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浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 1 自立新材 NEEQ:870674 浙江自立新材料股份有限公司 ZHEJIANG ZILI ADVANCED MATERIALS CO.,LTD 年度报告 2016 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 6 月 12 日由公司协办的第十五届 全国耐火材料青年学术报告会在江苏省扬 州市顺利召开。 2、2016 年 9 月 20 日由公司协办的第七届国 际耐火材料学术会议在陕西省西安市顺利 召开。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 3 目录 释义 ............................................................................................................... 4 第一节 声明与提示 ....................................................................................... 5 第二节 公司概况 .......................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................ 19 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................... 22 第七节 融资及分配情况 .............................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况........................................... 25 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................................ 31 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、自立新材 指 浙江自立新材料股份有限公司 自立有限、有限公司 指 浙江自立氧化铝材料科技有限公司 绍兴自励 指 绍兴自励微粉材料科技有限公司 宜兴自立 指 宜兴自立微粉材料科技有限公司 自立美国 指 ZILI USA LLC 自立股份 指 浙江自立股份有限公司 江苏永和 指 江苏永和耐火材料有限公司 宜兴东坡 指 宜兴市东坡耐火材料有限公司 宜兴东都 指 宜兴市东都陶瓷结合材料有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江自立新材料股份有限公司章程》 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 耐火材料 指 化学与物理性质允许其在高温环境下使用的非金属（并不排除 含有一定比例的金属）材料与产品（ISO836,107）。 烧结板状刚玉 指 烧结板状刚玉是一种以高纯度α-氧化铝材料为原料不添加任 何助烧剂，经过大约 1900℃高温快速烧结，并完全致密的烧结 刚玉，板状刚玉具有明显的、发育良好的α-氧化铝板状晶体结 构，晶体发育长度可达 200um，并在晶内存在封闭气孔。 球磨机 指 物料被破碎之后，再进行粉碎的关键设备。 双峰（活性）氧化铝微粉 指 以低钠氧化铝为原料，采用了不同研磨工艺制备而成的氧化铝 微粉。 分散性氧化铝微粉 指 通过两种不同研磨工艺氧化铝技术，制备出了一种双峰活性氧 化铝微粉，以该种特制粉体为载体采用特殊工艺产出具有良好 分散性的氧化铝微粉。 OEM 指 公司利用自身掌握的核心关键技术负责开发及设计并且控管整 个销售渠道，具体的生产加工任务由代工企业负责。 不定形耐材 指 由骨料，细粉、结合剂与添加剂组成的混合物，以交货状态直 接使用，或加入一种或多种不影响其耐火度的合适液体后使用 的耐火材料。 绿色耐材 指 基于品种质量优良化、资源能源节约化、生产过程环保化、使 用过程无害化理念生产出来的耐火产品。 功能耐材 指 通过精密工艺生产的能用于特殊部位的、能满足某些特殊功能 的耐火材料。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人王超美、主管会计工作负责人成琰及会计机构负责人王文杰保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、豁免披露事项及理由（如有） 由于客户及供应商名称涉及公司商业机密，已申请在 2016 年年报中对非关联方客户及供应商进行 匿名披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场竞争加剧风险 虽然公司目前产销量处于国内同行业前列，但是该行业 集中度低，一些新建的工厂已经投产或现有的工厂扩充产 能，未来市场竞争会更加激烈。下游客户面临着需求减缓， 扩展业务意愿降低的趋势。近年来，随着行业内优势企业品 牌及资源整合意识的增强，行业内呈现出资源向优势企业集 中的趋势，在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争 程度。面对上述情况，公司不断地有效整合在资金、技术、 人才、品牌等方面的优势，不断强化自身核心竞争能力，提 高市场占有率。如果公司不能采取有效措施应对激烈的市场 竞争，有可能会对业务拓展和市场地位造成不利影响。 二、关联交易风险 2014 年、2015 年和 2016 年，控股股东自立股份为公司 第一大客户，公司对自立股份及其控制的其他企业的销售占 比分别为 58.03%、58.85%和 57.94%。公司产品销售对关联 方存在重大依赖。2014 年、2015 年和 2016 年公司销售总额 分别为 18,428.43 万元、24,415.07 万元和 33,120.68 万元，非 关联方销售金额分别为 7,735.06 万元、10,020.57 万元和 13,930.16 万元，呈现逐年上升趋势，公司具备独立面向市场 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 6 的能力，公司持续经营未对关联方存在重大依赖。 鉴于公司向自立股份及其控制的其他企业的销售金额 仍然较大，若自立股份及其控制的其他企业未来因市场环境 发生变化导致销售出现下滑，将对公司未来销售收入和盈利 状况构成影响。 三、技术人员流失或技术泄密的风险 公司关键技术人员掌握着公司的核心技术，其研发能力 是公司长期保持技术优势的保障，因此对本公司的发展起着 重要作用。公司自成立以来一直高度重视技术开发和技术资 料保密工作，建立了一套核心技术开发的保密制度，并与关 键技术人员签署保密协议，对可能产生的泄密问题严加防 范。同时，也形成了良好的人才引入制度和比较完善的约束 与激励机制，创建和谐的企业文化。但是随着行业的发展， 业内人才需求增大，人才竞争日益激烈，如果发生研发和技 术队伍人才流失或技术泄密现象，将对公司持续发展带来不 利影响。 四、控股股东及实际控制人不当控制 风险 公司控股股东自立股份持有公司 8,820.00 万股股份，占 公司股份总数的75.45%，自然人马列鹰持有自立股份37.78% 的股份，为自立股份的第一大股东并且担任自立股份的董事 长，其子马铮持有自立股份 10.32%股份，二人合计持有自立 股份 48.10%股份；而其他股东的持股比例均不高于 20.00%。 同时，2016 年 7 月 20 日，马列鹰与葛历峰、马铮、王超美、 董寿生、王强签订《一致行动协议》，在《一致行动协议》 中确认：在自立股份相关事项的决策时，其与马列鹰之意见 保持一致，具有事实上的一致行动关系。依据以上信息可以 判定，马列鹰能够对自立股份的股东大会、董事会决策产生 实质性影响，进而实际支配自立新材的公司行为，决定自立 新材的经营方针、财务政策及管理层人事任免。虽然公司已 建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结 构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规 范，能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方合法利 益。但是，若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权 或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投 资等进行不当控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合 法利益产生不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江自立新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZILI ADVANCED METERIALS CO.,LTD 证券简称 自立新材 证券代码 870674 法定代表人 王超美 注册地址 杭州湾上虞经济技术开发区 办公地址 浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬三东路 6 号 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄元喜、缪玉萍 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵义 电话 0575-82112629 传真 0575-82216914 电子邮箱 sales@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬三东路 6 号，312369 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 从事烧结刚玉、氧化铝微粉等优质、高效、节能氧化铝材料的 研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 116,890,000 做市商数量 - 控股股东 浙江自立股份有限公司 实际控制人 马列鹰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330604087394232P 是 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 8 税务登记证号码 91330604087394232P 是 组织机构代码 91330604087394232P 是 注：股份公司于 2016 年 7 月 29 日正式成立，取得了三证合一的股份公司营业执照。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 331,206,784.21 244,150,661.89 35.66% 毛利率% 23.61% 19.54% - 归属于挂牌公司股东的净利润 27,357,934.01 15,050,619.42 81.77% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 27,498,736.35 15,410,274.31 78.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 19.46 21.26 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.56 21.77 - 基本每股收益 0.24 0.25 -4.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 324,769,706.53 207,777,845.88 56.31% 负债总计 163,811,056.93 89,306,826.69 83.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 151,806,490.87 116,909,317.72 29.85% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.19 9.24% 资产负债率%（母公司） 51.22 44.68 - 资产负债率%（合并） 50.44 42.98 - 流动比率 1.40 1.38 - 利息保障倍数 14.68 17.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -71,566,799.69 -23,893,893.98 - 应收账款周转率 5.12 6.76 - 存货周转率 4.27 4.38 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 56.31 156.10 - 营业收入增长率% 35.66 32.49 - 净利润增长率% 91.81 126.46 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 116,890,000 98,300,000 18.91% 计入权益的优先股数量 - - - 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 10 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 235,425.93 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 -324,194.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,551.18 非经常性损益合计 -71,217.13 所得税影响数 66,664.28 少数股东权益影响额（税后） 2,920.93 非经常性损益净额 -140,802.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 不适用 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事烧结刚玉、氧化铝微粉等优质、高效、节能氧化铝材料的研发、生产和销售，公司通过 向下游客户销售烧结刚玉和氧化铝微粉等产品获取收入。通过良好的客户服务、过硬的产品质量，公司已 积累了大量优质客户。这些耐火材料制品下游企业，具有规模大、信誉好等特点，与公司建立了长期且稳 定的合作关系，保证了收入的稳定增长。基于公司持续健康的长期发展目标，公司正不断通过产品创新、 工艺改进及设备改造升级等方式来丰富产品结构、提升产品品质、控制生产成本，以进一步提高公司的利 润率，强化公司在同行业中竞争优势。 国内市场，公司销售以直销模式为主，通过公司自身销售渠道向终端用户直接销售产品。在产品销售 过程中，公司销售部会根据各市场片区销售主管反馈的信息，与相关客户签订购销合同，明确标的、技术 标准、质量要求、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、结算、回款，各市场片区销 售人员和技术中心相关技术人员，为客户提供完善的售前、售中和售后服务。 国外市场，公司美国子公司负责直接开发北美及南美终端客户，为未来销售国际化奠定基础。其它区 域大部分客户是经过中间贸易商的方式销售给终端客户。目前，公司产品已在美国、日本、澳大利亚、印 度、土耳其等国销售。海外市场销售额在不断提升。 报告期内，公司对关联企业的销售占比仍然较高，公司对全年的关联方销售定价依据和定价方式等内 容，通过董事会、股东大会审议决议，与关联方签订销售框架协议。当关联方提出购买意向时，公司按照 股东大会决议通过的定价依据和定价方式确定销售价格，经关联方同意，达成交易。当公司销售的物资定 价依据和定价方式不公允时，公司召开董事会、临时股东大会重新对此作出决议。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的营业收入为331,206,784.21元，同比上升35.66%；净利润为28,948,391.27元，同比 上升91.81%。公司的业务、主要产品与服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。由于公司下游客户 主要是耐火材料行业，其主要为钢铁行业服务，受到钢铁行业的传导压力大，行业竞争形势严峻。公司管 理层面对不利的局面，以市场销售与服务为龙头，提供产品综合竞争能力，以优化内部流程为抓手，完善 工艺管理提升产品稳定性，以控制经营风险为前提，强化优质客户的粘性，客户结构得到了进一步优化。 通过这些措施，报告期内公司经营取得了较好的发展，公司治理结构更趋于完善。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 12 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 331,206,784.21 35.66% 100% 244,150,661.89 32.49% 100% 营业成本 253,008,513.99 28.80% 76.39% 196,433,840.96 22.52% 80.46% 毛利率 23.61% 20.83% - 19.54% 50.31% - 管理费用 27,564,509.81 50.44% 8.32% 18,322,966.66 110.82% 7.50% 销售费用 8,317,163.38 11.05% 2.51% 7,489,378.58 68.24% 3.07% 财务费用 786,832.18 5.80% 0.24% 743,687.30 956.42% 0.30% 营业利润 36,621,381.24 89.66% 11.06% 19,309,408.43 112.20% 7.91% 营业外收入 235,425.93 596.11% 0.07% 33,820.00 1027.33% 0.01% 营业外支出 213,215.23 -41.10% 0.06% 362,020.28 94.93% 0.15% 净利润 28,948,391.27 91.81% 8.74% 15,091,855.82 126.46% 6.18% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入 331,206,784.21 元，较去年同期 244,150,661.89 元增幅为 35.66%，增长原因主要 是公司板状刚玉市场得到积极有效的开拓以及子公司宜兴自立微粉材料科技有限公司并表。2016 年宜兴 自立微粉材料科技有限公司实现营业收入 2,791.00 万元。 2、管理费用 2016 年发生额 27,564,509.81 元，较去年同期增长 9,241,543.15 元，增幅 50.44%，主要 原因是公司为不断开发出适应市场需求的产品，并逐步加速建立市场品牌优势，加大产品的研发支出；其 次是本期新三板挂牌过程中发生较大的中介费用。 3、营业外收入 2016 年 235,425.93 元，较去年同期增长 201,605.93 元，增幅 596.11%，主要原因是收 到自主创新奖励。 4、营业利润 2016 年较 2015 年上升，主要原因是，随着公司市场的进一步拓展，规模化效益逐渐体 现，产能利用率上升，本期实现营业收入 33,120.68 万元，较 2015 年增长 35.66%；宜兴自立微粉材料科 技有限公司是 2016 年新增的盈利点，2016 年宜兴自立实现营业利润 689.50 万元；且 2016 年总体原材料 价格下降 15.00%左右，同时强化内部管理，深耕细作，内部挖潜降本，毛利率明显提升，2016 年毛利率 达到 23.61%，较上期增长 20.83%。 5、营业外支出 2016 年较 2015 年减少 41.40%，主要是因为地方性水利建设基金费率的下调及年末减 免了 2 个月，地方水利建设基金本期减少了 5.45 万元；2016 年产品质量扣款减少了 9.43 万元。 6、净利润 2016 年较 2015 年增长 91.81%，主要是因为：1、随着收入规模的增加，营业利润 2016 年 较 2015 年上升 89.66%；2、本期营业外收入 235,425.93 元，较去年同期增长 201,605.93 元；3、营业外支 出 2016 年较 2015 年减少 41.40%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 325,100,254.73 248,459,060.82 237,709,520.49 191,071,688.33 其他业务收入 6,106,529.48 4,549,453.17 6,441,141.40 5,362,152.63 合计 331,206,784.21 253,008,513.99 244,150,661.89 196,433,840.96 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收 入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 主营 业务收入 刚玉 260,871,209.50 78.77 215,072,582.40 88.09 微粉 58,006,546.56 17.51 17,244,908.21 7.06 其他 6,222,498.67 1.88 5,392,029.88 2.21 其他业务收入 6,106,529.48 1.84 6,441,141.40 2.64 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 13 营业收入合计 331,206,784.21 100.00 244,150,661.89 100.00 收入构成变动的原因： 公司一直专注于烧结刚玉与氧化铝微粉的研发、生产与销售，2016 年度烧结刚玉实现收入 260,871,209.50 元，占营业收入比例为 78.77%，较上期比较占比下降，主要是因为 2016 年公司为进一步 促进微粉原料的发展，与宜兴东都陶瓷结合剂有限公司于 2015 年底合作设立子公司宜兴自立微粉材料科 技有限公司，在 2016 年实现并表，微粉收入大幅提升，烧结刚玉占比相对下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -71,566,799.69 -23,893,893.98 投资活动产生的现金流量净额 -18,869,109.08 -3,968,553.14 筹资活动产生的现金流量净额 101,281,114.75 25,715,420.70 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额负增长，主要因素是应收账款较 2015 年末增加 3,900.00 万左右，应 收票据增加 5,900.00 万左右，主要是因为公司销售处于快速增长阶段，虽然公司下游客户都是优质客户， 但是受整体经济环境影响，下游客户出现不同程度资金紧张，货款周期加长，造成应收账款明显增大，加 之结算方式的变化，不少客户均用票据结算，导致现金流明显减少。 2、投资活动产生的现金净额负增长，主要是微粉生产基地房产投入增加，以及当年新购置设施设备 和技改提升等支出增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额增长明显，主要是当年通过银行新增融资额近 10,000.00 万元，以保 障公司快速发展下正常运转的需求。 （4）主要客户情况 单位： 元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江自立股份有限公司 189,990,818.70 57.36% 是 2 客户 2 11,236,899.57 3.39% 否 3 客户 3 10,863,944.40 3.28% 否 4 客户 4 8,726,153.85 2.64% 否 5 客户 5 7,562,820.51 2.28% 否 合计 228,380,637.03 68.95% - 2016 年公司及其子公司向纳入自立股份合并报表范围销售的主体包括：浙江自立股份有限公司、浙江 上虞东瑞高级陶瓷有限公司、上海同创陶瓷有限公司、浙江自立高温科技有限公司。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 101,719,281.50 40.21% 否 2 浙江自立股份有限公司 42,527,859.01 16.81% 是 3 供应商 3 11,696,253.85 4.62% 否 4 供应商 4 10,323,026.62 4.08% 否 5 供应商 5 9,947,009.19 3.93% 否 合计 176,213,430.17 69.65% - 2016 年公司及其子公司向纳入自立股份合并报表范围采购的主体包括：浙江自立股份有限公司、浙江 上虞东瑞高级陶瓷有限公司、上海同创陶瓷有限公司、浙江自立高温科技有限公司、江苏永和耐火材料有限 公司。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 14 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 16,098,696.44 11,512,950.69 研发投入占营业收入的比例 4.86% 4.72% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况： 报告期内，公司研发投入金额 16,098,696.44 元，占营业收入 4.86%，研发支出占比上期增加 4,585,745.75 元，研发投入稳定增长，公司重视研发工作，为公司未来可持续发展打下了坚实基础。 截至报告期末，公司共获得专利 12 项，其中实用新型专利 7 项，发明专利 5 项。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产 的比重 货币资金 21,467,794.86 203.34% 6.61% 7,077,179.02 28.94% 3.41% 3.2% 应收账款 80,578,445.26 94.79% 24.81% 41,366,679.19 52.60% 19.91% 4.9% 存货 59,174,862.71 -0.45% 18.22% 59,440,880.48 96.87% 28.61% -10.39% 长期股 权投资 - - - - - - - 固定资产 59,314,000.89 11.32% 18.26% 53,281,424.37 272.02% 25.64% -7.38% 在建工程 863,355.65 - 0.27% - - - 0.27% 短期借款 118,000,000.00 340.30% 36.33% 26,800,000.00 - 12.90% 23.43% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 324,769,706.53 56.31% 100.00% 207,777,845.88 156.10% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末货币资金金额为 21,467,794.86 元，较上期末 7,077,179.02 元，增长 203.34%，主要是当年 平均新增流动资金贷款 4,000.00 万左右，平均新增票据融资 500.00 万左右，流动现金量适度宽裕。 2、本期末应收账款金额为 80,578,445.26 元，较上期末 41,366,679.19 元，增长 94.79%，主要是公司 本期销售规模扩大以及下游客户受整体经济环境影响，货款周期加长所致。 3、本期新增在建工程主要为锆制品项目的投入。 4、本期末短期借款金额为 118,000,000.00 元，较上期末 26,800,000.00 元，增加 340.30%，主要原因 是本期通过银行新增融资额近 10,000.00 元，以保障公司快速发展下正常运转需求所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境分析 由于全球经济复苏缓慢，经济发达国家经济回暖的基础不牢固，新兴经济体和发展中国家因内生动 力不足等原因，整体上来说全球经济还是处于低谷徘徊之中。国内由高速增长转向中高速增长的新常态， 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 15 尽管经济发展趋稳向好的基本面没有变，但是经济运行中存在的产能过剩和需求结构升级的矛盾，经济 增长内生动力不足等问题。随着国家对钢铁、有色金属、建筑材料等行业去产能政策的实施，一些环保、 能源消耗不达标的企业逐渐被整合。根据中国耐火材料行业协会发布的相关数据，2016年主要下游行业 粗钢、水泥、平板玻璃和有色金属产量均小幅增长，分别为增长1.2%、2.5%、5.8%和2.5%，价格均呈上 涨趋势，提高了经济效益，中国钢协会员企业实现利润303.78亿元；水泥行业实现利润517.5亿元，同比 增长56%；平板玻璃行业实现利润57.9亿元，同比增长28.3%。随着上游行业客户的整合，一些优势耐火 材料行业客户也逐步进行了整合，使整个产业链条进入了良性竞争的阶段。 2、公司所处行业发展分析 公司下游的客户主要是耐火材料行业，耐火材料作为工业材料的基础材料，具有不可替代的作用， 多年来中国耐火材料产量与消费量位居全球第一，有力支撑了国内高温工业发展和技术进步。我国经济 进入新常态后，一切经济行为都要围绕着可持续发展的理念展开，从以前的高污染高消耗转向低污染低 消耗。耐火材料行业下游客户对耐火材料采购模式由原来的按吨计价转变为以最终产品吨计价（例如以 吨钢计价），就推动着耐火材料承包商以采用高质量耐火材料，提供热工设备的寿命来获得更高的利润 为出发点，从自身利益出发必然会选择一些高质量原料来提高产品档次，从而降低消耗，获取效益。近 年来公司从事烧结刚玉行业蓬勃发展也是得益于此。据中国耐材协会统计体系提供的数据显示，2016年， 全国耐火材料产量2391.24万吨，同比降低8.56%，行业发展总体稳定。 3、市场竞争现状 烧结刚玉与电熔白刚玉相比，具有生产过程中节能、环保、可连续化生产等特点，近几年来全国各 地陆续建设了多条生产线，据公司不完全统计，已建成生产线27条，在建3条，年产能39万吨，基本上 处于市场饱和状态。但是由于受到环保的压力，2016年河南地区白刚玉主产区停产整顿，并且在雾霾天 气频发的情况下，停产次数较多，影响到正常供货。虽然烧结刚玉产能处于饱和状态，但是替代电熔白 刚玉的空间有可能。烧结刚玉与电熔白刚玉竞争处于胶着阶段，烧结刚玉行业内部竞争日趋激烈，由于 各工厂所处地域不同，受到环保压力不同，随着环保管制越来越完善，部分工厂成本上升趋势已经明确。 （四）竞争优势分析 （1）技术优势 公司坚持以技术为先导，通过不断加大研发投入，积累了较强的技术实力，形成了一定的技术优势： A、综合技术优势 公司 2013 年 12 月 25 日正式成立，经过两年多发展时间，截至目前，已取得发明专利 7 项、实用 新型专利 7 项，综合技术研发能力突出。 B、开发技术优势 公司新产品开发能力较强，联合开发了双峰（活性）氧化铝微粉、微孔（轻量）烧结刚玉、致密烧 结刚玉、分散性氧化铝微粉等高附加值产品，经浙江省技术市场促进会组织召开的鉴定委员会鉴定：双 峰（活性）氧化铝微粉在原料制造和生产工艺技术处于国内领先地位，达到国际先进水平；微孔刚玉在 原位造孔和多种氧化铝源复合增孔工艺技术处于国际领先水平；致密烧结刚玉通过添加高温无机物处理 解决分散均匀性和提高生球体积密度技术处于国际领先水平；分散性氧化铝微粉在制备双峰活性氧化铝 微粉和高速气流混合工艺技术处于国际领先水平。 C、检测原料性能技术优势 公司原料试验室集测试、应用、开发研究于一体，配备了美国热电公司荧光分析仪、美国 FEI 扫描 电镜、美国麦克表面积测试仪、派纳克衍射仪、英国马尔文激光粒度仪、火焰原子吸收光谱等先进仪器， 可以充分检测原料性能，为生产出高品质的产品提供可靠保障。 （2）产品优势 A、产品系列丰富化 公司下设浙江省上虞市和江苏省宜兴市两个制造中心，具有烧结刚玉、烧结尖晶石、烧结煅烧氧化 铝微粉等多条生产线，能为钢铁、陶瓷、石化、电子等行业提供高质量原料，产品系列与品种丰富。 B、产品定位高端化 从成立之初起，公司产品就定位于烧结刚玉和氧化铝微粉高端市场，产品设计、研发定位起点高， 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 16 在关键工艺技术、高端产品研发、生产和应用技术等方面不断取得新突破，产品不但能够满足国内大型 优质耐火材料企业生产的高品质耐火材料需求，还出口海外，公司研发的诸多产品技术在同行业内都具 有较强的竞争优势。 C、产品性能稳定化 耐火材料在炼铁、炼钢的工艺流程中起着非常重要的作用，很大程度上决定了钢铁等高温工业的生 产安全与产品质量，而耐火材料稳定性又取决于原料的稳定性，特别是高档氧化铝类原料对提升耐火材 料的稳定性能起着重要作用。 公司主营烧结刚玉、氧化铝微粉等优质、高效、节能氧化铝材料的研发、生产和销售，在原材料采 购、工艺控制及产品检测方面均实施了科学、严格的管理控制制度。每个产品均有专职技术人员全程跟 踪管理，从原材料入库、复检、产品配方设计、生产过程管理、产品检测、使用等方面都形成了完整的 跟踪记录。由于生产工艺比较复杂，公司着力培养出了一支高素质的员工队伍，能对整个工艺流程及关 键工艺节点进行熟练操作和控制，为实现产品的高度稳定性能提供了有利保障。目前公司产品的稳定性 能与国内同行业的生产企业相比已具有较强的竞争优势。 （3）行业经验和团队优势 公司拥有一支专业齐全、经验丰富的技术团队，能够保证所承接的订单及时、准确、高效地完成， 售后得到了广大客户的高度认可。研发和技术人才是公司的核心竞争力，公司自成立以来通过对外招募 和内部培养等方式，培养了一支高素质、富有创新能力和实践经验丰富的多层次人才队伍。 公司子公司宜兴自立技术顾问陈荣荣先生为耐火材料行业资深专家，原为宝山钢铁股有限公司首席 耐火材料工程师，为宝山钢铁股份有限公司实现冶炼洁净钢用耐火材料国产化做出了重要贡献。经验丰 富的研发技术队伍，是公司在行业内保持技术优势、产品质量优势的重要保障。 （4）服务优势 公司在鞍山、大石桥、宜兴、武汉等重要客户所在地设立了办事处，并配备专职销售人员常年驻点。 销售人员负责及时了解客户的产品需求，根据客户生产情况，及时安排产品配送任务，确保客户稳定生 产。技术人员一方面负责了解客户的产品使用情况，必要时提出技术解决方案；另一方面，通过与客户 沟通，了解客户新的或改进的产品技术性能需求，及时将反馈信息与其他研发和技术人员沟通，提出解 决方案。 公司服务质量得到了广大客户高度认可，众多客户已同公司建立了稳定的合作关系，一些客户基于 双方合作的需要已同公司达成了长期战略合作伙伴关系，这使得公司市场份额不断扩大。 （5）客户资源优势 在国内，公司依靠过硬的产品质量和优质的服务，建立了良好的客户声誉，拥有鞍山市安力耐火材 料有限公司在内的国内众多终端优质客户；在国外，公司拥有自立美国子公司，全力开拓美国市场，积 极开展国际合作，产品远销美国、日本、澳大利亚、印度、土耳其等国家和地区，海外市场销售份额不 断提高。公司建立的这些客户资源优势，为公司的长期发展战略目标的实现奠定了良好的基础。 自立股份是自立新材第一大客户，自立股份作为国内前五大耐火材料生产企业之一，拥有上海宝钢、 武钢、鞍钢、马钢、首钢等优质客户，虽然近年下游钢铁行业较低迷，造成部分中小型生产企业停产或 破产，增大了行业集中度。但是自立股份公司拥有上述优质客户，产品销售影响较小。公司作为自立股 份下属唯一的耐火材料原材料板块，自立股份对公司产品需求在不断增长。 （五）持续经营评价 报告期内公司净资产增长率 29.85%， 营业收入增长率 35.66%，净利润增长率 91.81%，成长性良 好，各项经营指标良好，各项负债均正常履行，未有到期未能偿付的债务。 报告期内公司法人治理运行顺畅，三会均正常召开，公司董事、监事、高管均能正常履职，核心技 术人员稳定。 报告期内，公司各项业务所需的资质证书或政府许可均在有效期内，并在规定的日期得到有效延续， 公司生产经营未因违反法律法规而受到相关部门的行政处罚。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 17 公司以产品及服务铸就的优势，已经在报告期内起到促进销售的作用，通过销售规模的增长，带动 了净利润总额大幅增加，为公司持续发展奠定了经济基础。目前公司不存在不可持续经营的不利因素。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法 权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、市场竞争加剧风险 虽然公司目前产销量处于国内同行业前列，但是该行业集中度低，一些新建的工厂已经投产或现有 的工厂扩充产能，未来市场竞争会更加激烈。下游客户面临着需求减缓，扩展业务意愿降低的趋势。近年 来，随着行业内优势企业品牌及资源整合意识的增强，行业内呈现出资源向优势企业集中的趋势，在一定 程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。面对上述情况，公司不断地有效整合在资金、技术、人才、 品牌等方面的优势，不断强化自身核心竞争能力，提高市场占有率。如果公司不能采取有效措施应对激烈 的市场竞争，有可能会对业务拓展和市场地位造成不利影响。 应对措施：公司目前已是行业内领先的耐火原料生产企业，公司将借助自身的领先优势和母公司自 立股份的市场地位，利用合适的契机，进行行业整合，以提高自身的市场占有率和品牌影响力，使公司在 激烈的竞争中，赢得先机。 二、关联交易风险 2014 年、2015 年和 2016 年，控股股东自立股份为公司第一大客户，公司对自立股份及其控制的其他 企业的销售占比分别为 58.03%、58.85%和 57.94%。公司产品销售对关联方存在重大依赖。2014 年、2015 年和 2016 年公司销售总额分别为 18,428.43 万元、24,415.07 万元和 33,120.68 万元，非关联方销售金额分 别为 7,735.06 万元、10,020.57 万元和 13,930.16 万元，呈现逐年上升趋势，公司具备独立面向市场的能力， 公司持续经营未对关联方存在重大依赖。 鉴于公司向自立股份及其控制的其他企业的销售金额仍然较大，若自立股份及其控制的其他企业未 来因市场环境发生变化导致销售出现下滑，将对公司未来销售收入和盈利状况构成影响。 应对措施：公司将继续坚持外部优质客户的开拓工作，包括依托美国子公司全力开拓美国市场，加 大国内市场优质客户的开拓，随着外部销售的增长，不断降低关联交易占比。公司计划发展非耐火行业材 料，如陶瓷行业和锂电行业，降低耐火材料原材料的销售来降低关联交易占比。 三、技术人员流失或技术泄密的风险 公司关键技术人员掌握着公司的核心技术，其研发能力是公司长期保持技术优势的保障，因此对本 公司的发展起着重要作用。公司自成立以来一直高度重视技术开发和技术资料保密工作，建立了一套核心 技术开发的保密制度，并与关键技术人员签署保密协议，对可能产生的泄密问题严加防范。同时，也形成 了良好的人才引入制度和比较完善的约束与激励机制，创建和谐的企业文化。但是随着行业的发展，业内 人才需求增大，人才竞争日益激烈，如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将对公司持续发 展带来不利影响。 应对措施：公司不断加强企业文化建设，提升企业凝聚力，保障公司员工队伍向心力；通过完善相 应薪酬制度，制定多种激励措施等留住人才。同时，公司准备开展股权激励计划，保证企业经营目标与核 心骨干员工的目标一致，提高核心骨干员工的积极性和团队稳定性。 四、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东自立股份持有公司 8,820.00 万股股份，占公司股份总数的 75.45%，自然人马列鹰持有 自立股份 37.78%的股份，为自立股份的第一大股东并且担任自立股份的董事长，其子马铮持有自立股份 10.32%股份，二人合计持有自立股份 48.10%股份；而其他股东的持股比例均不高于 20.00%。同时，2016 年 7 月 20 日，马列鹰与葛历峰、马铮、王超美、董寿生、王强签订《一致行动协议》，在《一致行动协 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 18 议》中确认：在自立股份相关事项的决策时，其与马列鹰之意见保持一致，具有事实上的一致行动关系。 依据以上信息可以判定，马列鹰能够对自立股份的股东大会、董事会决策产生实质性影响，进而实际支配 自立新材的公司行为，决定自立新材的经营方针、财务政策及管理层人事任免。虽然公司已建立了较为完 善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范， 能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方合法利益。但是，若实际控制人利用其特殊地位，通过行 使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，则可能对公司、 债权人及其他第三方合法利益产生不利的影响。 应对措施：公司控股股东、实际控制人和管理层须加强公司股份制改造时建立的规章制度体系的 学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，严格按相关规则运作， 以提高公司规范化水平。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（四） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否 为挂 牌前 已清 理事 项 宜兴市东坡耐 火材料有限公 司 资金 借款 - 2,000,000.00 - 是 是 总计 - 2,000,000.00 - 占用原因、归还及整改情况： 有限公司期间，公司治理层、管理层的规范治理意识相对薄弱、财务管理基础相对较弱。公司关联方 宜兴市东坡耐火材料有限公司通过借款形式占用了公司资金，且未履行相应程序，已于股份公司成立之前 完成清理。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 40,737,143.29 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 191,905,158.02 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 20 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6．其他 - 91,056,870.94 总计 - 323,699,172.25 注：公司于 2017 年 1 月 23 日挂牌，未进行 2016 年度日常性关联交易的预计。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 宜兴市东都陶瓷结合材料有限公司 购买房屋建筑物、 土地使用权 12,630,400.00 是 浙江自立股份有限公司 购买设备 3,247,036.35 是 宜兴市东坡耐火材料有限公司 资金拆借 2,000,000.00 否 总计 - 17,877,436.35 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2015 年 12 月 12 日，公司子公司宜兴自立与宜兴市东都陶瓷结合材料有限公司签订《工业用地及厂 房转让合同》，约定宜兴东都将其所有的位于江苏省宜兴市丁蜀镇通蜀村的土地使用权及该土地上的所有 建筑物及附属设施转让给宜兴自立，其中土地使用权转让价格为人民币 4,810,000 元，厂房、办公楼及附 属建筑物转让价格为人民币 7,820,400.00 元，上述两项转让价款共计人民币 12,630,400.00 元，宜兴自立已 于 2016 年 1 月支付完毕。上述资产转让均以资产评估价格作价。 公司向浙江自立股份有限公司购买的设备为球磨机等生产设备，交易作价依据为资产评估价格。 上述关联交易为获取公司日常经营的所需的产地和专用设备，具有真实动机，是合理的、必要的，不 会对公司造成负面影响。 公司股改前，关联方宜兴市东坡耐火材料有限公司通过借款形式占用公司子公司资金 200.00 万元， 未向公司支付利息，已清理完成。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 4 月 25 日，自立股份与自立有限签订《MEMBERSHIP UNITS PURCHASE AGREEMENT（股 权转让协议）》，约定自立股份向自立有限出让其全资子公司自立美国的全部股权，出让价格以自立美国 截至 2015 年 12 月 31 日的账面净资产为依据，共计人民币 581,554.08 元。自立有限已于 2016 年 5 月 27 日向自立股份支付了上述款项。 上述交易为公司挂牌前解决同业竞争而进行的交易，本次交易后，自立美国成为公司全资子公司，负 责公司美国市场的开发，此次交易金额较小，且为公司后续国外市场的开拓奠定基础，不会对公司产生负 面影响。 （五）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人承诺避免同业竞争，在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 2、公司实际控制人承诺不利用自身股东权利或者实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担 保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益，在报告期内严格履行上述 承诺，未有违背承诺事项。 3、公司控股股东、实际控制人、主要股东及董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员均对未 来规范并减少可能出现的关联交易出具了承诺函，报告期内，上述机构与人员严格履行承诺，未有违背承 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 21 诺事项。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 116,890,000 116,890,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 - - 88,200,000 88,200,000 75.45 董事、监事、高管 - - 22,150,000 22,150,000 18.95 核心员工 - - - - - 总股本 - - 116,890,000 116,890,000 100.00 普通股股东人数 6 公司于 2016 年 7 月整体变更为股份有限公司，报告期初为有限公司，因此期初股本为 0 股。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 浙江自立股 份有限公司 88,200,000 0 88,200,000 75.45 88,200,000 0 2 许浩 - 6,540,000 6,540,000 5.60 6,540,000 0 3 王超美 3,750,000 2,550,000 6,300,000 5.39 6,300,000 0 4 赵义 3,750,000 2,550,000 6,300,000 5.39 6,300,000 0 5 陈荣荣 - 5,350,000 5,350,000 4.58 5,350,000 0 6 章安娜 2,600,000 1,600,000 4,200,000 3.59 4,200,000 0 合计 98,300,000 18,590,000 116,890,000 100.00 116,890,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 不适用 计入负债的优先股 优先股总股本 三、控股股东、实际控制人情况 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 23 （一）控股股东情况 浙江自立股份有限公司为公司控股股东。 控股股东基本情况如下： 名称 浙江自立股份有限公司 类型 股份有限公司（非上市） 住所 浙江省上虞市百官街道百谢路 338 号 法定代表人 马列鹰 注册资本 18,300.00 万元 成立日期 2002 年 05 月 09 日 营业期限 2002 年 05 月 09 日至长期 经营范围 冶金工业新材料、耐火材料、机械设备、五金制品、工艺品、竹木制品、木塑制 品、塑料制品的制造、加工、销售；耐火材料砌筑施工；耐火材料技术研发设计 及技术咨询服务，经营进出口业务，分支机构经营场所设在：杭州湾上虞经济技 术开发区纬三东路 6 号。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为自然人马列鹰。 马列鹰，男，1956 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1974 年 9 月至 1985 年 7 月，历任上虞冷冻厂团委书记、人民武装部长、纪委书记；1987 年 8 月至 1988 年 3 月，任上虞陶瓷厂党 委书记；1988 年 3 月至 2002 年 4 月，任上虞特种耐火材料厂厂长；2002 年 5 月至 2010 年 9 月，任上虞 市自立工业新材料有限公司董事长、总经理；2008 年 2 月至今，任上海同创陶瓷有限公司董事长；2010 年 9 月至 2014 年 8 月，任浙江自立股份有限公司总经理；2010 年 9 月至今，任上虞自强高分子化工材料 有限公司董事；2010 年 9 月至今，任浙江自立股份有限公司董事长；2014 年 4 月至今，任浙江上虞东瑞 高级陶瓷有限公司董事长、总经理；2014 年 12 月至今，任绍兴上虞自立投资有限公司董事长。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 24 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 不适用 募集资金使用情况： 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 贷款 浦发银行 12,000,000.00 4.785 2016.03.14-2017.03.13 否 贷款 浦发银行 18,000,000.00 4.785 2016.11.24-2017.05.24 否 贷款 中信银行 13,000,000.00 4.6 2016.12.05-2017.06.02 否 贷款 宁波银行 20,000,000.00 4.785 2016.07.27-2017.01.13 否 贷款 招商银行 10,000,000.00 4.785 2016.07.29-2017.01.26 否 商业承兑票据贴现 中信银行 25,000,000.00 4.05 2016.05.24-2017.02.24 否 商业承兑票据贴现 中信银行 20,000,000.00 4.05 2016.06.06-2017.03.06 否 合计 118,000,000.00 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016.01.08 1.198 - - 合计 1.198 - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年度分配预案 0.9 - - 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王超美 董事长 男 60 大专 2016.7.15—2019.7.14 是 赵义 总经理、董事会 秘书 男 46 研究生 2016.7.15—2019.7.14 是 陈荣荣 董事 男 63 研究生 2016.7.15—2019.7.14 否 王强 董事 男 43 大专 2016.7.15—2019.7.14 否 马铮 董事 男 37 研究生 2016.7.15—2019.7.14 否 章锡炎 监事会主席 男 68 大专 2016.7.15—2019.7.14 否 章安娜 监事 女 63 本科 2016.7.15—2019.7.14 否 王滨彬 监事 男 28 大专 2016.7.15—2019.7.14 是 樊华锋 副总经理 男 35 本科 2016.7.15—2019.7.14 是 沈明科 副总经理 男 39 本科 2016.7.15—2019.7.14 是 成琰 财务总监 女 45 本科 2016.7.15—2019.7.14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司董事、监事、高级管理人员中，除董事马铮是实际控制人马列鹰之子外，不存在其他关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 王超美 董事长 3,750,000 2,550,000 6,300,000 5.39 - 赵义 总经理、董事会 秘书 3,750,000 2,550,000 6,300,000 5.39 - 陈荣荣 董事 - 5,350,000 5,350,000 4.58 - 王强 董事 - - - - - 马铮 董事 - - - - - 章锡炎 监事会主席 - - - - - 章安娜 监事 2,600,000 1,600,000 4,200,000 3.59 - 王滨彬 监事 - - - - - 樊华锋 副总经理 - - - - - 沈明科 副总经理 - - - - - 成琰 财务总监 - - - - - 合计 10,100,000 12,050,000 22,150,000 18.95 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 26 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 10 生产人员 193 133 销售人员 6 12 技术人员 4 5 财务人员 1 4 采购人员 3 3 后勤人员 9 10 员工总计 218 177 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 2 4 本科 7 12 专科 18 17 专科以下 191 143 员工总计 218 177 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：公司本期人员变动较大，主要是因为生产人员减少 60 人，公司前期与关联方自立股份 之间存在人员临时调配的情况，为了避免不必要的关联交易，本期进行了人员结构的梳理，将与关联方自 立股份之间的人员进行了明确区分。 2、人才引进、培训、招聘 公司重视人才，与国内知名高校紧密合作，加强人才引进及专业性的培训工作，致力于培养有竞争力 的优秀团队，为公司的可持续发展提供人才保障。 3、薪酬政策 公司根据法律法规相关要求，与员工签订劳动合同，完善相应薪酬制度，制定并完善多种激励措施， 完善绩效考核及奖惩机制。公司依法为员工缴纳社保及公积金。 4、报告期内，公司无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 1 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至报告期末，公司共有 3 名核心技术人员，简历如下： 1、沈明科，男，1979 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，冶化（材料）工程师。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 27 2002 年 9 月至 2010 年 9 月，任上虞市自立工业新材料有限公司技术员；2010 年 9 月至 2013 年 7 月，任浙 江自立股份有限公司技术主管；2013 年 7 月至 2016 年 3 月，任浙江自立股份有限公司研发中心主任；2016 年 3 月至 2016 年 7 月，任自立有限副总经理；2016 年 7 月至 2017 年 4 月，任自立新材副总经理。 2、李媛媛，女，1985 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。2016 年 5 月至 2016 年 7 月，任自立有限技术工程师；2016 年 7 月至今，任自立新材技术工程师。 3、宋雅楠，女，1988 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2014 年 7 月至 2016 年 7 月，任自立有限工程师；2016 年 7 月至今，任自立新材工程师。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 为适应股份公司规范运作及其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，公司依据《公司法》、 《公司章程》的相关规定，建立了较规范的治理结构，制定或完善了公司的内部控制制度，建立健全了公 司的股东大会、董事会、监事会制度，并制定了相应的议事规则，明确了股东大会、董事会、监事会以及 高级管理人员的职责分工，规范公司运作。相关制度及议事规则包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《对外投资管理制度》、《关联交易管 理制度》、《信息披露管理制度》等。 报告期内，上述机构与董事、监事、高级管理人员及其他人员未出现违法违规现象，切实履行应尽的 职责与义务。公司治理完善，符合相关法律法律及规范性文件的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规的要求进行信息披露，依法保障投资者对公司重大信息的知情权。同时， 严格遵守《公司章程》及三会议事规则，依法召开三会，会议程序合法合规，保证股东充分行使参与权、 质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按内部控制制度执行，严格履行相关法律法规及规范性文件的要求，未出 现三会召集、表决等程序违反上述要求的情形。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计和建立较为健全，并已得到有效执行，能够合理的保证内部 控制目标的实现。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 7 月 15 日，第一届董事会第一次会议选 举公司董事长、总经理，聘任公司董事会秘书、 财务总监，审议公司《总经理公司细则》，审议 公司组织机构设置 2016 年 8 月 25 日，第一届董事会第二次会议确 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 29 认公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-5 月关 联交易的议案 监事会 2 2016 年 7 月 15 日，第一届监事会第一次会议选 举监事会主席 2016 年 8 月 25 日，第一届董事会第二次会议确 认公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-5 月关 联交易的议案 股东大会 2 2016 年 7 月 15 日，第一次临时股东大会选举公 司董事、监事，审议章程、三会议事规则，审议 各项管理制度，股票采取协议转让，聘请公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让 的中介机构 2016 年 9 月 12 日，2016 年第二次临时股东大会 确认公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-5 月 关联交易的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度历次股东大会、董事会、监事会的着急、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等相关要求。公司三会成员符合法律法规的 任职要求，按治理制度勤勉尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司共召开了2次股东大会、2次董事会会议、2次监事会会议，三会决议均得到有效执行。 三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，规范运作，未发生损害公司股 东的情形。 公司将在进一步工作中完善治理机制及相关控制制度。 （四）投资者关系管理情况 为加强与投资者间的信息沟通及交流，保护投资者权益，公司建立健全相关制度，于2016年7月15日公 司创立大会暨2016年第一次临时股东大会上通过了《投资者管理管理制度》及《信息披露管理制度》。 由公司董事会秘书负责投资者关系管理工作，基于深入了解公司各方面情况（包括生产、经营、发展 等）的前提下，严格执行相关制度，组织各类投资者关系管理活动，协调处理公司信息披露事宜，及时向 投资者披露公司重大信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 目前公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司从事烧结刚玉、氧化铝微粉等优质、高效、节能氧化铝材料的研发、生产和销售，拥有与上述经 营相适应的研发和管理人员及组织机构，拥有与其经营相适应的技术、场所、设备等。 公司控股股东、实际控制人投资控股或参股其他企业与本公司主营业务不存在同业竞争或显失公平的 关联交易；控股股东、实际控制人、其他持有公司5.00%以上股份的股东、董事、高级管理人员及核心技术 人员均出具了避免同业竞争的承诺。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 30 所以，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制或投资的其他企业。因此，公司业务独立。 （二）资产独立性 公司的注册资本已经会计师事务所验证，股东均已足额缴纳注册资本，股东投入公司的资产足额到位。 公司合法拥有经营性资产的所有权或使用权，其使用的资产独立于股东的资产，与股东的资产权属关 系界定明确。公司拥有的主要财产权属明确，不存在权属纠纷。 公司与控股股东、实际控制人及其关联方之间的资金往来均已结清，公司的资产或资金不存在被实际 控制人及其控制的其他企业占用的情形。 因此，公司资产独立。 （三）人员独立性 公司的总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监等高级管理人员均由公司按照法定程序聘任，且未 在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。 公司拥有独立的经营管理人员和研发、生产、采购、销售人员，公司的人事管理与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业分离。公司已建立人力资源管理制度，与员工签订了劳动合同。 因此，公司人员独立。 （四）财务独立性 公司拥有独立的财务部门，专门处理公司相关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立 作出财务决策，不存在股东违法违规干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和 体系。 因此，公司财务独立。 （五）机构独立性 公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会等组织管理机构机构，聘请了总经理、副总经理、 董事会秘书、财务总监等高级管理人员，并在公司内部相应的设立经营管理职能部门。公司独立行使经营 管理职权，与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。 公司的生产经营和办公场所完全独立于实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、合署办公 的情形。 因此，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行内部管理制度均严格按照国家有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际制定而成。 公司未来将逐步规范及完善内部管理运行，建立更合理及完整的内部管理制度。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的相关规定，从公司实际情况 出发，建立了独立的会计核算体系，制定具体制度，按要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工 作。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，能够独立做出财务决策，在国 家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善财务管理体系。 3、风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险制度，在有效分析各类风险的前提下，采取各类 防范及控制措施，继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层 严 格遵守了相关制度，执行情况良好。截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》， 该 制度于 2017 年 4 月 24 日公司第一届董事会第三次会议审议通过。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 31 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕3388 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 黄元喜、缪玉萍 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕3388 号 浙江自立新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江自立新材料股份有限公司（以下简称自立新材料公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是自立新材料公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 32 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，自立新材料公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了自 立新材料公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄元喜 中国·杭州 中国注册会计师：缪玉萍 二〇一七年四月二十四日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）1 21,467,794.86 7,077,179.02 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（一）2 64,184,705.72 4,795,793.09 应收账款 五、（一）3 80,578,445.26 41,366,679.19 预付款项 五、（一）4 2,882,985.69 7,264,594.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）5 124,313.65 105,453.32 买入返售金融资产 存货 五、（一）6 59,174,862.71 59,440,880.48 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 五、（一）7 75,750.00 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 33 其他流动资产 五、（一）8 201,511.32 3,388,061.47 流动资产合计 228,690,369.21 123,438,640.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 五、（一）9 13,967,310.15 14,652,720.43 固定资产 五、（一）10 59,314,000.89 53,281,424.37 在建工程 五、（一）11 863,355.65 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）12 19,710,729.23 15,224,930.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）13 151,500.00 303,000.00 递延所得税资产 五、（一）14 2,072,441.40 877,130.24 其他非流动资产 非流动资产合计 96,079,337.32 84,339,205.30 资产总计 324,769,706.53 207,777,845.88 流动负债： 短期借款 五、（一）15 118,000,000.00 26,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（一）16 17,650,750.00 13,800,000.00 应付账款 五、（一）17 20,942,593.46 45,465,336.20 预收款项 五、（一）18 3,157,006.73 713,221.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）19 3,089,435.81 1,797,282.28 应交税费 五、（一）20 864,508.56 690,272.35 应付利息 五、（一）21 101,017.50 40,714.28 应付股利 其他应付款 五、（一）22 5,744.87 应付分保账款 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 34 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 163,811,056.93 89,306,826.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 163,811,056.93 89,306,826.69 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）23 116,890,000.00 98,300,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）24 16,366,836.26 1,228,560.00 减：库存股 其他综合收益 五、（一）25 -206,303.03 21,010.57 专项储备 五、（一）26 4,793,444.31 3,145,337.49 盈余公积 五、（一）27 1,271,744.25 2,255,463.69 一般风险准备 未分配利润 五、（一）28 12,690,769.08 11,958,945.97 归属于母公司所有者权益合计 151,806,490.87 116,909,317.72 少数股东权益 9,152,158.73 1,561,701.47 所有者权益合计 160,958,649.60 118,471,019.19 负债和所有者权益总计 324,769,706.53 207,777,845.88 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 35 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 17,687,112.67 4,278,639.49 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 58,474,705.72 4,445,793.09 应收账款 十三（一）1 87,244,130.43 47,175,905.82 预付款项 2,346,129.44 7,145,564.01 应收利息 应收股利 其他应收款 十三（一）2 120,069.50 105,453.32 存货 45,480,155.72 46,355,755.73 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 90,305.24 2,758,577.34 流动资产合计 211,442,608.72 112,265,688.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（一）3 16,542,513.01 16,280,000.00 投资性房地产 13,967,310.15 14,652,720.43 固定资产 47,939,938.81 51,414,234.37 在建工程 863,355.65 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,870,862.22 15,224,930.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,495,871.97 771,500.70 其他非流动资产 非流动资产合计 95,679,851.81 98,343,385.76 资产总计 307,122,460.53 210,609,074.56 流动负债： 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 36 短期借款 118,000,000.00 26,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,650,750.00 13,800,000.00 应付账款 16,330,393.83 38,118,173.81 预收款项 2,728,938.85 624,416.58 应付职工薪酬 1,987,953.78 1,212,858.28 应交税费 520,266.93 512,937.26 应付利息 101,017.50 40,714.28 应付股利 其他应付款 1,463.55 13,000,000.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 157,320,784.44 94,109,100.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 157,320,784.44 94,109,100.21 所有者权益： 股本 116,890,000.00 98,300,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,400,789.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 4,793,444.31 3,145,337.49 盈余公积 1,271,744.25 2,255,463.69 未分配利润 11,445,698.26 12,799,173.17 所有者权益合计 149,801,676.09 116,499,974.35 负债和所有者权益合计 307,122,460.53 210,609,074.56 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 37 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 38 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二）1 331,206,784.21 244,150,661.89 其中：营业收入 五、（二）1 331,206,784.21 244,150,661.89 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 294,616,634.15 224,892,453.22 其中：营业成本 五、（二）1 253,008,513.99 196,433,840.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、（二）2 2,079,932.75 543,512.91 销售费用 五、（二）3 8,317,163.38 7,489,378.58 管理费用 五、（二）4 27,564,509.81 18,322,966.66 财务费用 五、（二）5 786,832.18 743,687.30 资产减值损失 五、（二）6 2,859,682.04 1,359,066.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）7 31,231.18 51,199.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,621,381.24 19,309,408.43 加：营业外收入 五、（二）8 235,425.93 33,820.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、（二）9 213,215.23 362,020.28 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,643,591.94 18,981,208.15 减：所得税费用 五、（二）10 7,695,200.67 3,889,352.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,948,391.27 15,091,855.82 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 27,357,934.01 15,050,619.42 少数股东损益 1,590,457.26 41,236.40 六、其他综合收益的税后净额 -227,313.60 25,588.16 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -227,313.60 25,588.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 39 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 五、（一）25 -227,313.60 25,588.16 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 五、（一）25 -227,313.60 25,588.16 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 28,721,077.67 15,117,443.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 27,130,620.41 15,076,207.58 归属于少数股东的综合收益总额 1,590,457.26 41,236.40 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 （二）稀释每股收益 0.24 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（二）1 299,208,894.75 247,148,192.49 减：营业成本 229,845,334.01 199,262,990.13 营业税金及附加 1,689,064.60 497,309.55 销售费用 7,884,370.23 7,487,922.27 管理费用 24,391,155.62 17,871,122.30 财务费用 850,812.13 748,778.22 资产减值损失 2,904,535.41 1,566,998.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（二）2 31,231.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,674,853.93 19,713,071.91 加：营业外收入 225,689.50 33,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 205,471.21 356,631.49 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,695,072.22 19,389,440.42 减：所得税费用 6,422,436.23 3,906,472.96 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,272,635.99 15,482,967.46 五、其他综合收益的税后净额 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 25,272,635.99 15,482,967.46 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,173,500.76 132,932,637.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 17,137,606.38 31,084,419.69 经营活动现金流入小计 129,311,107.14 164,017,057.03 购买商品、接受劳务支付的现金 109,872,329.72 103,398,738.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 41 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,344,361.44 15,259,401.47 支付的各项税费 24,027,104.35 9,714,222.99 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 45,634,111.32 59,538,588.19 经营活动现金流出小计 200,877,906.83 187,910,951.01 经营活动产生的现金流量净额 -71,566,799.69 -23,893,893.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 31,231.18 51,199.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 投资活动现金流入小计 34,031,231.18 51,199.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,318,786.18 4,019,752.90 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 581,554.08 支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 投资活动现金流出小计 52,900,340.26 4,019,752.90 投资活动产生的现金流量净额 -18,869,109.08 -3,968,553.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 26,700,000.00 6,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,000,000.00 取得借款收到的现金 151,100,000.00 26,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）3 612,670.00 筹资活动现金流入小计 177,800,000.00 34,112,670.00 偿还债务支付的现金 59,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,618,885.25 8,397,249.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 76,518,885.25 8,397,249.30 筹资活动产生的现金流量净额 101,281,114.75 25,715,420.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,646,280.73 534,769.69 五、现金及现金等价物净增加额 12,491,486.71 -1,612,256.73 加：期初现金及现金等价物余额 3,876,308.15 5,488,564.88 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三）4 16,367,794.86 3,876,308.15 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 （六）母公司现金流量表 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 42 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,667,693.45 138,276,604.69 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,118,067.28 44,076,711.13 经营活动现金流入小计 108,785,760.73 182,353,315.82 购买商品、接受劳务支付的现金 100,589,636.76 111,740,248.73 支付给职工以及为职工支付的现金 13,768,628.56 10,194,099.16 支付的各项税费 19,532,147.82 9,295,869.97 支付其他与经营活动有关的现金 57,002,653.57 59,019,478.16 经营活动现金流出小计 190,893,066.71 190,249,696.02 经营活动产生的现金流量净额 -82,107,305.98 -7,896,380.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 31,231.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 投资活动现金流入小计 34,031,231.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,926,736.15 3,716,752.90 投资支付的现金 14,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 581,554.08 支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 投资活动现金流出小计 37,508,290.23 17,716,752.90 投资活动产生的现金流量净额 -3,477,059.05 -17,716,752.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,700,000.00 6,700,000.00 取得借款收到的现金 151,100,000.00 26,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 171,800,000.00 33,500,000.00 偿还债务支付的现金 59,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,679,885.25 8,397,249.30 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 76,579,885.25 8,397,249.30 筹资活动产生的现金流量净额 95,220,114.75 25,102,750.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,873,594.33 509,181.53 五、现金及现金等价物净增加额 11,509,344.05 -1,200.87 加：期初现金及现金等价物余额 1,077,768.62 1,078,969.49 六、期末现金及现金等价物余额 12,587,112.67 1,077,768.62 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 98,300,000.00 1,228,560.00 21,010.57 3,145,337.49 2,255,463.69 11,958,945.97 1,561,701.47 118,471,019.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 98,300,000.00 1,228,560.00 21,010.57 3,145,337.49 2,255,463.69 11,958,945.97 1,561,701.47 118,471,019.19 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 18,590,000.00 15,138,276.26 -227,313.60 1,648,106.82 -983,719.44 731,823.11 7,590,457.26 42,487,630.41 （一）综合收益总额 -227,313.60 27,357,934.01 1,590,457.26 28,721,077.67 （二）所有者投入和减少资本 18,590,000.00 1,528,445.92 6,000,000.00 26,118,445.92 1．股东投入的普通股 18,590,000.00 2,110,000.00 6,000,000.00 26,700,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 -581,554.08 -581,554.08 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 44 （三）利润分配 1,271,744.25 -15,271,744.25 -14,000,000.00 1．提取盈余公积 1,271,744.25 -1,271,744.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14,000,000.00 -14,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 13,609,830.34 -2,255,463.69 -11,354,366.65 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 13,609,830.34 -2,255,463.69 -11,354,366.65 （五）专项储备 1,648,106.82 1,648,106.82 1．本期提取 2,385,740.96 2,385,740.96 2．本期使用 -737,634.14 -737,634.14 （六）其他 四、本年期末余额 116,890,000.00 16,366,836.26 -206,303.03 4,793,444.31 1,271,744.25 12,690,769.08 9,152,158.73 160,958,649.60 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 615,890.00 -4,577.59 1,738,257.81 707,166.94 5,956,623.30 1,520,465.07 30,533,825.53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 615,890.00 -4,577.59 1,738,257.81 707,166.94 5,956,623.30 1,520,465.07 30,533,825.53 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 78,300,000.00 612,670.00 25,588.16 1,407,079.68 1,548,296.75 6,002,322.67 41,236.40 87,937,193.66 （一）综合收益总额 25,588.16 15,050,619.42 41,236.40 15,117,443.98 （二）所有者投入和减少资本 78,300,000.00 612,670.00 78,912,670.00 1．股东投入的普通股 78,300,000.00 78,300,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 612,670.00 612,670.00 （三）利润分配 1,548,296.75 -9,048,296.75 -7,500,000.00 1．提取盈余公积 1,548,296.75 -1,548,296.75 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,500,000.00 -7,500,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,407,079.68 1,407,079.68 1．本期提取 1,998,339.35 1,998,339.35 2．本期使用 -591,259.67 -591,259.67 （六）其他 四、本年期末余额 98,300,000.00 1,228,560.00 21,010.57 3,145,337.49 2,255,463.69 11,958,945.97 1,561,701.47 118,471,019.19 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 47 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 98,300,000.00 3,145,337.49 2,255,463.69 12,799,173.17 116,499,974.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 98,300,000.00 3,145,337.49 2,255,463.69 12,799,173.17 116,499,974.35 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 18,590,000.00 15,400,789.27 1,648,106.82 -983,719.44 -1,353,474.91 33,301,701.74 （一）综合收益总额 25,272,635.99 25,272,635.99 （二）所有者投入和减少资本 18,590,000.00 1,790,958.93 20,380,958.93 1．股东投入的普通股 18,590,000.00 2,110,000.00 20,700,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -319,041.07 -319,041.07 （三）利润分配 1,271,744.25 -15,271,744.25 -14,000,000.00 1．提取盈余公积 1,271,744.25 -1,271,744.25 2．对所有者（或股东）的分配 -14,000,000.00 -14,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 13,609,830.34 -2,255,463.69 -11,354,366.65 1．资本公积转增资本（或股本） 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 48 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 13,609,830.34 -2,255,463.69 -11,354,366.65 （五）专项储备 1,648,106.82 1,648,106.82 1．本期提取 2,385,740.96 2,385,740.96 2．本期使用 -737,634.14 -737,634.14 （六）其他 四、本年期末余额 116,890,000.00 15,400,789.27 4,793,444.31 1,271,744.25 11,445,698.26 149,801,676.09 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,738,257.81 707,166.94 6,364,502.46 28,809,927.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 1,738,257.81 707,166.94 6,364,502.46 28,809,927.21 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 78,300,000.00 1,407,079.68 1,548,296.75 6,434,670.71 87,690,047.14 （一）综合收益总额 15,482,967.46 15,482,967.46 （二）所有者投入和减少资本 78,300,000.00 78,300,000.00 1．股东投入的普通股 78,300,000.00 78,300,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 49 4．其他 （三）利润分配 1,548,296.75 -9,048,296.75 -7,500,000.00 1．提取盈余公积 1,548,296.75 -1,548,296.75 2．对所有者（或股东）的分配 -7,500,000.00 -7,500,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,407,079.68 1,407,079.68 1．本期提取 1,998,339.35 1,998,339.35 2．本期使用 -591,259.67 -591,259.67 （六）其他 四、本年期末余额 98,300,000.00 3,145,337.49 2,255,463.69 12,799,173.17 116,499,974.35 法定代表人：王超美 主管会计工作负责人：成琰 会计机构负责人：王文杰 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 50 浙江自立新材料股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江自立新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江自立氧化铝材料 科技有限公司, 系由浙江自立股份有限公司、王超美、赵义、章安娜共同投资设立，于 2013 年 12 月 25 日在绍兴市上虞区工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省绍兴市。公司现 持有统一社会信用代码为 91330604087394232P 的营业执照，注册资本 11,689 万元，股份 总数 11,689 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 12 月 30 日在全国中小企业股 份转让系统所挂牌交易。 本公司经营范围：氧化铝材料研发、销售，烧结板状刚玉生产，配套耐火原料破粉碎 加工，进出口贸易（国家禁止项目的除外，限制项目的凭证许可经营）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 24 日第一届第三次董事会批准对外报出。 本公司将绍兴自励微粉材料科技有限公司（以下简称自励微粉公司）、宜兴自立微粉 材料科技有限公司（以下简称宜兴自立公司）和自立美国有限公司（以下简称美国自立公 司）三家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更 和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 51 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司 及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除 与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币 金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额 计入当期损益或其他综合收益。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 占应收款项账面余额 10%且金额为 100 万以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 52 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5 5 1-2 年 15 15 2-3 年 30 30 3-5 年 80 80 5 年以上 100 100 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 53 按照一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影 响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财 务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 54 下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资 成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确 定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长 期股权投资，采用权益法核算。 (十一) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予 以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5 9.50-4.75 专用设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00 其他设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 (十三) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 55 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款 费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化 的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限 如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 37.42-50.00 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待 摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用 项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 56 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务 成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 57 成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠 地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的 成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债 表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成 本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能 够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售刚玉及微粉等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合 同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭 证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需 满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额 已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本 能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 58 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 四、税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 59 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 自立美国 应纳税所得额分级计缴 除上述以外的其他纳税主体 25% 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 7,070.18 9,670.72 银行存款 16,360,724.68 3,866,637.43 其他货币资金 5,100,000.00 3,200,870.87 合 计 21,467,794.86 7,077,179.02 其中：存放在境外的款项总额 3,182,515.65 1,546,543.11 (2) 其他说明 期末货币资金中含银行承兑汇票保证金 4,500,000.00 元，信用证保证金 600,000.00 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 60 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 8,509,196.27 8,509,196.27 2,062,000.00 2,062,000.00 商业承兑汇票 55,675,509.45 55,675,509.45 2,733,793.09 2,733,793.09 合 计 64,184,705.72 64,184,705.72 4,795,793.09 4,795,793.09 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 58,723,105.16 商业承兑汇票 8,584,779.92 45,000,000.00 小 计 67,307,885.08 45,000,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到 期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如 果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人是企业，由于承兑人均为具有较高的信用的钢铁公司和高温耐 材公司，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑 汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对 持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 85,757,748.50 100.00 5,179,303.24 6.04 80,578,445.26 合 计 85,757,748.50 100.00 5,179,303.24 6.04 80,578,445.26 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 43,693,574.09 100.00 2,326,894.90 5.33 41,366,679.19 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 61 合 计 43,693,574.09 100.00 2,326,894.90 5.33 41,366,679.19 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 77,705,785.91 3,885,289.30 5.00 1-2 年 7,477,165.59 1,121,574.84 15.00 2-3 年 574,797.00 172,439.10 30.00 小 计 85,757,748.50 5,179,303.24 6.04 (2) 本期计提坏账准备 2,852,408.34 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江自立股份有限公司[注] 32,931,098.13 38.40 1,646,554.91 鞍山市安力耐火材料有限公司 4,040,354.61 4.71 202,017.73 辽宁欣立耐火材料科技集团有限公司 3,006,800.00 3.51 150,340.00 唐山市国亮特殊耐火材料有限公司 2,938,673.13 3.43 146,933.66 冷水江市华科高新材料有限公司 2,262,747.78 2.64 260,002.17 小 计 45,179,673.65 52.69 2,405,848.47 [注]：包含应收浙江自立股份有限公司 17,481,579.33 元、上海同创陶瓷有限公司 14,915,990.76 元、浙江自立高温科技有限公司 398,191.49 元以及浙江上虞东瑞高级陶瓷 有限公司 135,336.55 元。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 2,870,585.69 99.57 2,870,585.69 7,256,194.01 99.88 7,256,194.01 1-2 年 4,000.00 0.14 4,000.00 8,400.00 0.12 8,400.00 2-3 年 8,400.00 0.29 8,400.00 合 计 2,882,985.69 100.00 2,882,985.69 7,264,594.01 100.00 7,264,594.01 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 62 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 连云港福瑞鑫实业集团有限公司 1,944,612.36 67.45 湖北飞仁窑炉设备有限责任公司 254,790.00 8.84 中铝山东有限公司 211,640.09 7.34 宜兴港华燃气有限公司 99,682.20 3.46 国网江苏省电力公司宜兴市供电公司 73,106.60 2.54 小 计 2,583,831.25 89.63 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备 137,137.53 100.00 12,823.88 9.35 124,313.65 合 计 137,137.53 100.00 12,823.88 9.35 124,313.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 111,003.50 100.00 5,550.18 5.00 105,453.32 合 计 111,003.50 100.00 5,550.18 5.00 105,453.32 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 77,467.53 3,873.38 5.00 111,003.50 5,550.18 5.00 1-2 年 59,670.00 8,950.50 15.00 小 计 137,137.53 12,823.88 9.35 111,003.50 5,550.18 5.00 (2) 本期计提坏账准备 7,273.70 元。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 63 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 59,670.00 111,003.50 备用金 77,467.53 合 计 137,137.53 111,003.50 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 鞍钢维苏威耐火材 料有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 36.46 7,500.00 否 赵立发 备用金 43,000.00 1 年以内 31.36 2,150.00 否 张钢林 备用金 30,000.00 1 年以内 21.88 1,500.00 否 鞍钢股份有限公司 保证金 9,670.00 1-2 年 7.05 1,450.50 否 严宝根 备用金 4,467.53 1 年以内 3.25 223.38 否 小 计 137,137.53 100.00 12,823.88 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,460,193.72 23,460,193.72 19,296,523.40 19,296,523.40 在产品 5,830,284.24 5,830,284.24 7,632,157.01 7,632,157.01 库存商品 28,929,296.82 28,929,296.82 32,512,200.07 32,512,200.07 委托加工物资 955,087.93 955,087.93 合 计 59,174,862.71 59,174,862.71 59,440,880.48 59,440,880.48 7.一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 一年内到期的长 期待摊费用 75,750.00 75,750.00 合 计 75,750.00 75,750.00 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 64 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税额 160,591.12 3,388,061.47 预缴所得税 40,159.36 预缴其他税金 760.84 合 计 201,511.32 3,388,061.47 9. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 15,063,981.75 15,063,981.75 本期增加金额 本期减少金额 期末数 15,063,981.75 15,063,981.75 累计折旧和累计摊销 期初数 411,261.32 411,261.32 本期增加金额 685,410.28 685,410.28 计提或摊销 685,410.28 685,410.28 本期减少金额 期末数 1,096,671.60 1,096,671.60 账面价值 期末账面价值 13,967,310.15 13,967,310.15 期初账面价值 14,652,720.43 14,652,720.43 10. 固定资产 项 目 房屋及 建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 16,818,033.25 40,778,239.88 794,670.09 463,351.30 58,854,294.52 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 65 本期增加金额 8,055,393.00 3,639,600.46 169,042.73 55,555.56 11,919,591.75 购置 8,055,393.00 3,639,600.46 169,042.73 55,555.56 11,919,591.75 本期减少金额 期末数 24,873,426.25 44,417,840.34 963,712.82 518,906.86 70,773,886.27 累计折旧 期初数 465,933.13 4,130,888.41 379,497.89 143,191.60 5,119,511.03 本期增加金额 1,200,530.10 4,400,825.13 187,901.43 97,758.57 5,887,015.23 计提 1,200,530.10 4,400,825.13 187,901.43 97,758.57 5,887,015.23 本期减少金额 期末数 1,666,463.23 8,531,713.54 567,399.32 240,950.17 11,006,526.26 减值准备 期初数 453,359.12 453,359.12 本期增加金额 本期减少金额 期末数 453,359.12 453,359.12 账面价值 期末账面价值 23,206,963.02 35,432,767.68 396,313.50 277,956.69 59,314,000.89 期初账面价值 16,352,100.12 36,193,992.35 415,172.20 320,159.70 53,281,424.37 11. 在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锆制品项目 828,483.86 828,483.86 其他零星工程 34,871.79 34,871.79 合 计 863,355.65 863,355.65 12. 无形资产 项 目 土地使用权 合 计 账面原值 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 66 期初数 15,400,869.00 15,400,869.00 本期增加金额 4,954,675.00 4,954,675.00 1) 购置 4,954,675.00 4,954,675.00 本期减少金额 期末数 20,355,544.00 20,355,544.00 累计摊销 期初数 175,938.74 175,938.74 本期增加金额 468,876.03 468,876.03 计提 468,876.03 468,876.03 本期减少金额 期末数 644,814.77 644,814.77 账面价值 期末账面价值 19,710,729.23 19,710,729.23 期初账面价值 15,224,930.26 15,224,930.26 13. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 排污权 303,000 .00 75,750. 00 75,750. 00 151,500 .00 合 计 303,000 .00 75,750. 00 75,750. 00 151,500 .00 14. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备 5,068,745.75 1,267,130.59 2,242,387.97 560,596.99 固定资产减值准备 453,359.12 113,339.78 453,359.12 113,339.78 未实现内部交易损益 2,767,884.11 691,971.03 812,773.88 203,193.47 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 67 合 计 8,289,988.98 2,072,441.40 3,508,520.97 877,130.24 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 减值准备 123,381.37 90,057.11 小 计 123,381.37 90,057.11 15. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 73,000,000.00 26,800,000.00 商业承兑票据贴现 45,000,000.00 合 计 118,000,000.00 26,800,000.00 16. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 13,500,000.00 商业承兑汇票 2,650,750.00 300,000.00 合 计 17,650,750.00 13,800,000.00 17. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 17,865,972.77 43,339,377.30 工程设备款 3,076,620.69 2,125,958.90 合 计 20,942,593.46 45,465,336.20 18. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 3,157,006.73 713,221.58 合 计 3,157,006.73 713,221.58 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 68 19. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,797,282.28 21,253,337.63 19,971,358.60 3,079,261.31 离职后福利-设定提存计划 1,381,831.01 1,371,656.51 10,174.50 合 计 1,797,282.28 22,635,168.64 21,343,015.11 3,089,435.81 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,797,282.28 19,415,944.92 18,148,090.47 3,065,136.73 职工福利费 639,944.37 639,944.37 社会保险费 817,955.72 813,100.52 4,855.20 其中：医疗保险费 682,889.34 678,962.34 3,927.00 工伤保险费 63,071.26 62,321.56 749.70 生育保险费 71,995.12 71,816.62 178.50 住房公积金 347,507.31 343,671.31 3,836.00 工会经费和职工教育经费 31,985.31 26,551.93 5,433.38 小 计 1,797,282.28 21,253,337.63 19,971,358.60 3,079,261.31 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,312,092.98 1,302,453.98 9,639.00 失业保险费 69,738.03 69,202.53 535.50 小 计 1,381,831.01 1,371,656.51 10,174.50 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 48,097.31 89,230.24 企业所得税 615,513.24 424,187.63 代扣代缴个人所得税 38,682.06 40,028.39 城市维护建设税 2,404.87 4,461.51 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 69 教育费附加 1,442.92 2,676.91 地方教育附加 961.95 1,784.60 印花税 12,072.30 14,806.51 地方水利建设基金 102,211.34 113,096.56 房产税 24,725.22 土地使用税 18,397.35 合 计 864,508.56 690,272.35 21. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 101,017.50 40,714.28 合 计 101,017.50 40,714.28 22. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 1,994.87 其他 3,750.00 合 计 5,744.87 23. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 98,300,000.00 18,590,000.00 18,590,000.00 116,890,000.00 (2) 其他说明 1) 2015 年 5 月 20 日，根据公司股东会决议及修改后的公司章程规定，公司注册资本 从 2,000.00 万元增加到 10,500.00 万元，其中 2015 年合计实际出资 7,830.00 万元，本期 王超美实际出资 255.00 万元，占新增注册资本的 3.00%，赵义实际出资 255.00 万元，占 新增注册资本的 3.00%，章安娜实际出资 160.00 万元，占新增注册资本的 1.88%，本期出 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 70 资合计 670.00 万元。 2) 2016 年 1 月，公司收到自然人股东许浩、陈荣荣的出资款 7,700,000.00 元、 6,300,000.00 元，其中计入实收资本 11,890,000.00 元，计入资本公积 2,110,000.00 元。 3) 根据 2016 年 6 月 29 日股东会决议，本公司拟整体变更为浙江自立新材料股份有限 公司。截至 2016 年 5 月 31 日,母公司账面净资产为 136,219,526.01 元，其中实收资本 116,890,000.00 元、资本公积 1,790,958.93 元、专项储备 3,928,736.74 元、盈余公积 2,255,463.69 元以及未分配利润 11,354,366.65 元；全体出资者以其拥有的公司截至 2016 年 5 月 31 日经审计的扣除专项储备后净资产 132,290,789.27 元，折合成公司股份 116,890,000 股，每股面值 1 元,计股本 116,890,000.00 元，超过折股部分 15,400,789.27 元计入资本公积。此次折股业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验 资报告》(天健验〔2016〕299 号)。公司已于 2016 年 7 月 29 日办妥工商变更登记手续。 24. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 1,228,560.00 17,510,789.27 2,372,513.01 16,366,836.26 合 计 1,228,560.00 17,510,789.27 2,372,513.01 16,366,836.26 (2) 其他说明 1) 公司收到投资者溢价增资款增加资本公积 2,110,000.00 元，详见财务报表附注五、 股本(2)2）之说明。 2) 2016 年 5 月，公司支付同一控制下合并自立美国公司对价相应冲减资本公积 581,554.08 元； 3) 2016 年 5 月，公司以截至 2016 年 5 月 31 日经审计的扣除专项储备后的净资产折 股，减少母公司资本公积 1,790,958.93 元，增加资本公积 15,400,789.27 元，详见财务报 表附注五、股本(2)3）之说明。 25. 其他综合收益 项 目 期初数 本期发生额 期末数 本期所得税前发 生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税后归 属于少 数股东 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 71 以后将重分类进损益 的其他综合收益 21,010.57 -227,313.60 -227,313.60 -206,303.03 其中：外币财务报表 折算差额 21,010.57 -227,313.60 -227,313.60 -206,303.03 其他综合收益合计 21,010.57 -227,313.60 -227,313.60 -206,303.03 26. 专项储备 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 3,145,337.49 2,385,740.96 737,634.14 4,793,444.31 合 计 3,145,337.49 2,385,740.96 737,634.14 4,793,444.31 (2) 其他说明 根据《企业安全生产费用提取和管理费用》的规定，公司 2016 年计提安全生产费 2,385,740.96 元，使用安全生产费 737,634.14 元。 27. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,255,463.69 1,271,744.25 2,255,463.69 1,271,744.25 合 计 2,255,463.69 1,271,744.25 2,255,463.69 1,271,744.25 (2) 其他说明 1) 本期盈余公积增加系按母公司 2016 年 6-12 月实现净利润提取 10%的法定盈余公积 1,271,744.25 元。 2) 本期盈余公积减少详见详见财务报表附注五、股本(2)3）之说明。 28. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 11,958,945.97 5,956,623.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,357,934.01 15,050,619.42 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 72 减：提取法定盈余公积 1,271,744.25 1,548,296.75 应付普通股股利 14,000,000.00 7,500,000.00 净资产折股 11,354,366.65 期末未分配利润 12,690,769.08 11,958,945.97 (2) 其他说明 本期未分配利润折股说明详见详见财务报表附注五、股本(2)2）之说明。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 325,100,254.73 248,459,060.82 237,709,520.49 191,071,688.33 其他业务收入 6,106,529.48 4,549,453.17 6,441,141.40 5,362,152.63 合 计 331,206,784.21 253,008,513.99 244,150,661.89 196,433,840.96 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 44,716.60 72,916.55 城市维护建设税 658,924.42 235,298.18 教育费附加 379,696.55 141,178.92 地方教育费附加 253,131.05 94,119.26 印花税[注] 85,491.99 房产税[注] 449,134.78 土地使用税[注] 208,147.36 车船税[注] 690.00 合 计 2,079,932.75 543,512.91 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）以及《关于<增值税 会计处理问题规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土 地使用税、印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报 于“管理费用”项目。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 73 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,024,968.72 1,388,410.95 运费 4,776,911.63 4,783,626.64 差旅费 466,009.65 259,687.41 办公费 282,407.90 113,518.35 业务招待费 321,860.82 205,762.71 物料消耗 1,274,821.77 725,672.18 其他 170,182.89 12,700.34 合 计 8,317,163.38 7,489,378.58 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 5,294,157.18 4,068,993.37 折旧和摊销 684,025.04 269,648.74 税费 380,368.94 340,540.19 办公费 523,210.34 315,337.68 研究开发费 16,098,696.44 11,512,950.69 业务招待费 181,597.50 257,459.10 机物料消耗 361,274.88 393,856.47 聘用中介机构费 1,612,454.53 128,537.74 其他 2,428,724.96 1,035,642.68 合 计 27,564,509.81 18,322,966.66 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 手续费 37,673.62 107,882.02 利息收入 -56,435.58 -41,399.27 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 74 利息支出 2,679,188.47 1,186,386.08 汇兑损益 -1,873,594.33 -509,181.53 合 计 786,832.18 743,687.30 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,859,682.04 905,707.69 固定资产减值损失 453,359.12 合 计 2,859,682.04 1,359,066.81 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品利息 31,231.18 51,199.76 合 计 31,231.18 51,199.76 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚没收入 5,000.00 政府补助 235,425.93 28,000.00 235,425.93 其他 820.00 合 计 235,425.93 33,820.00 235,425.93 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 自主创新奖励 196,000.00 与收益相关 其他 39,425.93 28,000.00 与收益相关 小 计 235,425.93 28,000.00 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 75 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 地方水利建设基金 199,535.23 253,995.28 质量扣款 13,680.00 108,025.00 13,680.00 合 计 213,215.23 362,020.28 13,680.00 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 8,890,511.83 4,362,871.58 递延所得税费用 -1,195,311.16 -473,519.25 合 计 7,695,200.67 3,889,352.33 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 36,643,591.94 18,981,208.15 按适用税率计算的所得税费用 9,160,897.99 4,745,302.04 子公司适用不同税率的影响 112,721.14 调整以前期间所得税的影响 -72,078.44 54,184.23 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 504,178.62 416,741.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 1,818.42 86,712.54 研发费用加计扣除影响 -2,012,337.06 -1,413,588.15 所得税费用 7,695,200.67 3,889,352.33 11. 其他综合收益的税后净额 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收 益说明。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 76 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 56,435.58 41,399.27 保证金 16,840,000.00 31,015,020.42 政府补助 235,425.93 28,000.00 其他 5,744.87 合 计 17,137,606.38 31,084,419.69 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 23,616,285.28 18,523,161.44 支付保证金 18,739,129.13 35,200,969.72 租金 3,238,882.88 5,595,158.10 其他 39,814.03 219,298.93 合 计 45,634,111.32 59,538,588.19 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 赎回理财产品 34,000,000.00 合 计 34,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 34,000,000.00 合 计 34,000,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 77 子公司自立美国有限公司实收资本 612,670.00 合 计 612,670.00 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,948,391.27 15,091,855.82 加：资产减值准备 2,859,682.04 1,359,066.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,572,425.51 3,634,907.03 无形资产摊销 468,876.03 175,938.74 长期待摊费用摊销 75,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 805,594.14 428,782.05 投资损失(收益以“－”号填列) -31,231.18 -51,199.76 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,195,311.16 -473,519.25 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 266,017.77 -29,248,664.37 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -95,885,941.73 -30,301,287.15 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -14,451,052.38 15,490,226.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 -71,566,799.69 -23,893,893.98 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 78 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,367,794.86 3,876,308.15 减：现金的期初余额 3,876,308.15 5,488,564.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,491,486.71 -1,612,256.73 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 16,367,794.86 3,876,308.15 其中：库存现金 7,070.18 9,670.72 可随时用于支付的银行存款 16,360,724.68 3,866,637.43 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 16,367,794.86 3,876,308.15 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 175,827,517.68 119,803,947.14 其中：支付货款 175,827,517.68 119,803,947.14 (4) 现金流量表补充资料的说明 2016 年 12 月 31 日货币资金中含银行承兑汇票保证金 4,500,000.00 元，信用证保证 金 600,000.00 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 79 货币资金 5,100,000.00 银行承兑汇票及信用证保证金 合 计 5,100,000.00 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 1,463,427.87 6.9370 10,151,799.13 应收账款 其中：美元 736,966.29 6.9370 5,112,335.14 应付账款 其中：美元 106,476.08 6.9370 738,624.57 六、合并范围的变更 同一控制下企业合并 1. 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得 的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 美国自立公司 100.00% 同受实际控制人控制 2016 年 5 月 支付全部股权收购款 (续上表) 被合并方名称 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合并 方的净利润 美国自立公司 3,494,844.73 -324,194.24 9,058,244.44 -450,884.56 2. 合并成本 项 目 自立美国 合并成本 581,554.08 现金 581,554.08 3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 自立美国 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 80 合并日 上期期末 资产 货币资金 2,728,931.87 1,546,543.11 应收款项 2,480,434.63 1,331,206.48 存货 14,276,334.81 7,891,076.12 负债 应付款项 18,501,819.30 9,602,847.63 应付职工薪酬 721,369.00 584,424.00 净资产 262,513.01 581,554.08 减：少数股东权益 取得的净资产 262,513.01 581,554.08 七、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 宜兴自立公司 宜兴市 宜兴市 制造业 70.00 设立 自励微粉公司 绍兴市 绍兴市 制造业 60.00 设立 美国自立公司 美国 美国 销售 100.00 同一控制下合并 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 宜兴自立公司 30% 1,573,419.30 7,605,592.61 自励微粉公司 40% 17,037.96 1,546,566.12 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 81 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宜兴自立公司 15,627,965.42 14,382,891.07 30,010,856.49 4,658,881.12 4,658,881.12 自励微粉公司 2,862,917.68 2,085,020.75 4,947,938.43 1,081,523.12 1,081,523.12 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宜兴自立公司 20,463,314.23 1,890,442.68 22,353,756.91 8,246,512.54 8,246,512.54 自励微粉公司 3,797,173.40 303,000.00 4,100,173.40 276,352.99 276,352.99 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 宜兴自立 公司 27,912,839.36 5,244,731.00 5,244,731.00 6,650,766.40 2,015,614.21 107,244.37 107,244.37 -12,993,600.63 自励微粉 公司 9,295,449.25 42,594.90 42,594.90 2,087,453.75 5,388,779.35 22,657.73 22,657.73 -3,304,152.95 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底 线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别 采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 82 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选 择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司 不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险 集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司 应收账款的 52.69%(2015 年 12 月 31 日：76.84%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾 期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 64,184,705.72 64,184,705.72 小 计 64,184,705.72 64,184,705.72 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 4,795,793.09 4,795,793.09 小 计 4,795,793.09 4,795,793.09 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、引进投资者等多种融资手段，， 优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 83 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 118,000,000.00 118,966,345.83 118,966,345.83 应付票据 17,650,750.00 17,650,750.00 17,650,750.00 应付账款 20,942,593.46 20,942,593.46 20,942,593.46 应付利息 101,017.50 101,017.50 101,017.50 其他应付款 5,744.87 5,744.87 5,744.87 小 计 156,700,105.83 157,666,451.66 157,666,451.66 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 26,800,000.00 27,149,189.36 27,149,189.36 应付票据 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00 应付账款 45,465,336.20 45,465,336.20 45,465,336.20 应付利息 40,714.28 40,714.28 40,714.28 其他应付款 小 计 86,106,050.48 86,455,239.84 86,455,239.84 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要为外汇风险。 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。本公司于中国内地 经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 84 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 浙江自立股份有限公司[注] 浙江绍兴 制造业 18,300.00 万元 75.4556 75.4556 [注]浙江自立股份有限公司公司以下简称浙江自立。 (2) 本公司最终控制方是马列鹰。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 以下简称 其他关联方与本公司关系 马列鹰 实际控制人 傅科军 实际控制人之配偶 马铮 实际控制人之子 浙江上虞东瑞高级陶瓷有限公司 上虞东瑞 同受母公司控制 上虞东舜耐火材料有限公司 上虞东舜 同受母公司控制 上海同创陶瓷有限公司 上海同创 同受母公司控制 江苏永和耐火材料有限公司 江苏永和 同受母公司控制 浙江自立高温科技有限公司 自立高温 同受母公司控制 宜兴市东都陶瓷结合材料有限公司 宜兴东都 宜兴自立公司股东 宜兴市东坡耐火材料有限公司 宜兴东坡 许馏军控制的企业 许馏军 宜兴自立公司总经理 章锡炎 母公司董事、主要股东 葛历峰 母公司主要股东 王超美 公司董事长、股东 郝红 王超美之配偶 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江自立 采购物资 12,333,340.03 24,904,818.11 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 85 接受劳务 260,334.04 975,944.19 宜兴东都 采购物资 3,882,957.08 6,880,381.23 接受劳务 393,658.11 宜兴东坡 采购物资 111,660.53 上虞东舜 接受劳务 67,625.02 111,405.45 上虞东瑞 接受劳务 464,462.79 524,997.85 江苏永和 采购物资 4,952,050.00 接受劳务 23,211,857.72 自立高温 采购物资 9,656.03 接受劳务 11,247.97 上海同创 采购物资 82,358.97 合 计 40,737,143.29 38,441,611.83 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江自立 出售商品 113,772,350.11 73,975,243.97 提供劳务 1,982,884.03 上虞东瑞 出售商品 10,692,712.24 9,627,502.71 江苏永和 出售商品 2,974.36 1,001,379.19 上海同创 出售商品 57,030,026.59 59,085,459.49 自立高温 出售商品 4,489,229.66 宜兴东坡 出售商品 3,934,981.03 201,965.85 宜兴东都 出售商品 53,418.81 合 计 191,905,158.02 143,944,970.02 5. 关联方资产转让情况 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 宜兴东都 房屋建筑物 7,820,400.00 土地使用权 4,810,000.00 浙江自立 设备 3,247,036.35 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 86 小 计 15,877,436.35 3. 关联租赁情况 (1) 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁收入 上年同期确认的 租赁收入 浙江自立 房屋 1,774,470.66 1,108,331.00 土地使用权 560,360.40 350,000.00 小 计 2,334,831.06 1,458,331.00 (2) 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 浙江自立 房屋 2,867,177.18 3,452,500.00 土地使用权 371,705.70 775,000.00 设备 1,602,500.00 小 计 3,238,882.88 5,830,000.00 4. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保内容 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 浙江自立、马列鹰 章锡炎、葛历峰 王超美 银行借款 18,000,000.00 2016-11-24 2017-5-24 否 12,000,000.00 2016-3-15 2017-3-15 20,000,000.00 2016-7-27 2017-1-13 浙江自立、上虞东瑞、 上海同创、马列鹰、傅 科军、章锡炎、葛历峰、 王超美、郝红、马铮 银行借款 13,000,000.00 2016-12-5 2017-6-2 否 应付票据 7,000,000.00 2016-11-22 2017-2-16 浙江自立、自立高温、 马列鹰、王超美 银行借款 10,000,000.00 2016-7-28 2017-1-26 否 应付票据 3,500,000.00 2016-10-14 2017-1-14 小 计 83,500,000.00 5. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 87 拆出 宜兴东坡 1,000,000.00 2016-5-6 2016-6-29 500,000.00 2016-5-23 2016-7-14 500,000.00 2016-6-17 2016-7-14 小计 2,000,000.00 6. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,983,157.00 1,400,693.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 浙江自立 47,930,000.00 小 计 47,930,000.00 应收账款 浙江自立 17,481,579.33 874,078.97 上海同创 14,915,990.76 745,799.54 3,003,280.00 150,164.00 自立高温 398,191.49 19,909.57 上虞东瑞 135,336.55 6,766.83 614,007.29 30,700.36 宜兴东坡 727,018.80 36,350.94 小 计 33,658,116.93 1,682,905.85 3,617,287.29 180,864.36 预付账款 宜兴东都 66,597.75 小 计 66,597.75 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 88 江苏永和 3,225,702.30 4,928,044.50 浙江自立 657,556.77 22,325,440.12 自立高温 11,297.55 上虞东舜 6,471.62 小 计 3,883,259.07 27,271,253.79 预收款项 自立高温 2,090,293.39 小 计 2,090,293.39 十、或有事项 截至资产负债表日,本公司无重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 每 10 股派发现金红利 0.90 元(含税),尚需提交股东大会审议。 十二、其他重要事项 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，资产、负债无法在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 刚玉 微粉 其他 合 计 主营业务收入 260,871,209.50 58,006,546.56 6,222,498.67 325,100,254.73 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 89 主营业务成本 200,027,566.51 43,567,902.45 4,863,591.86 248,459,060.82 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 92,774,259.20 100.00 5,530,128.77 5.96 87,244,130.43 合 计 92,774,259.20 100.00 5,530,128.77 5.96 87,244,130.43 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 49,808,549.50 100.00 2,632,643.68 5.29 47,175,905.82 合 计 49,808,549.50 100.00 2,632,643.68 5.29 47,175,905.82 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 84,722,296.61 4,236,114.83 5.00 1-2 年 7,477,165.59 1,121,574.84 15.00 2-3 年 574,797.00 172,439.10 30.00 小 计 92,774,259.20 5,530,128.77 5.96 (2) 本期计提坏账准备 2,897,485.09 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江自立股份有限公司[注] 27,947,898.92 30.12 1,397,394.95 美国自立公司 16,776,346.74 18.08 1,190,134.05 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 90 辽宁欣立耐火材料科技集团有限公司 4,040,354.61 4.36 202,017.73 唐山市国亮特殊耐火材料有限公司 3,006,800.00 3.24 150,340.00 鞍山市安力耐火材料有限公司 2,938,673.13 3.17 146,933.66 小 计 54,710,073.40 58.97 3,086,820.39 [注]：包含应收浙江自立 16,435,619.69 元、上海同创 11,376,942.68 元以及上虞东 瑞 135,336.55 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备 132,670.00 100.00 12,600.50 9.50 120,069.50 合 计 132,670.00 100.00 12,600.50 9.50 120,069.50 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备 111,003.50 100.00 5,550.18 5.00 105,453.32 合 计 111,003.50 100.00 5,550.18 5.00 105,453.32 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 73,000.00 3,650.00 5.00 1-2 年 59,670.00 8,950.50 15.00 小 计 132,670.00 12,600.50 9.50 (2) 本期计提的坏账准备 7,050.32 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 91 押金保证金 59,670.00 111,003.50 备用金 73,000.00 合 计 132,670.00 111,003.50 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 鞍钢维苏威耐火材 料有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 37.69 7,500.00 赵立发 备用金 43,000.00 1 年以内 32.41 2,150.00 张钢林 备用金 30,000.00 1 年以内 22.61 1,500.00 鞍钢股份有限公司 保证金 9,670.00 1-2 年 7.29 1,450.50 小 计 132,670.00 100.00 12,600.50 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,542,513.01 16,542,513.01 16,280,000.00 16,280,000.00 合 计 16,542,513.01 16,542,513.01 16,280,000.00 16,280,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 自励微粉公司 2,280,000.00 2,280,000.00 宜兴自立公司 14,000,000.00 14,000,000.00 美国自立公司 262,513.01 262,513.01 小 计 16,280,000.00 262,513.01 16,542,513.01 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 92 主营业务收入 294,439,146.04 226,583,353.28 238,737,632.39 191,899,257.63 其他业务收入 4,769,748.71 3,261,980.73 8,410,560.10 7,363,732.50 合 计 299,208,894.75 229,845,334.01 247,148,192.49 199,262,990.13 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品利息 31,231.18 合 计 31,231.18 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 235,425.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 31,231.18 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 -324,194.24 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 93 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,680.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -71,217.13 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 66,664.28 少数股东权益影响额(税后) 2,920.93 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -140,802.34 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.46 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 19.56 0.24 0.24 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 27,357,934.01 非经常性损益 B -140,802.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 27,498,736.35 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 116,909,317.72 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 20,700,000.00 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 94 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 11.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 14,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8.00 其他 安全生产费 I1 1,648,106.82 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6.00 同一控制合并 I2 -581,554.08 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 7.00 其他综合收益 I3 -227,313.60 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6.00 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 140,601,108.12 加权平均净资产收益率 M=A/L 19.46% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 19.56% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 27,357,934.01 非经常性损益 B -140,802.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 27,498,736.35 期初股份总数 D 98,300,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 18,590,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 11.00 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 115,340,833.33 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 95 基本每股收益 M=A/L 0.24 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.24 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江自立新材料股份有限公司 二〇一七年四月二十四日 浙江自立新材料股份有限公司 公告编号：2017-002 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室