870557_2017_华中人才_2017年年度报告_2018-04-11.txt

武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 1 证券代码：870557 证券简称：华中人才 公告编号：2018-011 2017 年度报告 华中人才 NEEQ:870557 武汉华中新世纪人才股份有限公司 Central China New Century Talents Co.,Ltd 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 11 月 15 日~16 日，湖北人力资源就 业创业博览会在中国光谷科技会展中心隆重 开幕。众多领导及同行嘉宾视察了华中人才 特展区，对华中人才丰富多元的人力资源产 品以及专业专注的人力资源服务表示了肯 定。 2017 年 12 月 11 日，武汉地铁集团再次联手华 中人才签订 3 年长约。此次签约意味着作为地 铁集团首家引入的人力资源战略合作方——华 中人才将继续服务于武汉地铁集团，共同建设 一流城市地铁，提供一流地铁服务。 2017 年 12 月 6 日，由湖北省人力资源和社会 保障厅主办，湖北省人才服务局承办，湖北大 学、武汉华中新世纪人才股份有限公司协办的 “我选湖北·聚英才 2017 年全国高校毕业生 就业服务周--湖北大学校园专场招聘会”在湖 北大学大学生活动中心隆重举行 2017 年 11 月 21 日，江汉区推进楼宇党建服务 楼宇经济工作现场会暨武广商圈楼宇党建综合 服务中心揭牌仪式召开，华中人才董亊长段兆、 总经理段孟夫及党支部全体人员受邀参加了此 次盛会，与武广商圈楼宇党委的党员代表、其 他商圈企业代表共同开展了一场特殊的学习贯 彻十九大精神开放式主题党日活动。 2017 年 8 月，中国最大的人力资源媒体公司 HRoot 发布了《2017 全球人力资源服务机构 100 强榜单与白皮书》，华中人才首次强势上 榜全球人力资源服务机构 100 强。 2017 年 9 月 25 日，华中人才等 6 家机构被武 汉市人力资源和社会保障局、武汉人力资源服 务协会评为“五星级人力资源服务机构”，此次 评选历时近 3 个月，是我市首次进行人力资源 服务领域的五星级评定。楚天都市报、长江日 报等多家媒体报道。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 3 2017 年 5 月 18 日，华中人才获得由武汉市会 展行业协会主办，武汉市会展办、中国展览馆 协会、中国城市会议展览业协会联盟以及泛珠 三角城市会展联盟联合支持举办的 2016 年度 “优秀会展企业”、“优秀品牌展会”年度大奖， 董事长段兆获评“优秀会展人物”年度大奖。 2017 年 6 月 21、23 日，华中人才在武汉国际会 展中心举办“华中人才十四周年庆典大型人才招 聘会”，组织了多家中国 500 强企业及上市公司等 200 多个行业，不仅独家为企业定制专属服务方 案，全程跟进，全面协助企业提高招聘效果；更 面向广大求职者提供了近万个岗位，应对今年就 业难，真正做到了“一对一优质服务”、“零时差 快速响应”，招聘会收效显著，被楚天都市报、长 江日报等多家媒体报道。 2017 年 4 月 16 日，第十五届中国国际人才交流 大会在深圳举办。大会当天汇集了来自 72 个国家 和地区的 4600 多个专业组织、培训机构、高等院 校、科技企业和人力机构参与，外国专家和海外 高层次人才代表 8500 多人、各省市人力资源、科 技、教育部门和各类企业代表 9300 多人参会。华 中人才作为湖北省人力资源服务机构的代表参与 了此次盛会，并从众多参展企业中脱颖而出一举 斩获 2017 亚太人力资源开发与服务博览会“最佳 展示奖” 2017 年 3 月 31 日，湖北省人力资源市场建设 工作座谈会在襄阳召开，华中人才作为省人力 资源服务机构代表参加会议，被评为 2016 年 “湖北省人力资源诚信服务示范机构”，董事长 段兆在会上作典型发言，从“诚信经营 铸就品 牌 务实进取 开拓创新”多层面出发，倡导人 力资源服务业应该更加规范化、专业化以及国 际化，助推地区经济的更好更快发展。 2017 年 3 月 3 日，武汉华中新世纪人才股份有 限公司挂牌敲钟仪式在全国中小企业股份转让 系统中心礼堂隆重举行。华中人才在新三板正 式挂牌上市，股票代码为 870557。华中人才董 事长段兆先生、总经理段孟夫先生携公司高管 出席挂牌敲钟仪式，湖北省及武汉市主管部门 领导莅临仪式现场，共同见证了华中人才上市 这一历史性的时刻。 2017 年 2 月 7 日，华中人才在武汉国际会展中 心举行武汉市春季首场招聘会。作为“2017 武 汉市春风行动”系列招聘会之一，本场大型招 聘会有近 200 家企业参展，提供 1.5 万个岗位， 旨在帮扶就业创业，助力脱贫攻坚。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 6 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 26 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 28 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 31 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 35 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 35 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 41 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 5 释义 释义项目 释义 股份公司、公司 指 武汉华中新世纪人才股份有限公司 世纪盛邦 指 武汉世纪盛邦管理咨询合伙企业（有限合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 证鉴会、中国证鉴会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 律师事务所 指 湖北众勤律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构 指 同致信德（北京）资产评估有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 月至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 三会人员 指 董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 武汉华中新世纪人才股份有限公司章程 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、万元 HRO 指 人力资源服务 CRM 指 客户关系管理 人力资源外包 指 企业根据需要将某一项或几项人力资源管理工作或职 能外包出去，交由专业的人力资源管理机构进行管理， 以降低人力成本，提高效率 劳务派遣 指 劳务派遣机构与派遣员工订立劳动合同，由劳务派遣 机构向派遣员工给付劳务报酬，但劳动力给付的事实 则发生于派遣员工与实际用工单位之间 人事代理 指 企业根据需求将代理社保缴纳、薪酬计发、档案管理 等一项或多项人力资源管理的日常事务性工作交由人 力资源服务商代理、托管 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人段兆、主管会计工作负责人张娟及会计机构负责人（会计主管人员）张娟保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计 意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务经营区域相对集中的风险 公司的业务主要集中在湖北省武汉市及周边县市，公司正处于 发展阶段，已经着手开拓外地市场，但目前销售仍以武汉市及 周边县市市场为主，故公司的销售较为集中，存在一定区域竞 争的风险。 人力成本上升风险 公司属于人力资源服务行业，与传统生产制造型企业相比，不 需要投入原材料，公司最大成本是人工成本。近年来我国人工 成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存 在刚性需求；同时，公司加强了人工成本与收入的联动性，进 一步提高人工成本。而营业收入增长受到市场环境、公司战略 发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响。当人工成本 上升速度超过收入增长幅度时，将对公司的盈利状况造成不利 影响。 经济周期风险 宏观经济能否长期稳定发展是人力资源服务需求增长的主要制 约因素。当处于经济繁荣时期，人力资源需求膨胀，人力资源 服务行业发展将会得到很大的助力；而当处于经济萧条时期， 人力资源需求萎缩，人力资源服务行业面临更大的竞争压力和 不利环境，行业的发展将会受到很大的限制。所以经济周期的 不确定性对企业发展影响很大，企业自身能否根据经济周期规 律合理调整业务发展、进程和规模将至关重要。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 7 人才储备不足的风险 人力资源服务行业的从业人员要求对人力资源服务、人力资源 专业、人力资源法律政策、企业管理、企业公关、项目管理、IT 信息等某个或者多个专业领域熟悉，并能灵活运用在对客户的 需求，客户所在行业流程的深入理解和分析然后给客户提供专 业解决方案。这需要长时间的磨练和积累。拥有这样一批专业、 技术过硬、具备细分领域运营经验的高素质人才是企业制胜的 关键。同时如果公司专业人才流失，会给企业经营带来一定风 险。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为段兆和段孟夫。段兆直接持有公司 8,000,000 股股份，占公司股份总额的 80%；段孟夫直接持有公司 1,000,000 股股份，占公司股份总额的 10%，段兆通过世纪盛邦间接持有 公司 3.25%的股份，段孟夫通过世纪盛邦间接持有公司 1%的股 份，两人合计持有公司 9,042,500 股份，占公司股份总额的 90.43%，段兆与段孟夫为父子，两人为共同实际控制人。若共 同实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、 管理层任命、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和 其他股东权益带来风险。 诉讼风险 公司采用劳务派遣的用工方式存在承担连带赔偿责任的风险。 虽然派遣员工的实际用工单位为被派遣公司，但因派遣用工与 公司签订劳动合同，当派遣员工和实际用工单位发生工伤事故、 拖欠工资或未缴纳社保等，将由实际用工单位和公司承担连带 赔偿责任。 外包业务用工风险 公司外包业务包括与快递公司的收派服务、装卸搬运服务、综 合物流辅助服务，与地铁运营公司的司机岗位外包以及其他单 位的车辆驾驶业务外包等，上述外包业务均存在一定风险可能。 包括：对劳动者产生的损害风险；对用工单位造成的损失风险； 行业特殊性对公司自身的风险；对第三方造成的风险。 公司业务结构变化带来毛利率水平下 降风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别为 5.10%、 9.15%，20.55%。报告期内，公司的主营业务毛利率呈现下降趋 势，主要是报告期内公司人力资源外包服务收入占营业收入比 例逐渐扩大的同时，相应毛利率在报告期呈现下降趋势所导致， 在 2017 年、2016 年度、2015 年度公司人力资源外包服务收入 占营业收入比例分别为 95.62%、95.28%、与 74.59%，而人力资 源外包服务在 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别 为 3.28%、8.28%与 13.30%。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉华中新世纪人才股份有限公司 英文名称及缩写 Central China New Century Talents Co., Ltd 证券简称 华中人才 证券代码 870557 法定代表人 段兆 办公地址 武汉市解放大道 696 号武汉国际会展中心六楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 盛小萍 职务 董事会秘书 电话 027-85697273 传真 027-85816125 电子邮箱 xpsheng@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市解放大道 696 武汉国际会展中心六楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-04-24 挂牌时间 2017-02-03 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业 -72 商务服务业 -726 人力资源服务-7269 其他人力资源服务 主要产品与服务项目 人力资源招聘、劳务派遣、劳务外包、人事代理等多项人力资源 服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 不适用 做市商数量 不适用 控股股东 段兆 实际控制人 段兆、段孟夫 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420103748314501C 否 注册地址 武汉市解放大道 696 号 否 注册资本 1000 万 否 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 程勇、陈建忠 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、 公司会计事务所变更：因公司发展需要，经与“北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）”友好协商， 公司不再继续聘任其为公司审计机构。为了更好的推进公司审计工作开展，公司董事会经过认真了 解和接洽，提议改聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度的审计机构。并 于 2017 年 12 月 4 日召开第一届董事会第十次会议以及 2018 年第一次股东大会审议通过了《关于会 计师事务所变更的议案》。具体内容详见公司于 2018 年 1 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）上披露的《关于会计师事务所变更的公告》（公告编号： 2018-001）。 2、 2018 年 1 月 15 日公司转让方式由协议转让变更为集合竞价。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 176,420,765.63 136,988,854.68 28.78% 毛利率% 5.10% 9.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,395,090.31 4,158,905.89 -42.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 873,962.73 4,141,210.22 -78.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.84% 30.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 4.69% 30.13% - 基本每股收益 0.24 0.48 -50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,407,732.40 39,275,652.81 7.97% 负债总计 22,122,233.66 21,385,244.38 3.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,285,498.74 17,890,408.43 13.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.79 13.41% 资产负债率%（母公司） 54.19% 54.45% - 资产负债率%（合并） 52.17% - - 流动比率 1.48 1.66 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07 -99.62% 应收账款周转率 79.87 95.63 - 存货周转率 - - - 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 7.97% 63.77% - 营业收入增长率% 28.78% 283.52% - 净利润增长率% -42.41% 75.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,170.11 非经常性损益合计 2,028,170.11 所得税影响数 507,042.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,521,127.58 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司成立于 2003 年，是一家集人力资源招聘服务、劳务派遣、人力资源外包服务、人事代理等多 项人力资源服务的综合人力资源服务供应商。公司通过打造大型现场招聘会和公司网站线上、线下平台 为基础，将现场招聘会和网站作为公司的一个常态展示及服务平台，积累客户和求职者资源，并打响品 牌知名度，为企业提供一站式人力资源服务，并有序为企业提供劳务派遣、人力资源外包服务、人事代 理、人力资源咨询、法律支持等服务的模式。公司致力于为客户提供精细、精准和精致的人力资源服务， 据此获取利润和现金流。 经过 13 年的发展，公司已经在湖北地区行业内形成了较高的知名度及良好的 服务口碑。公司极力打造人力资源服务“一站式”解决方案，目前服务领域涉及的行业包括生产制造、 物流仓储、政府公共服务、公共交通、金融等多个行业。 （一）销售模式: 公司专业营销团队以公司 CRM 客户管理系统为基础，通过网络营销及电话营销向企业客户提供专 业的以客户需求为导向的人力资源服务项目，公司还通过组织策划大型人力资源沙龙活动、校园推广、 培训、渠道合作、新媒体宣传等方式进行营销。 同时，公司还制定了产品组合报价及增值产品，邀请 客户免费体验招聘服务，快速建立客户信任度，并在权威媒体上发布招聘会等讯息，迅速提升企业品牌 知名度。 （二）盈利模式: 1、人力资源招聘 公司提供的人力资源招聘服务，目前收入主要来源于现场招聘会。现场招聘会 服务是公司向招聘需求企业提供招聘展位和会展服务，并向企业收取展位费的模式。未来，网络招聘将 是公司新的盈利点，有招聘需求企业在公司网站注册后，根据查看简历的份数及公司招聘信息发布位置 而收取一定服务费。 2、劳务派遣 针对企业的临时性、辅助性、替代性岗位，公司提供劳务派遣服务进行批量用工管 理，服务收费按照公司与用工单位确定的岗位和人数，根据合同约定的单价按月计算并收取服务费。该 模式靠公司自身团队的专业服务，一直稳定持续的经营，形成了持续的盈利点。 3、人力资源外包服务 公司所经营的人力资源外包服务中生产线外包、仓储物流外包、项目外包 是根据完成任务量或者业务量以及双方合同约定单价进行结算，岗位外包是根据岗位按月收取服务费进 行结算。通过公司招聘、专业管理团队、后勤保障等竞争力，该业务已成为公司比较稳定的高效益盈利 点。 4、人事代理 公司人事代理服务收费按照公司与用工单位确定的人事代理人数，根据合同约定的单价 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 13 按月计算并收取服务费。公司自设立以来主营业务、主要产品未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年在挂牌新三板的基础上，销售业绩持续增长，公司治理结构日益规范，各项资源也进一步得 到整合。公司的主营业务人力资源外包项目规模持续扩大，其他业务不断优化，聚焦优势业务，充分利 用好互联网工具，立足自身建立人才大数据中心为公司各项业务提供保障，也为 2018 年公司业绩提升 提供了基础保障。在公司全体员工多年的努力奋斗下，2017 年是公司实力、品牌影响力、社会认可度持 续提高的一年，具有里程碑意义：获评“湖北省人力资源诚信服务示范机构”；中国最大的人力资源媒 体公司 HRoot 发布了《2017 全球人力资源服务机构 100 强榜单与白皮书》，华中人才首次强势上榜全球 人力资源服务机构 100 强；被武汉市人力资源和社会保障局、武汉人力资源服务协会评为“五星级人力 资源服务机构”，此次评选历时近 3 个月，是武汉市首次进行人力资源服务领域的五星级评定。 经营业绩情况： 一、2017 年度，公司实现营业收入 176,420,765.63 元，较上年同期增长 28.78%,主要原因： （1）《劳务派遣暂行规定》后，本公司部分客户将原属于派遣性质的业务转为外包业务，同时为顺应市 场发展，我公司加大人力资源外包业务的开发。 （2）我公司从 2007 年 12 月开始，陆续在湖北省内成立分公司，现湖北省内业务趋于成熟，能承接更 多客户，并满足客户不同需求。 二、本期实现归属于挂牌公司股东净利润 2,395,090.31 元，较上年同期减少 42.41%，主要原因： （1）公司在行业内竞争时，为扩大市场占有率减少部分项目毛利润。 （2）公司为增强市场竞争力，积极调整产品结构，并实现多元化发展，因而增加了部分项目前期成本 投入。 三、本期资产总额 42,407,732.40 元，较上年同期增长 7.97%，主要是因为报告期收入增加所致。 四、公司负债总额 22,122,233.66 元，较上年同期增长 3.45%，是因为应付职工薪酬余额较上年同期增加 1,193,644.58 元。公司资产负债率 52.17%，较上年同期下降 2.28%，公司积极加强应收账款回款力度， 改善资产结构，目前公司运营健康，资产状况良好，无贷款，无偿债压力。 五、归属于挂牌公司股东净资产总额为 20,285,498.74 元，较上年同期增长 13.39%，是公司发展良好， 利润增加所致。 报告期内，公司本年度整体财务状况较好。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 14 (二) 行业情况 当前，我国正经历经济增速放缓、产业结构优化升级、增长动力由要素驱动转为创新驱动的新常态 时期。作为市场空间广阔的高复合增长型产业，人力资源服务业的未来发展空间与增速将十分惊人。对 此，我们用以下几个关键词来概括： 1）个性：可以从两个方面来理解： ①从客户需求层面看，社会分工越来越细，必然出现客户需求越来越多元化和个性化，为满足不同 客户的需求，必然要求服务产品和解决方案要个性化； ②从人力资源服务机构自身发展层面看，行业竞争日益加剧，人力资源服务机构要想在激烈的竞争 中求生存谋发展，就必须积极的塑造个性，走向同质化竞争、差异化发展的道路。 2）精细：人力资源服务业是一个知识密集和智慧创造型的产业，本身专业性较强。而随着市场的 不断完善，行业细分也是越来越精细，客户的需求也更加细化、场景化，将会出现一大批针对某一领域、 地域、人群、企业以及具体行业提供精准服务的人力资源服务机构，服务形式及内容更加精细、精准。 3）品牌：面对国内外的市场竞争环境和我国人力资源服务机构良莠不齐的现状，人力资源服务业 的品牌化建设迫在眉睫，在规范化、品牌化的发展过程中，必将有一场重新洗牌的过程。人力资源服务 机构正越来越注重自身品牌的打造，利用品牌效应为公司增值，行业各细分市场龙头企业地位凸显。 4）融合：各大行业与互联网技术融合的迅速发展，加上“互联网+”、“双创”等利好政策，岗位 职责细分更专业、更细化，人力资源服务业不仅要求从业人员具备相关专业技能，更需要掌握 IT 信息、 项目管理、营销、公关等某个领域或多个领域的知识，融合一专多能的人才无疑就是人力资源服务机构 在市场竞争中砥砺前进、逆市飘扬的必争之宝。 5）共享：包含三个层面：①全球经济一体化加上以互联网平台为媒介的共享经济的时代发展趋势， 人才市场的共享资源配置已成为必然；②人力资源服务行业细分市场涵盖多个方面，单一机构不可能面 面俱到，若想取得长足的发展，联合同行共享机遇，整合优势补缺不足才是夺得竞争优势的重要举措； ③从业人员思维方式、人力资源服务机构的服务方式与服务网络的国际化以及国际化的竞争与合作都在 促成人力资源服务业的共享共赢。 基于行业的发展趋势，公司整合所有资源，正大力拓展全国布局，通过创新设计的商业模式来实现新的 利润增长点，并积极构建大数据，做更个性化、更精准的服务，以此来铸造华中人才卓越的品牌，凝聚 核心竞争力。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 25,971,878.10 61.24% 32,136,870.54 81.82% -19.18% 应收账款 3,805,619.78 8.97% 568,055.59 1.45% 569.94% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 904,849.95 2.13% 1,183,661.70 3.01% -23.56% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 15 资产总计 42,407,732.40 - 39,275,652.81 - 7.97% 资产负债项目重大变动原因： 1、 本期货币资金与上年同期相比下降 19.18%，减少 616 万元，主要原因：公司本年度用自有资金 6,192,000 元支付武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号房 屋余款。 2、 本期应收账款与上年同期相比增长 569.94%，比去年同期增加 323.76 万元，主要原因是垫付湖北顺 丰运输有限公司和益海嘉里食品有限公司武汉分公司派遣人员工资等款项合计约 286 万元，占应收 账款账面余额 74.39%，该应收款已在 2018 年 1 月全部回款。公司偶尔会为客户垫付工资费用，但仅 限于长期合作、且信誉良好客户。 目前公司资产情况良好，无偿债压力。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 176,420,765.63 - 136,988,854.68 - 28.78% 营业成本 167,415,155.58 94.90% 124,458,959.47 90.85% 34.51% 毛利率% 5.10% - 9.15% - - 管理费用 5,662,837.89 3.21% 6,050,703.65 4.42% -6.41% 销售费用 1,035,178.80 0.59% 876,492.89 0.64% 18.10% 财务费用 -6,098.34 - -16,918.30 -0.01% -63.95% 营业利润 1,175,682.15 0.67% 4,604,296.67 3.36% -74.47% 营业外收入 2,029,307.11 1.15% 938,033.51 0.68% 116.34% 营业外支出 1,137.00 - 0 - - 净利润 2,395,090.31 1.36% 4,158,905.89 3.04% -42.41% 项目重大变动原因： 1、 公司营业收入较上年同期增长 28.78%，主要因为公司顺应市场环境变化，大力发展人力资源外包业 务，因而人力资源外包业务收入相应增加。 2、 营业成本较上年同期增长 34.51%，是因为随着公司人力资源外包服务收入不断扩大，相应的营业成 本也随之增加，同时因人力资源外包业务毛利率低于劳务派遣业务，导致营业成本增长幅度大于营 业收入增长幅度。 3、 营业外收入较上年同期增长 116.34%，是因为公司挂牌新三板政府补助 200 万元。 4、 公司营业利润和净利润较上年同期分别减少 74.47%和 42.41%，主要原因： (1)公司在行业内竞争时，为扩大市场占有率减少部分项目毛利润。 (2)公司为增强市场竞争力，积极调整产品结构，并实现多元化发展，因而增加了部分项目前期成本 投入。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 176,420,765.63 136,988,854.68 28.78% 其他业务收入 - - 主营业务成本 167,415,155.58 124,458,959.47 34.51% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 人事代理 368,207.41 0.21% 272,426.05 0.20% 人力资源外包 168,686,008.75 95.62% 130,520,754.66 95.28% 劳务派遣 5,689,002.95 3.22% 4,138,460.99 3.02% 现场招聘 1,677,546.52 0.95% 2,057,212.98 1.50% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 湖北省内 176,420,765.63 100% 136,988,854.68 100% 收入构成变动的原因： 1、 人力资源外包收入较上年同期增长 29.24%，是根据«劳务派遣暂行规定»，本公司部分客户将原 属于派遣性质的业务转为外包业务，同时为顺应市场发展，我公司加大人力资源外包业务的开 发。 2、 劳务派遣业务收入和人事代理业务收入较上年同期分别增长 37.47%和 35.16%，是因为公司在整 个湖北省内业务趋于成熟，能承接的客户更多，并满足客户不同需求，因而收入实现较大增长。 3、 现场招聘业务较上年同期减少 18.46%，是因为互联网经济时代，网络招聘业务模式压缩传统招 聘业务模式，因而现场招聘收入下降。现场招聘业务虽然呈下降趋势，却是我公司的传统业务， 且起到平台宣传作用，因而公司仍维持该业务，并积极寻求新的发展。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关系 1 湖北顺丰速运有限公司 39,076,562.41 22.15% 否 2 中国邮政速递物流股份有限公司武汉 市分公司 26,918,131.18 15.26% 否 3 中国人民财产保险股份有限公司武汉 市分公司 20,236,494.44 11.47% 否 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 17 4 湖北中烟卷烟材料厂 24,330,282.42 13.79% 否 5 中国邮政速递物流股份有限公司湖北 省分公司 17,361,920.95 9.84% 否 合计 127,923,391.40 72.51% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉汉商会展国际运营管理有限公司 1,221,935.70 37.33% 否 2 上海仁云信息科技有限公司 234,036.50 7.15% 否 3 武汉武商集团股份有限公司武商广场 购物中心 226,700.00 6.93% 否 4 武汉市迪傲服装有限公司 210,400.00 6.43% 否 5 武汉百捷集团百度推广服务有限公司 90,000.00 2.75% 否 合计 1,983,072.20 60.59% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07 -99.62% 投资活动产生的现金流量净额 -6,216,109.16 -2,152,591.51 188.77% 筹资活动产生的现金流量净额 0 5,630,000.00 -100% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,326.68 万元，是因为 （1）、2016 年底提前回款的派遣业务往来款项，在 2017 年初陆续支付。 （2）、本期支付的各项税费比上期增加 277.10 万元。3、应收账款增加 323.76 万元。 2、 本期投资活动产生的现金流量净额-6,216,109.16 元，主要因为:本期支付武汉市东湖新技术开发 区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号房屋余款 6,192,000 元。 3、 本期无筹资活动,上期筹资活动产生的现金流量净额是 563 万元是股东段兆、段孟夫以货币方式 置换公司前期实物出资 73 万元及 2016 年公司两次增资。 4、 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 51,116.72 元，公司净利润为 2,395,090.31 元，公司 经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差-2,343,973.59 元，存在差异的主要原因是 （1）本期减值准备 310,879.64 元。 （2）本期固定资产折旧 301,783.91 元。 （3）长期待摊费用摊销 121,062.24 元。 （4）固定资产报废损失 1,137 元。 （5）递延所得税资产减少-77,388.32 元。 （6）经营性应收应付项目合计影响-3,001,448.06 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、设立全资子公司湖北兆富世纪人力资源有限公司，注册地为【湖北省武汉经济开发区神龙大道 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 18 18 号，太子湖文化数字创意产业园，创谷启动区】，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。该事项已在 第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公告。由于办理工商证照时注册名称有重复，特 将子公司名称变更注册为武汉凡高人力资源有限公司，于 2017 年 7 月 31 日设立，统一社会信用代码： 91420100MA4KW5PXX0。 经营范围：人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人力资源外包、人力资源派遣、人力资源测评、 人力资源信息服务、人力资源管理咨询服务、人力资源业务外包、生产外包、项目外包、（经营期限与 许可证核定的期限一致）；国内快递（邮政企业专营业务除外）（经营期限、经营范围与许可证核定的一 致）；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；计算机软件的开发和服务；家政服务；法律咨询； 装卸搬运服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）食品加工业务外包；市 场营销策划及营销推广；副食品批发及零售；产品销售业务外包。 2、全资子公司湖北省国民卫保安服务有限公司，注册地为【湖北省荆州市】(以工商登记部门最终 核定为准)，该事项已在 2017 年第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公告。目前正在 办理工商相关证照的申请，注册资本还未实缴。 3、设立民办非学历教育机构武汉华创职业培训学校，注册地【湖北省武汉市光谷金融港】(以民政 部门登记最终核定为准)，该事项已在 2017 年第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公 告。由于计划有变，目前该事项已终止，另重新决定：本公司出资设立民办非学历教育机构武汉人力航 站职业培训学校，注册地为【武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号】(以工商登记部门最终核定为准)，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民 币 1,000,000.00 元，占注册资本的 100%。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 报表格式进行了修订， 适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相应 调整。 持续经营净利润 2,395,090.31 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 19 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常 活动相关的政府补助，从“营业外收入”项 目重分类至“其他收益”项目。比较数据不 调整。 营业外收入、其他收益 340,953.74 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资产 处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出、资产处置收益 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体 1 户， 子公司名称 子公司类型 持股比例(%) 武汉凡高人力资源有限公司 全资子公司 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，其中： 本期新纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 武汉凡高人力资源有限公司 新增 (八) 企业社会责任 华中人才在转型期抓经济效益的同时积极履行社会责任，秉持“为人才和用人单位提供多元化的服 务，实现和提升人力资源的价值”为企业使命，以推动人力资源服务行业的发展为己任，积极回报社会， 关爱员工，支持公益，承担公共服务的使命。经常组织向贫困儿童献爱心；积极帮助困难职工家庭，持 续关注其身心的健康发展；连续参与举办了政府春风行动、湖北省“两圈两带”大型招聘会、“金凤展 翅”女大学生就业创业招聘会、“三·八”妇女节女大学生专场招聘会、走进军营送岗招聘会、“走进 社区就业直通车”招聘会、去产能助推武钢转型发展大型招聘会等促就业公益活动；作为湖北省人力资 源服务行业协会副会长单位、武汉市人力资源服务协会副会长单位、武汉就业促进会副会长单位，积极 参与响应行业协会及就业促进会组织的各项培训与活动。 2017 年,公司积极响应号召，认真贯彻落实全省人力资源市场建设工作部署，充分发挥市场作用， 积极助推 “人才二十条”和“我选湖北”计划全面实施，发挥华中人才在人力资源市场招才引智、促 进就业中的重要作用。同时，加快行业转型升级步伐，助推人力资源服务行业产业化，打造诚信示范企 业。业务服务方面，公司以对客户高度负责的服务态度，与时俱进，持续创新研发各类服务产品，用诚 信搭建起与客户合作的桥梁，开创更加新型的服务方案，努力提高服务品质，树立企业形象，为公司持 续发展打好基础。 员工福利待遇方面，公司重视员工与企业的共同成长，通过明确岗位职能细分，开展岗位技能培训、 实战能力考核等助推员工个人能力的提升；坚持互联网+行业转型人才先行，党、工、团组织架构健全， 提升企业发展的“软实力”，广泛开展各种职工文体活动，丰富员工业余生活，组织员工旅游、新春年 会等活动；后勤保障有力，为员工营造和谐舒心的工作和生活环境；同时密切关注员工的身心健康，积 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 20 极实施员工帮助计划，实现员企和谐共建。 社会事业方面，公司用自身实际行动践行行业规范，辐射企业正能量，为湖北人力资源服务行业的 发展贡献力量。报告期内，公司推动人力资源服务行业的发展，优化人才流动调配，完善公共就业人才 服务体系，先后获得“全国人力资源诚信服务示范”“武汉五星级人力资源服务机构”、“质量服务信 誉 AAA 级诚信企业”、“湖北省人力资源服务诚信示范机构”等荣誉称号。 公司诚信经营，规范管理，维护出资者的合法权益；主动承担社会责任，积极参与社会公益事业，塑造 了良好的企业形象。公司始终用自身实际行动践行行业规范，不断优化人才流动调配，完善公共就业人 才服务体系，帮助就业困难群体，辐射企业正能量，推动人力资源服务行业的繁荣发展。 三、 持续经营评价 2017 年度，公司营业收入 176,420,765.63 元，较上年同期增长 28.78%, 实现归属于挂牌公司股东 净利润 2,395,090.31 元，较上年同期减少 42.41%，资产总额 42,407,732.40 元，较上年同期增长 7.97%， 负债总额 22,122,233.66 元，较上年同期增长 3.45%。公司资产负债率 52.17%，较上年同期下降 2.28%， 归属于挂牌公司股东净资产总额为 20,285,498.74 元，较上年同期增长 13.39%。公司发展良好，利润增 加，并且积极加强应收账款回款力度，改善资产结构，目前公司运营健康，资产状况良好，无贷款，无 偿债压力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 目前，我国已经初步形成了多层次、多元化的人力资源市场服务体系，人力资源服务内容也由最初的职 业介绍、培训和流动人口档案管理等延伸至完整的人力资源服务产业链，成为一个令人瞩目的朝阳产业。 可以预见的是，在未来国际化、专业化将是对人力资源服务企业的必然要求。 1、走一体化专业服务道路。人力资源服务将针对企业发展的不同阶段、针对不同类型的人才，进行多 角度、多方位的资源整合，为企业量身定制出一体化的专业人力资源解决方案，实现资源、人才、价值 的最大化。 2、走向品牌化竞争。人力资源服务机构越来越注重自身品牌打造，人力资源服务也逐渐从粗放型转向 精细化服务方向发展。企业将专注于人力资源核心模块发展，从而实现从简单的以事务性为核心的人事 外包向以专业服务为核心的人力资源解决方案转变。 3、走向个性化服务。人力资源行业的竞争日益加剧，企业需求日益个性化，企业将会更将注重提供有 针对性、差异性的产品满足不同企业的需求，走同质化竞争、差异化发展之路。未来的人力资源企业将 在充分了解客户特点和需求，依据自身核心竞争力和服务特色，提供适配有效的服务。 4、抱团取暖，共享互融。在互联网技术不断发展成熟的今天，人力资源管理也逐步走向与物流、商流、 资金流、信息流等系统的关联和一体化的发展方向，新的技术、新的模式会很快被复制和超越，想要在 各自的领域中做大做强，就必须从单打独斗向抱团取暖方向转变，这不仅仅是实现行业内的资源共享， 更是跨行业的融合与重组。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 21 (二) 公司发展战略 公司自上市以来，公司积极对接资本市场，为进一步扩大市值，公司正通过并购、重组双重举措来 进一步完善产品产业链。与此同时，公司也针对行业趋势做了大量的工作部署，具体如下： 1）创新商业模式，完善人才产业链 公司将整合所有优势资源转型到细分领域市场，创新打造了一整套“公司自身与企业、人才共同成 长的生态圈”，在保留招聘会、劳务派遣、人事代理等传统业务的同时，把握时代前沿趋势开展细分领 域市场精英人才职业培训，全力连通人力资源服务业的上下游，逐步延伸产业链。公司针对国家重点规 划扶持的领域且存在大量用工缺口的行业做高精专的短期人才培训，联合行业领先企业开展战略合作。 2）加大投入人力资源服务研究中心，做精、做专、做深 公司在做好基础业务的同时，不断开拓创新，在服务内容、服务质量及服务形式的设计上满足市场 变化的需求。公司成立有人力资源服务研究中心，针对就业市场做调研分析，不仅深入研究人力资源服 务业各细分市场的现状与发展趋势，也时刻把握客户的需求，结合国家的战略发展规划以及公司的经营 实情，制定行之有效且满足客户一切需求的精准且个性化的服务产品。公司人力资源服务研究中心的终 极目标是成为管理的专家、变革的推动者、决策部门的咨询顾问、业务部门的战略伙伴，为客户提供更 多的增值服务，创造更多的价值。 3）构建大数据，提升云服务，提供精准服务 随着时代的发展，各行各业的决策也逐步从“业务驱动”转变为“数据驱动”。公司通过智能高效 的线上平台以及遍布省市的线下布点，积累了海量的客户资源和求职者资源。基于庞大的有效数据库， 加上创新引入的招聘管理系统，实现企业端与个人端的全信息搜索，做到动态化的“人岗匹配”，大幅 度提升了传统客户管理系统的搜索体验，自主创新的“智能匹配技术”、“业务追踪技术”以及“业务 与行政整合系统”能让客户享受到更精准的服务；也基于此，公司的主要业务全部实现了更加便捷高效 的云服务。 4）培养一专多能复合型人才，组建动态化人才梯队 公司通过多元化渠道招聘合适的员工，能者上庸者下，不断把那些富有朝气、思维敏捷的年轻生力 军引入企业队伍中，并通过职能梳理、优化组织结构、完善人才引进和培养体系等多重举措来解决人才 瓶颈。同时公司还结合整体战略制定培训计划，实现各部门、各层级的培训需求全覆盖；针对相关核心 岗位还安排不定期外派培训，旨在打造适应行业发展趋向的一专多能复合型人才，组建动态化运作的人 才梯队。 5）信息互通，资源共享，发展共赢 公司与江汉区人民政府、合一领袖学院（武大总裁班）、鄂旅投、湖北科技金融服务平台等签订了战略 合作框架协议，共享优势资源，借助对方强大的客户资源来进一步拓展服务项目，共谋发展新机遇。另 一方面，公司依托政府对人力资源服务业的各项扶持政策，加强与各部门、各企业之间的联系，做到信 息互通，资源共享，提升人力资源服务整体产业链条的效率，与人才、企业、同行共赢美好未来。 (三) 经营计划或目标 1）加大业务开发力度 一方面强化自身的业务开发能力，另一方面从多渠道推送公司成熟化的服务产品。优化原有激励方 案，鼓励全员开发业务，激发所有员工的业务开发热情。加强业务团队建设，深挖招聘、派遣、外包等 业务方面的优秀人才，不断创新业务营销理念，紧跟时代潮流，引进或研发一套成熟的业务管理系统， 使公司在业务开发、服务等方面形成一个良性的业务“生态圈”。 2）加强员工队伍的培养 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 22 人才企业发展的第一竞争力。对此，公司将采取“任人唯贤，能者上，庸者下”的用人原则，不能 完成任务就调岗、降级、劝退。在这基础上，公司将组织多样化的人才培训，包括定期或不定期的外派 培训等，培养“一专多能”的复合型人才，真正做到分工统一、临危不乱，业务服务流程畅通、上下联 动，形成一个能动性极强的专业化“人才梯队”。 3）全力组建招聘渠道 招聘是公司开展派遣、外包等核心业务的重要支持，为提升公司招聘能力，加大招聘队伍的建设， 线上线下同步发展，公司将积极拓展现有招聘渠道，重拳出击网络招聘、高校招聘、社区招聘、农村劳 务合伙人（农村招聘），并全力推广转介绍文化，鼓励全员皆兵，人人都能做招聘。同时不断完善公司 的人才数据库，加强对现有数据库的灵活利用，深耕灵活用工市场，打造完善高效的人才“产业链”。 4）重拳出击细分行业市场 在人力资源服务业同质化竞争日益严峻的今天，差异化发展是必然，这就要求我们人力资源服务企 业能够提供更加精细、精准的服务。因此，公司将着力研究人力资源行业细分领域的服务。比如 RPO、 生产服务外包、后勤服务外包、灵活用工等标准体系的建立等，努力把某一个行业领域或者某几个工种 领域从招聘、培训到上岗；从校企合作、订单培训到定向输送；从信息收集到数据库的整理，在这些细 分领域市场做到极致，让客户对公司产生粘性，塑造出华中人才核心竞争力。 5）打造利益共同体、事业共同体以及命运共同体 一个企业要想获得良好的发展，除了需要保证劳动关系的和谐稳定之外，还应该保证劳动的整体社会效 益。也就是说，华中人才不仅要经营好自己的各项业务和资产，更应该“经营”好各种关系，将公司打 造成利益共同体——在华中人才的内部，要与基层员工、中高层管理者、核心董事会成员形成利益共同 体；在外部，要与客户、供应商、同行等组成合作共同体，从而使企业稳定发展、逐步上升。站在员工 的立场上，把在华中人才的工作当成一份事业来经营，在公司里深扎下去、与公司共进退，与公司达成 “事业共同体”，并通过这种更深层次的合伙关系收获更长期的收益，包括工资，还包括名誉、人脉、 最终持续的收益以及一份神圣的事业。打造运命共同体是华中人才稳步发展、追求卓越的必然目标，这 需要所有华中人团结一致，不断锐意进取，开拓创新。 (四) 不确定性因素 无。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）业务经营区域相对集中的风险 公司的业务主要集中在湖北省武汉市及周边县市，公司正处于发展阶段，已经着手开拓外地市场， 但目前销售仍以武汉市及周边县市市场为主，故公司的销售较为集中，存在一定区域竞争的风险。 应对措施： 公司将积极开拓外地市场，以减少业务经营区域相对集中的风险。 （二）人力成本上升风险 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 23 公司属于人力资源服务行业，与传统生产制造型企业相比，不需要投入原材料，公司最大成本是人 工成本。近年来我国人工成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求；同 时，公司加强了人工成本与收入的联动性，进一步提高人成本。而营业收入增长受到市场环境、公司战 略发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响。当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对公 司的盈利状况造成不利影响。 应对措施： 为此，公司调整组织结构，提高工作效率。公司梳理了部门和岗位职能，明确部门之间、岗位之间 的相互衔接，形成整体组织动作的合理流程，做到部门权责清晰、分工明确、考核有据，提高工作效率。 通过外部购置、自主开发等方式建立统一的业务流程操作系统，减少人工操作，节约人工成本。设计、 优化薪酬制度，充分发挥薪酬的激励作用，有效控制人工成本 。公司主要通过提高业绩与薪酬水平的 关联度，提高投入产出的效益。 （三）经济周期风险 宏观经济能否长期稳定发展是人力资源服务需求增长的主要制约因素。当处于经济繁荣时期，人力 资源需求膨胀，人力资源服务行业发展将会得到很大的助力；而当处于经济萧条时期，人力资源需求萎 缩，人力资源服务行业面临更大的竞争压力和不利环境，行业的发展将会受到很大的限制。所以经济周 期的不确定性对企业发展影响很大，企业自身能否根据经济周期规律合理调整业务发展、进程和规模将 至关重要。 应对措施： 公司将努力提高服务质量，加强品牌建设和市场营销力度，提高品牌知名度和市场占有率。同时， 公司将加强网站建设，建立技术优势来增强市场竞争力。 （四）人才储备不足的风险 人力资源服务行业的从业人员要求对人力资源服务、人力资源专业、人力资源法律政策、企业管理、 企业公关、项目管理、IT 信息等某个或者多个专业领域熟悉，并能灵活运用在对客户的需求，客户所在 行业流程的深入理解和分析然后给客户提供专业解决方案。这需要长时间的磨练和积累。拥有这样一批 专业、技术过硬、具备细分领域运营经验的高素质人才是企业制胜的关键。同时如果公司专业人才流失， 会给企业经营带来一定风险。 应对措施： 公司将完善现有的薪酬制度和绩效考核制度，改进晋级激励办法，稳定现有核心团队，引入竞争机 制，实现优胜劣汰。此外，公司将不断引进与企业文化相契合的具有特定行业背景的优秀人才，通过建 立择优、培养、定位、激励的人才资源管理模式，为人才提供施展的舞台，组建富有竞争力和凝聚力的 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 24 人才梯队，为公司快速成长奠定坚实的基础。 （五）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为段兆和段孟夫。段兆直接持有公司 8,000,000 股股份，占公司股份总额的 80%； 段孟夫直接持有公司 1,000,000 股股份，占公司股份总额的 10%，段兆通过世纪盛邦间接持有公司 3.25% 的股份，段孟夫通过世纪盛邦间接持有公司 1%的股份，两人合计持有公司 9,042,500 股份，占公司股份 总额的 90.43%，段兆与段孟夫为父子，两人为共同实际控制人。若共同实际控制人利用其对公司的实际 控制权，对公司的经营决策、管理层任命、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权 益带来风险。 应对措施： 公司将通过不断完善公司治理结构，建立科学的决策机制，在适当时候引入独立董事等方式降低控 股股东、实际控制人控制不当的风险。 （六）诉讼风险 公司采用劳务派遣的用工方式存在承担连带赔偿责任的风险。虽然派遣员工的实际用工单位为被派 遣公司，但因派遣用工与公司签订劳动合同，当派遣员工和实际用工单位发生工伤事故、拖欠工资或未 缴纳社保等，将由实际用工单位和公司承担连带赔偿责任。 应对措施： 公司将不断完善劳务派遣管理制度以及管理体系，并将按照规章制度的要求严格管理，减低因劳务 派遣带来的诉讼风险。 （七）外包业务用工风险 公司外包业务包括与快递公司的收派服务、装卸搬运服务、综合物流辅助服务，与地铁运营公司的 司机岗位外包以及其他单位的车辆驾驶业务外包等，上述外包业务均存在一定风险可能。包括：对劳动 者产生的损害风险；对用工单位造成的损失风险；行业特殊性对公司自身的风险；对第三方造成的风险。 应对措施： 公司已经建立人力资源管理制度流程，除已缴纳的社会保险外，还为外包员工购买商业保险及补充 意外商业保险。公司对外包业务人员进行定期或者不定期岗位安全、职责培训。 （八）公司业务结构变化带来毛利率水平下降风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别为 5.10%、9.15%、20.55%。报告期内，公司 的主营业务毛利率呈现下降趋势，主要是报告期内公司人力资源外包服务收入占营业收入比例逐渐扩大 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 25 的同时，相应毛利率在报告期呈现下降趋势所导致，在 2017 年、2016 年度、2015 年度公司人力资源外 包服务收入占营业收入比例分别为 95.62%、95.28%与 74.59%，而人力资源外包服务在 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别为 3.28%、8.28%与 13.30%。 应对措施： 在人力资源外包业务整体行业毛利率较低的情况下，公司将努力扩大营业额，以维持一定的盈利规模。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、设立全资子公司湖北兆富世纪人力资源有限公司，注册地为【湖北省武汉经济开发区神龙大道 18 号，太子湖文化数字创意产业园，创谷启动区】，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。该事项已在 第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公告。由于办理工商证照时注册名称有重复，特 将子公司名称变更注册为武汉凡高人力资源有限公司，于 2017 年 7 月 31 日设立，统一社会信用代码： 91420100MA4KW5PXX0。 2、全资子公司湖北省国民卫保安服务有限公司，注册地为【湖北省荆州市】(以工商登记部门最终 核定为准)，该事项已在 2017 年第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公告。目前正在 办理工商相关证照的申请，注册资本还未实缴。 3、设立民办非学历教育机构武汉华创职业培训学校，注册地【湖北省武汉市光谷金融港】(以民政 部门登记最终核定为准)，该事项已在 2017 年第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公 告。由于计划有变，目前该事项已终止，另重新决定：本公司出资设立民办非学历教育机构武汉人力航 站职业培训学校，注册地为【武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号】(以工商登记部门最终核定为准)，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民 币 1,000,000.00 元，占注册资本的 100%。 (二) 承诺事项的履行情况 公司法人、股东、董事、监事、高级管理人员做出的重要声明和承诺包括： （1）关于股份自愿锁定的承诺。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 27 （2）对外兼职、对外投资与公司不存在利益冲突的书面声明。 （3）避免同业竞争的承诺函。 （4）关于规范关联交易的承诺。 （5）对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项合法合规的书面声明。 （6）管理层诚信状况的书面声明。 （7）管理层对于重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响的书面声明。 （8）根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系 统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。 报告期内，公司法人、股东董事、监事、高级管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 333,333 3.33% 2,250,000 2,583,333 25.83% 其中：控股股东、实际控制 人 2,250,000 2,250,000 22.50% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,666,667 96.67% -2,250,000 7,416,667 74.17% 其中：控股股东、实际控制 人 9,000,000 90.00% -2,250,000 6,750,000 67.50% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 段兆 8,000,000 0 8,000,000 80% 6,000,000 2,000,000 2 段孟夫 1,000,000 0 1,000,000 10% 750,000 250,000 3 世纪盛邦 1,000,000 0 1,000,000 10% 666,667 333,333 合计 10,000,000 0 10,000,000 100% 7,416,667 2,583,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明： 股东段孟夫系股东段兆之子，股东段兆系股东世纪盛邦的执行事务合伙人，股东段孟夫系股东世纪盛邦 的有限合伙人。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。 公司报告期内不存在股份代持。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司的控股股东为段兆。 段兆，男，出生于 1959 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权；毕业于武汉 广播电视大学，专科学历。1988 年 3 月至 2000 年 6 月，在武汉京汉经济贸易发展有限公司任总经理； 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 29 2000 年 7 月至今，在武汉兆隆展览贸易发展有限公司任执行董事；2005 年 11 月至 2016 年 7 月，在有 限公司任执行董事兼总经理；现任股份公司董事长，任期三年。 报告期内，公司的控股股东无变动。 (二) 实际控制人情况 公司的共同实际控制人为段兆、段孟夫。 段兆，男，出生于 1959 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留 权；毕业于武汉广播电视大学，专科学历。1988 年 3 月至 2000 年 6 月，在武汉京汉经济贸易发展有限 公司任总经理；2000 年 7 月至今，在武汉兆隆展览贸易发展有限公司任执行董事；2005 年 11 月至 2016 年 7 月，在有限公司任执行董事兼总经理；现任股份公司董事长，任期三年。 段孟夫，男，出生于 1984 年 11 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中师范大学，硕士研究生。2007 年 8 月至 2008 年 9 月，在珠海翔联职业培训学校任华中地区项目经理；2008 年 10 月至 2016 年 7 月，在有限公司历任派遣 事业部业务经理、副总监、外包事业部总监；现任股份公司副董事长兼总经理，任期三年。 报告期内， 公司的共同实际控制人无变动。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 段兆 董事长 男 59 专科 2016.7.21-2019.7.20 是 段孟夫 副董事长、总经理 男 34 硕士 2016.7.21-2019.7.20 是 张娟 董事、财务总监 女 41 本科 2016.7.21-2019.7.20 是 杨志辉 董事、副总经理 男 62 专科 2016.7.21-2019.7.20 是 薛莉 董事、副总经理 女 58 硕士 2016.7.19-2019.7.20 是 刘利民 董事、副总经理 男 46 本科 2016.7.21-2019.7.20 是 盛小萍 董事会秘书 女 34 专科 2016.7.21-2019.7.20 是 刘汉国 监事会主席 男 64 专科 2016.7.21-2019.7.20 是 段文 监事 男 49 本科 2016.7.21-2019.7.20 是 李大刚 监事 男 44 本科 2016.7.21-2019.7.20 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的共同控股股东、实际控制人为段兆、段孟夫。公司董事长与副董事长之间为父子关系，除此之外， 公司董事、监事、高级管理人员无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 段兆 董事长 8,000,000 0 8,000,000 80% 0 段孟夫 副董事长、总 经理 1,000,000 0 1,000,000 10% 0 合计 - 9,000,000 0 9,000,000 90% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 32 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 薛莉 无 新任 董事、副总经理 公司 2017 年第一届 第八次董事会于 2017 年 7 月 3 日审议并通 过：任命薛莉女士为公 司副总经理，任职期限 三年。并同时提名薛莉 女士为第一届董事会 董事候选人。任期自公 司股东大会通过之日 起至第一届董事会届 满为止。2017 年第三 次临时股东大会审议 通过薛莉女士为第一 届董事会董事候选人。 任期自公司股东大会 通过之日起至第一届 董事会届满为止。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 薛莉，女，出生于 1966 年 5 月 6 日，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于华中师范大学，硕士研究 生学历。1989 年 4 月至 1992 年 12 月，在武汉电器集团任副总经理；1993 年 1 月-2002 年 9 月在康泉发 展有限公司任副总经理；2003 年 6 月-2016 年 6 月在有限公司任副总经理；现任股份公司董事、副总经 理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 13 13 技术人员 8 11 财务人员 4 6 销售人员 37 40 客服人员 38 38 行政人员 13 12 员工总计 113 120 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 33 硕士 2 2 本科 42 50 专科 49 53 专科以下 20 15 员工总计 113 120 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人员结构情况：截止到 2017 年 12 月 31 日，公司员工总人数 120 人。从岗位类别分 类看，管理、客服、销售、行政人员的期初与期末人数变化不大；技术和财务人员稍有增多，符合公司 发展需要。 2、人才引进与招聘：公司秉承“人岗匹配”的原则，将合适的人放在合适的位置，既能让人才在 工作中发挥其特长，横向与纵向发展，符合人才自身的职业规划，又能实现人才带动企业稳定长足发展 的目的。并通过职能梳理、优化组织结构、完善人才引进和培养体系等多重举措来解决人才瓶颈。打造 适应行业发展趋向的一专多能复合型人才，组建动态化运作的人才梯队。 3、人才培训：公司建立有从上至下的三级培训体系，针对各部门，采用培训部门组织，各部门负 责人支持的方式进行本部门相关专业知识的系统培训，结合工作实际运行出现的专业问题，进行探讨培 训交流。培训形式多种多样，目的就是提高人员素质与工作质量。另外培训计划的有效运行要有制度上 的保证，公司建立有员工培训档案，将员工参加培训、培训作业上交等情况纳入档案管理和全年的考核 之中。致力于将培训落实到位，让培训为我所用，以适应公司的转型和高速发展，塑造学习型组织，体 现公司和个人的价值。 4、员工薪酬与福利：（1）薪酬：公司根据市场水平结合人才的个人能力制定有完善的薪酬方案与 激励政策，并按照工作表现、工作年限、贡献等因素对员工进行加薪与升值鼓励。（2）其他福利：公 司设置有工龄工资、全勤奖、节日礼品、带薪年假、优秀员工免费旅游、年终奖等福利。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：离退休人员含返聘人员共计 7 人，占全公司比例 5.8%。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员基本情况及变动情况： 公司核心技术人员由段兆、段孟夫、刘利民、杨志辉、张娟组成。报告期内，公司核心技术人员未发生 变动，核心业务人员团队较为稳定。 段兆，男，出生于 1959 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权；毕业于武汉广播电视大学，专科学历。 1988 年 3 月至 2000 年 6 月，在武汉京汉经济贸易发展有限公司任总经理；2000 年 7 月至今，在武汉兆 隆展览贸易发展有限公司任执行董事；2005 年 11 月至 2016 年 7 月，在有限公司任执行董事兼总经理； 现任股份公司董事长，任期三年。 段孟夫，男，出生于 1984 年 11 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中师范大学，硕士研究生。 2007 年 8 月至 2008 年 9 月，在珠海翔联职业培训学校任华中地区项目经理；2008 年 10 月至 2016 年 7 月，在有限公司历任派遣事业部业务经理、副总监、外包事业部总监；现任股份公司副董事长兼总经理， 任期三年。 报告期内，公司的共同实际控制人无变动。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 34 杨志辉，男，出生于 1956 年 11 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉河运专科学校，专 科学历。1974 年 10 月至 1978 年 4 月，在黄梅分路公社，跟随大队下放；1978 年 4 月至 2006 年 2 月， 在武汉港口集团汉口港埠公司任安监科长和法律顾问；2006 年 2 月至 2007 年 2 月，在上海大顾建筑材 料有限公司任副总经理；2007 年 2 月至 2008 年 7 月，在美国高特集团（福州）任副总经理；2008 年 8 月至 2016 年 7 月，在有限公司任派遣事业部总监；现任股份公司董事兼副总经理，任期三年。 刘利民，男，出生于 1972 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民大学，本科学 历，人力资源管理师。1993 年 4 月至 1998 年 9 月，在武汉车商集团股份有限公司任总经办主任助理； 1998 年 10 月至 2004 年 9 月，在北京愿景房地产开发有限公司任行政人事主管；2004 年 10 月至 2007 年 8 月，在北京中科汇百标识技术有限公司任人事行政经理；2007 年 9 月至 2009 年 2 月，在北京探路 者户外用品股份有限公司任人事行政经理；2009 年 3 月至 2010 年 11 月，在武汉乐维机电技术服务有限 公司任人事行政经理；2010 年 12 月至 2013 年 9 月，在武汉建工第一建筑有限公司任人力资源总监；2013 年 10 月至 2016 年 7 月，在有限公司任人力资源总监；现任股份公司董事兼副总经理，任期三年。 张娟，女，出生于 1977 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北大学，本科学历。1999 年 10 月至 2002 年 10 月，在湖北白玫瑰大酒店（现湖北保利大酒店）任会计；2002 年 11 月至 2005 年 7 月，在世纪飞龙艺术装饰工程有限公司任主管会计；2005 年 8 月至 2008 年 5 月，自由职业；2008 年 6 月至 2016 年 7 月，在有限公司任财务经理；现任股份公司财务总监，任期三年。 公司尚未确认核心员工。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公 司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资 者利益。公司已建立权责分明、相互激励、相互制约的法人治理结构，公司相继制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、 《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等一系列公司治理规章制度。 报 告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营，股东大会、董事会、 监 事会和管理层独立运作、有效制衡、相互合作，科学、高效地完成决策、执行和监督工作。董事会向股 东大会负责，承担公司经营和管理的责任，按照法定程序召开会议，行使职权；同时，按照《全国中小 企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》及公司《年度报告重大差错责任追究制度》等要求，切实履 行信息披露义务， 真实、准确、完整、及时地披露信息。监事会本着对全体股东负责的态度，与董事 会、管理层保持密切的 联系与沟通，有效履行各项监督职权和义务。公司管理层遵守诚信原则，谨慎、 勤勉地履行职责并按董事 会决策开展经营管理。 今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构 的政策动向，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度并得到有效执行，保障公司健康持续发展。 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司成立后至今，公司依法制定了《公司章程》，建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员组成的公司治理架构，公司“三会”人员均符合《公司法》及《公司章程》规定的任职要求，通过各 项制度明确了其职责及权限，董事会及高级管理人员能够按照《公司章程》及“三会”议事规则等相关 规定履行职责，对股份公司的重大决策事项做出有效决议并严格执行，监事会能够较好地履行对公司财 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 36 务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证股份公司治理合法合规。 公司现有的治理机制能够有 效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合 适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的 监督，符合公司的发展要求。因此，公司能够为所有股东充分提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监 事均按照 相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行， 截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够 切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 4 月 17 日第一届董事会第六次会议，以及 2017 年 5 月 9 日 2016 年年度股东大会审议通过： 一、 公司经营范围的变更： 原第十二条 人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人力资源外包、人力资源派遣、人力资源测评、 人力资源信息服务、人力资源管理咨询服务、人力资源业务外包、生产外包、项目外包（经营期限与许 可证核定的期限一致）；国内快递（邮政企业专营业务除外）（经营期限、经营范围与许可证核定的一 致）；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；计算机软件的开发和服务；家政服务；法律咨询； 装卸搬运服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 现修改为：第十二条 人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人力资源外包、人力资源派遣、人力 资源测评、人力资源信息服务、人力资源管理咨询服务、人力资源业务外包、生产外包、项目外包（经 营期限与许可证核定的期限一致）；国内快递（邮政企业专营业务除外）（经营期限、经营范围与许可 证核定的一致）；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；计算机软件的开发和服务；家政服务； 法律咨询；装卸搬运服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。食品加工业 务外包；市场营销策划及营销推广；副食品批发及零售；产品销售业务外包。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2017 年 2 月 14 日，公司召开第一届董事会第 四次会议，追认公司购买资产并发出召开股份 公司 2017 年第一次临时股东大会通知； 2017 年 3 月 16 日，股份公司召开第一届董事 会第五次会议，决议同意：关于聘请北京永拓 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构，并发出召开股份公司 2017 年第二次临时股东大会的通知。2017 年 4 月 17 日，华中人才召开第一届董事会第六次会 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 37 议，通过《2016 年度董事会工作报告》，《2016 年度总经理工作报告》，《2016 年度报告及报告 摘要》《2016 年财务决算报告》《2017 年度财务 预算报告》《2016 年度利润分配的议案》《公司 续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 为 2017 年度审计机构的议案》《关于制定年报 信息披露重大差错责任追究制度》 《关于变更公 司经营范围并相应修改公司章程》《控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的 专项审核报告》 《关于闲置资金购买银行理财产 品》并提请召开 2016 年年度股东大会的议案》 2017 年 5 月 17 日第一届董事会第七次会议审 议通过： 《关于拟对外投资设立全资子公司湖北 兆富世纪人力资源有限公司的议案》，《关于拟 对外投资设立全资子公司湖北省国民卫保安服 务有限公司的议案》 《关于拟对外投资设立民办 非学历教育机构武汉华创职业培训学校的议 案》； 2017 年 7 月 4 日第一届董事会第八次会议审议 通过《关于设立武汉华中新世纪人才股份有限 公司江西新余分公司的议案》，《关于增加董事 会成员人数的议案》，《关于选举薛莉女士为公 司董事的议案》 《关于聘任薛莉女士为公司副总 经理的议案》《关于修改公司章程的议案》《关 于授权董事会办理工商变更事宜的议案》 《关于 提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案。 2017 年 8 月 16 日第一届董事会第九次会议， 审议《2017 年半年度报告》 监事会 2 2017 年 4 月 17 日，第一届监事会第二次会议 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 38 通过《2016 年监事会工作报告》《2016 年度报 告及报告摘要》《2016 年财务决算报告》《2017 年度财务预算报告》《2016 年度利润分配的议 案》《公司续聘北京永拓会计师事务所（特殊普 通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》 2017 年 8 月 16 日，第一届监事会第三次会议 审议《2017 年半年度报告》 股东大会 4 2017 年 3 月 2 日，股份公司 2017 年第一次临 时股东大会决议：追认公司于 2016 年 12 月 26 日头买位于武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号作为公司经营用房，房产建筑面积为 1024 平方米，成交金额 819.2 万元； 2017 年 3 月 31 日，股份公司召开 2017 年第二 次临时股东大会并形成如下决议：同意关于聘 请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2016 年度财务审计机构； 2017 年 5 月 9 日，2016 年年度股东大会形成 如下决议：通过《2016 年度董事会工作报告》， 《2016 年度监事会工作报告》， 《2016 年度报告 及报告摘要》《2016 年财务决算报告》《2017 年度财务预算报告》《2016 年度利润分配的议 案》《公司续聘北京永拓会计师事务所（特殊普 通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》《关于 制定年报信息披露重大差错责任追究制度》 《关 于变更公司经营范围并相应修改公司章程》 《控 股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告》 《关于闲置资金购买银 行理财产品》并提请召开 2016 年年度股东大会 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 39 的议案》。 2017 年 7 月 19 日华中人才第三次临时股东大 会，形成以下决议：《关于增加董事会成员人数 的议案》，《关于选举薛莉女士为公司董事的议 案》《关于聘任薛莉女士为公司副总经理的议 案》《关于修改公司章程的议案》《关于授权董 事会办理工商变更事宜的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司“三会”会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议 事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。“三会” 会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议及会议记录均能正常签署，会议决议能有效执 行。董事会能正常召开并能切实履行各项职责，有效执行股东大会决议，保障公司的生产经营正常运行。 监事会能按照公司的相关规定对公司运作进行监督，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权 利。 综上，公司的“三会”有序进行，保证公司正常运行，董事、监事及高级管理人员能按照相关规 定履行职责，公司管理层将在未来的工作中加强规范运作及规范意识，深化学习以保证公司治理机制的 有效运行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》 等法律、法规和中国证券会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，不存在违法违规行为，也不存在被主管机关处罚的情况，公司能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。报告期内公司无引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，为有效的贯彻落实对投资者关系的管理，公司专门制定了《投资者关系管理制度》，其中详 细规定了投资者关系管理的目的和原则，投资者关系管理的对象与工作内容等，全方位保护投资者权益。 公司在投资者关系管理方面坚持投资者机会均等、诚实守信、高效低耗等原则，通过主动听取投资者的 意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性互动，以期实现公司价值最大化和股东利益 最大化。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，对报告期内的监督事项无异议。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 40 2、监事会对年报的审核意见 就公司 2017 年度报告，监事会审议后认为：公司年报的编制和审议程序 符合法律、法规、公司章程和公司内部管理机制的各项规定；年报的内容和格式符合中国证监会和全国 中小企业股份转让系统的各项规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》等规章制度的要求规范运作，在业务、资产、 人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，并具有完整的业务体系 及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司的经营范围为：人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人力资源外包、 人力资源派遣、人力资源测评、人力资源信息服务、人力资源管理咨询服务、人力资源业务外包、生产 外包、项目外包（经营期限与许可证核定的期限一致）；国内快递（邮政企业专营业务除外）（经营期 限、经营范围与许可证核定的一致）；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；计算机软件的开发 和服务；家政服务；法律咨询；装卸搬运服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）。公司的主营业务为人力资源招聘、劳务派遣、劳务外包、人事代理等多项人力资源服务。经 核查，公司实际经营的业务与其《营业执照》所记载的经营范围相符。公司设置了业务经营所需的人力 资源部、网络运营部、招聘事业部等部门，具有完整的业务流程、独立的经营场所及独立的业务运营能 力。公司拥有独立完整的业务经营体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经 营活动，业务独立于其股东及其控制的其他企业。公司的业务和经营对股东及其控制的其他企业不存在 影响其独立自主性的重大依赖或控制。公司业务与股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失 公平的关联交易。 （二）资产独立情况 公司为依法整体变更设立的股份有限公司，原有限公司的电子设备、办公设 备等有形资产以及网络域名等无形资产全部由股份公司承继，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。 公司资产与主要股东及其控制的其他企业资产产权已界定清晰，截至本公开转让说明书签署之日，公司 不存在以承包、委托经营、租赁或其他类似方式依赖关联方的资产进行经营的情形，不存在以资产、信 用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保和资产、资金被控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业占用的情况，不存在重大或潜在的纠纷，公司对其资产具有完全控制支配权，并完全独立 运营。 （三）人员独立情况 公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免均符合《公司法》及《公司 章程》规定的程序，董事、非职工代表监事由公司股东大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生， 总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在超越公司董事 会和股东大会的人事任免决定。 根据公司高级管理人员及核心技术人员承诺并经核查，公司的总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员，没有在股东及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职、领薪。 根据公司提供的资料及核查，截至本公开转让 说明书签署之日，公司已按照法律法规的规定与员工签订了劳动合同并交纳城镇职工社会保险。公司独 立向职工支付工资、购买社会保险、发放福利。公司有完整独立的劳动人事管理制度，公司人员独立于 实际控制人及其控制的其他企业。 （四）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配置了专职财务人员，建立了独立的财务核算体 系和财务管理程序，制定了规范的财务会计制度和内部审计制度，能够独立做出财务决策，不存在被控 股股东、实际控制人干预的情形。公司在中国工商银行武汉市航空路支行开立了独立的基本存款账户（账 号为：3202002709200011704），公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情形。公司依法独立进行纳税申报并履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业混合纳税的情形。机构独立情况 公司已按照法律法规和《公司章程》的规定，建立健全股东大 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 41 会、董事会、监事会、总经理等组成的公司治理结构。公司目前下设多个职能部门，公司各机构和各内 部职能部门均按《公司章程》以及其他管理制度的职责独立运作。根据公司的股东大会会议记录、董事 会会议记录和其他有关经营管理文件及核查，公司股东大会、董事会、监事会及其他内部经营管理机构 和人员能够依法履行职责，独立行使经营管理职权，各机构依据公司管理制度独立行使各自的经营管理 职权，运行均独立于公司的实际控制人及其控制的其他企业，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业混合经营、合署办公等机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了一系列比较完整的财务管理和内部控制制度，包括《薪酬与绩效管理办法》、《办公秩序管 理规定》、《档案管理规定》、《会议管理制度》、《销售业务操作手册》、《财务管理制度》、《人 力资源管理制度》、《预算管理制度》等，该等制度能确保各项工作有章可循，形成了较为规范的管理 体系，对公司业务活动的正常运作提供有力的保证。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效 性、合理性方面不存在重大缺陷，各项制度有效的保证了公司经营业务的有序进行，促进了公司经营效 率的提高和经营目标的实现。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已经单独建立《年度报告重大差错责任追究制度》。公司也进一步健全信息披露管理事 务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实性，准确性，增强信息披露的完整性和及时性，提高 年报信息披露质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更 正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度、执行情况良好。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏公 W[2018]A369 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 审计报告日期 2018 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 程勇、陈建忠 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W[2018] A369 号 武汉华中新世纪人才股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的武汉华中新世纪人才股份有限公司（以下简称华中人才）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2017 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流 量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华中人才 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2017 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华 中人才，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 华中人才管理层对其他信息负责。其他信息包括华中人才报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 43 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华中人才的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持 续经营假设，除非华中人才计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华中人才的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华中 人才持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致华中人才不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：程勇 中国·无锡 中国注册会计师：陈建忠 2018 年 4 月 11 日 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 44 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 25,971,878.10 32,136,870.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (二) 3,805,619.78 568,055.59 预付款项 （三） 14,498.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （四） 2,896,960.86 2,721,465.35 买入返售金融资产 存货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 32,688,956.74 35,426,391.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 （五） 904,849.95 1,183,661.70 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 45 商誉 长期待摊费用 （六） 524,602.58 645,664.82 递延所得税资产 （七） 97,323.13 19,934.81 其他非流动资产 （八） 8,192,000.00 2,000,000.00 非流动资产合计 9,718,775.66 3,849,261.33 资产总计 42,407,732.40 39,275,652.81 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 （九） 20,630.00 377,840.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十） 6,704,309.36 5,510,664.78 应交税费 （十一） 1,771,837.10 1,979,645.33 应付利息 应付股利 其他应付款 （十二） 13,625,457.20 13,517,094.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 22,122,233.66 21,385,244.38 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 46 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 22,122,233.66 21,385,244.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十三） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （十四） 4,005,815.89 4,005,815.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （十五） 654,627.88 415,890.59 一般风险准备 未分配利润 （十六） 5,625,054.97 3,468,701.95 归属于母公司所有者权益合计 20,285,498.74 17,890,408.43 少数股东权益 所有者权益合计 20,285,498.74 17,890,408.43 负债和所有者权益总计 42,407,732.40 39,275,652.81 法定代表人：段兆主管会计工作负责人：张娟会计机构负责人：张娟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 25,878,561.36 32,136,870.54 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 3,805,619.78 568,055.59 预付款项 14,498.00 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 2,847,460.86 2,721,465.35 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 32,546,140.00 35,426,391.48 非流动资产： 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 47 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 2,000,000.00 投资性房地产 固定资产 904,849.95 1,183,661.70 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 524,602.58 645,664.82 递延所得税资产 97,273.13 19,934.81 其他非流动资产 8,192,000.00 2,000,000.00 非流动资产合计 11,718,725.66 3,849,261.33 资产总计 44,264,865.66 39,275,652.81 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 20,630.00 377,840.22 应付职工薪酬 6,704,309.36 5,510,664.78 应交税费 1,770,764.59 1,979,645.33 应付利息 应付股利 其他应付款 15,491,380.42 13,517,094.05 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 23,987,084.37 21,385,244.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 48 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 23,987,084.37 21,385,244.38 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,005,815.89 4,005,815.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 654,627.88 415,890.59 一般风险准备 未分配利润 5,617,337.52 3,468,701.95 所有者权益合计 20,277,781.29 17,890,408.43 负债和所有者权益合计 44,264,865.66 39,275,652.81 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 176,420,765.63 136,988,854.68 其中：营业收入 （十七） 176,420,765.63 136,988,854.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 175,586,037.22 132,384,558.01 其中：营业成本 （十七） 167,415,155.58 124,458,959.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （十八） 1,168,083.65 1,102,610.06 销售费用 （十九） 1,035,178.80 876,492.89 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 49 管理费用 （二十） 5,662,837.89 6,050,703.65 财务费用 （二十一） -6,098.34 -16,918.30 资产减值损失 （二十二） 310,879.64 -87,289.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 （二十三） 340,953.74 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,175,682.15 4,604,296.67 加：营业外收入 （二十四） 2,029,307.11 938,033.51 减：营业外支出 （二十五） 1,137.00 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,203,852.26 5,542,330.18 减：所得税费用 （二十六） 808,761.95 1,383,424.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,395,090.31 4,158,905.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,395,090.31 4,158,905.89 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,395,090.31 4,158,905.89 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,395,090.31 4,158,905.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,395,090.31 4,158,905.89 归属于少数股东的综合收益总额 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 50 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.48 （二）稀释每股收益 0.24 0.48 法定代表人：段兆主管会计工作负责人：张娟会计机构负责人：张娟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 176,372,823.36 136,988,854.68 减：营业成本 （四） 167,415,155.58 124,458,959.47 税金及附加 1,166,691.00 1,102,610.06 销售费用 1,035,178.80 876,492.89 管理费用 5,626,029.67 6,050,703.65 财务费用 -7,244.79 -16,918.30 资产减值损失 310,379.64 -87,289.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 340,953.74 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,167,587.20 4,604,296.67 加：营业外收入 2,028,827.11 938,033.51 减：营业外支出 1,137.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,195,277.31 5,542,330.18 减：所得税费用 807,904.45 1,383,424.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,387,372.86 4,158,905.89 （一）持续经营净利润 2,387,372.86 4,158,905.89 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 51 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,387,372.86 4,158,905.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.48 （二）稀释每股收益 0.24 0.48 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,097,621.51 146,324,304.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （二十七）1 388,075,787.87 333,982,020.03 经营活动现金流入小计 553,173,409.38 480,306,324.94 购买商品、接受劳务支付的现金 2,831,706.82 6,797,891.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 164,310,499.00 128,074,966.48 支付的各项税费 12,669,740.32 9,898,734.71 支付其他与经营活动有关的现金 （二十七）2 373,310,346.52 322,216,828.86 经营活动现金流出小计 553,122,292.66 466,988,421.87 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 375.00 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 52 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 375.00 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,216,484.16 2,152,591.51 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,216,484.16 4,152,591.51 投资活动产生的现金流量净额 -6,216,109.16 -2,152,591.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,630,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0 5,630,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0 筹资活动产生的现金流量净额 0 5,630,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,164,992.44 16,795,311.56 加：期初现金及现金等价物余额 32,136,870.54 15,341,558.98 六、期末现金及现金等价物余额 25,971,878.10 32,136,870.54 法定代表人：段兆主管会计工作负责人：张娟会计机构负责人：张娟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,047,263.26 146,324,304.91 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 387,609,037.33 333,982,020.03 经营活动现金流入小计 552,656,300.59 480,306,324.94 购买商品、接受劳务支付的现金 2,831,706.82 6,797,891.82 支付给职工以及为职工支付的现金 164,310,499.00 128,074,966.48 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 53 支付的各项税费 12,666,581.70 9,898,734.71 支付其他与经营活动有关的现金 372,889,713.09 322,216,828.86 经营活动现金流出小计 552,698,500.61 466,988,421.87 经营活动产生的现金流量净额 -42,200.02 13,317,903.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 375.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 375.00 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 6,216,484.16 2,152,591.51 投资支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,216,484.16 4,152,591.51 投资活动产生的现金流量净额 -8,216,109.16 -2,152,591.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,630,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 5,630,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 5,630,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,258,309.18 16,795,311.56 加：期初现金及现金等价物余额 32,136,870.54 15,341,558.98 六、期末现金及现金等价物余额 25,878,561.36 32,136,870.54 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 238,737.29 2,156,353.02 2,395,090.31 （一）综合收益总额 2,395,090.31 2,395,090.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 238,737.29 -238,737.29 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 55 1．提取盈余公积 238,737.29 -238,737.29 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 654,627.88 5,625,054.97 20,285,498.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 56 备 一、上年期末余额 6,100,000.00 270,150.25 2,431,352.29 8,801,502.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,100,000.00 270,150.25 2,431,352.29 8,801,502.54 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,900,000.00 4,005,815.89 145,740.34 1,037,349.66 9,088,905.89 （一）综合收益总额 4,158,905.89 4,158,905.89 （二）所有者投入和减少资本 3,900,000.00 1,030,000.00 4,930,000.00 1．股东投入的普通股 3,900,000.00 1,030,000.00 4,930,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 415,890.59 -415,890.59 1．提取盈余公积 415,890.59 -415,890.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2,975,815.89 -270,150.25 -2,705,665.64 1．资本公积转增资本（或股 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 57 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,975,815.89 -270,150.25 -2,705,665.64 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 法定代表人：段兆主管会计工作负责人：张娟会计机构负责人：张娟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 238,737.29 2,148,635.57 2,387,372.86 （一）综合收益总额 2,387,372.86 2,387,372.86 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 238,737.29 -238,737.29 1．提取盈余公积 238,737.29 -238,737.29 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 59 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 654,627.88 5,617,337.52 20,277,781.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,100,000.00 270,150.25 2,431,352.29 8,801,502.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,100,000.00 270,150.25 2,431,352.29 8,801,502.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,900,000.00 4,005,815.89 145,740.34 1,037,349.66 9,088,905.89 （一）综合收益总额 4,158,905.89 4,158,905.89 （二）所有者投入和减少资 本 3,900,000.00 1,030,000.00 4,930,000.00 1．股东投入的普通股 3,900,000.00 1,030,000.00 4,930,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 60 （三）利润分配 415,890.59 -415,890.59 1．提取盈余公积 415,890.59 -415,890.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2,975,815.89 -270,150.25 -2,705,665.64 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,975,815.89 -270,150.25 -2,705,665.64 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,005,815.89 415,890.59 3,468,701.95 17,890,408.43 财务报表附注第 61 页 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！！ 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况： (一) 公司概况 武汉华中新世纪人才股份有限公司（以下简称为“公司”），系由段兆、段孟 夫共同发起在武汉华中新世纪人才开发交流有限公司的基础上整体改制变更设 立的股份有限公司，公司统一社会信用代码为 91420103748314501C ，公司注册 地址为湖北省武汉市江汉区解放大道 696 号，经营地址为湖北省武汉市江汉区解 放大道 696 号武汉国际会展中心六楼，公司主要基本情况如下 1、改制前情况 武汉华中新世纪人才开发交流有限公司（以下简称为公司）是由周娴、段文 共同出资设立，于 2003 年 4 月 24 日取得武汉市江汉区工商行政管理局核发的 4201002118986 号《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人民币 100,000.00 元，设立出资业经武汉莲花城会计师事务有限公司审验，并出具武莲会验资 [2003]1084 号《验资报告》，设立时的股东及股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 周娴 70,000.00 70,000.00 70.00 2 段文 30,000.00 30,000.00 30.00 合计 100,000.00 100,000.00 100.00 2005 年 11 月 29 日，经公司股东会批准，股东周娴将其持有的公司 70%股权 以人民币 70,000.00 元转让给段兆，转让后公司的出资和股权情况如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 70,000.00 70,000.00 70.00 2 段文 30,000.00 30,000.00 30.00 合计 100,000.00 100,000.00 100.00 2006 年 2 月 23 日，公司股东会通过决议，增加注册资本人民币 1,000,000.00 元，股东段兆认缴全部出资额 1,000,000.00 元，本次增资事项业经湖北财达会 财务报表附注第 62 页 计师事务有限公司审验，并出具了鄂财验字[2006]06049 号《验资报告》，本次 变更后公司的出资和股权情况如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 1,070,000.00 1,070,000.00 97.27 2 段文 30,000.00 30,000.00 2.73 合计 1,100,000.00 1,100,000.00 100.00 2009 年 4 月 26 日，公司股东会通过决议，同意股东段文将其所持有的本 公司 2.73%的股权以人民币 30,000.00 元的价格转让给段孟夫，本次股权变更后 公司的出资和股权情况如： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 1,070,000.00 1,070,000.00 97.27 2 段孟夫 30,000.00 30,000.00 2.73 合计 1,100,000.00 1,100,000.00 100.00 2012 年 5 月 11 日，公司股东会通过决议，增加注册资本人民币 2,000,000.00 元，股东段兆认缴全部出资额 2,000,000.00 元，本次增资事项业经武汉鑫源会 计师事务有限公司审验，并出具了鄂财验字[2012]第 5－23 号《验资报告》，变 更后公司的出资和股权情况如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 3,070,000.00 3,070,000.00 99.03 2 段孟夫 30,000.00 30,000.00 0.97 合计 3,100,000.00 3,100,000.00 100.00 2013 年 10 月 9 日，公司股东会通过决议，增加注册资本人民币 3,000,000.00 元，股东段兆认缴全部出资额 3,000,000.00 元，本次增资事项业经长江恒通会 计师事务有限公司审验，并出具了恒通验字[2013]第 10－06 号《验资报告》，变 更后公司的出资和股权情况如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 6,070,000.00 6,070,000.00 99.51 2 段孟夫 30,000.00 30,000.00 0.49 财务报表附注第 63 页 合计 6,100,000.00 6,100,000.00 100.00 2016 年 3 月，公司自查发现公司 2003 年设立时原股东出资的 30,000.00 元 实物未办理实物交接手续、2006 年出资的 700,000.00 元实物存在积压，为规范 公司出资行为，保护债权人利益，经公司 2016 年 3 月 7 日股东会决议：①同意 由股东段孟夫以货币资金补缴公司设立时的实物出资 30,000.00 元；②同意股东 段兆以货币资金置换 2006 年的实物出资 700,000.00 元，上述补缴及置换出资事 项业经武汉义信苑会计师事务所（普通合伙）验证，并出具了武义信验字【2016】 第 1003 号《验资报告》。 2016 年 3 月 7 日，公司股东会通过决议决，公司申请增加注册资本人民币 2,900,000.00 元，其中：股东段兆认缴出资额 1,930,000.00 元、股东段孟夫认 缴出资额 970,000.00 元，本次增资事项业经武汉义信苑会计师事务所（普通合 伙）验证，并出具了武义信验字【2016】第 1004 号《验资报告》，变更后公司的 出资和股权情况如下： 序号 股东 认缴出资（元） 实缴出资（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 8,000,000.00 8,000,000.00 88.89 2 段孟夫 1,000,000.00 1,000,000.00 11.11 合计 9,000,000.00 9,000,000.00 100.00 2、改制后情况 2016 年 7 月 8 日，根据公司发起人协议及章程的规定，同意公司由有限责 任公司整体变更为股份有限公司，全体股东以截至 2016 年 5 月 31 日的净资产 12,005,815.89 元折合股本总数 9,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，股本 9,000,000.00 元。净资产超过股本部分计入股份公司资本公积。本次股改验资 事项已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字(2016)第 21102 号验 资报告验证。本次整体变更后公司股本情况如下： 序号 股东 注册资本（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 8,000,000.00 88.89 2 段孟夫 1,000,000.00 11.11 合计 9,000,000.00 100.00 财务报表附注第 64 页 2016 年 8 月 5 日，公司 2016 年第一次临时股东大会通过决议，公司申请向 武 汉 世 纪 盛 邦 管 理 咨 询 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙 ） 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 1,000,000.00 股（每股面值 1 元，每股发行价格 2.00 元），增加注册资本人民 币 1,000,000.00 元。本次增资事项业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并出具了京永验字【2016】第 21105 号《验资报告》，变更后公司的股本 情况如下： 序号 股东 注册资本（元） 认缴出资比例（%） 1 段兆 8,000,000.00 80.00 2 段孟夫 1,000,000.00 10.00 3 武汉世纪盛邦管理咨询合伙 企业（有限合伙） 1,000,000.00 10.00 合计 10,000,000.00 100.00 截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本（股本）为 10,000,000.00 元。 公司法定代表人：段兆。 （二）业务性质及主要经营活动 本公司的经营范围为：人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人力资源外包、 人力资源派遣、人力资源管理咨询服务。 (三)财务报告批准报出日 本财务报表业经公司全体董事于2018年4月11日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则”）编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 财务报表附注第 65 页 重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12 月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 6、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）、金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益，但在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得划分为以公允 财务报表附注第 66 页 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小 的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应 收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具 有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。但在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续 计量的，公允价值变动计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 财务报表附注第 67 页 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 （3）、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 （4）、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 财务报表附注第 68 页 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 （5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市 场中的报价。 （6）、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 7、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将单项金额 100 万元以上的应收账款、50 万元以上的其他应收款项 确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 财务报表附注第 69 页 在资产负债表日，本公司对单项金额重大应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金 额重大应收款项 内部往来组合 合并报表范围内单位的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 内部往来组合 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2－3 年（含 3 年） 10.00 10.00 3－4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4－5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的： 组合名称 计提方法说明 内部往来组合 除内部单位超额亏损的按其所承担的额外责任计提坏账准备外，其余 预计无坏账风险的不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由：如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账 龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账 准备，无法真实反映其可收回金额的。 坏账准备的计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。 8、长期股权投资 （1）初始计量 财务报表附注第 70 页 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 财务报表附注第 71 页 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵消，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 财务报表附注第 72 页 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧方式 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 直线法 5 3.00 19.40 办公电子设备 直线法 5 3.00 19.40 财务报表附注第 73 页 10、在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 11、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 12、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 财务报表附注第 74 页 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 13、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只 有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负 债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 14、收入 （1）销售商品收入的确认一般原则： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； ②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 财务报表附注第 75 页 施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； ④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）具体原则 本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： ①劳务派遣：根据合同约定的派遣员工考勤方法、工资结算标准、社保标准、 管理费标准等计算应收取金额并与用工单位核对后，按应收取的管理费金额确认 劳务派遣服务收入。代收代付的工资、社保等计入往来款项。 ②人力资源外包服务：根据外包服务项目内容的复杂程度，与客户约定外包 项目的收费标准，再根据收费标准与客户核对确认应收取金额，确认人力资源外 包服务收入。支付的工资、社保等计入应付职工薪酬。 ③招聘、代理服务收入：根据合同约定，在服务提供完成后确认招聘、代理 服务收入。 15、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币 性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义 金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价 值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关 的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 财务报表附注第 76 页 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 16、递延所得税资产和递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 17、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 财务报表附注第 77 页 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、重要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财务报表附注第 78 页 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的 准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未 来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后 的准则进行调整。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订， 适用于2017年度及以后期间的财务 报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 2,395,090.31 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常 活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目 重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入、其他收益 340,953.74 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出、资产处置收益 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项： (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 按应税劳务和应税服务收入计征 6%、5% 城市维护建设税 按应缴流转税计征 7% 教育费附加 按应缴流转税计征 3% 地方教育附加 按应缴流转税计征 1.5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、10% (二)税收优惠及批文 财务报表附注第 79 页 根据财政部、国家税务总局联合发布《关于小微企业所得税优惠 政策的通知》(财税 [2015]34 号)，其所得减按 50%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本期武汉凡高人力资源有限公司 系小型微利企业，企业所得税减按 10%征收。 五、合并财务报表主要项目注释 (一)货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 122,761.09 182,143.67 银行存款 25,849,117.01 31,954,726.87 合计 25,971,878.10 32,136,870.54 (二)应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 其中：账龄组合 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 内部往来组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 其中：账龄组合 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 财务报表附注第 80 页 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 内部往来组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 2、期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 3、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,844,060.38 38,440.60 3,805,619.78 573,793.53 5,737.94 568,055.59 合计 3,844,060.38 38,440.60 3,805,619.78 573,793.53 5,737.94 568,055.59 4、组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。。 5、本期应收账款计提坏账准备金额 32,702.66 元，收回或转回坏账准备金 额 0.00 元。 6、本报告期末无应收账款质押情况。 7、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 益海嘉里食品营销有限公司武汉分 公司 非关联方 1,641,666.62 1 年以内 42.71 湖北顺丰运输有限公司 非关联方 1,217,861.24 1 年以内 31.68 湖北太古可口可乐饮料有限公司 非关联方 599,894.36 1 年以内 15.61 武汉汇杰商贸有限公司 非关联方 101,359.95 1 年以内 2.64 湖北顺丰速运有限公司 非关联方 100,448.17 1 年以内 2.61 合计 3,661,230.34 95.25 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 14,498.00 100.00 财务报表附注第 81 页 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 14,498.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占预付款项 的比例(%) 性质或内容 李秀安 非关联方 14,498.00 1 年以内 100.00 房租 合计 14,498.00 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,249,139.11 100.00 352,178.25 10.84 2,896,960.86 其中：账龄组合 3,249,139.11 100.00 352,178.25 10.84 2,896,960.86 内部往来组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,249,139.11 100.00 352,178.25 10.84 2,896,960.86 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 其中：账龄组合 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 内部往来组合 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 财务报表附注第 82 页 2、期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 3、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 910,930.07 9,109.30 901,820.77 2,269,295.60 22,692.94 2,246,602.66 1 至 2 年 1,815,039.04 90,751.95 1,724,287.09 26,171.02 1,308.33 24,862.69 2 至 3 年 23,170.00 2,317.00 20,853.00 500,000.00 50,000.00 450,000.00 3 至 4 年 500,000.00 250,000.00 250,000.00 合计 3,249,139.11 352,178.25 2,896,960.86 2,795,466.62 74,001.27 2,721,465.35 4、组合中，不存在采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款。 5、报告期无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款情况。 6、本期其他应收款计提坏账准备金额 278,176.98 元，收回或转回坏账准备 金额 0.00 元。 7、期末其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 湖北中烟卷烟材料厂 非关联方 1,500,000.00 1－2 年 61.55 招标保证金 500,000.00 3－4 年 武汉国际会展中心股份有限 公司 非关联方 6,632.20 1 年以内 6.57 押金 206,700.80 1－2 年 武汉地铁运营有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 6.16 招标保证金 李健 非关联方 77,017.00 1 年以内 2.37 备用金 仙桃旺旺食品有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内、1 －2 年 1.54 代收代付款 合计 2,540,350.00 78.19 8、其他应收款按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 2,774,833.00 2,559,213.00 备用金 270,605.24 88,729.44 代收代付款 203,700.87 147,524.18 合计 3,249,139.11 2,795,466.62 财务报表附注第 83 页 (五)固定资产 1、固定资产分类 项目 运输设备 办公电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 294,698.35 1,386,566.16 1,681,264.51 2.本期增加金额 24,484.16 24,484.16 （1）购置 24,484.16 24,484.16 3.本期减少金额 50,400.00 50,400.00 （1）处置或报废 50,400.00 50,400.00 4.期末余额 294,698.35 1,360,650.32 1,655,348.67 二、累计折旧 1.期初余额 47,900.03 449,702.78 497,602.81 2.本期增加金额 57,171.48 244,612.43 301,783.91 （1）计提 57,171.48 244,612.43 301,783.91 3.本期减少金额 48,888.00 48,888.00 （1）处置或报废 48,888.00 48,888.00 4.期末余额 105,071.51 645,427.21 750,498.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 189,626.84 715,223.11 904,849.95 2.期初账面价值 246,798.32 936,863.38 1,183,661.70 2、期末不存在用于抵押或担保的固定资产。 3、期末不存在持有待售的固定资产。 财务报表附注第 84 页 4、截止 2017 年 12 月 31 日不存在未办妥产权证书的固定资产情况。 5、期末已计提完折旧，尚在使用的固定资产余额为 3,377.67 元。 (六)长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末余额 办公室装修 645,664.82 121,062.24 524,602.58 合计 645,664.82 121,062.24 524,602.58 注：公司于 2014 年 6 月对位于武汉国际会展中心的六楼办公室、2015 年 12 月对四楼办公室进行装修，公司与武汉国际会展中心签订的房屋租赁协议约定租 赁期为 2014 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日，按照在受益期内分期平均摊销的 原则，公司六楼办公室装修费用的摊销期为 94 个月，四楼办公室装修费用摊销 期为 76 个月。 (七)递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 390,618.85 97,323.13 79,739.21 19,934.81 合计 390,618.85 97,323.13 79,739.21 19,934.81 2、本期不存在未经抵销的递延所得税负债。 3、本期不存在将于下年度到期的未确认可抵扣亏损。 (八) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付购房款 8,192,000.00 2,000,000.00 合计 8,192,000.00 2,000,000.00 注：本公司购置的位于武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台 服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号房屋，作为全资子公司武汉人力航站职业培训学校 的经营场所，尚未达到可使用状态，目前该房屋的权属证书仍在办理中。 (九)预收款项 预收账款按账龄列示如下： 财务报表附注第 85 页 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 20,630.00 377,840.22 合计 20,630.00 377,840.22 (十)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,510,664.78 138,621,466.53 137,428,013.10 6,704,118.21 二、离职后福利-设定提存计划 26,871,097.30 26,870,906.15 191.15 合计 5,510,664.78 165,492,563.83 164,298,919.25 6,704,309.36 注：职工薪酬包括本单位员工和外包员工的工资、福利费、社保及公积金。 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,510,664.78 125,947,305.87 124,753,898.50 6,704,072.15 二、职工福利费 2,394,750.45 2,394,750.45 三、社会保险费 8,940,154.88 8,940,108.82 46.06 其中：医疗保险费 8,004,597.99 8,004,551.93 46.06 工伤保险费 389,244.33 389,244.33 生育保险费 546,312.56 546,312.56 四、住房公积金 1,339,255.33 1,339,255.33 合计 5,510,664.78 138,621,466.53 137,428,013.10 6,704,118.21 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 25,345,204.96 25,345,020.72 184.24 2、失业保险费 1,525,892.34 1,525,885.43 6.91 合计 26,871,097.30 26,870,906.15 191.15 (十一)应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 865,108.18 922,960.40 企业所得税 770,957.36 900,388.08 城市维护建设税 63,927.25 71,784.18 财务报表附注第 86 页 税 种 期末余额 期初余额 教育费附加 27,389.23 30,764.65 地方教育费附加 13,694.62 15,382.32 代扣代缴个人所得税 23,757.55 35,337.30 印花税 7,002.91 3,028.40 合 计 1,771,837.10 1,979,645.33 (十二)其他应付款 1、其他应付款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 13,429,734.57 13,437,286.48 1 至 2 年 169,729.14 79,807.57 2 至 3 年 25,993.49 合计 13,625,457.20 13,517,094.05 2、其他应付款按款项性质列示如下 款项性质 期末余额 期初余额 代收代付款项 11,513,121.99 11,660,528.54 人事代理业务往来款 300,414.94 370,465.56 饭卡、工作服押金 976,650.00 483,800.00 代理招聘保证金 5,051.00 社保局返还款 835,270.27 997,248.95 合计 13,625,457.20 13,517,094.05 (十三)股本 股东名称 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 新增资本 其他变动 小计 段兆 8,000,000.00 8,000,000.00 段孟夫 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉世纪盛邦管理咨询 合伙企业(有限合伙) 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 (十四)资本公积 财务报表附注第 87 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 4,005,815.89 4,005,815.89 合计 4,005,815.89 4,005,815.89 （十五）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 415,890.59 238,737.29 654,627.88 合计 415,890.59 238,737.29 654,627.88 (十六)未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,468,701.95 2,431,352.29 调整后期初未分配利润 3,468,701.95 2,431,352.29 加：本年净利润 2,395,090.31 4,158,905.89 减：转入资本公积-股本溢价 2,705,665.64 减：提取盈余公积 238,737.29 415,890.59 期未余额 5,625,054.97 3,468,701.95 (十七)营业收入、营业成本 1、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 合计 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 2、主营业务（分品种） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 人事代理 368,207.41 272,426.05 人力资源外包 168,686,008.75 163,160,040.94 130,520,754.66 119,718,576.56 劳务派遣 5,689,002.95 2,632,111.83 4,138,460.99 2,773,613.13 现场招聘 1,677,546.52 1,623,002.81 2,057,212.98 1,966,769.78 合计 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 3、主营业务（分地区） 财务报表附注第 88 页 地域 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖北省内 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 合计 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 4、本期公司前五名客户的主营业务收入情况： 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 湖北顺丰速运有限公司 39,076,562.41 22.15% 中国邮政速递物流股份有限公司武汉市分公司 26,918,131.18 15.26% 中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司 20,236,494.44 11.47% 湖北中烟卷烟材料厂 24,330,282.42 13.79% 中国邮政速递物流股份有限公司湖北省分公司 17,361,920.95 9.84% 合计 127,923,391.40 72.51% (十八)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 704,937.59 563,029.81 教育费附加 302,014.42 241,176.90 地方教育附加 153,637.83 128,692.67 营业税 166,466.08 印花税 7,493.81 3,244.60 合计 1,168,083.65 1,102,610.06 (十九)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 310,635.00 159,011.00 招待费 27,372.20 6,813.30 差旅费 8,787.73 26,880.90 办公费 314,942.88 416,206.27 招标费 158,646.50 车辆使用费 20,520.50 19,764.30 广告费 193,573.99 245,575.24 其他 700.00 2,241.88 合计 1,035,178.80 876,492.89 财务报表附注第 89 页 (二十)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 429,232.95 527,692.66 差旅费 150,038.02 95,704.68 福利费 104,837.88 189,036.75 工资 3,003,318.13 2,633,053.74 交通费 105,024.85 89,961.23 聘请中介机构费 384,906.52 1,561,882.66 水电费 64,994.50 74,092.96 通讯费 131,655.82 59,684.45 招待费 50,271.22 26,134.00 折旧 301,783.91 303,754.46 租赁费 636,789.97 316,536.06 长期待摊费用摊销 121,062.24 121,062.20 维修费 156,839.82 其他 22,082.06 52,107.80 合计 5,662,837.89 6,050,703.65 (二十一)财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 33,815.97 32,973.93 减：利息收入 39,914.31 49,892.23 合计 -6,098.34 -16,918.30 （二十二）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 310,879.64 -87,289.76 合计 310,879.64 -87,289.76 （二十三）其他收益 补助项目名称 本期发生额 上期发生额 说明 社保补贴 340,953.74 与收益相关，直接拨入 财务报表附注第 90 页 补助项目名称 本期发生额 上期发生额 说明 合计 340,953.74 （二十四）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,000,000.00 914,439.28 无法支付的应付款项 27,425.03 21,954.23 其他 1,882.08 1,640.00 合计 2,029,307.11 938,033.51 计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 说明 社保补贴 914,439.28 与收益相关，直接拨入 新三板挂牌奖励 2,000,000.00 与收益相关，直接拨入 合计 2,000,000.00 914,439.28 (二十五)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产报废损失 1,137.00 合计 1,137.00 (二十六)所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 886,150.27 1,361,601.86 递延所得税费用 -77,388.32 21,822.43 合计 808,761.95 1,383,424.29 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,203,852.26 5,542,330.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 800,963.07 1,385,582.55 子公司适用不同税率的影响 -1,286.24 调整以前期间所得税的影响 -3,975.34 财务报表附注第 91 页 项目 本期发生额 上期发生额 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,085.12 1,817.08 所得税费用 808,761.95 1,383,424.29 (二十七)合并现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 39,914.31 49,892.23 政府补助 2,340,953.74 914,439.28 往来款 981,900.00 1,122,607.62 招标款 223,272.00 707,000.00 关联方还款 7,549,734.84 代收代付工资款 384,127,910.38 323,510,255.44 其他 361,837.44 128,090.62 合计 388,075,787.87 333,982,020.03 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 4,524,326.68 3,467,804.45 支付投标保证金 605,627.00 868,581.00 员工备用金 129,000.60 54,349.68 关联方借款 5,603,497.42 代收代付工资款 368,051,392.24 312,222,596.31 合计 373,310,346.52 322,216,828.86 (二十八)合并现金流量表补充资料 1、合并现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,395,090.31 4,158,905.89 加：资产减值准备 310,879.64 -87,289.76 固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资 产折旧 301,783.91 303,754.46 财务报表附注第 92 页 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 121,062.24 121,062.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 1,137.00 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -77,388.32 21,822.43 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -2,884,549.23 2,468,691.50 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -116,898.83 6,330,956.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 25,971,878.10 32,136,870.54 减：现金的期初余额 32,136,870.54 15,341,558.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,164,992.44 16,795,311.56 2、现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 25,971,878.10 32,136,870.54 其中：库存现金 122,761.09 182,143.67 可随时用于支付的银行存款 25,849,117.01 31,954,726.87 财务报表附注第 93 页 项目 本期发生额 上期发生额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 25,971,878.10 32,136,870.54 其中：使用受限制的现金及现金等价物 六、合并范围的变更 子公司武汉凡高人力资源有限公司由公司投资设立，于 2017 年 7 月 31 日经 武汉市工商行政管理局核准设立，统一社会信用代码：91420100MA4KW5PXX0。 七、在其他主体中的权益 (一) 期末在子公司中的权益 子公司 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 武汉凡高人力 资源有限公司 武汉市 武汉市 人力资源服务；广告设计、制作、 发布、代理；计算机软件开发、技 术咨询及技术服务；保洁服务；法 律咨询；搬运服务；企业营销策划； 食品加工；劳务服务；预包装食品 兼散装食品的批零兼营。 100.00 出资设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 无 八、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称（姓名） 与本公司的关系 备注 段兆 控股股东、董事长 持有公司 80.00%股份 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 无 (四)其他关联方情况 序 号 企业名称 与公司的关联关系 备注 1 武汉世纪盛邦管理咨询合伙企业（有 实际控制人段兆控制的其他 财务报表附注第 94 页 序 号 企业名称 与公司的关联关系 备注 限合伙） 企业 2 武汉兆隆展览贸易发展有限公司 实际控制人段兆控制的其他 企业 3 段孟夫 董事、总经理 与实际控制人为父子关系 4 张娟 董事、财务总监 5 杨志辉 董事、副总经理 6 刘利民 董事、副总经理 7 刘汉国 监事、招聘部总监 8 段文 监事、营销部总监 9 李大刚 监事 10 盛小萍 董事会秘书 (五)关联方交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 2、关联担保情况 无。 3、关联方资金拆借 无 4、关联方资金往来 无 （六）关联方应收应付款项 无 九、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 财务报表附注第 95 页 十一、其他重要事项 分部信息 公司在报告期内业务单一，主要是人力资源招聘、人力资源培训、猎头、人 力资源外包、人力资源派遣、人力资源管理咨询服务，管理层将此业务视作为一 个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 其中：账龄组合 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 3,844,060.38 100.00 38,440.60 1.00 3,805,619.78 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 其中：账龄组合 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 573,793.53 100.00 5,737.94 1.00 568,055.59 2、期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 3、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 财务报表附注第 96 页 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,844,060.38 38,440.60 3,805,619.78 573,793.53 5,737.94 568,055.59 合计 3,844,060.38 38,440.60 3,805,619.78 573,793.53 5,737.94 568,055.59 4、组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。。 5、本期应收账款计提坏账准备金额 32,702.66 元，收回或转回坏账准备金 额 0.00 元。 6、本报告期末无应收账款质押情况。 7、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 益海嘉里食品营销有限公司武汉分 公司 非关联方 1,641,666.62 1 年以内 42.71 湖北顺丰运输有限公司 非关联方 1,217,861.24 1 年以内 31.68 湖北太古可口可乐饮料有限公司 非关联方 599,894.36 1 年以内 15.61 武汉汇杰商贸有限公司 非关联方 101,359.95 1 年以内 2.64 湖北顺丰速运有限公司 非关联方 100,448.17 1 年以内 2.61 合计 3,661,230.34 95.24 (二)其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,199,139.11 100.00 351,678.25 10.99 2,847,460.86 其中：账龄组合 3,199,139.11 100.00 351,678.25 10.99 2,847,460.86 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,199,139.11 100.00 351,678.25 10.99 2,847,460.86 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 财务报表附注第 97 页 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 其中：账龄组合 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 2,795,466.62 100.00 74,001.27 2.65 2,721,465.35 2、期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 3、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 860,930.07 8,609.30 852,320.77 2,269,295.60 22,692.94 2,246,602.66 1 至 2 年 1,815,039.04 90,751.95 1,724,287.09 26,171.02 1,308.33 24,862.69 2 至 3 年 23,170.00 2,317.00 20,853.00 500,000.00 50,000.00 450,000.00 3 至 4 年 500,000.00 250,000.00 250,000.00 合计 3,199,139.11 351,678.25 2,847,460.86 2,795,466.62 74,001.27 2,721,465.35 4、组合中，不存在采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款。 5、报告期无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款情况。 6、本期其他应收款计提坏账准备金额 277,676.98 元，收回或转回坏账准备 金额 0.00 元。 7、期末其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 湖北中烟卷烟材料厂 非关联方 1,500,000.00 1－2 年 62.52 招标保证金 500,000.00 3－4 年 武汉国际会展中心股份有限 公司 非关联方 6,632.20 1 年以内 6.67 押金 206,700.80 1－2 年 武汉地铁运营有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 6.25 招标保证金 财务报表附注第 98 页 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 李健 非关联方 77,017.00 1 年以内 2.41 备用金 仙桃旺旺食品有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内、1 －2 年 1.56 代收代付款 合计 2,540,350.00 79.41 8、其他应收款按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 2,774,833.00 2,559,213.00 备用金 270,605.24 88,729.44 代收代付款 153,700.87 147,524.18 合计 3,199,139.11 2,795,466.62 财务报表附注第 99 页 (三) 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一、子公司 武汉凡高人力资 源有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 注 1：本期新设子公司武汉凡高人力资源有限公司于 2017 年 7 月 31 日设立，统一社会信用代码：91420100MA4KW5PXX0。 财务报表附注第 100 页 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 合计 176,420,765.63 167,415,155.58 136,988,854.68 124,458,959.47 十三、 补充资料 （一） 非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 2,000,000.00 新三板挂牌奖励 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,170.11 非经营性损益对利润总额的影响的合计 2,028,170.11 所得税影响额 -507,042.53 合计 1,521,127.58 (二)净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.84% 0.24 0.24 扣除非经常性损益归属于公司普通 股股东的净利润 4.69% 0.09 0.09 武汉华中新世纪人才股份有限公司 二 〇 一 八 年 四 月 十 一 日 财务报表附注第 101 页 财务报表附注第 102 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室