870612_2017_睿江云_2017年公司年度报告_2018-04-12.txt

公告编号：2018-015 证券代码：870612 证券简称：睿江云 主办券商：招商证券 2017 年度报告 睿江云 NEEQ:870612 广东睿江云计算股份有限公司 Guangdong Efly Cloud Computing Co.,Ltd 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 睿江云荣获“2017 招商银行最具投资价值企业 奖” 这是顶级金融机构对企业品牌和成长空间的认 可，将激励睿江云不断创新，为更多股东、客户创 造更大价值。 截至 2017 年 12 月财务数据显示公司“云 业务”规模已突破 2000 万，占全年总营收的 15%左右。 2017 年 11 月 与珠海市魅族科技有限公 司签订战略协议，预计此次合作将为睿江云 每年至少增加营收 2000 万。睿江云未来将充分 发挥自身优势，就各项业务展开更深层次、全方位 的合作，推动双方的高水平发展。 2017 年 10 月睿江云与粤财创投（全称“广东粤 财创业投资有限公司”）投资合作签约 粤财创投具备大型金控背景，是广东资源整合 的领先者，双方强强联合努力营造和谐发展的新 常态，为社会奉献价值，助力各行业的快速发展。 2017 年 12 月睿江云 “一种异常流量检测 方法”，荣获第十九届中国专利优秀奖！ “中国专利奖”是我国唯一的专门对授予专 利权的发明创造给予的政府部门奖，得到联合 国世界知识产权组织(WIPO)的认可。 2017 年年底，国家工信部审批通过公司关 于“互联网资源协作服务（云服务牌照）”的申 请。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 7 第二节 公司概况 ............................................................................................................. 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 14 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 26 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 36 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 42 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 46 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 47 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 54 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、股份公司、睿 江云、睿江 指 广东睿江云计算股份有限公司 南海睿江 指 佛山市南海睿江投资开发有限公司,为本公司的全资 子公司 广东智江 指 广东智江网络有限公司,为本公司的全资子公司 香港易飞 指 Efly Network Limited,为本公司的全资子公司 四川万云汇 指 四川万云汇科技有限公司,为本公司的参股公司 睿众时代 指 佛山睿众时代股权投资管理中心(有限合伙) 中国电信 指 中国电信股份有限公司 中国联通 指 中国联合网络通信股份有限公司 中国移动 指 中国移动通信集团有限公司 广东电信 指 中国电信股份有限公司广东分公司 股东大会 指 广东睿江云计算股份有限公司股东大会 董事会 指 广东睿江云计算股份有限公司董事会 监事会 指 广东睿江云计算股份有限公司监事会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 广东至高律师事务所 会计师、会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年 1 月-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《广东睿江云计算股 份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 IDC 指 互联网数据中心业务(Internet Data Center),是伴随 着互联网发展而兴起的服务器托管、租用、运维以及 网络接入服务的业务。 云计算 指 根据美国国家标准与技术研究院(NIST)的定义,云计 算(Cloud Computing)是一种按使用量付费的模式,这 种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问,进入可 配置的计算资源共享池(资源包括网络、服务器、存储、 应用软件、服务),这些资源能够被快速提供,只需投入 很少的管理工作,或与服务供应商进行很少的交互。 云主机 指 云主机是整合了计算、存储与网络资源的 IT 基础设施 能力租用服务,能提供基于云计算模式的按需使用和 按需付费能力的服务器租用服务。客户可以通过 web 界面的自助服务平台,部署所需的服务器环境;云主机 是新一代的主机租用服务,它整合了高性能服务器与 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 5 优质网络带宽,有效解决了传统主机租用价格偏高、服 务品质参差不齐等缺点,可全面满足中小企业、个人站 长用户对主机租用服务低成本,高可靠,易管理的需 求。 公有云 指 通常指第三方提供商为用户提供的能够使用的应用程 序、资源、存储和其他服务,这些服务多半都是免费的, 也有部分按需按使用量来付费,这种模式只能使用互 联网来访问和使用。同时,这种模式在私人信息和数据 保护方面也比较有保证。这种部署模型通常都可以提 供可扩展的云服务并能高效设置。 私有云 指 通常指是为一个客户单独使用而构建的云,提供对数 据、安全性和服务质量的有效控制。 混合云 指 是指两种或两种以上的云计算模式的混合体,如公有 云和私有云混合。他们相互独立,但在云的内部又相互 结合,可以发挥出所混合的多种云计算模型各自的优 势。 IaaS 指 基础设施即服务,指提供给消费者计算基础设施的利 用和服务,包括处理 CPU、内存、存储、网络和其它基 本的计算资源,用户能够部署和运行任意软件,消费者 不管理或控制任何云计算基础设施,但能控制操作系 统的选择、存储空间、部署的应用,也有可能获得有限 制的网络组件(例如路由器、防火墙、负载均衡器等) 的控制 PaaS 指 平台即服务,指提供给消费者的服务是把客户采用提 供的开发语言和工具开发部署到供应商的云计算基础 设施上去。客户不需要管理或控制底层的云基础设施, 包括网络、服务器、操作系统、存储等,但客户能控制 部署的应用程序,也可能控制运行应用程序的托管环 境配置。 SaaS 指 软件即服务,是指提供给客户的服务是运营商运行在 云计算基础设施上的应用程序,用户可以在各种设备 上通过客户端界面访问,如浏览器;消费者不需要管理 或控制任何云计算基础设施,包括网络、服务器、操作 系统、存储等。 增值电信业务许可证 指 增值电信业务经营许可证是指利用公共网络基础设施 提供的电信与信息服务的业务的许可证,包含 ICP 证、 ISP 证。国家对增值电信业务经营实行许可制度。 服务器托管 指 客户自行采购主机服务器,并安装相应的系统软件及 应用软件以实现用户独享专用高性能服务器,实现 WEB+FTP+MAIL+DNS 等全部网络服务功能。这种业务方 式可以节省高昂的专线及网络设备费用,同时享有数 据中心充足的网络带宽资源、电信级高标准的机房设 备、环境及服务,并具有独立 IP 地址。 服务器租赁 指 通过服务器租赁模式,使得客户无须购买服务器,而只 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 6 需根据业务需求到服务提供商处选择合适的服务器和 托管地点,即可开展业务运作。 DNS 指 DNS(Domain Name System,域名系统),因特网上作为域 名和 IP 地址相互映射的一个分布式数据库,能够使用 户更方便的访问互联网,而不用去记住能够被机器直 接读取的 IP 地址数串。 防火墙 指 防火墙(Firewall)是一种位于内部网络与外部网络之 间的网络安全系统。一项信息安全的防护系统,依照特 定的规则,允许或是限制传输的数据通过。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人闵宇、主管会计工作负责人宋碧华及会计机构负责人（会计主管人员）稂时亮保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策风险 目前,我国带宽等电信基础资源主要由电信运营商掌握, 一定程 度上依赖于国家发布的行业政策。如果未来国家的行业政策出 现重大变动,将可能导致公司的资源获取和利润空间发生变化, 给公司经营带来风险。 技术更新不及时的风险 公司主要为客户提供云计算及互联网综合服务解决方案,隶属于 软件和信息技术服务业。互联网相关技术发展迅速,具有技术升 级快、产品生命周期短、升级频繁等特点。随着业内其他优势 企业的崛起,领先企业技术特点将有可能被借鉴、复制。公司必 须时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋势,持续创 新,不断推出新的产品和服务,以满足不断变化的市场需求。从现 在的技术先进性及未来的技术储备来看,目前公司的技术还尚处 于较领先的地位。但未来如果公司经营决策层对市场需求的把 握出现偏差、不能及时调整新技术和新产品的开发方向,或开发 的新技术、新产品不能被迅速推广应用,将会导致公司失去技术 优势。 人才流失的风险 公司是互联网高科技服务企业,是一家知识和技术密集型的高新 技术企业。在产品更新和技术进步不断加快的背景下,高科技企 业的发展在很大程度上取决于人才和技术的储备。随着公司进 一步发展,对高科技人才的依赖性非常高,在研发、技术、营销、 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 8 运维等重要环节都需要研发及技术人员决策、执行和服务,所以 拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。 在人才流动频繁的互联网经济环境下,若公司未来不能够提供有 竞争力的激励机制、完善的人才培养机制和合理的员工晋升机 制,公司可能面临高级管理人员、核心技术人员以及核心骨干员 工等人才流失的风险。 网络安全风险 网络安全与稳定是云计算及 IDC 行业获取盈利和信誉的前提和 基础,网络安全是一项长期而任重的工作。目前我国互联网安全 的基础较为薄弱,存在黑客频繁侵袭、系统漏洞、病毒木马攻击、 用户信息泄露、用户安全意识薄弱、不良虚假信息的传播等网 络安全风险,这些风险的存在影响了我国互联网健康发展的环 境,进一步影响行业的发展。随着网络攻击等的盛行,倘若未来公 司的产品及技术无法满足客户对防止网络攻击、保障信息安全 等方面的要求,公司重要客户资源面临流失,将对公司经营业绩 带来不利影响。 偿债能力风险 公司正处于业务拓展和转型的关键期，主要在建项目资金需求 量较大。目前，公司主要依赖传统银行借款及融资租赁满足流 动资金周转及建设项目的资金需求，公司资产负债率与往年比 较虽有所下调但还有下调的空间。2017 年末，公司资产负债率 (母公司)为 44.76%，与同行业类似公司相比依然偏高，存在一定 的长期偿债风险。 实际控制人不当控制风险 截止 2017 年末，史俊女士直接持有公司股份 9,000,000.00 股（占 公司总股本的 62.49%），其配偶闵宇先生直接持有公司股份 1,000,000.00 股（占公司总股本的 6.94%）、通过佛山睿众时代股 权投资管理中心（有限合伙）间接持有公司股份 370,000.00 股 （占公司总股本的 2.77%），故史俊、闵宇二人通过直接和间接 方式持有公司股份 10,370,000.00 股，占公司总股本的 67.69%； 同时，鉴于闵宇为睿众时代的普通合伙人及执行事务合伙人（睿 众时代持有公司 17.36%），因此，史俊、闵宇能控制公司 86.79% 的表决权，系公司的实际控制人。若公司治理不能得到有效执 行和监管，或控股股东、实际控制人对公司的经营决策及管理 得不到有效规范，将存在损害公司及少数股东权益的可能。目 前，公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系,加强对投资 者权益的保护。 子公司股权质押风险 2015 年 12 月，公司与中国银行股份有限公司佛山分行签署《最 高额质押合同》，约定公司自 2015 年 12 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同均以公司持有的南海睿江 100.00%股权作为质押物。2015 年 12 月 24 日，公司将所持南海 睿江 100.00%股权出质给该行,并在佛山市南海区工商行政管理 局进行了备案登记。倘若公司未来经营不善或现金流状况恶化 而无法按期偿还借款，存在公司无法收回南海睿江 100.00%股权 的风险，从而对公司发展产生不利影响。 子公司土地使用权及房产抵押风险 2016 年 6 月，子公司广东智江与中国银行股份有限公司佛山分 行签署《最高额抵押合同》，约定公司自 2015 年 12 月 1 日至 2021 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 9 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同以子公司广东智江以 其位于中山市火炬开发区灰炉村面积为 13,322.80 平方米(中府 国用(2014)第 1500476 号)的土地使用权做抵押；2016 年 8 月, 子公司南海睿江与中国银行股份有限公司佛山分行签署《最高 额抵押合同》，约定公司自 2015 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同均以子公司南海睿江以其位于佛 山市南海区九江镇大正路南 63 号的土地及上盖物不动产权(土 地 4,154.60 平方米/上盖物 17,748.19 平方米，粤(2016)佛南不动 产权第 0012735 号)做抵押。倘若公司未来经营不善或现金流状 况恶化而无法按期偿还借款，存在子公司土地使用权和房产无 法收回的风险，从而对公司发展产生不利影响。 应收账款质押风险 2014 年 11 月 14 日,公司与广东南海农村商业银行股份有限公司 桂城支行签订《最高额质押担保合同》，并于 2014 年 11 月 18 日在中国人民银行征信中心完成动产权属统一登记,公司将其 2014 年 9 月 30 日前已经产生的及从 2014 年 10 月 1 日到 2019 年 11 月 30 日将产生的所有应收账款质押给广东南海农村商业 银行股份有限公司桂城支行，为公司在 2014 年 11 月 14 日至 2019 年 11 月 13 日间因质权人向公司连续发放贷款提供质押保 证，质押期间为 2014 年 11 月 14 日至 2019 年 11 月 13 日。倘 若公司未来经营不善或现金流状况恶化而无法按期偿还向该银 行的贷款，存在该项应收账款质押被行权的风险，从而对公司 发展产生不利影响。 市场竞争加剧的风险 目前,我国电信增值业务实行市场准入制,在全国范围从事云计 算及 IDC 相关业务的企业必须取得跨地区增值电信业务经营许 可证,该证取得必须经过工业和信息化部审查批准,对企业资本 和技术实力有较高的要求。2014 年 1 月国务院发布《国务院关 于取消和下发一批行政审批项目的决定》(国发〔2014〕5 号 文),“取消基础电信和跨地区增值电信业务经营许可证备案核 准”,使得 IDC 服务准入门槛降低,更多的资本可能进入本行业,有 可能导致行业竞争进一步加剧。在这种市场环境下,未来公司将 面临更为激烈的竞争:一方面,竞争加剧使公司面临市场份额被 竞争对手抢夺的风险,原有的市场份额可能减小；另一方面,竞争 加剧还可能导致行业整体利润率出现下滑。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东睿江云计算股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Efly Cloud Computing Co.,Ltd 证券简称 睿江云 证券代码 870612 法定代表人 闵宇 办公地址 广东省佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 7-8 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 司伟 职务 董事会秘书 电话 0757-88031073 传真 0757-88031076 电子邮箱 siw@efly.cc 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 7 层,528000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 7 层董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-04-26 挂牌时间 2017-02-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-63 电信、广播电视和卫星传 输服务-631 电信-6319 其他电信服务 主要产品与服务项目 云计算业务、数据中心等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 14,401,998 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 史俊 实际控制人 闵宇、史俊 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 11 统一社会信用代码 914406046614858182 否 注册地址 广东省佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 705-708 房 否 注册资本 14,401,998 是 备注： （1）公司于 2017 年 5 月 9 日通过股东大会决议，定向发行股票数量 1,061,998 股，实收资本业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 5 月 26 日出具信会师报字【2017】第 ZC50138 号验 资报告。2017 年 6 月 24 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于本次股票发行的股份登 记函。2017 年 7 月 7 日，公司完成新增股份的股份登记手续，注册资本变更为 14,401,998 元。 （2）公司于 2017 年 11 月 22 日通过 2017 年第八次临时股东大会决议，定向发行股票数量 1,000,000 股，实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 12 月 6 日出具会师报字【2017】 第 ZC10724 号验资报告。2017 年 12 月 25 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于本次股 票发行的股份登记函。审计报告及相关数据以财务报告以验资报告数据为准即 15,401,998 股，此部分以 截至 2017 年 12 月 31 日中国登记结算信息即 14,401,998 股为准，存在口径差异，特提请投资者注意。 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 稂时亮、申慧 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司于 2017 年 11 月 22 日通过 2017 年第八次临时股东大会决议，定向发行股票数量 1,000,000 股， 实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 12 月 6 日出具会师报字【2017】第 ZC10724 号验资报告。2017 年 12 月 29 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于本次股票 发行的股份登记函。2018 年 2 月 5 日，公司完成工商变更登记手续，注册资本变为 15,401,998 元。 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统公告《关于发布<全国中小企业股份转让系统股票 转让细则>的公告》（股转系统公告【2017】663 号），自 2018 年 1 月 5 日，公司股票转让方式由协议转 让变为集合竞价转让。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 171,949,898.44 145,863,323.43 17.88% 毛利率% 38.39% 30.85% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,255,842.71 9,741,955.78 107.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 17,623,923.22 5,675,722.73 210.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 25.41% 20.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 22.11% 12.14% - 基本每股收益 1.44 0.80 80.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 217,546,917.81 157,414,011.10 38.20% 负债总计 97,379,091.63 100,570,292.07 -3.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 120,167,826.18 56,843,719.03 111.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.8 4.26 83.00% 资产负债率%（母公司） 42.16% 59.09% - 资产负债率%（合并） 44.76% 63.89% - 流动比率 0.73 0.24 - 利息保障倍数 5.87 4.14 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,411,630.37 21,317,734.38 -13.63% 应收账款周转率 15.25 16.87 - 存货周转率 - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 13 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 38.20% 36.64% - 营业收入增长率% 17.88% 1.26% - 净利润增长率% 107.92% -15.81% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,401,998 13,340,000 7.96% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 65,314.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,866,929.26 其他营业外收入和支出 164,132.61 非经常性损益合计 3,096,375.87 所得税影响数 -464,456.38 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,631,919.49 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是中国领先的互联网基础服务提供商和优秀的云计算数据中心运营商，致力于为全球的金融、 电子商务、移动互联网、网络游戏、门户网站、智慧城市等企业提供最专业的云计算服务、数据中心以 及相关的整体解决方案，隶属于软件和信息技术服务业。主营业务是云计算、云主机、云存储、云快照、 云 DNS、云负载均衡、私有云（混合云）解决方案、“互联网+”工业云、睿江云盾、睿普盾、大数据评 析系统、云技术输出及云业务代理；数据中心及增值服务，包括服务器托管、服务器租赁、DC 服务、IDC 增值服务；多线 BGP、双线独享等。 报告期内公司商业模式没有发生较大变化，具体如下： 采购模式 公司采购主要分为资源采购和设备采购： （1）资源采购。资源采购主要为公司向中国电信、中国联通、中国移动等电信基础运营商采购带宽 等资源。针对资源采购，公司会综合考虑资源使用量、潜在客户需求和资源分布配置等情况。同时，资 源节点的分布也需满足公司整体的资源部署，便于为来自不同地域的客户提供稳定的服务。 （2）设备采购。公司大部分的机柜资源采取自建方式，采购的设备主要包括云主机、服务器、交换 机、机房配套设备等，主要与知名设备厂商（如 IBM、H3C、华为、DELL、Intel、浪潮、ModuleTek、佳 力图、格纬尔、科勒、雅华、西继迅达等）合作，公司与这些供应商建立了长期、稳定的合作关系。 研发模式 公司所提供的产品和服务以自主研发设计为主，包括睿江云平台、防火墙等在内的一系列核心产品 均由公司自主研发。研发部主要负责对产品或项目进行研发与试验。公司根据客户需求、以及对行业发 展的跟踪分析，提出产品或项目开发的立项申请，由研发部组织拟定产品或项目研发的整体计划及可行 性评估方案。公司极为重视研发过程的风险控制和管理：须确保产品或项目研发的需求信息准确无误， 若需求信息发生变更，则须再次组织分析并调整开发及实施方案，并重新进行申报确认；须明确产品或 项目的开发和实施方案的阶段性风险及其控制计划，以促进方案更加精细灵活；须满足人员和组织管理 的完备性，并定期评估。 服务模式 公司作为互联网综合服务的专业提供商，为客户提供一站式的贴身化云服务以及专业的 IDC 与相关 服务，服务模式主要包括提供综合解决方案、运营维护及其增值服务。公司根据客户的需求进行综合评 估，进而设计总体方案，利用公司的产品为客户提供定制化的综合解决方案。在通过相关测试和服务器 上架后，进入到日常的运营维护。公司极为重视后续运维服务，组建了技术过硬、专业的售后运营维护 团队并制定了客户服务管理体系、运营维护管理体系及一站式服务流程，提供 7×24 小时全天候值守服 务及其他增值服务。 销售模式 公司深耕游戏、视频、电商、广告、移动 APP 等主流互联网领域，同时开拓金融、外资、向“互联 网+”转型的传统行业客户，不断优化业务结构和客户类型。公司重视产品和服务的定制化，并进行持 续的服务，以满足客户需求的解决方案来维系客户和吸引新客户。公司将借助公司品牌宣传、网络媒体 合作推广、自媒体传播等方式，加大市场的推广力度，以获取更多的客户资源。 近年来，公司提供的产品与服务有了质与量的提升，在提供 IDC 服务的基础上，进一步向公有云、 混合云、全球化解决方案、网络安全防护解决方案等领域纵向延伸，以充分利用公司优质的产品和服务 优势，满足客户更高的需求。目前公司已经搭建了“睿江云平台”、混合组网、大数据中心平台、防火 墙平台，全球光纤传输网络平台，可为客户提供更多的定制化及增值服务。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 15 公司主要采取直销+渠道+推广的销售模式。直销团队遍布北京、上海、广州、佛山、中山、深圳、 香港、浙江、山东等地，累计服务客户达 3000 多家。渠道（合作商模式）是公司业务核心推广模式之 一，优质合作商包括中国电信、中国移动、中国联通、软件以及硬件服务商、系统集成商在内的众互联 网服务相关合作伙伴。未来，公司在加强自身销售渠道建设的同时将进一步加大渠道模式的建设，提高 公司产品及服务的覆盖区域。 盈利模式 公司盈利主要来源于包括数据中心、云计算及增值服务在内的互联网综合解决方案。IDC 业务盈利 模式为主机托管、主机租用、IDC 增值服务；云计算盈利主要来源于睿江云公有平台、私有云（混合云） 解决方案、睿江“互联网+”工业云等云计算服务。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、财务指标情况 报告期内，公司经营情况向好，各项财务指标均有改善，具体情况如下： （一）收入情况 报告期内，公司实现营业收入 171,949,898.44 元，较上年同期增长 26,086,575.01 元，增长比例 17.88%， 增幅主要来源云计算业务。经过公司长达几年的技术研发、优化产品运营、开拓销售渠道等基础工作铺 垫，云计算业务进入稳定运营期并保持良好的发展势头与增长速度，业务增速超 100%，2017 年累计收 入已达 2,600 多万元，远超 2016 年全年收入，成为公司具有战略意义的拳头产品。 （二）盈利能力 报告期内，公司营业成本为 105,930,744.95 元，较上年同期增加 5,061,454.43 元，主要由于云计算 业务盈利水平有了较大的提升，随着云计算业务总量、收入占比不断扩大，公司毛利率将有更高幅度的 增长。报告期内，实现归属于挂牌公司股东的净利润为 20,255,842.71 元，较去年同期增加 10,513,886.93 元，显示公司盈利能力改善，盈利水平提升。 （三）偿债能力 报告期内，公司资产负债率 44.76%，较上年同期的 63.89%降幅较大，资产结构得到优化、融资渠 道多样、融资能力提升。公司于本年度 7 月份、12 月完成两次定向增发，融资能力增强、融资方式更加 多样，通过股权融资，有效改善了公司现金流。 二、战略发展情况 （一）业务结构优化 1.云计算业务增速明显，业务占比不断扩大 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 16 国内云计算行业已进入快速发展阶段，得益于早期前瞻性战略布局，公司在云计算服务领域已具备 良好的竞争优势能为客户提供优质、稳定以及高性价比的一站式云服务，目前公司云计算产品已进入稳 定商业化运营模式，并取得较高增速发展。 报告期内，公司云计算业务实现营业收入 26,354,262.41 元，同期增速超 100%，收入占比 15.33%， 已成为公司重点战略产品，公司主要资源重点向云计算业务倾斜，未来云计算将成为公司业绩的主要增 长点，收入占比以及对利润贡献逐步增加。 2.云计算竞争优势明显，与数据中心形成业务互补 睿江云计算有大量自建数据中心做业务支撑，是国内为数不多的拥有自建数据中心资源的云服务商 之一，有能力为客户提供更为优质、稳定、多样、性价比高的云服务。在业务拓展与客户服务能力上， 传统数据中心业务与云计算业务能形成良好的优势互补。 （二）继续夯实基础 1.报告期内，公司自主建设、高标准的两个云数据中心均已开始投入运行，其中位于中山的睿江云 基地采用国际化高标准配置，超 5,000 个机柜规模将逐步投入运营，位于佛山的睿江云大厦数据中心已 启动设备采购，为各类互联网业务和云计算业务提供有力保障。 2.公司已布局国内外十余个云节点，云主机超万个，拥有近 20 万个云主机的生产能力，并在逐步、 有计划地新增包括西南、西北、华中以及美国、法国等在内的国内外主要城市云节点，打造全球优质云 网络与生态。 3.公司已陆续获得 ISO/IEC 27001：2013 认证、ISO/IEC 20000-1：2011 认证、国内首个 IT 风险管理认 可证书、可信云服务认证证书及自主研发的“一种异常流量检测方法”荣获第十九届中国专利优秀奖。 2017 年年底，国家工信部审批通过公司关于“互联网资源协作服务（云服务牌照）”的申请。至此，公 司已陆续通过 IT 服务管理体系、信息安全管理体系、云安全等三项国际认证，依法申请获批互联网资源 协作服务业务经营许可证，完善了服务管理体系，网络运维能力得到提升，客户群体整体保持稳定，为 客户提供坚实、稳定、安全的产品与服务。 4.逐步加强技术研发力量，为产品提供稳定技术支撑，丰盈产品、服务形态。目前公司全产品均由 自有研发团队研发，可提供 PC 版本、移动端以及供应商版本云计算产品，可为客户提供更为全面、稳 定的服务。 (二) 行业情况 受近年来，移动互联网、视频、游戏等新兴行业发展迅速。“互联网+”向各产业加速渗透，带来互联 网流量快速增长，拉动对数据中心等基础设施需求的增长。在需求快速增长的拉动作用下，IDC 市场规 模仍然保持高增长态势，预测未来三年中国 IDC 产业将增速将有大幅度的提升。在产业、资本、政策三 种驱动之下，国内云计算领域的客户发展呈现爆发式增长，市场规模数近万亿元有待挖掘。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 31,754,914.22 14.60% 1,597,832.68 1.02% 1,887.37% 应收账款 10,919,213.24 5.02% 10,372,258.23 6.59% 5.27% 存货 - - - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 17 长期股权投资 4,381,193.24 2.01% 3,073,739.62 1.95% 42.54% 固定资产 118,433,905.68 54.44% 91,056,883.75 57.85% 30.07% 在建工程 1,565,776.86 0.72% 18,228,521.07 11.58% -91.41% 短期借款 25,000,000.00 11.49% 13,000,000.00 8.26% 92.31% 长期借款 18,575,879.25 8.54% 19,200,000.00 12.20% -3.25% 资产总计 217,546,917.81 - 157,414,011.10 - 38.20% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金较上年同期增长 1,887.37%，主要原因是销售收入增加，在期末部分客户回款力度较大， 货币资金增加约 1500 万；同时，招商银行贷款放款 500 万；本年度的第二次定增款项有结余 7,004,358.33 元。 2.本期应收账款较上年同期增长 5.27%，主要原因为受客户经营影响，部分客户回款时间增加，公 司主要客户均与公司保持了良好的合作关系，主要应收款项不存在发生大额坏账的风险。 3.本期固定资产较上年同期增长 30.07%，主要原因为本期公司的南海睿江大厦项目已竣工达到预定 可使用状态结转固定资产，导致固定资产原值增加约 3,282.93 万元；同时，因公司云计算及基础数据业 务发展的需要，本期增加对服务器、机柜等生产设备的投入，导致固定资产原值增加约 3,071.33 万元。 4.本期在建工程较上年同期减少 91.41%，主要原因为本期公司南海睿江大厦项目已竣工达到预定可 使用状态，从在建工程转为固定资产。 5.本期短期借款较上年同期增长 92.31%，主要原因为公司当期银行短期借款增加，用于支付公司带 宽资源的采买。 6.本期长期借款较上年同期下降 3.25%，主要原因为公司减少银行借款用于建设云数据中心以及相 关设备的购置。 2017 年末，公司资产负债率为 44.76%，处于较低水平，流动比率为 0.73，较上年 0.24 大幅提升， 经过 2017 年两次股票发行，公司年末货币资金余额 31,754,914.22 元，现金充足。因此，公司资产负债 结构合理，资产质量较为优良，负债整体可控，负债对公司现金流无重大不利影响。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 171,949,898.44 - 145,863,323.43 - 17.88% 营业成本 105,930,744.95 61.61% 100,869,290.52 69.15% 5.02% 毛利率% 38.39% - 30.85% - - 管理费用 29,101,025.79 16.92% 26,486,599.09 18.16% 9.87% 销售费用 12,202,812.59 7.10% 8,117,111.00 5.56% 50.33% 财务费用 4,826,643.92 2.81% 3,589,378.10 2.46% 34.47% 营业利润 606,803.36 11.09% 215,974.29 4.21% 210.57% 营业外收入 3,037,783.39 1.77% 4,862,842.05 3.33% -37.53% 营业外支出 6,721.52 0.00% 79,038.46 0.05% -91.50% 净利润 20,255,842.71 11.78% 9,741,955.78 6.68% 107.92% 项目重大变动原因： 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 18 1.本期营业收入与上年同期相比增幅为 17.88%。 主要原因为： （1）报告期内，公司云计算产品作为公司拳头产品，自推出以来，受广大客户的青睐。目前，该产 品已进入稳定商业化运营模式，并取得较高增速发展。 （2）云计算业务实现营业收入 26,354,262.41 元，占本期营业收入的 15.33%。报告期内，云计算业 务收入占比以及对利润贡献较往年明显增加。 2.本期管理费用较上年同期增长 9.87%，增加 261.44 万元， 主要原因为： （1）企业的核心竞争力是技术的创新，掌握核心技术及鼓励研发人员创新，因此今年加大了对研发 方面的支出； （2）本期公司增加对人才资源的投入，新增管理人员及人均工资的增长导致工资费用支付增加 337.39 万元。 3.营业外收入较上年下降 1.56%，主要原因为上一期公司新三板挂牌资金补助基本发放完成，本期 关于新三板挂牌可申请的资金补助减少。 4、公司 2017 年实现净利润 20,255,842.71 元，较上年大幅提升 107.92%，主要原因是随着公司积极 拓展市场，营收规模大幅增加，规模效应逐渐显现，公司毛利率提升近 8 个百分点，加之期间费用整体 稳定，综合导致公司当年净利润大幅增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 171,949,898.44 145,863,323.43 17.88% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 105,930,744.95 100,869,290.52 5.02% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 数据中心主机托 管收入 126,905,954.35 73.80% 138,257,639.66 94.79% 云业务收入 26,354,262.41 15.33% 5,646,621.41 3.87% 软件开发服务收 入及 CDN 14,265,169.02 8.30% 其他收入 62,874.58 0.04% 租金 536,248.34 0.31% 149,467.30 0.10% 电子设备销售收 入 3,825,389.74 2.22% 1,809,595.06 1.24% 合计 171,949,898.44 100.00% 145,863,323.43 100.00% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 19 报告期内，公司实现营业收入 171,949,898.44 元，较上年同期增长 26,086,575.01 元，增幅 17.88%。 本期营业收入平稳、增幅不大，主要由于公司在报告期内致力于产品结构的升级以及客户结构的优化， 增量数据中心业务于年底投入使用，增量云计算业务从夯实基础阶段过渡到盈利阶段。 从产品构成来看，数据中心目前仍是公司主营业务，但云计算收入占比逐步增加，是公司未来发展 的重点战略产品。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 14,265,169.02 8.30% 否 2 客户二 10,246,383.42 5.96% 否 3 客户三 6,685,752.64 3.89% 否 4 客户四 4,427,358.44 2.57% 否 5 客户五 3,979,206.51 2.31% 否 合计 39,603,870.03 23.03% - 应收账款联动分析： 报告期内，公司实现销售额为 171,949,898.44 元，比上年同期增 17.88%；公司通过加强应收账款的 管理和销售回款考核力度，在报告期末，公司应收账款账面余额为 10,919,213.24 元，较上年期末 10,372,258.23 元仅增长了 5.27%，经营收回资金较 2016 年增加 546,955.01 元。 以上单位均是非关联方关系，其应收账款期末总额为 8,596,860.67 元,均属于正常付款期限内的应收 账款。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 42,110,707.57 39.75% 否 2 供应商二 11,632,841.50 10.98% 否 3 供应商三 8,043,541.33 7.59% 否 4 供应商四 6,750,894.99 6.37% 否 5 供应商五 4,692,000.00 4.43% 否 合计 73,229,985.39 69.13% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,411,630.37 21,317,734.38 -13.63% 投资活动产生的现金流量净额 -48,733,240.85 -34,912,712.81 -39.59% 筹资活动产生的现金流量净额 60,470,859.55 13,582,623.94 345.21% 现金流量分析： 1.本期经营活动产生的现金流量净额为 18,411,630.37 元，对比上期下降 13.63%，主要原因为本期 公司偿还部分借款。 公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额 18,411,630.37 元，净利润为 20,255,842.71 元，经营现金 流量净额与净利润存在一定差异，主要原因是现金流量表编制采用收付实现制，而利润表编制采用的是 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 20 权责发生制，以及报告期内公司员工数量增加导致支付薪酬增加等主要原因，公司当年经营活动产生的 现金流量净额与净利润存在一定差异。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-48,733,240.85 元，与上期比较差异为-13,820,528.04 元，主 要是因本期公司云计算中心正式投入运营，进一步加大了对云计算中心基础设备的投入。 3.本期筹资活动产生的现金流量净额为 60,470,859.55 元，对比上期增加 46,888,235.61 元，主要原 因为本期收到股权投资款 43,500,005.16 元。按照实质重于形式的原则，财务数据依据截至 2017 年 12 月 31 日的数据为准。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）公司全资子公司：佛山市南海睿江投资开发有限公司成立于 2012 年 11 月 13 日，注册资本人 民币 3,100.00 万元，该公司的经营范围主要包括：网络技术开发与投资、电子产品开发；物业管理；物 业租赁；商品信息咨询服务；企业管理咨询。2017 年年度实现营业收入 2,260,465.21 元，净亏损 97,438.72 元。 (2) 公司全资子公司：广东智江网络有限公司成立于 2013 年 8 月 5 日，注册资本人民币 5,000.00 万元，该公司的经营范围主要包括：网络技术开发、电子产品开发；商品信息咨询服务；生产、销售： 计算机网络设备、信息安全设备、计算机设备（不含生产线路板，电镀工序）。2017 年年度实现营业收 入 10,210,641.05 元，净亏损 219,370.17 元。 （3）公司全资子公司：Efly Network Limited 成立于 2012 年 9 月 10 日，设立时的认缴注册资本为 港币 10,000.00 元，实缴注册资本为港币 100.00 元。2017 年年度实现营业收入 2,722,835.64 元，净亏损 319,611.68 元。 （4）公司全资子公司：睿江云计算有限公司成立于 2017 年 4 月 25 日，注册资本人民币 5,000.00 万 元，实缴 0 万元；该公司的经营范围主要包括：云计算服务；研发；网络技术、电子产品；商品流通信 息咨询；销售：电子设备；技术进出口。2017 年年度实现营业收入 0 元，净亏损 0 元。 （5）公司全资子公司：广州睿江云计算有限公司成立于 2017 年 5 月 15 日，注册资本人民币 100.00 万元，实缴 0 万元；该公司的经营范围主要包括：软件和信息技术服务业。2017 年年度实现营业收入 0 元，净亏损 0 元。 （6）公司参股公司：四川万云汇科技有限公司成立于 2013 年 7 月 25 日，注册资本人民币 1,000.00 万元，公司持有该公司 35.00%的股权，该公司的经营范围主要包括：计算机软、硬件、通信设备及产品 研究、开发、销售；信息技术咨询服务；机电设备的安装、调试及维护；互联网信息服务；软件开发； 投资咨询；企业管理咨询。2017 年年度实现营业收入 0 元，净亏损 224,418.24 元。 2、报告期内取得子公司的情况 公司设立全资子公司睿江云计算有限公司、广州睿江云计算有限公司审议情况如下:公司分别于 2017 年 2 月 20 日召开的第一届董事会第八次会议、2017 年 3 月召开的 2017 年第二次临时股东大会审 议通过了《关于公司出资设立全资子公司睿江云计算有限公司的议案》、《关于公司出资设立全资子公司 广州睿江云计算有限公司的议案》，具体内容详见具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）上披露的《广东睿江云计算股份有限公司第一届董事会第八次会议 决议公告》（公告编号：2017-008）、《广东睿江云计算股份有限公司对外投资的公告》（公告编号： 2017-010）、《广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2017-012）。 3、报告期内处置子公司的情况 公司全资子公司佛山睿江软件有限公司于 2014 年 7 月 4 日成立，2016 年 4 月 1 日向佛山市禅城区 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 21 市场监督管理局提出注销登记，2017 年 1 月 18 日完成清算程序，正式注销登记。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 重要会计政策变更: 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 (1)财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 (2)财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 (3)财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下：本公司执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示持续经营 损益和终止经营损益。采用未来 适用法。 因国家统一调整，不需要公司履 行审议程序 列 示 持 续 经 营 损 益 本 年 金 额 23,100,658.17 元 ， 上 年 金 额 9,741,955.78 元。 与本公司日常活动相关的政府 补助，计入其他收益，不再计入 营业外收入。采用未来适用法。 因国家统一调整，不需要公司履 行审议程序 列示其他收益本年金额 0.00 元， 减少营业外收入本年列示金额 0.00 元。 在利润表中新增“资产处置收 益”项目，将部分原列示为“营 业外收入”及“营业外支出” 的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相 应调整。 因国家统一调整，不需要公司履 行审议程序 资产处置收益本年和上年分别 增加 65,314.00 元、0.00 元，营 业外收入本年和上年分别减少 65,314.00 元、0.00 元。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 22 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司全资子公司佛山睿江软件有限公司于 2014 年 7 月 4 日成立，2016 年 4 月 1 日向佛山市禅城区 市场监督管理局提出注销登记，2017 年 1 月 18 日完成清算程序，正式注销登记。在报告期内，本公司 处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 本期新增合并范围 2 家：本期新设全资子公司广州睿江云计算有限公司、睿江云计算有限公司。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 1. 广东智江网络有限公司 2. 佛山市南海睿江投资开发有限公司 3. Efly Network Limited 4. 广州睿江云计算有限公司 5. 睿江云计算有限公司 (八) 企业社会责任 企业勇于承担起明礼诚信确保产品货真价实的社会责任，积极维护市场的秩序，保障人民群众的利 益。 企业的任务是发展和赢利，并担负着增加税收和国家发展的使命。企业须承担起发展的责任，搞好 经济发展，要以发展为中心，以发展为前提，不断扩大企业规模，扩大纳税份额，完成纳税任务，为国 家发展做出大贡献。 中国是一个人均资源特别紧缺的国家，企业的发展一定要与节约资源相适应。作为企业家，一定要 站在全局立场上，坚持可持续发展，高度关注节约资源，并要下决心改变经济增长方式，发展循环经济、 调整产业结构。 企业要高度重视引进技术的消化吸收和科技研发，加大资金与人员的投入，努力做到创新以企业为 主体。 公司积极培养企业员工的社会责任意识，使企业的每个员工在实际的日常行为中处处履行社会责 任。从公司总体发展战略出发，将企业的社会责任贯穿到公司整体经营活动中。 三、 持续经营评价 在公司成立以来的十一个发展年度中，公司致力于为全球的金融、电子商务、移动互联网、网络游 戏、门户网站等企业提供最专业的数据中心、云计算（私有云解决方案及公有云云平台）及行业应用的 整体解决方案，是一家在业务领域专注和专业的云计算数据中心运营商。正是由于专注和专业，公司当 前已经成为行业内华南地区的首屈一指。 报告期内，公司发展稳健，主营业务突出，财务状况良好，治理结构完善，有效执行内部各类内控 制度。公司的业务、资产、人员、机构、财务保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立自主 经营的能力。经营管理层、核心业务人员以及研发队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 公司的各项规章制度能够切实有效的实施，公司经营计划能够有效的执行。公司未发生对持续经营能力 有重大不利影响的事项，公司所经营的业务处于国家当前鼓励发展的行业，符合国家产业政策，产品市 场需求持续稳定。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 23 报告期内，公司不存在以下情形： 1、营业收入低于 100 万元； 2、净资产为负； 3、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大； 4、存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； 5、实际控制人失联或高级管理人员无法履职； 6、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款； 7、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、 原材料）等事项。 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业政策风险 目前,我国带宽等电信基础资源主要由电信运营商掌握, 一定程度上依赖于国家发布的行业政策。 如果未来国家的行业政策出现重大变动,将可能导致公司的资源获取和利润空间发生变化,给公司经营 带来风险。 应对措施：公司将时刻关注行业政策答动向，进一步加强与电信运营商的商务沟通，以自建、合建、 合营的多种模式，形成合作共赢的局面，夯实双方合作的基础。同时，进一步拓展更多资源合作入口， 包括中国电信、中国联通、中国移动，以及省内外等多种资源接入方式，降低单点接入风险。 2、技术更新不及时的风险 公司主要为客户提供云计算及互联网综合服务解决方案,隶属于软件和信息技术服务业。互联网相 关技术发展迅速,具有技术升级快、产品生命周期短、升级频繁等特点。随着业内其他优势企业的崛起, 领先企业技术特点将有可能被借鉴、复制。公司必须时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋 势,持续创新,不断推出新的产品和服务,以满足不断变化的市场需求。从现在的技术先进性及未来的技 术储备来看,目前公司的技术还尚处于较领先的地位。但未来如果公司经营决策层对市场需求的把握出 现偏差、不能及时调整新技术和新产品的开发方向,或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用,将会 导致公司失去技术优势。 应对措施：公司建立了较为完善的研发团队，综合研发能力较强，且对技术研发保持持续的投入， 报告期内公司研发费用占营业收入的比重超过 8.03%。公司紧密跟踪行业发展和技术发展的趋势，适时 推出了云计算相关自主核心技术及产品，以满足不断变化的市场需求。 3、人才流失的风险 公司是互联网高科技服务企业,是一家知识和技术密集型的高新技术企业。在产品更新和技术进步 不断加快的背景下,高科技企业的发展在很大程度上取决于人才和技术的储备。随着公司进一步发展,对 高科技人才的依赖性非常高,在研发、技术、营销、运维等重要环节都需要研发及技术人员决策、执行 和服务,所以拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。在人才流动频繁的互联网 经济环境下,若公司未来不能够提供有竞争力的激励机制、完善的人才培养机制和合理的员工晋升机制, 公司可能面临高级管理人员、核心技术人员以及核心骨干员工等人才流失的风险。 应对措施：公司与高级管理人员、核心技术人员、业务骨干均签订了《劳动合同》，上述人员均在 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 24 公司专职工作、领取薪金；公司建立了股权激励机制，通过持股平台让高管、核心技术人员及业务骨干 作为有限合伙的有限合伙人间接持有公司股票；公司建立了完善的员工晋升机制，为公司人才提供良好 的发展平台；进一步加强企业人才管理与企业文化建设，不断提升员工归属感。 4、网络安全风险 网络安全与稳定是云计算及 IDC 行业获取盈利和信誉的前提和基础,网络安全是一项长期而任重的 工作。目前我国互联网安全的基础较为薄弱,存在黑客频繁侵袭、系统漏洞、病毒木马攻击、用户信息 泄露、用户安全意识薄弱、不良虚假信息的传播等网络安全风险,这些风险的存在影响了我国互联网健 康发展的环境,进一步影响行业的发展。随着网络攻击等的盛行,倘若未来公司的产品及技术无法满足客 户对防止网络攻击、保障信息安全等方面的要求,公司重要客户资源面临流失,将对公司经营业绩带来不 利影响。 应对措施：为应对日益增加的网络攻击等网络安全风险，公司推出了高防云解决方案、防火墙平台 等定制化网络安全解决方案，能为广大客户提供定制的 DDoS 防护策略优化、重大活动保障、人工值守 等服务，保障客户的业务安全。 5、偿债能力风险 公司正处于业务拓展和转型的关键期，主要在建项目资金需求量较大。目前，公司主要依赖传统银 行借款及融资租赁满足流动资金周转及建设项目的资金需求，公司资产负债率较高。2017 年末，公司资 产负债率(母公司)为 42.16%，与同行业类似公司相比偏高，存在一定的长期偿债风险。 2017 年末,公司流动比率 0.73，与同行业类似公司相比偏低，在公司 2017 年末货币资金余额为 3176 万元的情形下，公司短期偿债压力较大，可能存在短期偿债风险。 应对措施：公司将进一步优化融资结构，逐步降低对银行贷款的依赖，加大股权融资结构比例。同 时，公司将持续加强经营管理，提升盈利质量，进一步降低债务风险。 6、实际控制人不当控制风险 截止史俊女士直接持有公司股份 9,000,000.00 股（占公司总股本的 62.49%），其配偶闵宇先生直接 持有公司股份 1,000,000.00 股（占公司总股本的 6.94%）、通过佛山睿众时代股权投资管理中心（有限 合伙）间接持有公司股份 370,000.00 股（占公司总股本的 2.77%），故史俊、闵宇二人通过直接和间接 方式持有公司股份 10,370,000.00 股，占公司总股本的 67.69%；同时，鉴于闵宇为睿众时代的普通合伙 人及执行事务合伙人（睿众时代持有公司 17.36%）。因此，史俊、闵宇能控制公司 86.79%的表决权，系 公司的实际控制人。若公司治理不能得到有效执行和监管，或控股股东、实际控制人对公司的经营决策 及管理得不到有效规范，将存在损害公司及少数股东权益的可能。 应对措施：目前，公司进一步建立健全公司治理结构，制定了控股股东及实际控制人行为规范、信 息披露管理制度、投资者关系管理制度等规则和制度，进一步加强对投资者权益的保护。 7、子公司股权质押风险 2015 年 12 月，公司与中国银行股份有限公司佛山分行签署《最高额质押合同》，约定公司自 2015 年 12 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同均以公司持有的南海睿江 100.00%股权作 为质押物。2015 年 12 月 24 日，公司将所持南海睿江 100.00%股权出质给该行，并在佛山市南海区工商 行政管理局进行了备案登记。倘若公司未来经营不善或现金流状况恶化而无法按期偿还借款，存在公司 无法收回南海睿江 100.00%股权的风险，从而对公司发展产生不利影响。 应对措施：公司将通过进一步改善经营管理、优化融资结构、改善经营现金流等措施进一步降低公 司的整体偿债风险。公司目前经营状况较好，现金流情况良好，随着公司未来业务规模的进一步扩大， 公司的整体抗风险能力将得到进一步提升，且公司将积极借助资本市场平台，进一步公司的融资渠道。 8、子公司土地使用权及房产抵押风险 2016 年 6 月，子公司广东智江与中国银行股份有限公司佛山分行签署《最高额抵押合同》，约定公 司自 2015 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同以子公司广东智江以其位于中 山市火炬开发区灰炉村面积为 13,322.80 平方米（中府国用（2014）第 1500476 号）的土地使用权做抵 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 25 押；2016 年 8 月，子公司南海睿江与中国银行股份有限公司佛山分行签署《最高额抵押合同》，约定公 司自 2015 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间在该行签署的借款合同均以子公司南海睿江以其位于 佛山市南海区九江镇大正路南 63 号的土地及上盖物不动产权（土地 4,154.60 平方米/上盖物 17,748.19 平方米，粤（2016）佛南不动产权第 0012735 号）做抵押。倘若公司未来经营不善或现金流状况恶化而 无法按期偿还借款，存在子公司土地使用权和房产无法收回的风险，从而对公司发展产生不利影响。 应对措施：公司将通过进一步改善经营管理、优化融资结构、改善经营现金流等措施进一步降低公 司的整体偿债风险。公司目前经营状况较好，现金流情况良好，随着公司未来业务规模的进一步扩大， 公司的整体抗风险能力将得到进一步提升，且公司将积极借助资本市场平台，进一步公司的融资渠道。 9、应收账款质押风险 2014 年 11 月 14 日，公司与广东南海农村商业银行股份有限公司桂城支行签订《最高额质押担保合 同》，并于 2014 年 11 月 18 日在中国人民银行征信中心完成动产权属统一登记，公司将其 2014 年 9 月 30 日前已经产生的及从 2014 年 10 月 1 日到 2019 年 11 月 30 日将产生的所有应收账款质押给广东南海 农村商业银行股份有限公司桂城支行，为公司在 2014 年 11 月 14 日至 2019 年 11 月 13 日间因质权人向 公司连续发放贷款提供质押保证，质押期间为 2014 年 11 月 14 日至 2019 年 11 月 13 日。倘若公司未来 经营不善或现金流状况恶化而无法按期偿还向该银行的贷款，存在该项应收账款质押被行权的风险，从 而对公司发展产生不利影响。 应对措施：公司将通过进一步改善经营管理、优化融资结构、改善经营现金流等措施进一步降低公 司的整体偿债风险。公司目前经营状况较好，现金流情况良好，随着公司未来业务规模的进一步扩大， 公司的整体抗风险能力将得到进一步提升，且公司将积极借助资本市场平台，进一步公司的融资渠道。 10、市场竞争加剧风险 目前，我国电信增值业务实行市场准入制，在全国范围从事云计算及 IDC 相关业务的企业必须取得 跨地区增值电信业务经营许可证，该证取得必须经过工业和信息化部审查批准，对企业资本和技术实力 有较高的要求。2014 年 1 月国务院发布《国务院关于取消和下发一批行政审批项目的决定》 （国发〔2014〕 5 号文），“取消基础电信和跨地区增值电信业务经营许可证备案核准”，使得 IDC 服务准入门槛降低， 更多的资本可能进入本行业，有可能导致行业竞争进一步加剧。在这种市场环境下，未来公司将面临更 为激烈的竞争：一方面，竞争加剧使公司面临市场份额被竞争对手抢夺的风险，原有的市场份额可能减 小；另一方面，竞争加剧还可能导致行业整体利润率出现下滑。 应对措施：公司进一步加强技术研发能力，巩固公司在行业中的技术优势，同时积极拓展下游应用 领域；公司紧密跟踪行业发展和市场需求变化，推出云计算等高附加值业务，可满足客户更高需求；公 司进一步加强客户服务管理，提升售后服务能力和运营维护能力，不断满足客户对运维服务的及时性需 求，继续保持公司在运营维护方面的优势。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 1,181,501,000.00 361,710,621.08 总计 1,181,501,000.00 361,710,621.08 说明： 公司预计 2017 年关联交易按照担保主体单独预计，实际发生银行借款等融资行为时，数个担保主 体对同一笔交易进行担保，由于为连带责任担保，每个担保主体均按照最高金额统计金额，因此按照担 保主体统计和按照融资交易进行统计口径存在差异，具体如下： 1. 按照担保主体口径进行统计,公司关联方对公司进行最高额担保发生额合计为 361,710,621.08 元，详 情如下（本数据统计方式以单个关联方最高担保额核算）： 姓名/名称 担保类型 预计发生额 签订合同金额 期末余额 佛山睿众时代股权 连带责任担保 151,000,000.00 10,000,000.00 5,200,000.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 27 投资管理中心（有 限合伙） 胡新勇 连带责任担保 151,000,000.00 10,000,000.00 5,200,000.00 郑懋光 连带责任担保 151,000,000.00 10,000,000.00 5,200,000.00 宋兰娟 房产抵押 0.00 8,000,000.00 3,693,611.75 佛山市南海睿江投 资开发有限公司 土地抵押 100,000,000.00 71927655.27 47,923,700.00 连带责任担保 113,000,000.00 5,454,897.50 广东智江网络有限 公司 连带责任担保 113,000,000.00 71,927,655.27 41,348,097.50 土地抵押 50,000,000.00 12,030,500.00 史俊 房产抵押 32,000,000.00 89,927,655.27 29,000,000.00 连带责任担保 151,000,000.00 33,272,209.25 闵宇 房产抵押 18,501,000.00 89,927,655.27 24,005,381.90 连带责任担保 151,000,000.00 38,266,827.35 合计 1,181,501,000.00 361,710,621.08 250,595,225.25 2. 审计报告根据单笔关联交易合同金额核算方式，公司本报告期内上述关联方最高额担保发生额合计为 62,272,209.25 元，具体情况如下： 担保方 截 至 报 告 期 末担保金额 对应银行 贷 款 合 同 金 额 期末余额 担保起始日 担保到期日 股东佛山市 睿众时代、 闵宇、史俊、 胡新勇、郑 懋光 5,000,000.00 南海农商行 5,000,000.00 5,000,000.00 2016 年 10 月 19 日 2018 年 6 月 21 日 股东佛山市 睿众时代、 闵宇、史俊、 胡新勇、郑 懋光 200,000.00 南海农商行 5,000,000.00 200,000.00 2016 年 6 月 30 日 2018 年 1 月 21 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 4,961,877.10 中国银行 5,248,509.40 4,961,877.10 2017 年 5 月 22 日 2020 年 5 月 21 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 5,470,220.40 中国银行 5,732,645.87 5,470,220.40 2017 年 5 月 22 日 2020 年 5 月 21 日 佛山市南海 睿江投资开 5,946,500.00 中国银行 5,946,500.00 5,946,500.00 2017 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 24 日 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 28 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 股东闵宇、 史俊、宋兰 娟 2,025,517.75 农业银行 5,331,200.00 2,025,517.75 2017 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 19 日 股东闵宇、 史俊、宋兰 娟 1,668,094.00 农业银行 2,668,800.00 1,668,094.00 2017 年 2 月 21 日 2019 年 2 月 20 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 5,000,000.00 中国银行 5,000,000.00 5,000,000.00 2017 年 8 月 24 日 2018 年 8 月 23 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 6,000,000.00 中国银行 15,000,000.00 6,000,000.00 2016 年 8 月 30 日 2018 年 12 月 28 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 6,000,000.00 中国银行 15,000,000.00 6,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 28 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 7,500,000.00 招商银行 7,500,000.00 7,500,000.00 2017 年 4 月 27 日 2018 年 4 月 27 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 4,000,000.00 招商银行 4,000,000.00 4,000,000.00 2017 年 10 月 23 日 2018 年 10 月 22 日 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 29 公司、股东 闵宇、史俊 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 3,500,000.00 招商银行 3,500,000.00 3,500,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 佛山市南海 睿江投资开 发 有 限 公 司、广东智 江网络有限 公司、股东 闵宇、史俊 5,000,000.00 招商银行 5,000,000.00 5,000,000.00 2017 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 28 日 合计 62,272,209.25 - 89,927,655.27 62,272,209.25 - - 注： （一）、公司向中国人民银行申请贷款，关联方：佛山市南海睿江投资开发有限公司、广东智江网络 有限公司、闵宇、史俊为此项贷款提供连带责任担保，最高担保额分别为 99,000,000.00 元；佛山市南海 睿江投资开发有限公司 100.00%股权质押 31,000,000.00 元，抵押额为 47,923,700 元；广东智江土地质押， 抵押额为 12,030,500 元；期限均为 2015 年 12 月 29 日至 2020 年 12 月 31 日。以上关联方为如下关联交 易提供担保： （1）公司向中国银行贷款 15,000,000.00 元，贷款期限为 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 6,000,000.00 元； （2）公司向中国银行贷款 15,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 8 月 30 日至 2018 年 12 月 28 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 6,000,000.00 元； （3）公司向中国银行贷款 5,000,000.00 元，贷款期限为 2017 年 8 月 24 日至 2018 年 8 月 23 日。截 至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 5,000,000.00 元； （4）公司向中国银行贷款 5,248,509.40 元，贷款期限为 2017 年 5 月 22 日至 2020 年 5 月 21 日。截 至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 4,961,877.10 元； （5）公司向中国银行贷款 5,732,645.87 元，贷款期限为 2017 年 5 月 22 日至 2020 年 5 月 21 日。截 至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 5,470,220.40 元； （6）公司向中国银行贷款 5,946,500.00 元，贷款期限为 2017 年 9 月 25 日至 2020 年 9 月 24 日。截 至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 5,946,500.00 元； （二）、公司向农业银行申请贷款，关联方：股东闵宇个人房产提供质押，抵押额为 11,704,381.90 元， 同时公司股东闵宇、史俊为此项贷款提供连带责任担保，最高担保额分别为 30,000,000.00 元；股东闵宇 与实际控制人史俊的母亲宋兰娟的房产提供担保；期限为 2017 年 2 月 21 日至 2019 年 2 月 20 日。以上 关联方为如下关联交易提供担保： （1）公司向农业银行贷款 5,331,200.00 元，贷款期限为 2017 年 1 月 20 日至 2019 年 1 月 19 日。截 至本报告期期末， 该笔贷款期末余额为 2,025,517.75 元； （2）公司向农业银行贷款 2,668,800.00 元，贷款期限为 2017 年 2 月 21 日至 2019 年 2 月 20 日。截 至本报告期期末， 该笔贷款期末余额为 1,668,094.00 元； （三）、公司向南海农商银行申请贷款，关联方股东闵宇、史俊、胡新勇、郑懋光、佛山睿众时代股 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 30 权投资管理中心（有限合伙）分别为此项贷款提供连带责任担保，最高担保额分别为 15,000,000.00 元； 股东闵宇提供个人房产质押，抵押额为 12,301,000.00 元；期限为 2016 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 21 日。以上关联方为如下关联交易提供担保： （1）公司向南海农商银行贷款 5,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 6 月 30 日至 2018 年 1 月 21 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 200,000.00 元； （2）公司向南海农商银行贷款 5,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 10 月 19 日至 2018 年 6 月 21 日。截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 5,000,000.00 元； （四）、公司向招商银行申请贷款，关联方佛山市南海睿江投资开发有限公司、广东智江网络有限公 司、闵宇、史俊为此项贷款提供连带责任担保，最高担保额分别为 20,000,000.00 元；股东史俊提供个人 房产质押，抵押额为 29,000,000.00 元；期限为 2015 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 10 日。以上关联方为如 下关联交易提供担保： （1）公司向招商银行贷款 7,500,000.00 元，贷款期限为 2017 年 4 月 27 日至 2018 年 4 月 27 日。截 至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 7,500,000.00 元； （2）公司向招商银行贷款 4,000,000.00 元， 贷款期限为 2017 年 10 月 23 日至 2018 年 10 月 22 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 4,000,000.00 元； （3）公司向招商银行贷款 3,500,000.00 元，贷款期限为 2017 年 11 月 22 日至 2018 年 11 月 21 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 3,500,000.00 元； （4）公司向招商银行贷款 5,000,000.00 元，贷款期限为 2017 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日。 截至本报告期期末，该笔贷款期末余额为 5,000,000.00 元； 上述事项已经公司审议程序，详见公司于 2017 年 3 月 9 日披露的 《广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号 2017-012）》，于 2017 年 2 月 22 日披露的《广东睿江云 计算股份有限公司第一届董事会第八次会议决议公告（公告编号 2017-008）》、《广东睿江云计算股份有 限公司关于预计 2017 年日常性关联交易公告（公告编号 2017-009）》，于 2017 年 8 月 29 日披露的《广 东睿江云计算股份有限公司第一届董事会第十七次会议决议公告（公告编号 2017-052）》、《广东睿江云 计算股份有限公司关于 2017 年上半年度超出预计金额的日常性关联交易的公告（公告编号 2017-056）》。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告 披露时间 临时报告 编号 史俊、闵宇、佛山市 南海睿江投资开发 有限公司、广东智江 网络有限公司 为补充经营周转资金， 公司拟向人保资本管理 有限公司申请借款人民 币 1,000.00 万元，期限 36 个月。广东中盈盛达 融资担保投资股份有限 公司作为本次借款的代 理人，为公司提供连带 责任担保。公司实际控 制人、董事长闵宇及其 配偶、公司控股股东、 董事史俊、全资子公司 佛山市南海睿江投资开 发有限公司、广东智江 10,000,000.00 是 2017/4/11 2017-014 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 31 网络有限公司为本次借 款提供反担保。 胡新勇 2017 年 6 月 27 日公司 向董事胡新勇先生借款 人民币 70 万元，用作 公司的流动周转资金， 借款利率为 0，借款期 限 12 个月。该笔借款 已于 2017 年 6 月 30 日 还清。 700,000.00 是 2017/7/21 2017-042 闵宇 公司股东闵宇与史俊为 公司提供个人商业房产 作为公司办公场地，具 体地址是：广东省佛山 市禅城区岭南大道北 121 号东江国际 2 座 7 楼 705-708 室，租赁期 限自 2016 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 止。 85,857.60 是 2017/8/29 2017-057 史俊 公司股东闵宇与史俊为 公司提供个人商业房产 作为公司办公场地，具 体地址是：广东省佛山 市禅城区岭南大道北 121 号东江国际 2 座 8 楼，租赁期限自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止。 15,000.00 是 2017/8/29 2017-057 史俊 报告期内，循环发生拆 入 21,764,601.40 闵宇 报告期内，循环发生拆 入 760,073.34 股东闵宇、史俊、宋 兰娟 股东闵宇个人房产提供 质押，抵押额为 11,704,381.90 元，同时 公司股东闵宇、史俊为 此项贷款提供连带责任 担保，最高担保额分别 为 30,000,000.00 元；股 东闵宇与实际控制人史 俊的母亲宋兰娟的房产 提供担保；期限为 2017 年 2 月 21 日至 2019 年 8,000,000.00 是 2017/1/25 2017-003 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 32 2 月 20 日。 总计 - 41,325,532.34 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易的目的是为了保障公司经营、生产的正常运营，符合公司和全体股东的利益，不会 对公司生产经营造成不利影响。关联方提供关联担保有利于支持公司融资，是必要、合理的；关联方提 供借款缓解了当时资金紧张的局面，为满足公司生产经营需要，通过借款为公司自身发展提供资金支持， 是合理必要的关联交易。上述关联交易均遵循诚实信用、公平自愿、合理公允的基本原则，未占用公司 资金、不存在损害公司利益的情形，不会对公司独立性产生影响，符合公司及全体股东的利益，不会对 公司其他股东造成不利影响。 注： 公司向人保资本投资管理有限公司借款 10,000,000.00 元，广东中盈盛达融资担保投资股份有限公司 是人保资本投资管理有限公司是“人保资本-支农支小专属资管产品”代理人，广东中盈盛达融资担保 投资股份有限公司提供连带责任担保，期限为 2017 年 4 月 20 日至 2020 年 4 月 19 日。截至本报告期期 末，该笔关联交易期末余额为 8,600,000.00 元。 公司于 2017 年 1 月 20 日召开的第一届董事会第七次会议、2017 年 2 月 8 日召开的 2017 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于确认偶发性关联交易的议案》，并于 2017 年 1 月 25 日在全国中小企业 股份转让系统指定网站（）披露了《广东睿江云计算股份有限公司关于确 认偶发性关联交易公告》，公告编码为 2017-003。上述议案及公告审议并披露了公司拟向股东闵宇、史 俊分别借款最高额不超过人民币 1,000 万元，用作公司的周转资金，借款利率为 0，借款期限一年。报 告期内，公司向闵宇、史俊借款金额分别为 760,073.34 元和 21,764,601.40 元。 公司于 2017 年 2 月 20 日召开的第一届董事会第八次会议、2017 年 3 月 9 日召开的 2017 年第二次 临时股东大会审议通过了《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》，并于 2017 年 2 月 22 日在全国 中小企业股份转让系统指定网站（）披露了《广东睿江云计算股份有限公 司关于预计 2017 年日常性关联交易公告》，公告编码为 2017-009。上述议案及公告中将关联方为挂牌公 司的银行贷款提供担保的事宜作为日常性关联交易予以披露。因此，公司部分关联担保虽于发生时披露 了偶发性关联交易公告，但由于事先予以预计，在本年度报告中依然作为日常性关联交易予以披露。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 出于战略与市场布局的考虑，公司于 2017 年 4 月 25 日成立全资子公司睿江云计算有限公司，注册 地址为中山市火炬开发区东镇东二路 24 号，法定代表人闵宇，注册资本 5,000 万元，2017 年 2 月 20 日 召开的公司第一届董事会第八次会议、2017 年 3 月 9 日召开的公司 2017 年第二次临时股东大会审议通 过了上述事项。 公司于 2017 年 5 月 15 日成立全资子公司广州睿江云计算有限公司，注册地址为广州市天河区科韵 路 16 号自编第 3 栋 402（02 梯四层），法定代表人郑懋光，注册资本 100 万元。2017 年 2 月 20 日召开 的公司第一届董事会第八次会议审议通过了上述事项。根据《公司章程》的规定，本次投资无需提交股 东大会审议。 以上涉及公告详见公司于 2017 年 2 月 22 日披露《广东睿江云计算股份有限公司第一届董事会第八 次会议决议公告》（公告编号 2017-008）、2017 年 2 月 22 日披露的《广东睿江云计算股份有限公司对外 投资的公告》（公告编号 2017-010）、2017 年 3 月 9 日披露的《广东睿江云计算股份有限公司 2017 年 第二次临时股东大会决议公告》（公告编号 2017-012）。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 33 (四) 股权激励情况 公司为稳定管理团队和核心技术员工，实施了股权激励计划，于 2016 年 3 月 30 日成立了佛山睿众 时代股权投资管理中心（有限合伙）作为持股平台，其基本情况如下： 睿众时代于 2016 年 3 月经佛山市工商局核准成立，执行事务合伙人为闵宇，公司类型为有限合伙 企业，经营范围为：股权投资管理、股权投资咨询、企业自有资金投资。截止 2017 年 12 月 31 日，睿 众时代持有公司股数 250 万股，占公司股份总额的 16.23%。 2017 年 5 月 13 日，为持续激励员工，执行事务合伙人将其持有睿众时代的部分股转分别转让至 11 名激励对象，转让价格 17.42 元/股，同公司第一次普通股发行价格，对公司年度损益不会产生影响。2017 年 5 月，员工骆伟、潘玮因个人原因离职，退出股权激励计划，其持有的合伙财产份额转让至员工宋碧 华、安妮、钟海波及闵宇；2017 年 7 月 1 日员工郑杭佳离职，将其持有的合伙财产份额转让至员工史伟。 以上变化于 2017 年 7 月 14 日完成工商变更。2017 年 8 月，员工安妮因个人原因离职，退出股权激励计 划，其持有的合伙财产份额转让至闵宇。以上变化于 2017 年 11 月 17 日完成工商变更。2017 年 11 月， 员工杨震因个人原因离职，退出股权激励计划，其持有的合伙财产份额转让至员工洪彬、史伟及梁永堂。 以上变化于 2018 年 1 月 10 日完成工商变更。 综上所述，变更后睿众时代的合伙人出资比例情况如下： 合伙人名称或姓名 出资方式 出资比例 合伙人类别 闵宇 货币 9.80% 普通合伙人 汪洋 货币 5.00% 有限合伙人 任庆洪 货币 5.00% 有限合伙人 付治亚 货币 5.00% 有限合伙人 史伟 货币 8.54% 有限合伙人 陈达禧 货币 3.00% 有限合伙人 李峰 货币 3.00% 有限合伙人 夏超雄 货币 3.00% 有限合伙人 邓穗华 货币 3.00% 有限合伙人 王翔宇 货币 3.00% 有限合伙人 朱烽烽 货币 1.00% 有限合伙人 董志宏 货币 0.70% 有限合伙人 刘燕伟 货币 1.50% 有限合伙人 杨波 货币 3.00% 有限合伙人 张浚 货币 1.20% 有限合伙人 余志敏 货币 1.00% 有限合伙人 钟海波 货币 3.00% 有限合伙人 胡义华 货币 0.70% 有限合伙人 张晓亮 货币 0.50% 有限合伙人 任新玉 货币 0.50% 有限合伙人 辛一楠 货币 0.50% 有限合伙人 麦剑 货币 4.00% 有限合伙人 张国文 货币 1.10% 有限合伙人 曾宪力 货币 3.00% 有限合伙人 唐灵 货币 3.00% 有限合伙人 吴奕文 货币 1.60% 有限合伙人 黄衍博 货币 3.00% 有限合伙人 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 34 刘杰 货币 3.00% 有限合伙人 霍键聪 货币 2.00% 有限合伙人 梁润强 货币 2.00% 有限合伙人 李坤祥 货币 1.00% 有限合伙人 李镇伦 货币 0.70% 有限合伙人 凌兰玉 货币 2.00% 有限合伙人 宋碧华 货币 2.00% 有限合伙人 梁志宏 货币 1.00% 有限合伙人 司伟 货币 3.00% 有限合伙人 杨燕清 货币 0.50% 有限合伙人 叶梅霞 货币 0.50% 有限合伙人 黄燕飞 货币 0.50% 有限合伙人 李绍良 货币 0.50% 有限合伙人 周保群 货币 0.50% 有限合伙人 徐海艇 货币 0.50% 有限合伙人 梁广鹏 货币 0.50% 有限合伙人 张彦彦 货币 0.50% 有限合伙人 赵静 货币 0.50% 有限合伙人 洪彬 货币 1.00% 有限合伙人 梁永堂 货币 0.16% 有限合伙人 (五) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 2016 年 9 月 12 日，公司实际控制人闵宇、史俊出具《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，承诺为 保护公司的合法权益，杜绝出现同业竞争等损害睿江云及其中小股东的权益的情形。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 2、合规经营的承诺 2016 年 9 月 12 日，公司实际控制人闵宇、史俊出具《合规经营声明函》，承诺遵纪守法，经营业务 合法合规，最近 24 个月内不存在重大违法违规行为。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 3、不占用公司资源（资金）的承诺 2016 年 9 月 12 日，公司实际控制人闵宇、史俊出具《不占用公司资源（资金）的承诺函》，承诺： (1)本人及直系近亲属不存在以借款、代偿债务、代垫款项或其它方式占用股份公司资源（资金）的情 形，未来也不会以任何方式占用股份公司资源(资金)。(2)本人及直系近亲属控制的企业(如有)不存在 占用股份公司资产、资金而损害股份公司利益的情况，未来也不会以任何方式损害股份公司利益。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 4、董事、监事和高级管理人员声明 2016 年 9 月 12 日，公司董监高分别出具《董事、监事和高级管理人员声明函》，承诺：不存在与所 述人员发生利益输送的任何情形；本人及本人关系密切的家庭成员不存在自营或为他人经营与睿江云及 下属子公司同类业务的情况，不存在与睿江云及下属子公司利益发生冲突的对外投资，不存在债权债务 关系；未在睿江云控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在睿 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 35 江云控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪，亦不存在从睿江云关联企业领薪的情况；具备法律、 法规、规范性文件规定的任职资格；不存在违反法律法规规定或章程约定的董事、监事、高级管理人员 义务的情形，最近 24 个月内不存在重大违法违规行为；不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定， 不存在有关竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷，不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在 纠纷。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 5、公司最近两年不存在重大违法违规行为 2016 年 9 月 12 日，公司出具声明郑重承诺：公司最近两年内不存在任何违法违规行为，也不存在 因违法违规行为而受到行政处罚或导致法律诉讼的情形；公司董监高具备法律、法规、规范性文件以及 《公司章程》规定的任职资格；公司保持业务独立性、资产独立性、人员独立性、机构独立性、财务独 立性。 报告期内，公司严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 6、减少和规范关联交易的承诺 2016 年 9 月 12 日，全体股东、公司董监高分别出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺为 保护公司的合法权益，杜绝出现利用关联交易损害睿江云及其中小股东的权益的情形。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未发生违反承诺之情形。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 31,601,977.88 14.53% 子公司以其不动产为母 公司银行贷款提供担保 无形资产 质押 19,771,208.87 9.09% 子公司以其土地使用权 为母公司银行贷款提供 担保 广东睿江云计算股份 有限公司应收账款质 押 质押 10,000,000.00 4.60% 公司以其应收账款为公 司银行贷款提供担保 佛山市南海睿江投资 开发有限公司 100%股 权 质押 31,000,000.00 14.25% 子公司以其股权为母公 司银行贷款提供担保 总计 - 92,373,186.75 42.26% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 36 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,043,333 7.82% 1,061,998 2,105,331 14.62% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 210,000 1.57% 0 210,000 1.46% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,296,667 92.18% 0 12,296,667 85.38% 其中：控股股东、实际控制 人 10,000,000 74.96% 0 10,000,000 69.43% 董事、监事、高管 10,630,000 79.69% 0 10,630,000 73.81% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 13,340,000 - 1,061,998 14,401,998 - 普通股股东人数 10 注： （1）公司于 2017 年 5 月 9 日通过股东大会决议，定向发行股票数量 1,061,998 股，实收资本业经立信 会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 5 月 26 日出具信会师报字【2017】第 ZC50138 号验资 报告。2017 年 6 月 24 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于本次股票发行的股份登记 函。2017 年 7 月 7 日，公司完成新增股份的股份登记手续，注册资本变更为 14,401,998 元。 （2）公司于 2017 年 11 月 22 日通过 2017 年第八次临时股东大会决议，定向发行股票数量 1,000,000 股， 实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 12 月 6 日出具会师报字【2017】第 ZC10724 号验资报告。2017 年 12 月 25 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于本次股票 发行的股份登记函。2018 年 2 月 5 日，公司完成工商变更登记手续，注册资本变为 15,401,998 元。 （3）此部分以截至 2017 年 12 月 31 日中国登记结算信息即 14,401,998 股为准，特提请投资者注意。 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 史俊 9,000,000 0 9,000,000 62.49% 9,000,000 0 2 闵宇 1,000,000 0 1,000,000 6.94% 1,000,000 0 3 佛 山 睿 众 时 代 股 权 投 资 管 理 中心(有限合伙) 2,500,000 0 2,500,000 17.36% 1,666,667 833,333 4 胡新勇 440,000 0 440,000 3.06% 330,000 110,000 5 郑懋光 400,000 0 400,000 2.78% 300,000 100,000 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 37 合计 13,340,00 0 0 13,340,000 92.63% 12,296,667 1,043,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 史俊与闵宇为夫妻关系，其余股东不存在任何亲属关系，闵宇为公司实际控制人、董事长、总经理、 睿众时代执行事务合伙人，胡新勇、为公司副总经理、董事，睿众时代为员工持股平台。 注:此部分以截至 2017 年 12 月 31 日中国登记结算信息即 14,401,998 股为准，特提请投资者注意。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 史俊女士直接持有公司股份 9,000,000.00 股（占公司总股本的 62.49%），其配偶闵宇先生直接持有 公司股份 1,000,000.00 股（占公司总股本的 6.94%）、通过佛山睿众时代股权投资管理中心（有限合伙） 间接持有公司股份 370,000.00 股（占公司总股本的 2.77%），故史俊、闵宇二人通过直接和间接方式持 有公司股份 10,370,000.00 股，占公司总股本的 67.69%；同时，鉴于闵宇为睿众时代的普通合伙人及执 行事务合伙人（睿众时代持有公司 17.36%），因此，史俊、闵宇能控制公司 86.79%的表决权。据此，公 司的控股股东为史俊，实际控制人为史俊和闵宇。 史俊，女，1971 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1990 年 9 月至 1994 年 7 月就读 于安徽机电学院工业电气自动化专业；1994 年 7 月至 1998 年 11 月任佛山 FOSTI 摩托车有限公司工程师； 1998 年 12 月至 1999 年 7 月任佛山意保罗贸易有限公司总经理助理；1999 年 8 月至 2002 年 1 月待业； 2002 年 2 月至 2006 年 6 月任佛山龙之杰企业有限公司商务助理、总经理助理；2006 年 7 月至 2007 年 6 月任北京戈德利邦有限公司清远办事处主任；自 2007 年 4 月至 2016 年 3 月任公司执行董事。现任公司 董事。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 闵宇，男，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1995 年 9 月至 1997 年 7 月就读 于暨南大学研究生院通信系统无线电电子学专业；1997 年 7 月至 2002 年 10 月就职于中国电信（集团） 广东省佛山分公司，离职时任市区分局副局长；2002 年 11 月至 2007 年 4 月就职于中国网通广东分公司， 离职时任中国网通清远分公司副总经理；2007 年 5 月至 2010 年 12 月任广东睿江科技有限公司职员；自 2010 年 12 月至 2016 年 3 月任公司监事。现任公司董事长兼总经理。 史俊，详见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股 股东情况”。 报告期内，实际控制人未发生变化。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 38 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017-04-2 4 2017-07-0 7 17.4 2 1,061,998.0 0 18,500,005.1 6 0 0 3 1 0 否 2017-11-0 7 2018-01-2 3 25 1,000,000.0 0 25,000,000.0 0 0 0 1 1 0 否 注：此部分以截至 2017 年 12 月 31 日中国登记结算信息即 14,401,998 股为准，特提请投资者注意。 募集资金使用情况： 1、第一次股票发行 （1）募集资金基本情况 公司于 2017 年 4 月 21 日召开第一届董事会第十次会议、2017 年 5 月 9 日召开 2017 年第四次临时股东 大会审议通过了《关于<广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>的议案》，定向发行 股票数量 1,061,998 股，发行价格 17.42 元，募集资金总额为人民币 18,500,005.16 元，资金用途为补充 公司生产经营所需的流动资金，该资金于 5 月 23 日之前全部到账，缴存于中国银行股份有限公司佛山 分行东方水岸支行的募集资金专户，实收资本并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 5 月 26 日出具信会师报字【2017】第 ZC50138 号验资报告。公司于 2017 年 8 月 28 日召开第一届董 事会第十七次会议并于 2017 年 8 月 29 日在公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《广东睿江云计算股份有限公司第一届董事会第十七次会议决议公告》 （公 告编号：2017-052）、《广东睿江云计算股份有限公司 2017 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》 （公告编号：2017-055）。 （2）募集资金使用情况 2017 年第一次股票发行为公司挂牌后第一次定向募集，共募集资金 18,500,005.16 元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 4,162.80 元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净 额）。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 39 2、第二次股票发行 （1）募集资金基本情况 公司于 2017 年 11 月 22 日召开 2017 年第八次临时股东大会审议通过了《关于<广东睿江云计算股 份有限公司 2017 年第二次股票发行方案>的议案》，定向发行股票数量 1,000,000 股，发行价格 25.00 元， 募集资金总额 25,000,000.00 元，资金用途为补充公司经营所需的流动资金、偿还银行贷款和研 发或相关行业投资支出，该资金于 11 月 29 日之前全部到账，缴存于中国银行股份有限公司佛山分 行东方水岸支行的募集资金专户。实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 12 月 6 日出具会师报字【2017】第ZC10724 号验资报告。2017 年 12 月 25 日，全国中小企业股份转让系 统有限责任公司出具关于本次股票发行的股份登记函。2018 年 2 月 5 日，公司完成工商变更登记手续， 注册资本变为 15,401,998.00 元。 （2）募集资金使用情况 2017 年第二次股票发行为公司挂牌后第二次定向募集，共募集资金 25,000,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 7,004,358.33 元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费 等的净额）。 募集资金使用情况对照表 单位：人民币元 募集资金使用用途 第一次募集资金使用额 第二次募集资金使用额 支付资源费 9,502,811.43 15,000,000.00 偿还银行贷款 9,000,000.00 3,000,000.00 手续费 922.08 225.00 合 计 18,503,733.51 18,000,225.00 收到利息 7,891.15 4,583.33 募集资金余额 4,162.80 7,004,358.33 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 40 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 招商银行 5,000,000 6.9% 2015/3/31~2018/3/10 否 银行贷款 招商银行 2,000,000 6.95% 2015/4/15~2018/3/10 否 银行贷款 招商银行 2,000,000 5.8725% 2016/6/21~2017/6/20 否 银行贷款 招商银行 5,000,000 5.8725% 2016/4/26~2017/4/25 否 银行贷款 招商银行 7,500,000 4.35% 2017/4/27~2018/4/26 否 银行贷款 招商银行 3,500,000 4.35% 2017/11/22~2018/11/2 1 否 银行贷款 招商银行 4,000,000 4.35% 2017/10/23~2018/10/2 2 否 银行贷款 招商银行 5,000,000 4.35% 2017/12/29~2018/12/2 9 否 银行贷款 南海农商行 10,000,000 6.175% 2016/6/30~2018/6/21 否 银行贷款 中国银行 15,000,000 5.225% 2015/12/29~2018/12/2 8 否 银行贷款 中国银行 15,000,000 5.225% 2016/8/30~2018/12/28 否 银行贷款 中国银行 5,248,509.4 5.7% 2017/5/22~ 2020/5/21 否 银行贷款 中国银行 5,732,645.87 5.7% 2017/5/22~ 2020/5/21 否 银行贷款 中国银行 5,000,000 5.22% 2016/8/25~2017/8/24 否 银行贷款 中国银行 5,000,000 5.22% 2017/8/24~2018/8/23 否 银行贷款 中国银行 5,946,500 5.7% 2017/9/25~2020/9/24 否 银行贷款 农业银行 8,000,000 5.795% 2017/1/20~2019/2/20 否 银行贷款 建设银行 3,000,000 4.835% 2016/12/26~2017/12/2 5 否 股东借款 人保-中盈盛达 10,000,000 6.5% 2017/4/20~2020/4/19 否 股东拆入资金 史俊 21,764,601.40 - 2017/1/1~2017/12/31 否 股东拆入资金 闵宇 760,073.34 - 2017/1/1~2017/12/31 否 股东借款 胡新勇 700,000.00 - 2017/6/27~2017/6/30 否 融资租赁 欧力士融资租赁 （中国）有限公司 4,950,133 4.14% 2016/6/24~2018/1/20 否 融资租赁 荣年融资租赁（中 国）股份有限公司 5,483,170.03 6.2% 2016/6/19~2018/9/18 否 融资租赁 联想融资租赁有 限公司 5,325,348 3.6% 2016/10/22~2018/10/2 2 否 融资租赁 拉赫兰顿融资租 赁（中国）有限公 司 3,589,554.57 5.09% 2016/12/22-2019/12/2 2 否 合计 - 164,500,535.6 1 - - - 注： 1. 公司与招商银行 500 万元（贷款期限：2015/3/31~2018/3/10）、200 万元贷款（贷款期限： 2015/4/15~2018/3/10）两笔贷款已于 2017 年 10 月提前结清完结；公司与招商银行 200 万元（贷款期限： 2016/6/21~2017/6/20）贷款已于 2017 年 6 月合同到期日完结结清；公司与招商银行 500 万元（贷款期 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 41 限：2016/4/26~2017/4/25）贷款已于 2017 年 4 月合同到期日完结结清； 2. 公司与中国银行500万元(贷款期限：2016/8/25~2017/8/24)贷款已于2017年7月提前结清完结； 3. 公司与建设银行 300 万元(贷款期限：2016/12/26~2017/12/25)贷款已于 2017 年 12 合同到期日 完结结清。 4.公司股东借款：2017 年 6 月 27 日公司向董事胡新勇先生借款人民币 70 万元，用作公司的流动周 转资金，借款利率为 0，借款期限 12 个月。该笔借款已于 2017 年 6 月 30 日还清。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 闵宇 董事长、总经 理 男 45 硕士 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 史俊 董事 女 46 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 郑懋光 董事、副总经 理 男 36 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 胡新勇 董事、副总经 理 男 46 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 任庆洪 董事 男 44 硕士 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 任庆洪 董事会秘书 男 44 硕士 自 2016 年 3 月 至 2017 年 6 月 是 汪洋 监事会主席 男 35 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 付治亚 监事 男 46 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 杨波 监事 男 38 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 宋碧华 财务总监 女 45 本科 自 2016 年 3 月 至 2019 年 3 月 是 安妮 董事会秘书 女 32 硕士 自 2017 年 6 月 至 2017 年 8 月 是 司伟 董事会秘书 女 30 本科 自 2017 年 8 月 至 2019 年 3 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 注: 史俊与闵宇为夫妻关系，其余董事、监事、高级管理人员不存在任何亲属关系。闵宇为公司实际控 制人、董事长、总经理，史俊为公司控股股东、董事。 (二) 持股情况 单位：股 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 43 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 史俊 董事 9,000,000 0 9,000,000 62.49% 0 闵宇 董事长、总经 理 1,000,000 0 1,000,000 6.94% 0 胡新勇 董事、副总经 理 440,000 0 440,000 3.06% 0 郑懋光 董事、副总经 理 400,000 0 400,000 2.78% 0 合计 - 10,840,000 0 10,840,000 75.27% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 任庆洪 董事会秘书、董 事 离任 董事 个人原因 安妮 无 新任 无 个人具备董秘任职条 件且经董事会决议通 过提名任职 安妮 无 离任 无 个人原因 司伟 无 新任 董事会秘书 个人具备董秘任职条 件且经董事会决议通 过提名任职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 注：高级管理人员简要职业经历 （1）安妮，女，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年毕业于西南财经大学， 研究生学历，中共党员,中级职称。2010 年 4 月至 2011 年 11 月任中国银行佛山分行营业部会计；2011 年 12 月至 2013 年 5 月任中国银行佛山分行行长秘书；2013 年 6 月至 2015 年 3 月任中国银行佛山分行 公司业务部客户经理；2015 年 4 月至 2016 年 3 月任中国银行佛山分行石湾支行助理经理；2016 年 4 月 至 2017 年 8 月任广东睿江云计算股份有限公司财务副总监。2017 年 6 月至 2017 年 8 月任广东睿江云计 算股份有限公司董事会秘书。安妮女士已于 2017 年 8 月从公司正式离职。 （2）司伟,女,汉族，1987 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2011 年毕业于海南大学三 亚学院，本科学历，目前在读厦门大学金融学研究生；2011 年 6 月-2013 年 4 月，任锦江麦德龙限购自 运有限公司，市场部项目主管；2014 年 3 月-2016 年 6 月，任广东睿江云计算股份有限公司，投融资项 目专员；2016 年 7 月-2017 年 8 月，任广东睿江云计算股份有限公司，副总裁助理；2017 年 8 月至今， 任广东睿江云计算股份有限公司，董事会秘书。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 44 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 17 37 销售人员 45 33 客服人员 13 7 财务人员 9 8 研发和技术人员 133 135 后端支撑人员 35 19 员工总计 252 239 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 4 本科 103 118 专科 115 110 专科以下 26 7 员工总计 252 239 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.员工薪酬政策：薪酬作为分配价值形式之一，遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展 的原则。公司员工薪酬由固定薪酬部分、绩效薪酬部分、附加薪酬部分、保健薪酬部分等四大部分组成， 不同岗位级别、不同职务的人员根据实际情况进行不同组合。本制度是公司依据国家法律、法规并结合 企业自身实际情况订立的薪酬管理规定，是员工获得正当劳动报酬的保证，也是维持企业效率和持续发 展的基本保证，体现了企业效益与员工利益相结合的原则。 2.培训计划：人才发展战略是睿江云战略规划中一项重要内容，公司作为创新技术型企业，技术更 新发展，为创建“更懂云服务的云计算专家”为使命的学习型企业，营造良好的学习氛围，促进企业与 员工共同进步、发展，特拟定 2017 年度培训计划。本年度，公司主要培训计划为：（1）团队建设培训 计划；（2）各部门专业技能与资质证书培训计划；（3）年度中高层管理人员培训计划。公司培训工作全 面覆盖、重点突出，在实际的培训工作中不断丰富培训内容，拓展培训形式，优化培训流程，培训目的 明确，培训效果显著。 3. 需公司承担费用的离退休职工人数等情况：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 麦剑 软件开发工程师、项目经理 0 黄衍博 软件开发工程师、项目经理 0 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 45 霍键聪 项目经理 0 刘杰 研发部总监 0 核心人员的变动情况： 报告期内公司无认定核心员工，核心技术人员无变动。 公司的核心技术人员基本情况： 麦剑，男，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2006 年毕业于广东工业大学计算机科学与 技术专业，本科学历；2006 年 4 月至 2007 年 11 月在北京捷报互动科技有限公司担任软件开发工程师； 2007 年 11 月至 2008 年 4 月在广州多玩信息技术有限公司 YY 语音事业部担任软件开发工程师；2008 年 5 月至 2009 年 12 月在广东新浪网络科技有限公司担任软件开发工程师；2009 年 12 月至 2010 年 4 月 待业；2010 年 4 月至今在公司担任研发部软件开发工程师、项目经理。 黄衍博，男，1989 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 6 月毕业于吉林大学计算机科学 与技术专业，本科学历；2012 年 7 月至 2013 年 3 月在深圳市深信服科技有限公司担任软件开发工程师； 2013 年 4 月至今在公司担任软件开发工程师、项目经理。 霍键聪，男，1987 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年 11 月毕业于英国谢菲尔德大学环 境与能源工程专业，硕士学历；2011 年 11 月至今在公司担任项目经理。 刘杰，男，1986 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 6 月毕业于湖南科技学院通信工程 专业，本科学历；2010 年 6 月至今在公司担任研发部总监。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 46 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 47 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建 立《财务管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者 关系管理制度》等现代企业制度、不断规范公司运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求， 且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的控制程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出 现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司现有的治理机制能够提高公司的治理水平，保护公司股东的各项权利。同时，公司内部控制制 度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司的经营效率、 实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家法律法规的逐步深 化已建立及公司经营的需求，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司董事会评估认为，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等 法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东合适的保护和平等权利保障。公司现有治理机制注重保 护股东权益，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 随着公司未来经营规模的扩大，公司仍将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和 议事规则民主科学，保证为所有股东提供合适的保护及平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2017 年度，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人 事变动、融资等均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决 方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于加强管理、规范运行、提高经济 效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 48 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改如下： （1）根据《中华人民共和国公司法》及广东睿江云计算股份有限公司（下称“公司”）章程的有关 规定，公司于 2017 年 5 月 9 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关于因股票发行修改公司 章程的议案》，由于公司注册资本和股权结构的变化，对公司章程进行相应的修改，具体改动如下：第 五条原文为： “公司注册资本为人民币 1,334 万元”。修改为： “公司注册资本为人民币 1,440.1998 万元”。 第十七条原文为：“公司股份总数为 13‚340‚000 股，均为普通股”。修改为：“公司股份总数为 14‚401‚ 998 股，均为普通股”。 （2）根据《中华人民共和国公司法》及广东睿江云计算股份有限公司（下称“公司”）章程的有关 规定，公司于 2017 年 5 月 9 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关于因股票发行修改公司 章程的议案》，由于公司注册资本和股权结构的变化，对公司章程进行相应的修改，具体改动如下：第 五条原文为：“公司注册资本为人民币 1,440.1998 万元”。修改为：“公司注册资本为人民币 1,540.1998 万元”。第十七条原文为：“公司股份总数为 14‚401‚998 股，均为普通股”。修改为：“公司股份总数为 1,540.1998 股，均为普通股”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 1．广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第七次会议，审议通过了《关于确认偶发性 关联交易的议案》、《关于公司拟向银行申请贷 款的议案》、《关于变更公司会计师事务所的议 案》、《关于提请召开公司 2017 年第一次临时 股东大会的议案》； 2.广东睿江云计算股份有限公司第一届董事会 第八次会议，审议通过了《关于预计 2017 年 度日常性关联交易的议案》、《关于公司出资设 立全资子公司睿江云计算有限公司的议案》、 《关于公司出资设立全资子公司广州睿江云计 算有限公司的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》； 3.广东睿江云计算股份有限公司第一届董事会 第九次会议，审议通过了《关于公司拟向银行 申请贷款的议案》、《关于确认偶发性关联交易 的议案》、 《关于变更公司英文名称的议案》、 《关 于制定<广东睿江云计算股份有限公司年报信 息披露重大差错责任追究制度>的议案》、 《关于 提请召开公司 2017 年第三次临时股东大会的 议案》； 4. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十次会议，审议通过了《关于<广东睿江云 计算股份有限公司 2017 年第一次股票发行方 案>的议案》、 《关于设立募集资金专项账户及签 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 49 订三方监管协议的议案》、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》、 《关于<广东睿江云计算股份有限公司募 集资金管理制度>的议案》、 《关于因股票发行修 改公司章程的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案》； 5. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十一次会议，审议通过了《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017 年年度财务预算报告的议案》、《关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案》； 6. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十二次会议，审议通过了《关于公司拟向 银行申请贷款的议案》； 7. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十三次会议，审议通过了《关于聘任安妮 女士为广东睿江云计算股份有限公司董事会秘 书的议案》； 8. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十四次会议，审议通过了《关于公司与中 信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》、《关于公司与招商证券股份有限公司签 署持续督导协议的议案》、《关于公司与中信建 投证券股份有限公司解除持续督导协议的说明 报告的议案》、《关于召开 2017 年第五次临时 股东大会的议案》； 9. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十五次会议，审议通过了《关于公司补充 确认偶发性关联交易的议案》、《关于召开 2017 年第六次临时股东大会的议案》； 10. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十六次会议，审议通过了《关于聘任司伟 女士为广东睿江云计算股份有限公司董事会秘 书的议案》； 11. 广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十七次会议，审议通过了《关于<2017 年 半年度报告>的议案》、 《关于会计政策变更的议 案》、《关于<2017 年半年度募集资金存放与使 用情况专项报告>的议案》、《关于补充确认 2017 年上半年度超出预计金额的日常性关联 交易的议案》、《关于公司补充确认偶发性关联 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 50 交易的议案》、《关于提请召开临时股东大会的 议案》； 12.广东睿江云计算股份有限公司第一届董事 会第十八次会议，审议通过了《关于<广东睿江 云计算股份有限公司 2017 年第二次股票发行 方案>的议案》、 《关于设立募集资金专项账户及 签订三方监管协议 的议案》、 《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票 发行相关事 宜的议案》、《关于因股票发行修改公司章程的 议案》、《关于公司与认购对象签署附生效条件 的认购合同 的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第八次临时股东大会的议案》； 监事会 2 1. 广东睿江云计算股份有限公司第一届监事 会第三次会议，审议通过了《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017 年年度财务预算报告的议案》； 2.广东睿江云计算股份有限公司第一届监事会 第四次会议，审议通过了《关于<2017 年半年 度报告>的议案》、 《关于会计政策变更的议案》、 《关于<2017 年半年度募集资金存放与使用情 况专项报告>的议案》； 股东大会 9 1.广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于确认偶发 性关联交易的议案》、《关于公司拟向银行申请 贷款的议案》、《关于变更公司会计师事务所的 议案》； 2.广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司出资 设立全资子公司睿江云计算有限公司的议案》； 3. 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第三 次临时股东大会，审议通过了《关于确认偶发 性关联交易的议案》、《关于变更公司英文名称 的议案》、 《关于制定<广东睿江云计算股份有限 公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的 议案》； 4. 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第四 次临时股东大会，审议通过了《关于<广东睿江 云计算股份有限公司 2017 年第一次股票发行 方案>的议案》、 《关于设立募集资金专项账户及 签订三方监管协议的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 51 的议案》、 《关于<广东睿江云计算股份有限公司 募集资金管理制度>的议案》、 《关于因股票发行 修改公司章程的议案》； 5. 广东睿江云计算股份有限公司 2016 年年度 股东大会，审议通过了《关于公司 2016 年度 董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年 度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017 年年度财务预算报告的议案》； 6. 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第五 次临时股东大会，审议通过了《关于公司与中 信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》、《公司与招商证券股份有限公司签署持 续督导协议的议案》、《公司与中信建投证券股 份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议 案》; 7. 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第六 次临时股东大会，审议通过了《关于公司补充 确认偶发性关联交易的议案》； 8.广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第七 次临时股东大会，审议通过了《关于补充确认 2017 年上半年度超出预计金额的日常 性关 联交易的议案》、《公司补充确认偶发性关联交 易的议案》； 9. 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第八 次临时股东大会，审议通过了《关于<广东睿江 云计算股份有限公司 2017 年第二次股票发行 方案>的议案》、 《关于设立募集资金专项账户及 签订三方监管协议的议 案》、 《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事 宜的议案》、《关于因股票发行修改公司章程的 议案》、《关于公司与认购对象签署附生效条件 的认购合同的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议均符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《董 事会议事规则》、《股东会议事规则》、《公司章程》等国家法律法规及公司规定，规范公司股东大会、董 事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，结合公司 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 52 实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，按时出席董事会、监事会、股 东大会，认真审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法权益。使公司董 事、监事、管理层人员勤勉尽责的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事 会、管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则》等规范文件，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况， 及时在指定的信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的 知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互 动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现挂牌公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。具体意见如下： （1）公司依法运作的情况 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策 程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公 司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。 （2）检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真的检查，认为公司财务会 计内控制度执行良好，会计无重大遗漏和虚假记载，能够真实、准确、完整的反映公司的年度财务状况、 经营成果和现金流量情况。 （3）监事会对定期报告的审核意见 董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系 统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持完全独立，拥有独立完 整的供应、生产和销售系统；独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 (三) 对重大内部管理制度的评价 一、内部控制制度建设情况： 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会 严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内， 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定， 从公司自身情况出发，制定会计核 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 53 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。第一届董事会第六次会议以及 2016 年第四次临时股东大 会审议通过了《关于公司进一步规范财务制度的议案》，明确了对于关联交易的管理，严格按照《关联 交易管理制度》进行处理。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注，定期 进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。 二、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业 务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到 有效的控制作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量，促进公司管理层恪尽职守，公司将根据《公司法》、《会计 法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件，结合公司 实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 54 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZC10220 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 审计报告日期 2018 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 稂时亮、申慧 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2018]第 ZC10220 号 广东睿江云计算股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东睿江云计算股份有限公司（以下简称睿江云公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了睿江云公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于睿江云公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 55 睿江云公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估睿江云公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督睿江云公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 睿江云公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致睿江云公司不能持续经营。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 56 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就睿江云公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 申慧 中国注册会计师： 稂时亮 中国·上海 二○一八年四月十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 31,754,914.22 1,597,832.68 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 10,919,213.24 10,372,258.23 预付款项 五（三） 8,987,455.07 1,702,813.55 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 57 其他应收款 五（四） 1,994,041.39 2,420,019.67 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（五） 2,236,319.99 2,181,712.77 流动资产合计 - 55,891,943.91 18,274,636.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五（六） 4,381,193.24 3,073,739.62 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 118,433,905.68 91,056,883.75 在建工程 五（八） 1,565,776.86 18,228,521.07 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 19,771,208.87 20,280,074.03 开发支出 五（十） 4,094,080.06 - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（十一） 10,605,400.39 5,820,681.78 递延所得税资产 五（十二） 308,142.30 273,013.20 其他非流动资产 五（十三） 2,495,266.50 406,460.75 非流动资产合计 - 161,654,973.90 139,139,374.20 资产总计 - 217,546,917.81 157,414,011.10 流动负债： 短期借款 五（十四） 25,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十五） 8,308,244.01 14,539,010.27 预收款项 五（十六） 5,502,453.17 1,411,163.55 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十七） 2,920,475.90 1,260,815.44 应交税费 五（十八） 1,512,434.91 255,601.86 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 58 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十九） 3,212,700.15 17,390,807.24 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（二十） 30,603,781.63 29,114,014.60 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 77,060,089.77 76,971,412.96 非流动负债： 长期借款 五（二十一） 18,575,879.25 19,200,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 843,122.61 2,270,192.58 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五（二十二） 900,000 900,000.00 递延所得税负债 - - 1,228,686.53 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 20,319,001.86 23,598,879.11 负债合计 - 97,379,091.63 100,570,292.07 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十三） 15,401,998 13,340,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十五） 77,351,115.37 36,352,681.40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - 7,832.47 - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十六） 3,336,362.59 1,178,407.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十七） 24,070,517.75 5,972,630.63 归属于母公司所有者权益合计 - 120,167,826.18 56,843,719.03 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 120,167,826.18 56,843,719.03 负债和所有者权益总计 - 217,546,917.81 157,414,011.10 法定代表人：闵宇主管会计工作负责人：宋碧华会计机构负责人：稂时亮 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 59 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 30,086,038.97 1,493,958.10 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十六（一） 10,880,989.04 10,352,752.83 预付款项 - 7,900,554.64 547,036.45 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十六（二） 16,889,935.19 8,112,162.77 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 749,575.98 2,181,712.77 流动资产合计 - 66,507,093.82 22,687,622.92 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十六（三） 85,381,276.03 66,073,822.41 投资性房地产 - - - 固定资产 - 52,183,041.11 55,774,445.51 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - 4,094,080.06 - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 9,607,825.83 5,493,386.74 递延所得税资产 - 259,640.64 239,851.40 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 151,525,863.67 127,581,506.06 资产总计 - 218,032,957.49 150,269,128.98 流动负债： 短期借款 - 25,000,000.00 13,000,000.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 60 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 4,630,713.99 4,418,602.00 预收款项 - 5,460,417.97 1,368,912.35 应付职工薪酬 - 2,523,726.73 1,260,815.44 应交税费 - 1,045,017.53 83,880.79 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,333,558.51 15,947,273.33 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 30,603,781.63 29,114,014.60 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 71,597,216.36 65,193,498.51 非流动负债： 长期借款 - 18,575,879.25 19,200,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 843,122.61 2,270,192.58 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 900,000.00 900,000.00 递延所得税负债 - - 1,228,686.53 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 20,319,001.86 23,598,879.11 负债合计 - 91,916,218.22 88,792,377.62 所有者权益： 股本 - 15,401,998.00 13,340,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 77,351,115.37 36,352,681.40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,336,362.59 1,178,407.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 30,027,262.31 10,605,662.96 所有者权益合计 - 126,116,739.27 61,476,751.36 负债和所有者权益合计 - 218,032,957.49 150,269,128.98 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 61 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 171,949,898.44 145,863,323.43 其中：营业收入 五（二十 八） 171,949,898.44 145,863,323.43 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 152,861,318.36 139,616,793.83 其中：营业成本 五（二十 八） 105,930,744.95 100,869,290.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五（二十 九） 606,803.36 215,974.29 销售费用 五（三十） 12,202,812.59 8,117,111.00 管理费用 五（三十 一） 29,101,025.79 26,486,599.09 财务费用 五（三十 二） 4,826,643.92 3,589,378.10 资产减值损失 五（三十 三） - - 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（三十 四） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十 五） - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 606,803.36 215,974.29 加：营业外收入 五（三十 六） 3,037,783.39 4,862,842.05 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 62 减：营业外支出 五（三十 七） 6,721.52 79,038.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 22,106,409.57 10,925,818.03 减：所得税费用 五（三十 八） 1,850,566.86 1,183,862.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 20,255,842.71 9741955.78 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 20,255,842.71 9,741,955.78 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 20,255,842.71 9741955.78 六、其他综合收益的税后净额 - 7,832.47 -2,178.11 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - 7,832.47 -2,178.11 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 7,832.47 -2,178.11 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - 7,832.47 -2,178.11 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 20,263,675.18 9,739,777.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 20,263,675.18 9,739,777.67 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 1.44 0.80 （二）稀释每股收益 - 0.44 0.80 法定代表人：闵宇主管会计工作负责人：宋碧华会计机构负责人：稂时亮 (四) 母公司利润表 单位：元 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 63 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六（四） 166,417,040.94 139,068,927.23 减：营业成本 十六（四） 104,567,551.16 95,251,234.26 税金及附加 - 22,014.81 48,652.56 销售费用 - 11,516,141.95 8,109,319.59 管理费用 - 24,918,961.27 23,507,083.10 财务费用 - 4,789,438.66 3,524,993.26 资产减值损失 - 131,928.31 295,441.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十六（五） -78,546.38 -104,515.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -78,546.38 -104,515.16 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 65,314.00 - 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 20,457,772.40 8,227,687.32 加：营业外收入 - 2,990,994.89 4,852,445.15 减：营业外支出 - 3,304.63 79,038.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 23,445,462.66 13,001,094.01 减：所得税费用 - 1,865,906.72 1,217,024.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 21,579,555.94 11,784,069.96 （一）持续经营净利润 - 21,579,555.94 11,784,069.96 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 21,579,555.94 11,784,069.96 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 1.54 0.96 （二）稀释每股收益 - 1.54 0.96 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 64 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 185,691,738.23 153,192,148.64 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 858,467.25 - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十 九） 3,060,156.24 96,511,996.68 经营活动现金流入小计 - 189,610,361.72 249,704,145.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 116,066,470.45 94,300,890.73 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,947,935.05 19,154,742.60 支付的各项税费 - 4,010,820.78 3,762,168.41 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十 九） 23,173,505.07 111,168,609.20 经营活动现金流出小计 - 171,198,731.35 228,386,410.94 经营活动产生的现金流量净额 - 18,411,630.37 21,317,734.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 691,111.13 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 691,111.13 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 48,038,351.98 34,772,712.81 投资支付的现金 - 1,386,000.00 140,000.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 65 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 49,424,351.98 34,912,712.81 投资活动产生的现金流量净额 - -48,733,240.85 -34912712.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 43,060,431.97 14,371,778.09 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 59,378,597.50 40,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 102,439,029.47 54,371,778.09 偿还债务支付的现金 - 37,426,388.25 37,383,752.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,541,781.67 3,405,401.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 41,968,169.92 40,789,154.15 筹资活动产生的现金流量净额 - 60,470,859.55 13582623.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 7,832.47 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 30,157,081.54 -12,354.49 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,597,832.68 1,610,187.17 六、期末现金及现金等价物余额 - 31,754,914.22 1,597,832.68 法定代表人：闵宇主管会计工作负责人：宋碧华会计机构负责人：稂时亮 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 180,062,565.09 143,901,259.47 收到的税费返还 - 858,467.25 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,078,244.07 96,438,412.82 经营活动现金流入小计 - 183,999,276.41 240,339,672.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 109,532,376.40 93,507,175.24 支付给职工以及为职工支付的现金 - 25,129,088.24 19,011,144.21 支付的各项税费 - 3,597,506.90 3,742,897.52 支付其他与经营活动有关的现金 - 29,958,896.97 99,934,684.42 经营活动现金流出小计 - 168,217,868.51 216,195,901.39 经营活动产生的现金流量净额 - 15,781,407.90 24,143,770.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 691,111.13 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 691,111.13 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 28,965,297.71 15,020,667.77 投资支付的现金 - 19,386,000.00 22,140,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 48,351,297.71 37,160,667.77 投资活动产生的现金流量净额 - -47,660,186.58 -37,160,667.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 43,060,431.97 14,371,778.09 取得借款收到的现金 - 59,378,597.50 40,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 102,439,029.47 54,371,778.09 偿还债务支付的现金 - 37,426,388.25 37,383,752.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,541,781.67 3,403,223.35 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 41,968,169.92 40,786,976.04 筹资活动产生的现金流量净额 - 60,470,859.55 13,584,802.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 28,592,080.87 567,905.18 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,493,958.10 926,052.92 六、期末现金及现金等价物余额 - 30,086,038.97 1,493,958.10 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 67 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.0 0 - 5,972,630.63 - 56,843,719.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.0 0 - 5,972,630.63 - 56,843,719.03 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - 7,832.4 7 - 2,157,955.5 9 - 18,097,887.1 2 - 63,324,107.15 （一）综合收益总额 - - - - - - 7,832.4 7 - - - 20,255,842.7 1 - 20,263,675.18 （二）所有者投入和减少资 本 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - - - - - - - 43,060,431.97 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 68 1．股东投入的普通股 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - - - - - - 43,060,431.97 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,157,955.5 9 - -2,157,955.59 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,157,955.5 9 - -2,157,955.59 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -- 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 69 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,401,998.0 0 - - - 77,351,115.3 7 - 7,832.4 7 - 3,336,362.5 9 - 24,070,517.7 5 - 120,167,826.1 8 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.0 0 - - 81.75 - - - 2,407,243.41 - 19,076,450.66 - 31,483,775.8 2 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.0 0 - - - 81.75 - - - 2,407,243.41 - 19,076,450.66 31,483,775.8 2 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,340,000.00 - - - 36,352,599.6 5 - - - -1,228,836.4 1 - -13,103,820.0 3 - 25,359,943.2 1 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,739,777.67 - 9,739,777.67 （二）所有者投入和减少资 本 3,340,000.00 - - - 12,280,165.5 4 - - - - - - - 15,620,165.5 4 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 70 1．股东投入的普通股 3,340,000.00 - - - 11,031,778.0 9 - - - - - - - 14,371,778.0 9 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - 1,248,469.20 - - - - - - - 1,248,469.20 4．其他 - - - - -81.75 - - - - - - - -81.75 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,178,407.00 - -1,178,407.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,178,407.00 - -1,178,407.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 24,072,434.1 1 - - - -2,407,243.4 1 - -21,665,190.7 0 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - 2,407,243.41 - - - -2,407,243.4 1 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 21,665,190.7 0 - - - - -21,665,190.7 0 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 71 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.00 - 5,972,630.63 - 56,843,719.0 3 法定代表人：闵宇主管会计工作负责人：宋碧华会计机构负责人：稂时亮 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.0 0 - 10,605,662.9 6 61,476,751.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.0 0 - 10,605,662.9 6 61,476,751.36 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - - - 2,157,955.5 9 - 19,421,600.3 5 64,639,987.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,579,555.9 4 21,579,555.94 （二）所有者投入和减少资 本 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - - - - - - 43,060,431.97 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 72 1．股东投入的普通股 2,061,998.00 - - - 40,998,433.9 7 - - - - - - 43,060,431.97 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,157,955.5 9 - -2,157,955.59 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,157,955.5 9 - -2,157,955.59 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 73 四、本年期末余额 15,401,998.0 0 - - - 77,351,115.3 7 - - - 3,336,362.5 9 - 30,027,263.3 1 126,116,739.2 7 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.0 0 - - - - - - - 2,407,243.41 - 21,665,190.70 34,072,434.1 1 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.0 0 - - - - - - - 2,407,243.41 - 21,665,190.70 34,072,434.1 1 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,340,000.00 - - - 36,352,681.4 0 - - -1,228,836.4 1 - -11,059,527.7 4 27,404,317.2 5 （一）综合收益总额 - - - - - 11,784,069.96 11,784,069.9 6 （二）所有者投入和减少资 本 3,340,000.00 - - - 12,280,247.2 9 - 15,620,247.2 9 1．股东投入的普通股 3,340,000.00 - - - 11,031,778.0 9 - 14,371,778.0 9 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 1,248,469.20 - 1,248,469.20 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 74 4．其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,178,407.00 - -1,178,407.00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - 1,178,407.00 - -1,178,407.00 - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 24,072,434.1 1 - - - -2,407,243.4 1 - -21,665,190.7 0 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 2,407,243.41 - - - 2,407,243.41 - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 21,665,190.7 0 - - - - - -21,665,190.7 0 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,340,000.0 0 - - - 36,352,681.4 0 - - - 1,178,407.00 - 10,605,662.96 61,476,751.3 6 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 75 广东睿江云计算股份有限公司 二〇一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 广东睿江云计算股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2007 年 4 月 26 日成立。现 注册地址：佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 705-708 房，统一社会信用代码： 914406046614858182。法定代表人：闵宇。组织形式：公司制企业。公司经营范围：网 络技术开发、电子产品开发；商品信息咨询服务，技术进出口；持有效审批证件从事增 值电信业务（因特网数据中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务）；电子设备 销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 (二) 历史沿革 1、广东睿江云计算股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2007 年 4 月 26 日成立， 成立时持有佛山市禅城区工商局核发的《企业法人营业执照》，名称为“佛山市睿江科技 有限公司”，注册资本与实收资本均为 500,000.00 元，实收资本经佛山大诚会计师事务所 有限公司审验并于 2007 年 4 月 20 日出具佛诚验字(2007)040 号验资报告，成立时股权结 构如下： 股东姓名 出资额 出资方式 持股比例（%） 史俊 450,000.00 货币资金 90.00 李伟贤 50,000.00 货币资金 10.00 合计 500,000.00 100.00 2、2007 年 6 月 12 日，公司股东会通过将注册资本增至 1,000,000.00 元的决议，新增注 册资本 500,000.00 元由史俊和李伟贤按照股权比例认缴。本次增资经佛山市弘信会计师 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 76 事务所有限公司于 2007 年 6 月 18 日出具弘会验字(2007)第 072 号《验资报告》审验。 3、2010 年 12 月 15 日，李伟贤与闵宇签订《股权转让合同》，将其持有公司 10%股权(出 资额 100,000.00 元)以出资额价格转让予闵宇。2010 年 12 月 20 日，佛山市禅城区工商局 核准了上述股权转让事宜。 4、2011 年 8 月 19 日，公司注册资本增至 10,000,000.00 元，新增注册资本 9,000,000.00 元由史俊和闵宇按照股权比例认缴。实收资本经佛山市弘信会计师事务所有限公司审验 并于 2011 年 8 月 25 日出具弘会验字(2011)第 123 号验资报告。 2011 年 8 月 29 日，公司股东会审议通过了将名称变更为“广东睿江科技有限公司”的决 议,2011 年 9 月 16 日，佛山市禅城区工商局核准了上述更名事宜。 5、2016 年 3 月 12 日，广东睿江科技有限公司召开有限公司改制为股份有限公司的股东 大会，会议决定成立广东睿江云计算股份有限公司，原股东按照大信会计师事务所（特 殊普通合伙）广州分所出具的报告号为大信穗审字【2016】第 00408 号审计报告所审定 的 2015 年 12 月 31 日公司净资产为基础折合为股份公司股份 10,000,000 股。大信会计师 事务所（特殊普通合伙）广州分所于 2016 年 3 月 12 日出具大信穗验字【2016】第 00067 号验资报告，变更后公司股权结构如下： 股东姓名 出资额 出资方式 持股比例（%） 史俊 9,000,000.00 净资产折股 90.00 闵宇 1,000,000.00 净资产折股 10.00 合计 10,000,000.00 100.00 2016 年 4 月 1 日，佛山市禅城区工商局核准了上述变更事宜。 6、2016 年 4 月 1 日，公司通过股东会决议将注册资本增加至人民币 1334 万元，新增的 334 万元注册资本分别由胡新勇认购 44 万元，郑懋光认购 40 万元，佛山睿众时代股权投 资管理中心（有限合伙）认购 250 万元。实收资本业经大信会计师事务所（特殊普通合 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 77 伙）审验并于 2016 年 4 月 22 日出具大信验字【2016】第 22-00022 号验资报告。变更后 股权结构如下： 股东姓名 出资额 出资方式 持股比例（%） 史俊 9,000,000.00 净资产折股 67.4663 闵宇 1,000,000.00 净资产折股 7.4962 佛山睿众时代股权投资 管理中心（有限合伙） 2,500,000.00 货币资金 18.7406 胡新勇 440,000.00 货币资金 3.2984 郑懋光 400,000.00 货币资金 2.9985 合计 13,340,000.00 100.00 2016 年 4 月 8 日，佛山市禅城区工商局核准了上述变更事宜。 7、2016 年 12 月 29 日，贵公司收到《关于同意广东睿江云计算股份有限公司在全国中小 企业股份转让系统挂牌的函》，于 2017 年 2 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 8、2017 年 5 月 9 日召开的 2017 年第四次临时股东大会决议公告审议通过的《关于<广东 睿江云计算股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>的议案》，定向发行股票数量 1,061,998.00 股，发行价格 17.42 元，募集资金总额 18,500,005.16 元。股票发行对象为深 圳市招银财富展翼成长投资合伙企业（有限合伙）、广东中盈盛达资本管理有限公司、3 名自然人股东丁丽英、邓文雄和林光辉。发行后增加注册资本 1,061,998.00 元，变更后注 册资本为 14,401,998.00 元。实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 5 月 26 日出具信会师报字[2017]第 ZC50138 号验资报告。变更后股权结构如下： 股东姓名 出资额 持股比例（%） 史俊 9,000,000.00 62.49 闵宇 1,000,000.00 6.94 佛山睿众时代股权投资管理中心（有限合伙） 2,500,000.00 17.36 胡新勇 440,000.00 3.05 郑懋光 400,000.00 2.78 深圳市招银财富展翼成长投资合伙企业（有限合伙） 287,026.00 1.99 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 78 广东中盈盛达资本管理有限公司 143,513.00 1.00 丁丽英 287,027.00 1.99 邓文雄 172,216.00 1.20 林光辉 172,216.00 1.20 合计 14,401,998.00 100.00 9、2017 年 11 月 22 日召开的 2017 年第八次临时股东大会决议公告审议通过的《关于< 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年第二次股票发行方案>的议案》，贵公司定向发行股 票数量 1,000,000.00 股，发行价格 25.00 元，募集资金总额 25,000,000.00 元。股票发行对 象为广东粤财创业投资有限公司、邝毅华。实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通 合伙）审验并于 2017 年 12 月 6 日出具信会师报字[2017]第 ZC50724 号验资报告。变更 后贵公司的注册资本为 15,401,998.00 元。变更后股权结构如下： 股东姓名 出资额 持股比例（%） 史俊 9,000,000.00 58.43 闵宇 1,000,000.00 6.49 佛山睿众时代股权投资管理中心（有限合伙） 2,500,000.00 16.24 胡新勇 440,000.00 2.86 郑懋光 400,000.00 2.60 深圳市招银财富展翼成长投资合伙企业（有限合伙） 287,026.00 1.86 广东中盈盛达资本管理有限公司 143,513.00 0.93 丁丽英 287,027.00 1.86 邓文雄 172,216.00 1.12 林光辉 172,216.00 1.12 邝毅华 200,000.00 1.30 广东粤财创业投资有限公司 800,000.00 5.19 合计 15,401,998.00 100.00 (三) 本财务报表业经公司董事会批准后报出。 (四) 合并财务报表范围 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 79 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 1、广东智江网络有限公司 2、佛山市南海睿江投资开发有限公司 3、Efly Network Limited 4、广州睿江云计算有限公司 5、睿江云计算有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 80 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中 的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入 当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 81 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控 制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 82 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项 目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 83 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 84 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 85 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可 观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项账面余额在 100.00 万元以上的且有 客观证据表明发生了减值的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据 表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方组合 不计提坏账准备 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 86 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并范围内关联方组合 不计提 不计提 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该 应收款项已经发生减值。 坏账准备的计提方法：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投 资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 87 响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 88 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为 基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 (十二) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开 发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出 租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相 同的摊销政策执行。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 89 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企 业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67 办公家具 年限平均法 5 5 19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价 值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 90 未确认的融资费。 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价 值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算 后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 91 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 92 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 年 产权证载明年限 软件使用权 10 年 可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试 结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 93 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能 够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 予转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 项目 摊销期限 说明 工程费 3 年 办公地点装修，设备安装工程等 机房设计费 10 年 系统软件 3 年 设备租用费 19.5 年 设备维保服务费 3 年 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 94 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴 费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地 社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属 于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认 为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债 或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十) 股份支付 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 95 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份 支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否 达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非 可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条 件中的非市场条件，即视为可行权。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未 确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作 为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工 具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原 权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定 的负债的公允价值计量。初始采用现金流量模型按照授予日的公允价值计量，并考 虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“十一、股份支付”。授予后立即可行权 的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计 为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加 相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 96 (二十一)收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 提供劳务 本公司提供服务的收入确认原则：公司根据合同约定提供相关服务，统计客户的宽 带使用量并与客户确认，相关的成本能够可靠计量时确认收入。公司的主要成本构 成包括向电信运营商租用的宽带费用、房屋租赁费用、折旧费用等。收入确认的具 体方法：公司与客户签订的 IDC 增值服务合同主要分为固定合同和敞口合同。对于 固定合同，公司按照合同约定按月确认收入；对于敞口合同，公司根据流量监控统 计的当月客户宽带使用量，并经客户核对后确认收入。 软件开发服务收入在按合同约定完成软件开发服务，款项能够收到，得到委托方验 收，通过项目建设方考核评定，作为收入确认的时点。 3、 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际 利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。物 业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入 时确认出租物业收入的实现。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 97 2、 确认时点、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以 很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延 所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易 或事项。 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 费用。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 98 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1） 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资 费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租 入资产价值。 (二十五)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报 表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则 自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未 来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订 后的准则进行调整。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 99 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下：本公司执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损 益。采用未来适用法。 列示持续经营损益本年金额 23,100,658.17 元，上 年金额 9,741,955.78 元。 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收 益，不再计入营业外收入。采用未来适用法。 列示其他收益本年金额 0.00 元，减少营业外收入 本年列示金额 0.00 元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相 应调整。 资产处置收益本年和上年分别增加 65,314.00 元、 0.00 元，营业外收入本年和上年分别减少 65,314.00 元、0.00 元。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (二十六)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 100 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6% 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计缴 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东睿江云计算股份有限公司 国家重点扶持的高新技术企业减按 15%征收 佛山市南海睿江投资开发有限公司 25% 广东智江网络有限公司 25% 广州睿江云计算有限公司 25% 睿江云计算有限公司 25% 香港易飞网络有限公司 香港法定所得税税率 16.5% (二) 税收优惠 公司于 2015 年 9 月 30 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、 广东省地方税务局授予的编号为 GR201544000119 的高新技术企业证书，有效期为 3 年， 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 28,924.83 173,592.99 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 101 银行存款 31,725,989.39 1,424,239.69 合计 31,754,914.22 1,597,832.68 其中：存放在境外的款项总额 311.72 76,425.47 年末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币 资金。 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 11,613,731.1 9 100.00 694,517.95 5.98% 10,919,213.2 4 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 11,613,731.1 9 100.00 694,517.95 5.98% 10,919,213.2 4 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 10,944,454.9 6 100.00 572,196.73 5.23 10,372,258.23 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 102 合计 10,944,454.9 6 100.00 572,196.73 5.23 10,372,258.23 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,651,821.94 532,591.10 5% 1 至 2 年 633,229.60 63,322.96 10% 2 至 3 年 328,679.65 98,603.89 30% 合计 11,613,731.19 694,517.95 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,452,975.31 522,648.77 5% 1 至 2 年 489,479.65 48,947.96 10% 2 至 3 年 2,000.00 600.00 30% 合计 10,944,454.96 572,196.73 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 122,321.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期无实际核销的应收账款 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 103 北京优帆科技有限公司 1,179,120.00 10.15% 58,956.00 中国电信股份有限公司中山分 公司 892,174.44 7.68% 44,608.72 上海网域网络科技有限公司 608,374.00 5.24% 30,418.70 上海沙塔信息科技有限公司 478,827.12 4.12% 23,941.36 杭州又拍云科技有限公司 352,919.00 3.04% 17,645.95 合计 3,511,414.56 30.23% 175,570.73 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 8,986,287.07 99.99 1,702,813.55 100.00 1 至 2 年 1,168.00 0.01 合计 8,987,455.07 100.00 1,702,813.55 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 中国电信股份有限公司广东分公司 7,399,608.57 82.33% 东莞市建工集团有限公司 630,577.10 7.02% 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 207,675.00 2.30% 广东荣邦建设工程有限公司 200,000.00 2.23% 深圳市信童物联网技术有限公司 159,000.00 1.77% 合计 8,596,860.67 95.65% 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 104 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,324,467.71 100 330,426.32 14.22 1,994,041.39 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,324,467.71 100 330,426.32 14.22 1,994,041.39 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,679,479.46 100 259,459.79 9.68 2,420,019.67 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,679,479.46 100 259,459.79 9.68 2,420,019.67 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1,412,009.01 70,600.45 5 1 至 2 年 172,458.70 17,245.87 10 2 至 3 年 637,100.00 191,130.00 30 3 年以上 102,900.00 51,450.00 50 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 105 合计 2,324,467.71 330,426.32 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1,373,043.15 68,652.16 5 1 至 2 年 1,005,616.31 100,561.63 10 2 至 3 年 300,820.00 90,246.00 30 合计 2,679,479.46 259,459.79 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 70,966.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期无实际核销的其他应收款。 4、 按欠款方归集的期末主要的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 东莞市建工集团有限公司 押金 450,000.00 1 年以内 19.36% 22,500.00 刘杰 往来款 250,000.00 1 年以内 10.76% 12,500.00 中国联合网络通信有限公司 （中山、宁波市分公司） 押金 280,000.00 1-2 年/2-3 年 12.14% 64,000.00 深圳市新天下集团有限公司 往来款 145,000.00 1 年以内 6.24% 7,250.00 佛山供电局 押金 102,900.00 3-4 年 4.43% 51,450.00 合计 1,227,900.00 52.93% 157,700.00 (五) 其他流动资产 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 106 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 2,029,830.06 1,407,940.63 预缴所得税 529,773.80 房租 69,819.85 156,199.97 预付待摊费用 136,670.08 87,798.37 合计 2,236,319.99 2,181,712.77 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 107 (六) 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 其他 1．合营企业 小计 2．联营企业 四川万云汇科技 有限公司 3,073,739.62 1,386,000.00 - 78,546.38 4,381,193.24 小计 3,073,739.62 1,386,000.00 - 78,546.38 4,381,193.24 合计 3,073,739.62 1,386,000.00 - 78,546.38 4,381,193.24 （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 108 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公及其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 33,250,520.02 1,481,918.22 93,172,274.52 685,386.76 128,590,099.52 （2）本期增加金额 27,487,544.43 14,299,697.28 175,727.00 41,962,968.71 —购置 14,299,697.28 175,727.00 14,475,424.28 在建工程转入 27,487,544.43 27,487,544.43 —企业合并增加 （3）本期减少金额 2,102,128.22 2,102,128.22 —处置或报废 2,102,128.22 2,102,128.22 （4）期末余额 60,738,064.45 1,481,918.22 105,369,843.58 861,113.76 168,450,940.01 2．累计折旧 （1）年初余额 408,024.41 1,400,852.38 35,394,859.04 329,479.94 37,533,215.77 （2）本期增加金额 1,072,827.04 6,969.94 11,468,629.16 156,213.05 12,704,639.19 —计提 1,072,827.04 6,969.94 11,468,629.16 156,213.05 12,704,639.19 （3）本期减少金额 220,820.63 220,820.63 —处置或报废 220,820.63 220,820.63 （4）期末余额 1,480,851.45 1,407,822.32 46,642,667.57 485,692.99 50,017,034.33 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 59,257,213.00 74,095.90 58,727,176.01 375,420.77 118,433,905.68 （2）年初账面价值 32,842,495.61 81,065.84 57,777,415.48 355,906.82 91,056,883.75 2、 通过融资租赁租入的固定资产情况 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 109 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 16,162,448.48 2,245,299.03 13,917,149.45 (八) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 中山智江大厦 0.00 0.00 18,228,521.0 7 18,228,521.07 南海睿江大厦 1,565,776.86 1,565,776.86 0.00 0.00 合计 1,565,776.86 1,565,776.86 18,228,521.0 7 18,228,521.07 （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 110 2、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入 固定资产金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 中山智江大厦 24,425,628.27 18,228,521.07 9,259,023.36 27,487,544.43 0.00 自有资金 南海睿江大厦 机房建设 20,000,000.00 1,565,776.86 0.00 1,565,776.86 8% 8% 自有资金 合计 56,425,628.27 18,228,521.07 10,824,800.22 27,487,544.43 1,565,776.8 6 / / （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 111 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 1．账面原值 （1）年初余额 22,135,347.00 （2）本期增加金额 —购置 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 22,135,347.00 2．累计摊销 （1）年初余额 1,855,272.97 （2）本期增加金额 508,865.16 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 2,364,138.13 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 19,771,208.87 （2）年初账面价值 20,280,074.03 （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 112 (十) 研发支出 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开始时 点 内部开发支出 … 确认为无形资产 计入当期损益 … 基于大数据的产品多维度 运营监控平台 2,117,849.16 2,117,849.16 2017.5.1 基于分布式冗余的开放型 海量 WEB 储存系统 1,976,230.90 1,976,230.90 2017.5.1 合计 4,094,080.06 4,094,080.06 本集团相应项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图，能产生经济利益三个条件的情况下，通过技术可行性及经济可行性分析，形成 项目立项后，进入开发阶段。本年研发项目研发进度按计划进行。 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 机房工程款 4,844,965.65 4,842,712.84 1,760,238.22 7,927,440.27 机房设计费 362,499.89 0.00 50,000.04 312,499.85 日常安全管理设备及系统 9,069.32 266,666.67 49,145.36 226,590.63 设备租用费 174,359.00 0.00 10,256.40 164,102.60 设备维护服务费 102,492.88 141,509.40 39,071.26 204,931.02 低值易耗品 0.00 425,863.11 51,851.65 374,011.46 融资担保费 0.00 531,000.00 132,750.00 398,250.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 113 睿江大厦办公室装修款 0.00 297,297.30 0.00 297,297.30 智江机房新建管道及光缆布放工程 134,214.54 13,648.94 120,565.60 发电机组安装工程 193,080.50 66,199.03 126,881.47 供电款 566,037.75 113,207.56 452,830.19 合计 5,820,681.78 7,071,087.07 2,286,368.46 10,605,400.39 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 114 (十二)递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,024,944.27 173,142.30 831,656.52 138,013.20 递延收益 900,0 00.00 135,000.00 900,000.00 135,000.00 合计 1,924,944.27 308,142.30 1,731,656.52 273,013.20 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 固定资产累计折旧差异 0.00 0.00 8,191,243.53 1,228,686.53 (十三)其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付设备款 1,943,827.20 406,460.75 预付工程款 551,439.30 减：坏账准备 合计 2,495,266.50 406,460.75 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 115 项目 期末余额 年初余额 质押、保证借款 25,000,000.00 13,000,000.00 合计 25,000,000.00 13,000,000.00 短期借款分类的说明：公司借款同时采用多种方式担保。 2、 无已逾期未偿还的短期借款 (十五) 应付账款 1、应付账款按类别列示： 项目 期末余额 期初余额 货款 8,308,244.01 14,539,010.27 合计 8,308,244.01 14,539,010.27 2、无账龄超过一年的重要应付款项。 3、应付账款余额前五名列示如下： 项目 期末余额 欠款时间 占应付账款 总额比例(%) 佛山市华雄建设工程有限公司 812,759.03 1 年以内 9.78% 江苏中利集团股份有限公司 774,435.00 1 年以内 9.32% 广东泰豪三奥动力科技有限公司 747,923.03 1 年以内 9.00% 联通云数据有限公司浙江省分公司（中国 联合网络通信有限公司宁波市分公司） 743,324.53 1 年以内 8.95% 中国国际电子商务中心 682,769.12 1 年以内 8.22% 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 116 合计 3,761,210.71 45.27% 4、 无账龄超过一年的重要应付账款： (十六) 预收款项 1、 预收账款按类别列示 项目 期末余额 期初余额 货款 5,502,453.17 1,411,163.55 合计 5,502,453.17 1,411,163.55 2、 无账龄超过一年的重要预收账款。 3、 预收账款余额前五名列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 占预收款项 总额比例(%) 佛山市西伍服饰有限公司 1,960,100.00 1 年以内 35.62% 深圳市锐速智能科技有限公司 1,016,405.00 1 年以内 18.47% 深圳市互联王科技发展有限公司 586,507.00 1 年以内 10.66% 广州舜飞信息科技有限公司 347,200.00 1 年以内 6.31% 北京博升拓网络技术有限责任公司 158,500.00 1 年以内 2.88% 合计 4,068,712.00 73.94% (十七) 应付职工薪酬 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 117 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,260,815.44 28,797,719.30 27,138,058.84 2,920,475.90 离职后福利-设定提存计划 809,876.21 809,876.21 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,260,815.44 29,607,595.51 27,947,935.05 2,920,475.90 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,260,815.44 26,765,735.66 25,106,075.20 2,920,475.90 （2）职工福利费 678,450.06 678,450.06 （3）社会保险费 478,788.34 478,788.34 其中：医疗保险费 420,464.07 420,464.07 工伤保险费 15,160.15 15,160.15 生育保险费 43,164.12 43,164.12 （4）住房公积金 549,304.00 549,304.00 （5）工会经费和职工教育经费 325,441.24 325,441.24 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,260,815.44 28,797,719.30 27,138,058.84 2,920,475.90 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 783,145.13 783,145.13 失业保险费 26,731.08 26,731.08 企业年金缴费 合计 809,876.21 809,876.21 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 118 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 41,369.66 40,773.41 企业所得税 991,072.76 个人所得税 60,789.12 52,874.38 教育费附加 898.67 地方教育附加 1,258.14 房产税 419,203.37 159,797.26 合计 1,512,434.91 255,601.86 (十九) 其他应付款 1、其他应付款年末余额 3,212,700.15 元，前五名列示如下： 项目 期末余额 史俊 2,161,945.58 闵宇 608,724.24 张铮 69,638.40 吴枫华 16,864.00 深圳市启德机电工程有限公司 12,000.00 合计 2,869,172.22 (二十) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 27,296,330.00 16,720,000.00 一年内到期的长期应付款 3,307,451.63 12,394,014.60 合计 30,603,781.63 29,114,014.60 (二十一) 长期借款 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 119 1、 长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押、抵押、保证借款 18,575,879.25 19,200,000.00 合计 18,575,879.25 19,200,000.00 长期借款分类的说明：公司借款同时采用多种方式担保。 (二十二) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 应付融资租赁款 843,122.61 2,270,192.58 (二十三) 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 900,000.00 900,000.00 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 专利技术实施计划项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关 基于大数据感知的互联 网质量评析系统 800,000.00 800,000.00 与收益相关 合计 900,000.00 900,000.00 （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 120 (二十四) 股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额(万元) 所占比例(%) 金额(万元) 金额 金额 所占比例(%) 史俊 9,000,000.00 67.47 9,000,000.00 58.43 闵宇 1,000,000.00 7.50 1,000,000.00 6.49 佛山睿众时代股权投资管理中心（有限合伙） 2,500,000.00 18.74 2,500,000.00 16.24 胡新勇 440,000.00 3.29 440,000.00 2.86 郑懋光 400,000.00 3.00 400,000.00 2.60 深圳市招银财富展翼成长投资合伙企业（有 限合伙） 287,026.00 287,026.00 1.86 广东中盈盛达资本管理有限公司 143,513.00 143,513.00 0.93 丁丽英 287,027.00 287,027.00 1.86 邓文雄 172,216.00 172,216.00 1.12 林光辉 172,216.00 172,216.00 1.12 邝毅华 200,000.00 200,000.00 1.30 广东粤财创业投资有限公司 800,000.00 800,000.00 5.19 合计 13,340,000.00 100.00 2,061,998.00 15,401,998.00 100.00 实收资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第 ZC10724 号验资报告验证。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 121 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 122 (二十五) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 35,104,212.20 40,998,433.97 76,102,646.17 其他资本公积 1,248,469.20 1,248,469.20 合计 36,352,681.40 40,998,433.97 77,351,115.37 1、根据、2017 年 5 月 9 日召开的 2017 年第四次临时股东大会决议，定向发行股票数量 1,061,998.00 股，发行价格 17.42 元，募集资金总额 18,500,005.16 元扣除发行费用 218,268.92 元和新增股本 1,061,998.00 元后，增加资本公积 17,219,738.24 元。 2、根据 2017 年 11 月 22 日召开的 2017 年第八次临时股东大会决议，定向发行股票数量 1,000,000.00 股，发行价格 25.00 元，募集资金总额 25,000,000.00 元扣除发行费用 221,304.27 元和新增股本 1,000,000.00 元后，增加资本公积 23,778,695.73 元。 (二十六) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,178,407.00 2,157,955.59 3,336,362.59 盈余公积说明：本期增加为计提。 (二十七) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 5,972,630.63 19,076,450.66 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 5,972,630.63 19,076,450.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,255,842.71 9,739,777.67 减：提取法定盈余公积 2,157,955.59 1,178,407.00 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 123 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其它 - 21,665,190.70 期末未分配利润 24,070,517.75 5,972,630.63 说明：2016 年其它为股改转入资本公积。 (二十八) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 171,949,898.44 105,930,744.95 145,863,323.43 100,869,290.52 其他业务 合计 171,949,898.44 105,930,744.95 145,863,323.43 100,869,290.52 (二十九) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 7,483.05 8,725.97 教育费附加 872.11 6,232.86 水利建设基金 581.41 24,499.72 车船税 420.00 4,929.58 印花税 9,250.00 11,788.90 房产税 512,594.22 159,797.26 残保金 14,993.72 土地使用税 60,608.85 合计 606,803.36 215,974.29 (三十) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 9,614,217.95 6,320,180.39 差旅费 127,886.46 193,880.86 业务宣传费 1,038,595.08 859,596.33 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 124 信息服务费 105,258.30 290,703.95 房租费 481,997.39 91,923.06 参展费 37,209.55 360,826.41 业务招待费 301,782.11 物业管理费 131,246.46 办公费用 342,260.70 其他 22,358.59 合计 12,202,812.59 8,117,111.00 (三十一) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 10,080,254.96 8,948,229.58 工资薪金 10,484,164.94 7,110,275.46 折旧费 2,987,422.68 2,901,009.95 物业管理费 466,989.16 526,402.95 土地使用权摊销 508,865.16 778,597.75 业务招待费 234,142.27 315,719.95 工会经费 322,152.92 283,554.70 办公费 515,092.26 471,892.60 咨询费 1,033,321.75 1,406,867.81 股份支付 - 1,248,469.20 保险费 52,999.31 305,400.00 修理费 171,102.08 31,473.45 差旅费 260,268.66 86,952.99 水电费 181,639.53 197,974.37 租赁费 832,095.77 261,183.67 汽车费用 49,001.63 其他 970,514.34 1,563,593.03 合计 29,101,025.79 26,486,599.09 (三十二) 财务费用 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 125 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,541,781.67 3,478,531.82 减：利息收入 22,372.85 6,508.17 加：汇兑损益 3,053.04 5,601.59 加：银行手续费及其他 304,182.06 111,752.86 合计 4,826,643.92 3,589,378.10 (三十三)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 193,287.75 338,440.83 合计 193,287.75 338,440.83 (三十四) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -78,546.38 -104,515.16 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 -78,546.38 -104,515.16 (三十五) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得 65,314.00 -2,126.05 65,314.00 合计 65,314.00 -2,126.05 65,314.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 126 (三十六) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 2,866,929.26 3,976,500.00 2,830,140.76 其他 170,854.13 886,342.05 207,642.63 合计 3,037,783.39 4,862,842.05 3,037,783.39 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 佛山市财政局-省级工程中心资金（市科技 创新平台项目资金 200,000.00 与收益相关 禅城区专利资助 85,000.00 与收益相关 禅城科技局专利保险补偿奖金 2,000.00 与收益相关 佛山市禅城区经济和科技促进局-政府负担 经费 170,000.00 与收益相关 佛山市禅城区经济和科技促进局-高新技术 企业扶持金 80,000.00 与收益相关 佛山市禅城区经济和科技促进局-2015 年科 学技术奖金 100,000.00 与收益相关 版权保护协会版权登记资助 1,000.00 与收益相关 佛山市禅城区人民政府办公室-新三板上市 政府扶持资金（上市补贴） 1,000,000.00 与收益相关 佛山市科学技术局-科技创新项目二等奖 2 项奖金 100,000.00 与收益相关 石湾街道党员活动经费 3,000.00 与收益相关 各类专利资助金 278,953.26 35,500.00 与收益相关 佛山市禅城区经济和科技促进局-市级工程 中心扶持经费 200,000.00 与收益相关 2013 年省战略性新兴产业发展专项资金 2,000,000.00 与收益相关 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 127 “基于云模式电子认证公共服务平台” 2016 年广东省企业研究开发省级财政补助 资金 366,400.00 与收益相关 禅城区经济和科技促进局关于划拨禅城区 各类专利资助经费 40,000.00 与收益相关 2017 年禅城区专利技术实施计划项目经费 150,000.00 与收益相关 2016 年度佛山市科学技术奖 50,000.00 与收益相关 佛山市禅城区商标品牌推广资助金 200,000.00 与收益相关 佛山市科技创新券经费 25,000.00 与收益相关 2016 年科技创新项目资助金 140,000.00 与收益相关 佛山市禅城区经济科技发展专项资金 200,000.00 与收益相关 佛山市禅城区促进企业利用资本市场发展 扶持金 1,000,000.00 与收益相关 佛山市企业上市奖励 200,000.00 与收益相关 佛山市商务局关于服务贸易和服务外包产 业发展专项资金 216,576.00 与收益相关 合计 2,866,929.26 3,976,500.00 / (三十七) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产报废损失 2,126.05 罚款 对外捐赠 3,538.26 481.00 3,538.26 其他 3,183.26 76,431.41 3,183.26 合计 6,721.52 79,038.46 6,721.52 (三十八) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,114,218.03 1,872,827.19 递延所得税费用 -1,263,651.17 -688,964.94 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 128 合计 1,850,566.86 1,183,862.25 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 22,106,409.57 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,315,961.44 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -858,467.25 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -655,349.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 48,422.08 所得税费用 1,850,566.86 (三十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,866,929.26 1,766,500.00 收到的利息 22,372.85 6,508.17 收到的往来款 94,498,557.94 营业外收入-其他款项 170,854.13 240,430.57 合计 3,060,156.24 96,511,996.68 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款的增减 13,823,095.34 98,549,646.20 支付的销售费用 2,588,594.64 1,796,930.61 支付的管理费用 6,457,633.03 10,710,279.53 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 129 银行手续费及其他 304,182.06 111,752.86 合计 23,173,505.07 111,168,609.20 (四十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,255,842.71 9,741,955.78 加：资产减值准备 193,287.75 338,440.83 固定资产等折旧 12,704,639.19 9,658,609.84 无形资产摊销 508,865.16 481,299.27 长期待摊费用摊销 2,286,368.46 2,108,054.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -65,314.00 2,126.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,826,643.92 3,405,401.46 投资损失（收益以“－”号填列） 78,546.38 104,515.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -35,129.10 - 212,478.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,228,686.53 -476,486.84 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,712,343.35 -2,274,249.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,401,090.22 -1,559,454.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,411,630.37 21,317,734.38 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 31,754,914.22 1,597,832.68 减：现金的期初余额 1,597,832.68 1,610,187.17 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 130 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,157,081.54 -12,354.49 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现 金 31,754,914.22 1,597,832.68 其中：库存现金 28,924.83 173,592.99 可随时用于支付的银行存款 31,725,989.39 1,424,239.69 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 31,754,914.22 1,597,832.68 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十一) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 -受限原因 固定资产 31,601,977.88 借款抵押 无形资产 19,771,208.87 借款抵押 应收账款 10,000,000.00 借款质押 佛山市南海睿江投资开发有限 公司 100%股权 31,000,000.00 借款质押 合计 92,373,186.75 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 131 六、 合并范围的变更 (一)非同一控制下企业合并 本期没有发生的非同一控制下企业合并。 (二)报告期发生的同一控制下企业合并 报告期没有发生的同一控制下企业合并。 (三)其他原因的合并范围变动 1、本期新增合并范围 2 家：本期新设全资子公司广州睿江云计算有限公司、睿江云计算 有限公司，目前尚在筹建中。 2、本期减少合并范围1家：本期将未开展业务的全资子公司佛山睿江软件有限公司清算。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 佛山市南海睿江投资开发 有限公司 佛山市 佛山市 计算机信息、物 业、咨询服务 100.00 投资设立 广东智江网络有限公司 中山市 中山市 计算机信息 100.00 投资设立 广州睿江云计算有限公司 广州市 广州市 计算机信息 100.00 投资设立 睿江云计算有限公司 中山市 中山市 计算机信息 100.00 投资设立 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 132 香港易飞网络有限公司 香港 香港 计算机信息 100.00 同一控制下收购 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 合营企业或 联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 四川万云汇科技 有限公司 成都 成都 计算机信息 35.00 权益法 2、 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 万云汇公司 万云汇公司 流动资产 1,634,907.90 818,531.19 非流动资产 6,456,294.35 6,238,419.30 资产合计 8,091,202.25 7,056,950.49 流动负债 51,793.00 179,123.00 非流动负债 负债合计 51,793.00 179,123.00 少数股东权益 归属于母公司股东权益 8,039,409.25 6,877,827.49 按持股比例计算的净资产份额 2,813,793.24 3,073,739.62 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他（股东未同步出资应享有权益） 1,567,400.00 对联营企业权益投资的账面价值 4,381,193.24 3,073,739.62 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 133 净利润 -224,418.24 -298,614.73 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -224,418.24 -298,614.73 本年度收到的来自联营企业的股利 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是 董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程 序。董事会通过财务部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理 目标和政策的合理性。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进 行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司 对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其 分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提 下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 134 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。 于 2017 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率 上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 509,100.00 元。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 （3）其他价格风险 本公司没有持有其他上市公司的权益投资，管理层认为本公司没有涉及此类投资活动面 临的市场价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司 的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债 务。 本公司各项主要金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 应付账款 8,308,244.01 8,308,244.01 其他应付款 3,212,700.15 3,212,700.15 应付职工薪酬 2,920,475.90 2,920,475.90 应交税费 1,512,434.91 1,512,434.91 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 135 长期借款 18,575,879.25 27,296,330.00 45,872,209.25 长期应付款 843,122.61 3,307,451.63 4,150,574.24 合计 60,372,856.83 30,603,781.63 - 90,976,638.46 项目 年初余额 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 应付账款 14,539,010.27 14,539,010.27 其他应付款 17,390,807.24 17,390,807.24 应付职工薪酬 1,260,815.44 1,260,815.44 应交税费 255,601.86 255,601.86 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 长期借款 19,200,000.00 16,720,000.00 35,920,000.00 长期应付款 2,270,192.58 12,394,014.60 14,664,207.18 合计 67,916,427.39 29,114,014.60 97,030,441.99 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： - 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 - 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 - 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 无。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 136 (二) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本集团其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金 融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。。 十、 关联方及关联交易 (一) 本公司的控制人情况 控制人名称 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 闵宇、史俊 64.92 64.92 本公司最终控制方是：本公司实际共同控制人为闵宇、史俊，闵宇与史俊是夫妻关系。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或 联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 四川万云汇科技有限公司 联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 137 史伟 与公司股东史俊为姐弟关系 宋兰娟 与公司股东史俊为母女关系 胡新勇 公司股东 郑懋光 公司股东 广州市一站户连计算机技术有限公司 本公司高管持有股权的公司 佛山睿众时代股权投资管理中心（有限合伙） 职工持股平台，实际控制人闵宇承担无限责任的 合伙企业 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 闵宇 经营租赁 85,857.60 53,661.00 史俊 经营租赁 15,000.00 26,664.00 3、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 股东佛山市睿众时代、闵 宇、史俊、胡新勇、郑懋光 广东睿江云计算 股份有限公司 5,000,000.00 2016 年 10 月 19 日 2018 年 6 月 21 日 否 股东佛山市睿众时代、、闵 宇、史俊、胡新勇、郑懋光 广东睿江云计算 股份有限公司 200,000.00 2016 年 6 月 30 日 2018 年 1 月 21 日 否 佛山市南海睿江投资开发 广东睿江云计算 4,961,877.10 2017 年 5 月 2020 年 5 月 否 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 138 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 股份有限公司 22 日 21 日 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 5,470,220.40 2017 年 5 月 22 日 2020 年 5 月 21 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 5,946,500.00 2017 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 24 日 否 股东闵宇、史俊、宋兰娟 广东睿江云计算 股份有限公司 2,025,517.75 2017 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 19 日 否 股东闵宇、史俊、宋兰娟 广东睿江云计算 股份有限公司 1,668,094.00 2017 年 2 月 21 日 2019 年 2 月 20 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 5,000,000.00 2017 年 8 月 24 日 2018 年 8 月 23 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 6,000,000.00 2016 年 8 月 30 日 2018 年 12 月 28 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 6,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 28 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 7,500,000.00 2017 年 4 月 27 日 2018 年 4 月 27 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 4,000,000.00 2017 年 10 月 23 日 2018 年 10 月 22 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 3,500,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 否 佛山市南海睿江投资开发 有限公司、广东智江网络有 限公司、股东闵宇、史俊 广东睿江云计算 股份有限公司 5,000,000.00 2017 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 28 日 否 广东中盈盛达融资担保投 资股份有限公司 广东睿江云计算 股份有限公司 8,600,000.00 2017 年 4 月 20 日 2020 年 4 月 19 日 否 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 139 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 史俊 21,764,601.40 报告期内，循环发生拆入 史俊 -26,785,155.82 报告期内，归还拆入 闵宇 760,073.34 报告期内，循环发生拆入 闵宇 -662,332.10 报告期内，归还拆入 胡新勇 700,000.00 2017-6-27 2017-6-30 拆入并归还 拆出 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 无 2、 应付项目 项目名称 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 史俊 2,161,945.58 7,182,500.00 闵宇 608,724.24 510,983.00 十一、 股份支付 本期无此事项。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 140 十二、政府补助 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的项目 本期发生额 上期发生额 佛山市财政局-省级工程中心资金 （市科技创新平台项目资金 200,000.00 计入营业外收入 禅城区专利资助 85,000.00 计入营业外收入 禅城科技局专利保险补偿奖金 2,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区经济和科技促进局- 政府负担经费 170,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区经济和科技促进局- 高新技术企业扶持金 80,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区经济和科技促进局 -2015 年科学技术奖金 100,000.00 计入营业外收入 版权保护协会版权登记资助 1,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区人民政府办公室-新 三板上市政府扶持资金（上市补贴） 1,000,000.00 计入营业外收入 佛山市科学技术局-科技创新项目 二等奖 2 项奖金 100,000.00 计入营业外收入 石湾街道党员活动经费 3,000.00 计入营业外收入 各类专利资助金 278,953.26 278,953.26 35,500.00 计入营业外收入 佛山市禅城区经济和科技促进局- 市级工程中心扶持经费 200,000.00 计入营业外收入 2013 年省战略性新兴产业发展专项 资金“基于云模式电子认证公共服 务平台” 2,000,000.00 计入营业外收入 2016 年广东省企业研究开发省级财 政补助资金 366,400.00 366,400.00 计入营业外收入 禅城区经济和科技促进局关于划拨 禅城区各类专利资助经费 40,000.00 40,000.00 计入营业外收入 2017 年禅城区专利技术实施计划项 目经费 150,000.00 150,000.00 计入营业外收入 2016 年度佛山市科学技术奖 50,000.00 50,000.00 计入营业外收入 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 141 佛山市禅城区商标品牌推广资助金 200,000.00 200,000.00 计入营业外收入 佛山市科技创新券经费 25,000.00 25,000.00 计入营业外收入 2016 年科技创新项目资助金 140,000.00 140,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区经济科技发展专项资 金 200,000.00 200,000.00 计入营业外收入 佛山市禅城区促进企业利用资本市 场发展扶持金 1,000,000.00 1,000,000.00 计入营业外收入 佛山市企业上市奖励 200,000.00 200,000.00 计入营业外收入 佛山市商务局关于服务贸易和服务 外包产业发展专项资金 216,576.00 216,576.00 计入营业外收入 合计 2,866,929.26 2,866,929.26 3,976,500.00 十三、承诺及或有事项 1、 其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“八、关联方及关联交易”部分相 应内容；与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“七、在其他主体中的权益” 部分相应内容。 2、 截止财务报告批准报出日，公司无其它需要披露的重要承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 (一) 年金计划 无。 (二) 终止经营 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 142 归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司所有者的持续经营净利润 23,100,658.17 9,741,955.78 归属于母公司所有者的终止经营净利润 十六、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 11,573,495.19 100.00 692,506.15 5.77% 10,880,989.0 4 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 11,573,495.19 100.00 692,506.15 5.77% 10,880,989.0 4 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 10,923,922.96 100.00 571,170.13 5.23 10,352,752.83 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 10,923,922.96 100.00 571,170.13 5.23 10,352,752.8 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 143 3 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,611,585.94 530,579.3 5.00% 1 至 2 年 633,229.6 63,322.96 10.00% 2 至 3 年 328,679.65 98,603.89 30.00% 合计 11,573,495.19 692,506.15 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,432,443.31 521,622.17 5.00% 1 至 2 年 489,479.65 48,947.96 10.00% 2 至 3 年 2,000.00 600.00 30.00% 合计 10,923,922.96 571,170.13 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 121,336.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 北京优帆科技有限公司 1,179,120.00 10.19% 58,956.00 中国电信股份有限公司中山分公司 892,174.44 7.71% 44,608.72 上海网域网络科技有限公司 608,374.00 5.26% 30,418.70 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 144 上海沙塔信息科技有限公司 478,827.12 4.14% 23,941.36 杭州又拍云科技有限公司 352,919.00 3.05% 17,645.95 合计 3,511,414.56 30.35% 175,570.73 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 17,028,366.67 100.00 138,431.48 0.81% 16,889,935.19 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 17,028,366.67 100.00 138,431.48 0.81% 16,889,935.19 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 8,240,001.96 100.00 127,839.19 1.55% 8,112,162.77 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 8,240,001.96 100.00 127,839.19 1.55% 8,112,162.77 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 145 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,313,592.18 65,679.61 5.00% 1 至 2 年 166,218.70 16,621.87 10.00% 2 至 3 年 187,100.00 56,130.00 30.00% 合计 1,666,910.88 138,431.48 8.30% 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,309,231.15 65,461.56 5.00% 1 至 2 年 30,016.31 3,001.63 10.00% 2 至 3 年 197,920.00 59,376.00 30.00% 合计 1,537,167.46 127,839.19 8.32% 组合中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 低风险组合 15,361,455.79 不计提 组合名称 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 低风险组合 6,702,834.5 不计提 确定该组合依据的说明：合并范围内关联方组合等经测试不存在坏账损失的应收款单独 作为低风险组合，不计提坏账。 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,592.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 146 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 147 3、 按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数的 比例(%) 坏账准备期末余额 佛山市南海睿江投资开发有限公司 内部往来 11,051,072.73 1 年以内 64.90 0.00 EFLY NETWORK LIMITED 内部往来 1,860,894.83 1 年/1-2 年 10.93 0.00 合计 / 6,131,395.31 / 75.83% 0.00 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 81,000,082.79 81,000,082.79 63,000,082.79 63,000,082.79 对联营、合营企业投资 4,381,193.24 4,381,193.24 3,073,739.62 3,073,739.62 合计 85,381,276.03 85,381,276.03 66,073,822.41 66,073,822.41 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 148 佛山市南海睿江投资开发有 限公司 31,000,000.00 31,000,000.00 广东智江网络有限公司 32,000,000.00 18,000,000.00 50,000,000.00 EFLY NETWORK LIMITED 82.79 82.79 合计 63,000,082.79 18,000,000.00 81,000,082.79 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 其他 1．合营企业 小计 2．联营企业 四川万云汇科 技有限公司 3,073,739.62 1,386,000.00 -78,546.38 4,381,193.24 小计 3,073,739.62 1,386,000.00 -78,546.38 4,381,193.24 合计 3,073,739.62 1,386,000.00 -78,546.38 4,381,193.24 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 149 （此页以下空白） 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 150 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 166,417,040.94 104,567,551.16 139,068,927.23 95,251,234.26 其他业务 合计 166,417,040.94 104,567,551.16 139,068,927.23 95,251,234.26 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -78,546.38 -104,515.16 合计 -78,546.38 -104,515.16 十七、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 65,314.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,866,929.26 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 151 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 164,132.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 3,096,375.87 所得税影响额 -464,456.38 少数股东权益影响额 合计 2,631,919.49 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.41 1.44 1.44 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 22.11 1.26 1.26 广东睿江云计算股份有限公司 （加盖公章） 二○一八年四月十二日 广东睿江云计算股份有限公司 2017 年年度报告 152 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东省佛山市禅城区岭南大道北 121 号二座 7 层董秘办公室