870713_2017_任我通_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1 2017 年度报告 任我通 NEEQ:870713 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司 GUANGDONGU-DRIVEINTELLIGENTTECHCO.,LTD. 2 公司年度大事记 2017 年度，任我通公司取得了一发明专利： 一种小汽车尾门专用小型自吸锁，专利号： ZL 2015 1 0981675.3 2017 年 08 月 22 日，任改网线下的北京连 锁改装旗舰店正式开业。 公司分别于 2017 参加了德国的法兰克福 展、秋季广交会、上海 RA 汽车改装展、美 国 SEMA 展等宣传展会 2017 年 09 月 22 日，任我通汽车改装学院 正式成立。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 31 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 4 释义 释义项目 释义 股份公司、公司 指 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司 有限公司、任我通有限 指 广东任我通汽车用品有限公司，广东任我通汽车云智能科 技股份有限公司前身 融会通 指 广东顺德融会通贸易有限公司 创赢通 指 广东顺德创赢通贸易有限公司 佳赢通 指 广东顺德佳赢通贸易有限公司 丰达投资 指 佛山市顺德区丰达投资有限公司 恒泽贸易 指 佛山市顺德区恒泽贸易有限公司 恒煦贸易 指 佛山市顺德区恒煦贸易有限公司 宝润塑料 指 佛山市顺德区杏坛镇宝润塑料编织有限公司 永通电子 指 佛山市顺德区永通电子有限公司 恒通电子 指 佛山市顺德区恒通电子实业有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 本年度报告、本年报 指 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司 2016 年度报告 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《广东任我通汽车云智能科技股份有限公司章程》 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李文昶、主管会计工作负责人廖耀阳及会计机构负责人（会计主管人员）梁勇法保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对外担保风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司正在履行的最高额连带责任 保证担保金额共计 8,345 万元,一旦发生合同约定的保证人承 担保证责任的情形时,债权人要求公司作为保证人按照合同约 定承担连带保证责任, 将对公司的资产净额造成重大影响。 应对措施：股份公司成立后，公司制定了《公司章程》、 《对外担保管理制度》，明确了对外担保的审批权限和审议程 序，重大对外担保行为需经股东大会审议审批，公司将严格按 照相关制度执行，加强风险控制管理。 偿债能力较弱的风险 2017 年度公司的资产负债率为 61.37%,公司的流动比率为 1.53,公司速动比率为 1.26；公司的资产负债率较高,流动比率 和速动比率均较低,公司偿债能力较弱,有一定的财务风险。 公司目前正处于快速发展时期,对资金需求较大,负债较 多。公司负债主要为短期借款、应付账款,存在短期借款到期偿 还的财务压力；公司在 2015 年实现扭亏为盈,随着公司进一步 发展,盈利将带来公司财务状况的改善。 应对措施：公司将加强产品开发力度，扩大市场占有率， 从而增强公司获得经营活动现金流的能力；另一方面，筹划利 用资本市场的资源，优化公司资产负债结构。 应收账款坏账风险 近年来,由于公司业务的不断拓展,经营规模的逐年提升, 导致应收账款规模相应增大。2017 年期末,公司应收账款账面价 值为 12,222.35 万元,占公司流动资产的比重为 61.97%,占同期 6 营业收入的比例为 54.96%。2017 年较上年同期增加 4,119.60 万元,增长 50.84%,高于公司同期营业收入增长幅度。 虽然公司已采取积极措施加快应收账款的回笼,对应收账 款按谨慎原则计提了坏账准备,但未来如果发生重大不利或突 发性事件,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理,将会 造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。 应对措施：①公司定期对客户信用进行评估，对评估结果 为信用不良的客户，公司将不与其合作。②对催款工作责任落 实到人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营 情况、催付能力进行追踪分析，保证应收账款的回收。应收账 款催收情况计入绩效进行考核，对催款到位的相关人员进行奖 励，鼓励公司催款人员及时催收相关款项。 厂房租赁风险 2016 年 5 月 30 日,公司与丰达投资签订了《租赁协议书》, 丰达投资将位于佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛 工业区科技区四路 1 号之二的厂房、办公楼、仓库（建筑面积 41,120 平方米）和员工村综合楼、商铺（建筑面积 6,435.16 平 方米）以及区内空地租赁给公司使用,租赁期限自 2016 年 6 月 1 日起至 2026 年 5 月 31 日止。上述房产已被出租人丰达投 资抵押给佛山顺德农村商业银行股份有限公司杏坛支行,一旦 丰达投资未履行其与顺德农商行杏坛支行所签合同项下的义 务,顺德农商行杏坛支行主张实现抵押权、处置抵押物,将会给 公司的生产经营造成不利影响。 应对措施：公司将充分利用资本市场的资源，把公司所在 的场所地块收购回来，成为公司的自有资产，就不会再受到厂 房租赁的风险。 存货跌价风险 2017年期末,公司存货余额为3,447.15万元,占总资产的比 例为 14.91%,占比较上年已经下降 22.50%。公司采取“以销定 产”模式,根据客户订单安排生产,尽量减少库存成本,并通过提 高预收货款比重的方式缓解公司存货资金压力,但汽车行业下 游整车制造企业实行零库存管理,导致相关存货转移至上游供 应商中,公司存货规模较大,一旦发生大规模跌价情况,将对公 司经营业绩产生不良影响。 应对措施：2018 年，公司会继续加强渠道和电商销售，严 格按照销售订单生产备货，尽量降低库存，减少汽车配件因汽 车款型淘汰而过期、损毁或者市场价格下降的风险。 汇率变动风险 公司产品出口遍及北美、欧洲、东南亚等地,远销近百个国 家和地区。公司国外客户的销售额为 15,908.98 万元,占同期销 售额的比重为 71.12%,占比较大,且公司外销主要以美元结算。 近年来,人民币汇率波动幅度较大,公司面临汇率变动而减少公 司盈利的风险。 应对措施：①公司注重对外汇市场的跟踪研究，尽可能及 时、全面、准确地把握汇率变动趋势，同时利用出口区域分布 广泛的特点，尽量使结算币种多元化。②公司努力争取客户的 理解，根据汇率变动对出口产品报价进行适应性调整，将汇率 7 波动风险部分转嫁给国外客户。③公司通过逐步提高出口产品 预收货款的比例，缩短收款期，加快结汇速度，以降低汇率变 动风险。 客户集中度较高的风险 2017 年 度 , 公 司 来 自 前 五 大 客 户 的 主 营 业 务 收 入 为 15,195.12 万元,占主营业务收入比例为 68.33%,公司前五大客 户的收入占比较高,公司面临一定的客户集中风险。 应对措施：公司目前的客户主要以几大知名客户为主，对 公司而言订单稳定、回款有保证，具有长期合作的优势。公司 在充分服务好原有客户的情况下，将继续开发其他优质客户， 2018 年，公司将着重加快直销客户、全国渠道加盟商及国外市 场三方面的建设。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG U-DRIVE INTELLIGENTTECH CO.,LTD. 证券简称 任我通 证券代码 870713 法定代表人 李文昶 办公地址 佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛工业区科技区四路 1 号之二 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 麦杏仪 职务 董事会秘书 电话 0757-07381818 传真 0757-27381703 电子邮箱 769313910@ 公司网址 www.u- 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛工业区科技区四路 1 号之二，825325 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-02-26 挂牌时间 2017-02-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 13 非日常生活消费品-1310 汽车与汽车零部件-131010 汽车零 配件-13101010 机动车零配件与设备 主要产品与服务项目 汽车零配件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李文昶 实际控制人 李文昶 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440606759205474R 否 注册地址 佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居 民委员会杏坛工业区科技区四路 1 号之二 否 注册资本 30,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周英、周铁华 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司股票交易方式从 2018 年 1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 222,392,890.49 218,129,509.11 1.95% 毛利率% 31.18% 31.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,767,800.04 17,626,999.26 -16.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 13,522,311.28 16,214,527.72 -16.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 21.28% 44.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 19.49% 40.71% - 基本每股收益 0.59 0.88 -32.95% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 231,143,877.85 223,400,728.42 3.47% 负债总计 141,864,047.25 173,888,697.86 -18.42% 归属于挂牌公司股东的净资产 89,279,830.60 49,512,030.56 80.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 2.48 20.16% 资产负债率%（母公司） 60.78% 77.84% - 资产负债率%（合并） 61.37% 77.84% - 流动比率 1.53 1.22 - 利息保障倍数 3.69 3.57 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,908,969.34 68,382,772.28 -110.10% 应收账款周转率 2.19 2.84 - 存货周转率 2.59 1.86 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.47% -16.23% - 营业收入增长率% 1.95% 11.76% - 净利润增长率% -16.22% 311.02% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 20,000,000 50% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,465,280.90 所得税影响数 219,792.14 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,245,488.76 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于“汽车制造业（C36）”中的“汽车零部件及配件制造（C3660），主要从事汽车零配 件的研发、生产和销售,主要产品包括汽车外饰件及汽车内饰件。 截止报告期末，公司拥有 2 项发明专利，6 项实用专利，拥有核心技术团队、研发生产设备、办公 生产场所、相关经营资质等关键业务资源。为 4S 集团、主机厂、代理商、终端消费者提供电动尾门、电 动踏板、前后护杠、大包围、内饰等产品及服务。 公司销售模式为直销模式和经销模式，公司通过与 4S 店集团合作和主机厂合作，以及发展代理商， 经营直营旗舰店等进行产品销售，通过占领多渠道源头、参加产品展销会、老客户推荐等方式开发新客 户，以提高公司在行业内的知名度，同时通过提供质量可靠的产品和完善的售后服务，以及根据客户需 求的变化不断研发新产品以维持和发展客户。 报告期内，公司筹备并设立了“佛山市顺德区任我通汽车改装学院”，培养更多的汽车改装人才， 输送到全资子公司“广东顺德任改网电子商务有限公司”旗下的加盟店。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司紧扣年度经验目标，内抓管理，外拓市场，进入稳步扩张常态化的全新发展阶段。 任我通公司依靠董事会的正确决策、管理层的出色工作、全体员工的共同努力，取得优秀的成绩，为股 东呈现了良好的发展局面。 2017 年，公司为了发展需要，在美国、香港和顺德本地成立了三家全资子公司，分别是：UDRIVE HOLDING(USA)LIMITED、UDRIVE HOLDING(HK)LIMITED 和广东顺德任改网电子商务有限公司。 公司积极扩大产学研合作，与顺德中专技术学院合作，成立了广东任我通汽车改装学院，培养出更 多的汽车改装行业技术性人才，在协助公司业务发展的同时，还有助于解决社会人员就业的问题。公司 申报的“2016 年研发加计扣除项目、2016 年研发开发备案补助、子商务专项---B2C 跨境电商、境外仓项 目、佛山市细分行业龙头企业认定”等政府扶持资金项目，获得了政府的资金支持。 在业务方面，公司不断地优化营销策略和人员配置，加大营销力度，积极发现优质的客户资源。在 公司经营层面，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织 13 架构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。 (二) 行业情况 参照北京中研世纪（ 经超过 1.2 万亿，产业规模大，但目前从事该行业的企业有 2 万多家，平均每家企业产值仅为 0.6 亿元 左右，资金不足、生产规模小、实力弱，缺乏规模效应 我国汽车零部件产业现已形成长三角、珠三角、环渤海三大产业集群，汽车电子企业数量比重占达 82%，成为汽车电子行业三大聚集中心,南地区汽车电子企业占比较少仅 1%。 汽车零部件供应渠道：汽车零部件供应渠道分为 4S 体系和维修体系。汽车零配件的销售模式一般是 和整车厂进行挂靠的批量供货，一种是经销商代理的零售批发，根据汽车零配件的用途，把汽车配件分 为用于配套生产的零配件和用于售后维修的零配件：对于前者来说，汽车生产商所需的零配件绝大部分 都有其固定的供应商（其下属的工厂或进口配件），汽车零配件商很难进入这一市场，而对于后者来说， 除了 4s 店，汽车售后市场是汽车零配件销售主渠道所在。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,518,881.96 0.66% 5,364,871.47 2.40% -71.69% 应收账款 122,223,518.85 52.88% 81,027,513.38 36.27% 50.84% 存货 34,471,500.93 14.91% 83,572,126.98 37.41% -58.75% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 31,024,711.14 13.42% 18,157,676.37 8.13% 70.86% 在建工程 - - - - - 短期借款 78,537,972.44 33.98% 100,535,113.19 45.00% -21.88% 长期借款 - - - - - 应付账款 28,498,860.32 12.33% 26,168,898.69 11.71% 8.90% 其他应付款 1,752,900.38 0.76% 575,610.00 0.26% 204.53% 长期应付款 13,191,981.62 5.71% 6,745,653.76 3.01% 95.56% 预付款项 36,541,016.37 15.81% 31,777,147.89 14.22% 14.99% 资产总计 231,143,877.85 - 223,400,728.42 - 3.47% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金同比变动减小 71.69%，主要是公司本年度没有开具银行承兑汇票，其他货币资金的银行承兑 汇票的保证金期末数为 0，减少 3,960,000.00 元，现金及现金等价物净增加 114,010.49 元，导致期末 货币资金减小。 2.本期应收帐款同比变动增加 50.84%，主要由于国内销售的减小，为能确保公司销售增长，公司积极开 拓国外业务，为能更好开拓海外市场，公司决定调整延长信用等级优良的客户帐期，从而影响应收帐款 的增加。 3.存货同比减小 58.75%是由于公司采取调整延长优良客户帐期的政策影响应收帐款的增加，为避免经营 14 性资金紧张对公司造成不良影响，故减小存货积压提高存货周转率。 4.固定资产同比变动增加 70.86%主要是针对新产品开发所需的模具、工装夹具投入增加 1,055.91 万元， 其他机器设备投入增加 230.79 万元。 5.短期借款同比减小了 21.88%,主要是公司归还顺德农商银行出口信用押汇贷款 1,889.71 万元及流动贷 款 310 万元。 6.其他应付款同比增加了 204.53%，主要是 2017 年度公司在经营和内部管理的过程中往来款比 2016 年 度增加了809,200.00元，同时因为基数少的缘故，导致2017年度其他应付款比2016年度增加了204.53%。 7.长期应付款同比增加了 95.56%，主要是融资租赁所产生的数额，2017 年公司归还了广东宏泰融资租 赁有限公司的融资租赁余款 6,745,653.76 元，并与其解除了合同关系；同年 10 月份与佛山市海晟金融 租赁股份有限公司签署了融资租赁合同 1500 万元，由于融资租赁的金额比 2016 年增加了 6,446,327.86 元，导致长期应付款比 2016 年增加了 95.56 %。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 222,392,890.49 - 218,129,509.11 - 1.95% 营业成本 153,057,057.01 68.82% 149,872,875.54 68.71% 2.12% 毛利率% 31.18% - 31.29% - - 管理费用 19,622,343.58 8.82% 26,751,856.94 12.26% -26.65% 销售费用 21,992,578.50 9.89% 21,029,093.94 9.64% 4.58% 财务费用 9,877,912.47 4.44% 6,396,934.70 2.93% 54.42% 营业利润 14,582,496.79 6.56% 18,575,663.13 8.52% -21.50% 营业外收入 1,455,163.13 0.65% 1,640,848.25 0.75% -11.32% 营业外支出 43,012.20 0.02% 9,124.60 0.004% 371.39% 净利润 14,767,800.04 6.64% 17,626,999.26 8.08% -16.22% 项目重大变动原因： 1.管理费用对比同期变动减小 25.65%，主要是因为管理人员架构调整影响管理费用工资减小 239.67 万元，研发费用投入比去年减小 151.07 万元，公司上市挂牌咨询服务费减小 229.43 万元，其他办公室 等费用减小 93.78 万元。 2.财务费用同期变动增加 54.42%主要是受美元汇率变动调整汇兑损失同比去年增加 545.72 万元， 导致财务费用大幅增加。 3.营业利润同比减小 21.50%，主要是由于营业收入同比去年增幅较小，但财务费用大幅增加，销售 费用也小幅增加，而且资产减值损失去年是-575.35 万元，今年是 114.92 万元，此消彼长后导致本年营 业利润减速小，从而净利润也减小。 4.营业外支出同比增加 371.39%主要是补缴 2015 年度所得税产生的滞纳金 4.04 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 221,740,911.09 217,702,971.14 1.85% 15 其他业务收入 651,979.40 426,537.97 52.85% 主营业务成本 152,405,077.61 149,544,147.79 1.91% 其他业务成本 651,979.40 328,727.75 98.33% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 汽车踏板类 109,778,545.31 49.36% 117,130,883.99 53.70% 汽车保险杠类 35,764,205.72 16.08% 35,480,335.54 16.27% 电动踏板类 12,558,168.88 5.65% 23,034,191.91 10.56% 汽车轮眉类 18,222,248.90 8.19% 16,287,433.99 7.47% 汽车行李架 5,103,180.14 2.29% 6,711,462.94 3.08% 汽车包围 9,851,473.29 4.43% 2,892,800.24 1.33% 汽车皮卡盖 17,451,373.46 7.85% 4,565,254.60 2.09% 其他 13,663,694.79 6.14% 12,027,145.90 5.51% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内 62,651,078.44 28.17% 82,537,956.41 37.84% 国外 159,089,832.65 71.54% 135,165,014.73 61.97% 收入构成变动的原因： 收入构成变动主要是由于国内市场销售产品包括汽车踏板类、电动踏板类、汽车行李架类的产品营 业收入下滑较大，主要是因为北京现代汽车销售量大幅下滑影响公司产品销售额下降，而且以上产品属 于较传统产品，国内市场竞争较大，这都是影响公司国内营业收入减小的原因。营业收入同比去年减小 1,943.66 万元。但主要以国外市场出口为主的产品包括汽车轮眉类、汽车包围、汽车皮卡盖营业收入大 幅增加，同比去年增加 2,177.96 万元。这是影响我公司国内营收减小但国外营收增加主要原因。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联 关系 1 香港恒通电子有限公司（HENGTONG） 78,907,287.10 35.48% 否 2 超级驾驶美国有限 SUPER DRIVE USA GROUP 45,343,387.57 20.39% 否 3 扬宁贸易公司 LEADING POWER CO LTD 12,077,054.01 5.43% 否 4 广汇汽车服务有限责任公司堆龙分公司 9,268,744.89 4.17% 否 5 北京华融天辰投资有限公司 6,354,758.97 2.86% 否 合计 151,951,232.54 68.33% - 16 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 佛山市耀烨不锈钢有限公司 9,110,683.76 10.31% 否 2 佛山市中成不锈钢管业有限公司 7,370,051.08 8.34% 否 3 顺德区耀澳贸易有限公司 5,201,160.02 5.88% 否 4 佛山市兑安贸易有限公司 4,996,735.27 5.65% 否 5 佛山市威廉包装有限公司 4,462,724.26 5.05% 否 合计 31,141,354.39 35.23% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,908,969.34 68,382,772.28 -110.10% 投资活动产生的现金流量净额 -1,124,212.26 -1,680,082.64 -33.09% 筹资活动产生的现金流量净额 8,345,316.93 -65,530,521.25 112.74% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额减小，主要经营现金流入比去年增加 49,317,054.67 元，但经营现金流出同比去年增加 124,608,796.29 元，经营现金流出主要是支付其他与 经营活动现金比去年增加 153,142,325.25 元,致使现金净流量减小。 2、投资活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增加，主要系 2017 年购置固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金比 2016 年减少 608,600.38 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增加，主要是由于公司第一次发行股份吸收投 资收到 25,000,000 元，以及筹资活动现金流出比去年减小 71,130,611.38 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新成立 3 家全资子公司。全资子公司基本情况如下： 1． 公司名称：任我通（香港）有限公司（中文名） Udrive holding(hk)ltd（英文名） 注册地址：RM 405,4/F ENERRGY PLAZA 92 GRANVILLE RD TST EAST KLN HONG KONG 注册资本：10 万美元 任我通香港有限公司 2017 年还没有经营，所以营业收入和净利润都为 O。 2． 公司名称：任我通（美国）有限公司（中文名） Udrive holding(usa)ltd（英文名） 注册地址：15350 Stafford Street City of Industry,CA 91744 注册资本：10 万美元 任我通美国有限公司 2017 年还没有经营，所以营业收入和净利润都为 O。 3. 公司名称：广东顺德任改网电子商务有限公司 统一社会信用代码：91440606MA4WP90Q7A 注册地址：佛山市顺德区杏坛镇齐杏居委会杏坛工业区科技区四路 1 号第 19 号商铺 注册资本：100 万人民币 17 经营范围：网上经营：汽车零配件、汽车用品、塑料制品、五金制品、家居用品、化工产品（不含 危险化学品）；汽车零配件维修安装培训；国内商业、物资供销业。 广东顺德任改网电子商务有限公司 2017 年实现营业收入 1,257,577.89 元，净利润-1,140,040.88 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 合并范围新增的全资子公司 3 家，其中广东顺德任改网电子商务有限公司 2017 年正常经营。 (八) 企业社会责任 公司在创造经济效益的同时，始终将社会责任摆在企业发展的重要位置。一直努力探寻以技术、创 新的方式更好地为国家、社会和员工以及社会大众创造价格。诚信经营、安置劳动力、自觉履行纳税义 务，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。企 业的所有活动都必须遵守其经营所在地的法律和法规。在未来发展过程中，公司将努力承担更多的社会 责任，参与更多的社会公益活动。 三、 持续经营评价 报告期内，公司加强商业模式的完善，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，积极开 拓市场，加强质量和内部控制管理，使公司的技术创新能力、客户服务质量都得到了提升。但由于原材 价格上涨，造成直接材料成本上升，以及汽车销售进入淡季的季节性影响，导致收入和利润都有略有下 降。另外，公司还加大研发力度，加强团队建设，提升公司人才竞争力，加强核心技术竞争力。 为应对市场的变化及激烈的竞争，公司注重研发投入，不断开发新产品及推进原有产品的技术升级， 增强企业核心竞争力及持续盈利能力，报告期内公司研发投入 9,330,486.59 元；报告期内，公司研发 出大型SUV专用轮眉、汽车前后杠、SUV专业踏板、汽车专用电吸合门、汽车尾盖、任改网汽车改装平台 及移动APP、汽车电动尾门防水推杆、汽车电动尾门静音推杆、汽车电动尾门自动锁合机构等项目，共 开发了 125 款产品，上述项目均已产品化,其中汽车前后杠、SUV专业踏板、汽车尾盖、汽车电动尾门静 音推杆、大型SUV专用轮眉等产品批量出货，并得到客户的认可，使公司产品的研发、生产、销售、售 后服务等方面实现了较好的应用，进一步推动了公司产品的竞争力。 报告期内，公司不断加强内部管理，加大考核力度及权责管理，不断加强培训与教育、加强企业文 化建设，员工整体素质得到了进一步的提升，员工工作热情，执行力，积极性以及忠诚度也有明显的提 升，中高层管理团队与公司的融合度不断提高，同时，公司引入互联网管理思路，突破传统的管理理念， 不断降低沟通成本。 18 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 公司在经营过程中,由于所处行业及自身特点决定,特别提示投资者对公司以下可能出现的风险予以 充分关注： 1、对外担保风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司正在履行的最高额连带责任保证担保金额共计 8,345 万元,一旦发生 合同约定的保证人承担保证责任的情形时,债权人要求公司作为保证人按照合同约定承担连带保证责 任, 将对公司的资产净额造成重大影响。 应对措施：股份公司成立后，公司制定了《公司章程》、《对外担保管理制度》，明确了对外担保 的审批权限和审议程序，重大对外担保行为需经股东大会审议审批，公司将严格按照相关制度执行，加 强风险控制管理。 2、偿债能力较弱的风险 2017 年度公司的资产负债率为 61.37%,公司的流动比率为 1.53,公司速动比率为 0.9758；公司的资 产负债率较高,流动比率和速动比率均较低,公司偿债能力较弱,有一定的财务风险。 公司目前正处于快速发展时期,对资金需求较大,负债较多。公司负债主要为短期借款、应付账款, 存在短期借款到期偿还的财务压力；公司在 2015 年实现扭亏为盈,随着公司进一步发展,盈利将带来公 司财务状况的改善。 应对措施：公司将加强产品开发力度，扩大市场占有率，从而增强公司获得经营活动现金流的能力； 另一方面，筹划利用资本市场的资源，优化公司资产负债结构。 3、应收账款坏账风险 近年来,由于公司业务的不断拓展,经营规模的逐年提升,导致应收账款规模相应增大。2017 年期末, 公司应收账款账面价值为 12,222.35 万元,占公司流动资产的比重为 61.97%,占同期营业收入的比例为 54.96%。2017 年较上年同期增加 4,119.60 万元,增长 50.84%,高于公司同期营业收入增长幅度。 虽然公司已采取积极措施加快应收账款的回笼,对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备,但未来如 果发生重大不利或突发性事件,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理,将会造成应收账款不能 及时收回而形成坏账的风险。 应对措施：①公司定期对客户信用进行评估，对评估结果为信用不良的客户，公司将不与其合作。 ②对催款工作责任落实到人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行 追踪分析，保证应收账款的回收。应收账款催收情况计入绩效进行考核，对催款到位的相关人员进行奖 励，鼓励公司催款人员及时催收相关款项。 4 、厂房租赁风险 2016 年 5 月 30 日,公司与丰达投资签订了《租赁协议书》,丰达投资将位于佛山市顺德区杏坛镇齐 杏社区居民委员会杏坛工业区科技区四路 1 号之二的厂房、办公楼、仓库（建筑面积 41,120 平方米） 和员工村综合楼、商铺（建筑面积 6,435.16 平方米）以及区内空地租赁给公司使用,租赁期限自 2016 年 6 月 1 日起至 2026 年 5 月 31 日止。上述房产已被出租人丰达投资抵押给佛山顺德农村商业银行股 份有限公司杏坛支行,一旦丰达投资未履行其与顺德农商行杏坛支行所签合同项下的义务,顺德农商行 杏坛支行主张实现抵押权、处置抵押物,将会给公司的生产经营造成不利影响。 19 应对措施：公司将充分利用资本市场的资源，把公司所在的场所地块收购回来，成为公司的自有资 产，就不会再受到厂房租赁的风险。 5、存货跌价风险 2017 年期末,公司存货余额为 3,447.15 万元,占总资产的比例为 14.91%,占比较上年已经下降 22.50%。公司采取“以销定产”模式,根据客户订单安排生产,尽量减少库存成本,并通过提高预收货款 比重的方式缓解公司存货资金压力,但汽车行业下游整车制造企业实行零库存管理,导致相关存货转移 至上游供应商中,公司存货规模较大,一旦发生大规模跌价情况,将对公司经营业绩产生不良影响。 应对措施：2018 年，公司会继续加强渠道和电商销售，严格按照销售订单生产备货，尽量降低库存， 减少汽车配件因汽车款型淘汰而过期、损毁或者市场价格下降的风险。 6、汇率变动风险 公司产品出口遍及北美、欧洲、东南亚等地,远销近百个国家和地区。公司国外客户的销售额为 15,908.98 万元,占同期销售额的比重为 71.12%,占比较大,且公司外销主要以美元结算。近年来,人民币 汇率波动幅度较大,公司面临汇率变动而减少公司盈利的风险。 应对措施：①公司注重对外汇市场的跟踪研究，尽可能及时、全面、准确地把握汇率变动趋势，同 时利用出口区域分布广泛的特点，尽量使结算币种多元化。②公司努力争取客户的理解，根据汇率变动 对出口产品报价进行适应性调整，将汇率波动风险部分转嫁给国外客户。③公司通过逐步提高出口产品 预收货款的比例，缩短收款期，加快结汇速度，以降低汇率变动风险。 7、客户集中度较高的风险 2017 年度,公司来自前五大客户的主营业务收入为 15,195.12 万元,占主营业务收入比例为 68.33%,公司 前五大客户的收入占比较高,公司面临一定的客户集中风险。 应对措施：公司目前的客户主要以几大知名客户为主，对公司而言订单稳定、回款有保证，具有长 期合作的优势。公司在充分服务好原有客户的情况下，将继续开发其他优质客户，2018 年，公司将着重 加快直销客户、全国渠道加盟商及国外市场三方面的建设。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 佛山市顺德 区丰达投资 有限公司 33,000,000 2010.6.23 至 2018.6.21 保证 连带 是 是 佛山市顺德 区杏坛镇宝 润塑料编织 制品厂 750,000 2015.10.27 至 2017.4.26 保证 连带 是 否 佛山市顺德 区永通电子 有限公司 21,000,000 2015.3.30 至 2016.9.29 保证 连带 是 是 佛山市顺德 区永通电子 28,700,000 2016.3.21 至 保证 连带 是 是 21 有限公司 2017.9.20 总计 83,450,000 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 750,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 82,700,000 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 33,000,000 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况： 无 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 11,039,100 6,598,452 总计 11,039,100 6,598,452 注：第六点“其他”为关联租赁。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 李文昶、 尤桂枝、 廖耀阳、麦仲德 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区永通 电子有限公司 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、尤桂枝、廖 耀阳、麦仲德 关联担保 40,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、何丽妹 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、何丽妹 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 林祐海、李瑞美、 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 22 梁勇强、李瑞霞 林祐海、李瑞美 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 廖耀阳、吴少芳 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 132,372,000 是 2017-2-15 2017-001 广东顺德创赢通贸 易有限公司 关联担保 40,000,000 是 2017-2-15 2017-001 广东顺德融会通贸 易有限公司 关联担保 40,000,000 是 2017-2-15 2017-001 广东顺德佳赢通贸 易有限公司 关联担保 40,000,000 是 2017-2-15 2017-001 廖耀阳 关联担保 41,000,000 是 2017-2-15 2017-001 廖耀阳、吴少芳 关联担保 41,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区永通 电子实业有限公司 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、麦仲德、 刘志敏、廖耀阳 关联担保 51,000,000 是 2017-2-15 2017-001 麦仲德、李文昶、 刘志敏、廖耀阳 关联担保 135,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区永通 电子有限公司、 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 58,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 135,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 145,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司 关联担保 145,000,000 是 2017-2-15 2017-001 佛山市顺德区丰达 投资有限公司、 佛山市顺德区永通 电子有限公司 关联担保 63,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、刘志敏 廖耀阳、麦仲德 关联担保 145,000,000 是 2017-2-15 2017-001 李文昶、刘志敏 廖耀阳、麦仲德 关联担保 72,000,000 是 2017-4-10 2017-007 佛山市顺德区丰达 投资有限公司、佛山 市顺德区永通电子 有限公司 关联担保 32,000,000 是 2017-4-10 2017-007 佛山市顺德区丰达 关联担保 15,000,000 是 2017-4-10 2017-007 23 投资有限公司、李文 昶、廖耀阳、刘志敏、 麦仲德、佛山市顺德 区永通电子有限公 司 总计 - 1,880,372,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司提供的担保，是为了给公司提供更充足的资金支持，且公司不需要另行支付任何费用， 对公司的稳定发展是有利的。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、控股股东李文昶出具承诺：若有相关主管部门向公司追缴员工的社会保险费等 社保费用，则被追缴的社保费用概由本人承担，并承担公司因此产生的相关费用及损失；若有相关主管 部门向公司追缴员工的住房公积金，则被追缴的住房公积金概由本人承担，并承担公司因此产生的相关 费用及损失。 2、针对公司存在对外担保的情况，公司控股股东、实际控制人李文昶先生出具承诺：若因债权人 向公司主张担保责任，由此给公司所造成的一切损失将由其承担。 3、股份公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，并承诺： 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有 与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 4、公司存在不规范使用票据的行为，公司控股股东、实际控制人李文昶和管理层承诺：在日后的 生产经营过程中，不再开具无真实交易背景的银行承兑汇票或从事其他不规范使用票据的行为。 公司及控股股东实际控制人、董事、监事、高级管理人员等均严格执行上述承诺。 5、股票发行后的股东、董事、监事及高级管理人员出具承诺，承诺严格按照募集基金用途使用资 金，如违规使用资金，承担连带责任，自违规使用资金情形发生且未纠正之日起，股份公司五年内不得 进行新的股份发行或增资。 7、发行对象均自愿参与本次股票发行的认购，系以自有资金真实认购，不存在以协议、委托、代 持、信托或任何其他方式为他人持股或受托代持的情形。 8、公司股东承诺在审议 2017 年第一次股份发行方案的股东大会的股权登记日前不进行股份转让。 9、公司股东承诺在审议 2017 年第二次股份发行方案的股东大会的股权登记日前不进行股份转让。 截止到本报告期末，各承诺人均依法履行上述承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 18,000,000 7.79% 2017 年 10 月 25 日，抵 押人广东任我通汽车云 智能科技股份有限公司 抵押权人佛山市海晟金 24 融租赁股份有限公司在 佛山市顺德区市场安全 监管局对该项下一批机 器设备进行了动产抵押 登记，登记编号 0757 顺 德 0920171025001，被担 保债权数额 1,800.00 万 元，债务人履行债务的期 限 2017 年 10 月 25 日至 2019 年 12 月 25 日，被 担保债权种类为融资租 赁租金，担保范围为本合 同项下抵押人应承担的 本金及利息。 固定资产 抵押 15,000,000 6.48% 2017 年 10 月 09 日，出 租方佛山市海晟金融租 赁股份有限公司（简称： 海晟公司）与承租方广东 任我通汽车云智能科技 股份有限公司签订合同 编号为 HS201702126R01 《融资租赁合同（售后回 租）》和编号为 HS201702126M01 的《租 赁物转让协议》，租赁物 件：详见租赁物清单。租 赁物整体转让价款为人 民币 15，000,000.00 元， 每月一期，分 24 期，每 期租金金额均为 712,875.00 元，租金总 额为 17,109,000.00 元， 担保以签订的担保书为 准。 固定资产 抵押 258,258.00 0.11% 2015 年 6 月 25 日， 贷 款人梅塞德斯-奔驰汽车 金融有限公司与借款人 广东任我通汽车用品有 限公司和保证人李文昶 签订编号： MB-A283821000 的汽车贷 款合同，购买 Mercedes-Benz E200 L Sedan 一辆，总价值 25 368,940.00 元，贷款金 额 258,258.00 元，每月 一期，分 36 期，每期还 款金额 7,739.06 元；同 时贷款人梅塞德斯-奔驰 汽车金融有限公司（抵押 权人）与借款人广东任我 通汽车用品有限公司（抵 押人）签订了编号： MB-A283821000 的汽车抵 押合同，抵押金额 258,258.00 元。 总计 - 33,258,258.00 14.38% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 10,303,166 10,303,166 34.34% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 3,073,166 3,073,166 10.24% 董事、监事、高管 0 0.00% 7,229,000 7,229,000 24.10% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -303,166 19,696,834 65.66% 其中：控股股东、实际控制 人 8,804,000 44.02% -48,166 8,755,834 29.19% 董事、监事、高管 11,196,000 55.98% -255,000 10,941,000 36.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 10,000,000 30,000,000 - 普通股股东人数 13 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 李文昶 7,404,000 3,024,000 10,428,000 34.76% 7,822,500 2,605,500 2 刘志敏 3,606,000 1,803,000 5,409,000 18.03% 4,056,750 1,352,250 3 麦仲德 2,404,000 1,008,000 3,412,000 11.37% 1,803,000 1,609,000 4 廖耀阳 2,612,000 660,000 3,272,000 10.91% 2,454,000 818,000 5 融会通 1,734,000 0 1,734,000 5.78% 0 1,734,000 合计 17,760,000 6,495,000 24,255,000 80.85% 16,136,250 8,118,750 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截止到 2017 年 12 月 30 日,公司控股股东为李文昶,控股股东无变动。李文昶先生,1971 年 7 月 28 日出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1994 年 7 月至 2004 年 2 月,在家务农；2004 年 2 月至 2016 年 4 月,就职于有限公司,担任执行董事、经理；2016 年 4 月至今,就职于股份公司,担任董事长、 总经理。 (二) 实际控制人情况 截止到 2017 年 12 月 30 日,公司控股股东为李文昶,控股股东无变动。李文昶先生,1971 年 7 月 28 日出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1994 年 7 月至 2004 年 2 月,在家务农；2004 年 2 月至 2016 年 4 月,就职于有限公司,担任执行董事、经理；2016 年 4 月至今,就职于股份公司,担任董事长、 总经理。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017-04-06 2017-09-08 2.50 10,000,000 25,000,000 8 0 0 0 0 否 2017-12-07 2018-05-01 10.00 600,000 60,000,000 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 2017年第一次股票发行情况：2017年5月，公司为补充流动资金，用于支付材料采购、职工工资、日 常运营费用，经2016年年度股东大会审议通过《关于广东任我通汽车云智能科技股份有限公司2017年第 一次股票发行方案》，发行股票10,000,000股，该次股票发行的价格为人民币2.5元/股，募集资金 2,500.00万元。2017年7月11日，亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》（亚 会B验字（2017）0196号）。该次募集资金主要用于补充公司流动资金，截至2017年12月31日，公司2017 年第一次募集资金2500万已全部使用完毕，募集资金专户余额为17,604.91元，主要系本次募集资金活 期存款利息。 2017 年第二次股票发行情况：截至报告期末，认购对象尚未缴款。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 29 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 8,000,000 5.655% 2016/5/16~2017/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 8,000,000 5.655% 2016/5/16~2017/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 8,000,000 5.655% 2016/5/16~2017/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 3,100,000 5.655% 2016/5/16~2017/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 8,000,000 5.655% 2016/5/16~2017/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 4,500,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 400,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 100,000 5.655% 2017/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证 顺德农村商业银 行杏坛支行 29,572,431 5.90% 2016/5/16~2018/5/15 否 抵押+保证+质押 借款 中国建设银行杏 坛支行 10,000,000 4.70% 2016/4/1~2018/4/1 否 抵押+保证+质押 借款 中国建设银行杏 坛支行 22,760,000 4.70% 2016/4/7~2018/4/7 否 抵押+保证+质押 借款 中国建设银行杏 坛支行 3,102,682.19 4.70% 2016/4/1~2018/4/1 否 保证 中国光大银行股 份有限公司广州 3,500,000 6.09% 2017/7/18~2018/7/17 否 30 分行 合计 - 136,035,113.19 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李文昶 董事长、总经理 男 47 本科 2016-04-09 至 2019-04-09（董事 长任期） 2016-04-09 至 2019-04-09（总经 理任期） 是 廖耀阳 董事、财务负 责人 男 49 大专 2016-04-09 至 2019-04-09（董事 任期）2016-04-09 至 2019-04-09（财 务负责人任期） 是 刘志敏 董事 女 33 大专 2016-04-09 至 2019-04-09 否 麦仲德 董事 男 45 高中 2017-03-18 至 2019-04-09 是 麦顺伟 董事 男 28 高中 2016-04-09 至 2019-04-09 是 何冠霖 董事 男 23 大专 2016-04-09 至 2019-04-09 否 何醒华 董事 男 48 初中 2016-04-09 至 2019-04-09 否 麦杰文 董事 男 47 初中 2016-04-09 至 2019-04-09 否 岑伟浩 董事 男 30 大专 2016-04-09 至 2019-04-09 否 廖敬东 监事会主席 男 49 研究生 2016-04-09 至 2019-04-09 否 邓毅明 监事 男 36 高中 2016-04-09 至 2019-04-09 是 麦文庄 职工代表监 事 女 36 中专 2016-04-09 至 2019-04-09 是 麦杏仪 董事会秘书 女 28 大专 2016-04-09 至 2019-04-09 是 李孝清 副总经理 男 46 高中 2016-04-09 至 2019-04-09 是 32 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 何醒华是李文昶配偶的哥哥，李文昶是公司的实际控制人，是公司控股股东。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李文昶 董事长、总经 理 8,804,000 3,024,000 11,828,000 39.43% 0 廖耀阳 董事、财务负 责人 3,452,000 660,000 4,112,000 13.71% 0 刘志敏 董事 3,606,000 1,803,000 5,409,000 18.03% 0 麦仲德 董事 2,404,000 1,008,000 3,412,000 11.37% 0 麦顺伟 董事 1,734,000 0 1,734,000 5.78% 0 何冠霖 董事 0 600,000 600,000 2.00% 0 何醒华 董事 0 1,399,000 1,399,000 4.66% 0 麦杰文 董事 0 1,102,000 1,102,000 3.67% 0 岑伟浩 董事 0 0 0 0% 0 廖敬东 监事会主席 0 402,000 402,000 1.34% 0 邓毅明 监事 0 0 0 0% 0 麦文庄 职工代表监事 0 0 0 0% 0 麦杏仪 董事会秘书 0 0 0 0% 0 李孝清 副总经理 0 0 0 0% 0 合计 - 20,000,000 9,998,000 29,998,000 99.99% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 夏勇 董事 离任 无 因个人原因辞职 麦仲德 无 新任 董事 原董事辞职，根据公司 33 章程选任为公司新董 事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 麦仲德，1973 年 3 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1991 年 7 月至 2004 年 4 月，就职于顺德农村信用合作社，担任办事员；2004 年 4 月至 2016 年 4 月，就职于广东任我通汽车 用品有限公司，担任销售总监；2016 年 4 月至 2016 年 8 月，就职于广东任我通汽车云智能科技股份有 限公司，担任财务负责人；2016 年 8 月至 2017 年 3 月，就职于广东任我通汽车云智能科技股份有限公 司，担任销售总监；2017 年 3 月至本年度报告签署日，就职于广东任我通汽车云智能科技股份有限公司， 担任董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 27 25 财务人员 9 11 生产人员 250 240 技术人员 38 38 销售人员 88 91 采购人员 18 8 仓库管理人员 15 25 品质管理人员 8 18 员工总计 453 456 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 25 21 专科 217 239 专科以下 211 196 员工总计 453 456 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2017 年度,公司业绩呈现平稳增长态势,人员较期初增加3人,主要是品质管理人员。期末公司总人 数为456人，其中品质管理人员18人，增加了10人,生产人员减少了10人，由于公司引进了自动化设备， 对生产力的依赖逐步减低，在生产方面慢慢转为自动化，由于自动化生产的品质还不是太稳定，所以公 司在品质管理人员方面增加了，为的就是保证产品的质量，对客户负责。其他人员变数较少。 2017年,公司利用长三角、珠三角人员回流的契机,引进了一批研发人员和生产基层管理人员。2018 年，公司将继续有计划提升人员素质,继续保持技术上的领先优势。在人员招聘策略上,继续拓宽招聘渠 道,重点加大中高层管理人员、核心技术人员的补充,为公司持续发展提供人力资源支撑。 公司培训包括公司内部培训、外部培训及部门内训三大类别。2017年,通过培训，提高了全员素质， 34 管理效率有所提升,增强了企业的竞争力和持续发展能力。 公司在现行固定工资（基本工资）、浮动工资（岗位津贴、效益奖等）以及保密费薪酬组合的基础 上,2017年更新了一系列福利政策,包括：1、新增设立了交通补贴（油补）；2、制定2018年员工节假日 福利计划。交通补贴福利主要针对中层以上管理人员和核心技术人员,对稳定公司管理人员和技术人员 起到了积极作用；住房公积金有利于稳定年轻员工,增加公司引进人才优势。新政策的实施激发了员工 的工作热情,增强了公司凝聚力,大大减小了公司经营和管理过程中的人员流失风险。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现 代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。公司董事会严格 按照信息披露相关制度的要求,及时、准确、完整地披露公司相关信息,提高公司运营的透明度和规范性。 截至报告期末,公司治理实际情况符合相关法律法规的要求。本年度内,公司建立了新的公司治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,能够平等对待所有股东,大、小 股东享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内,公司严格按照《公司法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》《公司章程》、《股东大会议事规则》和规定和要求,召 集、召开股东大会及表决程序,审核股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认 真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策已按《公司章程》等规定履行了相关的审批程序。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 5 月 2 日，公司召开了股东大会，决议变更注册资本，公司注册资本由 2000 万人民币变更 为 3000 万人民币。 2017 年 12 月 26 日，公司召开了股东大会，决议变更注册资本，公司注册资本由 3000 万人民币变 36 更为 3060 万人民币。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议通过了夏勇辞去董事一职；麦仲德新任董 事；2016 年年度报告披露的各项议案；2017 年度第一次股票发行和第二次股票发行的相关 议案。 监事会 3 审议通过了 2017 年度日常性关联交易的议案； 2017 年半年度报告。 股东大会 3 审议通过了夏勇辞去董事一职；麦仲德新任董 事；2016 年年度报告披露的各项议案；2017 年度第一次股票发行和第二次股票发行的相关 议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内的历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等, 符合《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及其配套文件等相关法律、法规、 规范性文件和《公司章程》的规定；出席会议人员的资格、召集人资格均合法、有效；三会表决程序、 表决结果符合《公司法》和《公司章程》的规定,并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。 (三) 公司治理改进情况 报告期内,公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司经治理的情况,未发 生公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定,专门制定了《投资者关系管理制度》,对 投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等做出了具体的规定。 公司设立并公告了联系电话和电子邮箱,由董事会秘书负责接听以便保持与投资者及潜在投资者之间的 沟通,在沟通过程中,遵循《信息披露管理制度》的规定,依据公告事项给予投资者耐心的解答。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项, 监事会对本年度内的监督事项无异 议。 37 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统；独立开展业务,不依赖 于股东或其它任何关联方。 1、业务独立 公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东控制的企业之间不存在同业竞争关系,控股股东不存 在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公 司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的商标、发明专利、 实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门,不存在与控股股东混合经营、合署办 公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,配备了相应的财务人员,建立了 独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户,不存在资金或资产被控股 股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与控股股东混合纳税的情 况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,以及中国证监会公 告[2011]41号文及补充通知的要求,公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理 方面的制度进行内部管理及运行。 董事会关于内部控制的说明： 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。 （1）关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节 制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作,为能够对编制真实、公允的财务报表 提供合理的保证。 （2）关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管 理,继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提 下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 38 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年度公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性,提高信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正情况,存在补发公告的情形,但不属于重大信息遗漏。公司 信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度,执行情况良好。 根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》 的相关规定,公司已经制订了《年度报告重大差错责任追究制度》。 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 其他事项段 审计报告编号 亚会 B 审字（2018）1925 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 周英、周铁华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字(2018)1925 号 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东任我通汽车云智能科技股份有限公司（以下简称“任我通”）的财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财 务报表附注。 一、审计意见 我们认为，任我通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了任我通 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于任我通， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 40 三、其他信息 任我通管理层对其他信息负责。其他信息包括任我通 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 任我通管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估任我通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算任我通、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督任我通的财务报告过程。 五、注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 41 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导 致对任我通的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致任我通不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就任我通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定 不应在审计报告中沟通该事项。 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 1,518,881.96 5,364,871.47 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六（二） - 8,090.00 应收账款 六（三） 122,223,518.85 81,027,513.38 预付款项 六（四） 36,541,016.37 31,777,147.89 应收保费 应收分保账款 42 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六（五） 1,819,418.06 1,393,291.33 买入返售金融资产 存货 六（六） 34,471,500.93 83,572,126.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 654,009.72 42,012.51 流动资产合计 197,228,345.89 203,185,053.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六（七） 31,024,711.14 18,157,676.37 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六（八） 677,785.63 295,395.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 六（九） 1,779,338.02 1,501,456.09 递延所得税资产 六（十） 433,697.17 261,147.13 其他非流动资产 非流动资产合计 33,915,531.96 20,215,674.86 资产总计 231,143,877.85 223,400,728.42 流动负债： 短期借款 六（十一） 78,537,972.44 100,535,113.19 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六（十二） - 9,900,000.00 应付账款 六（十三） 28,498,860.32 26,168,898.69 预收款项 六（十四） 11,439,235.34 20,829,095.39 卖出回购金融资产款 43 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（十五） 7,145,811.47 5,614,504.84 应交税费 六（十六） 1,297,285.68 2,413,699.77 应付利息 六（十七） - 410,341.61 应付股利 其他应付款 六（十八） 1,752,900.38 575,610.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 128,672,065.63 166,447,263.49 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六（十九） 13,191,981.62 6,745,653.76 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六（二十） - 695,780.61 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,191,981.62 7,441,434.37 负债合计 141,864,047.25 173,888,697.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（二十一） 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六（二十二） 25,056,968.24 10,056,968.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六（二十三） 3,782,348.05 2,191,563.96 一般风险准备 未分配利润 六（二十四） 30,440,514.31 17,263,498.36 归属于母公司所有者权益合计 89,279,830.60 49,512,030.56 少数股东权益 所有者权益合计 89,279,830.60 49,512,030.56 44 负债和所有者权益总计 231,143,877.85 223,400,728.42 法定代表人：李文昶主管会计工作负责人：廖耀阳会计机构负责人：梁勇法 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,490,187.99 5,364,871.47 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 - 8,090.00 应收账款 十四（一） 123,168,514.95 81,027,513.38 预付款项 20,628,052.72 31,777,147.89 应收利息 应收股利 其他应收款 十四（二） 17,047,914.44 1,393,291.33 存货 34,219,455.95 83,572,126.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 547,437.14 42,012.51 流动资产合计 197,101,563.19 203,185,053.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 30,979,699.73 18,157,676.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 253,165.47 295,395.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,779,338.02 1,501,456.09 递延所得税资产 433,290.57 261,147.13 其他非流动资产 非流动资产合计 33,445,493.79 20,215,674.86 45 资产总计 230,547,056.98 223,400,728.42 流动负债： 短期借款 78,537,972.44 100,535,113.19 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 - 9,900,000.00 应付账款 27,727,643.32 26,168,898.69 预收款项 11,215,080.74 20,829,095.39 应付职工薪酬 6,696,191.29 5,614,504.84 应交税费 1,296,895.67 2,413,699.77 应付利息 - 410,341.61 应付股利 其他应付款 1,461,420.42 575,610.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 126,935,203.88 166,447,263.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 13,191,981.62 6,745,653.76 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 - 695,780.61 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,191,981.62 7,441,434.37 负债合计 140,127,185.50 173,888,697.86 所有者权益： 股本 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 25,056,968.24 10,056,968.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,782,348.05 2,191,563.96 一般风险准备 46 未分配利润 31,580,555.19 17,263,498.36 所有者权益合计 90,419,871.48 49,512,030.56 负债和所有者权益合计 230,547,056.98 223,400,728.42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 222,392,890.49 218,129,509.11 其中：营业收入 六（二十五） 222,392,890.49 218,129,509.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 207,820,511.47 199,583,853.55 其中：营业成本 六（二十五） 153,057,057.01 149,872,875.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六（二十六） 2,121,370.51 1,256,570.84 销售费用 六（二十七） 21,992,578.50 21,029,093.94 管理费用 六（二十八） 19,622,343.58 26,751,856.94 财务费用 六（二十九） 9,877,912.47 6,396,934.70 资产减值损失 六（三十） 1,149,249.40 -5,723,478.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六（三十一） 10,117.77 30,007.57 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,582,496.79 18,575,663.13 加：营业外收入 六（三十二） 1,455,163.13 1,640,848.25 减：营业外支出 六（三十三） 43,012.20 9,124.60 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,994,647.72 20,207,386.78 减：所得税费用 六（三十四） 1,226,847.68 2,580,387.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,767,800.04 17,626,999.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 47 1.持续经营净利润 14,767,800.04 17,626,999.26 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 14,767,800.04 17,626,999.26 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 14,767,800.04 17,626,999.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,767,800.04 17,626,999.26 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.88 （二）稀释每股收益 0.59 0.88 法定代表人：李文昶主管会计工作负责人：廖耀阳会计机构负责人：梁勇法 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（三） 222,478,238.60 218,129,509.11 减：营业成本 十四（三） 153,239,102.00 149,872,875.54 税金及附加 2,120,757.51 1,256,570.84 销售费用 20,928,480.85 21,029,093.94 管理费用 19,451,777.18 26,751,856.94 财务费用 9,877,671.56 6,396,934.70 资产减值损失 1,147,623.00 -5,723,478.41 48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,117.77 30,007.57 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,722,944.27 18,575,663.13 加：营业外收入 1,455,163.13 1,640,848.25 减：营业外支出 43,012.20 9,124.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,135,095.20 20,207,386.78 减：所得税费用 1,227,254.28 2,580,387.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,907,840.92 17,626,999.26 （一）持续经营净利润 15,907,840.92 17,626,999.26 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 15,907,840.92 17,626,999.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,615,673.13 202,109,599.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 49 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,904,719.98 10,652,769.46 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十 五） 180,021,701.29 99,462,670.74 经营活动现金流入小计 361,542,094.40 312,225,039.73 购买商品、接受劳务支付的现金 152,304,734.65 183,375,341.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,821,180.13 27,485,897.72 支付的各项税费 5,861,371.59 3,659,575.75 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十 五） 182,463,777.37 29,321,452.12 经营活动现金流出小计 368,451,063.74 243,842,267.45 经营活动产生的现金流量净额 -6,908,969.34 68,382,772.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 15,870.00 68,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,870.00 68,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,140,082.26 1,748,682.64 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,140,082.26 1,748,682.64 投资活动产生的现金流量净额 -1,124,212.26 -1,680,082.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25,000,000.00 - 50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 127,939,735.40 155,188,544.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六（三十 五） 15,000,000.00 10,005,964.00 筹资活动现金流入小计 167,939,735.40 165,194,508.60 偿还债务支付的现金 148,900,534.29 216,113,392.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,952,663.19 7,113,388.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六（三十 五） 4,741,220.99 7,498,249.13 筹资活动现金流出小计 159,594,418.47 230,725,029.85 筹资活动产生的现金流量净额 8,345,316.93 -65,530,521.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -198,124.84 -1,586,523.76 五、现金及现金等价物净增加额 114,010.49 -414,355.37 加：期初现金及现金等价物余额 1,254,871.47 1,669,226.84 六、期末现金及现金等价物余额 1,368,881.96 1,254,871.47 法定代表人：李文昶 主管会计工作负责人：廖耀阳 会计机构负责人：梁勇法 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,744,517.33 202,109,599.53 收到的税费返还 5,904,719.98 10,652,769.46 收到其他与经营活动有关的现金 179,797,181.51 99,462,670.74 经营活动现金流入小计 360,446,418.82 312,225,039.73 购买商品、接受劳务支付的现金 136,226,096.70 183,375,341.86 支付给职工以及为职工支付的现金 27,635,289.45 27,485,897.72 支付的各项税费 5,860,758.59 3,659,575.75 支付其他与经营活动有关的现金 197,850,637.39 29,321,452.12 经营活动现金流出小计 367,572,782.13 243,842,267.45 经营活动产生的现金流量净额 -7,126,363.31 68,382,772.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 15,870.00 68,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,870.00 68,600.00 51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 951,382.26 1,748,682.64 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 951,382.26 1,748,682.64 投资活动产生的现金流量净额 -935,512.26 -1,680,082.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25,000,000.00 - 取得借款收到的现金 127,939,735.40 155,188,544.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 10,005,964.00 筹资活动现金流入小计 167,939,735.40 165,194,508.60 偿还债务支付的现金 148,900,534.29 216,113,392.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,952,663.19 7,113,388.16 支付其他与筹资活动有关的现金 4,741,220.99 7,498,249.13 筹资活动现金流出小计 159,594,418.47 230,725,029.85 筹资活动产生的现金流量净额 8,345,316.93 -65,530,521.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -198,124.84 -1,586,523.76 五、现金及现金等价物净增加额 85,316.52 -414,355.37 加：期初现金及现金等价物余额 1,254,871.47 1,669,226.84 六、期末现金及现金等价物余额 1,340,187.99 1,254,871.47 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 10,000,000.00 15,000,000.00 1,590,784.09 13,177,015.95 39,767,800.04 （一）综合收益总额 14,767,800.04 14,767,800.04 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 53 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,590,784.09 -1,590,784.09 1．提取盈余公积 1,590,784.09 -1,590,784.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 25,056,968.24 3,782,348.05 30,440,514.31 89,279,830.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一 般 未分配利润 优先 永续 其他 54 股 债 股 收益 风 险 准 备 东 权 益 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,309,368.24 428,864.03 1,399,199.03 30,137,431.30 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,309,368.24 428,864.03 1,399,199.03 30,137,431.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,747,600.00 1,762,699.93 15,864,299.33 19,374,599.26 （一）综合收益总额 17,626,999.26 17,626,999.26 （二）所有者投入和减少资本 1,747,600.00 1,747,600.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 1,747,600.00 1,747,600.00 4．其他 （三）利润分配 1,762,699.93 -1,762,699.93 1．提取盈余公积 1,762,699.93 -1,762,699.93 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 55 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 法定代表人：李文昶主管会计工作负责人：廖耀阳会计机构负责人：梁勇法 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 加：会计政策变更 56 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,000,000.00 15,000,000.00 1,590,784.09 14,317,056.83 40,907,840.92 （一）综合收益总额 15,907,840.92 15,907,840.92 （二）所有者投入和减少资 本 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,590,784.09 -1,590,784.09 1．提取盈余公积 1,590,784.09 -1,590,784.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 57 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 25,056,968.24 3,782,348.05 31,580,555.19 90,419,871.48 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,309,368.24 428,864.03 1,399,199.03 30,137,431.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,309,368.24 428,864.03 1,399,199.03 30,137,431.30 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,747,600.00 1,762,699.93 15,864,299.33 19,374,599.26 （一）综合收益总额 17,626,999.26 17,626,999.26 （二）所有者投入和减少资 本 1,747,600.00 1,747,600.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 58 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 1,747,600.00 1,747,600.00 （三）利润分配 1,762,699.93 -1,762,699.93 1．提取盈余公积 1,762,699.93 -1,762,699.93 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 10,056,968.24 2,191,563.96 17,263,498.36 49,512,030.56 59 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币） 一、公司基本情况 （一）公司概况 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司（以下简称“本公司或公司”），由 广东顺德融会通贸易有限公司、广东顺德创赢通贸易有限公司、广东顺德佳赢通 贸易有限公司、李文昶、麦仲德、刘志敏、廖耀阳出资组建，于2004年2月26日 在佛山市顺德区市场监督管理局批准登记注册，取得统一社会信用代码为 91440606759205474R的《营业执照》。 公司法定代表人：李文昶。 注册资本：3000.00万元。 公司住所：佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛工业区科技区四路 1号之二。 经营期限：自2004年02月26日至长期。 经营范围：研发、制造：汽车零配件；汽车用品；塑料五金制品；经营本企 业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技 术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。(依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司包括：广东 顺德任改网电子商务有限公司、任我通（香港）有限公司、任我通（美国）有限 公司三家全资子公司。本期合并财务报表范围详见本附注“六、合并范围的变更”。 （二）公司设立及历史沿革 1、2004年2月，公司设立 2004年2月1日，李文昶、尤桂枝、谭志亮、苏国敏、吴少芳、麦仲德签署了 《佛山市顺德区任我通汽车用品有限公司章程》，约定李文昶出资人民币150万， 占出资比例的30.00%；尤桂枝出资人民币115万，占出资比例的23.00%；谭志亮 出资人民币75万，占出资比例的15.00%；苏国敏出资人民币55万，占出资比例的 11.00%；吴少芳出资人民币55万，占出资比例的11.00%；麦仲德出资人民币50 万，占出资比例的10.00%。 2004年2月20日，广东公诚会计师事务所出具编号为公诚验N字[2004]第026 号《验资报告》，截至2004年2月20日止，公司已收到全体股东缴纳的注册资本合 计人民币500万元，其中货币出资500万元。 60 2004年2月26日，公司完成了公司的设立登记，取得了佛山市顺德区市场监 督管理局核发的《企业法人营业执照》。公司设立时的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 150.00 30.00% 2 尤桂枝 115.00 23.00% 3 谭志亮 75.00 15.00% 4 苏国敏 55.00 11.00% 5 吴少芳 55.00 11.00% 6 麦仲德 50.00 10.00% 合计 500.00 100.00% 2、2005年8月，公司第一次股份转让，变更股东 2005年8月13日，公司召开股东会，同意公司股东谭志亮将其所持公司15.00% 股权中的7.00%，原价35万元，以35万元转让给李文昶；同意公司股东谭志亮将 其所持公司15.00%股权中的2%，原价10万元，以10万元转让给尤桂枝；同意公司 股东谭志亮将其所持公司15.00%股权中的2%，原价10万元，以10万元转让给苏国 敏；同意公司股东谭志亮将其所持公司15.00%股权中的2%，原价10万元，以10 万元转让给吴少芳；同意公司股东谭志亮将其所持公司15.00%股权中的2%，原价 10万元，以10万元转让给麦仲德。同日，谭志亮、李文昶、尤桂枝、苏国敏、吴 少芳、麦仲德共同签订股权转让合同。 2005年8月13日上述股权转让事宜签署了公司章程修正案。 同日，公司完成了本次股权转让的工商变更登记，本次变更完成后，公司的 股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 185.00 37.00% 2 尤桂枝 125.00 25.00% 3 苏国敏 65.00 13.00% 4 吴少芳 65.00 13.00% 5 麦仲德 60.00 12.00% 合计 500.00 100.00% 3、2010年5月，公司第二次股份转让，变更股东 2010年4月19日，公司召开股东会，同意公司股东苏国敏将其所持公司13% 股权中的5.5%，原价27.5万元，以27.5万元转让给李文昶；同意公司股东苏国敏 将其所持公司13%股权中的3.7%，原价18.5万元，以18.5万元转让给尤桂枝；同 意公司股东苏国敏将其所持公司13%股权中的2%，原价10万元，以10万元转让给 廖耀阳；同意公司股东苏国敏将其所持公司13%股权中的1.8%，原价9万元，以9 61 万元转让给麦仲德；同意公司股东吴少芳将其所持公司13%股权，原价65万元， 以65万元转让给廖耀阳。 2010年4月23日全体股东签订佛山市顺德区任我通汽车用品有限公司股权转 让合同。同日，全体股东签署了相应的公司章程。 2010年5月13日，公司完成了本次股权转让的工商变更登记，本次变更完成 后，公司的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 212.50 42.50% 2 尤桂枝 143.50 28.70% 3 廖耀阳 75.00 15.00% 4 麦仲德 69.00 13.80% 合计 500.00 100.00% 4、2012年5月，公司变更名称 2012年5月2日，公司召开股东会，同意公司由原名“佛山市顺德区任我通汽 车用品有限公司”更名为“广东任我通汽车用品有限公司”。同日，全体股东签 署了相应的公司章程修正案。 2012年5月17日，公司完成了本次更名的工商变更登记，本次变更完成后， 公司的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 212.50 42.50% 2 尤桂枝 143.50 28.70% 3 廖耀阳 75.00 15.00% 4 麦仲德 69.00 13.80% 合计 500.00 100.00% 5、2012 年 8 月，公司第一次增资 2012 年 7 月 31 日，经股东会决议，同意公司注册资本增加至人民币 2000 万元，增资后李文昶以货币方式出资人民币 850 万元，尤桂枝以货币方式出资人 民币 574 万元，廖耀阳以货币方式出资人民币 300 万元，麦仲德以货币方式出资 人民币 276 万元。 2012 年 8 月 2 日，佛山市达正会计师事务所出具佛达验字[2012]A12-154 号《验资报告》，截至 2012 年 8 月 1 日，公司已收到有限公司李文昶以货币方式 增资 637.5 万元，尤桂枝以货币方式增资 430.5 万元，廖耀阳以货币方式增资 225 万元，麦仲德以货币方式增资 207 万元。 2012 年 8 月 7 日，公司完成了本次增资的工商变更登记，本次变更完成后， 62 公司的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 850.00 42.50% 2 尤桂枝 574.00 28.70% 3 廖耀阳 300.00 15.00% 4 麦仲德 276.00 13.80% 合计 2000.00 100.00% 6、2014 年 9 月，公司第三次股份转让，变更股东 2014 年 9 月 12 日，公司召开股东会决议，同意公司原股东尤桂枝将其所持 有本公司 28.7%的股权，原价 574 万元，以 574 万元的转让价格转让给尤桂心， 批准了尤桂枝与尤桂心签订的股权转让协议，其他股东放弃对该部分股权的优先 购买权。 2014 年 9 月 24 日，公司完成了本次股权转让的工商变更登记，本次变更完 成后，公司的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 850.00 42.50% 2 尤桂心 574.00 28.70% 3 廖耀阳 300.00 15.00% 4 麦仲德 276.00 13.80% 合计 2000.00 100.00% 7、2014 年 12 月，公司第四次股份转让，变更股东 2014 年 12 月 2 日，公司召开股东会决议，同意原股东尤桂心将其所持有本 公司 28.7%的股权，原价 574 万元，以 574 万元的转让价格转让给刘志敏，批准 了尤桂心与刘志敏签订的股权转让协议，其他股东放弃对该部分股权的优先购买 权。 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 850.00 42.50% 2 刘志敏 574.00 28.70% 3 廖耀阳 300.00 15.00% 4 麦仲德 276.00 13.80% 合计 2000.00 100.00% 2014 年 12 月 15 日，公司完成了本次股权转让的工商变更登记，本次变更 完成后，公司的股权结构如下： 63 8、2015 年 5 月，公司第五次股份转让，变更股东 2015 年 5 月 6 日，公司召开股东会决议，同意李文昶将其持有本公司 42.5% 股权中的 5.48%，共 109.6 万元以 109.6 万元转让给广东顺德创赢通贸易有限公 司，其他原股东均同意上述股权转让并放弃该上述股权的优先购买权。同意刘志 敏将其持有本公司 28.7%股权中的 8.67%，共 173.4 万元以 173.4 万元转让给广 东顺德融会通贸易有限公司，其他原股东均同意上述股权转让并放弃该上述股权 的优先购买权。同意刘志敏将其持有本公司 28.7%股权中的 2%，共 40 万元以 40 万元转让给广东顺德佳赢通贸易有限公司，其他原股东均同意上述股权转让并放 弃该上述股权的优先购买权。同意廖耀阳将其持有本公司 15%股权中的 1.94%， 共 38.8 万元以 38.8 万元转让给广东顺德佳赢通贸易有限公司，其他原股东均同 意上述股权转让并放弃该上述股权的优先购买权。同意麦仲德将其持有本公司 13.8%股权中的 1.52%，共 30.4 万元以 30.4 万元转让给广东顺德创赢通贸易有 限公司，其他原股东均同意上述股权转让并放弃该上述股权的优先购买权。同意 麦仲德将其持有本公司 13.8%股权中的 0.26%，共 5.2 万元以 5.2 万元转让给广 东顺德佳赢通贸易有限公司，其他原股东均同意上述股权转让并放弃该上述股权 的优先购买权。同日，公司全体股东就上述事宜签署新公司章程。 2015 年 5 月 18 日，公司完成了本次股权转让的工商变更登记，本次变更完 成后，公司的股权结构如下： 序号 姓名或名称 出资额（万元） 出资比例 1 李文昶 740.40 37.02% 2 刘志敏 360.60 18.03% 3 廖耀阳 261.20 13.06% 4 麦仲德 240.40 12.02% 5 广东顺德融会通贸易有限公司 173.40 8.67% 6 广东顺德创赢通贸易有限公司 140.00 7.00% 7 广东顺德佳赢通贸易有限公司 84.00 4.20% 合计 2000.00 100.00% 9、2016 年 4 月，公司将有限公司整体变更设立股份有限公司，并办理了工 商变更登记手续 根据公司发起人协议及公司章程，以 2015 年 11 月 30 日为基准日，将有限 公司整体变更设立股份有限公司，各发起人以其所拥有的截至 2015 年 11 月 30 日止，公司经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（报告号：亚会 B 审 字(2016)1666 号）审计的净资产 28,029,275.05 元，折合为 20,000,000.00 股， 每股面值人民币 1 元，剩余净资产 8,029,275.05 元计入资本公积。上述事项业 经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以亚会 B 验字(2016)0623 号验 字报告验证。公司已于 2016 年 4 月 8 日办理工商变更登记，并取得佛山市顺德 区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码：91440606759205474R 的营业执照。 净资产折股后，各股东持股情况如下： 64 序号 姓名或名称 持股股份（万股） 持股比例 1 李文昶 740.40 37.02% 2 刘志敏 360.60 18.03% 3 廖耀阳 261.20 13.06% 4 麦仲德 240.40 12.02% 5 广东顺德融会通贸易有限公司 173.40 8.67% 6 广东顺德创赢通贸易有限公司 140.00 7.00% 7 广东顺德佳赢通贸易有限公司 84.00 4.20% 合计 2000.00 100% 10、2017 年 5 月 2 日，公司根据股东大会决议，审议通过了《关于广东任我 通汽车云智能科技股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案》。 公司向股权登记日部分在册股东、董事、监事非公开发行股票10,000,000.00 股，每股价格为人民币 2.5 元，截至 2017 年 6 月 22 日止，公司已收到李文昶、 刘志敏、廖耀阳、麦仲德、何冠霖、麦杰文、何醒华、廖敬东缴纳的出资款，合 计人民币 25,000,000.00 元，出资方式为货币资金。公司注册资本增加至 3000.00 万元，上述事项业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以亚会 B 验字 (2017)0196 号验字报告验证，公司已于 2017 年 09 月 27 日办理工商变更登记， 并 取 得 佛 山 市 顺 德 区 市 场 监 督 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 ： 91440606759205474R 的营业执照。本次增资后，各股东持股情况如下： 序号 姓名或名称 持股股份（万股） 持股比例 1 李文昶 1,043.00 34.77% 2 刘志敏 540.90 18.03% 3 麦仲德 341.20 11.37% 4 廖耀阳 327.20 10.91% 5 广东顺德融会通贸易有限公司 173.40 5.78% 6 广东顺德创赢通贸易有限公司 140.00 4.67% 7 何醒华 139.90 4.66% 8 麦杰文 110.20 3.67% 9 广东顺德佳赢通贸易有限公司 84.00 2.80% 10 何冠霖 60.00 2.00% 11 廖敬东 40.20 1.34% 合计 3000.00 100% 11、2017 年 11 月 30 日，李文昶通过股转公司交易系统转让 1000 股给李德顺； 2017 年 12 月 1 日，李文昶通过股转公司交易系统转让 1000 股给李德顺。截止 2017 年 12 月 31 日，各股东持股情况如下： 65 序号 姓名或名称 持股股份（万股） 持股比例 1 李文昶 1,042.80 34.76% 2 刘志敏 540.90 18.03% 3 麦仲德 341.20 11.37% 4 廖耀阳 327.20 10.91% 5 广东顺德融会通贸易有限公司 173.40 5.78% 6 广东顺德创赢通贸易有限公司 140.00 4.67% 7 何醒华 139.90 4.66% 8 麦杰文 110.20 3.67% 9 广东顺德佳赢通贸易有限公司 84.00 2.80% 10 何冠霖 60.00 2.00% 11 廖敬东 40.20 1.34% 12 李德顺 0.20 0.01% 合计 3000.00 100% 二、合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 公司类型 注册资本 持股比例（%） 表决权比例 广东顺德任改 网电子商务有 限公司 子公司 100 万人民币 100% 100% 任我通（香港） 有限公司 子公司 10 万美元 100% 100% 任我通（美国） 有限公司 子公司 10 万美元 100% 100% 注：其中任我通（香港）有限公司和任我通（美国）有限公司未实际经营。 三、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一 般规定》的披露规定编制财务报表。 66 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月无影响持续经营能力的情况存在。 四、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告 期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关 费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减 权益。 67 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终 控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 68 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一 控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益 变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损 益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 69 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 70 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债 时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资 产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负 债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何 种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 71 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 72 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现 值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性 金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在 该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有 期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 73 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 74 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 75 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额超过 100 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 账龄分析法组合 账龄分析法 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2.00 2.00 1－2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2－3 年（含 3 年） 8.00 8.00 3－4 年（含 4 年） 30.00 30.00 4－5 年（含 5 年） 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 76 单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不 同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备 不能反映实际情况。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (十二) 存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、半成品、库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 77 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款 即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需 得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为 本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重 大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 78 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日 根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 79 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以 合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。 80 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确 认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包 括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物 （含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中 将来用于出租的建筑物）。 81 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性 房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用 权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 模治具 年限平均法 5 5.00 19.00 融资租赁设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 82 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的 公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大 的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作 为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但 不调整原已计提的折旧额。 (十八) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 83 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用 继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 84 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产，不予摊销。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 85 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程 序 披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依 据以及对其使用寿命进行复核的程序。 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (二十) 长期资产减值 86 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测 试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定 资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买 日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分 摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组 合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产 组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组 组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减 值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收 回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以 上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 （1）长期使用资产，其发生的符合条件的费用，在合理的期限平均摊销； 87 （2）对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部记 录当期损益。 (二十二) 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工薪酬。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医 疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期 职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公 允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处 理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 (二十三) 预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； 88 （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计 量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性 相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范 围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种 可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十四)收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； 89 （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 根据以上原则,本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体 判断标准： 公司产品销售包括出口销售业务收入和境内销售业务收入 内销：将货物交付到客户指定地点，经客户签收或对账后确认销售收入。 出口：直接出口，货物经报关办理出口清关手续后或者与客户对账后开具出 口专用发票时确认销售收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算 确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工 进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 90 （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本 计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十五)政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的 政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为： 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非 货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额计量。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年 限分期计入营业外收入； 91 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十六)递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确 认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的 净额列报。 (二十七)租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 92 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与 租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的 与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租 金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确 认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值 之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的 初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待 售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置 计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二十九) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国 家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 93 （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 控制、共同控制的其他企业。 (三十)其他重要会计政策和会计估计 本报告期公司其他重要会计政策和会计估计未发生变更。 (三十一)重要会计政策和会计估计的变更 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》， 修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日 存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表 格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企 业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下 94 会计政策变 更的内容和 原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营 业外收入的金 额 上期列报在 营业外支出 的金额 .资产处置损 益列报调整 资产处置收 益 10,117.77 30,007.57 30,007.57 2、会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 五、税项 1、主要税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、“免、抵、退” 城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴纳流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴纳流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00% 2、税收优惠及批文 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]7 号《关于进一步推进出口货物 实行免抵退办法的通知》和国家税务总局国税发[2002]11 号《关于印发<生 产企业出口货物免抵退管理操作规范>（试行）的通知》等文件精神，本公司 自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。 本公司汽车行李架，汽车前 护杠，汽车踏板等产品出口执行 17%的退税率。 （2）所得税 2015 年 10 月 10 日本公司获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东 省国家税务局和广东省地方税务局颁发的编号为 GR201544000473 的高新技 95 术企业证书，有效期为三年。 根据 2007 年 3 月 16 日通过并于 2008 年 1 月 1 日起实施的《中华人民共 和国企业所得税法》第 28 条第 2 款“国家需要重点扶持的高新技术企业，减 按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司 2017 年度企业所得税税率为 15%。 六、财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 种 类 期末数 期初数 现金 15,016.76 6,239.16 银行存款 1,353,865.20 1,248,632.31 其他货币资金 150,000.00 4,110,000.00 合 计 1,518,881.96 5,364,871.47 （1）报告期内，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 （2）其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票保证金 3,960,000.00 用于担保的定期存款或通知存款 150,000.00 150,000.00 合 计 150,000.00 4,110,000.00 （二）应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,090.00 商业承兑汇票 合 计 8,090.00 说明： （1）本报告期无质押的应收票据情况； （2）本报告期期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况； （3）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据： 96 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金 额 银行承兑汇票 2,410,000.00 商业承兑汇票 合 计 2,410,000.00 （4）本报告期应收票据中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 单位欠款 。 （三）应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提的应收账款 125,076,618.04 100.00% 2,853,099.19 2.28% 122,223,518.85 其中账龄组合 125,076,618.04 100.00% 2,853,099.19 2.28% 122,223,518.85 信用风险特征小计 125,076,618.04 100.00% 2,853,099.19 2.28% 122,223,518.85 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 125,076,618.04 100.00% 2,853,099.19 2.28% 122,223,518.85 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额比 例 坏账准备 坏账准备比 例 账面价值 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提的应收账款 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 其中账龄组合 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 信用风险特征小计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 97 备的应收账款 合 计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 种 类 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 116,193,554.20 92.90% 2,323,871.09 2% 1 至 2 年（含 2 年） 8,337,667.02 6.67% 416,883.35 5% 2 至 3 年（含 3 年） 295,133.14 0.24% 23,610.65 8% 3 至 4 年（含 4 年） 181,988.68 0.15% 54,596.60 30% 4 至 5 年（含 5 年） 68,275.00 0.05% 34,137.50 50% 5 年以上 合 计 125,076,618.04 100.00% 2,853,099.19 2.28% 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 81,964,618.61 99.08% 1,639,292.37 2% 1 至 2 年（含 2 年） 512,594.80 0.62% 25,629.74 5% 2 至 3 年（含 3 年） 181,988.68 0.22% 14,559.09 8% 3 至 4 年（含 4 年） 68,275.00 0.08% 20,482.51 30% 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% （2）本期转回或收回情况 本期计提坏账准备金额 1,153,135.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 已计提 坏账准备 占应收账 款总额的 比例 香港恒通电子有限公司 （HENGTONG） 客户 43,937,030.64 878,740.61 35.13% 超级驾驶美国有限 SUPER DRIVE USA GROUP 客户 42,487,946.14 849,758.92 33.97% 扬 宁 贸 易公 司 LEADING 客户 10,143,737.43 202,874.75 8.11% 98 POWER CO LTD 阿 卡 达 汽 配 有 限 公 司 AKCENTA－CZ－A－S 客户 5,148,988.81 102,979.78 4.12% APS 利德贸易公司 AUTO PARTS SPECIALIST 客户 3,580,976.83 179,048.84 2.86% 合 计 105,298,679.85 2,213,402.90 84.19% （四）预付账款 （1）预付账款账龄分析 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例 1 年以内（含 1 年） 32,508,925.41 88.97% 31,630,589.62 99.54% 1 至 2 年（含 2 年） 3,978,761.06 10.89% 126,508.27 0.40% 2 至 3 年（含 3 年） 38,279.90 0.10% 20,050.00 0.06% 3 年以上 15,050.00 0.04% 合 计 36,541,016.37 100.00% 31,777,147.89 100.00% （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 占总额 的比例 账龄 性质或内 容 广东骏通汽车用品有限公司 非关联方 15,000,000.00 41.05% 1 年内 预付租金 广东顺德毅丰新材料有限公司 供应商 6,152,312.46 16.84% 1 年内 采购款 佛山市顺德区耀澳贸易有限公 司 供应商 5,325,537.86 14.57% 1 年内 采购款 佛山市兑安贸易有限公司 供应商 1,000,000.10 2.74% 1 年内 采购款 东阳市甘特电气有限公司 供应商 773,610.00 2.12% 1 年内 采购款 合 计 28,251,460.42 77.31% （五）其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 账面余额 占总额比 例 坏账准备 坏账准备比 例 账面价值 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 99 按信用风险特征组合 计提的其他应收款 1,856,549.04 100.00% 37,130.98 2.00% 1,819,418.06 其中账龄组合 1,856,549.04 100.00% 37,130.98 2.00% 1,819,418.06 信用风险特征组合小 计 1,856,549.04 100.00% 37,130.98 2.00% 1,819,418.06 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 1,856,549.04 100.00% 37,130.98 2.00% 1,819,418.06 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 账面价值 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提的其他应收款 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 其中账龄组合 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 信用风险特征组合小 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 种 类 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 1,856,549.04 100% 37,130.98 2.00% 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 1,856,549.04 100% 37,130.98 2.00% 续： 种 类 期初数 100 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 1,264,749.08 88.18% 25,050.66 2.00% 1 至 2 年（含 2 年） 139,605.58 9.73% 6,980.28 5.00% 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 29,953.73 2.09% 8,986.12 30.00% 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,094.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,980.28 元。 单位名称 与本公 司关系 期末余额 账龄 占总额 的 比例 性质或内容 出口退税 759,764.23 1 年以 内 40.92% 出口退税款 广东顺德毅丰新 材料有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以 内 26.93% 往来款 个人社保费 公司员工 403,307.95 1 年以 内 21.72% 社保费 合 计 1,663,072.18 89.57% （3）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 账龄 占总额 的 比例 性质或内容 出口退税 759,764.23 1 年以 内 40.92% 出口退税款 广东顺德毅丰新 材料有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以 内 26.93% 往来款 个人社保费 公司员工 403,307.95 1 年以 内 21.72% 社保费 合 计 1,663,072.18 89.57% （六）存货 101 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 3,474,632.55 3,474,632.55 20,717,622.16 20,717,622.16 库存商品 26,617,113.74 26,617,113.74 52,054,020.89 52,054,020.89 生产成本 1,859,950.39 1,859,950.39 5,351,018.95 5,351,018.95 低值易耗品 2,519,804.25 2,519,804.25 5,449,464.98 5,449,464.98 合 计 34,471,500.93 34,471,500.93 83,572,126.98 83,572,126.98 （2）本年度未计提存货跌价准备 (七) 固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备及 其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 19,680,096.18 1,632,245.43 1,832,104.00 7,831,827.33 30,976,272.94 （2）本期增加 金额 16,092,395.79 155,830.55 58,547.01 1,286,804.50 17,593,577.85 —购置 514,482.9 155,830.55 58,547.01 1,286,804.50 2,015,664.96 —融资租入 —其他转入 15,577,912.89 15,577,912.89 （3）本期减少 金额 105,800.00 105,800.00 —处置或报废 105,800.00 105,800.00 —融资租出 —其他转出 （4）期末余额 35,772,491.97 1,788,075.98 1,784,851.01 9,118,631.83 48,464,050.79 2．累计折旧 （1）年初余额 5,856,193.77 1,039,871.70 864,393.55 5,058,137.55 12,818,596.57 （2）本期增加 金额 2,988,003.49 227,238.59 321,308.59 1,184,702.41 4,721,253.08 —计提 2,988,003.49 227,238.59 321,308.59 1,184,702.41 4,721,253.08 （3）本期减少 金额 100,510.00 100,510.00 102 —处置或报废 100,510.00 100,510.00 （4）期末余额 8,844,197.26 1,267,110.29 1,085,192.14 6,242,839.96 17,439,339.65 3．减值准备 （1）年初余 额 （2）本期增 加金额 —计提 （3）本期减 少金额 — 处 置 或 报 废 （4）期末余 额 4．账面价值 （1）期末账 面价值 26,928,294.71 520,965.69 699,658.87 2,875,791.87 31,024,711.14 （2）年初账 面价值 13,823,902.41 592,373.73 967,710.45 2,773,689.78 18,157,676.37 说明：1、本期计提折旧额人民币 4,721,253.08 元。 2、本期由在建工程转固定资产为 15,577,912.89 元。 （2）报告期间固定资产担保情况和融资租赁情况 2017 年 10 月 09 日，出租方佛山市海晟金融租赁股份有限公司（简称：海 晟公司）与承租方广东任我通汽车云智能科技股份有限公司签订合同编号为 HS201702126R01《融资租赁合同（售后回租）》和编号为 HS201702126M01 的《租 赁物转让协议》，租赁物件：详见租赁物清单。租赁物整体转让价款为人民币 15，000,000.00 元，每月一期，分 24 期，每期租金金额均为 712,875.00 元， 租金总额为 17,109,000.00 元，担保以签订的担保书为准。 2015 年 6 月 25 日， 贷款人梅塞德斯-奔驰汽车金融有限公司与借款人广 东任我通汽车用品有限公司和保证人李文昶签订编号：MB-A283821000 的汽车贷 款合同，购买 Mercedes-Benz E200 L Sedan 一辆，总价值 368,940.00 元，贷款 金额 258,258.00 元，每月一期，分 36 期，每期还款金额 7,739.06 元；同时贷 款人梅塞德斯-奔驰汽车金融有限公司（抵押权人）与借款人广东任我通汽车用 品有限公司（抵押人）签订了编号：MB-A283821000 的汽车抵押合同，抵押金额 103 258,258.00 元。 2017 年 10 月 25 日，抵押人广东任我通汽车云智能科技股份有限公司抵押 权人佛山市海晟金融租赁股份有限公司在佛山市顺德区市场安全监管局对该项 下一批机器设备进行了动产抵押登记，登记编号 0757 顺德 0920171025001，被 担保债权数额 1,800.00 万元，债务人履行债务的期限 2017 年 10 月 25 日至 2019 年 12 月 25 日，被担保债权种类为融资租赁租金，担保范围为本合同项下抵押 人应承担的本金及利息。 （八）无形资产 项 目 软件 专利权 非专利技术 其他 合计 1．账面原值 （1）年初余 额 422,297.26 422,297.26 （2）本期增加金 额 428,188.49 428,188.49 —购置 428,188.49 428,188.49 （3）本期减少金 额 —处置 （4）期末余 额 850,485.75 850,485.75 2．累计摊销 （1）年初余额 126,901.99 126,901.99 （2）本期增加金 额 45,798.13 45,798.13 —计提 45,798.13 45,798.13 （3）本期减少金 额 —处置 （4）期末余 额 172,700.12 172,700.12 3．减值准备 （1）年初余 额 （2）本期增加金 额 —计提 104 （3）本期减少金 额 —处置 （4）期末余 额 4．账面价值 （1）期末账面价 值 677,785.63 677,785.63 （2）年初账面价 值 295,395.27 295,395.27 说明：本期无形资产摊销 45,798.13 元。 （九）长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 旗舰店装修 1,501,456.09 852,735.00 574,853.07 1,779,338.02 （十）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 433,697.17 261,147.13 2、可抵扣差异项目明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备 2,890,230.17 1,740,980.77 （十一）短期借款 项 目 期末数 期初数 保证 3,500,000.00 保证+抵押 41,716,355.40 64,672,431.00 保证+抵押+质押 33,321,617.04 35,862,682.19 合 计 78,537,972.44 100,535,113.19 (十二) 应付票据 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 9,900,000.00 105 合 计： 9,900,000.00 （十三） 应付账款 （1）应付账款明细 项 目 期末数 期初数 货款 28,498,860.32 26,168,898.69 合 计： 28,498,860.32 26,168,898.69 （2）期末账龄超过 1 年的重要应付账款： 债权人名称 金额 性质或 内容 未偿还或结转 的原因 佛山市威廉包装有限公司 1,982,740.64 材料款 未到结算期 佛山市顺德区龙弘五金模具有限公司 1,598,200.00 模具款 未到结算期 佛山市顺德区华隆宝利材料科技有限 公司 954,843.00 材料款 未到结算期 佛山市顺德区亿特诗印刷包装有限公 司 823,688.23 材料款 未到结算期 佛山市顺德区颂晖五金有限公司 765,734.66 模具款 未到结算期 合 计 6,125,206.53 （十四）预收账款 （1）预收账款明细 项 目 期末数 期初数 货款 11,439,235.34 20,829,095.39 （2）期末账龄超过一年的重要预收款项 客 户 金额 性质或内容 未结转的原因 广东顺德迅通贸易有限公司 4,212,601.75 货款 尚未发货结算 深圳市一达通企业服务有限公司 516,779.97 货款 尚未发货结算 北京运通兴捷汽车销售服务有限公司 473,580.00 货款 尚未发货结算 银川锐菡泰山商贸有限公司 250,000.00 货款 尚未发货结算 艾普利奥有限公司 EMPORIO ASE 139,276.76 货款 尚未发货结算 106 合 计 5,719,171.84 （3）本报告期预收关联方款项的情况：无 （十五）应付职工薪酬 （1）、应付职工薪酬列示： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、短期薪酬 5,614,504.84 28,674,196.67 27,142,890.04 7,145,811.47 二、离职后福利-设定提 存计划 1,763,639.80 1,763,639.80 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合 计 5,614,504.84 30,437,836.47 28,906,529.84 7,145,811.47 （2）短期薪酬列示： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴 和补贴 5,614,504.84 27,167,562.27 25,636,255.64 7,145,811.47 （2）职工福利费 517,668.55 517,668.55 （3）社会保险费 930,213.85 930,213.85 其中：医疗保险费 791,405.46 791,405.46 工伤保险费 81,591.83 81,591.83 生育保险费 57,216.56 57,216.56 （4）住房公积金 58,752.00 58,752.00 合 计 5,614,504.84 28,674,196.67 27,142,890.04 7,145,811.47 （3）设定提存计划列示： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、基本养老保险 费 1,729,309.91 1,729,309.91 二、失业保险费 34,329.89 34,329.89 三、企业年金缴纳 合 计 1,763,639.80 1,763,639.80 说明：应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 107 （十六）应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 企业所得税 1,238,331.07 2,226,267.09 其他 58,954.61 187,432.68 合 计 1,297,285.68 2,413,699.77 说明：“其他”项包含：城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、 堤围费、个人所得税、印花税。 （十七）应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 410,341.61 （十八）其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款情况 项 目 期末数 期初数 往来款 1,330,679.88 410,000.00 其他 422,220.50 165,610.00 合 计 1,752,900.38 575,610.00 （十九）长期应付款 项目 期末数 期初数 融资租赁款 13,191,981.62 6,745,653.76 说明： 2017 年 10 月 09 日，本公司与佛山市海晟金融租赁股份有限公司签订融资 租赁合同，编号为 HS201702126R01 号，合同期限 23 个月，由佛山市顺德区 丰达投资有限公司、佛山市顺德区永通电子有限公司、李文昶，廖耀阳，麦 仲德，刘志敏提供连带责任担保。 （二十）递延收益 项目 期末数 期初数 融资租赁售后回租形成递延收益 695,780.61 108 （二十一）股本 项 目 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 金额 股权比 例 金额 股权比例 李文昶 7,404,000.00 37.02% 3,026,000.00 10,428,000.00 34.76% 麦仲德 2,404,000.00 12.02% 1,008,000.00 3,412,000.00 11.37% 廖耀阳 2,612,000.00 13.06% 660,000.00 3,272,000.00 10.91% 刘志敏 3,606,000.00 18.03% 1,803,000.00 5,409,000.00 18.03% 广东顺德融 会通贸易有 限公司 1,734,000.00 8.67% 1,734,000.00 5.78% 广东顺德创 赢通贸易有 限公司 1,400,000.00 7.00% 1,400,000.00 4.67% 广东顺德佳 赢通贸易有 限公司 840,000.00 4.20% 840,000.00 2.80% 何冠霖 600,000.00 600,000.00 2.00% 麦杰文 1,102,000.00 1,102,000.00 3.67% 何醒华 1,399,000.00 1,399,000.00 4.66% 廖敬东 402,000.00 402,000.00 1.34% 李德顺 2,000.00 0.01% 合 计 20,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 30,000,000.00 100.00% （二十二）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 股东捐赠 2,027,693.19 2,027,693.19 股本溢价 股份公司变更 8,029,275.05 15,000,000.00 23,029,275.05 合 计 10,056,968.24 15,000,000.00 25,056,968.24 （二十三）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,191,563.96 1,590,784.09 3,782,348.05 （二十四） 未分配利润 项 目 期末数 期初数 上年年末余额 17,263,498.36 1,399,199.03 加：年初数调整 109 本期年初余额 17,263,498.36 1,399,199.03 加：本期归属于母公司的净利润 14,767,800.04 17,626,999.26 减：提取法定盈余公积 1,590,784.09 1,762,699.93 应付普通股股利 净资产折股 加：其他转入 加：盈余公积弥补亏损 本期年末余额 30,440,514.31 17,263,498.36 （二十五） 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 221,740,911.09 152,405,077.61 217,702,971.14 149,544,147.79 其他业务 651,979.40 651,979.40 426,537.97 328,727.75 合 计 222,392,890.49 153,057,057.01 218,129,509.11 149,872,875.54 主营业务收入按地区分类 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 出口 159,089,832.65 110,856,644.19 135,165,014.73 94,169,873.71 内销 62,651,078.44 41,548,433.42 82,537,956.41 55,374,274.08 合 计 221,740,911.09 152,405,077.61 217,702,971.14 149,544,147.79 （二十六） 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 1,196,072.10 711,050.51 教育费附加 512,602.33 304,735.95 地方教育费附加 341,734.89 195,738.13 印花税 70,961.19 45,046.25 合 计 2,121,370.51 1,256,570.84 （二十七） 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 5,792,667.49 4,496,594.28 运费 4,003,552.28 3,211,545.02 展览宣传费 7,684,156.29 8,043,134.16 折旧 321,308.59 302,285.56 差旅费 3,540,864.84 3,306,565.16 110 保险费 384,747.71 946,141.32 其他 265,281.30 722,828.44 合 计 21,992,578.50 21,029,093.94 （二十八） 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 3,000,520.42 6,613,559.37 办公费 1,805,441.24 1,988,912.59 折旧及摊销 271,514.37 965,729.89 差旅费 424,184.01 1,135,156.86 业务招待 196,471.54 606,653.20 研发费 9,330,486.59 10,841,200.73 其他 4,593,725.41 4,600,644.30 合 计 19,622,343.58 26,751,856.94 （二十九） 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 手续费 100,661.28 114,745.73 利息支出 5,941,256.44 7,898,869.36 减：利息收入 34,675.91 30,156.63 汇兑损益 3,870,670.66 -1,586,523.76 合 计 9,877,912.47 6,396,934.70 （三十） 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,149,249.40 -5,723,478.41 (三十一)资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 10,117.77 30,007.57 合计 10,117.77 30,007.57 （三十二） 营业外收入 （1）营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,449,043.13 1,532,969.24 111 其他 6,120.00 107,879.01 合 计 1,455,163.13 1,640,848.25 （2）计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 佛山市顺德区新三板挂牌补助 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 佛山市经济科技发展专项补助 200,000.00 200,000.00 与收益相关 佛山市出口信用保险补助 149,600.00 120,669.24 与收益相关 佛山市高新技术企业补助 100,000.00 与收益相关 佛山市顺德区财税区批量代付 专户补助资金 82,370.00 59,300.00 与收益相关 广东省高新技术培育入库奖补 资金 44,500.00 与收益相关 专利资助奖金 2,000.00 6,500.00 与收益相关 佛山市高新技术产品补助资金 2,000.00 与收益相关 岗位稳定补贴 15,073.13 与收益相关 合计 1,449,043.13 1,532,969.24 （三十三）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 罚款及滞纳金支出 43,012.20 9,124.60 合 计 43,012.20 9,124.60 注：支付 2015 年所得税滞纳金 40,389.24 元。 （三十四）所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,399,397.72 1,721,865.76 递延所得税调整 -172,550.04 858,521.76 合 计 1,226,847.68 2,580,387.52 （三十五） 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 34,677.69 30,156.63 往来款 178,271,569.20 97,628,089.28 财政补贴 1,455,163.13 1,532,969.24 其他 260,291.27 271,455.59 112 合 计 180,021,701.29 99,462,670.74 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 8,805,786.24 17,347,502.47 付现管理费用 5,032,257.23 10,639,846.15 往来款 168,538,991.30 975,017.44 其他 86,742.60 359,086.06 合 计 182,463,777.37 29,321,452.12 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到融资租赁款 15,000,000.00 10,005,964.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁费 4,741,220.99 7,498,249.13 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,767,800.04 17,626,999.26 加：资产减值准备 1,149,249.40 -5,723,478.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 4,721,253.08 3,103,561.92 无形资产摊销 45,798.13 36,781.08 长期待摊费用摊销 574,853.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -10,117.77 -30,007.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 113 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,941,256.44 7,898,869.36 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -172,550.04 858,521.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 49,100,626.05 -5,611,534.13 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -82,372,699.26 57,764,374.57 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -654,438.48 -7,541,315.55 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -6,908,969.34 68,382,772.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,368,881.96 1,254,871.47 减：现金的期初余额 1,254,871.47 1,669,226.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 114,010.49 -414,355.37 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 其中：库存现金 15,016.76 6,239.16 可随时用于支付的银行存款 1,353,865.20 1,248,632.31 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,368,881.96 1,254,871.47 七、关联方及关联交易 114 （一）关联方关系 1、本公司实际控制人情况 实际控制人姓名 实际控制人对本公司的 持股比例 实际控制人对本公司的表决权 比例 李文昶 39.43% 39.43% 说明：李文昶直接持有本公司 34.76%的股份，通过持有“广东顺德创盈通贸易 有限公司”间接持有本公司 4.67%的股份。 2、本公司的子公司情况 本公司本期新增子公司： 子公司名称 注册地 注册资本 实缴出资 设立日期 持股 比例 取得 方式 广东顺德任改 网电子商务有 限公司 广东省顺 德区 100 万人民 币 0.00 2017 年 6 月 15 日 100% 投资 新设 任我通（香港） 有限公司 中国香港 10 万美元 0.00 2017 年 5 月 25 日 100% 投资 新设 任我通（美国） 有限公司 美国 10 万美元 0.00 2017 年 5 月 9 日 100% 投资 新设 3、合并范围变更： 公司名称 公司类型 注册资本 持股比例（%） 备注 广东顺德任改 网电子商务有 限公司 子公司 100 万人民币 100% 新设立纳入合 并范围 任我通（香港） 有限公司 子公司 10 万美元 100% 新设立纳入合 并范围 任我通（美国） 有限公司 子公司 10 万美元 100% 新设立纳入合 并范围 4、本公司的合营企业和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业。 115 5、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 刘志敏 公司股东 持股 18.03% 廖耀阳 公司股东 持股10.91% 麦仲德 公司股东 持股 11.37% 何丽妹 李文昶之配偶 吴少芳 廖耀阳之配偶 沈敏珊 麦仲德之配偶 李少全 李文昶之父 李瑞美 李文昶之妹 林祐海 李瑞美之配偶 李瑞霞 李文昶之妹 梁勇强 李瑞霞之配偶 广东顺德创赢通贸易有限公司 李文昶全资持股 广东顺德佳赢通贸易有限公司 廖耀阳全资持股 广东顺德融会通贸易有限公司 高管关联 广东顺德迅通贸易有限公司 出资人关联 2017.5.04 股权已转让 佛山市顺德区永通电子有限公司 高管关联 佛山市顺德区恒泽贸易有限公司 出资人亲属关联 广东顺德毅丰新材料有限公司 高管关联 2016.5.31 股权已转让 佛山市顺德区欧美莱贸易有限公司 出资人关联 佛山市顺德区恒煦企业管理有限公司 出资人关联 佛山市顺德区丰达投资有限公司 出资人关联 佛山市顺德区杏坛镇雁园伟昌塑料厂 高管关联 佛山市顺德区杏坛镇伟昌塑料经营部 高管关联 （二）关联方交易 1、购销商品、提供劳务和接受劳务的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交易内 容 关联交易 定价方式 本期发生额 上期发生额 广东顺德迅通贸易 有限公司 销售 销售商品 市场价 说明 1 10,590,436.19 广东顺德迅通贸易 有限公司 采购 采购原材料 市场价 说明 1 910,170.94 116 说明 1：本公司股东所持“广东顺德迅通贸易有限公司”股权已于 2017 年 5 月 4 日全部转让，不再作为关联方披露。 2、关联租赁 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 本期发生额 上期 发生额 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 厂房、办公 楼、宿舍等 6,598,452.00 3,556,674.84 说明：1、2016 年 5 月 30 日，公司与关联方“佛山市顺德区丰达投资有限公司” 签订“厂房、办公楼、仓库租赁合同”、“员工村综合楼及商品、区内空 地租赁合同”。 厂房、办公楼、仓库租赁合同：“佛山市顺德区丰达投资有限公司将位于 佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛工业区科技区四路 1 号建 筑面积 41120 平方米，租金 12 元/平方米租给本公司使用，租赁期间 2016 年 6 月 1 日至 2026 年 5 月 31 日止，为期 10 年。 员工村综合楼及商品、区内空地租赁合同：“佛山市顺德区丰达投资有限 公司将位于佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会杏坛工业区科技区 四路 1 号的员工村综合楼及商铺、区内空地租给本公司作为食堂、宿舍、 仓库、停车场等。员工村综合楼及商铺租金为 8 元/平方米，每两年在上 一年的基础上递增 10%。空地免费使用。租赁期限为 2016 年 6 月 1 日至 2026 年 5 月 31 日”。 3、关联担保 担保方 被担保 方 担保金额 借款期限 担保期限 李文昶、 尤桂枝、 廖耀阳、麦仲德 本公司 5100 万元 2012.01 .01 至 2017.12 .31 2012 年 01 月 01 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 5100 万元 2012.01 .01 至 2017.12 .31 2012 年 01 月 01 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区永通电 子有限公司 本公司 5100 万元 2012.01 .01 至 2017.12 2012 年 01 月 01 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 117 .31 李文昶、尤桂枝、廖耀 阳、麦仲德 本公司 4000 万元 2012.02 .17 至 2017.2. 17 本合同生效之日起至该 单笔借款的债务履行期 限届满之日后两年止 李文昶、何丽妹 本公司 5100 万元 2013.01 .28 至 2017.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制（抵押 1） 李文昶、何丽妹 本公司 5100 万元 2013.01 .28 至 2017.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制（抵押 2） 林祐海、李瑞美、 梁勇强、李瑞霞 本公司 5100 万元 2013.01 .28 至 2017.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制 林祐海、李瑞美 本公司 5100 万元 2013.01 .28 至 2017.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制 廖耀阳、吴少芳 本公司 5100 万元 2013.01 .28 至 2017.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 13237.2 万 元 2013.6. 26 至 2018.12 .25 2013 年 6 月 26 日至最 后一笔到期的主合同项 下最后一笔债务诉讼或 仲裁时效届满 广东顺德创赢通贸易 有限公司 本公司 4000 万元 2015.1. 1 至 2020.12 .31 2015 年 1 月 1 日至最后 一笔到期的主合同项下 债权债务届满后二年 广东顺德融会通贸易 有限公司 本公司 4000 万元 2015.1. 1 至 2020.12 .31 2015 年 1 月 1 日至最后 一笔到期的主合同项下 债权债务届满后二年 广东顺德佳赢通贸易 有限公司 本公司 4000 万元 2015.1. 1 至 2020.12 .31 2015 年 1 月 1 日至最后 一笔到期的主合同项下 债权债务届满后二年 廖耀阳 本公司 4100 万元 2015.1. 1 至 2020.12 不受债权确定期间届满 日的限制 118 .31 廖耀阳、吴少芳 本公司 4100 万元 2015.1. 1 至 2020.12 .31 不受债权确定期间届满 日的限制 佛山市顺德区永通电 子实业有限公司 本公司 5100 万元 2015.03 .28 至 2020.12 .31 2015 年 03 月 28 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 5100 万元 2015.03 .28 至 2020.12 .31 2015 年 03 月 28 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 李文昶、麦仲德、 刘志敏、廖耀阳 本公司 5100 万元 2015.03 .28 至 2020.12 .31 2015 年 03 月 28 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 麦仲德、李文昶、 刘志敏、廖耀阳 本公司 13500 万元 2015.6. 10 至 2016.12 .9 2015 年 6 月 10 日起至 最后一笔到期的主合同 项下债权债务届满后二 年 佛山市顺德区永通电 子有限公司、 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 5800 万元 2015.6. 10 至 2016.12 .9 2015 年 6 月 10 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 13500 万元 2015.6. 10 至 2020.6. 9 2015 年 6 月 10 日至最 后一笔到期的主合同项 下最后一笔债务诉讼或 仲裁时效届满 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 14500 万元 2016.5. 16 至 2021.5. 15 2016 年 5 月 16 日至最 后一笔到期的主合同项 下最后一笔债务诉讼或 仲裁时效届满 佛山市顺德区丰达投 资有限公司 本公司 14500 万元 2016.5.1 6 至 2021.5.1 5 2016 年 5 月 16 日至最后 一笔到期的主合同项下 最后一笔债务诉讼或仲 裁时效届满 佛山市顺德区丰达投 资有限公司、 佛山市顺德区永通电 子有限公司 本公司 6300 万元 2016.5. 16 至 2017.11 .15 2016 年 5 月 16 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 李文昶、刘志敏 廖耀阳、麦仲德 本公司 14500 万元 2016.5. 16 至 2017.11 2016 年 5 月 16 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 119 .15 李文昶、刘志敏 廖耀阳、麦仲德 本公司 7200 万元 2017.5. 16 至 2022.5. 15 2017 年 5 月 16 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区丰达投 资有限公司、 佛山市顺德区永通电 子有限公司 本公司 3200 万元 2017.05 .16 至 2019.05 .15 2017 年 5 月 16 日至最 后一笔到期的主合同项 下债权债务届满后二年 佛山市顺德区丰达投 资有限公司、李文昶、 廖耀阳、刘志敏、麦仲 德、佛山市顺德区永通 电子有限公司 本公司 1500 万元 2017.10 .10 至 2021.10 .10 2017 年 10 月 10 日至主 合同项下债权债务届满 后二年 （三）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 广东顺德迅通贸易有限公司 说明 1 1,400,570.66 其他应付款 佛山市顺德区恒煦贸易有限公司 410,000.00 应付票据 顺德毅丰新材料有限公司 说明 2 1,000,000.00 预付账款 顺德毅丰新材料有限公司 说明 2 12,660,693.14 预付账款 顺德区丰达投资有限公司 719,598.11 964,448.18 说明 1：本公司股东所持“广东顺德迅通贸易有限公司”股权已于 2017 年 5 月 4 日全部转让，不再作为关联方披露；说明 2：“顺德毅丰新材料有限公司”股权 已于 2016 年 5 月 31 日对外转让，不再作为关联方披露。 八、或有事项 （一）截止资产负债表日，本公司对外担保事项如下： 担保方 被担保方 担保金额 借款期限 担保期限 担保是 否已经 履行完 毕 李文昶、何丽妹、 廖耀阳、吴少芳、 麦仲德、沈敏珊、 朱湛光、尤桂枝、 佛山市顺德区永通 电子有限公司、佛 佛山市顺 德区丰达 投资有限 公司 3300 万元 2010.6. 23 至 2018.6. 21 2010 年 6 月 23 日起至最后一 笔到期的主合 同项下债权债 务届满后二年 否 120 山市顺德区任我通 汽车用品有限公司 广东任我通汽车用 品有限公司、陈杞 荣、陈俏华、伍照 荣 佛山市顺 德区杏坛 镇宝润塑 料编织制 品厂 75 万元 2015.10 .27 至 2017.4. 26 2015 年 10 月 27 日至最后一笔 到期的主合同 项下债权债务 届满后二年 否 广东任我通汽车用 品有限公司 佛山市顺 德区永通 电子有限 公司 2100 万元 2015.3. 30 至 2016.9. 29 2015 年 3 月 30 日至最后一笔 到期的主合同 项下债权债务 届满后二年 否 广东任我通汽车用 品有限公司 佛山市顺 德区永通 电子有限 公司 2870 万元 2016.3. 21 至 2017.9. 20 2016 年 3 月 21 日至最后一笔 到期的主合同 项下债权债务 届满后二年 否 （二）截止资产负债表日，除上述事项外本公司未发生影响财务报表阅读的 重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至审计报告日止，公司不存在资产负债表日后事项。 十一、债务重组事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露而未披露的重大债务重组事项。 十二、非货币性交易 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露而未披露的重大非货币性交易 事项。 十三、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露而未披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要注释： （一）应收账款 121 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提的应收账款 126,021,549.04 100.00% 2,853,034.09 2.26% 123,168,514.95 其中账龄组合 125,073,363.04 99.25% 2,853,034.09 2.26% 122,220,328.95 其中合并范围内组 合 948,186.00 0.75% 948,186.00 信用风险特征小计 126,021,549.04 100.00% 2,853,034.09 2.26% 123,168,514.95 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 126,021,549.04 100.00% 2,853,034.09 2.26% 123,168,514.95 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额比 例 坏账准备 坏账准备比 例 账面价值 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提的应收账款 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 其中账龄组合 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 信用风险特征小计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 2.05% 81,027,513.38 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 种 类 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 116,190,299.20 92.90% 2,323,805.99 2% 1 至 2 年（含 2 年） 8,337,667.02 6.67% 416,883.35 5% 2 至 3 年（含 3 年） 295,133.14 0.24% 23,610.65 8% 122 3 至 4 年（含 4 年） 181,988.68 0.15% 54,596.60 30% 4 至 5 年（含 5 年） 68,275.00 0.05% 34,137.50 50% 5 年以上 - 100% 合 计 125,073,363.04 100.00% 2,853,034.09 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 81,964,618.61 99.08% 1,639,292.37 2% 1 至 2 年（含 2 年） 512,594.80 0.62% 25,629.74 5% 2 至 3 年（含 3 年） 181,988.68 0.22% 14,559.09 8% 3 至 4 年（含 4 年） 68,275.00 0.08% 20,482.51 30% 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 82,727,477.09 100.00% 1,699,963.71 （2）本期转回或收回情况 本期计提坏账准备金额 1,153,070.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 已计提 坏账准备 占应收账 款总额的 比例 香港恒通电子有限公司 （HENGTONG） 客户 43,937,030.64 878,740.61 34.86% 超级驾驶美国有限 SUPER DRIVE USA GROUP 客户 42,487,946.14 849,758.92 33.71% 扬 宁 贸 易公 司 LEADING POWER CO LTD 客户 10,143,737.43 202,874.75 8.05% 阿 卡 达 汽 配 有 限 公 司 AKCENTA－CZ－A－S 客户 5,148,988.81 102,979.78 4.09% APS 利德贸易公司 AUTO PARTS SPECIALIST 客户 3,580,976.83 179,048.84 2.84% 合 计 105,298,679.85 2,213,402.90 83.56% （二）其他应收款 123 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 账面余额 占总额比 例 坏账准备 坏账准备比 例 账面价值 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提的其他应收款 17,083,484.12 100.00% 35,569.68 0.21% 17,047,914.44 其中账龄组合 1,778,484.12 10.41% 35,569.68 2.00% 1,742,914.44 其中合并范围内组合 15,305,000.00 89.59% 15,305,000.00 信用风险特征组合小 计 17,083,484.12 100.00% 35,569.68 0.21% 17,047,914.44 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 17,083,484.12 100.00% 35,569.68 0.21% 17,047,914.44 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 账面价值 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提的其他应收款 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 其中账龄组合 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 信用风险特征组合小 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 2.86% 1,393,291.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 种 类 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 1,778,484.12 100.00% 35,569.68 2.00% 1 至 2 年（含 2 年） 124 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 1,778,484.12 100.00% 35,569.68 续： 种 类 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1 年以内（含 1 年） 1,264,749.08 88.08% 25,050.66 2.00% 1 至 2 年（含 2 年） 139,605.58 9.82% 6,980.28 5.00% 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 29,953.73 2.10% 8,986.12 30.00% 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 1,434,308.39 100.00% 41,017.06 （2）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 账龄 占总额 的 比例 性质或内容 出口退税 759,764.23 1 年以 内 4.45% 出口退税款 广东顺德毅丰新 材料有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以 内 2.93% 往来款 个人社保费 公司员工 403,307.95 1 年以 内 2.36% 社保费 合 计 1,663,072.18 9.74% （三） 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 221,826,259.20 152,587,122.60 217,702,971.14 149,544,147.79 其他业务 651,979.40 651,979.40 426,537.97 328,727.75 合 计 222,478,238.60 153,239,102.00 218,129,509.11 149,872,875.54 主营业务收入按地区分类 125 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 出口 159,089,832.65 110,856,644.19 135,165,014.73 94,169,873.71 内销 62,736,426.55 41,730,478.41 82,537,956.41 55,374,274.08 合 计 221,826,259.20 152,587,122.60 217,702,971.14 149,544,147.79 十五、补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 10,117.77 30,007.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,449,043.13 1,532,969.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 项之外的其他营业外收入和支出 6,120.00 98,754.41 非经常性损益总额 1,465,280.90 1,661,731.22 减：非经常性损益的所得税影响数 219,792.14 249,259.68 非经常性损益净额 1,245,488.76 1,412,471.54 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益（元） 基本每股 收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 21.28% 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司股东的 净利润 19.49% 0.54 0.54 126 127 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东任我通汽车云智能科技股份有限公司董事会秘书办公室