017 年度江苏 省“最具成长性高新科技企业 100 强” 称号，增强了我司的企业市场竞争力， 实现公司跨越式的发展。 2017/09/06，我司受邀参加第十三届中 国（南京）国际软件产品和信息服务博 览会。展示了我司可靠优质的产品及服 务，以领先的技术与敬业的精神赢得了 各方的赞赏。 公告编号：2018-014 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 3 第二节 公司概况 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 20 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 24 第九节 行业信息 ....................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 28 第十一节 财务报告 .................................................................................... 30 公告编号：2018-014 2 释义 释义项目 释义 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 非上市公众公司监督管理办法 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引(试行)》 《公司章程》 指 根据上下文义所需,指当时有效的公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 南大先腾、公司、股份公司 指 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 南大科技园 指 南大科技园股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 锦天城/律师事务所 指 上海锦天城律师事务所 众华/会计师事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 《审计报告》 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-014 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王锦东、主管会计工作负责人蒋惠宁及会计机构负责人(会计主管人员) 蒋惠宁保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 徐北辰,因病未能出席。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策变动风险 由于公司主要从事电子政务、移动应用及大数据应用的软件开 发,公司产品研发甚至产品需求势必会受国家相关软件行业政 策调整的影响。此外,公司作为软件企业,不可避免会受国家对 软件产业投融资、税收优惠等政策变动的影响。公司需要密切 关注国家政策调整动向,适当优化产品性能,调整产品结构。 业绩季节性波动风险 公司主要客户为政府部门、事业单位,这些部门对信息化系统 的采购一般遵守较为严格的预算管理制度,通常在每年上半年 制定投资计划,需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程, 周期相对较长,并且此类行业客户对软件产品的验收和货款支 付有较长的审核周期,第三、四季度尤其是年末通常是支付的 高峰期。受此影响,公司收入和利润主要在下半年实现,公司存 在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。 人才引进与流失风险 公司所在行业属于技术密集型行业,人才是推动公司可持续发 展的重要驱动力之一。随着公司业务发展和扩张,公司对专业 人才需求量大,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司 公告编号：2018-014 4 生存和发展的根本,是公司的核心竞争力的体现。随着公司规 模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不 能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心技术人 员,面临专业人才缺乏和流失的风险。 技术更新风险 软件技术飞速发展,大数据、云计算、智慧城市、智慧政府等的 新概念的相继提出,要求公司紧跟形势,及时对产品和技术进 行更新换代、对产品结构加以调整。面对瞬息万变的技术变革 和市场形势,公司如不能及时更新技术,在关键领域取得技术 突破,将使公司在激烈的市场竞争中处于不利地位。同时,有些 产品技术是通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收 先进技术、经过多年的技术开发和行业实践获得的,核心技术 人员的流失也会使公司面临一定的产品技术风险。 公司治理风险 有限公司期间,公司依法建立了基本的治理结构,设立了股东 会、董事会和监事。但在实际执行中,公司治理存在不规范的 情况。股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》等 法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了较 为规范的公司治理结构。同时,公司制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,对股 东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决 程序等事项进行了进一步的规定。但是,股份公司成立时间不 长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践 中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大,市场范围不 断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因 此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影 响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应收账款余额较高不能及时收回的风 险 公司期末应收账款偏高,一方面是由于公司的销售对象、销售 合同规定的收款模式等因素所造成;另一方面则是由于客户结 算具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。报告期末公司 的应收账款余额较大,占资产总额的比例较高。随着公司业务 的快速发展,业务范围不断拓展,现金流量的需求会逐渐增大, 若应收账款不能及时收回,可能会影响公司的发展。 税收优惠政策变化风险 2015 年 10 月 10 日公司顺利通过高新技术企业认定,继续获得 以 15%的税率缴纳企业所得税的优惠,但公司的高新技术企业 资格有效期为三年。若资格到期后未通过高新技术企业认定复 审,所得税率将调整为 25%,届时将增加公司税负水平。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-014 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Century Information Technology Co.,Ltd 证券简称 南大先腾 证券代码 870716 法定代表人 王锦东 办公地址 南京市雨花台区宁双路 18 号 D 幢 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 穆欣 职务 董事会秘书 电话 025-84207500-288 传真 025-84207500-200 电子邮箱 mx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区宁双路 18 号 D 幢 5 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 13 日 挂牌时间 2017 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 行业应用软件解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 王锦东 实际控制人 王锦东 四、注册情况 公告编号：2018-014 6 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913200007140938190 否 注册地址 南京市雨花台区宁双路 18 号 C 幢 5 层南 否 注册资本 20,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 37F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 周路琴、吴瑞菡 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统股 票 转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。 公告编号：2018-014 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 73,460,585.66 62,013,941.59 18.46% 毛利率 39.80% 49.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,261,311.32 4,258,294.95 70.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 7,268,991.65 3,716,474.31 95.59% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 23.57% 17.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.60% 14.84% - 基本每股收益 0.36 0.21 71.43% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 53,063,404.23 37,865,363.70 40.14% 负债总计 18,629,079.64 10,692,350.43 74.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,434,324.59 27,173,013.27 26.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.36 26.72% 资产负债率（母公司） 35.11% 28.24% - 资产负债率（合并） 35.11% 28.24% - 流动比率 2.79 3.35 - 利息保障倍数 21.97 38.77 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -228,499.64 -11,241,259.41 97.97% 应收账款周转率 3.69 6.24 - 存货周转率 8.79 14.53 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 40.14% 34.69% - 营业收入增长率 18.46% 38.97% - 净利润增长率 70.52% 107.69% - 五、股本情况 公告编号：2018-014 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -8,525.09 其他营业收外收入和支出 -510.59 非经常性损益合计 -9,035.68 所得税影响数 -1,355.35 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -7,680.33 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-014 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司主要从事电子政务及大数据领域的系统集成、软件开发及服务和软硬件产品销售，主要客户 为各类政府、事业单位和大中型企业等。公司拥有独立完整的研发、采购、销售、盈利模式和客户服 务体系，通过向上述目标群体销售各类系统集成、软硬件产品和提供软件开发及服务而获取利润，具 体情况如下： 1、盈利模式 公司的盈利模式主要来源于以下几类： （1）公司为政府、事业单位和大中型企业等客户提供自主知识产权的软件产品销售，提供软件 系统的定制开发及服务和提供政府信息化的咨询服务及解决方案获得收入，为公司盈利的主要来源； （2）公司根据客户需求，在网络、安全、运维等系统集成过程中提供技术服务和技术支撑获取 收入； （3）第三方软硬件产品的总代理及分销获取差价利润。 2、采购模式 公司目前的采购主要包括项目中所需的第三方软硬件产品和执行项目中阶段性补充资源的人力 外派服务。公司向客户提供的解决方案中需采购自第三方的软硬件产品主要包括各种网络、服务器及 终端设备硬件产品和操作系统、数据库、应用服务器等商用软件产品，主要依据与客户达成一致的供 货规格要求或客户指定的品牌、型号要求进行采购。 项目执行过程中因阶段性资源不足而采购第三方人力外派服务主要是软件开发人员和运维服务 人员，主要从公司所在地或客户所在地的供应商处进行采购。 在公司项目较多，辅助研发人员不足时，公司存在向同行业外部单位借用人员的情况。公司承接 项目情况主要取决于外部市场环境，外协人员工作时间灵活，避免了公司承担固定性的用工成本。公 司经常性合作的外协单位主要有江苏润和软件股份有限公司、南京慧明软件技术有限公司、南京展讯 信息科技有限公司、南京安信达信息科技有限公司等五家左右。 公司不存在劳务派遣，上述外协人员按照各级别人力单价标准向外协派出单位支付开发费用，无 需承担缴纳外协人员的社保、公积金等的义务。公司制订了《采购管理制度》，对采购程序、供应商选 择和管理、合同管理、采购入库管理等各方面进行了规范。 公司的采购量主要根据项目需求因素进行管理。项目执行部门根据项目实际情况情况提出采购需 求，经总经理室或事业部负责人批准后，由商务部协助项目执行部门进行采购。 公司通过考察供应商的有关资质、服务、质量、技术等因素，确定供应商。采购业务发生时，通 过“询价、比价、议价”程序确定最终的供应商。 3、销售模式 公司通过市场部统一管理销售工作，市场部与各事业部的销售类子部门紧密配合，建立了精干的 销售体系，触及了以华东、西南、西北为主覆盖全国近二十个省市相关市场。针对公司客户的不同特 点，公司在商务部设立了大客户销售模式，在事业部设立了行业销售模式，分别配备了不同侧重点的 人才，两者相互配合，具有较好的项目转化率。 对于直接用户，公司市场部或事业部的售前人员与销售人员配合根据客户的需求，形成规划咨询 解决方案，然后通过投标或议标的方式获得销售合同，通过各部门的项目组完成项目的执行并通过验 收。对于系统集成商或其它合作单位，公司根据不同情形，或直接销售软件产品，或参与部分解决方 案设计、安装调试等工作。 4、研发模式 公告编号：2018-014 10 公司在遵循 ISO 9001、ISO 27001、CMMI3 质量管理体系基础上，建立了完善的研发流程体系。 公司项目执行以合同签订为起点，以项目组为管理组织开展工作，总体上分为五个步骤：需求定 义、设计开发、测试、交付和验收。需求定义主要通过深入了解用户业务需求并定义需求规格说明； 涉及开发主要针对需求规格说明进行概要及详细设计与编码，通过单元测试、集成测试、用户测试后 开展实施、上线、培训等交付工作，最终通过验收；其中，配置管理、质量保障等工作始终贯穿于项 目执行的全过程。 公司的商业模式在报告期内及报告期后至报告披露日未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司生产经营情况良好，稳中有升，符合行业发展的趋势及业绩预期。 1、业务经营情况 2017 年公司实现营业收入 7,346.06 万元，较上年同期增长 1,144.66 万元，增幅 18.46%；实现净 利润 726.13 万元，较上年同期增长 300.3 万元，增幅 70.52%。 2、公司财务情况 报告期末，公司总资产 5,306.34 万元，较期初增加 1,519.8 万元，增幅 40.14%；总负债 1,862.91 万元，较期初增加 793.67 万元，增幅 74.23%；净资产 3,443.43 万元，较期初增加 726.13 万元，增幅 26.72%.。 3、公司年度经营目标完成情况 公司营业收入年度计划 7,500 万元，完成率 98%，净利润年度计划 750 万，完成率 97%，全年业 务完成情况符合正常预期。2018 年公司营业收入年度计划为 8,500 万，净利润年度计划 1,000 万。 （二）行业情况 2017 年 1 月 17 日,工信部发布《软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)》,该规划 旨在贯彻落实“十三五”规划纲要和《中国制造 2025》,加快我国成为制造强国和网络强国的步伐。 软件和信息化行业未来仍然是发展的焦点。 2017 年我国软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运行态势，收入和效益同步加快增长，出口 有所恢复，吸纳就业人数平稳增加，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和支撑保障能 力显著增强，产业继续向服务化、云化演进。2017 年，全行业实现信息技术服务收入 2.9 万亿元，比 上年增长 16.8%，增速高出全行业平均水平 2.9 个百分点，占全行业收入比重为 53.3%。其中，云计算 相关的运营服务（包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务） 收入超过 8 千亿元，比上年增长 16.5%；软件产品平稳增长，支撑保障能力显著增强。2017 年，全行 业实现软件产品收入 1.7 万亿元，比上年增长 11.9%，占全行业收入比重为 31.3%。其中，信息安全和 工业软件产品收入均超过 1 千亿元，分别增长 14%和 19.9%。随着核心关键技术的突破，软件产业正 公告编号：2018-014 11 向构筑有力的产业基础、推进信息系统安全可控、驱动工业智能化等方向迈进。软件技术加快向各领 域渗透，应用服务能力不断提升。支撑电子商务快速发展，电子商务平台技术服务收入比上年增长 30.3%；助力集成电路产业发展，集成电路设计服务收入比上年增长 15.6%；加快向通信、医院、交通、 装备等各领域渗透，嵌入式系统软件已成为产品和装备数字化改造、各领域智能化增值的关键性带动 技术，全年实现收入 8479 亿元，比上年增长 8.9%。 因此，公司具有较有利的外部发展环境。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 16,095,892.40 30.33% 10,494,795.48 27.72% 53.37% 应收账款 24,097,906.83 45.41% 15,749,511.99 41.59% 53.01% 存货 6,061,389.44 11.42% 4,004,290.96 10.58% 51.37% 长期股权投资 - 0.00% - 0.00% - 固定资产 882,448.48 1.66% 1,347,037.06 3.56% -34.49% 在建工程 - 0.00% - 0.00% - 短期借款 10,000,000.00 18.85% 5,000,000.00 13.20% 100.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% - - - - - - - 资产总计 53,063,404.23 - 37,865,363.70 - 40.14% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金 报告期末货币资金余额为 1,609.59 万元，比上年期末余额增加 560.11 万元，增幅 53.37%，主要 原因是报告期内营业收入增加、金融借款增加、年末集中回款、报告期内政府补助大幅增加所致。 2、应收账款 报告期末应收账款余额为 2,409.79 万元，比上年期末余额 1,574.95 万元增长 41.59%，主要原 因为：报告期内公司业务规模扩大，营业收入比上年同期增加 1,144.66 万元，应收账款相应有所增 加。同时，报告期内公司承接的江苏省太湖流域城镇污水处理信息管理系统数据质量管理和移动应用 软件、南京市总工会与直属工会一体化办公建设项目、安徽省长江崩岸监测管理信息系统软件开发、 江苏省交通运输厅智慧监督平台（一期）项目、人力资源类系统开发技术支持服务 2017 年 3-4 季度 结算等项目已通过验收或完成了主体工作，并按照完工进度确认了相应的收入，但由于所签合同付款 条件的约定以及客户办理付款手续审批流程时间较长等原因，公司仅收到首笔预付款或收到的合同款 占已确认收入的比重较小，导致报告期末应收账款余额大幅增加。报告期末新增的应收账款余额为 834.84 万元，占报告期营业收入 7,346.06 万元的 11.36%，对当期经营活动现金流有一定影响，但其 应收账款均在合理的账期内，且风险较小。 3、存货 报告期末存货余额 606.14 万元，比上年期末余额 400.43 万元增长 51.37%，主要原因为：报告期 内公司根据客户的需求，在开投科技交通管理产品开发项目、乌镇峰会安保项目、南京过江隧道运营 指挥调度系统等项目上投入人员进行新增的开发工作，以及在烽火合作项目、劳务加工业务管理信息 公告编号：2018-014 12 系统项目、颍上警情干预分析系统项目、通服众测平台三期软件等项目上投入人员进行增补需求或后 续任务的开发工作并支付了开发人员薪酬，因这些项目在报告期末尚未签订合同，且暂时无法预计将 来的收入，故这些项目的开发人员成本未结转当期损益而计入存货，造成报告期末存货大幅增加。 4、 短期借款 报告期末短期借款余额 1,000 万元，比上年期末余额增加 500 万元，主要原因为：公司规模扩大， 回款集中在年底，内部现金流不满足经营需求，需要外部融资所致。 5、资产总额 报告期末资产总计 5,306.34 万元，比上年期末 3,786.54 万元增长 40.14%，主要原因为： （1）报告期公司实现净利润 726.13 万元，增加资产积累； （2）报告期内短期银行借款净增加 500 万元，向股东借款净增加 100 万元，净增加资产 600 万 元； （3）报告期内公司业务规模扩大，资产和负债规模均有所增加。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 73,460,585.66 - 62,013,941.59 - 18.46% 营业成本 44,221,955.46 60.20% 31,473,282.44 50.75% 40.51% 毛利率 39.80% - 49.25% - - 管理费用 20,782,391.98 28.29% 18,797,700.74 30.31% 10.56% 销售费用 7,237,221.96 9.85% 8,013,411.22 12.92% -9.69% 财务费用 297,880.13 0.41% -38,552.06 -0.06% 872.67% 营业利润 7,238,312.16 9.85% 3,748,648.68 6.04% 93.09% 营业外收入 4,133.61 0.01% 646,078.74 1.04% -99.36% 营业外支出 13,169.29 0.02% 7,776.60 0.01% 69.35% 净利润 7,261,311.32 9.88% 4,258,294.95 6.87% 70.52% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期营业收入 7,346.06 万元，较上年同期增长 18.46%，主要是报告期内经营规模扩大，新增 合同数量、合同总金额增加，收入增长所致。 2、营业成本 报告期公司营业成本 4,422.2 万元，较上年同期增长 40.51%，主要是报告期内主营业务收入增 长、相应成本增长，以及报告期内人工成本、外协成本增加所致。 3、 毛利率 报告期公司毛利率为 39.8%，较上年同期降低 9.45%，主要是随着公司业务扩张，公司在广州、深 圳、上海、重庆、武汉、浙江等外省市的合同项目增多，导致公司投入的人工成本、外协成本、差旅 费用较上年同期大幅增加造成公司软件开发和技术服务项目类的毛利率降低所致。 4、财务费用 报告期公司财务费用 29.79 万元，较上年同期增长 33.64 万元，主要是报告期内新增利息支出所 致。 公告编号：2018-014 13 5、净利润 报告期公司净利润 726.13 万元，较上年同期增长 70.52%，主要是报告期内营业收入增加使得公 司净利润增加以及报告期内收到 614.35 万元政府补助所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 73,460,585.66 62,013,941.59 18.46% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 44,221,955.46 31,473,282.44 40.51% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 外购软硬件销售 3,823,508.06 5.20% 7,475,046.12 12.05% 软件产品销售 1,894,459.82 2.58% 982,752.99 1.58% 软件开发 54,034,037.21 73.56% 38,090,302.11 61.42% 技术服务 13,708,580.57 18.66% 15,465,840.37 24.94% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 江苏省 50,960,968.62 69.37% 49,068,243.30 79.12% 广东省 10,380,188.68 14.13% - 0.00% 重庆市 1,661,339.62 2.26% 4,422,451.22 7.13% 其他省市 3,273,931.43 4.46% 1,179,756.60 1.90% 浙江省 2,904,701.40 3.95% 4,071,273.33 6.57% 上海市 3,684,329.59 5.02% 1,963,113.20 3.17% 海外 595,126.32 0.81% 1,309,103.94 2.11% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重有所变化，主要是公司根据总体经营策略，主动扩大毛利率较高的 软件开发业务，同时对毛利率较低的外购软硬件销售进行业务调减，导致外购软硬件销售收入比重有 所下降，软件开发收入比重明显上升。其中： 1、外购软硬件销售 报告期外购软硬件销售收入 382.35 万元，较上年同期减少 48.85%；外购软硬件销售收入占营业 收入比重为 5.2%，较上年同期减少 6.85 个百分点。 2、软件产品销售 报告期软件产品销售收入 189.45 万元，较上年同期增长 92.77%；软件产品销售收入占营业收入 比重为 2.58%，较上年同期占比增加 1 个百分点。 3、软件开发 公告编号：2018-014 14 报告期软件开发收入 5,403.4 万元，较上年同期增长 41.86%；软件开发收入占营业收入比重为 73.56%，较上年同期占比增加 12.13 个百分点。软件开发是营业收入中占比最大的主营业务，是公司 根据客户的需求进行的定制开发。 4、技术服务 报告期技术服务收入 1,370.86 万元，较上年同期减少 11.36%；技术服务收入占营业收入比重为 18.66%，较上年同期占比减少 6.28 个百分点。技术服务是公司重要的主营业务之一，主要是向客户提 供软件技术服务和政府信息化的咨询服务及解决方案。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏润和软件股份有限公司 10,620,611.61 14.46% 否 2 深圳市至善行电子科技有限公司 10,250,000.00 13.95% 否 3 南京市建邺区信息中心 4,637,539.76 6.31% 否 4 南京路灯工程建设有限责任公司 3,687,141.34 5.02% 否 5 上海波司登信息科技有限公司 3,067,547.17 4.18% 否 合计 32,262,839.88 43.92% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 江苏慧松信息科技有限公司 11,872,747.98 45.36% 否 2 江苏润和软件股份有限公司 3,073,192.99 11.74% 否 3 南京迈优软件有限公司 702,639.42 2.68% 否 4 南京磊淼水电科技研究所 689,513.52 2.63% 否 5 普元信息技术股份有限公司 555,555.56 2.12% 否 合计 16,893,649.47 64.53% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -228,499.64 -11,241,259.41 97.97% 投资活动产生的现金流量净额 870,323.44 -1,614,170.65 153.92% 筹资活动产生的现金流量净额 5,655,273.12 4,883,849.04 15.80% 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-22.85 万元，比上年同期增加 1,101.28 万元，主要 原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 1,454.97 万元，收到的政府补助较 上年同期增加 614.35 万元，购买商品、接受劳务支付的现金增加 250.74 万元，支付给职工以及为 职工支付的现金增加 695.1 万元。 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-22.85 万元，净利润为 726.13 万元，净利润与现金 流净额的差异为 748.98 万元。主要原因为：报告期末公司应收账款净额 2,409.79 万元，比期初增 公告编号：2018-014 15 加 834.84 万元，期末存货 606.14 万元，比期初增加 205.71 万元，期末应付账款 305.49 万元，比 期初增加 192.8 万元等因素影响。 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 87.03 万元，比上年同期增加 248.45 万元，主 要原因为：上年度有购买上海信托现金丰利信托产品 100 万，报告期内收回全部本金。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无控股子公司、参股公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财及衍生品投资 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营> 的通知》（财会〔2017〕13 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。根据 该准则的相关规定，施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未 来适用法处理。 2、 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号） 的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。根据该准则的相关规定，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日 之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本期计入其他收益的金额为 6,723,569.78 元。 3、 根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），本公司对 财务报表格式进行了相应调整。本公司对财务报表格式进行了相应调整。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务， 努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融 入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果 三、持续经营评价 公司结合自身情况，对在可预见未来的持续经营能力评估如下： 1、 行业发展前景较好 公告编号：2018-014 16 公司属于软件和信息技术服务业的子行业应用软件开发与服务行业，公司的主要经营方向侧重 于电子政务相关领域，近年来也逐步加大了物联网及大数据技术在电子政务等领域的应用服务。2017 年 1 月 17 日,工信部发布《软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)》,该规划旨在贯彻落 实“十三五”规划纲要和《中国制造 2025》,加快我国成为制造强国和网络强国的步伐。软件和信息 化行业未来仍然是发展的焦点。目前，信息化建设已逐渐成为政府机关职能转变、提升效能的重要抓 手，应用软件作为信息化建设中业务的载体，是各级政府在完成基础设施建设之后，真正达到信息化 建设目标的唯一途径。国家政策的大力支持、客户对应用软件功能及体验要求的不断提高、新应用开 发与部署的力度加大，都将促进本行业高速发展。公司作为国内一流的行业应用软件解决方案提供商， 也将受益于行业的高速发展。 2、公司在行业内具有技术优势 在国内应用软件开发服务行业中，尤其是公司聚焦的阳光政务、交通、水利、发改等细分领域中， 公司提供综合解决方案的能力和综合技术能力均处于领先水平。公司是江苏省高新技术企业，建立了 完善研发管理体系和研发管理团队，取得了 2 项发明专利，48 项软件著作权、9 项软件产品登记证书。 公司产品多次荣获“国家科学技术进步奖”、“《水库大坝安全保障关键技术研究应用》奖”、“《船舶检 验业务与管理系统》优秀产品奖” 、“最佳合作共赢奖”等荣誉称号。报告期内我司还获得“南京市信 用管理示范企业”、2017 年度“最具成长性高新科技企业”的荣誉。 3、主营业务明确，收入来源稳定 公司主要从事信息化规划咨询、应用系统设计开发，运行维护等服务。2015 年度、2016 年度、 2017 年度，公司主要业务收入分别为：44,623,204.98 元、62,013,941.59 元、73,460,585.66 元，主营业 务收入逐年稳步上升。公司的下游客户主要是地方政府与交通、水利、发改、医疗等行业的行政机关 或事业单位以及以服装行业为主的品牌企业，报告期内未发生变化。 综上所述，公司主营业务明确，业务规模和盈利能力均逐渐提高，所处行业发展前景较佳，公司 拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。 因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策变动风险 由于公司主要从事电子政务、移动应用及大数据应用的软件开发，公司产品研发甚至产品需求势 必会受国家相关软件行业政策调整的影响。此外，公司作为软件企业，不可避免会受国家对软件产业 投融资、税收优惠等政策变动的影响。公司需要密切关注国家政策调整动向，适当优化产品性能，调 整产品结构。 应对措施：公司将密切关注与公司相关的法律法规和政策环境变化情况，遇有重大变化积极应对。 2、业绩季节性波动风险 公司主要客户为政府部门、事业单位，这些部门对信息化系统的采购一般遵守较为严格的预算管 理制度，通常在每年上半年制定投资计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，周期相对 较长，并且此类行业客户对软件产品的验收和货款支付有较长的审核周期，第三、四季度尤其是年末 通常是支付的高峰期。受此影响，公司收入和利润主要在下半年实现，公司存在上下半年业绩不均衡、 季节性波动的风险。 应对措施：公司自 2016 年起已逐步增加企业用户相关业务的比重，力争平衡政务领域业务的季 公告编号：2018-014 17 节性特点，同时公司通过银行贷款等方式进行适当的融资，以增强财务抗风险能力，确保业绩季节性 波动不会影响公司的持续经营。 3、人才引进与流失风险 公司所在行业属于技术密集型行业，人才是推动公司可持续发展的重要驱动力之一。随着公司业 务发展和扩张，公司对专业人才需求量大，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展 的根本，是公司的核心竞争力的体现。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、 约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流 失的风险。 应对措施：公司采取一系列吸引和稳定核心人员的措施，包括创造良好的工作及文化氛围、提供 有竞争力的薪酬、增加培训机会、完善晋升机制等。 4、技术更新风险 软件技术飞速发展，大数据、云计算、智慧城市、智慧政府等的新概念的相继提出，要求公司紧 跟形势，及时对产品和技术进行更新换代、对产品结构加以调整。面对瞬息万变的技术变革和市场形 势，公司如不能及时更新技术，在关键领域取得技术突破，将使公司在激烈的市场竞争中处于不利地 位。同时，有些产品技术是通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收先进技术、经过多年的 技术开发和行业实践获得的，核心技术人员的流失也会使公司面临一定的产品技术风险。 应对措施：公司设有技术管理中心，由公司技术总监直接负责，并且保障每年稳定的研发投入， 用于新技术的追踪与研究，确保公司核心技术始终保持行业先进水平。 5、公司治理风险 股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成立了股东大会、董事会 和监事会,建立了较为规范的公司治理结构。同时,公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》等制度,对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程 序等事项进行了进一步的规定。但是,股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良 好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增 加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影 响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司严格执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度，按照相关制度召集、 召开股东大会、董事会和监事会，公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权 利义务。公司及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道并接受投资者咨询， 保护全体股东利益。公司将一如既往的按照相关法律法规、《公司章程》和“三会”议事规则的要求， 建立健全法人治理结构，规范公司经营，努力成为公众公司的典范。 6、应收账款余额较高不能及时收回的风险 公司期末应收账款偏高,一方面是由于公司的销售对象、销售合同规定的收款模式等因素所造成; 另一方面则是由于客户结算具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。报告期末公司的应收账款余 额较大,占资产总额的比例较高。随着公司业务的快速发展,业务范围不断拓展,现金流量的需求会逐 渐增大,若应收账款不能及时收回,可能会影响公司的发展。 应对措施：应收账款规模与公司的业务规模相关。报告期内公司客户多为合作关系较好的单位， 经营稳定且商业信誉良好，应收账款也均在合理账期内，风险较小。公司将严格按照合同约定的付款 条件收款，持续跟踪客户经营情况，有效管控收款风险。 7、税收优惠政策变化风险 2015 年 10 月 10 日公司顺利通过高新技术企业认定复核,继续获得以 15%的税率缴纳企业所 得税的优惠,但公司的高新技术企业资格有效期为三年。若资格到期后未通过高新技术企业认定复核, 所得税率将调整为 25%,届时将增加公司税负水平。 应对措施：公司主营业务构成、业绩情况、拥有的知识产权、每年的研发投入等符合江苏省高新 公告编号：2018-014 18 技术企业认定标准，在 2018 年高新技术企业资格到期时能够通过新一轮的资格认定。同时公司将积 极关注相关法律法规与政策文件的变化，如遇重大变动，将积极应对 （二）报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 2,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 2,000,000.00 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 临时报告披露时 间 临时报告编 号 公告编号：2018-014 19 程序 王锦东 提供担保 5,000,000.00 是 2017 年 3 月 7 日 2017-002 总计 - 5,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向南京银行珠江支行申请人民币 500 万元科技企业贷款授信额度，公司董事长、实际控制 人王锦东以其个人房产为本项授信提供担保，申请的贷款用于补充公司的流动资金，是公司业务快速 发展及经营的正常所需，是合理的、必要的，且关联交易是公司实际控制人为公司提供的无偿担保， 有利于公司发展。 （九）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人关于避免同业竞争的承诺 为有效避免同业竞争，公司的实际控制人王锦东出具了《避免同业竞争承诺函》，作出如下重要承 诺： （1）“本人目前在中国境内外未直接或间接从事或参与任何在商业上对南大先腾构成竞争的业 务或活动”； （2）“本人将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对南大先腾构成竞争的 业务及活动，或拥有与南大先腾存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他 任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董 事、监事、高级管理人员或核心技术人员”； （3）“在本人作为南大先腾的股东和实际控制人期间，本承诺为有效之承诺”； （4）“本人愿意承担违反上述承诺而给南大先腾造成的全部损失”。 该承诺事项已在《江苏南大先腾信息产业股份有限公司公开转让说明书》中进行披露，并在报 告期内得到了严格履行。 2、公司实际控制人关于国有资产出资事宜的承诺公司实际控制人王锦东承诺：若公司将来因有 限公司设立及增资时国有资产出资事宜产生任何纠纷，因此给公司造成经济损失的，王锦东将就公 司遭受的损失，承担连带赔偿责任，以保证公司不因此遭受任何损失。 该承诺事项已在《江苏南大先腾信息产业股份有限公司公开转让说明书》中进行披露，并在报 告期内得到了严格履行。 公告编号：2018-014 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 9,114,431 9,114,431 45.57% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 1,413,564 1,413,564 7.06% 董事、监事、高管 0 0.00% 3,527,527 3,527,527 17.64% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -9,114,431 10,885,569 54.43% 其中：控股股东、实际控 制人 5,654,258 28.27% -1,413,564 4,240,694 21.20% 董事、监事、高管 14,110,116 70.55% -3,527,527 10,582,589 52.91% 核心员工 0 0.00% - 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 39 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 王锦东 5,654,258 0 5,654,258 28.27% 4,240,694 1,413,564 2 王卿 4,537,726 0 4,537,726 22.69% 3,403,295 1,134,431 3 南大科技园 股份有限公 司 1,832,264 0 1,832,264 9.16% 0 1,832,264 4 鞠波 1,116,532 0 1,116,532 5.58% 0 1,116,532 5 孟波波 1,040,080 0 1,040,080 5.20% 780,060 260,020 合计 14,180,86 0 0 14,180,860 70.90% 8,424,049 5,756,811 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 王锦东、王卿、孟波波、穆欣、杨淮生为一致行动人，以王锦东的表决意见作为各方共同表决意 见。除此之外无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-014 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内公司控股股东和实际控制人情况无变化。 报告期末公司控股股东和实际控制人为王锦东。王锦东直接持有公司 5,654,258.00 股，占公司 总股本的 28.27%，为公司第一股东。王锦东担任公司的董事长，实际控制公司的发展方向，能够对股 东大会、董事会决议以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响，是公司的实 际控制人。 2016 年 7 月 14 日，王锦东与王卿、孟波波、穆欣、杨淮生签署了一致行动人协议，确定最终以 王锦东的表决意见作为各方共同表决意见。其中王锦东持有南大先腾 28.27%股份，王卿持有南大先腾 22.69%股份，孟波波持有南大先腾 5.20%股份，穆欣持有南大先腾 4.36%股份，杨淮生持有南大先腾 4.36%股份，共计 64.88%股份，超过公司股权的 50%以上。 王锦东，男，1971 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 4 月至 1997 年 3 月任摩托罗拉南京软件中心工程师；1997 年 4 月至 1998 年 11 月任江苏宏图东方信息系统有限 公司技术部经理；1998 年 12 月至 2001 年 11 月任江苏宏图东方信息系统有限公司执行总经理；2001 年 12 月至 2012 年 11 月任南大先腾总经理；2012 年 12 月至今任南大先腾董事长。 （二）实际控制人情况 见公司控股股东情况。 公告编号：2018-014 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 南京银行股份 有限公司珠江 支行 2,311,724.03 5.66% 2017-06-09 至 2018-06-08 否 银行借款 南京银行股份 有限公司珠江 支行 763,000.00 5.66% 2017-7-11 至 2018-7-11 否 银行借款 南京银行股份 有限公司珠江 支行 1,925,275.97 5.66% 2017-8-1 至 2018-8-1 否 银行借款 江苏紫金农村 商业银行股份 有限公司科技 支行 5,000,000.00 4.35% 2017-4-10 至 2018-6-15 否 公告编号：2018-014 23 合计 - 10,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-014 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王锦东 董事长 男 47 本科 2016.7- 2019.7 是 徐北辰 董事 男 60 硕士研究生 2016.7- 2019.7 否 王卿 董事、总经理 女 54 大专 2016.7- 2019.7 是 孟波波 董事、副总经 理 男 40 本科 20216.7- 2019.7 是 穆欣 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 39 本科 2016.7- 2019.7 是 许如生 监事会主席 男 54 大专 2016.7- 2019.7 否 腾友建 监事 男 34 本科 2016.7- 2019.7 是 赵明 监事 男 47 大专 2016.7- 2019.7 是 杨淮生 技术总监 男 40 本科 2016.7- 2019.7 是 蒋惠宁 财务负责人 女 50 大专 2016.7- 2019.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、 王锦东、王卿、孟波波、穆欣、杨淮生为一致行动人，以王锦东的表决意见作为各方共同表决意 见。 2、 徐北辰任公司股东南大科技园股份有限公司总经理。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王锦东 董事长 5,654,258 0 5,654,258 28.27% 0 王卿 董事、总经理 4,537,726 0 4,537,726 22.69% 0 孟波波 董事、副总经 理 1,040,080 0 1,040,080 5.20% 0 穆欣 董事、副总经 872,344 0 872,344 4.36% 0 公告编号：2018-014 25 理、董事会秘 书 许如生 监事会主席 104,408 0 104,408 0.52% 0 腾友建 监事 296,392 0 296,392 1.48% 0 赵明 监事 366,282 0 366,282 1.83% 0 杨淮生 技术总监 872,344 0 872,344 4.36% 0 蒋惠宁 财务负责人 366,282 0 366,282 1.83% 0 合计 - 14,110,116 0 14,110,116 70.54% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 40 37 技术人员 189 296 销售人员 20 15 后勤及其他人员 9 6 员工总计 258 354 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 12 13 本科 167 228 专科 72 104 专科以下 7 9 员工总计 258 354 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 员工薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、绩效薪资和员工福利等。公司在股改前吸收 核心技术人员持有公司股份，以激发员工的创造性，增强员工归属感，让员工分享企业发展的成果。 2、 培训计划 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培 训方式主要包括员工入职培训、研发人员委外培训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等 3、 公司无承担费用的离退休职工人数情况 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 公告编号：2018-014 26 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司暂未按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准 的核心员工。公司在《公开转让说明书》中披露了 20 名核心技术人员，基本情况详见《公开转让说明 书》“第二节公司业务”之“三、与业务相关的关键资源要素”之“（六）员工情况”之“4、核心技 术人员”。 至报告期末，公司核心技术人员朱宵玉于 2017 年 7 月 7 日离职，其余核心技术人员基本情况未 发生重大变化。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 高锡明 应用开发一部部长 314,078 蒋冬宁 市场部售前技术支持组长 279,560 沈照君 应用开发二部 296,392 梁大伟 应用开发一部项目经理 157,466 张宏峰 技术管理中心研发 122,094 张波 应用开发一部项目经理 43,788 刘杰 应用开发四部实施项目经理 43,788 汪杰 应用开发四部项目经理 43,788 朱宵玉 应用开发三部项目经理 26,102 乔宁 技术管理中心质量保障组组长 26,102 郭锐 应用开发四部高级工程师 43,788 黄雄 应用开发三部开发经理 43,788 张曦 应用开发三部开发经理 43,788 程建伟 应用开发三部开发经理 43,788 周怡明 应用开发二部软件开发 26,102 张凯 技术管理中心前段组组长 43,788 王鹏 应用开发一部软件开发 26,102 何计松 应用开发二部开发经理 43,788 蒋丰 应用开发四部部长 174,298 汤士涛 应用开发二部软件工程师 26,102 公告编号：2018-014 27 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-014 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会 一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总 经理工作细则》，并制定了相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全法人治理结构。 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法 律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章 程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会 议，并履行相关权利义务。 截止报告期末，上述机构和任意依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 公司本年度已建立《江苏南大先腾信息产业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制定了《董事会 会议议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定，公司全体董事熟悉有关法律，了解 作为董事权利、义务和责任，并严格遵照行事；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会人数和人员构成符合法律，法规规定，并针对监事会的具体工作制定了《监事会议事规则》。 全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司 财务以及董事、总经理和其它高级管理人员履职职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、 完整、及时地披露有关消息。公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2018-014 29 董事会认为：公司人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均是严格按照《公司法》、《证 券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法 规要求规范运作的。在程序的完整性和合法性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、审议关于公司拟向南京银行申请人民 币 500 万元授信额度;审议关于公司拟向 江苏紫金农商银行申请人民币 500 万元 授信额度; 2、审议通过《公司总经理 2016 年度工作 报告》,《公司董事会 2016 年度工作报 告》,《2016 年度财务决算报告》,《2017 年财务预算报告》,《关于 2016 年度不进 行利润分配的议案》,《公司 2016 年年度 报告及 2016 年年度报告摘要》,《年度报 告信息披露重大差错责任追究制度》,《关 于利用闲置自有资金进行委托理财的议 案》,审议《关于预计 2017 年度日常性关 联交易的议案》; 3、审议通过《2017 年半年度报告》 监事会 2 1、审议通过《监事会 2016 年度工作报 告》,《2016 年度财务决算报告》,《2017 年度财务预算报告》,《关于 2016 年度不 进行利润分配的议案》,《关于公司续聘 2017 年度审计机构的议案》, 《公司 2016 年年度报告及 2016 年年度报告摘要》 2、审议通过《2017 年半年度报告》 股东大会 2 1、审议通过关于公司拟向南京银行申请 人民币 500 万元授信额度;审议关于公司 拟向江苏紫金农商银行申请人民币 500 万元授信额度; 2、审议通过《公司董事会 2016 年度工作 报告》, 《监事会 2016 年度工作报告》， 《2016 年度财务决算报告》,《2017 年财 务预算报告》,《关于 2016 年度不进行利 润分配的议案》,《关于公司续聘 2017 年 度审计机构的议案》,《公司 2016 年年度 报告及 2016 年年度报告摘要》,《关于利 公告编号：2018-014 30 用闲置自有资金进行委托理财的议案》, 审议《关于预计 2017 年度日常性关联交 易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要 求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立规范了公司治理机构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信 息披露，保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公 司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的督导活动中未发现公司存在重大风险项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能 力。 （一）业务独立 公司是国内一流的行业应用软件解决方案提供商，主要从事信息化规划咨询、应用系统设计开发、运 行维护等服务工作，具备独立面向市场自主经营的能力，不依赖股东及其他任何关联方进行经营活动。本 公司的控股股东、实际控制人王锦东出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与本公司经营范围相 同或相近的业务。 （二）资产独立 公司在整体变更设立时，南大先腾有限的全部资产和负债均由公司承继，公司资产与股东资产严格分 开，完全独立运营，公司目前业务和生产经营所需资产的权属由公司独立享有，不存在权属纠纷。公司对 所拥有的资产拥有完全的控制和支配权，不存在依赖股东或关联方资产进行生产经营以及资产、资金被股 东占用而损害公司利益的情况。同时公司合法拥有与生产经营有关的固定资产、专利等财产的所有。 （三）机构独立 公司依法设立股东大会、董事会、监事会，完善了各项规章制度，如《公司章程》、《股东大会议事规 公告编号：2018-014 31 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制 度》、《总经理工作细则》等一系列制度文件，法人治理结构规范有效。公司建立了独立于股东的适应自身 发展需要的组织机构，并明确了各部门的职能，形成了独立完善的管理机构和生产经营体系。公司及下属 各职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在隶属关系，不存在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业干预公司机构设置、经营活动的情况。 （四）人员独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事，由董事会聘用高级管理人员。 公司劳动、人事及工资管理完全独立，劳动关系和社保缴纳完全独立，公司经理、副经理、财务总监未在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务；本公司的财务人员亦未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （五）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独立的会计 核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，对各项成 本支出和其他支出及其利润等进行独立核算，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预的 情况。公司取得了编号为 3010-05749862 的《开户许可证》，在南京银行鸿信大厦支行开立了独立的基本 存款账户，账号 088760201091480540，不存在与公司控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业共用银 行账户的情况；公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司的统一社会信用代码为 913200007140938190，不存在与公司控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业混合纳税的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司股东、实际控制人及其控制的其他关联 方均完全分开和独立，具有独立完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，执行情况良好。 目前，公司已建立《年度重大差错责任追究制度》，并经公司第一届董事会第四次会议审议通过。 公告编号：2018-014 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众会字(2018)第 0035 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 周路琴、吴瑞菡 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 众会字（2018)第 0035 号 江苏南大先腾信息产业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏南大先腾信息产业股份有限公司（以下简称“南大先腾股份公司”）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南大先腾 股份公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于南大先腾股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 南大先腾股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南大先腾股份公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 公告编号：2018-014 33 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 南大先腾股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南大先腾股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南大先腾股份公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督南大先腾股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 南大先腾股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 公告编号：2018-014 34 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南大先腾股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 周路琴 中国注册会计师 吴瑞菡 中国·上海 2018 年 4 月 17 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5.1 16,095,892.40 10,494,795.48 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 5.2 212,089.05 224,356.10 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 5.3 24,097,906.83 15,749,511.99 预付款项 5.4 331,858.14 658,491.52 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5.5 5,111,718.10 3,713,066.14 买入返售金融资产 - - - 存货 5.6 6,061,389.44 4,004,290.96 公告编号：2018-014 35 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 5.7 - 1,000,000.00 流动资产合计 - 51,910,853.96 35,844,512.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 5.8 882,448.48 1,347,037.06 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 5.9 12,853.39 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 5.10 211,672.61 658,531.08 递延所得税资产 5.11 45,575.79 15,283.37 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,152,550.27 2,020,851.51 资产总计 - 53,063,404.23 37,865,363.70 流动负债： 短期借款 5.12 10,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 5.13 3,054,928.34 1,126,965.00 预收款项 5.14 - 44,040.43 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 5.15 - - 应交税费 5.16 2,558,802.95 2,403,258.58 应付利息 - - - 应付股利 - - - 公告编号：2018-014 36 其他应付款 5.17 3,015,348.35 2,116,344.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,629,079.64 10,690,608.01 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 5.11 - 1,742.42 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,742.42 负债合计 - 18,629,079.64 10,692,350.43 所有者权益（或股东权益）： 股本 5.18 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 5.19 2,914,718.32 2,914,718.32 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 5.20 1,151,960.63 425,829.50 一般风险准备 - - - 未分配利润 5.21 10,367,645.64 3,832,465.45 归属于母公司所有者权益合计 - 34,434,324.59 27,173,013.27 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 34,434,324.59 27,173,013.27 负债和所有者权益总计 - 53,063,404.23 37,865,363.70 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 （二）利润表 公告编号：2018-014 37 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 73,460,585.66 62,013,941.59 其中：营业收入 5.22 73,460,585.66 62,013,941.59 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 72,959,134.84 58,267,965.41 其中：营业成本 5.22 44,221,955.46 31,473,282.44 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 5.23 218,386.75 192,760.07 销售费用 5.24 7,237,221.96 8,013,411.22 管理费用 5.25 20,782,391.98 18,797,700.74 财务费用 5.26 297,880.13 -38,552.06 资产减值损失 5.27 201,298.56 -170,637.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 5.28 -12,267.05 -59,987.90 投资收益（损失以“－”号填 列） 5.29 25,558.61 62,660.40 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 5.30 6,723,569.78 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 7,238,312.16 3,748,648.68 加：营业外收入 5.31 4,133.61 646,078.74 减：营业外支出 5.32 13,169.29 7,776.60 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 7,229,276.48 4,386,950.82 减：所得税费用 5.33 -32,034.84 128,655.87 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 7,261,311.32 4,258,294.95 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 公告编号：2018-014 38 1.持续经营净利润 - 7,261,311.32 4,258,294.95 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,261,311.32 4,258,294.95 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,261,311.32 4,258,294.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 7,261,311.32 4,258,294.95 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.36 0.21 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 68,314,536.49 53,764,836.43 公告编号：2018-014 39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 144,020.92 440,702.70 收到其他与经营活动有关的现金 - 9,848,658.65 3,358,119.33 经营活动现金流入小计 - 78,307,216.06 57,563,658.46 购买商品、接受劳务支付的现金 - 21,920,231.48 19,412,861.31 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 38,128,506.58 31,177,521.43 支付的各项税费 - 1,735,141.83 1,533,665.23 支付其他与经营活动有关的现金 - 16,751,835.81 16,680,869.90 经营活动现金流出小计 - 78,535,715.70 68,804,917.87 经营活动产生的现金流量净额 - -228,499.64 -11,241,259.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,004,570.00 5,840.00 取得投资收益收到的现金 - 25,558.61 62,660.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 2,708.27 2,051.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,032,836.88 70,551.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 157,943.44 678,882.33 投资支付的现金 - 4,570.00 1,005,840.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 162,513.44 1,684,722.33 投资活动产生的现金流量净额 - 870,323.44 -1,614,170.65 公告编号：2018-014 40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 13,750,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 13,750,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,750,000.00 116,150.96 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 344,726.88 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,094,726.88 116,150.96 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,655,273.12 4,883,849.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 6,297,096.92 -7,971,581.02 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,638,795.48 17,610,376.50 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,935,892.40 9,638,795.48 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 公告编号：2018-014 41 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,914,718.32 - - - 425,829.50 - 3,832,465.45 - 27,173,013.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 2,914,718.32 - - - 425,829.50 - 3,832,465.45 - 27,173,013.27 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 726,131.13 - 6,535,180.19 - 7,261,311.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,261,311.32 - 7,261,311.32 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 726,131.13 - -726,131.13 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 726,131.13 - -726,131.13 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 42 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,914,718.32 - - - 1,151,960.63 - 10,367,645.64 - 34,434,324.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - 1,269,837.99 - 7,118,880.33 - 22,914,718.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - 1,269,837.99 - 7,118,880.33 - 22,914,718.32 公告编号：2018-014 43 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - -844,008.49 - -3,286,414.88 - 4,258,294.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,258,294.95 - 4,258,294.95 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 425,829.50 - -425,829.50 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 425,829.50 - -425,829.50 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - -1,269,837.99 - -7,118,880.33 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - -1,269,837.99 - -7,118,880.33 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 44 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,914,718.32 - - - 425,829.50 - 3,832,465.45 - 27,173,013.27 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 公告编号：2018-014 45 财务报表附注 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 1 公司基本情况 1.1 公司概况 江苏南大先腾信息产业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为江苏南大先腾信息产 业有限公司，成立于 2000 年 1 月 26 日，经江苏省工商行政管理局核准，取得 3200001104730 号《企 业法人营业执照》。 公司设立时注册资本为人民币 300.00 万元，实收资本为人民币 300.00 万元，其中企业法人江苏省轻 工业品进出口集团股份有限公司出资人民币 195.00 万元，占注册资本的 65.00%，事业法人南京大学 出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 35.00%。 2001 年 3 月 19 日，公司股东江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司更名为江苏开元国际集团轻工 业品进出口股份有限公司。 2001 年 6 月 25 日，经公司股东会决议通过，同意股东江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公 司以货币形式增资人民币 1,700.00 万元；本次增资后注册资本为人民币 2,000.00 万元，实收资本为 人民币 2,000.00 万元，其中江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 1,895.00 万 元，占注册资本的 94.75%，南京大学出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 5.25%。 2001 年 12 月 6 日公司股东会通过同意南京大学将其持有的 5.25%的股权转让给南大科技园股份有限 公司的决议；本次股权转让后，江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 1,895.00 万元，占注册资本的 94.75%，南大科技园股份有限公司出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 5.25%。 2003 年 4 月 17 日，经公司股东会、董事会决议通过，江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公 司以转销债权方式减资人民币 1,700.00 万元；本次减资后注册资本为人民币 300.00 万元，实收资本 为人民币 300.00 万元，其中：江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 195.00 万 元，占注册资本的 65.00%，南大科技园股份有限公司出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 35.00%。 2007 年 4 月 12 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 8 人以货币形 式增资，本次增资后注册资本为人民币 400.00 万元，实收资本为人民币 400.00 万元；本次增资后公 司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口 股份有限公司 195.00 65.00 195.00 48.74 南大科技园股份有限公司 105.00 35.00 105.00 26.25 王锦东 40.50 10.13 王卿 40.50 10.13 孟波波 4.00 1.00 穆欣 3.00 0.75 杨淮生 3.00 0.75 朱崇亚 3.00 0.75 赵明 3.00 0.75 蒋惠宁 3.00 0.75 合计 300.00 100.00 400.00 100.00 公告编号：2018-014 46 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2010 年 1 月 25 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 11 人以货币形式增资，本次增 资后注册资本为人民币 500.00 万元，实收资本为人民币 500.00 万元；本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份 有限公司 195.00 48.74 195.00 39.00 南大科技园股份有限公司 105.00 26.25 105.00 21.00 王锦东 40.50 10.13 76.00 15.20 王卿 40.50 10.13 76.00 15.20 孟波波 4.00 1.00 8.00 1.60 穆欣 3.00 0.75 7.00 �1.40 杨淮生 3.00 0.75 6.00 1.20 朱崇亚 3.00 0.75 6.00 1.20 赵明 3.00 0.75 6.00 1.20 蒋惠宁 3.00 0.75 6.00 1.20 高锡明 3.00 0.60 蒋冬宁 3.00 0.60 罗巍 3.00 0.60 合计 400.00 100.00 500.00 100.00 2011 年 4 月 15 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 15 人以货币形式增资，本次增 资后注册资本为人民币 600.00 万元，实收资本为人民币 600.00 万元；本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例（%） 金额（万元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口 股份有限公司 195.00 39.00 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 21.00 105.00 17.50 王锦东 76.00 15.20 99.00 16.50 王卿 76.00 15.20 99.00 16.50 孟波波 8.00 1.60 13.00 2.17 穆欣 7.00 1.40 12.00 2.00 杨淮生 6.00 1.20 11.00 1.83 朱崇亚 6.00 1.20 11.00 1.83 赵明 6.00 1.20 11.00 1.83 蒋惠宁 6.00 1.20 11.00 1.83 高锡明 3.00 0.60 6.00 1.00 蒋冬宁 3.00 0.60 6.00 1.00 罗巍 3.00 0.60 6.00 1.00 张绚 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 牟际生 3.00 0.50 合计 500.00 100.00 600.00 100.00 公告编号：2018-014 47 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2011 年 8 月 30 日，经公司股东会决议通过，同意牟际生将其持有的 3.00 万元出资额转让给蒋惠宁； 公司股东原江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司更名为江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份 有限公司。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 17.50 王锦东 99.00 16.50 99.00 16.50 王卿 99.00 16.50 99.00 16.50 孟波波 13.00 2.17 13.00 2.17 穆欣 12.00 2.00 12.00 2.00 杨淮生 11.00 1.83 11.00 1.83 朱崇亚 11.00 1.83 11.00 1.83 赵明 11.00 1.83 �11.00 1.83 蒋惠宁 11.00 1.83 14.00 2.33 高锡明 6.00 1.00 6.00 1.00 蒋冬宁 6.00 1.00 6.00 1.00 罗巍 6.00 1.00 6.00 1.00 张绚 6.00 1.00 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 3.00 0.50 牟际生 3.00 0.50 合计 600.00 100.00 600.00 �100.00 公告编号：2018-014 48 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2012 年 6 月 19 日股东罗巍与蒋惠宁签署的股权转让协议，罗巍将其持有的 6.00 万元出资额转 让给蒋惠宁。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 17.50 王锦东 99.00 16.50 �99.00 16.50 王卿 99.00 16.50 99.00 16.50 孟波波 13.00 2.17 �13.00 2.17 穆欣 �12.00 2.00 12.00 2.00 杨淮生 11.00 1.83 11.00 1.83 朱崇亚 11.00 1.83 11.00 1.83 赵明 11.00 1.83 11.00 1.83 蒋惠宁 14.00 �2.33 20.00 3.33 高锡明 6.00 �1.00 6.00 1.00 蒋冬宁 6.00 1.00 6.00 1.00 罗巍 6.00 1.00 � 张绚 6.00 1.00 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 3.00 0.50 合计 600.00 100.00 600.00 100.00 公告编号：2018-014 49 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2012 年 11 月 13 日，经公司股东会、董事会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 18 人以货币形式增资；本次增资后注册资本为人民币 1,000.00 万元，注册资本为人民币 1,000.00 万元； 本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 10.50 王锦东 99.00 16.50 212.00 �21.20 王卿 99.00 16.50 210.00 21.00 孟波波 13.00 2.17 33.00 3.30 穆欣 12.00 2.00 32.00 3.20 杨淮生 11.00 �1.83 31.00 3.10 朱崇亚 11.00 1.83 31.00 3.10 赵明 11.00 1.83 21.00 2.10 蒋惠宁 20.00 3.33 21.00 2.10 高锡明 6.00 1.00 16.00 �1.60 蒋冬宁 6.00 1.00 16.00 1.60 张绚 6.00 1.00 26.00 2.60 腾友建 3.00 0.50 13.00 1.30 沈照君 3.00 0.50 13.00 1.30 张伟 5.00 �0.50 王伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 合计 600.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2018-014 50 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2013 年 5 月 23 日张绚、王伟分别与蒋惠宁签署的股权转让协议，张绚将其持有的 26 万元出资 额转让给蒋惠宁，王伟将其持有的 5.00 万元出资额转让给蒋惠宁。 2013 年 5 月 23 日，公司完成工 商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份 有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 212.00 21.20 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 21.00 2.10 52.00 5.20 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 张绚 26.00 2.60 腾友建 13.00 1.30 �13.00 1.30 沈照君 �13.00 1.30 13.00 1.30 张伟 5.00 0.50 5.00 0.50 王伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2018-014 51 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2013 年 6 月 28 日张伟与蒋惠宁签署的股权转让协议，张伟将其持有的 5.00 万元出资额转让给 蒋惠宁。 2013 年 7 月 18 日，公司完成工商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例(%) 金额（万 元） 持股比例(%) 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 212.00 21.20 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 52.00 5.20 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 张伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2018-014 52 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2015 年 3 月 1 日股东朱崇亚与王锦东签署的股权转让协议，朱崇亚将其持有的 31.00 万元出资 额转让给王锦东。 2015 年 3 月 31 日，公司完成工商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情 况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例(%) 金额（万 元） 持股比例(%) 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 243.00 24.30 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2018-014 53 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2015 年 10 月 28 日，经股东大会通过，江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司将其持有的本公司 195 万元出资额全部转让给王锦东；2015 年 11 月 16 日，公司完成工商变更登记；本次股权转让后 公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 243.00 24.30 438.00 43.80 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2018-014 54 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2015 年 12 月 29 日，经公司股东大会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 10 人以货 币形式增资；本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万元） 持股比例 （%） 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 9.16 王锦东 438.00 43.80 458.00 39.96 王卿 210.00 21.00 210.00 18.32 孟波波 33.00 3.30 42.60 3.72 穆欣 32.00 3.20 32.00 2.79 杨淮生 31.00 3.10 31.00 2.71 赵明 21.00 2.10 21.00 1.83 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 4.97 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.40 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.40 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.13 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.13 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.44 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.44 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.44 姜击波 10.00 0.87 鞠波 64.00 5.58 徐时林 12.80 1.12 袁鹂 9.60 0.84 许如生 6.00 �0.52 翟新中 5.00 0.44 张强 5.00 0.44 秦玉 4.00 0.35 合计 1000.00 100.00 1146.00 100.00 2016 年 6 月 7 日，王锦东、蒋惠宁分别转让个人所持公司股份 134.00 万元以及 36.00 万元给其他 25 名股东，增加新股东 16 人，股东人数增加至 39 人。2016 年 6 月 8 日公司召开股东会并形成决议， 同意公司类型由有限责任公司以发起设立方式整体变更为股份有限公司，以截至 2015 年 12 月 31 日 公司的净资产 22,914,718.32 元按比例 1:1 折合为 2000 万股，每股面值 1 元，剩余未折股部分净资产 2,914,718.32 元全部计入资本公积，由全体股东享有。 本次变更前后股东持股情况如下： 公告编号：2018-014 55 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例（%） 金额（万元） 持股比例（%） 王锦东 458.00 39.96 565.42 28.27 王卿 210.00 18.32 453.77 22.69 南大科技园股份有限公司 105.00 9.16 183.23 9.16 孟波波 42.60 3.72 104.00 5.20 穆欣 32.00 2.79 87.23 4.36 杨淮生 31.00 2.71 87.23 4.36 赵明 21.00 1.83 36.63 1.83 蒋惠宁 57.00 4.97 36.63 1.83 高锡明 16.00 1.40 �31.41 1.57 蒋冬宁 16.00 1.40 27.96 �1.40 蒋丰 17.43 0.87 张波 4.38 0.22 腾友建 13.00 1.13 29.64 1.48 沈照君 13.00 1.13 29.64 1.48 刘杰 4.38 0.22 汪杰 4.38 0.22 朱宵玉 2.61 0.13 梁大伟 5.00 0.44 15.75 0.79 张宏峰 5.00 0.44 12.21 0.61 吴斌芳 5.00 0.44 8.76 0.44 姜击波 10.00 0.87 17.43 0.87 鞠波 64.00 5.58 111.65 5.58 徐时林 12.80 1.12 22.36 1.12 袁鹂 9.60 0.84 16.77 0.84 许如生 6.00 0.52 10.44 0.52 翟新中 5.00 0.44 8.76 0.44 张强 5.00 0.44 8.76 0.44 秦玉 4.00 0.35 6.99 0.35 乔宁 2.61 0.13 郭锐 4.38 0.22 黄雄 4.38 0.22 张曦 4.38 0.22 程建伟 4.38 0.22 周怡明 2.61 0.13 张凯 4.38 �0.22 王鹏 2.61 0.13 何计松 4.38 0.22 汤士涛 2.61 0.13 沈巧云 17.43 0.87 合计 1,146.00 100.00 2,000.00 100.00 公告编号：2018-014 56 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2016 年 7 月 13 日公司领取了统一社会信用代码 913200007140938190 的营业执照，公司类型变更为股 份有限公司。 公司住所：南京市雨花台区宁双路 18 号 C 幢 5 层南 公司法定代表人：王锦东 公司营业期限：2000 年 1 月 26 日至******* 公司经营范围：各类信息资源开发、加工、制作，软件开发、计算机系统集成，信息咨询，计算机系统 服务，数据处理，计算机维修，公共软件服务，计算机、软件咨询，电子计算机及配件、电子产品及通 信设备研制、销售，人才培训，线路、管道、设备安装。经营和代理各类商品和技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2016 年 11 月 03 日公司成立了江苏南大先腾信息产业股份有限公司扬州分公司，经扬州市广陵区市场 监督管理局核准，取得了统一社会信用代码为 91321002MA1MY870B 的营业执照，负责人为童娟。截 止 2017 年 12 月 31 日，江苏南大先腾信息产业股份有限公司扬州分公司尚未营业。 公告编号：2018-014 57 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》 （财会〔2017〕13 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。根据财政部《关于印 发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 3 重要会计政策及会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一 般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2018-014 58 3 重要会计政策及会计估计（续） 3.5 金融工具（续） 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款 项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产 持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售 债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股 利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 公告编号：2018-014 59 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） 3.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资 产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除 金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所 收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.5.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.5.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 公告编号：2018-014 60 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） 3.5.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现 值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价 值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价 值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复， 也不予转回。 3.6 应收款项 3.6.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 50.00 万元以上的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计 提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发 生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期 末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生 财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 组合 1 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计 提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用 风险特征组合。 组合 2 不计提坏账组合 股东往来、无风险押金、保证金、备用金和待转出款项不计提坏账 公告编号：2018-014 61 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 应收款项（续） 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 3 个月以内 3 个月-1 年（含 1 年） 5.00 5.00 1—2 年 10.00 10.00 2—3 年 20.00 20.00 3—5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 不计提坏账准备组合，公司不计提坏账准备。 3.6.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额不重大的判 断依据或金额标准 金额在 50.00 万元以下的非关联方应收款项。 坏账准备的计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款 义务的应收款项等），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项， 以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 3.7 存货 3.7.1 存货的类别 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.7.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.7.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动 中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日 后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公告编号：2018-014 62 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 存货（续） 3.7.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.8 划分为持有待售类别 3.8.1 划分为持有待售类别的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、 时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 3.8.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公 司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资 产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置 组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的 利息和其他费用继续予以确认。 公告编号：2018-014 63 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 划分为持有待售类别（续） 3.8.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量（续） 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流 动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 3.9 固定资产 3.9.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.9.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 直线法 4 3 24.25 办公设备 直线法 3 3 32.33 3.10 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工 程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 3.11 无形资产 3.11.1 计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形 资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估 值作为入账价值。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分 配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方式取得的资产按基 础设施经营权期限平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 公告编号：2018-014 64 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 无形资产（续） 3.11.2 内部研究、开发支出会计政策（续） 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研 究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.12 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债 表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其 差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是 能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢 复，也不予转回。 3.13 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限 办公楼装修费用 直线法 3 年 公告编号：2018-014 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 职工薪酬 3.14.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福 利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带 薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 3.14.2 离职后福利 3.14.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.15 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.15.1 销售商品 本公司销售硬件产品是当商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该 商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 公告编号：2018-014 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 收入确认（续） 3.15.2 提供劳务 软件开发劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现； 软件维护在合同约定的期间内按月确 认收入。 3.15.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.16 政府补助 3.16.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 3.16.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益或冲减相关成本。 3.16.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 3.16.4 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 3.16.5 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 公告编号：2018-014 67 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.16 政府补助（续） 3.16.6 政策性优惠贷款贴息的处理 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进 行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用 3.17 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 3.18 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.18.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.18.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 公告编号：2018-014 68 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.19 重要会计政策、会计估计的变更 3.19.1 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 根据财政部《关于印发<企业会计准 则第 42 号—持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营>的通知》（财会 〔2017〕13 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。 根据该准则的相关规定，施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。 根据财政部《关于印发修订<企业会 计准则第 16 号—政府补助>的通知》 （财会〔2017〕15 号）的规定，本公 司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准 则。 根据该准则的相关规定，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的 政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准 则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本期计 入其他收益的金额为 6,723,569.78 元。 根据财政部《关于修订印发一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），本公司对财务报表格式进行 了相应调整。 本公司对财务报表格式进行了相应调整。 3.19.2 重要会计估计变更 2017 年度无重要会计估计变更。 3.20 前期会计差错更正 3.20.1 追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 3.20.2 未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 公告编号：2018-014 69 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以实用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 17%/6%/0% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 4.2 税收优惠 （1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，本公司于 2015 年 10 月取得高新技术企业证书，享受企业所得税率 15% 的优惠政策。 （2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开 发费用在计算应纳税所得额时可以加计扣除。 （3）根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），增值税 一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税 负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （4）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36 号，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 公告编号：2018-014 70 5 财务报表项目附注 5.1 货币资金 5.1.1 货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 15,156.30 13,024.10 银行存款 15,920,234.52 9,624,355.56 其他货币资金 160,501.58 857,415.82 合计 16,095,892.40 10,494,795.48 5.1.2 期末受到限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 保函保证金 160,000.00 856,000.00 合计 160,000.00 856,000.00 注：2017 年度营业收入增加、金融借款增加导致货币资金增加。 5.2 项 目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 212,089.05 224,356.10 其中：债务工具投资 权益工具投资 212,089.05 224,356.10 衍生金融资产 其他 合计 212,089.05 224,356.10 公告编号：2018-014 71 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款 5.3.1 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 组合 1 不计提坏账组合 组合 2 账龄组合 24,401,094.49 100.00 303,187.66 1.24 24,097,906.83 组合小计 24,401,094.49 100.00 303,187.66 1.24 24,097,906.83 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 24,401,094.49 100.00 606,375.32 1.24 24,097,906.83 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 组合 1 不计提坏账组合 组合 2 账龄组合 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 组合小计 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 注：2017 年 12 月 31 日应收账款期末余额较上年大幅增长，主要原因为 2017 年软件开发大幅增长，应 收账款基本为软件开发形成。 公告编号：2018-014 72 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款（续） 5.3.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 21,222,351.49 3 个月至 1 年 2,279,196.85 113,959.84 5.00 1 至 2 年 572,613.15 57,261.32 10.00 2 至 3 年 105,000.00 21,000.00 20.00 3 至 5 年 221,933.00 110,966.50 50.00 5 年以上 合计 24,401,094.49 303,187.66 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 14,639,418.09 3 个月至 1 年 860,050.00 43,002.50 5.00 1 至 2 年 115,000.00 11,500.00 10.00 2 至 3 年 236,933.00 47,386.60 20.00 3 至 5 年 5 年以上 合计 15,851,401.09 101,889.10 5.3.3 计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年度计提坏账准备金额 201,298.56 元。 5.3.4 期末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性 质 2017 年 12 月 31 日余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 江苏润和软件股份有 限公司 软件开 发费 5,109,687.24 3 个月以内 20.94 江苏省邮电规划设计 院有限责任公司 软件开 发费 2,032,520.00 0~1 年 8.33 3,855.00 南京烽火星空通信发 展有限公司 软件开 发费 2,005,000.00 3 个月以内 8.22 南京睿和软件科技有 限公司 软件开 发费 1,080,000.00 3 个月以内 4.43 南京烽火软件科技有 限公司 软件开 发费 1,076,180.00 3 个月以内 4.41 合计 11,303,387.24 46.33 3,855.00 公告编号：2018-014 73 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款（续） 5.3.4 期初按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况（续）： 单位名称 款项性 质 2016 年 12 月 31 日余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 期末余额 江苏润和软件股 份有限公司 软件开 发费 1,172,050.00 3 个月以内 7.39 江苏省邮电规划 设计院有限责任 公司 软件开 发费 4,129,620.00 3 个月以内 26.05 南京功略科技有 限公司 软件开 发费 886,800.00 3 个月以内 5.59 宁波大千纺织品 有限公司 软件开 发费 1,013,293.00 3 个月以内 6.39 重庆市交通运行 监测与应急调度 中心 软件开 发费 1,496,000.00 3 个月以内 9.44 合计 8,697,763.00 54.86 5.4 预付款项 5.4.1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 331,858.14 100.00 658,491.52 100.00 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 331,858.14 100.00 658,491.52 100.00 公告编号：2018-014 74 5 财务报表项目附注（续） 5.4 预付款项（续） 5.4.2 按预付对象归集的前五名期末预付款情况： 2017 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 江苏沁恒股份有限公司 预付房租 252,772.14 1 年以内 76.17 重庆办事处房租 预付房租 34,200.00 1 年以内 10.31 江苏苏测软件检测技术 有限公司 预付检测费 14,000.00 1 年以内 4.22 镇江市地方海事局项目 房租 预付房租 11,900.00 1 年以内 3.59 公安部第三研究所 预付检测费 6,500.00 1 年以内 1.96 合计 319,372.14 96.25 2016 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 江苏沁恒股份有限公司 预付房租 240,768.00 1 年以内 36.56 江苏润和软件股份有限 公司 预付劳务费 226,023.52 1 年以内 34.32 无锡湖滨饭店有限公司 预付年会费用 100,000.00 1 年以内 15.19 重庆办事处房租 预付房租 34,200.00 1 年以内 5.19 公安部第三研究所 预付检测费 31,800.00 1 年以内 4.83 合计 632,791.52 96.09 公告编号：2018-014 75 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 1 不计提坏账组合 5,111,718.10 100.00 5,111,718.10 组合 2 账龄组合 组合小计 5,111,718.10 100.00 5,111,718.10 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 5,111,718.10 100.00 5,111,718.10 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 1 不计提坏账组合 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 组合 2 账龄组合 组合小计 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 公告编号：2018-014 76 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 期末其他应收款为备用金、保证金和代缴社保款，不计提坏账准备。 5.5.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 股改代扣代缴个人所得税[注] 1,524,062.40 1,524,062.40 员工备用金 256,745.00 158,000.00 保证金 3,120,320.00 1,874,250.00 代缴社保公积金 179,225.70 131,038.74 房屋押金 31,365.00 25,715.00 合计 5,111,718.10 3,713,066.14 [注]：股改时未分配利润、盈余公积转增资本应缴纳个人所得税，公司有代扣代缴义务。根据财税（2015） 116 号，自 2016 年 1 月 1 日起，全国范围内的中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人 股东转增股本时，个人股东一次缴纳个人所得税确有困难的，可根据实际情况自行制定分期缴税计划，在不 超过 5 个公历年度内（含）分期缴纳，并将有关资料报主管税务机关备案。公司已至税务机关备案，账务处 理上同时挂其他应收款和应交税费—个人所得税。 5.5.4 其他应收款按账龄分析情况如下： 账龄 期末余额 期初余额 3 个月以内 1,199,010.70 875,238.74 3 个月-1 年 1,620,995.00 1,837,577.40 1-2 年 1,683,462.40 190,000.00 2-3 年 190,000.00 358,250.00 3 年以上 418,250.00 452,000.00 合计 5,111,718.10 3,713,066.14 公告编号：2018-014 77 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 是否 为关 联方 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准 备期末 余额 重庆市交通运行监测与应急 调度中心 否 保证金 602,800.00 1 年以内 11.79 王锦东 是 个 人 所 得税 474,298.13 1 至 2 年 9.28 江苏润和软件股份有限公司 否 保证金 547,200.00 1 年以内 8.67 王卿 是 个 人 所 得税 380,680.04 1 至 2 年 7.45 江苏省交通通信信息中心 否 保证金 342,500.00 0 至 4 年 6.70 合计 2,347,478.17 43.89 2016 年 12 月 31 日 单位名称 是否 为关 联方 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准 备期末 余额 王锦东 是 个 人 所 得税 474,298.13 1 年以内 12.77 新疆交通通信信息中心 否 保证金 392,000.00 3 至 4 年 10.56 王卿 是 个 人 所 得税 380,680.04 1 年以内 10.25 江苏省交通通信信息中心 否 保证金 310,000.00 0 至 3 年 8.35 江苏省地方海事局 否 保证金 246,000.00 1 年以内 6.63 合计 1,802,978.17 48.56 5.6 存货 5.6.1 存货分类 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 105,991.43 105,991.43 47,401.75 47,401.75 开发成本 5,955,398.01 5,955,398.01 3,956,889.2 1 3,956,889.2 1 合计 6,061,389.44 6,061,389.44 4,004,290.9 6 4,004,290.9 6 公告编号：2018-014 78 5.7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预缴税款 理财产品 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 公告编号：2018-014 79 5 财务报表项目附注(续) 5.8 固定资产 5.8.1 固定资产情况 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,899,302.85 1,830,752.82 3,730,055.67 2.本期增加金额 144,293.87 144,293.87 （1）购置 144,293.87 144,293.87 3.本期减少金额 486,951.00 135,280.01 622,231.01 （1）处置或报废 486,951.00 135,280.01 622,231.01 4.期末余额 1,412,351.85 1,839,766.68 3,252,118.53 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 其他 合计 二、累计折旧 1.期初余额 1,412,429.84 970,588.77 2,383,018.61 2.本期增加金额 168,099.12 412,646.59 580,745.71 （1）计提 168,099.12 412,646.59 580,745.71 3.本期减少金额 462,603.45 131,490.82 594,094.27 （1）处置或报废 462,603.45 131,490.82 594,094.27 4.期末余额 1,117,925.51 1,251,744.54 2,369,670.05 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 其他 合计 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 其他 合计 1.期末账面价值 294,426.34 588,022.14 882,448.48 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 其他 合计 2. 期初账面价值 486,873.01 860,164.05 1,347,037.06 公告编号：2018-014 80 5 财务报表项目附注(续) 5.8 固定资产（续） 5.8.2 暂时闲置的固定资产情况 无。 5.8.3 通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 5.8.4 通过经营租赁租出的固定资产 无。 5.8.5 未办妥产权证书的固定资产情况 无。 5.9 无形资产 5.9.1 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 13,649.57 13,649.57 (1)购置 13,649.57 13,649.57 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 13,649.57 13,649.57 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 796.18 796.18 （1）计提 796.18 796.18 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 796.18 796.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,853.39 12,853.39 2.期初账面价值 公告编号：2018-014 81 5 财务报表项目附注(续) 5.10 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 装修费 658,531.08 446,858.47 211,672.61 合 计 658,531.08 446,858.47 211,672.61 5.11 递延所得税资产/递延所得税负债 5.11.1 未经抵消的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 303,187.66 45,478.15 101,889.10 15,283.37 公允价值变动 650.95 97.64 可弥补亏损 小计 303,838.61 45,575.79 101,889.10 15,283.37 5.11.2 未经抵消的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产公允 价值变动 11,616.10 1,742.42 小计 11,616.10 1,742.42 公告编号：2018-014 82 5 财务报表项目附注(续) 5.12 短期借款 5.12.1 短期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 担保借款 5,000,000.00 3,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 2,000,000.00 合计 10,000,000.00 5,000,000.00 说明：公司与南京银行签订的主合同为 5,000,000.00 元的流动资金借款合同，王锦东以个人名义保证担 保全部债权本金，另外王锦东以个人房产提供抵押担保。 5.13 应付账款 5.13.1 应付账款按账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,617,963.34 1,114,400.00 1-2 年 424,400.00 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 12,565.00 12,565.00 合计 12,565 1,126,965.00 5.13.2 按对象归集的期末应付账款余额较大的情况 2017 年 12 月 31 日 项目 期末余额 未偿还或结转 的原因 账龄 普元信息技术股份有限公司 650,000.00 未结算 1 年以内 怀谷（北京）科技有限公司 420,000.00 未结算 1 至 2 年 天风证券股份有限公司 400,000.00 未结算 1 年以内 南京华得瑞科技有限责任公司 278,706.25 未结算 1 年以内 南京磊淼水电科技研究所 223,538.40 未结算 1 年以内 合计 1,972,244.65 2016 年 12 月 31 日 项目 期末余额 未偿还或结转 的原因 账龄 常州市瑞尔康网络科技有限公司 690,000.00 未结算 1 年以内 怀谷（北京）科技有限公司 420,000.00 未结算 1 年以内 镇江和讯通信技术有限公司扬中分 公司 12,565.00 未结算 5 年以上 南京允承文化发展有限公司 4,400.00 未结算 1 年以内 合计 1,126,965.00 公告编号：2018-014 83 5 财务报表项目附注(续) 5.14 预收款项 5.14.1 预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 5.24 1-2 年 合计 5.24 5.15 应付职工薪酬 5.15.1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 36,007,339.12 36,007,339.12 二、离职后福利-设定提存计划 2,123,968.02 2,123,968.02 三、辞退福利 37,500.00 37,500.00 四、一年内到期的其他福利 合 计 38,168,807.14 38,168,807.14 5.15.2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 31,252,017.22 31,252,017.22 2.职工福利费 1,256,842.50 1,256,842.50 3.社会保险费 1,066,222.53 1,066,222.53 其中：（1）医疗保险费 977,869.13 977,869.13 （2）工伤保险费 43,788.34 43,788.34 （3）生育保险费 44,565.06 44,565.06 4.住房公积金 1,694,280.40 1,694,280.40 5.工会经费和职工教育经费 737,976.47 737,976.47 6.住房补贴 7.短期利润分享计划 8、其他 合 计 36,007,339.12 36,007,339.12 5.15.3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 2,069,333.19 2,069,333.19 2.失业保险费 54,634.83 54,634.83 3.企业年金缴费 合 计 2,123,968.02 2,123,968.02 公告编号：2018-014 84 5 财务报表项目附注(续) 5.16 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 112,058.50 增值税 809,128.39 604,570.25 城市维护建设税 56,638.99 42,319.92 教育费附加 40,456.42 30,228.52 印花税 3,028.00 4,830.80 代扣代缴个人所得税 1,649,551.15 1,609,250.59 合 计 2,558,802.95 2,403,258.58 5.17 其他应付款 5.17.1 按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,015,348.35 116,344.00 1-2 年 2,000,000.00 2-3 年 1,000,000.00 合计 3,015,348.35 2,116,344.00 5.17.2 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 股东借款 3,000,000.00 2,000,000.00 其他 15,348.35 116,344.00 合计 3,015,348.35 2,116,344.00 5.17.3 期末其他应付款余额较大单位（项目）情况 2017 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项性质 金额 年限 占其他应付款 总额比例（%） 王锦东 借款 3,000,000.00 1 年以 内、2-3 年 99.49 其他 社保 15,348.35 1 年以内 0.51 合计 3,015,348.35 100.00 2016 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项性质 金额 年限 占其他应付款总 额比例（%） 王锦东 借款 2,000,000.00 1 至 2 年 94.50 南京恩瑞特实业有限公 押金 115,000.00 1 年以内 5.44 其他 个税返还 1,344.00 1 年以内 0.06 合计 2,116,344.00 100.00 公告编号：2018-014 85 5 财务报表项目附注(续) 5.18 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例% 金额 比例% 王锦东等个人股东 18,167,736.0 0 90.84 18,167,736.00 90.84 南大科技园股份有限 公司 1,832,264.00 9.16 1,832,264.00 9.16 合计 20,000,000.0 0 100.00 20,000,000.00 100.00 5.19 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 2,914,718.32 2,914,718.32 合计 2,914,718.32 2,914,718.32 5.20 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 425,829.50 726,131.13 1,151,960.63 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 425,829.50 726,131.13 1,151,960.63 5.21 未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 3,832,465.45 7,118,880.33 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 3,832,465.45 7,118,880.33 加：本期归属于公司所有者的净利润 7,261,311.32 4,258,294.95 减：提取法定盈余公积 726,131.13 425,829.50 提取任意盈余公积 应付普通股股利 股改（未分配利润转增资本） 7,118,880.33 期末未分配利润 10,367,645.64 3,832,465.45 公告编号：2018-014 86 5 财务报表项目附注(续) 5.22 营业收入及营业成本 5.22.1 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 73,460,585.66 44,221,955.46 62,013,941.59 31,473,282.44 其他业务 合计 73,460,585.66 44,221,955.46 62,013,941.59 31,473,282.44 5.22.2 主营业务（业务类别） 业务类别名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外购软硬件销售 3,823,508.06 2,895,499.15 7,475,046.12 7,239,572.73 软件产品销售 1,894,459.82 4,854.37 982,752.99 软件开发 54,034,037.21 32,185,987.37 38,090,302.11 14,623,873.60 技术服务 13,708,580.57 9,135,614.57 15,465,840.37 9,609,836.11 合计 73,460,585.66 44,221,955.46 62,013,941.59 24,233,709.71 其他说明：本年度营业收入 73,460,585.66 元，其中软件产品销售、开发、服务收入共 69,637,077.6 元， 占营业收入总额的 94.80%。 5.22.3 主营业务（分地区） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏省 50,960,968.62 27,595,453.90 49,068,243.30 25,504,461.68 广东省 10,380,188.68 10,008,022.40 重庆市 1,661,339.62 655,410.76 4,422,451.22 2,438,008.65 其他省市 3,273,931.43 1,405,222.93 1,179,756.60 330,752.49 浙江省 2,904,701.40 1,481,817.62 4,071,273.33 1,612,599.99 上海省 3,684,329.59 2,660,550.24 1,963,113.20 1,291,563.05 海外 595,126.32 415,477.61 1,309,103.94 295,896.58 合计 73,460,585.66 44,221,955.46 62,013,941.59 31,473,282.44 公告编号：2018-014 87 5 财务报表项目附注(续) 5.22 营业收入及营业成本（续） 5.22.4 收入前五名客户情况如下 客户名称 是否存在关 联关系 本期金额 年度销售占比 （%） 江苏润和软件股份有限公司 否 10,620,611.61 14.46 深圳市至善行电子科技有限公司 否 10,250,000.00 13.95 南京市建邺区信息中心 否 4,637,539.76 6.31 南京路灯工程建设有限责任公司 否 3,687,141.34 5.02 上海波司登信息科技有限公司 否 3,067,547.17 4.18 合计 32,262,839.88 43.92 客户名称 是否存在关 联关系 上期金额 年度销售占比 （%） 江苏润和软件股份有限公司 否 6,966,402.42 11.23 深圳市至善行电子科技有限公司 否 4,511,433.95 7.27 南京市建邺区信息中心 否 4,379,054.99 7.06 南京路灯工程建设有限责任公司 否 3,604,944.44 5.81 上海波司登信息科技有限公司 否 3,344,000.00 5.39 合计 22,805,835.80 36.76 5.22.5 采购前五名客户情况如下(含计入管理费用金额) 供应商名称 是否存在关 联关系 本期金额 年度采购占比 （%） 江苏慧松信息科技有限公司 否 11,872,747.98 45.36 江苏润和软件股份有限公司 否 3,073,192.99 11.74 南京迈优软件有限公司 否 702,639.42 2.68 南京磊淼水电科技研究所 否 689,513.52 2.63 普元信息技术股份有限公司 否 555,555.56 2.12 合计 16,893,649.47 64.53 供应商名称 是否存在关 联关系 上期金额 年度采购占比 （%） 苏州博联科技有限公司 否 3,600,948.73 20.23 常州市瑞尔康网络科技有限公司 否 2,002,564.10 11.25 江苏润和软件股份有限公司 否 1,903,037.15 10.69 江苏慧松信息科技股份有限公司 否 1,500,000.00 8.43 上海元亿国际贸易有限公司 否 1,292,307.68 7.26 合计 10,298,857.66 57.86 公告编号：2018-014 88 5 财务报表项目附注(续) 5.23 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 114,216.81 100,745.72 教育费附加 81,583.44 71,961.25 印花税 22,586.50 20,053.10 合 计 218,386.75 192,760.07 5.24 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,548,466.23 1,893,390.01 福利费 1,173,053.98 1,115,850.46 职工教育经费 736,811.42 263,749.62 办公费 120,792.52 91,348.21 业务招待费 756,549.04 702,649.52 差旅费 1,053,760.32 1,415,401.96 通讯费 10,520.04 6,150.00 车辆使用费 457,525.01 390,161.34 低值易耗品摊销 364,899.83 80,825.52 业务宣传费 150,773.31 23,386.61 项目服务费用 301,484.21 1,620,221.72 评审费用 313,000.00 312,800.00 社会统筹费用 249,586.05 97,476.25 合 计 7,237,221.96 8,013,411.22 143,400.00 公告编号：2018-014 89 5 财务报表项目附注(续) 5.25 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,767,205.23 1,449,702.27 福利费 83,788.52 111,639.68 职工教育经费 1,165.05 1,087.38 累计折旧 580,745.71 536,610.04 长期费用摊销 446,858.47 705,508.92 房租 2,451,147.36 2,351,432.16 物业管理费 168,126.85 147,103.99 通讯费 57,177.50 70,652.95 办公费 42,556.21 47,898.40 差旅费 138,725.78 145,215.89 业务招待费 267,738.70 226,530.50 人事管理费 20,137.73 24,691.08 研究与开发费 12,834,097.15 9,436,602.17 印花税 6,104.00 咨询费 915,594.34 422,650.67 社会统筹费用 287,486.69 2,011,346.36 低值易耗品摊销 42,808.34 26,700.87 水费 7,536.60 4,874.30 电费 210,402.07 211,424.97 其他 398,642.35 800,777.94 残疾人保障金 59,655.15 59,146.20 无形资产摊销 796.18 合 计 1,922,921.72 18,797,700.74 其他说明：本年度管理费用中发生研究开发费用 12,834,097.15 元，占营业收入的 17.47%，在中国境 内发生的研究开发费用 12,834,097.15 元，占研究开发费用总额的 100.00%。 5.26 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 344,726.88 116,150.96 减:利息收入 49,084.45 164,068.24 利息净支出 295,642.43 -47,917.28 银行手续费 2,237.70 9,365.22 合 计 297,880.13 -38,552.06 公告编号：2018-014 90 5 财务报表项目附注(续) 5.27 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 201,298.56 -170,637.00 二、存货跌价损失 合 计 201,298.56 -170,637.00 5.28 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 -12,267.05 -59,987.90 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合 计 -12,267.05 -59,987.90 5.29 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 持有以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产期间取得的投资收益 3,398.50 3,061.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投 资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 22,160.11 59,599.40 处置可供出售金融资产等取得的投资收 益 其他 合计 25,558.61 62,660.40 公告编号：2018-014 91 5 财务报表项目附注(续) 5.30 其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2017 年度南京市软件和信息服务业发展专项资金 500,000.00 南京市 2017 年年度科技成果转化专项资金 1,000,000.00 2017 年度雨花台区软件及信息服务业发展专项资金 292,460.00 2017 年第一批企业利用资本市场融资补贴和奖励资金 150,000.00 2017 年南京市科技报务骨干机构能力项目 300,000.00 2017 年南京市苏南自创区科技项目经费 500,000.00 2017 年南京市利用资本市场融资补贴和奖励区级配套资 金 150,000.00 2017 年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金 2,500,000.00 南京市科技创新券补贴 100,000.00 2016 年雨花台区科技项目资金 100,000.00 雨花台区软件产业发展专项资金 918,852.00 2017 年度维稳补贴 68,236.86 即征即退的增值税 144,020.92 合计 6,723,569.78 5.31 营业外收入 5.31.1 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废利得 2,708.27 1,571.80 2,708.27 债务重组利得 即征即退的增值税收入 173,413.65 政府补助 436,040.36 其他 1,425.34 35,052.93 1,425.34 合 计 4,133.61 646,078.74 4,133.61 5.32 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 11,233.36 2,868.77 11,233.36 债务重组损失 非货币性资产交换损失 其他 1,935.93 4,907.83 1,935.93 合 计 13,169.29 7,776.60 13,169.29 公告编号：2018-014 92 5 财务报表项目附注(续) 5.33 所得税费用 5.33.1 所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 112,058.50 递延所得税费用 -32,034.84 16,597.37 合 计 -32,034.84 128,655.87 5.33.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 7,229,276.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,084,391.47 研发费用加计扣除 -1,334,712.52 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 218,286.21 其他 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 -32,034.84 项目 上期金额 利润总额 4,386,950.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 658,042.62 研发费用加计扣除 -664,245.16 非应税收入的影响 -26,012.05 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 160,870.46 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 128,655.87 公告编号：2018-014 93 5 财务报表项目附注(续) 5.34 现金流量表项目 5.34.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,579,548.86 436,040.36 其他 2,413,109.79 2,069,078.97 保函到期 856,000.00 853,000.00 合计 9,848,658.65 3,358,119.33 其他主要为保证金到期退回等。 5.34.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还股东借款 2,000,000.00 销售费用、管理费用等 12,983,165.81 11,907,545.9 支付的业务保证金 3,608,670.00 1,752,324.00 支付的保函保证金 160,000.00 1,021,000.00 合计 16,751,835.81 16,680,869.90 公告编号：2018-014 94 5 财务报表项目附注(续) 5.35 现金流量表补充资料 5.35.1 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,261,311.32 4,258,294.95 加：资产减值准备 201,298.56 -170,637.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 580,745.71 536,610.04 无形资产摊销 796.18 长期待摊费用摊销 446,858.47 705,508.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 8,525.09 1,296.97 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 12,267.05 59,987.90 财务费用（收益以“-”号填列） 344,726.88 116,150.96 投资损失（收益以“-”号填列） -25,558.61 -62,660.40 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -30,292.42 25,595.55 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -1,742.42 -8,998.18 存货的减少（增加以“-”号填列） -2,057,098.48 -3,677,435.93 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -9,621,711.98 -13,360,112.47 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,955,375.01 503,139.28 其他 696,000.00 -168,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -228,499.64 -11,241,259.41 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,935,892.40 9,638,795.48 减：现金的期初余额 9,638,795.48 17,610,376.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,297,096.92 -7,971,581.02 5.36 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 期初余额 受限原因 货币资金 160,000.00 856,000.00 保函保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 160,000.00 856,000.00 公告编号：2018-014 95 6 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金 融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范 围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影 响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 6.1 信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了 其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。 因此，本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。 此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 6.2 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，短期借款余额 10,000,000.00 元，合同义务到期期限为 9 个月。 6.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 6.3.1 外汇风险 （1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司取 得外币后直接兑换成人民币，未长期持有外币，外汇风险较小。 6.3.2 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 本公司的借款利率情况：由于本公司短期借款 10,000,000.00 元、贷款利率固定，因本公司管理层认 为利率风险-公允价值变动风险并不重大，本公司目前并无利率对冲的政策。 公告编号：2018-014 96 6 与金融工具相关的风险（续） 6.3 市场风险（续） 6.3.3 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有 关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化，本公司暂未发现其他价 格风险。 7 公允价值的披露 7.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次 公允价值计量 第二层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 212,089.05 212,089.05 1.交易性金融资产 212,089.05 212,089.05 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 212,089.05 212,089.05 （3）衍生金融资产 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 1.债务工具投资 2.权益工具投资 3.其他 （三）投资性房地产 1.出租的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总额 212,089.05 212,089.05 （五）交易性金融负债 1.发行的交易性债券 2.衍生金融负债 3.其他 （六）指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 7.2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 市场交易价格 公告编号：2018-014 97 8 关联方及关联交易 8.1 本公司的股东情况 股东名称 出资额（元） 持股比例（%） 王锦东 5,654,258.00 28.27 王卿 4,537,726.00 22.69 南大科技园股份有限公司 1,832,264.00 9.16 孟波波 1,040,080.00 5.20 穆欣 872,344.00 4.36 杨淮生 872,344.00 4.36 赵明 366,282.00 1.83 蒋惠宁 366,282.00 1.83 高锡明 314,078.00 1.57 蒋冬宁 279,560.00 1.40 蒋丰 174,298.00 0.87 张波 43,788.00 0.22 腾友建 296,392.00 1.48 沈照君 296,392.00 1.48 刘杰 43,788.00 0.22 汪杰 43,788.00 0.22 朱宵玉 26,102.00 0.13 梁大伟 157,466.00 0.79 张宏峰 122,094.00 0.61 吴斌芳 87,576.00 0.44 姜击波 174,298.00 0.87 鞠波 1,116,532.00 5.58 徐时林 223,648.00 1.12 袁鹂 167,736.00 0.84 许如生 104,408.00 0.52 翟新中 87,576.00 0.44 张强 87,576.00 0.44 秦玉 69,890.00 0.35 乔宁 26,102.00 0.13 郭锐 43,788.00 0.22 黄雄 43,788.00 0.22 张曦 43,788.00 0.22 程建伟 43,788.00 0.22 周怡明 26,102.00 0.13 张凯 43,788.00 0.22 王鹏 26,102.00 0.13 何计松 43,788.00 0.22 汤士涛 26,102.00 0.13 沈巧云 174,298.00 0.87 公告编号：2018-014 98 8.2 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 8 关联方及关联交易（续） 8.3 本公司合营和联营企业情况 本公司无联营或合营企业。 8.4 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京爱儿普教育科技有限公司 股东王卿投资单位 南京云雀科技文化服务有限公司 股东王锦东投资单位 8.5 关联交易情况 8.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 8.5.1.1 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京功略科技 有限公司 软件开发、产 品销售 734,171.62 注：2016 年 7 月股东孟波波转让南京功略科技有限公司的股权，转让后不再作为关联方。 8.5.2 关联担保情况 8.5.2.1 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王锦东 3,000,000.00 2016-04 2017-04 是 王锦东 2,311,724.03 2017-6-12 2018-6-8 否 王锦东 763,000.00 2017-7-14 2018-7-13 否 王锦东 1,925,275.97 2017-8-3 2018-8-3 否 8.5.3 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 王锦东 1,000,000.00 2015-06-26 2018-12-31 王锦东 2,000,000.00 2017-04-12 2018-04-11 注：2015 年借款金额 400 万元，截至 2017 年 12 月 31 日剩余借款金额 100.00 万元，签订补充协议 延期至 2018 年 12 月 31 日；2017 年 4 月新增借款金额 200.00 万元，2018 年 4 月到期。 公告编号：2018-014 99 8 关联方及关联交易（续） 8.6 关联方应收应付款项 8.6.1 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 个人股东个 人所得税款 1,524,062.40 1,524,062.40 8.6.2 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王锦东 3,000,000.00 2,000,000.00 9 承诺及或有事项 9.1 重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 10 资产负债表日后事项 1、2018 年 1 月 30 日,经本公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过,本公司拟向中国银行南京城南支行 申请 500.00 万元人民币流动资金授信额度,以本公司所有的《一种基于三维引擎的动态模型搭建方法》发 明专利提供质押担保,同时由本公司实际控制人王锦东及其配偶连凯女士提供连带责任担保。2018 年 2 月 26 日本公司与中国银行南京城南支行签订了授信额度协议,授信额度为 500.00 万元人民币,授信期限至 2018 年 10 月 31 日,并于同日签订了流动资金借款合同,借款金额为 300.00 万元人民币,借款期限为自实际 提款日起 11 个月;本公司实际控制人王锦东与其配偶连凯女士同中国银行南京城南支行签订了最高额保 证合同。本公司于 2018 年 3 月 6 日收到中国银行南京城南支行 300.00 万元人民币借款,借款期限自 2018 年 3 月 6 日至 2019 年 1 月 27 日,借款利率为提款日前一天全国银行间同业拆借中心发布的贷款基础利率 报价平均利率加 5 基点。 2、2018 年 2 月 27 日,经本公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过,本公司拟向江苏银行南京城中支行 申请 400.00 万元人民币流动资金授信额度,以本公司所有的《输电线路三维仿真沿布搭建方法》发明专利 提供质押担保,同时由本公司实际控制人王锦东及其配偶连凯女士提供连带责任担保。2018 年 3 月 30 日 本公司与江苏银行南京城中支行签订了《最高额综合授信合同》,授信额度为 400.00 万元人民币,授信期限 为 2018 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 25 日,同日签订了流动资金借款合同,借款金额为 400.00 万元人民币, 借款期限为 2018 年 3 月 30 日至 2019 年 2 月 28 日,借款利率为固定年利率 4.35%,本公司实际控制人王锦 东与其配偶连凯女士出具了最高额个人连带责任保证书。 3、2018 年 4 月 2 日，经本公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过，本公司拟向紫金农商银行科技支 行申请 1,000.00 万元人民币流动资金授信额度，以本公司所有的《医德医风综合管理平台 V3.0》、《南大先 腾电子档案管理系统软件 V1.0》、《南大先腾建设项目管理系统软件 V1.0》软件著作权提供质押担保，同 时拟由本公司实际控制人王锦东提供连带责任担保。截止本财务报表签发日，本公司尚未向紫金农商银行 科技支行提出 1,000.00 万元人民币授信额度的申请。 公告编号：2018-014 100 11 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 12 补充资料 12.1 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 -8,525.09 -1,296.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 436,040.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费； 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -510.59 203,558.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 1,355.35 -96,481.50 少数股东权益影响额（税后） 合计 -7,680.33 541,820.64 公告编号：2018-014 101 12 补充资料（续） 12.2 本期净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 23.57 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 23.60 0.36 0.36 上期净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.00 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.84 0.19 0.19 13 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 法定代表人：王锦东 主管会计工作的负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 日期：2018 年 4 月 17 日 公告编号：2018-014 102 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室