870685_2017_银中物业_2017年年度报告_2018-04-15.txt

证券简称：银中物业 证券代码：870685 主办券商：恒泰证券 年度报告 2017 银中物业 NEEQ：870685 银川中房物业管理股份有限公司 Yinchuan Zhong Fang Housing Property Management Co., Ltd. 银川中房物业管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 公 司 年 度 大 事 记 1. 2017 年 1 月 6 日获准全国中小 企业股份转让系统同意挂牌函，证券代 码 870685，证券简称：银中物业，公 司成为宁夏首家挂牌新三板的物业企 业。2017 年 2 月 28 日在京隆重举行挂 牌仪式，宁夏中房集团总裁方陆及银中 物业董监高参加挂牌仪式。 2. 2017 年 4 月 27 日，召开 2016 年度股东大会，5 月 15 日确定为股东 权益分派日，5 月 16 日完成挂牌后的 首次派息。 4. 2017 年 5 月，与宁夏职业技术 学院签订校企合作协议，银川中房物业 作为宁夏职业技术学院实训基地。9 月，与宁夏建设职业技术学院签订校企 合作协议，公司作为宁夏建设职业技术 学院实训基地。本年度接受 78 名学生 在企业为期 3 个月的实践学习。 5.2017 年 10 月，正式完成对宁夏 中房西宁物业的并购。 3. 2017 年 7 月 27 日召开第三次临 时股东大会审议通过对外投资成立宁 夏中房养老产业发展有限公司，注册资 本 200 万，银中物业出资占比 40%，宁 夏中房集团占 60% 6.截止 2017 年底，物业管理总面积 1040 多万平方米，在管项目 121 个（含西宁物业）， 本年度新增项目 17 个，服务住宅业主户数达 6.6 万余户。 7.2017 年度宁夏中房集团客户满意度调查，银中物业客户满意度为 91.02%。全年公司收 到甲方和业主的感谢信、表扬信 178 封，锦旗 68 面。各类媒体对于物业人员拾金不昧、奋勇 救火、紧急抢救、暖心守护等好人好事的媒体正面宣传报道 23 次。 8. 公司被评为“2017 年度诚信价值品牌”。所服务的“玺云台”、“高尔夫家园”“牡丹园”、 “阅海万家”等项目被评为“五星级平安小区”，公司被银川市物业协会评为“2017 年度十 强企业”，公司员工金莉、李晓晓、王淑燕分别代表宁夏和青海参加全国物业管理技能竞赛并 取得优异成绩。在由中国房地产业协会、中国房地产测评中心联合主办的“2017 中国房地产 开发企业品牌价值 50 强测评成果发布会”，银中物业入围 2017 中国物业管理企业综合实力 100 强名单，排列 92 名。 银川中房物业管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 致 投 资 者 的 信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的投资者： 物业服务行业，是与百姓生活息息相关的行业，是最直接服务民生的行业。 银中物业是宁夏目前规模最大的一家物业服务企业，我们的定位是做最真诚的物业综合服务商， 我们要做最值得业主信赖的、具备资产管理能力的专业物业服务公司。经过 23 年的努力奋斗，公司 形成了自己独立、独特的企业文化，截至目前，物业管理规模达到了 1040 万方平方米，经营收入突 破 2.32 亿元，项目主要分布在宁夏，下一步将向周边省区拓展，公司制定的五年发展规划，服务面 积以每年 120 万平米的规模增长，预计 2018 年经营收入达到 2.58 亿元，实现利润不低于 3000 万元， 并有信心保持物业经营利润成正比稳定增长态势。 随着国家政策法规及相关指导性意见的出台，物业服务行业发展所依托的社会、经济、法制、 市场环境的变化，物业管理正呈现提档升级的多元化发展态势。可以预料，今后几年，法规政策的 完善、监管体系的建立、定价机制的转变、税收政策的突破，将为行业发展打造相对宽松的外部环 境；市场竞争的加剧，将极大地推进行业专业化、市场化、规范化进程，作为最贴近居民生活的服 务行业，它将凸显其越来越重要的社会责任和专业价值。 随着物业行业发展环境的不断优化，物业管理的内外部环境和自身运作模式都在发生深刻变化。 从物业管理业态的扩展看，由以住宅为主向写字楼、商业物业、工业厂房、医院、学校、寺庙、步 行街、街道，以及各类城市综合体等管理的介入，展现出物业管理覆盖的巨大潜能。 从物业管理内容的开放看，在清洁、绿化、秩序维护、设施设备维修等四项基本服务基础上， 物业管理纵向延伸至房地产开发前期的规划、设计、设施设备选用顾问，中期的招商策划、营销代 理，后期的尾盘销售、商业物业经营、房地产经纪业务等整个链条，横向涵盖消费者居家养老、家 政服务、房屋租售、电子商务等各类个性化需求，不断挖掘出物业服务产品的附加值和边际效益， 体现出物业管理丰富的商业价值。 从物业管理对相关产业的带动作用看，物业服务产业链的拓展，带动了装饰维修、电子商务、 物流配送、文化健康、居家养老等众多相关产业的发展，发挥出对扩大内需、拉动经济增长的积极 作用。 从物业管理在社会管理的作为看，物业服务队伍已经成为社会建设的生力军，是重大活动和抢 险救灾中一支可以动用的有生力量。 从物业管理经营模式的转变看，通过尝试改变劳动密集型和简单服务提供者的现状，向依托现 代科学技术、现代信息技术、现代企业经营管理方式的转变，正在成就一批走规模化、集约化、专 业化经营的技术密集型、服务创新型现代物业服务商，由此改变着传统的物业服务运作模式。 从物业管理在城市管理的地位看，物业管理对公共秩序的维护，社区管理的参与，社会责任的 担当，以及协助政府开展安全防范职能的发挥，使其成为城市管理不可或缺的组成部分。 物业管理的全面推进和广泛覆盖，提高了城市管理水平，改善了人居和工作环境，对增加就业、 扩大消费、促进经济增长发挥了重要作用，对构建和谐文明社会作出了积极贡献。 公司在整体分析市场环境、结合企业发展战略规划，对物业公司近中期的盈利模式和盈利点进 行了分析，主要有五大方面：一是以规模优势作为企业发展支撑点，二是以产品高端化和内部专业 化做强树立品牌优势，三是建立科学的成本管控体系，四以多元化经营规避风险，五适时兼并良性 物业, 挖掘社区资源，建立随需而动的现代物业服务盈利模式。 银川中房物业是银川市具有品牌知名度和美誉度的专业物业服务公司，我们将以“区域领跑， 西部一流”的指导思想，充分扩大“银中物业”在银川乃至周边地区的影响力，在本规划期内仍然 坚持将“银中物业”打造成为区内最具知名度和影响力的物业品牌。 公告编号：2018-012 1 目录 第一节声明与提示 ............................................................................................................................. 3 第二节公司概况 ................................................................................................................................ 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 .................................................................................................................. 9 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 20 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................................................ 22 第七节融资及利润分配情况 ............................................................................................................ 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................................ 25 第九节行业信息 .............................................................................................................................. 31 第十节公司治理及内部控制 ........................................................................................................... 32 第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 39 公告编号：2018-012 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、银中物业 指 银川中房物业管理股份有限公司 有限公司 指 宁夏中房集团银川物业服务有限公司,系股份公司的前身 德胜分公司 指 银川中房物业管理股份有限公司德胜分公司 石嘴山分公司 指 银川中房物业管理股份有限公司石嘴山分公司 商贸物业 指 宁夏中房集团银川商贸物业服务有限公司,公司之子公司 智能科技 指 银川中房物业智能科技有限公司,公司之子公司 园林景观公司 指 银川中房园林景观工程有限公司,公司之子公司 长城宾馆 指 宁夏中房长城宾馆管理有限公司,公司之子公司 宁东物业 指 宁夏中房集团宁东物业服务有限公司,公司之子公司 滨发物业 指 银川中房滨发物业服务有限公司,公司之子公司 宁夏中房 指 宁夏中房实业集团股份有限公司,公司之控股股东 中房银川 指 中房集团银川房地产开发有限公司,系宁夏中房的前身 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 《银川中房物业管理股份有限公司章程》 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人、副总经理 公告编号：2018-012 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王钦玉、主管会计工作负责人于燕及会计机构负责人(会计主管人员)于燕保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.营业成本上涨的风险 公司所处的物业服务行业为劳动密集型行业,营业成本以人 工成本为主,随着公司业务规模不断扩大,员工数量随之增长,同 时,随着社会平均工资的上涨,人工成本持续上涨。公司物业服务 业务的人工成本占主营业务成本的 77.91%。公司控制人工成本 的能力是维持及提高盈利水平的重要因素,人工成本的增长可能 对公司的盈利能力造成不利影响。 2.业务区域集中度过高的风险 报告期内,公司物业服务的区域主要集中在银川市,银川区 域营业收入占比 76.12%,地域特征明显。一旦出现宁夏特别是银 川地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境 出现不利变化时,将会对公司盈利能力产生不利影响。虽然公司 也在积极开拓其他区域业务,但是市场开拓存在风险,市场开发 效果可能会低于预期,因此,公司存在业务区域集中度过高的风 险。 公告编号：2018-012 4 3.无实际控制人的风险 公司控股股东宁夏中房持有公司 560 万股股份,占总股本的 35%,由于宁夏中房股权结构较为分散,任何单一股东均无法控制 宁夏中房,且不存在通过协议或其他方式控制宁夏中房的情况, 故公司无实际控制人,若决策效率不高可能存在错失市场机遇的 风险。虽然公司发起人股东已经做出承诺,自愿按照《公司章程》 第二十七条的规定进行股份锁定,但是上述锁定到期后,存在控 制权发生变动的风险。 4.未决诉讼的的风险 公司主要业务是为住宅和商业物业提供专业物业经营管理 服务,住宅物业主要客户是个人小业主,采取按合同约定按期预 收物业费的服务模式,商业物业主要采取先服务后收费的服务模 式,存在提供物业服务而无法收回物业费的风险,截止目前,尽管 未决诉讼金额占公司营业收入的比重较小,尚未对公司造成重大 不利影响,但公司仍存在败诉或无执行财产而不能收回物业费的 风险。 5.对控股股东存在业务依赖的风险 公司目前所管理的物业面积中约有 30%由控股股东宁夏中 房所开发,随着宁夏中房开发的物业陆续办理交房手续,公司管 理的来源于宁夏中房的开发物业项目仍将继续,尽管公司主要凭 借多年来积累的丰富的物业管理经验,通过向物业使用者提供优 质、安全和舒适的物业管理服务而获得客户的满意,并且树立了 良好的社会口碑及形象,同时公司也在积极开发控股股东以外的 物业项目,且来源于控股股东宁夏中房的物管面积比重在持续下 降中,但仍然存在对控股股东存在业务依赖的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内，完成对西宁物业的并购，消除了同业竞争的风 险。公司持续完善各项管理制度，严格按照挂牌公司的治理要 求进行公司治理，消除了公司治理的风险。 公告编号：2018-012 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 银川中房物业管理股份有限公司 英文名称及缩写 Yinchuan Zhong Fang Housing Property Management Co., Ltd. 证券简称 银中物业 证券代码 870685 法定代表人 王钦玉 办公地址 宁夏银川兴庆区民族北街 777 号中房玺悦大厦 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 葛晓芳 职务 董事会秘书 电话 0951-5053848 传真 0951-5055593 电子邮箱 363450591@ 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏银川兴庆区民族北街 777 号中房玺悦大厦 12 层 750001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 5 月 31 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 房地产业(K)-房地产业(K70)-物业管理(K702) 主要产品与服务项目 为住宅和商业物业提供专业物业经营管理服务,其中商业包括办 公楼、学校、医院、场馆、银行、商场、酒店等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 宁夏中房 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91640100227758406k 否 注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区 民族北街 777 号 是 公告编号：2018-012 6 注册资本 16,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公 楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张正军、张冀 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、报告期后更新情况 √适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-012 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 232,595,609.94 175,656,878.50 32.41% 毛利率 21.35% 14.92% 43.06% 归属于挂牌公司股东的净利润 31,043,347.61 11,779,551.64 163.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 27,382,801.66 11,751,397.09 133.02% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 63.55% 37.94% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计 算） 56.06% 34.38% - 基本每股收益 1.94 0.74 162.35% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 160,585,082.56 115,178,620.56 39.42% 负债总计 103,838,941.65 81,594,786.23 27.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,468,474.36 33,325,126.75 69.45% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.53 2.08 69.71% 资产负债率（母公司） 58.16% 67.75% - 资产负债率（合并） 64.66% 70.84% - 流动比率 139.00% 120.00% - 利息保障倍数 - 26.44 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 57,489,532.38 37,764,151.90 52.23% 应收账款周转率 14.91 9.83 - 存货周转率 27.63 27.81 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 39.42% 46.88% - 营业收入增长率 32.41% 25.13% - 净利润增长率 162.39% 32.45% - 公告编号：2018-012 8 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -6,183.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,403,599.30 委托他人投资或管理资产的损益 1,063,515.86 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 792,791.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务除外, 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 60,963.97 除上述各项外的其他营业外收入和支出 -8,162.36 非经常性损益合计 4,306,524.65 所得税影响数 645,978.70 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,660,545.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-012 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 商业模式：公司主要业务为物业管理服务，归属于物业管理行业，依托自身多年丰富的各种业态物 业管理经验和作风优良、技术精湛的员工队伍，对各类物业基本设施、电梯、保安系统、智能控制等项 目均有完善的技术保障和管理经验，能够安排最经济而实用的管理方案和系统节能降耗措施，确保各项 系统运行正常。为企业办公楼、公共设施、学校、市政机关、医疗机构、住宅小区等物业项目提供物业 管理服务工作。公司不断扩大业务规模、拓展新市场、开展新项目，依托较好的业务结构，持续保持利 润更高的商业物业项目比重高于利润较低的传统住宅项目，用优质的服务质量和良好的口碑，使得在保 持已有项目稳定收入的基础上，近两年收入有了大幅提升，公司净资产收益率和基本每股收益高于同行 业平均水平。公司在持续做好已接管项目的同时，加大市场拓展力度，以银川市为中心，快速拓展周边 省市并形成据点辐射发展，如青海西宁市场、山西大同市场都在下一步的规划发展之列。在做好物业服 务主业的同时，公司积极发展副业多种经营，智能网络工程、绿化园林工程、家政服务、酒店经营等业 务比重也呈持续增涨的趋势。 服务模式：公司拥有多年的服务经验，在项目服务过程中已经形成一套成熟的服务模式，适用于各 类不同的物业服务项目。服务流程涵盖前期物业项目开发、物业服务的提供、物业保障服务的实施，有 效确保整个服务流程的流畅性和高效性。公司在中标后会对项目现场进行实地考察，监督工程质量，掌 握物业的全部情况，督促物业服务所需设施的落实等，根据获得的信息分析制定具有针对性的物业服务 计划，将计划落实到项目的人员分工、设备配置、作息安排、工作标准等方面，从而更好的迎合业主的 需求。在服务过程中，公司派专人不定时的进行过程、服务巡视，了解物业的实际感受，发现服务中存 在的问题，保障服务的质量。 销售模式：公司主要通过多种渠道获得市场的招标信息，参加政府采购招标及其他代理机构组织的 物业项目招标。公司在获得信息后通常会对潜在业主进行实地走访，评价客户质量和服务的风险。在提 送标书评审中标后与客户签订《物业服务合同》，合同期限通常为一年以上，并依照约定备料、入场、 服务。 公司主营业务为物业服务，包括住宅物业和商业物业，商业物业和住宅物业中的单位客户主要通过 银行转账方式收款，住宅物业中的个人客户业务收款方式主要有现金、银行卡刷卡，公司在各物业服务 中心均配置了 POS 机，并鼓励业主以刷卡方式结算，但受业主的消费支付习惯影响，仍不可避免地存在 现金收款情况。 盈利模式：公司整体分析了市场环境、结合公司发展情况及战略规划，公司的盈利模式和盈利点主 要有五大方面：第一，以规模优势作为企业发展支撑点，通过规模化发展，拓展更多的良性优质物业， 从而在规模上保证领先地位，并且远远超出本土其它物业公司；第二，以产品高端化和内部专业化做强 树立品牌优势，通过高端化、差异化、特质化与其它企业进行明显地区分，确立在宁夏地区物业管理行 业的领先地位；第三，建立科学的成本管控体系，建立在理性竞争、科学管理、合理利润的原则基础上， 公告编号：2018-012 10 占据更多市场份额，获取更多利润；第四，以多元化经营规避风险，开拓市场，分化投资经营、规避投 资风险；第五，适时兼并良性物业，挖掘社区资源，建立随需而动的现代物业服务盈利模式。 公司的业务模式是行业内成熟的商业模式，公司拥有经营所需的生产及销售等完备的资质。此外， 公司对提供的服务有较好控制，并且不断积累经验、改革创新、提高公司的核心竞争力，使公司能够在 现有商业模式下蓬勃发展，因此，公司目前采用的商业模式具有可持续性。 报告期内，公司商业模式总体上未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年对于银中物业来说是非常重要的一个年份，年初公司顺利挂牌新三板，年底又成功完成西宁 物业合并，物管面积突破千万平方米，经中国物业管理协会权威评定银中物业在全国百强企业综合实力 排名位居 92 名，2017 年银中物业经营业绩约 2.30 亿，超过了五年规划所预计的 1.70 亿的目标，其中银 川 1.90 亿，西宁 4000 万。经营业绩实现了稳步增长，客户满意度有较大幅度提升，企业展现出了平稳 良好的发展态势，吸引了全国多家不同行业企业主动寻求合作发展，也更加坚定了我们实现“区域领跑， 西部一流”发展目标的信心。 一、主要经营指标完成情况 1、2017 年全年总收入约 2.30 亿元（去年 1.39 亿）。 2、2017 年度物业费总收入 1.60 亿元，实收 1.58 亿元，完成应收目标 98.68 %。 3、截止 2017 年底，物业管理总面积 1040 多万平方米，在管项目 121 个（含西宁物业），本年度新 增项目 17 个，除银川市以外，重点拓展石嘴山、滨河、吴忠、灵武、宁东区域项目。在职员工超过 3700 人（其中西宁物业 620 余人），服务住宅业主户数达 6.6 万余户。 4、2017 年度宁夏中房集团公司客户满意度调查，银中物业客户满意度为 91.02%，今年公司收到甲 方和业主的感谢信、表扬信 178 封，锦旗 68 面。各类媒体对于物业人员拾金不昧、奋勇救火、紧急抢 救、暖心守护等好人好事的正面宣传报道 23 次。 二、主要工作举措和内容 （一）持续巩固基础服务工作，让客户始终获得满意的服务。 实现基础服务精细化、形象岗位亲情化、触点服务标准化、社区活动主题化、好人好事常态化、服务沟 通信息化。 （二）按照新三板挂牌企业要求，规范企业治理。 2017 年 1 月，物业公司挂牌新三板，根据新三板治理要求，西宁物业与银中物业存在潜在的同业竞 争风险。西宁物业从 2016 年 10 月银中物业开始代管，经过一年的过渡期，2017 年 10 月，集团公司、 西宁地产和银中物业三方协商一致签订西宁物业并购协议，顺利完成西宁物业整合，也消除了新三板企 公告编号：2018-012 11 业明确禁止的潜在同业竞争风险。 （三）根据改制后企业组织架构调整，持续坚持完善制度流程建设； 公司改制后组织架构还在逐步调整，成立六大职能中心，即计财中心、行政人事中心、文宣培训中心、 品质管理中心、企业经营发展中心和维修中心，相应的管理制度也将根据组织机构和管理体系的调整进 行持续地修订和完善，更加独立地承担相应的职责。 （四）顺势而为借力发展，继续加大对新技术、新设备的引入和应用。 （五）持续加强培训管理和督查管理，建立完善培训和督查管理体系，安全工作常抓不懈。 （六）全方位推进成本管控和预算管理，加强成本管控，合理调配资源，实现人工效能最大化。 （七）深度挖掘经营社区资源，积极开展副业多种经营。 （二）行业情况 （1）从管理规模看，物业企业在规模扩张持续加速中，表现为强者更强，优势突出；在区域深耕 方面，物业企业苦练内功加速市场拓展，在企业标准化服务基础上，积极探索差异化战略特色服务之路。 （2）从经营绩效看，基础物业服务继续担当创收主力，多种经营业务步入上升通道；在促进利润 增长方面，多种经营收入贡献利润增量，在管理提升和技术革新共同作用下，物业企业在降本增效方面 有一定成效。 （3）从服务质量看，物业企业首先秉承匠心精神，通过技能竞赛、业务培训等多举措提升服务能 力；其次加大基础业务外包力度，利用专业外包公司在特定领域的服务优势，提升服务品质；同时加强 智能化建设力度，改善运营效率低、成本高、管理粗放等局面，构建智慧社区，实现服务升级；最后通 过打造优质服务，赢得业主高度信任，使“优质优价”的消费理念逐步被业主接受。 （4）从发展潜力看，未来五年物业管理行业将会成为万亿级市场，广阔蓝海有待持续开拓；物业 管理行业获得资本市场的青睐，资本驱动物业服务企业发展；新技术与百强企业深度融合，从业务升级、 平台输出、模式创新等层面由浅入深，对物业服务企业进行再造，带动物业服务全面升级，为物业管理 行业发展带来崭新空间和无限可能；物业行业人才结构进一步优化，但在资本运作、技术应用、市场拓 展等专业领域仍面临新型人才短缺的风险。 （5）从社会责任看，物业企业提供就业岗位逾百万，在解决社会人员就业和维护社会稳定方面发 挥着重要作用；在依法纳税和社会捐赠方面表现突出。 随着我国新型城镇化建设进入深入发展的新纪元，中国房地产市场迎来新的发展高峰，物业企业顺 势而为、笃实进取，管理规模和经营业绩再上层楼，深度融合“互联网+”，开拓创新，加速企业转型升 级。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 65,088,053.28 40.53% 46,550,784.66 40.42% 39.82% 应收账款 12,788,607.31 7.96% 17,148,235.37 14.89% -25.42% 存货 7,584,114.21 4.72% 5,656,110.87 4.91% 34.09% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 12,723,260.26 7.92% 13,274,897.76 11.53% -4.16% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 公告编号：2018-012 12 长期借款 - - - - - 资产总计 160,585,082.56 - 115,178,620.56 - 39.42% 资产负债项目重大变动原因 货币资金增加的主要原因是 2017 年度销售商品、提供劳务收到的现金 254,072,773.60 元与 2016 年度 198,024,852.40 元相比增加 56,047,921.18 元。 2017 年度存货余额为 7,584,114.21 元较 2016 年度 5,656,110.87 元增加 1,928,003.34 元的主要原 因是为了已承接绿化工程项目的施工需求，新培植绿化苗木较多。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 232,595,609.94 - 175,656,878.50 - 32.41% 营业成本 182,935,332.13 78.65% 149,441,508.72 85.08% 22.41% 毛利率 21.35% - 14.92% - - 管理费用 15,946,542.56 6.86% 12,085,151.66 6.88% 31.95% 销售费用 71,994.68 0.03% 265,711.40 0.15% -72.90% 财务费用 95,137.47 0.04% 254,961.57 0.15% -62.69% 营业利润 33,705,191.58 14.49% 11,896,562.88 6.77% 183.32% 营业外收入 2,412,458.41 1.04% 2,026,763.06 1.15% 19.03% 营业外支出 23,204.65 0.01% 67,677.40 0.04% -65.71% 净利润 31,062,306.58 13.35% 11,838,259.22 6.74% 162.39% 项目重大变动原因： 2017 年度营业收入较 2016 年度增长 32.41%，原因是公司 2017 年度主要新增粹园、苏荷阳光、宝 湖锦都、宁夏建设职业技术学院及玺云台、东城人家新建设交房等项目，导致物业费增加，且 2017 年 度绿化、维修工程施工业务有所增加，预计随着公司市场的继续拓展，营业收入有望进一步增加。 2017 年度营业利润较 2016 年度增长 183.32%，原因是公司规模扩大，购买了一些设备，代替人力， 人员进行了减员增效，并进行了节能改造，成本节约，造成 2017 年度营业利润增加。 2017 年度管理费用较 2016 年度增长 31.95%，增长的主要原因是公司规模扩大，人员相应增加，三 项经费增加。 2017 年度财务费用较 2016 年度下降 62.69%，主要系公司对财务费用中手续费用进行了申请降低费 率，相应全年财务费用减少。 2017 年营业外支出较 2016 年下降 65.71%的主要原因是，无法收回的款项减少。 2017 年净利润较 2016 年增长 162.39%的原因是，与营业利润的增长原因相同。 2017 年度销售费用较 2016 年度下降 72.90%，主要原因系 2016 年度支出的销售费用已经突显作用， 2017 年度暂不需要支出相应费用。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 公告编号：2018-012 13 主营业务收入 210,506,076.55 161,635,030.13 30.24% 其他业务收入 22,089,533.39 14,021,848.37 57.54% 主营业务成本 171,841,000.33 139,423,342.16 23.25% 其他业务成本 11,094,331.80 10,018,166.56 10.74% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 商业物业服务 97,855,040.08 42.07% 77,593,364.74 44.17% 住宅物业服务 112,651,036.47 48.43% 84,041,665.39 47.84% 酒店经营管理业务 1,410,449.20 0.61% 1,444,380.38 0.83% 工程施工业务 8,001,641.34 3.44% 9,583,356.45 5.46% 租赁业务 2,157,097.18 0.93% 2,940,721.54 1.67% 销售苗木业务 2,094,111.63 0.90% 53,390.00 0.03% 其他收入 8,426,234.04 3.62% - - 合计 232,595,609.94 100.00% 175,656,878.50 100.00% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 银川地区 159,794,109.54 75.91% 115,859,911.71 71.62% 石嘴山市 11,692,136.28 5.55% 11,157,974.16 6.90% 吴忠市 201,444.37 0.10% 219,999.96 0.14% 西宁地区 38,818,386.36 18.44% 34,533,066.63 21.35% 合计 210,506,076.55 100.00% 161,770,952.46 100.00% 收入构成变动的原因： 基本无变动。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宁夏医科大学 8,215,678.52 3.53% 否 2 石嘴山机关事务局 7,123,511.19 3.06% 否 3 宁夏回族自治区烟草公司 4,108,362.00 1.77% 否 4 育才中学 3,444,603.78 1.48% 否 5 银川市第一人民医院 3,061,542.26 1.32% 否 合计 25,953,697.75 11.16% （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 公告编号：2018-012 14 1 宁夏天水之蓝环保有限公司 1,340,941.74 2.39% 否 2 北京依利特物业服务有限公司银川分公司 854,551.78 1.52% 否 3 银川市兴庆区晟实纺织品经销部 770,159.79 1.37% 否 4 宁夏盛缘永丰花卉苗木有限公司 764,911.50 1.36% 否 5 王河 754,445.00 1.34% 否 合计 4,485,009.81 7.98% 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 57,489,532.38 37,764,151.90 52.23% 投资活动产生的现金流量净额 -31,052,263.76 -15,599,136.27 -99.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,900,000.00 -1,522,598.75 -418.85% 现金流量分析： 2017 年度经营活动产生的现金流量净额 57,489,532.38 与 2016 年度相比增加 19,725,380.48 元， 增加的主要原因是 2017 年度销售商品、提供劳务收到的现金 254,072,773.60 元与 2016 年度 198,024,852.40 元相比增加，公司 2017 年度新增粹园、苏荷阳光、宝湖锦都、宁夏建设职业技术学院 及玺云台、东城人家新建设交房等项目物业费增加，且 2017 年度绿化、维修工程施工业务有所增加， 造成经营活动产生的现金流量净额增加. 2017 年度投资活动产生的现金流量净额-31,052,263.76 与 2016 年度相比-15,619,136.27 元减少 15,453,127.49 元，主要原因是 2017 年度因投入理财产品的资金增加。 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额-7,900,000.00 元与 2016 年度相比增加流出 6,377,401.25 元,主要原因为 2017 年度分红期限为全年而 2016 年是 4 个月，并且 2017 年度收购西宁物业公司。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 产品名称 成本 产品类型 预期收益 投资期限 中城乾龙 1 号私募基金 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 财富汇盈 6 号 3,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 定期海桐 113 号 1,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 橙丰 AIM-S6 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 信达慧管家 C 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 尊享 1 号 X14 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 标准劵 4,900,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 合计 28,900,000.00 公告编号：2018-012 15 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允 许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配 改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的 政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其 他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。其他收益增加 1,216,155.21 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 （1）经 2017 年 4 月 7 日第一届董事会第六次会议审议，经 2017 年 4 月 27 日 2016 年年 度股东大会审议通过《关于并购西宁物业的议案》，由第三方财务审计机构对西宁物业进行财务审计 并出具审计报告。经银中物业、宁夏中房、西宁公司三方协商，银中物业以 310 万元人民币并购宁 夏中房集团西宁物业服务有限责任公司，银中物业付给宁夏中房实业集团股份有限公司 200 万元， 银中物业付给宁夏中房集团西宁房地产有限公司 110 万，自三方协议生效之日起两个月内以银行转 账方式支付。本公司与宁夏中房集团西宁房地产开发有限公司及宁夏中房实业集团股份有限公司达成 协议：以宁夏中房集团西宁物业服务有限公司 2017 年 9 月 30 日经审计后的账面净资产为基础，本公 司以现金 3,100,000.00 元购买其持有的宁夏中房集团西宁物业服务有限公司的 100%股权。由于本公司 与宁夏中房集团西宁房地产开发有限公司同受宁夏中房实业集团股份有限公司最终控制，故本公司对 购入宁夏中房集团西宁物业服务有限公司股权的行为依据《企业会计准则第 20 号——企业合并》中 的同一控制下的企业合并相关规定进行了处理。 （2）宁夏中房集团西宁物业服务有限公司成立于 2003 年 4 月 7 日，是由宁夏中房集团西宁房地 产开发有限公司出资设立的有限责任公司，于 2017 年 12 月 13 日取得西宁市市场监督管理局核发的 统一社会信用代码为 91630100710444095X 的《营业执照》。注册资本：550 万元；法定代表人：冯金 祥；注册地址：青海省西宁市城东区夏都大街 190 号；经营范围：物业管理；停车服务；园林绿化； 房屋及小区公共设施维修、租赁服务；家政服务；建筑材料、水泥地砖、道牙石批发零售；房屋中介； 广告设计、制作、代理和发布；预制构件生产、销售（凭许可资质经营）。 （八）企业社会责任 物业服务行业属于劳动密集型的行业，公司是宁夏回族自治区截止目前规模最大的一家物业公司， 公告编号：2018-012 16 由于物业行业对基础服务人员的要求不高，入职门槛低，公司吸纳了大量的社会闲散劳动力，包括失地 农民、下岗职工、4050 人员、外来务工人员等，为社会的和谐稳定做出了突出的贡献。公司一直以来秉 承“以高度的责任感，致力做受社会尊重的好企业”的核心价值观，社会责任一直是企业主动承担的一 项重要内容。就公司员工的岗位结构而言，绿化、保洁、宿管、会服务人员的占比达到 45%，安防秩序 维护岗的员工占比达到 35%，基层服务岗位占到公司人员总数的 80%，这些员工在长期的企业文化熏陶 下，思想观念发生了很大的变化，他们爱岗敬业、勤奋朴实，用心守护着每一个家园，也让自己的生活 越来越好。 公司积极参加各类社会公益活动，包括义务献血、义务劳动、义务照顾园区独居孤寡老人，义务为 老人们组织各类社区活动，如免费写春联、免费理发、免费磨菜刀、代购水电气、组织老人游览市区周 边景点，为老人庆祝中秋节、重阳敬老节，冬至一起包饺子等等，我们把关爱老人作为一项长期的深入 的工作来对待，号召每一位员工尊老爱幼，尽已所能帮扶老人群体。 对于员工家庭重大事项，如婚丧嫁娶，公司都会在第一时间为员工送上关怀和祝福，企业用真诚的 关心换得了员工对企业最大的忠诚，稳定的队伍是企业健康运营最重要的因素，员工稳定也是对社会安 定最大的贡献。 三、持续经营评价 从公司管理方面来看公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主 经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好， 主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项 发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）营业成本上涨的风险 公司所处的物业服务行业为劳动密集型行业，营业成本以人工成本为主，随着公司业务规模不断扩 大，员工数量随之增长，同时，随着社会平均工资的上涨，人工成本持续上涨。公司控制人工成本的能 力是维持及提高盈利水平的重要因素，人工成本的增长可能对公司的盈利能力造成不利影响。 应对措施：一方面，公司通过严格科学的人工薪酬管理机制，既保持对员工的激励亦能合理有效地 控制人工成本。在此基础上，加强物业服务成本的测算精准度，在成本测算的基础上进行物业服务的定 价。另一方面，公司将通过系统化、自动化、标准化管理模式来提高管理效率从而降低人工成本的上涨 对公司的不利影响。 （二）业务区域集中度过高的风险 报告期内，公司物业服务的区域主要集中在银川市，银川区域营业收入占比 90.00%以上，地域特征 明显。一旦出现宁夏特别是银川地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境出现不利变 化时，将会对公司盈利能力产生不利影响。虽然公司也在积极开拓其他区域业务，但是市场开拓存在风 公告编号：2018-012 17 险，市场开发效果可能会低于预期，因此，公司存在业务区域集中度过高的风险。 应对措施：公司目前已经在拓展和承接银川市域以外的物业项目，青海西宁市、吴忠市、灵武市、 宁东区域的项目在快速拓展，通过持续稳定地对银川市域以外的现有物业项目提供优质服务，提高公司 品牌知名度和美誉度，在此基础上拓展新的客户。 （三）无实际控制人的风险 公司控股股东宁夏中房持有公司 560.00 万股股份，占总股本的 35.00%，由于宁夏中房股权结构较 为分散，任何单一股东均无法控制宁夏中房，且不存在通过协议或其他方式控制宁夏中房的情况，故公 司无实际控制人，若决策效率不高可能存在错失市场机遇的风险。虽然公司发起人股东已经做出承诺， 自愿按照《公司章程》第二十七条的规定进行股份锁定，但是上述锁定到期后，存在控制权发生变动的 风险。 应对措施：一方面，股份公司自成立以来，建立和完善了各项内部管理和控制制度，目前已经形成 了包括公司股东大会、董事会、监事会、管理层在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、监 督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证。 另一方面，通过外部监督，信息披露等进一步规范公司决策的制定、执行及反馈。 （四）对控股股东存在业务依赖的风险 公司目前所管理的物业面积中约有 30.00%由控股股东宁夏中房所开发，随着宁夏中房开发的物业陆 续办理交房手续，公司管理的来源于宁夏中房的开发物业项目仍将继续，尽管公司主要凭借多年来积累 的丰富的物业管理经验，通过向物业使用者提供优质、安全和舒适的物业管理服务而获得客户的满意， 并且树立了良好的社会口碑及形象，同时公司也在积极开发控股股东以外的物业项目，且来源于控股股 东宁夏中房的物管面积比重在持续下降中，但仍然存在对控股股东存在业务依赖的风险。 应对措施：一方面，公司加强对现有物业项目的服务质量，满足客户多样化需求，提供更多增值服 务，拓宽业务边界，实现服务价值创新；另一方面，公司将持续加强开拓非关联方市场的优质项目，减 少对关联方业务的依赖，目前已取得进展。 （五）未决诉讼的风险 公司主要业务是为住宅和商业物业提供专业物业经营管理服务，住宅物业主要客户是个人小业主， 采取按合同约定按期预收物业费的服务模式，商业物业主要采取先服务后收费的服务模式，存在提供物 业服务而无法收回物业费的风险，截止目前，尽管未决诉讼金额占公司营业收入的比重较小，尚未对公 司造成重大不利影响，但公司仍存在败诉或无执行财产而不能收回物业费的风险。 应对措施：为及时收回业主拖欠的物业费，公司已经制定了《应收账款管理规定》、《法律诉讼管理 规定》，并安排专业人员开展项目应收账款的回收工作，并对项目应收账款的管理做出了详细规定并列 入绩效考核，截至目前，上述制度执行情况良好。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-012 18 公告编号：2018-012 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年 度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 16,695,869.74 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 20,000,000.00 16,695,869.74 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 企业合并情况说明 （1）本公司与宁夏中房集团西宁房地产开发有限公司及宁夏中房实业集团股份有限公司达成协议： 以宁夏中房集团西宁物业服务有限公司 2017 年 9 月 30 日经审计后的账面净资产为基础，本公司以现金 3,100,000.00 元购买其持有的宁夏中房集团西宁物业服务有限公司的 100%股权。由于本公司与宁夏中 公告编号：2018-012 20 房集团西宁房地产开发有限公司同受宁夏中房实业集团股份有限公司最终控制，故本公司对购入宁夏中 房集团西宁物业服务有限公司股权的行为依据《企业会计准则第 20 号——企业合并》中的同一控制下 的企业合并相关规定进行了处理。 （2）宁夏中房集团西宁物业服务有限公司成立于2003年4月7日，是由宁夏中房集团西宁房地产开 发有限公司出资设立的有限责任公司，于2017年12月13日取得西宁市市场监督管理局核发的统一社会信 用代码为91630100710444095X的《营业执照》。注册资本：550万元；法定代表人：冯金祥；注册地址： 青海省西宁市城东区夏都大街190号；经营范围：物业管理；停车服务；园林绿化；房屋及小区公共设 施维修、租赁服务；家政服务；建筑材料、水泥地砖、道牙石批发零售；房屋中介；广告设计、制作、 代理和发布；预制构件生产、销售（凭许可资质经营）。 （3）截止2017年9月30日，宁夏中房集团西宁物业服务有限公司经审计后资产总额为25,221,851.57 元，负债总额为23,402,162.55元，所有者权益1,819,689.02元（其中实收资本5,500,000.00元，未分 配利润-3,680,310.98元），形成同一控制下企业合并，合并价差冲减资本公积1,280,310.98元。 （4）经 2017 年 4 月 7 日第一届董事会第六次会议审议，经 2017 年 4 月 27 日 2016 年年度 股东大会审议通过《关于并购西宁物业的议案》，由第三方财务审计机构对西宁物业进行财务审计并出 具审计报告。经银中物业、宁夏中房、西宁公司三方协商，银中物业以 310 万元人民币并购宁夏中房 集团西宁物业服务有限责任公司，银中物业付给宁夏中房实业集团股份有限公司 200 万元，银中物业 付给宁夏中房集团西宁房地产有限公司 110 万，自三方协议生效之日起两个月内以银行转账方式支付。 公告编号：2018-012 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件 股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件 股份 有限售股份总数 16,000,000 100.00 % 0 16,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,600,000 35.00% 0 5,600,000 35.00% 董事、监事、高管 7,530,000 47.06% 0 7,530,000 47.06% 核心员工 2,870,000 17.94% 0 2,870,000 17.94% 总股本 16,000,000 - 0 16,000,000 - 普通股股东人数 47 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初 持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 宁夏中房实业集 团股份有限公司 5,600,000 0 5,600,000 35.00% 5,600,000 0 2 王钦玉 3,030,000 0 3,030,000 18.94% 3,030,000 0 3 冯金祥 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 0 4 徐东志 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 0 5 张平 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 0 6 贾兴国 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 0 合计 12,230,000 0 12,230,000 76.46% 12,230,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2018-012 22 （一）控股股东情况 报告期内宁夏中房直接持有公司 5,600,000 股股份，占公司总股本的 35.00%，是公司的第一大股东， 因其持有股份所享有的表决权已超过 30.00%，能够对公司股东大会的决议产生重大影响，其余股东均为 自然人且单个自然人股东持股比例未超过 20.00%，也不存在通过协议或其他方式控制公司的情况，故宁 夏中房是公司的控股股东。 控股股东宁夏中房实业集团股份有限公司，法定代表人方陆，1994 年 8 月 26 日注册成立，为非上 市股份有限公司，统一社会信用代码 91640000227700001P。经营范围房地产开发；建筑构建制作、销售； 建筑材料销售、房屋租赁，房屋管理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内控股股东宁夏中房股东由 68 名自然人股东构成，股权结构较为分散，任何单一股东均无 法控制宁夏中房，且不存在通过协议或其他方式控制宁夏中房的情况，故公司无实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-012 23 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 16 日 3.00 0.00 0.00 合计 3.00 0.00 0.00 公告编号：2018-012 24 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 4.00 0.00 0.00 公告编号：2018-012 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 王钦玉 董事长、总经理 男 55 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 冯金祥 董事、副总经理 男 52 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 张平 董事、副总经理 女 44 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 贾兴国 董事、副总经理 男 47 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 龚帆 董事 女 57 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 否 张君 董事 女 46 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 否 姜宏达 独立董事 男 65 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 徐东志 监事会主席 股东代表监事 男 46 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 何斌 股东代表监事 男 42 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 否 张敏 股东代表监事 女 40 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 黄如海 职工代表监事 男 39 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 姚如丽 职工代表监事 女 38 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 于燕 财务总监 女 42 本科 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 葛晓芳 董事会秘书 女 38 大专 2016 年 5 月 25 日至 2019 年 5 月 25 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东之间无关联关系。 公告编号：2018-012 26 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量 变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王钦玉 董事长、总经理 3,030,000 0 3,030,000 18.94% 3,030,000 冯金祥 董事、副总经理 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 张平 董事、副总经理 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 贾兴国 董事、副总经理 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 龚帆 董事 344,960 0 344,960 2.16% 344,960 张君 董事 170,800 0 170,800 1.07% 170,800 姜宏达 独立董事 - 0 - - - 徐东志 监事会主席股东代表 监事 900,000 0 900,000 5.63% 900,000 何斌 股东代表监事 65,520 0 65,520 0.41% 65,520 张敏 股东代表监事 300,000 0 300,000 1.88% 300,000 黄如海 职工代表监事 - 0 - - - 姚如丽 职工代表监事 - 0 - - - 于燕 财务总监 300,000 0 300,000 1.88% 300,000 葛晓芳 董事会秘书 300,000 0 300,000 1.88% 300,000 合计 - 8,111,280 0 8,111,280 50.74% 8,111,280 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年度无新任董事、监事、高级管理人员。 公告编号：2018-012 27 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 47 63 财务管理人员 7 14 客服人员 289 370 保洁绿化人员 1,078 1,215 采购人员 2 3 维修人员 230 302 安防人员 916 1,120 员工总计 2,569 3,087 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 47 82 专科 326 438 专科以下 2,195 2,566 员工总计 2,569 3,087 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2017 年度正常退休人员：33 人，其中管理人员 5 人，基层员工 28 人。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 报告期内，核心员工未发生变动。公司高级管理人员和核心技术人员主要为大专及以上学历， 均有从事企业管理、物业服务的经验，具备从业基本技术和丰富的从业经历。公司的现有员工中具 姓名 岗位 期末普通股持股数量 马泽民 电气技师 50,000 陈绪将 电梯维保技师 50,000 闫志咏 土建工程技师 50,000 杨东平 消防工程技师 50,000 韩旭 信息化工程技师 - 陈璞 绿化技术 90,000 陈利华 土建工程技师 50,000 公告编号：2018-012 28 有物业管理师、物业管理项目经理资质等相关证书的人数占到了员工总数的 23.95%，比重较高，员 工教育背景和职业经历与公司业务匹配，能够支持公司的持续发展。公司作为市场需求导向性企业， 员工年龄层次、教育程度分布合理，岗位结构安排恰当，公司具有专业匹配度较高的管理、工程技 术、综合保障、服务人员，确保公司顺利开展各项业务。 核心技术人员基本情况： 1、马泽民，男，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，电气助理工程 师。1996 年 7 月毕业于银川市第二职业中专学校，电工电子专业；1996 年 8 月至 2002 年 10 月， 供职于银川铝型材厂，任电工；2002 年 11 月至 2006 年 8 月，供职于宁夏隆安物业管理有限公司， 任电工；2006 年 9 月至今，供职于公司，任维修中心电工。持有高级电工证、电气助理工程师证、 数控专业证书，熟练掌握电气、数控技术。 2、陈绪将，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中级工程师。 1988 年 12 月至 1992 年 6 月，供职于国营黄羊滩农场，任维修员；1992 年 7 月至 2002 年 6 月，供 职于农垦科技开发中心，任维修员；2002 年 7 月至 2009 年 9 月，供职于银川胶带厂，任维修员； 2009 年 10 月至今，供职于公司，任维修员。持有宁夏质量技术监督局核发的电梯作业证书，熟练 掌握电梯维修维护技术，负责电梯维保工作。 3、闫志咏，男，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工民建助理工 程师。2013 年 7 月毕业于宁夏大学，土木工程专业；1992 年 8 月至 1992 年 10 月，供职于银川中 房综合服务公司，任职员；1992 年 10 月至 1994 年 1 月，供职于宁夏中房公司，任工程质量监督员； 1994 年 2 月至 1995 年 3 月，供职于银川中房综合服务公司，任职员；1995 年 3 月至今，供职于公 司，现任工量复核员。熟练掌握房屋验收、测量技术，从事验房工作 20 多年，多年来不断钻研业 务知识、提高验房技能、编写验房培训课件，为银中物业培养了大量的验房人员。 4、杨东平，男，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2013 年 3 月 毕业于中央电大数控机电专业；1991 年 7 月至 1998 年 8 月在宁夏科协维修电工；1998 年 9 月至 2008 年 9 月经营个体维修部（机电维修）；2008 年 10 月至今，供职于公司，任弱电维修技师，负责高压 强电故障处理。具有高压进网证、操作电工证、电梯机械安装操作维修证、电梯质检证，助理工程 师证、维修电工技师证。 5、韩旭，男，1985 年 04 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。2008 年 6 月毕业于宁夏大学，计算机科学与技术专业；2008 年 07 月至 2008 年 12 月，供职于加拿大·达 内科技（中国）有限公司，任软件项目助理；2009 年 01 月至 2011 年 02 月，供职于宁夏希望信息 产业有限公司，任高级软件工程师；2011 年 03 月至 2012 年 07 月，供职于宁夏中房开元百货商场， 任信息部经理；2012 年 8 月至今，供职于公司，任网络管理技师。具有 Sun 公司和加拿大达内公司 共同签发的 C+E 国际软件工程师 JAVA 证书、工业及信息产业部门颁发的高级软件工程师认证、高 级系统分析师、数据库管理中级证、全国计算机信息高薪技术考试证书；熟练掌握 Unix/Linux 操 作系统；Oracle、Mysql 数据库及 SQL 语言；Unix 环境下的(vi)Java 编程；JSP、Servlet、JDBC、 HTML、Ajax 等 JavaWeb 编程技术；应用开发工具进行 Java 程序开发，如 MyEclipse；使用应用服 务器 Jboss，以及 Web 容器 Tomcat，进行项目开发等。 6、陈璞，男，1982 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理园艺师。2003 年 6 月毕业于宁夏农业学院；2003 年 7 月至 2007 年 1 月，供职于宁夏园艺产业有限责任公司，任 公告编号：2018-012 29 项目经理；2007 年 2 月至今，供职于公司，任绿化经营部经理、园林公司经理。具有植物造景师证、 插画花艺师证，多次被评委优秀项目经理。 7、陈利华，男，1981 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，助理工程师。 2002 年 6 月毕业于甘肃工业职业技术学院；2002 年 7 月至今，供职于公司，历任维修中心电话回 访员、土建维修班长、土建工段长，现任维修中心副主任。具有物业管理四级证、物业管理项目经 理证等，熟练掌握碳纤维结构加固技术，在建筑结构加固、房屋验收、工程预决算、建筑装饰、建 筑施工、工程管理方面具备专长。 报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术人员队伍处于不断扩充完善过程中， 核心技术团队较为稳定、技术水平稳步提升，提高了公司的物业服务质量与水平。不存在违反竞业 禁止的法律规定或与原单位约定的情形，也不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠 纷或潜在纠纷。 公告编号：2018-012 30 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-012 31 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司自成立以来，逐步建立和完善了各项内部管理制度和控制制度，目前已经形成了包括股东大会、 董事会、监事会、管理层在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、监督机构，经营管理层之 间权责明确、运作规范、相互协调制衡，为公司的高效运营提供了制度保证。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性 文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘 程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董事会议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规规定，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规 规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会议事规则》。 全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规 则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以 及董事、经理和其他高级管理人员履行职 责的合法、合规性进行监督检查。 公司董事会秘书按照《公司章程》、《信息披露管理制度》等法律、法规的 规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司 监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻 求股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》等相关制度履行规定程 序，截至报告期末，重大决策在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。� 4、公司章程的修改情况 2017 年 3 月 16 日召开第一届董事会第五次会议，审议通过《关于增加企业经营范围及修改公司章程的 议案》，并提交 2017 年 4 月 6 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。公司经营范围拟增加：养老服 务；劳务中介；家政服务；物业服务培训；物业用品销售；车位租售。已经由工商部门核准。 公告编号：2018-012 32 2017 年 4 月 5 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过《关于变更公司注册地址及修改公司章程的议 案》，并提交 2017 年 4 月 6 日 2016 年度股东大会审议通过。因公司办公地址变更，公司注册地址由原“宁夏 回族自治区银川市银湖巷 41 号”变更为“宁夏回族自治区银川市兴庆区民族北街 777 号”。原公司章程第一 章第四条由“公司住所：宁夏回族自治区银川市银湖巷 41 号”变更为“公司住所：宁夏回族自治区银川市兴 庆区民族北街 777 号”。已经由工商部门核准。 2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过《关于修改公司章程部分条款内容的议 案》，并经 2017 年 6 月 9 日召开的 2017 年度第二次临时股东大会审议通过。 第七十八条增加以下内容： 前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东： （一）交易对方； （二）拥有交易对方直接或者间接控制权的； （三）被交易对方直接或者间接控制的； （四）与交易对方受同一法人或者自然人直接或者间接控制的； （五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员； （六）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控 制的法人单位任职的(适用于股东为自然人的)； （七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限 制或者影响的； （八）有关公司主管部门认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或者自然人。 第八十九条增加以下内容： 担任公司独立董事的还应当具备下列基本条件： （一）具备法律、法规、及本章程要求的独立性； （二）具备挂牌公司运作的基本知识，熟悉相关法律、法规、规章及规则； （三）具有五年以上法律、经济、财务、管理或其他履行独立董事职责必需的工作经验； （四）公司章程要求的其他条件。 第一百条增加以下内容： 独立董事除具有法律、法规、规范性文件和本章程规定的董事的职权外，独立董事还可行使以下职权: （一）重大关联交易(指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的 5% 的关联交易)由独立董事认可后，提交董事会讨论。独立董事可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告， 作为其判断的依据; （二）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； （三）向董事会提请召开临时股东大会； （四）提议召开董事会； （五）独立聘请外部审计机构和咨询机构； （六）可以在股东大会召开前向股东公开征集其在股东大会上的投票权。征集投票权应采取无偿的方式 进行，并应向被征集人充分披露信息。 独立董事行使上述第（五）项职权应取得全体董事同意，行使上述其他职权应当取得全体董事的二分之 一以上同意。 第一百一十二条增加以下内容： 前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事： （一）为交易对方； （二）拥有交易对方的直接或者间接控制权的； （三）在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或 者间接控制的法人或其他组织任职； 公告编号：2018-012 33 （四）为交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员； （五）为交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事或高级管理人员的关系密切的家庭成员； （六）公司股票挂牌场所机构（或有）基于其他理由认定的，其独立商业判断可能受到影响的董事。 除上述条款的修改，《公司章程》中其它条款保持不变，变更后的《公司章程》已经工商行政管理部门 核准。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、2017 年 3 月 21 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议 通过: 1.《关于增加企业经营范围及修改公司章程的议案》; 2.《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》; 3.《关于授权董事长利用闲置资金购买理财产品的议案》; 4.《2017 年度预计日常性关联交易的议案》 二、2017 年 4 月 5 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议 通过: 1.《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》; 2.《2016 年度总经理工作报告》; 3.《关于公司 2016 年度报告及摘要的议案》 4.《关于公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告 的议案》; 5.《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》; 6.《关于续聘希格玛会计师事务所为 2017 年度审计机构的议 案》; 7.《关于变更公司注册地址及修改公司章程的议案》; 8.《关于并购西宁物业的议案》; 9.《关于提请召开 2016 年度股东大会的议案》 三、2017 年 5 月 24 日,公司召开第一届董事会第七次会议,审议 通过: 1.《关于修改公司章程部分条款内容的议案》; 2.《关于授权董事会利用闲置资金购买理财产品的议案》; 3.《关于召开 2017 年度第二次临时股东大会的议案》; 四、2017 年 7 月 6 日,公司召开第一届董事会第八次会议,审议 通过: 1.《关于投资设立养老产业发展公司的议案》; 2.《关于召开 2017 年度第三次临时股东大会的议案》 五、2017 年 8 月 17 日,公司召开第一届董事会第九次会议,审议 通过: 1. 《关于〈2017 年半年度报告〉的议案》 六、2017 年 12 月 27 日,公司召开第一届董事会第十次会议,审 议通过: 1.《关于公司投资购买中城乾龙 1 号私募投资基金产品的议案》 3.《关于召开 2017 年度第四次临时股东大会 公告编号：2018-012 34 监事会 2 一、2017 年 4 月 5 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议 通过: 1.《关于公司 2016 年度报告及摘要的议案》 2.《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》; 3.《关于公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告 的议案》; 4.《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》; 5.《关于并购西宁物业的议案》; 6.《关于续聘希格玛会计师事务所为 2017 年度审计机构的议 案》。 二、2017 年 8 月 17 日,公司召开第一届监事会第四次会议,审议 通过: 1.《关于〈2017 年半年度报告〉的议案》 股东大会 4 4 月 6 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过: 1.《关于增加企业经营范围及修改公司章程的议案》; 2. 《关于授权董事长利用闲置资金购买理财产品的议案》; 3.《2017 年度预计日常性关联交易的议案》 二、2017 年 4 月 27 日,公司召开 2016 年年度股东大会,审议通 过: 1.《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》; 2.《2016 年度总经理工作报告》; 3.《关于公司 2016 年度报告及摘要的议案》 4.《关于公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告 的议案》; 5.《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》; 6.《关于续聘希格玛会计师事务所为 2017 年度审计机构的议 案》; 7.《关于变更公司注册地址及修改公司章程的议案》; 8.《关于并购西宁物业的议案》 三、2017 年 6 月 9 日,公司召开 2017 年第二次临时股东大会,审 议通过: 1. 《关于修改公司章程部分条款内容的议案》; 2.《关于授权董事会利用闲置资金购买理财产品的议案》; 四、2017 年 7 月 27 日,公司召开 2017 年第三次临时股东大会, 审议通过: 1.《关于投资设立养老产业发展公司的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求。 公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行 各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会 和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各 项决议，具体负责公司的管理和运营。 公告编号：2018-012 35 （三）公司治理改进情况 根据《公司法》等有关规定，公司在挂牌前制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《关于防范控股股东及其他 关联方占用公司资金的制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等 法人治理制度。 公司聘请的独立董事对公司经营管理提出意见和建议，独立发表见解，保证公司依法依规进行公司 治理。 本年度，公司新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司按照所制定的相关制度严格 执行，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要 求。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径， 确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五）独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 姜宏达 6 6 0 0 独立董事的意见： 独立董事对审议事项未提出异议。 （六）投资机构派驻董事履职情况 龚帆、张君本年应参加 6 次董事会，亲自出席 6 次，委托出席 0 次，缺席 0 次。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责。公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、 提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会 议事规则等要求。 公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行 各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会 和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各 项决议，具体负责公司的管理和运营。 报告期内监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业完全独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营能力，具备独立完整的采购、生产和销售系统。 （一）公司资产独立 公司具备与业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经 营销售有关的品牌、商标和资质。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制 公告编号：2018-012 36 的企业占用而损害公司利益的情形。 （二）公司人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总 经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作并领取薪金，未在控股股东及其控制的其他企 业领取薪金，未在控股股东及其控制的其他企业担任职务；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业 中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事管理制度。 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工均签订了劳动合同，根据劳动保护和 社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上 述社会保险。 （三）公司财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了完善 的财务会计制度和财务管理制度，符合《会计法》、《企业会计准则》等有关会计法规的规定。公司拥有独立 银行账户，依法独立纳税。公司内部控制完整、有效，不存在控股股东、实际控制人占用公司资产或资金的 情形。 （四）公司机构独立 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事 会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流 程清晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在混合经营、合署办公的情形，自设立以来未发生股东 干预公司生产经营活动的现象。 （五）公司业务独立 公司的主要业务是为住宅和商业物业提供专业物业经营管理服务。公司具有完备的业务流程，公司能独 立对外从事采购、服务、销售业务并签署相关协议，公司拥有独立的业务部门和渠道。公司独立获取业务收 入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联 方交易。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障 公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 3 月 21 日第一届董事会第五次会议建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告 期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了 公告编号：2018-012 37 上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-012 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字(2018)1848 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2018 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 张正军、张冀 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 希会审字(2018)1848 号 银川中房物业管理股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了银川中房物业管理股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表和合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了银中物业 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经 营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2018-012 39 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2018-012 40 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对银中物业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银中物 业不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张冀 中国 西安市 中国注册会计师:张正军 2018 年 4 月 12 日 公告编号：2018-012 41 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六.(一) 65,088,053.28 46,550,784.66 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 六.(二) 25,333,119.12 22,375,171.60 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六.(三) 12,788,607.31 17,148,235.37 预付款项 六.(四) 792,977.61 553,206.18 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六.(五) 3,252,489.14 5,542,015.33 买入返售金融资产 - - - 存货 六.(六) 7,584,114.21 5,656,110.87 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - 7,705.00 其他流动资产 六.(七) 29,468,472.19 128,902.41 流动资产合计 - 144,307,832.86 97,962,131.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六.(八) 12,723,260.26 13,274,897.76 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六.(九) 3,010,830.97 3,378,363.74 开发支出 - - - 公告编号：2018-012 42 商誉 - - - 长期待摊费用 六.(十) 323,513.87 438,459.60 递延所得税资产 六.(十一) 219,644.60 124,768.04 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,277,249.70 17,216,489.14 资产总计 - 160,585,082.56 115,178,620.56 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六.(十二) 4,515,779.72 3,348,870.37 预收款项 六.(十三) 33,354,486.24 29,950,287.74 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六.十四) 20,618,014.67 15,357,720.92 应交税费 六.(十五) 9,212,030.83 4,643,670.00 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六.十六) 36,127,264.39 28,105,858.83 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - 177,669.90 流动负债合计 - 103,827,575.85 81,584,077.76 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 六.(十七) 11,365.80 10,708.47 公告编号：2018-012 43 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 11,365.80 10,708.47 负债合计 - 103,838,941.65 81,594,786.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 六.(十八) 16,000,000.00 16,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六.(十九) 9,029,157.56 12,129,157.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六.(二十) 4,183,299.85 1,100,593.61 一般风险准备 - - - 未分配利润 六.(二十一) 27,256,016.95 4,095,375.58 归属于母公司所有者权益合计 - 56,468,474.36 33,325,126.75 少数股东权益 - 277,666.55 258,707.58 所有者权益总计 - 56,746,140.91 33,583,834.33 负债和所有者权益总计 - 160,585,082.56 115,178,620.56 法定代表人：王钦玉 主管会计工作负责人：于燕 会计机构负责人：于燕 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 35,575,964.55 37,008,409.80 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 25,333,119.12 22,375,171.60 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四.(一) 8,284,414.06 5,604,702.42 预付款项 - 23,600.00 107,800.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四.(二) 11,255,575.59 9,143,421.49 存货 - 865,658.69 1,052,807.37 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 29,015,260.35 74,758.29 流动资产合计 - 110,353,592.36 75,367,070.97 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2018-012 44 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四.(三) 9,418,994.81 6,599,305.79 投资性房地产 - - - 固定资产 - 11,355,086.34 11,793,426.86 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,962,226.25 2,289,086.90 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 140,524.59 186,881.97 递延所得税资产 - 162,300.60 87,656.83 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 23,039,132.59 20,956,358.35 资产总计 - 133,392,724.95 96,323,429.32 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,539,835.72 1,419,905.48 预收款项 - 29,501,675.46 28,084,358.87 应付职工薪酬 - 17,260,107.59 11,905,227.91 应交税费 - 8,510,495.72 4,329,315.38 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 20,761,812.05 19,435,562.12 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - 77,669.90 流动负债合计 - 77,573,926.54 65,252,039.66 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 公告编号：2018-012 45 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - 11,365.80 10,708.47 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 11,365.80 10,708.47 负债合计 - 77,585,292.34 65,262,748.13 所有者权益： 股本 - 16,000,000.00 16,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,709,039.55 5,989,350.53 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 4,183,299.85 1,100,593.61 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 30,915,093.21 7,970,737.05 所有者权益合计 - 55,807,432.61 31,060,681.19 负债和所有者权益总计 - 133,392,724.95 96,323,429.32 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六.(二十二) 232,595,609.94 175,656,878.50 其中：营业收入 - 232,595,609.94 175,656,878.50 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 201,231,053.40 164,497,239.44 其中：营业成本 六.(二十二) 182,935,332.13 149,441,508.72 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六.(二十三) 1,603,490.35 3,380,156.35 销售费用 六.(二十四) 71,994.68 265,711.40 管理费用 六.(二十五) 15,946,542.56 12,085,151.66 财务费用 六.(二十六) 95,137.47 254,961.57 公告编号：2018-012 46 资产减值损失 六.(二十七) 578,556.21 -930,250.26 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 六.(二十八) 60,963.97 14,808.05 投资收益（损失以“－”号填 列） 六.(二十九) 1,063,515.86 722,115.77 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - 0.00 0.00 其他收益 六.(三十) 1,216,155.21 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 33,705,191.58 11,896,562.88 加：营业外收入 六.(三十一) 2,412,458.41 2,026,763.06 减：营业外支出 六.(三十二) 23,204.65 67,677.40 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 36,094,445.34 13,855,648.54 减：所得税费用 六.(三十三) 5,032,138.76 2,017,389.32 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 31,062,306.58 11,838,259.22 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - 0.00 0.00 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 31,062,306.58 11,838,259.22 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 18,958.97 58,707.58 归属于母公司所有者的净利润 - 31,043,347.61 11,779,551.64 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 公告编号：2018-012 47 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 31,062,306.58 11,838,259.22 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 31,043,347.61 11,779,551.64 归属于少数股东的综合收益总额 - 18,958.97 58,707.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 1.94 0.74 （二）稀释每股收益 - 1.94 0.74 法定代表人：王钦玉 会计工作负责人：于燕 会计机构负责人：于燕 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四.(四) 181,406,359.73 129,518,346.46 减：营业成本 十四.(四) 134,636,105.71 106,720,811.48 税金及附加 - 1,329,730.61 2,789,520.95 销售费用 - 71,994.68 94,629.52 管理费用 - 12,575,108.92 8,702,735.60 财务费用 - -17,917.96 107,901.13 资产减值损失 - 497,625.10 -769,932.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - 60,963.97 14,808.05 投资收益（损失以“－”号填 列） 十四.(五) 1,063,515.86 722,115.77 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 33,438,192.50 12,609,604.04 加：营业外收入 - 2,401,688.56 337,273.75 减：营业外支出 - 21.47 - 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 35,839,859.59 12,946,877.79 减：所得税费用 - 5,012,797.19 1,940,941.71 公告编号：2018-012 48 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 30,827,062.40 11,005,936.08 （一）持续经营净利润 - 30,827,062.40 11,005,936.08 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 30,827,062.40 11,005,936.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 254,072,773.60 198,024,852.42 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-012 49 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六.(三十四) 19,059,326.90 69,931,350.53 经营活动现金流入小计 - 273,132,100.50 267,956,202.95 购买商品、接受劳务支付的现金 - 57,264,565.68 46,529,802.17 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 137,277,372.59 108,532,446.58 支付的各项税费 - 15,221,462.19 10,243,406.34 支付其他与经营活动有关的现金 六.(三十四) 5,879,167.66 64,886,395.96 经营活动现金流出小计 - 215,642,568.12 230,192,051.05 经营活动产生的现金流量净额 - 57,489,532.38 37,764,151.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 22,303,781.80 10,108,500.00 取得投资收益收到的现金 - 1,124,479.83 722,115.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 18,573.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 23,428,261.63 10,849,189.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,176,743.59 4,144,544.12 投资支付的现金 - 53,303,781.80 22,303,781.80 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 54,480,525.39 26,448,325.92 投资活动产生的现金流量净额 - -31,052,263.76 -15,599,136.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 20,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 20,200,000.00 公告编号：2018-012 50 偿还债务支付的现金 - - 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,800,000.00 1,702,598.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六.(三十四) 3,100,000.00 20,000.00 筹资活动现金流出小计 - 7,900,000.00 21,722,598.75 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,900,000.00 -1,522,598.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 18,537,268.62 20,642,416.88 加：期初现金及现金等价物余额 - 46,550,784.66 25,908,367.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 65,088,053.28 46,550,784.66 法定代表人：王钦玉 主管会计工作负责人：于燕 会计机构负责人：于燕 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 190,657,506.07 152,025,232.02 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,497,616.72 60,947,258.03 经营活动现金流入小计 - 195,155,122.79 212,972,490.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 28,711,911.67 22,214,738.72 支付给职工以及为职工支付的现金 - 109,940,511.21 86,139,270.85 支付的各项税费 - 11,321,110.17 6,558,243.56 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,779,742.17 63,724,904.71 经营活动现金流出小计 - 156,753,275.22 178,637,157.84 经营活动产生的现金流量净额 - 38,401,847.57 34,335,332.21 二、投资活动产生的现金流量： —— —— 收回投资收到的现金 - 22,303,781.80 10,108,500.00 取得投资收益收到的现金 - 1,124,479.83 722,115.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 13,788.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 23,428,261.63 10,844,404.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,058,772.65 3,796,564.18 投资支付的现金 - 57,403,781.80 22,603,781.80 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 20,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 58,462,554.45 26,420,345.98 投资活动产生的现金流量净额 - -35,034,292.82 -15,575,941.76 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-012 51 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 20,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,800,000.00 1,702,598.75 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 4,800,000.00 21,702,598.75 筹资活动产生的现金流量净额 - -4,800,000.00 -1,702,598.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,432,445.25 17,056,791.70 加：期初现金及现金等价物余额 - 37,008,409.80 19,951,618.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 35,575,964.55 37,008,409.80 公告编号：2018-012 52 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 12,129,157.56 - - - 1,100,593.61 - 4,095,375.58 258,707.58 33,583,834.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,000,000.00 - - - 12,129,157.56 - - - 1,100,593.61 - 4,095,375.58 258,707.58 33,583,834.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - -3,100,000.00 - - - 3,082,706.24 - 23,160,641.36 18,958.97 23,162,306.58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 31,043,347.60 18,958.97 31,062,306.58 （二）所有者投入和减 少资本 - -3,100,000.00 - - - - - - - -3,100,000.00 1．股东投入的普通股 - 3,680,310.98 - - - - - - - 3,680,310.98 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - 4．其他 - -6,780,310.98 - - - - - - - -6,780,310.98 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,082,706.24 - -7,882,706.24 - -4,800,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,082,706.24 - -3,082,706.24 - - 公告编号：2018-012 53 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -4,800,000.00 - -4,800,000.00 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 9,029,157.56 - - - 4,183,299.85 - 27,256,016.94 277,666.55 56,746,140.91 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 500,000.00 - - - 1,516,092.3 9 - 3,999,420. 33 - 22,015,512.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 54 其他 - - - - 5,500,000.00 - - - - - -4,953,967 .62 - 546,032.38 二、本年期初余额 16,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 1,516,092.3 9 - -954,547.2 9 - 22,561,545.10 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - 6,129,157.56 - - - -415,498.78 - 5,049,922. 87 258,707.58 11,022,289.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - 11,779,551 .64 58,707.58 11,838,259.22 （二）所有者投入和减 少资本 - 141,962.12 - - - - - - 200,000.00 341,962.12 1．股东投入的普通股 - 641,962.12 - - - - - - 200,000.00 841,962.12 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - 4．其他 - -500,000.00 - - - - - - - -500,000.00 （三）利润分配 - - - - - 1,100,593.6 1 - -2,258,525 .72 - -1,157,932.11 1．提取盈余公积 - - - - - 1,100,593.6 1 - -1,100,593 .61 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - -1,157,932 .11 - -1,157,932.11 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - 5,987,195.44 - - - -1,516,092. 39 - -4,471,103 .05 - - 1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 55 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,987,195. 44 - - - -1,516,092. 39 - -4,471,103 .05 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 12,129,157.5 6 - - - 1,100,593.6 1 - 4,095,375. 58 258,707.58 33,583,834.33 法定代表人：王钦玉主管会计工作负责人：于燕会计机构负责人：于燕 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 5,989,350.53 - - - 1,100,593.61 7,970,737.05 31,060,681.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 - - - 5,989,350.53 - - - 1,100,593.61 - 7,970,737.05 31,060,681.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -1,280,310.98 3,082,706.24 22,944,356.16 24,746,751.42 公告编号：2018-012 56 （一）综合收益总额 - 30,827,062.40 30,827,062.40 （二）所有者投入和减少 资本 -1,280,310.98 - -1,280,310.98 1．股东投入的普通股 -1,280,310.98 - -1,280,310.98 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,082,706.24 -7,882,706.24 -4,800,000.00 1．提取盈余公积 3,082,706.24 -3,082,706.24 - 2．提取一般风险准备 -4,800,000.00 -4,800,000.00 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 4,709,039.55 - - - 4,183,299.85 30,915,093.21 55,807,432.61 公告编号：2018-012 57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 - - - - 1,516,092.39 3,694,429.74 21,210,522.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 - - - - 1,516,092.39 3,694,429.74 21,210,522.13 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 5,989,350.53 - - - -415,498.78 4,276,307.31 9,850,159.06 （一）综合收益总额 - - - - - - 11,005,936.08 11,005,936.08 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - 5,989,350.53 - - - -1,516,092.39 -4,471,103.05 2,155.09 1．股东投入的普通股 16,000,000.00 5,989,350.53 - - - - - 21,989,350.53 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -16,000,000.0 0 - - - - -1,516,092.39 -4,471,103.05 -21,987,195.44 （三）利润分配 1,100,593.61 -2,258,525.72 -1,157,932.11 1．提取盈余公积 1,100,593.61 -1,100,593.61 - 2．提取一般风险准备 -1,157,932.11 -1,157,932.11 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 公告编号：2018-012 58 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 5,989,350.53 - - - 1,100,593.61 - 7,970,737.05 31,060,681.19 公告编号：2018-012 59 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况： （一）历史沿革： 银川中房物业管理股份有限公司（以下简称“本公司”）系由宁夏中房集团银川物业服务有限公司 以 2016 年 3 月 31 日为基准日整体变更设立的股份有限公司。根据 2016 年 5 月 25 日创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会决议，以原股东宁夏中房实业集团股份有限公司和王钦玉等 46 名自然人作为股 份公司的发起人，以 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产中的 1,600.00 万元折为股份公司股份 1,600.00 万股（每股面值人民币 1 元，股本总额合计人民币 1,600.00 万元，剩余净资产计入资本公积股本溢价） 并启用新的公司名称银川中房物业管理股份有限公司，同意根据整体变更事项制定公司章程。经过前述 变更和登记手续后，各股东出资以及持股比例如下表所述： 股东名称或姓名 出资金额（万元） 持股比例(％) 宁夏中房实业集团股份有限公司 560.00 35.0000 王钦玉 303.00 18.9375 冯金祥 90.00 5.6250 徐东志 90.00 5.6250 贾兴国 90.00 5.6250 张平 90.00 5.6250 于燕 30.00 1.8750 张敏 30.00 1.8750 葛晓芳 30.00 1.8750 师培勇 30.00 1.8750 虎小平 9.00 0.5625 张军 9.00 0.5625 王宝成 9.00 0.5625 李玉平 9.00 0.5625 公告编号：2018-012 60 股东名称或姓名 出资金额（万元） 持股比例(％) 张领芳 9.00 0.5625 魏锡铭 9.00 0.5625 万幸 9.00 0.5625 张丽 9.00 0.5625 贺耀平 9.00 0.5625 薛靖 9.00 0.5625 杨雪梅 9.00 0.5625 陈培军 9.00 0.5625 郭翔 9.00 0.5625 韩建民 9.00 0.5625 刘鹏 9.00 0.5625 张永祥 9.00 0.5625 苏静 9.00 0.5625 陈璞 9.00 0.5625 叶云 5.00 0.3125 苏凡 5.00 0.3125 李金凤 5.00 0.3125 高振文 5.00 0.3125 陈利华 5.00 0.3125 闫志咏 5.00 0.3125 白银才 5.00 0.3125 杨学宏 5.00 0.3125 陈绪将 5.00 0.3125 揭传智 5.00 0.3125 田亚平 5.00 0.3125 丁虎 5.00 0.3125 曹文利 5.00 0.3125 郭建仁 5.00 0.3125 公告编号：2018-012 61 股东名称或姓名 出资金额（万元） 持股比例(％) 马泽民 5.00 0.3125 杨东平 5.00 0.3125 杨中宁 5.00 0.3125 金莉 5.00 0.3125 王新 5.00 0.3125 合计 1,600.00 100 本 公 司 于 2018 年 1 月 2 日 取 得 银 川 市 行 政 审 批 服 务 局 换 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91640100227758406K 的《营业执照》，营业期限：1995 年 5 月 31 日至 2025 年 4 月 8 日。 （二）公司住所：宁夏回族自治区银川市银湖巷 41 号 （三）法定代表人：王钦玉 （四）组织形式：股份有限公司（自然人投资或控股） （五）经营范围：物业管理；房地产租赁；室内简易装修；电梯维保；小区配套设施施工维修；劳 务派遣；游泳、健身、体操馆、水吧；房屋中介、技术咨询服务、停车场服务管理、服装鞋帽、洗涤化 妆品、苗木、花卉销售；会展服务、企业策划咨询、市场调查；卫生保洁服务；市场管理服务、信息服 务；餐饮管理。 （六）财务报表批准报出日 本财务报表附注经本公司董事会 2018 年 4 月 12 日批准报出。 （七）合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围内子公司有 8 户分别为宁夏中房集团银川商贸物业服务有限公司、银川 中房物业智能科技有限公司、银川中房园林景观工程有限公司、宁夏中房长城宾馆管理有限公司、银川 中房滨发物业服务有限公司、宁夏中房集团宁东物业服务有限公司、宁夏中房集团西宁物业服务有限责 任公司、宁夏银中保安服务有限公司。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公告编号：2018-012 62 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和 其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计 量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少十二个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (二)会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计 年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般 为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制 方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公 公告编号：2018-012 63 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业 合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 2.非同一控制下企业合并 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实 现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资 产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 （七）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所 有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的 份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于 少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控 公告编号：2018-012 64 制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的 股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调 整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中 调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之 前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合 并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益 和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并 财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基 础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的 报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单 位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分 配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等， 在丧失控制权时转为当期投资损益。 公告编号：2018-012 65 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易 进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 （八）合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本公司作为共同经营中的合营方 确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按 份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产 生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 （九）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般 为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （十）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场 中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公 公告编号：2018-012 66 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资 产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了近期内 出售；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获 利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认 或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的 金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成 本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期 间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际 利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 公告编号：2018-012 67 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收 款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣 除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减 值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 公告编号：2018-012 68 值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出 售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益， 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移， 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所 转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部 公告编号：2018-012 69 分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他 综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资 产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的 交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形 成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务 人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 公告编号：2018-012 70 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公 司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金 额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方 发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具， 在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具 的公允价值变动额。 （十一）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1.坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违 约或逾期等） ；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2．坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 公告编号：2018-012 71 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似 性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期 金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 同受本公司实际控制人控制的各公司组合 按信用风险划分、此类应收款项信用风险较低 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人 根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失 评估确定。 对于同受本公司实际控制人控制的各公司及本公司实际控制人应收款项单独进行减值测试，如有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，如经测试 未发生减值的，则不计提坏账准备。未有明确证据表明存在减值的，关联方应收款项不计提坏账。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例(％) 其他应收款计提比例(％) 一年以内 5 5 一至二年 10 10 二至三年 20 20 三至四年 50 50 四至五年 80 80 五年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款 项。 公告编号：2018-012 72 3．坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收 款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的原材料、消耗性生物资产、在提供劳务过程中耗用的材料和 物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 现值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 （十三）划分为持有待售资产的确认标准 本公司划分为持有待售资产的依据是：某资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款 即可立即出售，本公司批准机构已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议 并且该项转让将在一年内完成。 公告编号：2018-012 73 （十四）长期股权投资 长期股权投资主要是指本公司对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的 政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。如本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上 但低于 50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还 需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制 定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键 技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报 表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值 为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控 制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的 报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非 同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取 公告编号：2018-012 74 得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算 的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综 合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投 资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务 重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实 际情况披露确定投资成本的方法。 2.后续计量及损益确认方法 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 （1）成本法核算的长期股权投资 在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本 的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营 公告编号：2018-012 75 企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值 作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当 期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合 并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预 计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会 计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 公告编号：2018-012 76 确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十五）投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按 照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 （十六）固定资产 1.确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用年限超过一年，单位价值超过 5,000.00 元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固 定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等。 2.固定资产计价 固定资产按其取得时的成本作为入账价值，并根据具体情况分别确定： （1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等； （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方投资合同或协议约定的价值确认； （4）融资租入的固定资产，按租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值确认。 （5）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产，按 受让的非现金资产公允价值确认； （6）以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的公允价值和支付的相关税费确认。 （8）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外， 在信用期间内计入当期损益。 3.固定资产折旧 采用平均年限法计提折旧。根据固定资产类别、原值、使用年限、预计残值确定其折旧年限和折旧 率如下： 公告编号：2018-012 77 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计残值率（％） 年旧率（％） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 4-5 5 19.00-23.75 其他设备 3-5 5 19.00-31.67 4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌 或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或 资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提 减值，同时调整预计净残值。 5.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产 的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租 入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产 预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 6.其他说明 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金 额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值 确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已 计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时 进行调整，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 公告编号：2018-012 78 （十七）在建工程 本公司在建工程包括建筑安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计 入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 （十八）借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生 当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率 计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （十九）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 公告编号：2018-012 79 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带 来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 无形资产类别 预计使用年限（年） 土地使用权 45 车位使用权 20 土地承包经营权 30 软件 5 每年末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，报告期 内无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （二十）长期资产减值 对于长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量 的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目，本公司于资产负债表日判断是否存在 减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资 产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础 估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到 可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置 时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单 公告编号：2018-012 80 项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定 资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协 同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损 失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的装修费等费用。长 期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 （二十二）职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 1.短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价 值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴 公告编号：2018-012 81 存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 3.辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。 4.其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （二十三）预计负债 1.预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债主要包括 （1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债； （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债； （3）很可能发生的债务担保而形成的负债。 3.预计负债计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现 时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果 发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。如果清偿预计负债所需支出全部或部分 预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过 预计负债的账面价值。 公告编号：2018-012 82 （二十四）收入确认原则和计量方法 1. 收入确认原则 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入企业；并且相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允 价值确定销售商品收入金额。 应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销， 计入当期损益。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务 收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。应当在资产负债表日按照 提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额， 结转当期劳务成本。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经 济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分 能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不 公告编号：2018-012 83 能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2. 收入确认时点 物业管理在物业管理服务已经提供且物业管理收入金额能够可靠计量、物业管理服务相 关的经济利益很可能流入企业、与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 本公司提供的服务收入主要包括商业服务收入和住宅服务收入，其收入的具体确认原则： （1）商业服务收入根据与客户签订的合同总额与服务期间， 按提供服务的进度 （已提供服务期 间占总服务期间的比例）确认收入。 （2）住宅服务收入在物业管理服务提供时确认为收入的实现，预收的物业费在预收账款中核算。 （二十五）政府补助 1.政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 2.政府补助的分类： （1）与资产相关的政府补助：与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式 形成长期资产的政府补助。 （2）与收益相关的政府补助: 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。通常在满足补助所附条件时计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。 3. 政府补助的计量： （1） 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分摊计入损益。 公告编号：2018-012 84 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关 的政府补助，应当计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十六）所得税 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预 期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规 定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法 规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所 得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资 产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回， 公告编号：2018-012 85 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。 除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或 清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其 他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递 延所得税费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列 报。 （二十七）租赁 1.经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 公告编号：2018-012 86 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用 计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用 于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额 较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外， 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最 低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期 债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 （二十八）重要会计政策、会计估计变更 1.重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称和金额 根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 无 公告编号：2018-012 87 资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13 号)， 将企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工 具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时 确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售 的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产 而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动 资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的 利得或损失计入资产处置收益，不再计入营业外支 出。比较数据需要追溯调整。 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017）， 政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净 额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销 方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合 理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。 2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。与本公司日常 活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业 外收入。比较数据不调整。 其他收益增加 1,216,155.21 元。 2.重要会计估计变更 本公司本期未发生重要会计估计变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 1.增值税：根据国家有关税收法规，按照属增值税征缴范围的收入的规定比例计算缴纳。 2.城建税：根据国家有关税收法规，按照应缴流转税的 7%计算缴纳。 3.教育费附加：根据国家有关税收法规，按照应缴流转税的 3%计算缴纳。 4.地方教育费附加：根据宁夏地方税务局有关税收法规，按照应缴流转税的 2%计算缴纳。 公告编号：2018-012 88 5.企业所得税：本公司按 15%的税率计算缴纳企业所得税；本公司的子公司按 25%的税率计算缴纳 企业所得税。 (二)税收优惠 1.根据宁夏回族自治区发展和改革委员会（宁发改西部[2014]148 号）《关于确认宁夏中房集团银川 物业服务有限公司符合<产业结构调整指导目录（2011 年本）>》鼓励类目录内资企业的函，本公司的主 营业务符合国家《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类第三十七项其他服务业类第 2 条“物业 服务”的有关规定。本公司 2017 年 5 月 26 日提出申请企业所得税税收优惠，于 2017 年 5 月 26 日在银 川兴庆区北区地方税务局受理，已登记备案，按 15%的西部大开发优惠税率计算缴纳企业所得税。 2.依据国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策有关问题的公告》（2013 年第 78 号），本 公司安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资在计算应纳税所得额时 100%加计扣除。 3.本公司依据财政部、国家税务总局发布的财税[2001]113 号文，2016 年 11 月 25 日申请的农业生 产资料免征增值税的优惠事项，2016 年 11 月 25 日银川兴庆区北区国家税务局受理，已登记备案（银国 税兴北税通[2016]88373 号《税收减免受理通知书》，获得减免批复。 六、合并财务报表主要项目注释 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 下列注释的期末指 2017 年 12 月 31 日，年初指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 （一）货币资金 1.分项列示如下： 项目 期末余额 年初余额 现金 7,119.94 8,000.00 银行存款 65,065,485.80 46,540,757.16 其他货币资金 15,447.54 2,027.50 合计 65,088,053.28 46,550,784.66 2.报告期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。 公告编号：2018-012 89 （二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1.分项列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 指定以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 25,333,119.12 22,375,171.60 其中：结构性理财产品 25,333,119.12 22,375,171.60 合 计 25,333,119.12 22,375,171.60 2.本公司本年度自华泰证券股份有限公司银川新华西街证券营业部购买的月月优先级基金，截止 2017 年 12 月 31 日成本为 25,257,347.10 元，市值为 25,333,119.12 元。 （三）应收账款 1.应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 1,968,441.85 14.46 1,968,441.85 按组合计提坏账准备的应收 账款 组合 1：账龄组合 9,233,111.27 67.82 643,629.58 6.97 8,589,481.69 组合小计 9,233,111.27 67.82 643,629.58 6.97 8,589,481.69 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 2,411,666.17 17.72 180,982.40 7.50 2,230,683.77 合计 13,613,219.29 100 824,611.98 6.06 12,788,607.31 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 10,079,341.43 12.34 10,079,341.43 按组合计提坏账准备的应收 账款 组合 1：账龄组合 7,290,078.79 85.03 433,807.18 6.01 6,856,271.61 组合小计 7,290,078.79 85.03 433,807.18 6.01 6,856,271.61 公告编号：2018-012 90 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 212,622.33 2.63 212,622.33 合计 17,582,042.55 100 433,807.18 2.47 17,148,235.37 2.期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 款项性质 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 宁夏中房集团西宁房地产 开发有限责任公司 1,968,441.85 物业服务 费 合 计 1,968,441.85 3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 一年以内 7,568,750.50 81.98 378,437.54 5 一至二年 1,402,682.77 15.19 140,268.28 10 二至三年 116,473.80 1.26 23,294.76 20 三至四年 82,502.40 0.89 41,251.20 50 四至五年 11,620.00 0.13 9,296.00 80 五年以上 51,081.80 0.55 51,081.80 100 合计 9,233,111.27 100 643,629.58 6.97 续： 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 一年以内 7,012,673.89 96.19 350,633.69 5 一至二年 118,025.70 11,802.57 10 公告编号：2018-012 91 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 1.62 二至三年 96,677.40 1.33 19,335.48 20 三至四年 11,620.00 0.16 5,810.00 50 四至五年 24,281.80 0.33 19,425.44 80 五年以上 26,800.00 0.37 26,800.00 100 合计 7,290,078.79 100 433,807.18 5.95 4.单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 单位名称或姓名 应收账款期末余额 坏账准备期末余额 计提理由 银川滨发资产管理有限公司 937,735.06 宁夏中房实业集团股份有限公司 780,597.61 银川滨河新区规划展示馆 373,000.00 李荣华（物业费） 180,982.40 180,982.40 预计款项较难收回， 全额计提坏账 银川市景博学校 139,351.10 合 计 2,411,666.17 180,982.40 5.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 390,804.80 元。 6.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款的情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 银川住房和城乡建设局 2,207,387.00 16.22 141,807.20 宁夏中房集团西宁房地产开发有 限责任公司 1,968,441.85 14.46 银川市新区投资有限公司 1,602,501.22 11.77 80,125.06 银川滨发资产管理有限公司 937,735.06 6.89 公告编号：2018-012 92 单位名称 账面余额 占应收账款余额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 宁夏中房实业集团股份有限公司 726,774.76 5.34 合 计 7,442,839.89 54.68 221,932.26 应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位往来款项详见本附注“九（五）”。 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 742,977.61 93.69 403,206.18 72.89 一至二年 50,000.00 6.31 150,000.00 27.11 合计 792,977.61 100 553,206.18 100 2．账龄超过一年的大额预付款项情况 债务单位 款项性质 期末余额 账龄 未结算的原因 青 海 佰 通 网 络 科 技有限公司 预付软件开发款 50,000.00 一至二年 合同未执行完毕 合 计 50,000.00 3. 按欠款方归集的期末余额前五名预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项合 计数的比例 (％) 坏账准备 宁夏中房集团西宁房地产开发有限责 任公司 387,281.44 48.84 西宁中油燃气有限责任公司 256,150.17 32.30 青海融廷物联网科技有限责任公司 65,000.00 8.20 青海佰通网络科技有限公司 50,000.00 6.31 中国石油天然气股份有限公司宁夏银 川销售分公司 23,600.00 2.98 合 计 782,031.61 98.63 （五）其他应收款 公告编号：2018-012 93 1.其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 组合 1：账龄组合 3,690,457.09 98.69 486,767.99 13.19 3,203,689.10 组合小计 3,690,457.09 98.69 486,767.99 13.19 3,203,689.10 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 48,800.04 1.31 48,800.04 合计 3,739,257.13 100 486,767.99 13.02 3,252,489.14 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收账款 2,355,677.63 40.33 2,355,677.63 按组合计提坏账准备的其 他应收账款 组合 1：账龄组合 3,475,354.28 59.50 299,016.58 8.60 3,176,337.70 组合小计 3,475,354.28 59.50 299,016.58 8.60 3,176,337.70 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 账款 10,000.00 0.17 10,000.00 合计 5,841,031.91 100 299,016.58 5.12 5,542,015.33 2.按组合计提坏账准备的其他应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 公告编号：2018-012 94 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 一年以内 1,202,570.03 32.59 60,128.50 5 一至二年 1,690,099.42 45.80 169,009.94 10 二至三年 513,896.39 13.93 102,779.28 20 三至四年 257,813.45 6.99 128,906.73 50 四至五年 671.30 0.00 537.04 80 五年以上 25,406.50 0.69 25,406.50 100 合计 3,690,457.09 100 486,767.99 13.19 续： 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例（%） 一年以内 2,008,047.98 57.78 100,402.41 5 一至二年 1,180,117.47 33.96 118,011.75 10 二至三年 257,813.45 7.42 51,562.69 20 三至四年 671.30 0.01 335.65 50 五年以上 28,704.08 0.83 28,704.08 100 合计 3,475,354.28 100 299,016.58 8.60 3.单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 单位名称 其他应收款期末余额 坏账准备期末余额 计提理由 宁夏中房实业集团股份有限公司 38,800.04 银川中宸置地有限责任公司 10,000.00 合 计 48,800.04 4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 187,751.41 元。 公告编号：2018-012 95 5.其他应收款按性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金、押金 2,424,371.18 2,434,485.53 代收代付款 1,171,061.85 1,283,540.93 员工借款及备用金 115,024.06 137,327.82 往来款及其他 28,800.04 1,985,677.63 合 计 3,739,257.13 5,841,031.91 6.按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款的情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 账款余额的 比例(%) 坏账准备 国网宁夏电力公司银 川供电公司 供电押金 80,000.00 一年以内 2.14 4,000.00 864,462.79 一至二年 23.12 86,446.28 413,408.39 二至三年 11.06 82,681.68 73,704.47 三至四年 1.97 36,852.24 银川市兴庆区丽景街 街道办事处 保证金 400,000.00 一至二年 10.70 40,000.00 宁夏回族自治区烟草 公司银川市公司 投标保证金 107,500.00 一至二年 2.87 10,750.00 宁东党群活动服务中 心 投标保证金 81,000.00 一年以内 2.17 4,050.00 宁夏哈纳斯新能源集 团有限公司 天然气保证 金 80,295.53 三至四年 2.15 40,147.77 合计 2,100,371.18 56.18 304,927.97 （六）存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 823,009.78 823,009.78 工程施工 3,194,530.48 3,194,530.48 消耗性生物资产 3,566,573.95 3,566,573.95 公告编号：2018-012 96 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 7,584,114.21 7,584,114.21 续： 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 783,699.17 783,699.17 工程施工 1,407,348.55 1,407,348.55 消耗性生物资产 3,465,063.15 3,465,063.15 合计 5,656,110.87 5,656,110.87 （七）其他流动资产 1.分类列示 项目 期末余额 年初余额 备注 待摊费用 285,207.71 46,005.44 待抵扣增值税进项税 277,222.48 82,291.63 预缴税金 6,042.00 605.34 理财产品 28,900,000.00 合计 29,468,472.19 128,902.41 2.待摊费用明细如下： 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 待摊印刷费 28,929.55 3,598.00 25,331.55 待摊服装费 5,750.00 150.00 5,600.00 待摊报刊费 17,861.77 54,276.16 17,861.77 54,276.16 待摊房租 28,143.67 500,000.00 328,143.67 200,000.00 合计 46,005.44 588,955.71 349,753.44 285,207.71 3.理财产品明细如下： 公告编号：2018-012 97 产品名称 成本 产品类型 预期收益 投资期限 中城乾龙 1 号私募基金 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 财富汇盈 6 号 3,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 定期海桐 113 号 1,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 橙丰 AIM-S6 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 信达慧管家 C 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 尊享 1 号 X14 5,000,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 标准劵 4,900,000.00 保本产品 不固定 1 年以内 合计 28,900,000.00 （八）固定资产 1.分项列示如下： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其 他 合计 一、账面原值合计 1、年初余额 12,074,556.67 565,734.32 2,947,704.97 3,130,076.22 18,718,072.18 2、本期增加金额 17,594.00 58,753.75 284,657.36 808,046.17 1,169,051.28 购置 17,594.00 58,753.75 284,657.36 808,046.17 1,169,051.28 在建工程转入 其他转入 3、本期减少金额 98,175.00 25,499.00 123,674.00 4、期末余额 12,092,150.67 526,313.07 3,232,362.33 3,912,623.39 19,763,449.46 二、累计折旧 1、年初余额 1,184,435.03 369,682.35 1,618,736.41 2,270,320.63 5,443,174.42 2、本期增加金额 580,282.46 75,117.86 548,922.33 509,910.12 1,714,232.77 计提 580,282.46 75,117.86 548,922.33 509,910.12 1,714,232.77 3、本期减少金额 92,993.91 24,224.08 117,217.99 4、期末余额 1,764,717.49 351,806.30 2,167,658.74 2,756,006.67 7,040,189.20 公告编号：2018-012 98 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其 他 合计 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 计提 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值合计 1、期末账面价值 10,327,433.18 174,506.77 1,064,703.59 1,156,616.72 12,723,260.26 2、年初账面价值 10,890,121.64 196,051.97 1,328,968.56 859,755.59 13,274,897.76 2.未办妥产权证书的固定资产情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 玺云台 30-1201 1,819,328.83 由于母公司宁夏中房实业集团股份有 限公司玺云台开发项目贷款尚未到期， 贷款银行尚未解除开发项目抵押手续， 故未能及时为本公司办理房屋产权证。 玺云台 30-1202 1,787,734.59 玺云台 30-1203 1,434,860.66 玺云台 30-1204 1,280,676.29 玺云台 30-1205 1,522,920.82 玺云台 29-1708 348,438.47 玺云台 29-1709 313,981.12 玺云台 29-1710 329,786.46 玺云台 30-1901 367,367.01 玺云台 30-1902 217,349.42 玺云台 30-1903 367,367.03 玺云台 30-1904 220,398.31 玺云台 30-1905 367,367.03 合 计 10,377,576.04 (九)无形资产 1.分项列示如下： 公告编号：2018-012 99 项目 土地使用权 土地承包经营权 车位使用权 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,286,198.57 2,111,400.00 751,428.57 142,518.00 4,291,545.14 2、本期增加金额 7,692.31 7,692.31 3、本期减少金额 273,000.00 273,000.00 4、期末余额 1,286,198.57 1,838,400.00 751,428.57 150,210.31 4,026,237.45 二、累计摊销 1、年初余额 209,602.73 498,525.00 82,666.67 122,387.00 913,181.40 2、本期增加金额 38,109.58 281,839.23 37,571.42 17,704.85 375,225.08 （1）计提 38,109.58 281,839.23 37,571.42 17,704.85 375,225.08 3、本期减少金额 273,000.00 273,000.00 4、期末余额 247,712.31 507,364.23 120,238.09 140,091.85 1,015,406.48 三、减值准备 四、账面价值 1、期末账面价值 1,038,486.26 1,331,035.77 631,190.48 10,118.46 3,010,830.97 2、年初账面价值 1,076,595.84 1,612,875.00 668,761.90 20,131.00 3,378,363.74 （十）长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 征地补偿费 160,000.00 40,000.00 120,000.00 办公楼装修 91,577.63 47,647.02 43,930.61 高尔夫客服中心房 租 174,881.97 40,357.38 134,524.59 物业协会会费 12,000.00 6,000.00 6,000.00 电视机收视费 19,058.67 19,058.67 合计 438,459.60 19,058.67 134,004.40 323,513.87 （十一）递延所得税资产 公告编号：2018-012 100 1.已确认递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 219,644.60 1,311,379.97 124,768.04 732,823.76 合计 219,644.60 1,311,379.97 124,768.04 732,823.76 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 776,569.24 653,910.42 合计 776,569.24 653,910.42 本公司的子公司宁夏中房宁东物业服务有限公司由于连年亏损，能否获得足够的应纳税所得额具有 不确定性，故未确认可抵扣暂时性差异为递延所得税资产。 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 年初余额 2020 年 575,109.74 575,109.74 2021 年 78,800.68 78,800.68 2022 年 122,658.82 合 计 776,569.24 653,910.42 （十二）应付账款 1.账龄分析如下： 账龄 年初余额 金额 金额 一年以内 3,633,578.98 2,118,400.76 一至二年 154,238.69 541,623.14 二至三年 134,349.07 221,437.47 三年以上 593,612.98 467,409.00 合 计 4,515,779.72 3,348,870.37 2.账龄超过一年的重要应付账款 公告编号：2018-012 101 单位名称 期末余额 未偿还原因 东方建设有限公司青海分公司 119,224.08 工程质保金 合 计 119,224.08 —— （十三）预收款项 1.账龄分析 账 龄 年初余额 金额 金额 一年以内 29,533,915.31 29,009,929.14 一至二年 3,518,394.42 911,670.60 二至三年 302,176.51 - 三年以上 - 28,688.00 合 计 33,354,486.24 29,950,287.74 2.账龄超过一年的重要预收账款 名 称 期末余额 未结转原因 阅海万家 F2 区预收物业费 1,099,113.74 预收 2018 年物业费 阅海万家 F1 区预收物业费 690,422.35 预收 2018 年物业费 阅海万家 F3 区预收物业费 670,139.26 预收 2018 年物业费 合 计 2,459,675.35 （十四）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、短期薪酬 15,357,720.92 131,591,475.30 126,331,181.55 20,618,014.67 二、离职后福利-设 定提存计划 11,209,493.42 11,209,493.42 合计 15,357,720.92 142,800,968.72 137,540,674.97 20,618,014.67 2.短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 14,991,727.04 117,407,186.57 112,074,776.86 20,324,136.75 公告编号：2018-012 102 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 补贴 二、职工福利费 7,772,078.68 7,772,078.68 三、社会保险费 292,212.99 5,174,131.87 5,466,344.86 其中：医疗保险 234,894.24 4,232,546.42 4,467,440.66 工伤保险费 32,337.02 518,851.30 551,188.32 生育保险 24,981.73 422,734.15 447,715.88 四、住房公积金 728,080.00 728,055.00 25.00 五、工会经费 1,026.20 506,928.18 263,302.38 244,652.00 六、职工教育经费 72,754.69 3,070.00 26,623.77 49,200.92 合 计 15,357,720.92 131,591,475.30 126,331,181.55 20,618,014.67 3.设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 养老保险 10,940,851.45 10,940,851.45 失业保险 268,641.97 268,641.97 合 计 11,209,493.42 11,209,493.42 （十五）应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 3,585,317.51 2,126,785.91 营业税 -38,150.13 城建税 245,745.28 136,719.48 企业所得税 5,068,514.02 2,182,995.15 房产税 62,443.01 68,140.83 土地使用税 23,533.37 25,692.08 教育费附加 105,107.39 60,702.60 地方教育费附加 70,026.59 40,831.46 水利建设基金 27,145.41 21,134.62 印花税 150.00 公告编号：2018-012 103 项 目 期末余额 期初余额 代扣代缴个人所得税 24,198.26 18,668.00 车船税 合 计 9,212,030.84 4,643,670.00 （十六）其他应付款 1.按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 各类押金及保证金 25,658,624.05 17,867,441.93 代收代付款 7,568,420.18 7,964,644.52 员工往来款 56,805.92 69,587.52 往来及其他 2,843,414.24 2,204,184.86 合 计 36,127,264.39 28,105,858.83 2.账龄超过一年的重要其他应付款 名 称 期末余额 未偿还原因 萨尔斯堡装修押金 4,419,065.30 客户未办理退付手续 夏都府邸东区装修押金 679,000.00 客户未办理退付手续 合 计 5,098,065.30 —— （十七）递延所得税负债 1.已确认递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 交易性金融资产公允价值变动 11,365.80 10,708.47 合 计 11,365.80 10,708.47 2.应纳税暂时性差异项目明细 项 目 期末余额 年初余额 交易性金融资产公允价值变动 75,772.02 71,389.80 合 计 75,772.02 71,389.80 （十八）股本 公告编号：2018-012 104 投资者 类别 年初余额 本期 增加 本期减 少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例（%） 自然人股东 10,400,000.00 65.00 10,400,000.00 65.00 法人股东 5,600,000.00 35.00 5,600,000.00 35.00 合计 16,000,000.00 100 16,000,000.00 100 （十九）资本公积 1.列示如下： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 12,129,157.56 3,680,310.98 6,780,310.98 9,029,157.56 合 计 12,129,157.56 3,680,310.98 6,780,310.98 9,029,157.56 2.本公司本年资本公积增减原因如下： 本公司自本公司母公司宁夏中房实业集团股份有限公司全资子公司宁夏中房集团西宁房地产开发 有限责任公司购入其子公司宁夏中房集团西宁物业服务有限责任公司形成同一控制下合并，依据《企业 会计准则第 20 号——企业合并》恢复宁夏中房集团西宁物业服务有限责任公司截止 2017 年 9 月 30 日 的留存收益资本公积增加 3,680,310.98 元，同时形成合并价差 1,280,310.98 元及转回被合并方实收资 本 5,500,000.00 元合计减少资本公积 6,780,310.98 元。 （二十）盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,100,593.61 3,082,706.24 4,183,299.85 合 计 1,100,593.61 3,082,706.24 4,183,299.85 （二十一）未分配利润 项目 期末余额 年初余额 上年年末余额 4,095,375.58 3,999,420.33 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 同一控制合并范围变更 -4,953,967.62 公告编号：2018-012 105 项目 期末余额 年初余额 本年年初余额 4,095,375.58 -954,547.29 加：本年归属于母公司所有者的 净利润 31,043,347.60 11,779,551.64 减：提取法定盈余公积 3,082,706.24 1,100,593.61 本期分配现金股利数 4,800,000.00 1,157,932.11 转作股本的普通股股利 其他 4,471,103.05 本年期末余额 27,256,016.94 4,095,375.58 （二十二）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 210,506,076.55 171,841,000.33 161,635,030.13 139,423,342.16 其中：商业物业服务 97,855,040.08 74,583,038.14 77,593,364.74 65,884,035.24 住宅物业服务 112,651,036.47 97,257,962.19 84,041,665.39 73,539,306.92 二、其他业务小计 22,089,533.39 11,094,331.80 14,021,848.37 10,018,166.56 酒店经营管理业务 1,410,449.20 1,208,098.39 1,444,380.38 1,542,147.10 工程施工业务 8,001,641.34 5,669,974.17 9,583,356.45 6,963,830.42 租赁业务 2,157,097.18 923,913.98 2,940,721.54 1,484,298.78 销售苗木业务 2,094,111.63 1,679,882.38 53,390.00 27,890.26 其他收入 8,426,234.04 1,612,462.88 合计 232,595,609.94 182,935,332.13 175,656,878.50 149,441,508.72 （二十三）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 -473.99 2,265,938.86 城市维护建设税 728,109.90 463,987.10 教育费附加 309,189.41 204,018.25 地方教育费附加 206,265.32 144,764.20 水利基金 98,777.05 77,787.04 公告编号：2018-012 106 项 目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 66,641.73 70,427.25 房产税 176,086.94 128,948.12 印花税 12,141.90 2,202.20 车船税 6,752.10 22,083.33 合 计 1,603,490.35 3,380,156.35 （二十四）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 71,994.68 94,629.52 维修维护费 119,577.00 折旧及摊销费 36,657.65 保险费 3,658.23 办公费 11,189.00 合 计 71,994.68 265,711.40 （二十五）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,919,667.68 6,163,973.96 折旧及摊销费 1,222,731.60 891,961.14 业务招待费 172,014.60 117,831.71 办公费 932,734.07 354,550.11 交通差旅费 191,499.71 168,064.82 工会及职工教育费 466,688.18 273,867.91 车辆使用费 207,104.32 218,006.28 中介费 1,027,660.74 1,055,923.32 培训费 61,918.99 通讯费 108,486.83 90,882.18 水电及维修费用 224,094.72 351,682.97 其他费用 348,544.86 212,938.56 公告编号：2018-012 107 项 目 本期发生额 上期发生额 物料费及低值易耗品 46,622.90 247,804.39 保险费 990,344.89 1,913,313.13 租赁费 26,428.47 24,351.18 合 计 15,946,542.56 12,085,151.66 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 544,666.64 减：利息收入 134,059.10 649,416.64 手续费 229,196.57 359,711.57 合 计 95,137.47 254,961.57 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 578,556.21 -930,250.26 合计 578,556.21 -930,250.26 （二十八）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产公允价值变动 75,772.02 71,389.80 其他变动 -14,808.05 -56,581.75 合计 60,963.97 14,808.05 （二十九）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财投资收益 1,063,515.86 722,115.77 合计 1,063,515.86 722,115.77 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-012 108 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,216,155.21 合计 1,216,155.21 政府补助收入明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 减免的增值税 1,216,155.21 合计 1,216,155.21 （三十一）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产报废 18,573.88 政府补助 2,403,599.30 1,766,472.90 2,403,599.30 罚款收入 赔偿款收入 8,859.03 8,859.03 无需支付的款项 232,387.72 其他 0.08 9,328.56 0.08 合计 2,412,458.41 2,026,763.06 2,412,458.41 政府补助收入明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 稳岗补贴 244,767.40 341,249.75 新三板补助 1,800,000.00 减免税款 1,425,223.15 社保补助 358,831.90 合计 2,403,599.30 1,766,472.90 （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产报废损失 6,183.18 6,183.18 赔偿款支出 17,000.00 38,000.00 17,000.00 公告编号：2018-012 109 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 无法收回的款项 29,677.40 其他 21.47 21.47 合计 23,204.65 67,677.40 23,204.65 （三十三）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,126,357.99 1,850,054.42 递延所得税费用 -94,219.23 167,334.90 合 计 5,032,138.76 2,017,389.32 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 本年利润总额 36,094,445.34 按适用税率计算的所得税费用 5,414,166.80 子公司适用不同税率的影响 -859,174.85 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 157,489.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 319,657.55 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 5,032,138.76 （三十四）现金流量表有关项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 个税手续费、罚款及赔偿款收入 8,859.03 5,019.74 公告编号：2018-012 110 项 目 本期金额 上期金额 利息收入 134,059.10 649,416.65 收到的往来款及其他款项 16,512,809.47 68,805,034.68 政府补助收入 2,403,599.30 471,879.46 合 计 19,059,326.90 69,931,350.53 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 办公费等管理费用和销售费用 3,898,836.82 3,092,284.38 手续费等财务费用 229,136.57 359,711.58 支付的往来款及其他 1,751,194.27 61,434,400.00 合 计 5,879,167.66 64,886,395.96 3.支付的其他与筹资活动相关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收购同一控制下的子公司支付的现金 3,100,000.00 20,000.00 合 计 3,100,000.00 20,000.00 （三十五）现金流量表补充资料 1.具体列示如下： 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 31,062,306.58 11,838,259.22 加：资产减值准备 578,556.21 -930,250.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 1,714,232.77 1,433,919.81 无形资产摊销 375,225.08 156,006.70 长期待摊费用摊销 134,004.40 209,095.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,183.18 -18,573.88 公告编号：2018-012 111 项 目 本期金额 上期金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -60,963.97 -14,808.05 财务费用（收益以“－”号填列） 544,666.64 投资损失（收益以“－”号填列） -1,063,515.86 -722,115.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -94,876.56 155,569.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 657.33 2,221.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,928,003.34 -659,503.20 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -5,880,795.89 -2,280,425.63 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 32,646,522.45 28,050,090.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 57,489,532.38 37,764,151.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 65,088,053.28 46,550,784.66 减：现金的年初余额 46,550,784.66 25,908,367.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 18,537,268.62 20,642,416.88 2.现金和现金等价物的有关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 65,088,053.28 46,550,784.66 其中：库存现金 7,119.94 8,000.00 公告编号：2018-012 112 项 目 本期金额 上期金额 可随时用于支付的银行存款 65,065,485.80 46,540,757.16 可随时用于支付的其他货币资金 15,447.54 2,027.50 二、现金等价物 其中：3 个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 65,088,053.28 46,550,784.66 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 七.合并范围的变更 1.本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名 称 企业 合并 中取 得的 权益 比例 构成同 一控制 下企业 合并的 依据 合并日 合并日 的确定 依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合 并方的净利润 宁夏中房集 团西宁物业 服务有限责 任公司 100% 同受母 公司控 制 2017 年 10 月 1 日 取得控 制权日 26,470,453.34 792,791.06 13,646,716.93 -572,618.24 2.合并成本 合并成本 宁夏中房集团西宁物业服务有限公司 现金 3,100,000.00 3.合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 宁夏中房集团西宁物业服务有限公司 合并日 上期期末 资产： 25,221,851.57 16,462,653.14 货币资金 12,901,437.98 3,095,969.48 应收账款 8,583,523.19 9,460,903.26 预付款项 115,000.00 442,406.18 其他应收款 3,124,186.27 2,958,163.54 公告编号：2018-012 113 项目 宁夏中房集团西宁物业服务有限公司 合并日 上期期末 存货 117,027.15 87,742.16 其他流动资产 25,097.11 固定资产 241,216.37 268,885.10 无形资产 14,635.90 12,681.00 长期待摊费用 55,951.02 91,577.63 递延所得税资产 68,873.69 19,227.68 负债： 23,402,162.55 15,435,755.18 应付账款 623,055.69 1,170,438.95 预收款项 1,423,170.54 1,696,464.17 应付职工薪酬 2,756,414.04 3,171,798.55 应交税费 406,586.97 69,144.17 其他应付款 18,192,935.31 9,327,909.34 净资产 1,819,689.02 1,026,897.96 取得的净资产 1,819,689.02 1,026,897.96 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 宁夏中房集团银川 商贸物业服务有限 公司 银川市 银川市城区鼓楼 南街 19 号 商贸物业服务 等 100 控股合并 银川中房物业智能 科技有限公司 银川市 宁夏银川市兴庆 区湖滨西街银湖 巷 41 号 安防产品设 计、销售 100 投资设立 银川中房园林景观 工程有限公司 银川市 银川开发区蓝山 名邸营业房 B 区 营业房 3 号 园林绿化工程 等 100 投资设立 宁夏中房长城宾馆 管理有限公司 银川市 银川市金凤区北 京中路 106 号 酒店餐饮经营 管理 100 投资设立 公告编号：2018-012 114 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 银川中房滨发物业 服务有限公司 银川市 滨河新 区 银川滨河新区京 河大道以北，长 河大街以东，规 划展示馆内 物业服务等 60 投资设立 宁夏中房集团宁东 物业服务有限公司 灵武市 宁东镇 宁夏灵武市临河 镇上桥村五队挂 井子沟梁 物流园区物业 等 100 控股合并 宁夏银中保安服务 有限公司 银川市 注册中 保安服务等 100 投资设立 宁夏中房集团西宁 物业服务有限责任 公司 西宁市 青海省西宁市城 东区夏都大街 190 号 物业服务管理 等 100 控股合并 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 (%) 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 银川中房滨发物业服务有限公司 40 18,958.97 277,666.55 （3）重要非全资子公司 2017 年度的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 银川中房滨发 物业服务有限 公司 2,394,428.51 21,133.15 2,415,561.66 1,721,395.29 1,721,395.29 续： 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 银川中房滨发 物业服务有限 公司 1,768,704.36 16,694.11 1,785,398.47 1,138,629.52 1,138,629.52 续表： 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 银川中房滨发物业服务 有限公司 3,411,096.99 47,397.42 47,397.42 259,104.88 公告编号：2018-012 115 续： 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 银川中房滨发物业服务 有限公司 2,286,699.03 146,768.95 146,768.95 -451,872.54 九.关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司情况 名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业的持股比 例(%) 对本企业的表决权比例 (%) 宁夏中房实业集 团股份有限公司 银川市北京 东路 339 号 房地产开发 及销售 8599.15万元 35.00 35.00 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 （三）其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 宁夏中房集团西宁房地产开发有限责任公司 同受母公司控制 宁夏中房集团小额贷款有限公司 同受母公司控制 宁夏中房集团宁东物流发展有限责任公司 同受母公司控制 银川景博教育投资有限责任公司 同受母公司控制 中房集团香河房地产开发有限责任公司 同受母公司控制 宁夏中房集团西宁物业服务有限责任公司 同受母公司控制 银川景博学校 同受母公司控制 银川中宸置地有限责任公司 同受母公司控制 咸阳阳光美域置业有限公司 同受母公司控制 （四）关联方交易 提供劳务情况 公告编号：2018-012 116 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宁夏中房实业集团股份有限公司 工程服务 5,169,560.15 3,009,049.55 宁夏中房集团宁东物流发展有限责任 公司 绿化服务 224,470.07 宁夏中房实业集团股份有限公司 物业服务 4,639,054.16 463,279.25 银川景博教育投资有限责任公司 物业费 1,559,602.10 银川景博教育投资有限责任公司 工程服务 302,400.00 宁夏中房集团西宁房地产开发有限责 任公司 物业、服务费 4,101,678.90 4,067,145.40 宁夏中房集团西宁房地产开发有限责 任公司 采暖费 94,917.50 94,917.50 银川中宸置地有限责任公司 工程服务 490,759.00 银川中宸置地有限责任公司 物业费 337,897.93 本公司为母公司以市场公允价为宁夏中房实业集团股份有限公司办公楼提供物业服务及新开发房 地产项目提供园林绿化施工服务；本公司子公司宁夏中房集团西宁物业服务有限责任公司以市场公允价 格为宁夏中房集团西宁房地产开发有限责任公司开发的房地产项目提供物业管理服务。 （五）关联方应收、应付款项余额 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宁夏中房集团西宁房地产 开发有限责任公司 1,968,441.85 应收账款 宁夏中房实业股份有限公 司 726,774.76 136,151.13 预付账款 宁夏中房集团西宁房地产 开发有限责任公司 387,281.44 其他应收款 宁夏中房实业集团股份有 限公司 38,800.04 10,000.00 其他应收款 银川中宸置地有限责任公 司 10,000.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 公告编号：2018-012 117 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 其他应付款 宁夏中房实业集团股份有限公司 55,452.54 634,452.54 其他应付款 宁夏中房集团宁东物流发展有限 责任公司 153,371.21 十、或有事项 截止本报告日，本公司存在以下未决诉讼事项： 序号 案件类别 原告 被告 诉讼金额 执行法院 状态 1 物业服务合同纠纷 本公司 李荣华 848,048.49 中级法院 强制执行中 2 物业服务合同纠纷 本公司 胡商投资有 限公司 1,064,331.32 兴庆区法院 强制执行中 3 房屋租赁合同纠纷 本公司 张倩 51,565.88 大新法庭 强制执行中 4 房屋租赁合同纠纷 中房园林 景观公司 宁夏美迪盛 世家具有限 公司 246,410.60 贺兰县人民法院 强制执行中 5 劳动纠纷案 郭建海 本公司 81,870.75 银川市仲裁委、兴庆 区法院 等待法院判决中 6 劳动纠纷案 张小侠 本公司 111,089.10 银川市仲裁委、兴庆 区法院、中级法院、 高级法院 等待法院判决中 7 物业费诉讼案件 本公司 平信拍卖公 司 53,058.06 兴庆区法院 等待开庭 8 劳动纠纷案 殷育森 本公司 137,242.50 银川市劳动仲裁委 等待裁决 9 物业费诉讼案件 本公司 李荣华 921,015.00 兴庆区法院 等待开庭 10 劳动纠纷案 杨永忠 本公司 4,647.00 银川市劳动仲裁委 等待开庭 十一、承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截止本报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 公告编号：2018-012 118 1.应收账款按种类披露 项目 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄组合法计提坏账准 备的应收账款 7,998,231.27 88.42 579,943.07 7.25 7,418,288.20 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,047,108.26 11.58 180,982.40 17.28 866,125.86 合计 9,045,339.53 100 760,925.47 8.41 8,284,414.06 续： 项目 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄组合法计提坏账准 备的应收账款 5,971,955.96 100 367,253.54 6.15 5,604,702.42 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 5,971,955.96 100 367,253.54 6.15 5,604,702.42 2.按账龄组合法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例(%) 一年以内 6,346,820.50 79.35 317,341.03 5 一至二年 1,402,682.77 17.54 140,268.28 10 二至三年 103,523.80 1.29 20,704.76 20 三至四年 82,502.40 1.03 41,251.20 50 四至五年 11,620.00 0.15 9,296.00 80 五年以上 51,081.80 0.64 51,081.80 100 公告编号：2018-012 119 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例(%) 合 计 7,998,231.27 100 579,943.07 7.25 续： 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例(%) 一年以内 5,707,501.06 95.57 285,375.05 5 一至二年 105,075.70 1.76 10,507.57 10 二至三年 96,677.40 1.62 19,335.48 20 三至四年 11,620.00 0.19 5,810.00 50 四至五年 24,281.80 0.41 19,425.44 80 五年以上 26,800.00 0.45 26,800.00 100 合 计 5,971,955.96 100 367,253.54 6.15 3.单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 单位名称或姓名 与本公司的关 系 应收账款期末账面余 额 坏账准备期末余额 计提比例% 计提理由 宁夏中房实业股份有限 公司 母公司 726,774.76 银川市景博学校 同受母公司 控制 139,351.10 李荣华（物业费） 非关联方 180,982.40 180,982.40 100 预计款项较难收 回，全额计提坏账 合计 1,047,108.26 180,982.40 4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 393,671.93 元。 5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2018-012 120 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比 例(％) 坏账准备 银川住房和城乡建设局 2,207,387.00 24.40 银川市新区投资有限公司 1,602,501.22 17.72 宁夏凯威地产开发有限公司 894,366.11 9.89 宁夏中房实业集团股份有限公司 726,774.76 8.03 石嘴山市第三人民医院 446,743.00 4.94 合计 5,877,772.09 64.98 （二）其他应收款 1.其他应收账款按种类披露 项目 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 8,206,953.19 70.89 8,206,953.19 按账龄组合法计提坏账准备 的其他应收款 2,460,990.96 21.26 321,078.56 13.05 2,139,912.40 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 908,710.00 7.85 908,710.00 合计 11,576,654.15 100 321,078.56 2.77 11,255,575.59 续： 项目 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 5,478,219.71 58.52 5,478,219.71 按账龄组合法计提坏账准备的 其他应收款 2,665,726.42 28.48 217,125.39 8.15 2,448,601.03 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 1,216,600.75 13.00 1,216,600.75 合计 9,360,546.88 100 217,125.39 2.32 9,143,421.49 2.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2018-012 121 单位名称 与本公司的 关系 其他应收款期末 账面余额 坏账准备 期末余额 计提比例 计提理由 银川中房滨发物业服务 有限公司 子公司 1,261,629.04 银川中房园林景观工程 有限公司 子公司 6,945,324.15 合计 8,206,953.19 3.按账龄组合法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例(%) 一年以内 708,105.67 28.78 35,405.28 5 一至二年 1,130,365.60 45.93 113,036.56 10 二至三年 463,748.39 18.84 92,749.68 20 三至四年 157,500.00 6.40 78,750.00 50 四至五年 671.30 0.03 537.04 80 五年以上 600.00 0.02 600.00 100 合 计 2,460,990.96 100 321,078.56 13.05 续： 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例(%) 一年以内 1,377,744.07 51.68 68,887.21 5 一至二年 1,126,009.47 42.24 112,600.95 10 二至三年 157,500.00 5.91 31,500.00 20 三至四年 671.30 0.03 335.65 50 五年以上 3,801.58 0.14 3801.58 100 合 计 2,665,726.42 100 217,125.39 8.15 公告编号：2018-012 122 4.单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 单位名称 与本公司的 关系 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 宁夏中房长城宾馆管理 有限公司 子公司 903,710.00 宁夏中房实业集团股份 有限公司 母公司 5,000.00 合计 908,710.00 5.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 103,953.17 元，无收回或转回的坏账准备。 6.其他应收款按性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金、押金 2,196,633.18 2,284,485.53 代收代付款 230,186.48 259,896.02 员工借款及备用金 34,171.30 121,344.87 往来款及其他 9,115,663.19 6,694,820.46 合 计 11,576,654.15 9,360,546.88 7.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计 数的比例(％) 坏账准备 银川中房滨发物业服务 有限公司 代垫款 1,261,629.04 一年以内 10.90 银川中房园林景观工程 有限公司 代垫款 6,945,324.15 一年以内 59.99 宁夏中房长城宾馆管理 有限公司 代垫款 7,306.35 一年以内 0.06 507,378.01 一至二年 4.38 389,025.64 三至四年 3.36 银川市兴庆区丽景街街 道办事处 保证金 400,000.00 一至二年 3.46 40,000.00 宁夏回族自治区烟草公 司银川市公司 投标保证金 107,500.00 一至二年 0.93 10,750.00 合 计 9,618,163.19 83.08 50,750.00 公告编号：2018-012 123 (三)长期股权投资 1.长期股权投资分类： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司的投资 9,418,994.81 9,418,994.81 6,599,305.79 6,599,305.79 合计 9,418,994.81 9,418,994.81 6,599,305.79 6,599,305.79 2.按成本法核算的长期股权投资 子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 银川中房园林景观工 程有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 银川中房物业智能科 技有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 宁夏中房长城宾馆管 理有限公司 200,000.00 200,000.00 宁夏中房集团银川商 贸物业服务有限公司 3,067,150.70 3,067,150.70 银川中房滨发物业服 务有限公司 300,000.00 300,000.00 宁夏中房集团宁东物 业服务有限公司 22,155.09 22,155.09 宁夏银中保安服务有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宁夏中房集团西宁物 业服务有限责任公司 1,819,689.02 1,819,689.02 合 计 6,599,305.79 2,819,689.02 9,418,994.81 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 168,093,507.51 129,516,321.66 124,336,056.54 104,819,484.23 其中：商业物业服务 81,266,197.49 66,144,890.61 68,252,796.65 57,083,675.42 住宅物业服务 86,827,310.02 63,371,431.05 56,083,259.89 47,735,808.81 公告编号：2018-012 124 项目 本期发生额 上期发生额 二、其他业务小计 13,312,852.22 5,119,784.05 5,182,289.92 1,901,327.25 工程施工业务 1,121,249.90 1,048,181.00 2,578,675.89 1,901,327.25 租赁业务收入 1,862,228.65 923,913.98 2,603,614.03 销售苗木 1,903,139.63 1,535,226.19 其他业务 8,426,234.04 1,612,462.88 合计 181,406,359.73 134,636,105.71 129,518,346.46 106,720,811.48 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 1,063,515.86 722,115.77 合 计 1,063,515.86 722,115.77 十五、财务报表补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -6,183.18 18,573.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,403,599.30 341,249.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,063,515.86 722,115.77 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 792,791.06 28,154.55 公告编号：2018-012 125 项 目 本期发生额 上期发生额 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 60,963.97 14,808.05 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,162.36 174,038.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 4,306,524.65 1,298,940.88 减：所得税影响额 645,978.70 194,841.13 少数股东权益影响额 合 计 3,660,545.95 1,104,099.75 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 63.55 1.94 1.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 56.06 1.71 1.71 银川中房物业管理股份有限公司 二〇一八年四月十六日 公告编号：2018-012 126 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室