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太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 1 太仓久信精密模具股份有限公司 TAICANG JIUXIN PRECISION TOOLING CORP. 久信模具 NEEQ :870553 年度报告 2016 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 2 公司年度大事记 2016 年 12 月 28 日取得全国股转 系统挂牌函并于 2017 年 1 月 23 日正式挂牌 通过高新技术企业复审并于 2016 年 11 月 31 日获得高新技术企业证 书 2016 年全年共获得 11 个实用新 型专利和 1 个发明专利 2016 年 3 月 25 日经公司股东大会 通过并设立全资子公司太仓久进汽 车零部件有限公司 与德国舒勒公司合作为上海汽 车 变 速 器 有 限 公 司 研 发 制 造 DCT250 变速箱内 22 套模具 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示………………………………………………………….5 第二节 公司概况………………………………………………………….….8 第三节主要会计数据和关键指标…………………………………………...10 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………….…12 第五节 重要事项……………………………………………………………..23 第六节 股本、股东情况………………………………………………………26 第七节 融资情况……………………………………………………………..28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………...29 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………………32 第十节 财务报告……………………………………………………………….35 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 久信模具、本公司、公司 指 太仓久信精密模具股份有限公司 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上海久竞 指 上海久竞汽车零部件有限公司 太仓久进 指 太仓久进汽车零部件有限公司 增裕贸易 指 苏州增裕贸易有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师事务所 指 北京市中银(上海)律师事务所 审计机构 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则(试行)》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员、高管人员、高管 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 《太仓久信精密模具股份有限公司章程》(2015 年 10 月公司第 二次临时股东大会通过) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司已成立新的子公司并办理环 评手续 公司子公司上海久竞汽车零部件有限公司住所及生产场所位 于上海市浦东新区康桥镇康梧路258号2号楼底楼北侧,原主 要从事汽车零配件来料加工业务。由于子公司所在园区未设 置截污纳管,生产场所无法办理环评验收,因此公司已设立新 的子公司太仓久进汽车零部件有限公司,将原上海久竞生产 业务、生产线设备投入至太仓久进。2016 年 4 月 29 日,太仓 市环境保护局向太仓久进出具了太环建[2016]165 号《关于 对太仓久进汽车零部件有限公司新建汽车零部件等产品项目 环境影响报告表的审批意见》,同意项目建设。2016 年 8 月 11 日,太仓市环境保护局出具太环建验[2016]651 号《关于对 太仓久进汽车零部件有限公司新建汽车零部件等产品项目竣 工环境保护的验收意见》认为:太仓久进“新建汽车零部件等 产品项目”基本符合验收条件,通过验收。 2.公司逾期办理环评手续的法律风 险 2006 年 8 月 3 日,有限公司向太仓市环境保护局递交《建设 项目环境影响登记表》2006 年 8 月 14 日,太仓市环境保护局 作出《建设项目环境影响登记表审批意见 2006-1126》,对在 太仓经济开发区常胜路 102 号凯明科技园建设的太仓久信精 密模具有限公司项目提出具体要求。2015 年 5 月 8 日,公司 取得太仓市环境保护局出具的环境保护验收意见。 3.截至 2016 年 12 月 31 日,公司应付 控股股东苏州增裕贸易有限公司的 往来余额为 2,179,862.59 元。若关 联方无法持续向公司提供资金支持, 将对公司的正常经营产生影响。 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应付控股股东苏州增裕贸易有 限公司的往来余额为 2,179,862.59 元。若关联方无法持续向 公司提供资金支持,将对公司的正常经营产生影响。 4.公司作为股东延期出资的法律风 险 子公司太仓久进设立时注册资本为 400 万元,章程规定股东 太仓久信精密模具股份有限公司应当于 2016 年 5 月 31 日前 以货币方式履行全部出资义务。实际情况是:公司在 2016 年 5 月 31 日之前仅实缴 200 万元,差额 200 万元于 2016 年 8 月 4 日实缴。公司存在因逾期出资被工商行政部门处罚的法律 风险。 5.客户集中风险 2014 年度、2015 年度及 2016 年,公司前五名客户销售总额分 别为 21,493,616.21 元、25,690,267.72 元、48,969,840.56 元,占当期营业收入的比重分别为 77.35%、75.18%和 88.18%, 较为集中,且前五大客户较为稳定。如果未来公司不能加大业 务拓展力度并扩大市场份额,增强公司盈利能力,一旦现有客 户流失或发生变故,将对公司经营业绩造成不良影响。 6.核心技术人员离职及技术外泄的 风险 由于公司模具产品的研发、设计、生产和调试等工作需要具 备多年现场工程实践经验的专业团队通过密切配合才能完 成。随着市场需求的升级、行业技术更新加快以及业务规模 的扩大,公司迫切需求更多高水平的研发、设计、生产和销售 人员。虽然公司已采取多种措施培养、引进和留住此类人才, 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 7 核心人员保持稳定,但如果发生严重的人员流失或核心技术 被泄露,则会削弱公司的竞争优势,对公司主营业务产生不利 影响。 7.控制不当风险 公司实际控制人为章立预、张国萍,共通过苏州增裕贸易有限 公司间接持有公司 75%的股份。若章立预、张国萍利用其对 公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制,可能会给公司和其他股东带来风险。 8.公司治理风险 公司于2015年9月变更为股份公司。整体变更为股份公司后, 公司建立了三会治理机构、三会议事规则以及其他内控制度。 新的治理机构和规章制度对公司治理的要求比有限公司阶段 高。由于股份公司设立至今时间较短,公司管理层的治理意识 需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需熟悉。因 此,公司存在一定的治理风险。 本期减少风险： 1. 税收优惠政策到期或变化风险 公司已于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审，证书编 号：201632001298，有效期 3 年内执行 15%的优惠税率。故 公司短期内不存在因无法享受所得税优惠政策，导致以后年 度的净利润受到影响的风险。 2. 汽车行业增速放缓及新能源车快 速发展的风险 根据中国汽车工业协会公布的数据，因受补贴政策和骗 补调查影响，2016 年新能源汽车增速较 2014 年、2015 年明显放缓，2016 年我国新能源汽车生产 51.7 万辆， 销售 50.7 万辆，同比分别增长 51.7%和 53%。同时，2016 年中国汽车产销均超 2800 万辆，比上年同期分别增长 14.5%和 13.7%，高于上年同期 11.2 和 9.0 个百分点， 截至 2017 年 2 月 8 日，两市共有 12 家汽车上市公司发 布 2016 年年报业绩预告，其中预增和略增的公司达到 9 家，占比达 75%；且多家企业同比预增幅度高于 30%， 普遍好于市场预期。受汽车大环境影响，公司 2016 年 营业收入也得到了大幅增长，同时在未来几年内新能源 汽车市场仍面临着补贴退坡、车型重申等影响，故公司 不认为短期内会因新能源汽车快速发展，导致公司核心 业务受影响的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 太仓久信精密模具股份有限公司 英文名称及缩写 TAICANG JIUXIN PRECISION TOOLING CORP. 证券简称 久信模具 证券代码 870553 法定代表人 章立预 注册地址 太仓经济开发区常胜路 102 号 办公地址 太仓经济开发区常胜路 102 号 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陆小中、贺民 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐文凯 电话 0512-53986723 传真 0512-53986733 电子邮箱 finance@jiujin.org 公司网址 - 联系地址及邮政编码 太仓经济开发区常胜路 102 号、邮编 215400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 汽车零部件模具及轴承模具的设计、研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,000,000 做市商数量 0 控股股东 苏州增裕贸易有限公司 实际控制人 章立预、张国萍 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500791093599Y 是 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 9 税务登记证号码 91320500791093599Y 是 组织机构代码 91320500791093599Y 是 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 55,533,486.33 34,171,257.46 62.52% 毛利率% 56.87% 52.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,552,169.43 7,838,594.30 98.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 15,520,703.53 7,465,935.36 107.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 52.27% 41.09% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 52.17% 39.14% - 基本每股收益 1.20 0.60 100.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,800,132.13 42,979,302.55 13.54% 负债总计 11,272,241.94 21,003,581.79 -46.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,527,890.19 21,975,720.76 70.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.89 1.69 71.01% 资产负债率%（母公司） 23.88% 39.05% - 资产负债率%（合并） 23.10% 48.87% - 流动比率 211.14% 104.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,248,407.70 23,450,533.56 - 应收账款周转率 5.70 3.78 - 存货周转率 5.06 3.83 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.54% -9.33% - 营业收入增长率% 62.52% 22.97% - 净利润增长率% 98.41% 53.82% - 五、股本情况 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 32,542.07 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 10,660.00 非经常性损益合计 43,202.07 所得税影响数 -11,736.17 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 31,465.90 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司专注于精密锻造行业，主要为汽车零部件企业及轴承企业研发、设计及生产汽车零部件模具、高 速镦锻机模具用的冷、温、热精密锻造模具，模具可应用在室温至 1200℃的环境下，承受最大 2500kg/mm 的单位压力，由于该类模具可将金属材料通过挤压或冷镦的方式直接成形，故相对其他模具我们的模具难 度较高工艺上也较为复杂。 公司长期合作客户有：瓦房店轴承股份有限公司、太平洋精锻科技（江苏太平洋齿轮传动有限公司）、 上海汽车变速器有限公司、舒勒贸易（上海）有限公司、上海纳铁福传动系统有限公司等。 公司客户主要分布于汽车供应商领域，公司采取直接销售的模式向下游客户获取模具订单，产品交付 客户并经客户验收合格即完成销售。公司主要通过与世界领先的锻造设备供应商合作，在国内客户购买高 端设备前，与设备供应商进行方案设计及模具开发。通过前期与客户的接洽，了解客户在购买设备的用途 及制造需求，结合公司自身的制造能力进行配套，针对关键工艺，并最终通过后续设备服务形式向最终客 户提供工艺方案、模具设计及模具产品。 公司依托自有技术及研发能力，通过前期与客户接触针对关键工艺，向合作客户定制开发相关的模具 产品，具有明显的定制化特征。由于前期模具设计及开发的周期较长，因此对于客户来说有一定的粘性特 点。公司基于上述特点，采用“以销定产”的生产模式。客户通过订单向公司采购模具，公司安排生产及 指定交货计划，由于公司产能影响，会将工艺流程中附加值较低的工序外协。公司质检部对外协产品进行 检测并进入后续工序。 由于模具生产的专业性及特殊性，公司一般在接到订单后才向供应商采购。质检部对原材料从硬度、 密度、技术参数等角度进行检测，以满足模具生产及模具成品的寿命、规格、技术参数、执行标准等要求。 公司主要客户采购的模具大致可分为轴承类精密模具、齿轮类精密模具以及轴类零件精密模具，且均 是应用于高端锻造设备。轴承类精密模具主要应用于高速镦锻机上，瓦房店轴承股份有限公司、太仓置田 锻压有限公司以及宁波山阳特殊钢制品有限公司均有多台日本阪村造的高速镦锻机，属于轴承锻造设备的 最高端品牌，自动化程度高、效率极高，且均为多工位生产，而每一个工位都需要安装对应的模具。齿轮 类精密模具及轴类零件精密模具主要客户为上海汽车变速器有限公司、舒勒贸易（上海）有限公司、江苏 太平洋精锻科技股份有限公司（江苏太平洋齿轮传动有限公司）及上海纳铁福传动系统有限公司，均为多 工位生产模具。 由于设备高度自动化的特点，采用高端锻造设备的客户，往往也需要高端的模具供应商，模具质量差 而造成设备停产的机会成本风险较高且影响较大。因此，客户对公司技术及后续维护实力的信赖及公司产 能的影响，客户集中度高符合公司行业及产品经营特征。 报告期到报告期披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期到报告披露日，公司的商业模式未发生 变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 13 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年汽车行业，我国汽车行业产销量增长度稳定上升，汽车产销双双超过 2800 万辆，增幅比上年 较快提升，紧跟着国内汽车大环境的步伐，2016 年公司营业收入有了大幅度的提升，较好的完成了年度 经营计划。 报告期内，公司实现营业收入 55,533,486.33 元，同比增长 62.52%，净利润 15,552,169.43 元，同 比增长 98.41%，截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 48,800,132.13 元，净资产为 37,528,890.19 元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比 重 金额 变动比例 占营业收入的比 重 营业收入 55,533,486.33 62.52% - 34,171,257.46 22.97% - 营业成本 23,952,704.58 46.85% 43.13% 16,310,699.62 10.46% 47.73% 毛利率 56.87% - - 52.27% - - 管理费用 11,388,898.07 30.35% 20.51% 8,737,355.97 43.39% 25.57% 销售费用 991,878.52 48.54% 1.79% 667,750.41 147.74% 1.95% 财务费用 148,033.44 -18.66% 0.27% 181,994.30 -54.65% 0.53% 营业利润 18,516,790.36 137.16% 33.34% 7,807,645.84 31.02% 22.85% 营 业 外 收 入 65,060.89 -93.73% 0.12% 1,038,422.40 892.58% 3.04% 营 业 外 支 出 21,858.82 -80.07% 0.04% 109,670.40 10,867.04% 0.32% 净利润 15,552,169.43 98.41% 28.01% 7,838,594.30 53.82% 22.94% 项目重大变动原因： 1.报告期内，公司的营业收入增加显著，同比增长 62.52%，主要受两方面因素共同影响：一方面， 公司的前五大客户之一上海汽车变速器有限公司作为上海通用的零部件配套公司，由于其 DTC250 自动变 速箱的国产化，对公司的变速箱相关模具的需求大幅增长，另一方面，公司通过积极开拓市场，提升品牌 形象，在区域范围内形成一定的知名度，报告期内新增大量客户，导致收入增长显著。 2.营业成本为 23,952,704.58 元，同比增加 46.85%,营业成本主要包括管理费用、原材料费用 2016 年公司营业收入及净利润大幅增长为了满足生产管理运营，新增加了管理人员，导致职工薪酬增加，同时 为满足订单要求公司采购的原材料也有所增加从而导致营业成本增长。3.报告期内，公司的毛利率有所增 加，主要原因系 2016 年公司技术研发方面不断加强，公司的产品得到更多客户的认可，使得公司得到了 一些附加值较高的业务，而这些业务毛利率较高。 4.报告期内，管理费用为 11,388,898.07 元，同比增长 30.35%，主要由于主要是职工薪酬、租赁费 及研发支出的增长较大：第一，2016 年公司为了满足生产管理运营，2016 年新增加了管理人员，导致职 工薪酬增加；第二，公司于 2016 年租用了新的厂房供子公司太仓久进使用，并租赁了新的汽车，导致租 赁费用增加。第三，公司于 2016 年着重于技术研发，加大投入试模的力度，导致研发支出增长。 5.报告期内，销售费用为 991,878.52 元，同比增长 48.54%，销售费用主要包括公司市场部门人员的 工资及运输费。一方面是由于前五大客户之一的上海汽车变速器有限公司开始推行精益管理，除安全库存 外只保留很少量的库存，因此公司需要按照其生产要求即时送达相关产品，从而运费呈现较大幅度增长。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 14 另一方面是因为销售部门人员新增导致，变动幅度与收入增长幅度一致。 6.报告期内，财务费用为 148,033.44 元，同比减少 18.66%，企业规范自身财务管理制度，使得财务 费用有所缩减。 7.报告期内，营业利润实现 18,516,790.36 元，同比增长 137.16%，主要是 2016 年公司营业收入大 幅增长，公司产品得到更多客户的认可，使得公司得到了一些附加值较高的业务，而这些业务毛利率较高。 8.报告期内，营业外收入 65,060.89 元，同比减少 93.73%，2015 年主要是公司收到政府新三板挂牌 补助资金 100 万元，及相关的专利奖励，而 2016 年仅有专利奖励，所以营业外收入减少。 9.报告期内，营业外支出 21,858.82 元，同比减少 80.07%，营业外支出主要是固定资产处置损失。 10.报告期内，净利润实现 15,552,169.43 元，主要是公司营业利润和营业收入大幅增长，同时公司 产品得到客户认可度高，使得公司得到一些附加值较高的业务，净利润与收入增长幅度一致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 55,533,194.09 23,952,485.35 34,171,257.46 16,310,699.62 其他业务收入 292.24 219.23 - - 合计 55,533,486.33 23,952,704.58 34,171,257.46 16,310,699.62 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 上海 42,020,833.87 75.67% 21,210,727.19 62.07% 江苏 6,618,555.19 11.92% 5,526,652.41 16.17% 辽宁 1,512,696.51 2.72% 2,940,277.77 8.60% 浙江 2,337,071.57 4.21% 2,028,220.39 5.94% 天津 2,518,081.61 4.53% - - 其他 526,247.58 0.95% 2,465,379.70 7.21% 合计 55,533,486.33 100.00% 34,171,257.46 100.00% 收入构成变动的原因： 2015 年和 2016 年，公司营业收入分别 34,171,257.46 元和 55,533,486.33 元，增长率达到了 62.52%。 从市场区域分析，主要增长区域为上海地区，增长率达到了 98.11%，其中公司的前五大客户之一上海汽 车变速器有限公司作为上海通用的零部件配套公司，由于其 DTC250 自动变速箱的国产化，对公司的变速 箱相关模具的需求大幅增长，而其余区域的订单都有小幅上涨主要是公司通过积极开拓市场，提升品牌形 象，在区域范围内形成一定的知名度，报告期内新增大量客户，导致收入增长显著。 同比去年辽宁地区收入减少了 48.55%，主要是 2016 年来上海变速器有限公司订单大幅增加，由于产 能限制，瓦房店轴承股份有限公司的订单数量有所下滑 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,248,407.70 23,450,533.56 投资活动产生的现金流量净额 -11,928,220.94 -574,811.99 筹资活动产生的现金流量净额 - -19,290,598.80 现金流量分析： 1、报告期末，经营活动产生的现金流量净额为 13,248,407.70 元，同比下降 43.5%，主要是公司 2015 年完成股改及上报挂牌申请文件的政府补助 1,000,000 元，同时 2016 年销售产品、提供劳务增加现金也 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 15 使购买商品、接受劳务及各项税费的支出增加，导致经营活动生产的现金流量净额下降。 2、报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-11,928,220.94 元，同比下降 1975.15%，主要是公司 本期增加固定资产投入 1168 万元导致。 3、报告期末，筹资活动产生的现金流量金额为 0，2015 年筹资活动产生的现金流量净额主要是公司 分红及收购子公司上海久竞(原上海久进精密锻造有限公司)所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海汽车变速器有限公司 40,581,795.51 73.08% 否 2 江苏太平洋齿轮传动有限公司 3,032,803.11 5.46% 否 3 天津市合宜锻造有限责任公司 2,518,081.61 4.53% 否 4 常州市爱伦机械有限公司 1,564,262.00 2.82% 否 5 瓦房店轴承股份有限公司 1,272,898.33 2.29% 否 合计 48,969,840.56 88.18% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东北特钢集团上海特殊钢有限公司 2,570,007.93 21.29% 否 2 太仓新瑞丰特钢有限公司 2,563,384.72 21.23% 否 3 春保森拉天时钨钢(上海)有限公司 1,528,279.99 12.66% 否 4 嘉善道博模具贸易有限公司 760,323.23 6.30% 否 5 昆山鑫昌泰模具科技有限公司 755,366.17 6.26% 否 合计 8,177,362.04 67.73% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,207,544.37 2,624,699.16 研发投入占营业收入的比例 5.78% 7.68% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 28 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 作为技术驱动及引导型企业，公司致力于自有技术的研发和创新，并通过有效的对外合作加强技术 实力。公司将继续加大汽车模具设备及研发人员的投入，通过不断人才引进及培养力度，建立更高水平 的技术研发队伍，为公司持续稳定发展奠定人才基础及知识积累。在公司现有产品设计、技术基础上， 通过研发及设计创新实现产品的升级换代，全面提升产品竞争力，并做好创新技术产品的专利申报。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 16 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 5,239,745.66 33.80% 10.74% 3,916,213.64 1,058.07% 9.11% 1.63% 应收账款 8,669,979.96 -19.77% 17.77% 10,806,123.60 48.96% 25.14% -7.37% 存货 4,696,139.58 -1.73% 9.62% 4,779,017.02 27.77% 11.11% -1.49% 长期股权投 资 - - - - - - - 固定资产 23,569,305.40 15.15% 48.30% 20,468,384.82 -7.94% 47.62% 0.68% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 48,800,132.13 13.54% - 42,979,302.55 -9.33% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期末，货币资金余额 5,239,745.66 元，同比增长 33.80%，主要是公司加大了应收账款的回 收力度，采用多种措施回收长期挂账的应收账款。 2.报告期末，公司应收账款余额 8,669,979.96 元，同比减少 19.77%，主要是公司积采用多种措施 来缩短订单付款周期，因此应收账款减少明显。 3．报告期末，存货账面余额 4,696,139.58 元，同比减少 1.73%，主要是公司缩短了产品的验收周 期，及时交货，降低了库存。 4.报告期末，固定资产 23,569,305.40 元，同比增加 15.15%，主要公司为满足生产需求大量购置机 器设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1.上海久竞汽车零部件有限公司公司概况： 子公司全称：上海久竞汽车零部件有限公司 子公司类型：有限公司 注册地：上海市浦东新区康桥镇康梧路 258 号 2 号楼底楼北侧 业务性质：销售模具、汽车及摩托车零配件 注册资本：50 万元 经营范围：模具、汽车及摩托车零配件、机械设备、电子产品的销售 期末实际出资额：50 万元 持股比例：100% 表决权比例：100% 是否纳入合并范围：是 简介：上海久竞汽车零部件有限公司成立于 2000 年 1 月 19 日，设立时的注册资本为 50 万元，股 东章立预出资 25 万元、谢华民出资 25 万元，2007 年 3 月 22 日，谢华民将对上海久竞的 25 万元出资转 让给章立预，上海久竞的股东变更为：章立预（出资 50 万元）。2015 年 3 月 17 日，章立预将对上海久 竞的 50 万元出资转让给久信模具，购买完成后，公司合计持有上海久竞 100%股权。 报告期内无变化。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 17 2.太仓久进汽车零部件有限公司公司概况： 子公司全称：太仓久进汽车零部件有限公司 公司类型：有限公司 注册地：太仓市开发区常胜路 102 号 业务性质：生产、加工、销售汽车零部件、耐磨损精密锻件 注册资本：400 万元 经营范围：生产、加工、销售汽车零部件、耐磨损精密锻件 期末实际出资额：400 万元 持股比例：100% 表决权比例：100% 是否纳入合并范围：是 简介：太仓久进汽车零部件有限公司成立于 2016 年 5 月 10 日，由太仓久信精密模具股份有限公司 全资出资设立。《企业法人营业执照》统一社会信用代码为 91320585MA1MKJYG73，注册地址为太仓市开 发区常胜路 102 号，法定代表人章立预，公司注册资本为 400 万元。公司经营期限：2016 年 5 月 10 日 至 2066 年 5 月 9 日。 公司于 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于成立子公司太仓久进汽车零部件有限公司的议案， 并于 2016 年 5 月 10 日完成工商登记。 本年度无处置子公司情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、我国汽车模具市场规模 汽车行业作为模具行业的主要应用下游之一，中国约有 1/3 模具产品为汽车行业服务。一般情况下， 制造一辆普通轿车本身便需要约 1500 个模具，近年来中国汽车工业的快速发展带来了对汽车模具的巨 大需求，根据中国模具工业协会统计，设计制造一款全新车型所需汽车覆盖件模具价值约 1 亿元，每款 改款车型平均约 25%的覆盖件模具需要更换，价值约 2500 万元。以 2009 年推出的新车型计算，我国乘 用车覆盖件模具年需求在 90 亿元以上。若考虑商用车、专用车对模具的需求，汽车覆盖件模具市场的 容量应达 100 亿元以上。根据汽车之家统计，2015 年我国汽车新增车型大约有 574 款，假设有一半的车 型需要新模具或者更新模具，即可以带来模具需求的新增车型大约有 287 款。考虑到 2016-2018 年我国 新能源汽车产能的高速增长，预计 2018 年时的新增车型数量将比 2015 年高 10%，达到 316 款，为汽车 模具市场的蓬勃发展打下了结实的基础。 至 2012 年，全球模具行业市场规模达到 945 亿美元。在美国、德国和日本等发达国家，与汽车相 关的模具需求占模具总需求的 40%以上，据此估算，全球汽车模具市场规模已经达到 370 亿美元。按照 汽车冲压模具产值占汽车模具产值 40%的比例计算，全球汽车冲压模具市场规模在 150 亿美元左右。目 前，北美、欧洲、日本作为汽车锻压模具的传统需求市场，仍然占据着全球需求重要地位，未来几年内 其市场需求增长率将维持在一个相对稳定的水平。与美国、德国和日本等发达国家相比，中国、印度、 巴西和俄罗斯等新兴经济体汽车工业发展迅速，与其相关的需求扩大了全球汽车锻压模具市场的需求空 间，为降低新车开发成本，国外汽车制造厂纷纷进入中国采购汽车覆盖件模具，福特、菲亚特等已经成 立了中国模具采 购中心，通用已经关闭了 5 个模具厂中的 4 个，转向中国采购。在国内汽车市场多 年的培育下，已经涌现了一批具备承接世界汽车模具生产能力的厂商，国际汽车巨头将会加大在华采购 力度，使我国汽车覆盖件模具的出口量迅速增加。 2、我国汽车行业市场规模 据中商情报网数据显示，2014 年，中国汽车制造业行业销售收入高达 66677.01 亿元，同比增长 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 18 10.1%。从 2010 年以来中国汽车制造业行业收入整体呈现不断上涨的趋势，且 2014 年汽车制造业行业 销售收入总额为近年来最高，从 2010 年-2014 年平均销售收入总额增长率平均为 18%。随着汽车产销量 快速增长，汽车保有量也呈现飞速发展之势，同时，2016 年汽车产销量双双超过 2800 万辆。我国汽车 工业的迅猛发展，为汽车模具也带来了广阔的发展空间。 3、我国汽车模具行业企业规模比较 由于高端汽车模具均掌握在外国企业手中，我国的模具行业主要是通过消化吸收并完成进口替代。 我国汽车模具制造企业约 400 余家，大多规模较小、技术和装备水平有限。由于汽车行业特点，多数汽 车零部件供应商均自己研发和生产模具并应用于生产，单独生产高端模具并向一、二级企业供应商配套 的企业较少。 （四）竞争优势分析 1．进口替代 公司具备工艺设计、产品开发及模具设计能力，较之进口模具，整体质量不亚于对方，同时价格具 有竞争优势，且没有繁多的进口手续。因此，较多的采购国外设备的企业愿意通过与公司合作，实现进 口替代。 2．锻造设备先进 由于在锻造技术方面，除了锻造工艺之外，锻造设备也是成就模具的关键因素之一。公司具有锻造 设备制造厂商舒勒公司及阪村机械的技术及设备支持，同时也通过部分的技术合作，共同研发并开发模 具。 3．技术优势 公司在行业内处于领先地位，在锻造自动化、无磷皂化挤压、硬质合金的精密加工及表面处理方面， 受到客户的一致认可。同时也与部分下游客户保持超过 10 年的供应关系。 4．人才优势 公司核心团队总工程师为中国锻压工厂学会锻压分会理事及中国锻造协会高级专家，同时研发部拥 有多名十年以上的行业从业者，在锻造工艺、模具设计及研发、模具成型、锻造自动化等方面均领先于 行业水平。生产部也拥有多名中层管理人才，在模具生产工艺及后续服务方面，受到客户的一致认可。 5．竞争劣势 公司目前资本实力不足，融资渠道单一，虽已具备一定的生产规模及较先进的生产工艺，但与国内 外大型汽车模具相比仍存在较大规模差距。同时，公司新开发的工艺时间周期较长，但相关技术经常被 同行模仿，由于公司规模较小，管理成本及研发费用较高，因此失去先发优势及竞争优势。 由于公司资金来源主要依靠自身积累，因此导致大规模的技术改造无法及时展开，产能瓶颈无法有 效突破。另外，本行业是技术密集型和资金密集型行业，资金规模的大小直接影响企业的产能和规模效 益。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规的行为；公司拥有自己的产品 和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或 丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的 持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 19 二、未来展望 （一）行业发展趋势 2016 年是汽车行业高速发展的一年，未来五年将步入平稳增长期。汽车行业的上下游产业链延伸至 实体经济的诸多方面，是国民经济发展的中流砥柱，过去的十年中汽车工业总产值占 GDP 中工业总产值的 比重稳步提升，2015 年占 GDP 中工业总产值的比重超过 12%，对经济平稳运行有较强的带动作用，因此国 家也极为重视政策护航。受益于去年起实施的购置税优惠政策对于乘用车销量的带动， 2016 年中国汽车 产销总量再创历史新高，汽车产销分别完成 2811.9 万辆和 2802.8 万辆，比上年同期分别增长 14.5%和 13.7%，高于上年同期 11.2 和 9.0 个百分点。预计未来 5 年我国汽车产销量将保持近 5%的复合增速，至 2020 年有望突破 3300 万辆。国内每辆轿车运用的精密锻件约为 10kg，而在德国与日本每辆约为 40kg， 故公司在精密锻造模具产业中尚有巨大的潜力。 （二）公司发展战略 1、产品和技术研发 作为技术驱动及引导型企业，公司致力于自有技术的研发和创新，并通过有效的对外合作加强技术实 力。公司将继续加大汽车模具设备及研发人员的投入，通过不断人才引进及培养力度，建立更高水平的技 术研发队伍，为公司持续稳定发展奠定人才基础及知识积累。在公司现有产品设计、技术基础上，通过研 发及设计创新实现产品的升级换代，全面提升产品竞争力，并做好创新技术产品的专利申报。 2、市场拓展和营销体系建设 公司将继续加大市场拓展及品牌推广力度，积极通过中国锻造业协会等平台，通过技术交流和合作， 推动市场拓展扩充营销体系建设。同时公司将进一步补充、完善高素质的销售队伍，基于技术的平台，整 合资源，在现有市场份额的基础上，积极整合、完善公司现有的推广渠道，拓宽销售渠道，进一步提高市 场占有率。 3、人力资源体系建设 公司一直坚持以人为本，视团队中的人才资源为企业发展的第一资源，并始终将人才战略作为公司发 展战略中的重要组成部分。未来加强人才队伍建设是公司的重点任务，计划从设计、施工和培养专业人才 等方面开展人力资源体系建设。 其次，持续调整公司薪酬体系，强化绩效考核机制，进一步激发员工的工作积极性和创造性，营造良 好工作的环境，提升员工的认同感和归属感。通过实现人力资源管理体系优化，进而提升企业管理能力， 最终转化体现为公司对外的市场竞争力的提升。 4、公司组织治理 根据战略发展规划与自身经营需求，未来两到三年内，公司将对整体组织架构、业务流程和运营模式 进行适应性调整，进一步加强企业内部控制建设，企业文化建设和管理架构调整，优化企业管理环境。实 现公司管理的专业化、一体化和高效化。 5、提升客户需求战略 公司深耕汽车及轴承模具行业多年，已经形成了以汽车零部件厂为主的客户群体。为了不断满足客户 新需求，公司也将采取业务技术及其他方式的转变的新策略。公司也将在固有业务基础上，通过以客户的 不断合作，以增加客户的粘度。 同时积极吸收和消化国外模具技术，将更好的模具产品应用于我国生产汽车零部件的企业，实现进口 替代功能。 6.股东构成多元化战略 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，进一步实施股东构成多元化，通过增加投入，优化产品结 构，扩大企业经营规模，提高企业经营业绩，争取在创业板挂牌上市，进行资本增值化运作，让久信公司 成为一个股东受益、员工满意、具有竞争力的知名企业。 （三）经营计划或目标 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 20 创新管理机制，强化执行力，提升管理效率；不断完善质量保障体系，强化体系运行的有效性，提高 产品质量；加强人才培养和引进、技术交流与创新，提高公司的核心竞争力。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司已成立新的子公司并办理环评手续 子公司上海久竞汽车零部件有限公司住所及生产场所位于上海市浦东新区康桥镇康梧路258号2号楼 底楼北侧，原主要从事汽车零配件来料加工业务。由于子公司所在园区未设置截污纳管，生产场所无法办 理环评验收，因此公司已设立新的子公司太仓久进汽车零部件有限公司，将原上海久竞生产业务、生产线 设备投入至太仓久进。2016 年 4 月 29 日，太仓市环境保护局向太仓久进出具了太环建[2016]165 号《关 于对太仓久进汽车零部件有限公司新建汽车零部件等产品项目环境影响报告表的审批意见》，同意项目建 设。2016 年 8 月 11 日，太仓市环境保护局出具太环建验[2016]651 号《关于对太仓久进汽车零部件有限 公司新建汽车零部件等产品项目竣工环境保护的验收意见》认为：太仓久进“新建汽车零部件等产品项 目”基本符合验收条件，通过验收。 上海久竞已变更经营范围，只从事模具、汽车及摩托车零配件、机械设备、电子产品的销售业务，以 消除原有厂区未办理环评手续的违法情形。 应对措施：目前，公司以及子公司已履行全部法定环保义务，彻底解决公司历史遗留的环保合规性问 题。同时，公司实际控制人章立预、张国萍出具承诺：“公司、上海久竞或太仓久进自公司设立至今未受 到环境保护相关主管部门的任何处罚。如应环境保护相关主管部门要求或决定，公司、上海久竞或太仓久 进需要办理环评、污染物排放许可证的，本人将及时在公司股票于全国中小企业股份转让系统挂牌前办理 完成相应的许可；如公司、上海久竞或太仓久进因未及时办理环评或污染物排放许可证而承担任何罚款或 损失，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司、上海久竞、太仓久进不会因此遭受任何损 失。” 2、公司逾期办理环评手续 2006 年 8 月 3 日，有限公司向太仓市环境保护局递交《建设项目环境影响登记表》；2006 年 8 月 14 日，太仓市环境保护局作出《建设项目环境影响登记表审批意见 2006-1126》，对在太仓经济开发区常胜 路 102 号凯明科技园建设的太仓久信精密模具有限公司项目提出具体要求。2015 年 5 月 8 日，公司取得 太仓市环境保护局出具的环境保护验收意见。 《建设项目环境保护管理条例》第二十七条规定：违反本条例规定，建设项目投入试生产超过 3 个月， 建设单位未申请环境保护设施竣工验收的，由审批该建设项目环境影响报告书、环境影响报告表或者环境 影响登记表的环境保护行政主管部门责令限期办理环境保护设施竣工验收手续；逾期未办理的，责令停止 试生产，可以处 5 万元以下的罚款。 公司在建设项目投入试生产超过 3 个月后申请环保设施竣工验收，存在逾期办理环评验收手续的环评 瑕疵。但由于公司目前已办理环评验收，并且在逾期办理环评验收期间亦未收到环保部门责令限期办理环 境保护设施竣工验收手续相关的通知，因此根据《建设项目环境保护管理条例》，公司因不具备环保部门 处罚的前置程序，而不存在受到环保部门处罚的可能。 应对措施：1）公司实际控制人章立预、张国萍承诺，“如公司或子公司因未及时办理环评或污染物 排放许可证而承担任何罚款或损失，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司、子公司不会 因此遭受任何损失”。 2）2016 年 8 月 2 日，项目组以及北京市中银（上海）律师事务所律师对太仓环保主管部门进行访谈， 环保部门表示：“对于公司历史上环评的办理问题无追溯行政处罚的危险”。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 21 3、对关联方资金依赖的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应付控股股东苏州增裕贸易有限公司的往来余额为 2,179,862.59 元。 若关联方无法持续向公司提供资金支持,将对公司的正常经营产生影响。 应对措施：公司实际控制人章立预承诺该笔资金将无偿借给公司使用，直到公司有替代资金可以满足 生产经营需求；另外公司将适时通过债转股或引进外部股权投资的形式来优化公司财务结构。 4、公司作为股东延期出资的法律风险 子公司太仓久进设立时注册资本为 400 万元，章程规定股东太仓久信精密模具股份有限公司应当于 2016 年 5 月 31 日前以货币方式履行全部出资义务。实际情况是：公司在 2016 年 5 月 31 日之前仅实缴 200 万元，差额 200 万元于 2016 年 8 月 4 日实缴。公司存在因逾期出资被工商行政部门处罚的法律风险。 应对措施：1）2016 年 6 月 30 日，太仓市市场监督管理局已出具《证明》，证明公司从 2015 年 8 月 1 日至 2016 年 6 月 29 日止，无违法、违规及不良信用记录。 2）章立预、张国萍作为公司的共同实际控制人，已承诺：“如公司因延迟出资瑕疵而引起诉讼、仲 裁，或者受到有关行政管理机关的行政处罚（如有），本人作为公司实际控制人将承担相应的赔偿责任， 并承担由此引发的任何费用支出和经济损失，保证公司不会因此遭受任何损失。” 5、客户集中风险 2014 年度、2015 年度及 2016 年,公司前五名客户销售总额分别为 21,493,616.21 元、25,690,267.72 元、48,969,840.56 元,占当期营业收入的比重分别为 77.35%、75.18%和 88.18%,较为集中,且前五大客户 较为稳定。如果未来公司不能加大业务拓展力度并扩大市场份额,增强公司盈利能力,一旦现有客户流失或 发生变故,将对公司经营业绩造成不良影响。应对措施：未来公司将继续加大市场拓展，同时继续加大对 新技术、新工艺的研发及推广，进一步补充、完善高素质的销售团队，基于公司现有的平台，整合资源， 在现有产品的基础上，研究开发新产品，满足客户的多元化需求。 1）分配足量资源，满足客户需求。不断提升服务质量，主要是指前期的工艺开发、模具设计阶段以 及后期的售后服务。尤其是在客户引进新的生产线或者进行新产品开发时，快速响应，及时了解客户需求； 售后服务方面，针对客户实际生产过程中出现的问题，及时解决改进。 2）对工艺开发过程中的自有技术进行专利权保护。公司目前已针对锻造工艺、模具结构申请了专利 保护，形成了企业竞争的护城河。 采取以上措施的同时，公司积极开拓其他客户，目前已与高端设备厂商德国舒勒压力机公司进行合作， 为其提供整套工艺设计、模具制造。舒勒压力机在国内有较高的口碑，通过与其合作，能在潜在客户引进 生产线的项目初期，介入进来，赢得客户订单。 6、核心技术人员离职及技术外泄的风险 由于公司模具产品的研发、设计、生产和调试等工作需要具备多年现场工程实践经验的专业团队通过 密切配合才能完成。随着市场需求的升级、行业技术更新的加快以及业务规模的扩大，公司迫切需求更多 高水平的研发、设计、生产和销售人员。虽然公司已采取多种措施培养、引进和留住此类人才，核心人员 保持稳定，但如果发生严重的人员流失或核心技术被泄露，则会削弱公司的竞争优势，对公司主营业务产 生不利影响。 应对措施：公司通过技术及业务隔离制度防范技术外泄，同时拟股权激励等股权措施锁定核心技术团 队及管理人员。加强企业文化建设工作，让企业员工有高姿态的态度参与公司经营及研发过程中。此外， 加强保密协议及竞业禁止的保护力度，适当时对市面上侵犯公司知识产权的现象付诸法律。 7、控制不当风险 公司实际控制人为章立预、张国萍，共通过苏州增裕贸易有限公司间接持有公司 75%的股份。若章立 预、张国萍利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司 和其他股东带来风险。 应对措施：股份公司成立后，公司建立了较为健全的三会治理机制、三会议事规则及其他内部管理制 度。通过股东大会、董事会、监事会共同发挥作用，限制实际控制人的权利，尽可能避免实际控制人利用 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 22 实际控制权对其他股东带来风险。 8、公司治理风险 公司于 2015 年 9 月变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建立了三会治理机构、三会议事 规则以及其他内控制度。新的治理机构和规章制度对公司治理的要求比有限公司阶段高。由于股份公司设 立至今时间较短，公司管理层的治理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需熟悉。因此， 公司存在一定的治理风险。 应对措施：公司管理层需加强公司内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及 其他机构的协助与督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： 无 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 章立预 资金 其他 1,248,694.98 1,248,694.98 0 是 是 总计 1,248,694.98 1,248,694.98 0 占用原因、归还及整改情况： 子公司上海久竞以 2015 年 1 月份未经审计报表未分配利润 3,325,812.81 元向股东章立预进 行分配，经审计调整后截止 2014 年 12 月 31 日未分配利润 2,077,117.83 元，导致超分配股 利 1,248,694.98 元，该款项已由股东章立预于 2016 年 2 月退回。股份公司成立之后，为了 防范资金占用情形，公司制定了《关联交易管理办法》、《防范控股股东及关联方占用公司 资金管理办法》、《对外担保管理办法》，建立了严格的资金管理制度规范资金占用。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 苏州增裕贸易有限公司 拆借款 500,000 是 苏州增裕贸易有限公司 拆借款 2,050,000 是 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 24 苏州增裕贸易有限公司 拆借款 1,100,000 是 苏州增裕贸易有限公司 拆借款 950,000 是 总计 - 4,600,000 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易由 2016 年度第二次临时股东大会审议通过。关联交易所拆借的资金主要用于缓解公司 业务和经营发展的临时性资金需求。上述关联交易由关联方无偿提供，对公司的正常经营和发展有积极作 用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 公司目前已满负荷运营生产，尚有大量的潜在订单，为保障公司的正常运营及扩大再生产，增裕贸易 承诺：该笔资金将无偿借给公司使用，直到公司有替代资金可以满足生产经营需求；另外公司将适时通过 债转股或引进外部股权投资的形式来优化公司财务结构。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 一)、收购设备事项： 1.交易标的名称：进口设备购买项目 2.交易标的类别：固定资产 3.交易标的所在地：江苏太仓 4.交易标的:账面原值为（人民币，4,939,959.0477 元），（折旧/摊销）为：（人民币，0 元），已 经计提的减值准备为（人民币，0 元），净值为（人民币，4,939,959.0477 元）。交易标的的评估价值为 （人民币，4,939,959.0477 元），交易价格为：美元 653,125。交易标的产权清晰，不存在质押、抵押及 其他任何限制转让的情况；不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施。 5.交易协议主要内容：公司因业务需要，向 GF Machining Solution Limited 公司购买一台米克朗 数控镗铣加工中心，苏美达国际技术贸易有限公司为公司的进口代理方，协议签署日期为 2016 年 12 月 26 日,签署地点为江苏太仓，交易总价为美元 653,125，付款方式，公司已于 2017 年 1 月 5 日首付美元 326,562.5，剩余 40%于发运前 45 天开立不可撤销信用证后支付，最后 10%在验收报告签发后 2 周内付清。 6.协议的生效条件：签订合同经双方代表签字、加盖合同章后生效。 7.交易定价依据：本次交易定价系参照市场价格，经交易双方协商确定。 8.时间安排：公司已于 2017 年 1 月 5 日首付美元 326,562.5，剩余 40%于发运前 45 天开立不可撤销 信用证后支付，最后 10%在验收报告签发后 2 周内付清。卖方应于接到开立信用证的通知后的 23 周内装 运货物。 该交易购买设备公告已于 2017 年 2 月 14 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台。（公告 编号：2017-006） （二）、对外投资事项： 公司设立全资子公司太仓久进汽车零部件有限公司 子公司名称：太仓久进汽车零部件有限公司，企业类型：有限责任公司（法人独资），住所：太仓市 开发区常胜路 102 号，法定代表人：章立预，注册资本 400 万元，持股比例 100%，成立日期：2016 年 5 月 10 日，营业范围：生产、加工、销售汽车零部件、耐磨损精密锻件。 本次投资将对公司未来财务状况和经营成果产生积极影响。有助于久信模具的快速发展，使其迅速形 成生产能力，增加市场占有率，增加公司营业收入。 （四）承诺事项的履行情况 公司或股东在申请挂牌时从作出如下承诺： 1. 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东苏州增裕贸易有限公司、共同实际控制人章立 预、张国萍出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下：截至本承诺函出具之日，本人/本公司及本人/ 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 25 本公司控制的公司（太仓久进汽车零部件有限公司、上海久竞汽车零部件有限公司除外，下同）均未直接 或间接从事任何与太仓久信（以下简称“股份公司”）构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。 自本承诺函出具之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括 但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与股份公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类 似业务。自本承诺函出具之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与股份公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似 业务。自本承诺函出具之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会 与股份公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人/本公司将立即通知股份公司，并尽力将该等商业 机会让与太仓久信。本人/本公司及本人/本公司控制的公司承诺将不向其业务与股份公司之业务构成竞争 的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。如上述承诺被证明为不 真实或未被遵守，本人/本公司将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。 2.子公司上海久竞同意久信模具在商标有效期内无偿使用其商标的承诺：同意公司在商标有效期内 无偿使用上述 2 项商标,并且对公司此前的无偿使用予以认可。目前上海久竞正在补办上述 2 项商标的商 标证书，预计商标证书的补办不存在法律障碍。由于上海久竞更名后未及时办理商标权的所有权人的更名， 上海久竞将抓紧办理将商标注册人变更为“上海久竞汽车零部件有限公司”，并注重商标续展，以使商标 持续得到法律保护，不影响商标的有效使用。 3. 公司实际控制人章立预、张国萍出具承诺：“公司、上海久竞或太仓久进自公司设立至今未受到 环境保护相关主管部门的任何处罚。如应环境保护相关主管部门要求或决定，公司、上海久竞或太仓久进 需要办理环评、污染物排放许可证的，本人将及时在公司股票于全国中小企业股份转让系统挂牌前办理完 成相应的许可；如公司、上海久竞或太仓久进因未及时办理环评或污染物排放许可证而承担任何罚款或损 失，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司、上海久竞、太仓久进不会因此遭受任何损失。 4. 公司实际控制人章立预及其他关联方承诺无偿借款给公司使用，直到公司有替代资金可以满足生 产经营需求。 5.公司实际控制人章立预及张国萍，已承诺：如公司因延迟出资瑕疵而引起诉讼、仲裁，或者受到有 关行政管理机关的行政处罚（如有），本人作为公司实际控制人将承担相应的赔偿责任，并承担由此引发 的任何费用支出和经济损失，保证公司不会因此遭受任何损失。 6.公司董事/监事/高级管理人员/持股 5%以上的股东/实际控制人，就公司在全国中小企业股份转让 系统挂牌后避免资金占用事项，特此承诺如下：自本承诺函出具之日起，承诺人及关联方将不发生占用公 司资金行为，包括但不限于如下行为：承诺人及其关联方不得要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；承诺人及其关联方不会要求且不会促使公司通过下列 方式将资金直接或间接地提供给承诺人及其关联方使用：有偿或无偿地拆借公司的资金给承诺人及其关联 方使用；通过银行或非银行金融机构向承诺人及关联方提供委托贷款；委托承诺人及其关联方进行投资活 动；为承诺人及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代承诺人及其关联方偿还债务。 7.公司全体股东承诺：如果公司因历史沿革中的任何瑕疵事宜而引起诉讼、仲裁，或者因此受到有关 行政管理机关的行政处罚，本人/本公司作为股东将承担相应的赔偿责任，并承担由此引发的任何费用支 出和经济损失。 以上人员严格履行上述承诺，没有违背承诺事项。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 6,500,000 6,500,000 50.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 3,250,000 3,250,000 25.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 13,000,000 100.00% -6,500,000 6,500,000 50.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,750,000 75.00% -3,250,000 6,500,,000 50.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 13,000,000 - 0 13,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 苏州增裕贸易 有限公司 9,750,000 0 9,750,000 75.00% 6,500,000 3,250,000 2 张晗 3,250,000 0 3,250,000 25.00% 0 3,250,000 合计 13,000,000 0 13,000,000 100.00% 6,500,000 6,500,000 前十名股东间相互关系说明： 苏州增裕贸易有限公司股东章立预、张国萍为夫妻关系，两人分别为张晗的姑父、姑姑。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 苏州增裕贸易有限公司, 统一社会信用代码为 91320585074705388D；法定代表人：张国萍；注册资 本：100 万元；经营范围：经销计算机软硬件、办公用品；计算机及通讯设备维修；企业管理咨询服务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；成立日期：2013 年 8 月 2 日；住所： 太仓市开发区常胜路 102 号。 报告期内无变动。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 27 （二）实际控制人情况 章立预，男，1951 年 4 月生，中国籍，无境外永久居留权。1983 年 6 月毕业于江苏电视大学，大专 学历。1983 年 6 月至 1988 年 10 月，就职于江苏常州厨房用品总厂，任技术改造办公室主任；1988 年 10 月至 1994 年 4 月，就职于上海模具技术研究所，任工程师，同时兼任上海交通大学模具技术研究所杜行 工厂厂长助理；1994 年 4 月至 2006 年 7 月，就职于上海双马金属成型科技有限公司，任总经理，同时兼 任上海久丰汽车零件有限公司总经理。2003 年 10 月至今任中国锻压工厂学会锻压分会理事（连任）；2010 年至 2014 年任中国锻造协会高级专家；2014 年至今任中国锻造协会工程师研修班主讲老师。2000 年 1 月至今，就职于上海久进冷锻模具有限公司（现更名为“上海久竞汽车零部件有限公司”），任执行董事、 总经理；2006 年 8 月至今，就职于太仓久信精密模具有限公司，2006 年 8 月至 2014 年 4 月担任技术顾问， 2014 年 5 月至今担任董事长；2013 年 8 月至今，就职于苏州增裕贸易有限公司，任监事。现任股份公司 董事长兼总经理，任期三年，自 2015 年 7 月 13 日至 2018 年 7 月 12 日。 张国萍，女，1954 年 3 月生，中国籍，无境外永久居留权。1973 年 7 月毕业于常州市第六中学，高 中学历。1973 年 8 月至 1979 年 9 月，就职于常州永光灯泡厂，任厂医；1979 年 9 月至 2001 年 8 月，就 职于上海同源烟酒商贸公司，任部门经理；2001 年 8 月至 2007 年 2 月，退休在家；2007 年 3 月至今，就 职上海久进冷锻模具有限公司（现更名为“上海久竞汽车零部件有限公司”），任监事；2013 年 8 月至 今，就职于苏州增裕贸易有限公司，任执行董事、经理；2014 年 8 月至今，就职于上海久竞汽车零部件 有限公司，任人事经理。 实际控制人报告期内无变动。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 28 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 14.061044 - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 章立预 董事长、总经理 男 65 大专 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 马霄峰 董事、副总经理 男 37 大专 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 胡红旗 董事、副总经理 男 35 硕士 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 郑英俊 董事、副总经理 男 30 硕士 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 徐文凯 董事、董事会秘 书 男 26 本科 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 陆洁 董事、财务总监 女 29 本科 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 周斌 董事、销售部长 男 34 本科 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 李艳秋 监事会主席 女 36 大专 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 王斌 监事 男 31 大专 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 徐礼 职工监事、生产 部长 男 29 大专 2015 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 是 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 30 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 章立预 董事长、总经理 4,875,000 0 4,875,000 37.50% - 合计 4,875,000 0 4,875,000 37.50% - （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 11 研发人员 10 10 生产人员 48 59 销售人员 3 3 行政人员 10 11 员工总计 82 94 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 17 13 专科 20 26 专科以下 43 53 员工总计 82 94 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 31 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 4,875,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 母公司的研发部门为研发部，现有 10 名研发人员，占母公司员工总数的比例为 14.7%。公司核心技术 人员为章立预、马霄峰、郑英俊，以上核心技术人员均具备较丰富的材料工程学、工业自动化技术、金属 加工技术等方面的教育经历和工作背景，与公司业务具有较强的匹配性。 核心技术人员情况如下： 章立预，男，1951 年 4 月生，中国籍，无境外永久居留权。1983 年 6 月毕业于江苏电视大学，大专学 历。1983 年 6 月至 1988 年 10 月，就职于江苏常州厨房用品总厂，任技术改造办公室主任；1988 年 10 月 至 1994 年 4 月，就职于上海模具技术研究所，任工程师，同时兼任上海交通大学模具技术研究所杜行工厂 厂长助理；1994 年 4 月至 2006 年 7 月，就职于上海双马金属成型科技有限公司，任总经理，同时兼任上 海久丰汽车零件有限公司总经理。2003 年 10 月至今任中国锻压工厂学会锻压分会理事（连任）；2010 年 至 2014 年任中国锻造协会高级专家；2014 年至今任中国锻造协会工程师研修班主讲老师。2000 年 1 月至 今，就职于上海久进冷锻模具有限公司（现更名为“上海久竞汽车零部件有限公司”），任执行董事、总 经理；2006 年 8 月至今，就职于太仓久信精密模具有限公司，2006 年 8 月至 2014 年 4 月担任技术顾问， 2014 年 5 月至今担任董事长；2013 年 8 月至今，就职于苏州增裕贸易有限公司，任监事。现任股份公司董 事长兼总经理，任期三年，自 2015 年 7 月 13 日至 2018 年 7 月 12 日。 马霄峰，男，1979 年 11 月生，中国籍，无境外永久居留权。2001 年 7 月毕业于浙江农村技术师范专 科学校，大专学历。2001 年 7 月至 2001 年 12 月，就职于宁波华众塑料制品有限公司，工人；2002 年 1 月 至 2004 年 5 月，就职于宁波市外国企业服务贸易有限公司，职员；2004 年 5 月至 2005 年 5 月，就职于宁 波山阳特殊钢制品有限公司，任技术课课长代理；2005 年 5 月至 2006 年 7 月，就职于上海久进冷锻模具 有限公司（现更名为“上海久竞汽车零部件有限公司”），任技术部部长；2006 年 8 月至今，就职于太仓 久信精密模具有限公司，任技术部部长、副总经理。现任股份公司董事兼副总经理，任期三年，自 2015 年 7 月 13 日至 2018 年 7 月 12 日。 郑英俊，男，1986 年 7 月生，中国籍，无境外永久居留权。2006 年 7 月毕业于兰州理工大学，本科学 历。2006 年 8 月至 2009 年 8 月，就职于西安航空发动机集团有限公司，任技术员。2012 年 4 月毕业于西 安交通大学，硕士研究生学历。2012 年 5 月至今就职于太仓久信精密模具有限公司，任总经理助理。2016 年 5 月 9 日，任股份公司副总经理。现任股份公司董事兼副总经理，任期三年，自 2015 年 7 月 13 日至 2018 年 7 月 12 日。 报告期内公司核心技术团队无变动。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以 及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 有关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，公司及内部机构人员依法、依规运作，公司高管、各 职能部门能够严格按照法律法规、内部治理制度的要求，切实履行职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，在机制上保证了对所有股东的公平、 公开、公正，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益.报告期内，公司召开了 4 次股东大会， 会议召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。同时，公司严格按照有关能够以平等 的机会活的公司信息，保障全体股东的合法权益。 经董事会评估认为，公司治理机构完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》等法律法规及规范性文件要求，能给所有股东提供合适的保护和平等全力保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要人事变动、对外投资、关联交易、购置重大资产等重大决策均按照《公司章程》及有关内控 制度履行规定的程序。公司内控制度和程序。公司内控制度和程序能够保证公司依法、依规运行，公司内 部机构和人员均依法、依规履行了程序规定的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 鉴于公司已在全国中小企业股份转让系统挂牌，2015 年股东大会对公司于 2015 年第二次临时股东大 会通过的《太仓久信精密模具股份有限公司章程》进行了审议并通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.第一届董事会第三次会议审议通过了《关于设 立子公司可行性研究报告的议案》 、《关于提 请股东大会授权董事会办理子公司设立事宜的 议案》、《关于豁免公司第一届董事会第三次会 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 33 议通知期限的议案》 、《关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 2.第一届董事会第四次会议审议通过了《2015 年度董事会工作报告的议案》、《2015 年度总 经理工作报告的议案》、《2015 年度审计报告 的议案》、《2015 年年度报告及年度报告摘要 的议案》《续聘审计机构的议案》、《2016 年 财务预算报告的议案》、《2015 年财务决算报 告的议案》、《聘任郑英俊为副总经理的议案》、 《关于提请召开 2015 年度股东大会的议案》。 3.第一届董事会第五次会议审议通过了《2016 年半年度报告的议案》、 《关于追认关联方向 公司拆入资金的议案》、《关于签订资金拆借合 同暨关联交易的议案》。 监事会 2 1.第一届监事会第二次会议审议通过了《2015 年度监事会工作报告的议案》、 《2015 年度审 计报告的议案》、 《2015 年度报告及年报摘要 的议案》、《2015 年度财务决算报告的议案》、 《2015 年度财务预算报告的议案》、《2015 年 度利润分配方案的议案》、《续聘审计机构的议 案》。 2.第一届监事会第三次会议审议通过了《2016 半年度报告的议案》《关于追认关联方向公司拆 入资金的议案》、《关于签订资金拆借合同暨关 联交易的议案》。 股东大会 3 1.2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于设立子公司的可行性议案》、《关于授权董事 会办理子公司设立的议案》。 2.2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度 董事会工作报告的议案》、 《2015 年度监事会 工作报告的议案》、《2015 年度审计报告的议 案》、《2015 年度报告及年报摘要的议案》、 《2015 年度财务决算报告的议案》、《2016 年 度财务预算报告的议案》、《2015 年度利润分 配方案》、《续聘审计机构的议案》。 3.2016 年度第二次临时股东大会审议通过了 《关于追认关联方向公司拆入资金的议案》、 《关 于签订资金拆借合同暨关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的要求。公司董事、监事、高级管理 人员能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 34 要求，结合公司实际情况进一步完善和规范了公司治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘 书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规以及公司内控制度的要求，认真履行各自的权利和义务， 公司各项重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，形成了各司其职、各负起 责、相互制约的科学有效的工作机制。同时公司及时有效的听取、吸收多方有助于改善公司治理的意见和 建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。公司仍将继续改进、完善内部控制制度，为公司坚实 稳定发展奠定良好的基础。 目前公司尚未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照法律法规的要求充分进 行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系 管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事物处理等工作。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报报告期内，监事会依法独立运行，认真履行监督职责，造监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立性：从事汽车零部件模具及轴承模具的设计、研发、生产和销售及服务，公司控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业目前均未从事相关的业务，公司具有完全独立的业务运营系统，公司经营 不依赖与控股股东及其控制的其它关联交易，不存在公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响的情 况。 2.人员独立性:公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级 管理人员在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东担任除董事以外的其他职务和领取报酬。 3.资产独立性：公司资产独立。不存在控股股东、实际控制人及其所控制的其它企业占空公司的资金、 资产和其它资源的情况。 4.机构独立性：公司股东大会、董事会、监事会等机构独立完备，建立了符合公司实际情况和发展需 求的独立、完整的经营管理机构，能按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度独立行使职权。 5.财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。 公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制度了规范、独立的财务会计制度，并建立了独 立的财务核算体系。财务决策独立。公司单独开设银行账户，不存在与大股东及其他关联方公用账户情况。 公司独立纳税，与大股东及其他关联方共用账户情况。公司独立纳税，与大股东及其他关联方不存在混合 纳税情况。公司在银行独立开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户 的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制度的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营 中内控制度能够得到贯彻执行，对公司的经营风险能够起到有限的控制作用。由于内部控制是一项长期而 持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断完整、完善。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 35 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未出现年度报告重大差错。公司目前已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》， 经公司第一届董事会第七次会议审议通过，尚需提交股东大会审议，并已于 2017 年 4 月 10 日披露于全国 中小企业股份转让系统平台（）。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 36 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天衡审字（2017）00278 号 审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 层 审计报告日期 2017-04-06 注册会计师姓名 陆小中、贺民 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 审计报告正文： 审 计 报 告 天衡审字（2017）00278 号 太仓久信精密模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太仓久信精密模具股份有限公司（以下简称久信模具）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是太仓久信精密模具股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，太仓久信精密模具股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺民 中国·南京 中国注册会计师：陆小中 2017 年 4 月 6 日 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 37 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 五 1 5,239,745.66 3,916,213.64 结算备付金 ‐ - - 拆出资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 五 2 250,000.00 395,000.00 应收账款 五 3 8,669,979.96 10,806,123.60 预付款项 五 4 3,384,346.69 297,490.99 应收保费 ‐ - - 应收分保账款 ‐ - - 应收分保合同准备金 ‐ - - 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 五 5 562,100.00 1,562,594.98 买入返售金融资产 ‐ - - 存货 五 6 4,696,139.58 4,779,017.02 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 五 7 572,844.85 9,653.21 流动资产合计 ‐ 23,375,156.74 21,766,093.44 非流动资产： ‐ 发放贷款及垫款 ‐ - - 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 ‐ - - 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 五 8 23,569,305.40 20,468,384.82 在建工程 ‐ - - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 五 9 - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 38 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 五 10 1,752,645.61 644,373.11 递延所得税资产 五 11 103,024.38 100,451.18 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 25,424,975.39 21,213,209.11 资产总计 ‐ 48,800,132.13 42,979,302.55 流动负债： ‐ 短期借款 ‐ - - 向中央银行借款 ‐ - - 吸收存款及同业存放 ‐ - - 拆入资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 五 12 3,719,382.17 3,152,018.02 预收款项 五 13 1,532,355.31 14,281.00 卖出回购金融资产款 ‐ - - 应付手续费及佣金 ‐ - - 应付职工薪酬 五 14 1,263,627.42 362,551.21 应交税费 五 15 2,092,575.72 1,382,731.56 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 五 16 2,462,954.59 16,092,000.00 应付分保账款 ‐ - - 保险合同准备金 ‐ - - 代理买卖证券款 ‐ - - 代理承销证券款 ‐ - - 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 11,070,895.21 21,003,581.79 非流动负债： ‐ 长期借款 ‐ - - 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 长期应付款 ‐ - - 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 39 递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 五 11 201,346.73 - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 201,346.73 - 负债合计 ‐ 11,272,241.94 21,003,581.79 所有者权益（或股东权益）： ‐ 股本 五 17 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 五 18 1,056,579.57 1,056,579.57 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 五 19 2,373,466.75 961,602.24 一般风险准备 ‐ - - 未分配利润 五 19 21,097,843.87 6,957,538.95 归属于母公司所有者权益合计 五 20 37,527,890.19 21,975,720.76 少数股东权益 ‐ - - 所有者权益合计 ‐ 37,527,890.19 21,975,720.76 负债和所有者权益总计 ‐ 48,800,132.13 42,979,302.55 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 ‐ 2,065,898.64 2,496,056.19 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 ‐ 250,000.00 395,000.00 应收账款 十三 1 8,644,591.53 9,267,715.59 预付款项 ‐ 3,139,092.19 278,580.99 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 十三 2 3,030,439.10 313,900.00 存货 ‐ 4,696,139.58 4,575,304.19 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 40 其他流动资产 ‐ 27,863.64 9,653.21 流动资产合计 ‐ 21,854,024.68 17,336,210.17 非流动资产： ‐ 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 十三 3 4,427,685.11 427,685.11 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 ‐ 18,377,199.05 14,804,441.20 在建工程 ‐ - - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 ‐ - - 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 ‐ 297,346.62 432,906.66 递延所得税资产 ‐ 98,677.81 100,451.18 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 23,200,908.59 15,765,484.15 资产总计 ‐ 45,054,933.27 33,101,694.32 流动负债： ‐ 短期借款 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 ‐ 3,661,267.17 3,338,196.09 预收款项 ‐ 1,532,355.31 14,281.00 应付职工薪酬 ‐ 1,233,627.42 362,551.21 应交税费 ‐ 1,917,972.26 1,272,649.00 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 ‐ 2,250,000.00 7,938,000.00 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 10,595,222.16 12,925,677.30 非流动负债： ‐ 长期借款 ‐ - - 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 41 永续债 ‐ - - 长期应付款 ‐ - - 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 ‐ 165,048.96 - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 165,048.96 - 负债合计 ‐ 10,760,271.12 12,925,677.30 所有者权益： ‐ 股本 ‐ 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 ‐ 984,264.68 984,264.68 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 ‐ 2,031,039.75 619,175.24 未分配利润 ‐ 18,279,357.72 5,572,577.10 所有者权益合计 ‐ 34,294,662.15 20,176,017.02 负债和所有者权益合计 ‐ 45,054,933.27 33,101,694.32 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 ‐ 55,533,486.33 34,171,257.46 其中：营业收入 五 21 55,533,486.33 34,171,257.46 利息收入 ‐ - - 已赚保费 ‐ - - 手续费及佣金收入 ‐ - - 二、营业总成本 ‐ 37,016,695.97 26,363,611.62 其中：营业成本 五 21 23,952,704.58 16,310,699.62 利息支出 ‐ - - 手续费及佣金支出 ‐ - - 退保金 ‐ - - 赔付支出净额 ‐ - - 提取保险合同准备金净额 ‐ - - 保单红利支出 ‐ - - 分保费用 ‐ - - 税金及附加 五 22 612,586.39 260,555.14 销售费用 五 23 991,878.52 667,750.41 管理费用 五 24 11,388,898.07 8,737,355.97 财务费用 五 25 148,033.44 181,994.30 资产减值损失 五 26 -77,405.03 205,256.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） ‐ - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 18,516,790.36 7,807,645.84 加：营业外收入 五 27 65,060.89 1,038,422.40 其中：非流动资产处置利得 ‐ 54,400.89 1,143.83 减：营业外支出 五 28 21,858.82 109,670.40 其中：非流动资产处置损失 ‐ 21,858.82 109,670.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 18,559,992.43 8,736,397.84 减：所得税费用 五 29 3,007,823.00 897,803.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 15,552,169.43 7,838,594.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - - 归属于母公司所有者的净利润 ‐ 15,552,169.43 7,838,594.30 少数股东损益 ‐ - - 六、其他综合收益的税后净额 ‐ - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ‐ - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ‐ - - 七、综合收益总额 ‐ 15,552,169.43 7,838,594.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ 15,552,169.43 7,838,594.30 归属于少数股东的综合收益总额 ‐ - - 八、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ 1.20 0.60 （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三 4 46,215,963.87 29,252,377.03 减：营业成本 十三 4 20,074,744.90 14,475,609.42 税金及附加 ‐ 510,048.96 253,038.10 销售费用 ‐ 690,220.17 618,039.90 管理费用 ‐ 8,115,877.32 7,172,392.96 财务费用 ‐ 146,903.91 178,996.19 资产减值损失 ‐ -11,822.43 147,454.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 16,689,991.04 6,406,846.15 加：营业外收入 ‐ 10,660.00 1,024,191.83 其中：非流动资产处置利得 ‐ - 1,143.83 减：营业外支出 ‐ 20,458.82 81,850.71 其中：非流动资产处置损失 ‐ 20,458.82 81,850.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 16,680,192.22 7,349,187.27 减：所得税费用 ‐ 2,561,547.09 895,554.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 14,118,645.13 6,453,632.45 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 44 五、其他综合收益的税后净额 ‐ - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 六、综合收益总额 ‐ 14,118,645.13 6,453,632.45 七、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ - - （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 70,527,458.75 36,204,801.57 客户存款和同业存放款项净增加额 ‐ - - 向中央银行借款净增加额 ‐ - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 ‐ - - 收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - - 收到再保险业务现金净额 ‐ - - 保户储金及投资款净增加额 ‐ - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 ‐ - - 收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 拆入资金净增加额 ‐ - - 回购业务资金净增加额 ‐ - - 收到的税费返还 ‐ - 12,238.30 收到其他与经营活动有关的现金 五 30 1,265,715.36 23,989,712.32 经营活动现金流入小计 ‐ 71,793,174.11 60,206,752.19 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 21,349,474.21 14,343,965.05 客户贷款及垫款净增加额 ‐ - - 存放中央银行和同业款项净增加额 ‐ - - 支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - - 支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 支付保单红利的现金 ‐ - - 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 9,352,333.84 7,528,698.52 支付的各项税费 ‐ 8,854,210.62 3,936,986.51 支付其他与经营活动有关的现金 五 30 18,988,747.74 10,946,568.55 经营活动现金流出小计 ‐ 58,544,766.41 36,756,218.63 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 13,248,407.70 23,450,533.56 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ - - 取得投资收益收到的现金 ‐ - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ -242,125.99 9,805.83 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ -242,125.99 9,805.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 11,686,094.95 584,617.82 投资支付的现金 ‐ - - 质押贷款净增加额 ‐ - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 46 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 11,686,094.95 584,617.82 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -11,928,220.94 -574,811.99 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ - - 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ - - 偿还债务支付的现金 ‐ - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ - 18,790,598.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - - 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - 500,000.00 筹资活动现金流出小计 ‐ - 19,290,598.80 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ - -19,290,598.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ 3,345.26 -7,076.60 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ 1,323,532.02 3,578,046.17 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 3,916,213.64 338,167.47 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 5,239,745.66 3,916,213.64 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 56,719,569.23 31,464,313.36 收到的税费返还 ‐ - 12,238.30 收到其他与经营活动有关的现金 ‐ 13,564.11 15,719,238.31 经营活动现金流入小计 ‐ 56,733,133.34 47,195,789.97 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 17,227,361.34 14,034,216.73 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 7,114,892.14 5,791,403.01 支付的各项税费 ‐ 6,777,785.41 3,812,553.74 支付其他与经营活动有关的现金 ‐ 12,064,031.97 3,591,083.09 经营活动现金流出小计 ‐ 43,184,070.86 27,229,256.57 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 13,549,062.48 19,966,533.40 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ - - 取得投资收益收到的现金 ‐ - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 23,913.04 9,805.83 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ 23,913.04 9,805.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 10,006,478.33 526,498.16 投资支付的现金 ‐ 4,000,000.00 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 14,006,478.33 1,026,498.16 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -13,982,565.29 -1,016,692.33 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ - - 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ - - 偿还债务支付的现金 ‐ - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ - 16,713,480.97 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ - 16,713,480.97 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ - -16,713,480.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ 3,345.26 -7,076.60 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ -430,157.55 2,229,283.50 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 2,496,056.19 266,772.69 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 2,065,898.64 2,496,056.19 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 13,000,000.00 - - - 1,056,579.57 - - - 961,602.24 - 6,957,538.95 - 21,975,720.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,000,000.00 - - - 1,056,579.57 - - - 961,602.24 - 6,957,538.95 - 21,975,720.76 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,411,864.51 - 14,140,304.92 - 15,552,169.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,552,169.43 - 15,552,169.43 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 49 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,411,864.51 - -1,411,864.50 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,411,864.51 - -1,411,864.50 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 1,056,579.57 - - - 2,373,466.75 - 21,097,843.87 - 37,527,890.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 永 其 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 50 先 股 续 债 他 一、上年期末余额 5,465,390.00 - - - 500,000.00 - - - 2,879,993.70 - 7,868,860.59 - 16,714,244.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - -500,000.00 - - - - - - - -500,000.00 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,465,390.00 - - - - - - - 2,879,993.70 - 7,868,860.59 - 16,214,244.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,534,610.00 - - - 1,056,579.57 - - - -1,918,391.46 - -911,321.64 - 5,761,476.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,838,594.30 - 7,838,594.30 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 645,363.25 - -2,722,481.08 - -2,077,117.83 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 645,363.25 - -645,363.25 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -2,077,117.83 - -2,077,117.83 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 51 （四）所有者权益内部结转 7,534,610.00 - - - 1,056,579.57 - - - -2,563,754.71 - -6,027,434.86 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 7,534,610.00 - - - 1,056,579.57 - - - -2,563,754.71 - -6,027,434.86 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 1,056,579.57 - - - 961,602.24 - 6,957,538.95 - 21,975,720.76 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 13,000,000.00 - - - 984,264.68 - - - 619,175.24 5,572,577.10 20,176,017.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 52 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,000,000.00 - - - 984,264.68 - - - 619,175.24 5,572,577.10 20,176,017.02 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 1,411,864.51 12,706,780.62 14,118,645.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 14,118,645.13 14,118,645.13 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,411,864.51 -1,411,864.51 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,411,864.51 -1,411,864.51 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 984,264.68 - - - 2,031,039.75 18,279,357.72 34,294,662.15 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,465,390.00 - - - - - - - 2,537,566.70 5,791,742.76 13,794,699.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,465,390.00 - - - - - - - 2,537,566.70 5,791,742.76 13,794,699.46 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 7,534,610.00 - - - 984,264.68 - - - -1,918,391.46 -219,165.66 6,381,317.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,453,632.45 6,453,632.45 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -72,314.89 - -72,314.89 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -72,314.89 - -72,314.89 （三）利润分配 - - - - - - - - 645,363.25 -645,363.25 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 645,363.25 -645,363.25 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 7,534,610.00 - - - 984,264.68 - - - -2,491,439.82 -6,027,434.86 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 54 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 7,534,610.00 - - - 984,264.68 - - - -2,491,439.82 -6,027,434.86 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 984,264.68 - - - 619,175.24 5,572,577.10 20,176,017.02 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 55 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 基本情况 1、历史沿革 太仓久信精密模具股份有限公司（以下简称“久信模具”，“股份公司”，“公司”）前身为 太仓久信精密模具有限公司，成立于 2006 年 7 月。2015 年 6 月 26 日, 太仓久信精密模具有限公司 股东会作出决议：同意以 2015 年 3 月 31 日为基准日，按经审计的公司报表净资产折股整体变更设 立为股份有限公司。 公司自 2006 年 7 月成立以来，股权变更情况如下所述。 (1)太仓久信精密模具有限公司设立 太仓久信精密模具股份有限公司（以下简称“久信模具”，“有限公司”，“公司”），是经 太仓市对外贸易经济合作局于 2006 年 7 月 31 日以太外资（2006）第 168 号《关于独资设立精密模 具项目的复函》批准设立的独资经营企业（港资）。公司成立于 2006 年 8 月 25 日，取得企独苏太 总字第 000185 号《企业法人营业执照》，注册地址为太仓经济开发区常胜路 102 号。公司注册资本 120 万元港元，经苏州安信会计师事务所于 2006 年 9 月 15 日出具的苏信会验外报字[2006]第 0188 号验资报告验证，股东出资情况如下： 序号 股东名称 出资方式 出资额（港币万元） 出资比例 1 张晗 货币 120 100.00% 合计 120 100.00% 2008 年 4 月 14 日，有限公司取得《苏州市太仓工商行政管理局工商行政管理市场主体注册号 变化证明》 （（05850041）太工商注册号换号字[2008]第 04140246 号），换发注册号为 320585400001819 号的《企业法人营业执照》。 (2)公司第一次增资 2014 年 4 月 10 日，公司股东作出决议，同意增加注册资本 360 万港元，由苏州增裕贸易有限 公司以相当于 360 万港元的人民币现金作为出资, 注册资本由 120 万港元变更为 480 万港元，经天 衡会计师事务所（特殊普通合伙）苏州安信分所于 2015 年 4 月 30 日出具的天衡信验字[2015]00026 号验资报告验证，各股东出资情况如下： 序号 股东名称 出资方式 出资额（港币万元） 出资比例 1 苏州增裕贸易有限公司 货币 360 75.00% 2 张晗 货币 120 25.00% 合计 480 100.00% 2014 年 4 月 24 日，太仓港经济技术开发区管委会作出（太港外资审[2014]39 号）《关于同意 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 56 太仓久信精密模具股份有限公司增加股东、增资的批复》。 (3)公司第二次增资 2014 年 10 月 11 日，公司股东作出决议，同意增加注册资本 170 万港元，由苏州增裕贸易有限 公司以相当于 127.5 万港元的人民币现金和张晗以相当于 42.5 万港元的人民币利润（2013 年在公 司获得的部分人民币利润）作为出资, 注册资本由 480 万港元变更为 650 万港元，经天衡会计师事 务所（特殊普通合伙）苏州安信分所于 2015 年 5 月 5 日出具的天衡信验字[2015]00028 号《验资报 告》验证，各股东出资情况如下： 序号 股东名称 出资方式 出资额（港币万元） 出资比例 1 苏州增裕贸易有限公司 货币 487.5 75.00% 2 张晗 货币、利润 162.5 25.00% 合计 650.0 100.00% 2014 年 10 月 21 日，太仓港经济技术开发区管委会作出（太港外资审[2014]137 号）《关于同 意太仓久信精密模具股份有限公司增资的批复》。 (4)整体变更设立股份有限公司 2015 年 6 月 26 日, 根据公司股东会决议，同意以 2015 年 3 月 31 日为基准日，按经审计的公 司净资产折股整体变更设立为股份有限公司。各股东以截止 2015 年 3 月 31 日经审计净资产折股 1,300 万股，余额计入股份公司股本公积。变更前后，各股东持股比例保持不变。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 26 日出具天衡验字[2015]02014 号验资报 告验证。 2、公司经营范围 经营范围为：设计、生产、加工高速锻造设备用冷、温、热精密模具，高速锻造机机械手和零 配件、非金属制品精密模具，以及相关技术服务，销售公司自产产品。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、本财务报表经本公司董事会于 2017 年 4 月 6 日决议批准报出。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公 司本年度合并范围比上年度增加 1 户，减少 0 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制 财务报表。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 57 三、 重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定 了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、22“收入”等各项描述。关于管理层所作出的 重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注三各项描述。 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一 控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控 制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计 处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并 方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期 股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间 已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 (2)非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买 日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购 买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 58 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制 的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营 成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公 司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报 表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定 的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并 子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会 计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额 以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失 是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净 利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额 的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子 交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表 明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的 情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其 他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权 之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排 相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 59 则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产 出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所 发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售 给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售 的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额 确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业 会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分 损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负 债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8、 现金等价物的确定标准 本公司之现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2） 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项 目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用 项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 10、金融工具 (1) 金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应 收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意 图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关 交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 60 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、 减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供 出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实 际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放 股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产， 无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可 供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时 性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计 入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时， 本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 (2) 金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 61 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活 跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表 了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款为期末余额大于等于 300 万元的款项； 其他应收款项为期末余额大于等于 300 万元的款 项； 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 1 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 组合一：应收关联方的 款项 关联方款项 根据实际损失率确定 组合二：按账龄计提坏 账准备的应收款项 除关联方款项外，其余相同账龄的 应收款项具有类似信用风险特征 根据其账龄按公司制定的坏账准 备比例计提坏账准备 2 按账龄计提坏账准备的应收款项 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 一年以内 5 5 一至二年 10 10 二至三年 30 30 三至四年 50 50 四至五年 80 80 五年以上 100 100 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 62 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等确定无 法收回的应收款项 坏账准备的计提方法 对无法收回的应收款项全额计提坏账准备 12、存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。 （2）原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内 转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 (1) 重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或 类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间 发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何 一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有 共同控制。 (2) 投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而 确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不 进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本 法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 63 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投 资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有 的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公 允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资 成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产 的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改 按权益法核算的当期损益。 (3) 后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利 润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在 长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核 算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营 企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以 抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现 净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当 期损益。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 64 ③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长 期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计 入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 14、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。 (2) 各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 10 9 电子设备 3－5 10 18－30 运输设备 5 10 18 办公设备 5 10 18 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账 面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的， 表明固定资产资产可能发生了减值: ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 65 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融 资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策计提租赁资产 折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 (5) 固定资产的后续支出 固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的 处理原则为：符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被特换部分的账面价值扣 除；不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。 ①资本化的后续支出 固定资产发生可资本化的后续支出时，将固定资产的原价、已计提的累计折旧和减值准备转销， 将固定资产的账面价值转入在建工程，并停止计提折旧。发生的后续支出，通过“在建工程”科目 核算。在固定资产发生的后续支出完工并达到预定可使用状态时，再从在建工程转为固定资产，并 按重新确定的使用寿命、预计净残值和折旧方法计提折旧。 ②费用化的后续支出 与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当根据不同情况分别 在发生时计入当期管理费用或者销售费用。 15、在建工程 (1) 在建工程的分类 本公司在建工程以立项项目进行分类。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不再调整原已计提的折旧。 (3) 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 66 确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 16、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建时予以资本化计入相关资产成本；其 他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化。 当购建资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用与发生当 期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款 利息费用的资本化金额。 购建资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 17、无形资产 (1) 无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合 理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：a.运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；d.现在或潜在的竞争者预 期采取的行动；e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 能力；f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；g.与公司持有 其他资产使用寿命的关联性等。 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类别 使用寿命 软件 2 年 ②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 67 (3) 寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为 不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形 资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间内不再转回。存在下列一项或多项以下 情况的,对无形资产进行减值测试: A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 18、资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资 性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产 等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。 此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以 及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入， 同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售 一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确 定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现 金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账 面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例 抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置 费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高 者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房 公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 68 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不 能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时。 21、预计负债 (1) 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债 ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 3 义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 22、收入 (1) 销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 (2) 提供劳务收入 ① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例， 已经发生的成本占估计总成本的比例。 ② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 (4) 公司收入确认的具体方法 报告期内，公司主营业务为模具产品的生产与销售，收入确认原则为：公司按照合同规定将模 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 69 具产品运至客户指定地点经客户验收合格并收到客户验收回执，确认收入的实现。 23、政府补助 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递 延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以 前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清 偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照 预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基 础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取 得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资 产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不 产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 25、经营租赁 (1) 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实 际发生时计入当期损益。 (2) 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 70 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 无。 （2）重要会计估计变更 无。 27、前期会计差错更正 无。 四、 税项 1、 主要税种及税率如下 税 种 计税依据 税率或征收率 增值税 应税销售额 17% 城建税 应缴流转税额 7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、 税收优惠 太仓久信精密模具股份有限公司于 2016 年进行高新技术企业资格复审已通过，于 2016 年 11 月 30 日取得 GR201632001298 号高新技术企业证书，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得 税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司所得税税率自 2016 年至 2018 年减按 15%计缴。 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位。 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,183.65 2,537.54 银行存款 5,236,562.01 3,913,676.10 其他货币资金 - - 合计 5,239,745.66 3,916,213.64 2、 应收票据 (1)应收票据分类列示 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 71 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 250,000.00 395,000.00 商业承兑汇票 - - 合计 250,000.00 395,000.00 (2)期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 5,024,430.00 - 商业承兑汇票 - - 合计 5,024,430.00 - 3、 应收账款 (1)应收账款按种类列示 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 - - - - 组合一：应收关联方的款项 - - - - 组合二：按账龄计提坏账准备 的应收款项 9,128,518.28 458,538.32 11,374,866.95 568,743.35 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 - - - - 合计 9,128,518.28 458,538.32 11,374,866.95 568,743.35 组合二，按账龄计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 一年以内 9,086,270.13 454,313.51 11,374,866.95 568,743.35 一至二年 42,248.15 4,224.81 - - 合计 9,128,518.28 458,538.32 11,374,866.95 568,743.35 (2)本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期增加金额 期末减少金额 期末余额 计提 转回 其他 转销 其他 坏账准备 568,743.35 765.86 -110,970.89 - - - 458,538.32 合计 568,743.35 765.86 -110,970.89 - - - 458,538.32 (3)本报告期无实际核销的应收账款。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 72 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 上海汽车变速器有限公司 非关联方 4,970,146.95 54.45 货款 一年以内 瓦房店轴承股份有限公司 非关联方 1,531,378.80 16.78 货款 一年以内 天津市合宜锻造有限责任公司 非关联方 913,456.89 10.01 货款 一年以内 常州市爱伦机械有限公司 非关联方 504,401.86 5.53 货款 一年以内 宁波山阳特殊钢制品有限公司 非关联方 433,056.59 4.73 货款 一年以内 合计 8,352,441.09 91.50 (5)报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (6)报告期各期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4、 预付款项 (1)预付款项账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 占比% 余额 占比% 一年以内 3,384,346.69 100.00 297,490.99 100.00 合计 3,384,346.69 100.00 297,490.99 100.00 (2)预付款项金额前五名情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 苏美达国际技术贸易有限公司 非关联方 2,568,419.53 75.89 设备款 一年以内 苏州奇夏机电设备有限公司 非关联方 516,000.00 15.25 设备款 一年以内 美特斯工业系统（中国）有限公司 深圳分公司 非关联方 185,000.00 5.47 设备款 一年以内 中国石油化工江苏苏州太仓石油 分公司 非关联方 37,202.00 1.10 油卡充值 一年以内 计远（上海）企业发展有限公司 非关联方 29,000.00 0.85 货款 一年以内 合计 3,335,621.53 98.56 5、 其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 73 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 组合一：应收关联方的款项 - - 1,248,694.98 - 组合二：按账龄计提坏账准备 的其他应收款 778,800.00 216,700.00 497,800.00 183,900.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 778,800.00 216,700.00 1,746,494.98 183,900.00 组合二，按账龄计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 一年以内 286,000.00 14,300.00 322,000.00 16,100.00 一至二年 322,000.00 32,200.00 5,000.00 500.00 二至三年 - - - - 三至四年 - - 3,000.00 1,500.00 四至五年 3,000.00 2,400.00 10,000.00 8,000.00 五年以上 167,800.00 167,800.00 157,800.00 157,800.00 合计 778,800.00 216,700.00 497,800.00 183,900.00 (2)本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期增加金额 期末减少金额 期末余额 计提 转回 其他 转销 其他 坏账准备 183,900.00 32,800.00 - - - - 216,700.00 合计 183,900.00 32,800.00 - - - - 216,700.00 (3)本报告期无实际核销的其他应收款情况。 (4)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 - 1,248,694.98 押金 761,800.00 485,800.00 备用金 17,000.00 12,000.00 合计 778,800.00 1,746,494.98 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 太仓凯明科技园发展有限公司 非关联方 426,000.00 54.70 押金 一年以内、五年以 上 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 74 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 格上汽车租赁（上海）有限公司 非关联方 300,000.00 38.52 押金 一至二年 太仓市明诚气体有限公司 非关联方 35,800.00 4.60 押金 一至二年、五年以 上 沈春花 非关联方 5,000.00 0.64 备用金 一年以内 王玲玲 非关联方 5,000.00 0.64 备用金 一年以内 合计 771,800.00 99.10 (6)报告期各期末余额无涉及政府补助的其他应收款。 (7)报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 (8)报告期各期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 6、 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 1,141,245.02 - 1,141,245.02 1,688,244.36 - 1,688,244.36 库存商品 499,156.69 - 499,156.69 921,209.20 - 921,209.20 在制品 2,795,200.54 - 2,795,200.54 2,169,563.46 - 2,169,563.46 合计 4,696,139.58 - 4,696,139.58 4,779,017.02 - 4,779,017.02 7、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 505,348.14 - 待摊费用 67,496.71 9,653.21 合计 572,844.85 9,653.21 8、 固定资产 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 34,043,866.06 753,392.39 315,612.68 198,652.14 35,311,523.27 2.本期增加金额 5,832,130.94 329,527.36 129,551.67 87,102.55 6,378,312.52 （1）购置 5,832,130.94 329,527.36 129,551.67 87,102.55 6,378,312.52 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - （4）其他 - - - - - 3.本期减少金额 176,049.87 334,324.00 6,797.00 - 517,170.87 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 75 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 （1）处置或报废 176,049.87 334,324.00 6,797.00 - 517,170.87 （2）其他 - - - - - 4.期末余额 39,699,947.13 748,595.75 438,367.35 285,754.69 41,172,664.92 二、累计折旧 - 1.期初余额 13,942,189.10 515,614.57 226,787.69 158,547.09 14,843,138.45 2.本期增加金额 3,017,171.30 137,228.20 35,565.46 24,938.92 3,214,903.88 （1）计提折旧 3,017,171.30 137,228.20 35,565.46 24,938.92 3,214,903.88 （2）其他增加折旧 - - - - - 3.本期减少金额 130,957.71 317,607.80 6,117.30 - 454,682.81 （1）处置或报废 130,957.71 317,607.80 6,117.30 - 454,682.81 （2）其他减少折旧 - - - - - 4.期末余额 16,828,402.69 335,234.97 256,235.85 183,486.01 17,603,359.52 三、减值准备 - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 22,871,544.44 413,360.78 182,131.50 102,268.68 23,569,305.40 2.期初账面价值 20,101,676.96 237,777.82 88,824.99 40,105.05 20,468,384.82 9、 无形资产 项目 UGN 软件系统 CAE 系统开发 合计 一、账面原值 1.期初余额 217,948.73 95,000.00 312,948.73 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 217,948.73 95,000.00 312,948.73 二、累计摊销 - 1.期初余额 217,948.73 95,000.00 312,948.73 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 217,948.73 95,000.00 312,948.73 三、减值准备 - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 - - - 2.期初账面价值 - - - 10、长期待摊费用 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 76 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 久信车间装修费 60,166.67 38,000.04 22,166.63 防震设备基础工程 18,000.00 7,200.00 10,800.00 车间装修 354,739.99 90,360.00 264,379.99 久进厂房装修 186,333.21 186,333.21 久进办公室装修 18,366.56 18,366.56 厂区通电开关安装费 6,766.68 6,766.68 太仓久进装修费 1,626,599.77 171,300.78 1,455,298.99 合计 644,373.11 1,626,599.77 518,327.27 1,752,645.61 11、递延所得税资产及负债 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 674,838.32 103,024.38 669,674.51 100,451.18 合计 674,838.32 103,024.38 669,674.51 100,451.18 （2）递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 1,245,517.46 201,346.73 - - 合计 1,245,517.46 201,346.73 - - 12、应付账款 (1)应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 占比% 余额 占比% 一年以内 3,719,382.17 100.00 3,152,018.02 100.00 合计 3,719,382.17 100.00 3,152,018.02 100.00 (2)无重要的账龄超过一年的应付账款。 (3)应付账款余额前五名情况如下 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 太仓新瑞丰特钢有限公司 非关联方 697,883.00 18.76 货款 一年以内 春保森拉天时钨钢（上海）有限公 司 非关联方 510,677.02 13.73 货款 一年以内 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 77 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 东北特钢集团上海特殊钢有限公 司 非关联方 411,438.10 11.06 货款 一年以内 昆山鑫昌泰模具科技有限公司 非关联方 325,936.40 8.76 货款 一年以内 嘉善道博模具贸易有限公司 非关联方 171,006.25 4.61 货款 一年以内 合计 2,116,940.77 56.92 13、预收款项 (1)预收款项按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 余额 占比% 余额 占比% 一年以内 1,532,355.31 100.00 13,430.00 94.04 一至二年 - - 851.00 5.96 合计 1,532,355.31 100.00 14,281.00 100.00 (2)无重要的账龄超过一年的预收款项。 (3)预收款项余额前五名情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 无锡锡西模锻有限公司 非关联方 780,000.00 50.902 货款 一年以内 无锡万钧模锻有限公司 非关联方 390,000.00 25.451 货款 一年以内 江苏太平洋齿轮传动有限公司 非关联方 277,189.81 18.089 货款 一年以内 宁波三钻工业有限公司 非关联方 84,832.50 5.536 货款 一年以内 江苏太平洋精锻科技股份有限公 司 非关联方 325.00 0.021 货款 一年以内 合计 1,532,347.31 99.999 14、应付职工薪酬 (1)分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、短期薪酬 362,551.21 9,743,926.96 8,842,850.75 1,263,627.42 二、离职后福利-设定提存计划 - 506,848.65 506,848.65 - 合计 362,551.21 10,250,775.61 9,349,699.40 1,263,627.42 (2)短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、资金、津贴和补贴 362,551.21 8,751,177.60 7,850,101.39 1,263,627.42 二、职工福利费 - 530,006.48 530,006.48 - 三、社会保险费 - 264,702.56 264,702.56 - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 78 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 其中：医疗保险费 - 202,541.86 202,541.86 - 工伤保险费 - 48,874.69 48,874.69 - 生育保险费 - 13,286.01 13,286.01 - 四、住房公积金 - 183,888.00 183,888.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - 14,152.32 14,152.32 - 合计 362,551.21 9,743,926.96 8,842,850.75 1,263,627.42 (3)离职后福利-设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 1、基本养老保险 - 481,476.89 481,476.89 - 2、失业保险费 - 25,371.76 25,371.76 - 合计 - 506,848.65 506,848.65 - 15、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,108,277.21 763,328.82 企业所得税 983,529.30 615,999.09 个人所得税 769.21 3,403.65 合计 2,092,575.72 1,382,731.56 16、其他应付款 (1)按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 余额 占比% 余额 占比% 一年以内 2,462,954.59 100.00 16,092,000.00 100.00 合计 2,462,954.59 100.00 16,092,000.00 100.00 (2)按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 2,179,862.59 16,068,000.00 应付费用 280,000.00 24,000.00 代扣职工款项 3,092.00 - 合计 2,462,954.59 16,092,000.00 (3)其他应付款前五名情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 苏州增裕贸易有限公司 关联方 2,179,862.59 88.51 往来款 一年以内 国信证券股份有限公司 非关联方 250,000.00 10.15 应付费用 一年以内 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 79 王小凤 非关联方 30,000.00 1.22 房租 一年以内 代扣公积金 3,092.00 0.12 代扣款项 一年以内 合计 2,462,954.59 100.00 17、股本 投资人名称 期末余额 期初余额 人民币 占比% 人民币 占比% 苏州增裕贸易有限公司 9,750,000.00 75.00 9,750,000.00 75.00 张晗 3,250,000.00 25.00 3,250,000.00 25.00 合计 13,000,000.00 100.00 13,000,000.00 100.00 18、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,056,579.57 - - 1,056,579.57 合计 1,056,579.57 - - 1,056,579.57 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业储备基金 619,175.24 1,411,864.51 - 2,031,039.75 法定盈余公积 342,427.00 - - 342,427.00 合计 961,602.24 1,411,864.51 - 2,373,466.75 20、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 年初未分配利润 6,957,538.95 7,868,860.59 加：会计政策变更 - - 净利润 15,552,169.43 7,838,594.30 可供投资人分配的利润 22,509,708.38 15,707,454.89 减：提取储备基金(10%) 1,411,864.51 645,363.25 提取盈余公积(10%) - - 向投资者分配股利 - - 其他减少 - 8,104,552.69 年末未分配利润 21,097,843.87 6,957,538.95 21、营业收入 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 80 (1)收入按类别列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 55,533,194.09 23,952,485.35 34,171,257.46 16,310,699.62 其他业务 292.24 219.23 - - 合计 55,533,486.33 23,952,704.58 34,171,257.46 16,310,699.62 (2)收入前五大客户 客户名称 与公司关系 营业收入 占营业收入的比例（%） 上海汽车变速器有限公司 非关联方 40,581,795.51 73.08 江苏太平洋齿轮传动有限公司 非关联方 3,032,803.11 5.46 天津市合宜锻造有限责任公司 非关联方 2,518,081.61 4.53 常州市爱伦机械有限公司 非关联方 1,564,262.00 2.82 瓦房店轴承股份有限公司 非关联方 1,272,898.33 2.29 合计 48,969,840.56 88.18 22、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 323,317.69 149,644.81 教育费附加 173,561.21 66,546.19 地方教育附加 115,707.49 44,364.14 合计 612,586.39 260,555.14 23、销售费用 项目 本期金额 上期金额 运输费 746,685.41 557,830.89 职工薪酬 196,432.37 91,999.92 其他 48,760.74 17,919.60 合计 991,878.52 667,750.41 24、管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,175,066.87 3,236,234.59 研发支出 3,207,544.37 2,624,699.16 租赁费 1,472,073.24 564,683.11 中介服务费 481,906.73 1,131,411.30 办公相关费用 1,036,503.79 756,290.84 其他 443,405.78 261,205.02 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 81 项目 本期金额 上期金额 折旧与摊销 572,397.29 162,831.95 合计 11,388,898.07 8,737,355.97 25、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 - - 减：利息收入 6,360.38 5,520.42 汇兑损益 -3,345.26 7,076.60 手续费 127,739.08 20,438.12 其他 30,000.00 160,000.00 合计 148,033.44 181,994.30 26、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账准备 -77,405.03 205,256.18 合计 -77,405.03 205,256.18 27、营业外收入 （1）分类情况 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得 54,400.89 1,143.83 54,400.89 其中：固定资产处置利得 54,400.89 1,143.83 54,400.89 政府补助 10,660.00 1,018,256.00 10,660.00 个税代扣手续费 - 14,230.57 - 其他 - 4,792.00 - 合计 65,060.89 1,038,422.40 65,060.89 （2）计入当期损益的政府补助 项目 本期金额 上期金额 资产相关\收益相关 高新补助 10,660.00 18,256.00 收益相关 新三板挂牌政府补助 - 1,000,000.00 收益相关 合计 10,660.00 1,018,256.00 28、营业外支出 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 82 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 21,858.82 109,670.40 21,858.82 其中：固定资产处置损失 21,858.82 109,670.40 21,858.82 合计 21,858.82 109,670.40 21,858.82 29、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,809,049.47 919,921.68 递延所得税调整 198,773.53 -22,118.14 合计 3,007,823.00 897,803.54 30、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到的往来款 1,248,694.98 22,946,913.33 政府补助 10,660.00 1,018,256.00 其他营业外收入 - 19,022.57 利息收入 6,360.38 5,520.42 合计 1,265,715.36 23,989,712.32 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付的往来款 14,172,389.91 7,634,891.06 付现费用 4,816,357.83 3,311,677.49 营业外支出 - 合计 18,988,747.74 10,946,568.55 31、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,552,169.43 7,838,594.30 加：资产减值准备 -77,405.03 205,256.18 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 3,214,903.88 3,209,283.54 无形资产摊销 - 7,916.74 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 83 项目 本期金额 上期金额 长期待摊费用摊销 518,327.27 290,137.20 处置投资性房地、固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -32,542.07 108,526.57 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 投资损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用 -3,345.26 7,076.60 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,573.20 -22,118.14 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 201,346.73 - 存货的减少（增加以“-”号填列） 82,877.44 -1,038,723.32 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 2,937,967.09 5,608,334.47 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -9,143,318.58 7,236,249.42 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 13,248,407.70 23,450,533.56 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,239,745.66 3,916,213.64 减：现金的期初余额 3,916,213.64 338,167.47 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,323,532.02 3,578,046.17 (2)现金及现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 其中：库存现金 3,183.65 2,537.54 可随时用于支付的银行存款 5,236,562.01 3,913,676.10 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 5,239,745.66 3,916,213.64 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 32、外币货币性项目 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 84 项目 期末余额 期初余额 外币余额 折算汇率 人民币余额 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 347,804.12 182,768.36 其中：美元 17,776.85 6.9370 110,067.22 24,779.59 6.4936 154,671.80 欧元 32,344.51 7.3068 237,736.03 4,188.51 7.0952 28,095.69 港元 1.04 0.8945 0.82 1.04 0.8378 0.82 日元 1.00 0.05959 0.05 1.00 0.05388 0.05 六、 合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 无 2、新设子公司纳入合并范围的主体 名称 成立日期 注册资本 实收资本 持股比例 期末净资产 2016 年度净利 润 太仓久进汽车零部件有限 公司 2016-05-10 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 4,236,105.67 236,105.67 3、报告期内，本公司未发生非同一控制下企业合并、反向购买。 七、 在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海久竞汽车零部件有限公司 上海 上海 制造 100.00% - 购买 太仓久进汽车零部件有限公司 太仓 太仓 制造 100.00% - 新设 (2)本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制的情形。 2、本公司无在合营安排或联营企业中的权益 3、本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 八、关联方及关联交易 1、本公司的股东方及实际控制人 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 85 单位名称 与本公司关系 出资比例(%) 苏州增裕贸易有限公司 控股股东 75.00 张晗 股东 25.00 合计 100.00 2、本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注七、1。 3、关联方交易 关联方资金拆借 类型 关联方 本期金额 上期金额 拆入 苏州增裕贸易有限公司 4,600,000.00 16,068,000.00 拆出 章立预 - 1,248,694.98 4、关联方应收应付款项 项目 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 苏州增裕贸易有限公司 2,179,862.59 16,068,000.00 其他应收款 章立预 - 1,248,694.98 九、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他或有事项。 十、承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截止本报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无其他需要披露的重要事项。 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 86 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按种类列示 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 - - - - 组合一：应收关联方的款项 - - - - 组合二：按账龄计提坏账准备 的应收款项 9,101,793.61 457,202.08 9,755,490.10 487,774.51 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 - - - - 合计 9,101,793.61 457,202.08 9,755,490.10 487,774.51 组合分析中，按账龄计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 一年以内 9,059,545.46 452,977.27 9,755,490.10 487,774.51 一至二年 42,248.15 4,224.81 - - 合计 9,101,793.61 457,202.08 9,755,490.10 487,774.51 (2)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 上海汽车变速器有限公司 非关联方 4,958,739.45 54.48 货款 一年以内 瓦房店轴承股份有限公司 非关联方 1,531,378.80 16.83 货款 一年以内、一至二 年 天津市合宜锻造有限责任公司 非关联方 913,456.89 10.04 货款 一年以内 常州市爱伦机械有限公司 非关联方 504,401.86 5.54 货款 一年以内 宁波山阳特殊钢制品有限公司 非关联方 433,056.59 4.75 货款 一年以内 合计 8,341,033.59 91.64 2、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 87 类别 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - 组合一：应收关联方的款项 2,735,289.10 - - - 组合二：按账龄计提坏账准备 的其他应收款 495,800.00 200,650.00 495,800.00 181,900.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 3,231,089.10 200,650.00 495,800.00 181,900.00 组合一，关联方其他应收款项 单位名称 原值 坏账准备 性质或内容 理由 太仓久进汽车零部件有限公司 2,735,289.10 - 往来款 可收回不计提坏账准备 合计 2,735,289.10 - 组合二，按账龄计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 原值 坏账准备 原值 坏账准备 一年以内 5,000.00 250.00 322,000.00 16,100.00 一至二年 322,000.00 32,200.00 5,000.00 500.00 二至三年 - - - - 三至四年 - - 3,000.00 1,500.00 四至五年 3,000.00 2,400.00 10,000.00 8,000.00 五年以上 165,800.00 165,800.00 155,800.00 155,800.00 合计 495,800.00 200,650.00 495,800.00 181,900.00 (2)其他应收款金额前五名情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占比% 性质或内容 账龄 太仓久进汽车零部件有限公司 关联方 2,735,289.10 84.66 押金 一年以内 格上汽车租赁（上海）有限公司 非关联方 300,000.00 9.28 押金 一至二年 太仓凯明科技园发展有限公司 非关联方 150,000.00 4.64 押金 五年以上 太仓市明诚气体有限公司 非关联方 35,800.00 1.11 往来款项 一至二年、五年以 上 沈春花 非关联方 5,000.00 0.16 备用金 一至二年 合计 3,226,089.10 99.85 3、长期股权投资 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 88 (1)分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,427,685.11 - 4,427,685.11 427,685.11 - 427,685.11 合计 4,427,685.11 - 4,427,685.11 427,685.11 - 427,685.11 (2)对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 上海久竞汽车零部件有限公司 427,685.11 - - 427,685.11 - - 太仓久进汽车零部件有限公司 - 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - - 合 计 427,685.11 4,000,000.00 - 4,427,685.11 - - 续上表 被投资单位名称 初始投资成本 持股比 例 表决权 比例 在被投资单位持股比例与表决 权不一致的说明 本期现金红 利 上海久竞汽车零部件有限公司 427,685.11 100.00% 100.00% - 太仓久进汽车零部件有限公司 4,000,000.00 100.00% 100.00% - 合 计 4,427,685.11 - 4、营业收入 (1)收入按类别列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 46,215,671.63 20,074,525.67 29,252,377.03 14,475,609.42 其他业务 292.24 219.23 - - 合计 46,215,963.87 20,074,744.90 29,252,377.03 14,475,609.42 (2)收入前五大客户 客户名称 与公司关系 营业收入 占营业收入的比例（%） 上海汽车变速器有限公司 非关联方 31,538,610.39 68.24 江苏太平洋齿轮传动有限公司 非关联方 3,032,803.11 6.56 天津市合宜锻造有限责任公司 非关联方 2,518,081.61 5.45 常州市爱伦机械有限公司 非关联方 1,564,262.00 3.38 瓦房店轴承股份有限公司 非关联方 1,272,898.33 2.76 合计 39,926,655.44 86.39 5、现金流量表补充资料 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 89 (1)补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,118,645.13 6,453,632.45 加：资产减值准备 -11,822.43 147,454.31 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 2,473,022.43 2,291,046.56 无形资产摊销 - 7,916.74 长期待摊费用摊销 135,560.04 193,737.12 处置投资性房地、固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 20,458.82 80,706.88 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 投资损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用 -3,345.26 7,076.60 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,773.37 -22,118.14 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 165,048.96 - 存货的减少（增加以“-”号填列） -120,835.39 -1,375,254.06 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,923,743.46 8,572,311.52 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,305,699.73 3,610,023.42 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 13,549,062.48 19,966,533.40 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,065,898.64 2,496,056.19 减：现金的期初余额 2,496,056.19 266,772.69 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -430,157.55 2,229,283.50 (2)现金及现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 其中：库存现金 417.36 342.44 可随时用于支付的银行存款 2,065,481.28 2,495,713.75 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 90 项目 本期金额 上期金额 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 2,065,898.64 2,496,056.19 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 十四、 补充财务资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 32,542.07 -80,706.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,660.00 1,018,256.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 - -414,741.89 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - -8,797.12 其他符合非经营性损益定义的损益项目 - - 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 91 项目 本期金额 上期金额 少数股东权益影响额 - - 所得税影响额 -11,736.17 -141,351.17 合计 31,465.90 372,658.94 2、净资产收益率及每股收益 项目 本期金额 上期金额 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 52.27 41.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 52.17 39.14 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.1963 0.6030 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.1939 0.5743 十五、 财务报表的批准 本财务报表于 2017 年 4 月 6 日由董事会通过及批准发布。 太仓久信精密模具股份有限公司 法定代表人：章立预 主管会计工作负责人：章立预 会计机构负责人：陆洁 太仓久信精密模具股份有限公司 2016 年度报告 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室