870522_2017_信隆行_2017年年度报告_2018-04-25.txt

信 隆 行 NEEQ : 870522 上海信隆行信息科技股份有限公司 Shanghai XinLongHang Information Technology Co.,Ltd. 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 2 月 28 日，信隆行正式挂牌 新三板，迈入资本化运营。3 月 16 日, 信隆行总经理高云涛携董监高和嘉 宾，共同参加于全国中小企业股份转 让系统举办的敲钟仪式。 2017 年，信隆行获得上海“中小企业 服务机构”和浙江、舟山、台州、湖 州“十佳服务机构”。 2017 年 3 月 6 日，信隆行与云计算领 域巨头腾讯云达成战略合作。将借助 腾讯在技术、产品、流量、生态上的 优势与经验，对其全国 28 个城市、近 千家园区的一融体系架构，进行深度 服务和孵化。 公告编号：2018-027 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 29 第九节 行业信息 ........................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 33 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 40 公告编号：2018-027 2 释义 释义项目 释义 公司、股份有限公司、信隆行 指 上海信隆行信息科技股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 《公司章程》 指 《上海信隆行信息科技股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-027 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高云涛、主管会计工作负责人张萍及会计机构负责人(会计主管人员) 张萍保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理及实际控制人不当控制风险 公司挂牌后,逐步完善了法人治理结构。公司挂牌时间较短,管 理层对新三会制度逐步的了解、熟悉,但公司的规范运作仍待进 一步考察和提高。公司实际控制人为高云涛,直接持有公司约 44.07%的股份,且同时担任公司董事长职务。若公司实际控制人 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司 治理风险及实际控制人不当控制风险,给公司经营和持续发展 带来不利影响。 新技术、新理念促使行业变革的风险 近年来,以互联网技术为代表的信息技术不断进步,给各行各业 带来了巨大的冲击。互联网技术能够实现便捷的信息接收、快 捷的信息传播、精准的信息推送,极大地方便了各行各业的信息 传播与人群间的互动。另一方面,有了新技术的支撑,新的商业 理念与商业模式不断涌现,O2O 等优秀模式提升了企业的经营效 率。目前以互联网技术为代表的新技术和以 O2O 为代表的新模 式已经对金融服务业产生了影响,并在未来可能促使行业发生 变革。若公司不能保持其在行业中的创新能力,可能会丧失其竞 公告编号：2018-027 4 争优势,对经营产生不利影响。 公司业务持续亏损的风险 公司 2015 年起着重发展线上信息发布,线上信息发布作为互联 网技术驱动的业务,在初期需要进行较多的营销活动及人力资 源招聘,以达到快速累积用户资源、培养用户习惯、建立互联网 平台的目的。目前公司业务尚处于线上业务扩张期,需要增加销 售人员及增加销售力度以抢占市场份额、提升用户体验,因此人 员成本支出持续增长。公司自 2017 年起,在积累用户的收入转 化和市场开拓,业务发展上取得长足进步,但是暂时没能形成足 够的规模效应,营业亏损进一步扩大。此外,由于公司运营效率 处于持续提升阶段,收入规模效应并没有得到完全释放,因此公 司业务尚未盈利。2015 年公司净亏损 27,059,716.43 元,2016 年 公 司 净 亏 损 48,581,566.58 元 ,2017 年 公 司 净 亏 损 22,257,509.23 元。具体经营上,一方面,公司在 17 年 4 月份已 经完成一融平台系统整体建设基础上,大幅精简了人力成本;另 一方面,公司已经将业务清晰地聚焦在 G.T.F 三大特色服务板 块,通过不断提升公司运营效率、提高用户收费服务转化率,以 实现收入的快速增长。 公司新设子公司许可证可能无法获批 的风险 公司从事行业为互联网信息服务,主要业务模式为通过线上一 融平台提供相关信息,通过线下一系列对接活动收取咨询服务 费。目前,公司新设的子公司网站和新开发的一融约咖 APP 服务 正在申请办理相关经营许可,但可能存在许可证不能顺利获批 的风险。 可持续经营能力存在重大不确定性的 风险 截止 2017 年 12 月 31 日公司已连续亏损三年,累计未分配利润 -95,062,094.07 元,2017 年当期亏损 22,257,509.23 元,且于 2017 年 12 月 31 日公司流动负债高于流动资产 13,403,599.08 元。公司可持续经营能力存在重大不确定性的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2018-027 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海信隆行信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI XINLONGHANG INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.� 证券简称 信隆行 证券代码 870522 法定代表人 高云涛 办公地址 上海市杨浦区昆明路 518 号北美广场 25 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 赵辰斌 职务 董事会秘书 电话 021-6071-1966 传真 021-6071-1966 电子邮箱 zcb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区昆明路 518 号北美广场 A 座 2505 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 15 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 互联网和相关服务 I64 主要产品与服务项目 为中小微企业提供信息资讯服务的互联网平台 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 22,515,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 6 控股股东 高云涛 实际控制人 高云涛 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100005707693130 否 注册地址 上海市杨浦区昆明路 518 号 2102-03 室 是 注册资本 22,515,000.00 是 公告编号：2018-027 6 - 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 中国上海市广东路 689 号海通证券大厦� 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴小辉、汪小刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-027 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,196,556.87 13,852,754.59 9.70% 毛利率% 51.63% 52.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -22,257,509.23 -48,581,566.58 54.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -22,271,529.38 -49,500,439.43 55.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -1,113.30% -376.92% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1,114.00% -384.05% - 基本每股收益 -1.00 -2.29 56.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,855,950.02 11,862,055.17 42.10% 负债总计 18,174,640.54 4,313,236.46 321.37% 归属于挂牌公司股东的净资产 -1,318,690.52 7,548,818.71 -117.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -0.06 0.36 -106.00% 资产负债率（母公司） 96.45% 32.03% - 资产负债率（合并） 107.82% 36.36% - 流动比率 0.26 1.99 - 利息保障倍数 -62.88 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -29,319,624.14 -45,772,225.08 -35.94% 应收账款周转率 1,040% 3,690% - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 42.10% -36.12% - 营业收入增长率% 9.70% 418.58% - 净利润增长率% 54.19% -79.53% - 五、股本情况 公告编号：2018-027 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,515,000 22,000,000 2.34% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益总额 14,020.15 非经常性损益合计 14,020.15 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 14,020.15 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 1. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用 未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-027 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司采用 O2O+B2B 的模式，通过与全国 28 个主要省会城市政府进行排他性合作，面向科技小微企 业与当地优质产业企业提供基于互联网应用场景的全生命周期孵化的平台服务，涵盖企业商务信息资讯 服务（如工商、代记账、知识产权、法律、人事等）、金融信息资讯服务（涵盖科技贷款信息、投融资 信息对接）、科技技术服务（基于一融体系技术以及数据架构，相应生态里的政府、园区、银行、PE/VC 基金、券商、企业基础服务类机构等基于动态科技企业数据下的精准服务）。 公司现已形成“G.T.F”模式的地方科技小微生态服务闭环，G 即 government（政府），公司通过与 地方政府打造互为链接、政务数据底层打通交互的线上应用场景，并通过各地分公司线下对企业进行深 度服务。形成国内网点与覆盖面最广的地方政企服务平台。T 即 technology（技术），公司通过统一于一 融体系技术架构，与 28 城地方政府搭建 35 个互联网平台，以 SAAS 工具链接企业、政府、园区、银行、 PE/VC 基金、企业基础服务类机构（如工商注册服务机构、会计事务所、代理记账公司、知识产权服务 机构等），从而形成动态科技企业服务数据下的各类应用场景，以满足企业不同的生命周期的服务提供。 及基于动态企业服务数据库下的数据终端及产品服务的应用。F 即 financial（金融），公司通过各地一融 平台体系，结合各地方政府的科技金融政策，提供在线系统，满足科技企业的金融服务场景。例如科技 贷款信息申请与信息服务、投资机构对接服务。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）报告期内公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况 1、公司财务状况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 16,855,950.02 元，较上年期末增长 42.10%，增长的主要 原因为本期公司发行股票，募集资金 13,390,000.00 元已全部到账，公司货币现金增加 13,390,000.00 元； 负债总额为 18,174,640.54 元，较上年期末增长 321.37%，增长的主要原因为建设银行贷款 6,500,000.00 元，向个人及股东借款 5,660,000.00 元用于日常运营支出；资产负债率 107.82%，比上年同 期增加 71.46%个百分点，增长的主要原因为上述银行及股东借款增加 12,160,000.00 元用于日常运营支 出；净资产总额-1,318,690.52.52 元，比上年度末减少 117.47%，减少的主要原因为本期亏损 22,257,509.23 元所致。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 15,196,556.87 元，较上年同期增长 9.70%；营业成本 7,349,987.25 元， 较上年同期增长 11.21%；净亏损-22,257,509.23 元，同比减少 54.19%。报告期经营成果同比好转的主要 公告编号：2018-027 10 原因：1）收入小幅增长原因是公司经过 16 年市场扩张培育后，17 年主要在业务聚焦上进行整合，收入 同比小幅增加；2）营业成本增加原因是收入的同比增加导致，报告期内平台增值业务中政府大赛收入 增长较快，此业务成本高于平均，故营业成本的增长率略高于营业收入增长率；3）报告期内公司基本 完成业务架构和平台搭建，报告期内销售费用 17,582,365.59 元，较上年同期减少 13,436,047.92 元，主 要原因是员工工资减少 2,675,002.89 元，服务费减少 7,551,949.76，运营推广费减少 1,044,992.75，差旅 费减少 728,900.92，房租减少 496,403.31，办公费减少 532,327.69；管理费用 12,019,897.16 元，较上年 同期减少 14,049,743.02 元，主要减少原因:本年管理费用中研发费用较去年较少 12,805,057.62 元，在本 年和去年研发投入金额相当的情况下，本年研发费用中的 10,214,531.42 元资本化转为无形资产，分别为 科技贷款系统、CRM 智能企服系统、金融在线申报系统；财务费用 370,022.54 元，较上年同期增加 373,846.14 元，增长的主要原因为支付建行贷款利息。 3、现金流量情况 (1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-29,319,624.14 元，上年同期为-45,772,225.08 元，比 上年同期增加 35.94%；主要原因为：1）购买商品、接受劳务支付的现金减少 244,382.72 元，减幅 4.04%； 2）支付给职工以及为职工支付的现金随着报告期内人员结构调整减员减少 3,479,863.53 元，减幅 10.32%； 3）支付其他与经营活动有关的现金减少 12,811,847.42 元，主要是因为费用支出较去年减少 13,142,851.79 元,押金、保证金、备用金及其他往来减少 23,885.21 元,营业外支出增加 319,317.68 元，手续费支出增加 35,571.90 元。 (2)投资活动产生的现金流量净额为 3,907,142.59 元 上年同期为 4,581,688.02 元，比去年同期减少 14.72%；投资支付现金减少 40,500,000.00 元，收回投资收到现金减少 41,894,591.41 元，，投资子公司暂 借款减少 696,390.20 元。 (3)本年筹资活动产生的现金流量净额为 25,211,497.50 元,上年筹资活动产生的现金流量为 40,240,000.00 元，本年较上年减少 14,992,502.50 元，减幅为 37.29%。主要为吸收投资收到的现金减少 26,814,000.00 元，向建行贷款收到的现金 12,500,000.00 元，报告期内建行还款 6,000,000.00 元元，收到 往来款 6,360,000.00 元，本期偿还 700,000.00 元，支付利息增加 338,502.50 元。 （二）行业情况 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：实施“双创”行动计划，鼓励发 展面向大众、服务中小微企业的低成本、便利化、开放式服务平台，打造一批“双创”示范基地和城市。 加强信息资源整合，向企业开放专利信息资源和科研基地。鼓励大型企业建立技术转移和服务平台，向 创业者提供技术支撑服务。完善创业培育服务，打造创业服务与创业投资结合、线上与线下结合的开放 式服务载体。更好发挥政府创业投资引导基金作用。同时根据国务院关于加快推进“互联网+政务服务” 工作的指导意见（国发〔2016〕55 号），政务服务需要通过互联网的形式为，提供各方办事效率，推进 信息共享程度，我司科技金融平台符合国务院政策要求。 对公司影响：公司的业务模式符合政府对于中小企业的扶持要求，同时也弥补政府对于互联网+的 政务需求，在政府政策的不断推动下，公司在科创型中小企服务及政府服务市场中仍有发展的空间。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,458,146.16 8.65% 1,659,130.21 13.99% -12.11% 应收账款 2,352,498.94 13.96 407,210.61 3.43% 477.71% 公告编号：2018-027 11 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,561,380.82 9.26% 2,253,200.56 19.00% 30.70% 在建工程 - - - - - 短期借款 6,500,000.00 38.56% - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 16,855,950.02 - 11,862,055.17 - 42.10% 资产负债项目重大变动原因 货币资金：2017 年末货币资金余额为 1,458,146.16 元，较上年末减少 200,984.05 元。降幅为 12.11%。 在报告期内，公司的货币资金来源主要为股权融资的增资款项、营业收入、银行贷款以及股东借款的收 取。货币资金减少的原因主要，应收账款周转率由 2016 年的 36.90 降低到 2017 年的 10.40，影响了货币 资金的存量。货币资金的支出主要在支付与收入匹配的成本 5,810,576.37 元、支付员工的薪酬 30,236,655.09 元以及其他经营性开支 9,361,740.86 元。 应收账款：2017年末应收账款净额为2,352,498.94元，较上年末增加1,945,288.33元，增幅为477.71%， 主要是报告期内政府平台增值业务以及政企业务占比为70.01%，占比较高。报告期内随着公司政府平台 增值业务以及政企业务的增加，账期加长，应收账款金额增加明显。 固定资产2017年末账面价值1,561,380.82元，较上年末减少691,819.74元，降幅为30.70%，主要为累 计折旧本年计提689,921.93元所致。 无形资产 2017 年末账面价值为 10,115,917.56 元，较上年末增加 9,905,956.55 元，增幅为 4718.00%， 主要为：①无形资产摊销增加 308,574.87 元；②无形资产本期增加 10,214,531.42 元，为研发费用 10,214,531.42 元资本化转为无形资产，分别为科技贷款系统 5,040,310.53 元、CRM 智能企服系统 3,672,845.22 元、金融在线申报系统 1,501,375.67 元。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 15,196,556.87 - 13,852,754.59 - 9.70% 营业成本 7,349,987.25 48.37% 6,609,014.49 47.71% 11.21% 毛利率 51.63% - 52.29% - - 管理费用 12,019,897.16 79.10% 26,069,640.18 188.19% -53.89% 销售费用 17,582,365.59 115.70% 31,018,413.51 223.92% -43.32% 财务费用 370,022.54 2.43% -3,823.60 -0.03% -9,777.33% 营业利润 -22,424,067.03 -147.56% -49,664,939.88 -358.52% -55.05% 营业外收入 456,400.47 3.00% 1,186,566.58 8.57% -61.54% 营业外支出 319,317.68 2.10% 101,360.48 0.73% 311.54% 净利润 -22,257,509.23 -146.46% -48,581,566.58 -350.70% -54.19% 项目重大变动原因： 公告编号：2018-027 12 1、 营业收入较上年度增加 1,343,802.28 元，增幅为 9.70%，主要原因是各地分公司加强与各地政 府联系，承接了几场大型的创业大赛，实现了政府资源的转化，加之公司为更高效利用互联网平台，增 加了一融云业务，收效明显，实现了收入整体平稳增长。具体为：金融信息资讯服务因为中小企业融资 难度加大，前期积累客户资源的转化有所降低，整体收入下降 40.67%，其中，一融贷业务收入减少 480,627.10 元，下降 21.88%；一融赋业务收入减少 1,469,170.33 元，下降 56.57%。商务信息资讯服务 在 2017 年实现了收入 2,573,070.13 元，收入减少 3,528,911.61 元，整体下降 57.83%，其中，一融邦 实现收入 2,424,439.00 元，收入减少 2,650,152.19 元，下降 52.22%；创业辅导实现收入 148,631.13 元，收入减少了 878,759.42 元，下降 85.53%，主要原因为高企认定和政府专项服务期限较长，成果转 化效率降低。平台增值业务主要为各地政府相关的创赛承办和有关咨询服务业务收入，实现收入 8,215,809.36 元，收入增加了 5,259,078.10 元，增幅 177.87%。此外，公司 2017 年布局一融云业务的 开展、运作，实现收入 1,563,433.22 元，去年无此类业务收入。 2、 营业成本较上年增加 740,972.76 元，增幅 11.21%，主要原因是随着营业收入的平稳增长，相 应的服务产品成本也随之上升，具体为：金融信息资讯服务降低 1,613,889.70 元，降幅为 63.53%，其 中，一融贷业务降低 524,299.58 元，降幅为 44.36%；一融赋业务降低 1,089,590.12 元，降幅为 80.20%。 商务信息资讯服务因一融邦业务及创业辅导业务收入较去年降低了，与之匹配的成本也相应减少了 843,557.15 元，降幅为 27.11%，其中，一融邦发生成本 2,215,854.02 元,成本减少了 350，599.77 元， 降幅为 13.66%；创业辅导发生成本 51,927.50 元，成本减少了 492,957.38 元，降幅为 90.47%。平台增 值业务的成本为 3,854,614.4 元，成本增加了 2,897,485.14 元，增幅为 302.73%。金融信息资讯服务和 商务信息资讯的营业成本主要为供应商成本，平台增值业务的营业成本主要为供应商成本和以及分摊的 物料采购、人工等成本。一融云业务为 2017 年新增业务，此类业务的成本为 300,934.47 元，均为本年 新增业务成本。 3、 毛利率为 51.63%，较上年的 52.29%减少 0.66 个百分点，变动不大。主要是因为公司 2017 年 服务产品种类增多，差异化的产品存在不同水平的毛利率，商务信息咨询服务和平台增值服务产品的毛 利率较其他类型服务有所下降，综合导致较上年的毛利率有所减少。具体为：金融信息资讯服务中一融 贷毛利率增长 15.48 个百分点，一融赋毛利率增长 28.47 个百分点。商务信息资讯服务中一融邦业务供 应商返点增加，导致毛利率降低了 40.82 个百分点，实现毛利率 8.60%；创业辅导项目实现毛利率 65.06%， 因导师与公司合作年限较长，创业辅导项目中导师的差旅成本由导师个人承担，成本相应较低，毛利较 上年增加 18.10 个百分点。平台增值服务 2017 年实现毛利率 53.08%，较 2017 年 67.63%，毛利率下降 了 14.55 个百分点。一融云业务为公司 2017 年新开发的业务，该业务毛利率较高，达到了 80.75%。综 公告编号：2018-027 13 上，因商务信息咨询服务的毛利率低于去年平均毛利率和平台增值服务毛利率的降低，拉低了报告期内 的整体毛利率。 4、 管理费用较上年减少 14,049,743.02 元，降幅达 53.89%，主要原因为：①本年管理费用中研发 费用 10,214,531.42 转为无形资产；②房屋租赁费用降低了 673,945.89 元；③员工工资及福利费合计 减少 1,102,242.04 元。具体为:本年研发部门已成功开发科技贷款系统、CRM 智能企服系统、金融在线 申报系统并且已经投入使用，公司核算符合研发费用资本化条件，故将此管理费用中研发费用资本化； 下半年人员结构调整，房屋租赁面积减少，降低了房屋租赁开销；公司人员结构调整也相应减少了人员 成本，降低了职工薪酬及福利费。 5、研发费用本期发生额为 50,605.91 元,主要原因为研发费用资本化后转入无形资产金额 10,214,531.42 元。本年实际研发费用发生额为 10,265,137.33 元，相比上年 12,855,663.53 元降低 2,590,526.20，降幅 20.15%。主要为随着公司业务的聚焦，缩减了人力成本，研发人员减少，研发人员 工资薪酬为 8,933,995.57 元，相对于上年 11,046,783.97 元减少 2,112,788.40 元，降幅为 19.13%。 6、销售费用较上年减少 13,436,047.92 元，降幅达 43.32%，主要原因为：①公司销售人员结构调 整，人员效能增加，员工工资减少 2,675,002.89 元；②公司减少市场业务扩张，服务费减少 7,551,949.76 元，运营推广费减少 1,044,992.75 元，差旅费减少 728,900.92 元；③人员结构调整，房屋租赁面积减 少，房租减少 496,403.31 元；④公司前期办公物品已经基本购置齐全，本年办公费用发生较少，办公 费减少 532,327.69 元。 7、财务费用为 370,022.54 元，较上年同期增加 373,846.14 元，增长的主要原因为支付建行贷款 利息。 8、 营业亏损较上年降低 27,240,872.85 元，降幅 54.85%，主要是因为：1)管理费用中研发费用资 本化 10,214,531.42 元；2）公司缩减人力成本，人员工资由 2016 年的 20,913,370.18 元降低到 2017 年的 1,763,2642.08 元，降低 3,280,728.10 元，降幅 15.69%；3）公司节约成本，租赁面积减少，房屋 租赁费由 2016 年的 3,630,726.85 元的降低到 2017 年的 2,460,377.65 元，降低 1,170,349.20，降幅为 32.23%。 9、营业外收入为 457,176.47,相对于上年减少 730,166.11 元,降幅为 61.54%。主要为 2016 年申请 了杨浦区财政创新专项资金 850,000.00 元，2017 年该未申请项目。本应计入 2017 年营业外收入的静安 张江园平台补贴收入 3,500,000.00 元以及新三板补贴收入 1,500,000.00 元政府以公示，但是财政拨付 时间未定，至年报披露日时补贴合同尚未签订，按照收入确认原则无法确认在 2017 年，故本年营业外 收入略有减少。 公告编号：2018-027 14 10、 营业外支出为 319,317.68 元，较上年增加 217,957.20 元，增幅为 215.03%，主要包括税收滞 纳金 1,431.11 元、更换部分公司经营场所，退换房屋租约所引起的违约金支出 313,908.25 元，及和解 协议支出 3,000.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 15,196,556.87 13,852,754.59 9.70% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 7,349,987.25 6,609,014.49 11.21% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 金融信息咨询服务 2,844,244.16 18.72% 4,794,041.59 34.61% 商务信息咨询服务 2,573,070.13 16.93% 6,101,981.74 44.05% 平台增值服务 8,215,809.36 54.06% 2,956,731.26 21.34% 一融云 1,563,433.22 10.29% 合计 15,196,556.87 100.00% 13,852,754.59 100.00% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内 15,196,556.87 100.00% 13,852,754.59 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成发生了以下变化， 1、 金融信息资讯服务占收入比重由34.61%下降至18.72%，商务信息咨询服务收入比重由44.05%下降至 16.93%，是因为中小企业融资难度加大，前期积累客户资源的转化有所降低，故商务信息咨询服务收入 较大幅度降低。 2、平台增值服务占收入比重由21.34%增加到54.06%，是因为2017年随着与政府的深入合作，收入大幅 度增加，占收入比重从44.05%增加至54.06%。 3、一融云服务随着公司市场拓展的加强和业务布局，收入比重从 0%增加到 10.29%，公司在 2016 年无 此类业务。 公告编号：2018-027 15 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关 系 1 中国民生银行股份有限公司上海自贸 试验区分行 1,584,905.66 10.43% 否 2 嘉兴市人力资源和社会保障局 630,188.68 4.15% 否 3 舟山市人才工作领导小组办公室 618,301.89 4.07% 否 4 舟山市科学技术局 575,471.70 3.79% 否 5 中国(舟山)海洋科学城建设管理局 566,037.74 3.72% 否 合计 3,974,905.67 26.16% 。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 量富征信管理有限公司 368,495.78 5.01% 否 2 广州市汇毅物业管理 有限公司 342,000.00 4.65% 否 3 太库孵化器(德国)有限公司 296,058.60 4.03% 否 4 武汉狮冠企业管理有限公司 270,317.65 3.68% 否 5 美中高等教育学会 273,000.00 3.71% 否 合计 1,549,872.03 21.08% 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -29,319,624.14 -45,772,225.08 -35.94% 投资活动产生的现金流量净额 3,907,142.59 4,581,688.02 -14.72% 筹资活动产生的现金流量净额 25,211,497.50 40,204,000.00 -37.29% 现金流量分析： 报告期内,现金流量具体如下： (1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-29,319,624.14 元，上年同期为-45,772,225.08 元，比 上年同期增加 35.94%；主要原因为：1）购买商品、接受劳务支付的现金减少 244,382.72 元，减幅 4.04%； 2）支付给职工以及为职工支付的现金随着报告期内人员结构调整减员减少 3,479,863.53 元，减幅 10.32%； 3）支付其他与经营活动有关的现金减少 12,811,847.42 元，主要是因为费用支出较去年减少 13,142,851.79 元,押金、保证金、备用金及其他往来减少 23,885.21 元,营业外支出增加 319,317.68 元，手续费支出增加 35,571.90 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有五个全资子公司，具体如下： （1）湖南信隆行信息技术有限公司，成立于 2015 年 5 月 21 日，统一信用代码 430104320715208， 公告编号：2018-027 16 注册资本 200 万元人民币。经营范围为：计算机技术开发、技术服务；网络技术的研发；信息技术咨询 服务；仓储代理服务；企业管理咨询服务；企业形象策划服务；市场调研服务；企业营销策划；会议及 展览服务；公司礼仪服务；广告设计；文化活动的组织与策划；通信设施安装工程服务；综合布线；广 告制作服务、发布服务、国内代理服务；矿产品、建材及化工产品、机械设备、五金产品及电子产品、 文具用品、体育用品及器材、工艺品的批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） （2）四川信隆行信息技术有限公司，成立于 2015 年 9 月 17 日，统一信用代码 915101003579777112， 注册资本 200 万元人民币。经营范围为：计算机技术开发、技术服务；网络技术的研发；信息技术咨询； 仓储服务（不含危险化学品）；企业管理咨询；企业形象策划；市场调研；企业营销策划；会议及展览 服务；礼仪服务；文化活动的组织与策划；通讯工程；综合布线工程设计、施工（工程类凭资质许可证 经营）；广告的设计、制作、代理、发布（不含气球广告）；矿产品（国家有专项规定的除外）、建材及 化工产品(不含危险化学品）、机械设备、五金产品及电子产品、文具用品、体育用品、工艺品的销售。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （3）广州一融行信息技术有限公司，成立于 2015 年 11 月 06 日，统一信用代码 91440104MA59AM7Y16， 注册资本 200 万元人民币。经营范围为：计算机网络系统工程服务;计算机技术开发、技术服务;计算机 批发;计算机零配件批发;计算机零售;计算机零配件零售;网络技术的研究、开发;商品信息咨询服务;信 息电子技术服务;科技信息咨询服务;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;企业管理服务（涉及许可经 营项目的除外）;企业管理咨询服务;企业形象策划服务;企业财务咨询服务;市场调研服务;市场营销策 划服务;会议及展览服务;公司礼仪服务;群众参与的文艺类演出、比赛等公益性文化活动的策划;大型活 动组织策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展 览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）;通信设施安装工程服务;通信线路和设备的安装; 通信系统工程服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;通信工程设计服务;通信设备零售;通信技术 研究开发、技术服务;卫星通信技术的研究、开发;无线通信网络系统性能检测服务;通讯设备及配套设 备批发;通讯终端设备批发;广告业;建材、装饰材料批发;化工产品批发（危险化学品除外）;化工产品 零售（危险化学品除外）;机械工程设计服务;机械技术推广服务;机械技术开发服务;机械技术咨询、交 流服务;机械配件批发;通用机械设备销售;通用机械设备零售;五金产品批发;五金零售;文具用品批发; 文具用品零售;体育用品及器材批发;体育用品及器材零售;工艺品批发;工艺美术品零售;（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （4）上海瑆瑢信息科技有限公司，成立于 2017 年 11 月 13 日，统一信用代码 91310106MA1FY9PNX4， 注册资本 20 万元人民币。经营范围为：在信息、计算机科技领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、 技术转让，网络工程，企业管理咨询，商务信息咨询，财务咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会 调查、社会调研、民意调查、民意测验），展览展示服务，会务服务，礼仪服务，设计、制作各类广告， 金属材料、工艺品(象牙及其制品除外），计算机软硬件的销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （5）合肥一融行信息科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 31 日，统一信用代码 91340100MA2Q47AH8F， 注册资本 50 万元人民币。经营范围为：计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 务，网络工程， 计算机软硬件(除计算机信息系统安全专用产品)的销售,企业管理咨询,商务信息咨询, 财务咨询,仓储服务（除危险品）,市场信息咨询与调查(不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民 意测验)，展览展示服务，会务服务，公关礼仪服务,广告设计、制作,建筑材料、金属材料、工艺品的 销售,知识产权代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，任一子公司本年未产生对公司合并净利润超过 10%的贡献。 2、委托理财及衍生品投资情况 - 公告编号：2018-027 17 （五）非标准审计意见说明 √适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用 法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 1、 上海瑆瑢信息科技有限公司成立于 2017 年 11 月 13 日，注册资本为 20 万元，为本公司 的全资子公司，本期纳入合并报表范围。 2、 合肥一融行信息科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 31 日，注册资本为 50 万元，本公 司的全资子公司，合肥一融行信息科技有限公司本期未发生业务，且股东未实际出资， 所以本期未纳入合并报表。 （八）企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任， 维护员工的合法权益，诚信对待供应商、客户，致力为客户提供优质、实效的服务。公司推动科技进步， 为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，按时缴纳税收，积极吸纳就业，立足本职尽到了一个企 业对社会的企业责任。 三、持续经营评价 1、行业前景 审计意见类型： 带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明: 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相 关情况，本着严格、谨慎的原则对上述事项出具的带强调事项段的无保留审计意见的审计报告，董事会 表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度的财务状况及经营状况。公司董事会正组织董事、 监事、高管等人员积极采取有效措施，以尽快消除审计报告中强调事项段所涉及事项对公司的影响。 公告编号：2018-027 18 自从 2015 年 3 月 5 日在两会的政府工作报告中，李克强总理强调“大众创业、万众创新”，并将其 提升到中国经济转型和保增长的“双引擎”之一的高度，在 2018 年 3 月 5 日在第十三届全国人民代表 大会第一次会议上李克强再次提出“互联网+”广泛融入各行各业。大众创业、万众创新蓬勃发展，日 均新设企业由 5 千多户增加到 1 万 6 千多户。快速崛起的新动能，正在重塑经济增长格局、深刻改变生 产生活方式，成为中国创新发展的新标志。”响应国务院号召，创新创业是所有地方政府都需要结合自 身产业条件、财政能力所要推动内需增长的必由之路。政务服务的互联网+和大众创业的迫切需求，以 及科技金融政策的广泛出台，中小企业服务需求及政府对科技贷款系统需求量呈现稳定增长的趋势。 2、业务能力 结合政府的实际政务需求，公司于 2017 年下半年与嘉兴、湖州等城市签订科技贷款系统发开运维 协议，该系统不仅满足政府提供互联网+的需求，更为地方中小企业提供一系列资金解决方案，符合目 前政府倡导的“大众创业、万众创新”及资金进入实体产业的政策要求，公司结合政策导向将大力推广 该系统的。公司于 2017 年下半年打造企服体系，将政府专项基金业务完全自营，因此业务毛利率得到 提升。关于创新创业大赛业务，公司依托先前的大赛经营继续稳步运维，通过先前的运营经验优化承办 模式，进一步提高大赛产生的毛利。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 根据 2017 年 3 月 5 日在第十二届全国人民代表大会第五次会议上国务院总理李克强作政府工 作报告： （一）深化重要领域和关键环节改革。 要全面深化各领域改革，加快推进基础性、关键性改革，增强内生发展动力。持续推进政府职能转 变。使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用，必须深化简政放权、放管结合、优化服务 改革。这是政府自身的一场深刻革命，要继续以壮士断腕的勇气，坚决披荆斩棘向前推进。全面实行清 单管理制度，制定国务院部门权力和责任清单，扩大市场准入负面清单试点，减少政府的自由裁量权， 增加市场的自主选择权。清理取消一批生产和服务许可证。深化商事制度改革实行多证合一，扩大“证 照分离”改革试点。完善事中事后监管制度，实现“双随机、一公开”监管全覆盖，推进综合行政执法。 加快国务院部门和地方政府信息系统互联互通，形成全国统一政务服务平台。我们一定要让企业和群众 更多感受到“放管服”改革成效，着力打通“最后一公里”，坚决除烦苛之弊、施公平之策、开便利之 门。 针对线上业务，公司在全国 28 个省会级城市的签约合作，就是以协助地方政府落地完成对科技企 业服务的“互联网+”的应用场景以及服务，通过互联网手段来全面提升政府服务科技企业的效率。从 而形成基于各地科技一融平台服务科技企业的应用场景，结合地方政府政府数据，打造科技企业的大数 据体系。在服务效率提升方面，公司应用面相企业、政府、园区、金融机构、服务类机构的 SAAS 工具， 来打造整个科技企业的服务闭环场景，从而形成资源共享的科技企业共享服务平台。 （二）以创新引领实体经济转型升级。 实体经济从来都是我国发展的根基，当务之急是加快转型升级。要深入实施创新驱动发展战略，推 动实体经济优化结构，不断提高质量、效益和竞争力。持续推进大众创业、万众创新。“双创”是以创 业创新带动就业的有效方式，是推动新旧动能转换和经济结构升级的重要力量，是促进机会公平和社会 纵向流动的现实渠道，要不断引向深入。新建一批“双创”示范基地，鼓励大企业和科研院所、高校设 立专业化众创空间，加强对创新型中小微企业支持，打造面向大众的“双创”全程服务体系，使各类主 体各展其长、线上线下良性互动，使小企业铺天盖地、大企业顶天立地，市场活力和社会创造力竞相迸 发。针对线下业务，公司分布在 28 城市的分支机构及运营团队，以通过协助政府、高新区、园区举办 公告编号：2018-027 19 （二）公司发展战略 2018 年，公司将围绕“G.T.F”进一步完成与完善打造：地方政企服务专家、科技金融服务专家、互联 网技术服务专家。 地方政企服务专家：把地方政府对于科创企业的服务场景更加聚焦显现，例如基于线上线下的大赛 服务、海外招商服务；地方政府科技财政政策的线上申请、判断，和线下的培训、指导等， 协助地方 政府创新券的发放与规范使用。 科技金融服务专家：为 28 城地方政府提供科技贷款系统，将地方政府给予本地科技企业的政策性 担保或财政支持（如风险敞口等），通过线上化方式予以高效的管理。在科技企业服务效率以及财政资 金使用风控与效率并举之下，形成本地科创企业的优质资产数据底层。通过引入本地科技支行或者全国 性的科技银行以及互联网银行，为本地科技企业创设新的贷款产品及应用场景。基于科技企业的动态数 据库，对于科技企业进行资产精细化分类，如上市储备、大赛企业、政府重点扶持企业等，引入平台内 优质的 PE/VC 机构以及券商机构，为科技企业通过投融资和上市挂牌的精准的深对接服务。 互联网技术服务专家：公司已经与腾讯等签署战略合作协议。拟将通过技术手段实现协助地方政府 对于科技小微企业上云工程的重大推进。即拟将在 28 城一融平台上线“一融云”服务，通过引入本地服务 机构，联合腾讯等共同服务企业上云及其在线化管理。该项业务将会在今年年内进行融资，以深度推广。 2017 年，以地方政企服务、科技金融服务，形成业务聚焦与收入主线，同时孵化互联网+企业上云服务。 1、地方政企服务：主要以协助地方科技企业申请高新、政府财政支持、参加大赛、培训等；向企 业收取一定比例的服务费；结合本城市面相科技企业服务的其他种类服务，如财务代记账、知识产权申 请、法律服务，公司以平台化模式开展服务，向地方服务机构进行在线化供应商管理并加收相应平台服 务费；向地方政府输出企业服务、帮助政府招商引资，为科创型中小企业提供全方位的优质服务，同时 帮助政府优化产业格局。 2、科技金融服务：随着地方政府科技贷款系统的上线，除了固定收取每年的系统服务费，主要面 向科技银行或金融机构引入科技贷款产品，收取相应的信息以及服务费用。以地方科技企业资产分类为 基础，通过动态的科技企业资产分类数据库，结合各地分公司线下团队提供企业与金融机构的对接服务 闭环，收取居间和咨询服务费。通过科技贷款系统帮助科创型中小企业引入资金。 3、互联网+企业上云服务：该项业务目前尚在产品推广初期。针对地方政府在中小企业上云工程上 的补助，该产品市场容量较大。例如浙江省今年完成 10 万家左右企业上云工程，平均补贴金额在 10 万 到 30 万家左右。公司将发挥自身与地方政府合作优势，以及平台内已经覆盖的近 30 多万左右科技企业， 积极引导企业的上云工程的推进，从而形成公司的新的利润增长点。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当 理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （三）经营计划或目标 公司 2018 年度经营计划和目标： 1、进一步提高服务质量，增加公司与客户的服务粘性，提升客户对公司的认可度。 大赛、培训、投融资对接会等服务形式，来助力本城市双创环境与氛围，从而助推大众创业万众创新的 双创格局的形成。分支机构在具体服务的过程中，也充分采集科技企业的数据信息，形成基于本地上市 储备企业、大赛企业、政府专项资金扶持企业等多维度、多角度的数据体系。政府、园区、众创空间、 各类双创服务机构可以基于一融体系的动态数据层创设更精准的服务内容，从而让单体城市的双创服务 能够线上线下形成基于本地产业孵化优势的特色。 纵观全国，公司已经形成的规模优势和政府、园区等合作生态的壁垒是较为显著。在精准市场定位 之下，经过长达 7 年的互联网场景研发以及科技企业服务数据的沉淀，已经具备各地一融平台推升到金 融服务创新和科技应用的新高度。 公告编号：2018-027 20 2、努力增加服务效率，在政策扶持的情况下，加大挖掘客户的力度，增加公司的市场占有率。 3、健全销售和采购管理体系，完善客户服务体系，提升团队的综合管理、协调能力和客户满意度。 （四）不确定性因素 创新创业政策与环境的变化，以及政府主导科技中国的打造政策是影响公司发展空间的主要因素。 在一个相对稳定的政策环境下，公司通过线上服务平台和线下服务网点，将以地方特色的科技企业服务 闭环深度完成，形成一站式服务科技企业的应用场景。 随着互联网业态的演化，尤其是“云”服务市场的 逐步崛起，企业服务的业态与生态都会发生剧烈变化。公司基于 28 城政务深度合作基础上的互联网应 用场景，一定需要在“云”的格局中找到自己的定位。 未来在“云”生态中提供特有的地方特色的面相科技 企业服务的应用是公司未来战略上至关重要的支点。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）公司治理及实际控制人不当控制风险 公司挂牌后，逐步完善了法人治理结构。公司挂牌时间较短，管理层对新三会制度逐步的了解、熟 悉，但公司的规范运作仍待进一步考察和提高。公司实际控制人为高云涛，直接持有公司约 44.07%的股 份，且同时担任公司董事长职务。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 应对措施：股份公司成立后，公司建立健全了“三会一层”法人治理结构，严格按照《公司法》、《公 司章程》和三会议事规则决议公司重大事项，建立了规范的公司治理体系，保证决策程序的正当性。针 对实际控制人不当控制风险方面，《公司章程》规定了累积投票权制度和纠纷解决机制，为少数权益股 东提供了权利保障；同时，公司建立了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等投资者保护制 度，公司发生的重大事项能够及时公开并接受社会监督。 （二）新技术、新理念促使行业变革的风险 近年来，以互联网技术为代表的信息技术不断进步，给各行各业带来了巨大的冲击。互联网技术能 够实现便捷的信息接收、快捷的信息传播、精准的信息推送，极大地方便了各行各业的信息传播与人群 间的互动。另一方面，有了新技术的支撑，新的商业理念与商业模式不断涌现，O2O 等优秀模式提升了 企业的经营效率。目前以互联网技术为代表的新技术和以 O2O 为代表的新模式已经对金融服务业产生了 影响，并在未来可能促使行业发生变革。若公司不能保持其在行业中的创新能力，可能会丧失其竞争优 势，对经营产生不利影响。 应对措施：深入探索互联网及移动互联网应用，将互联网思维与公司业务相融合，加快线上平台的 搭建与整合；大力发展大数据应用，利用大数据应用提供的更准确、更精细化、更有针对性的数据进行 客户挖掘与分析，为公司线上与线下业务的整合提供支持；加大研究费用的投入，健全核心人员的激励 机制，保持公司的持续创新能力。 （三）公司业务持续亏损的风险 公司 2015 年起着重发展线上信息发布，线上信息发布作为互联网技术驱动的业务，在初期需要进 行较多的营销活动及人力资源招聘，以达到快速累积用户资源、培养用户习惯、建立互联网平台的目的。 目前公司业务尚处于线上业务扩张期，需要增加销售人员及增加销售力度以抢占市场份额、提升用户体 验，因此人员成本支出持续增长。公司自 2017 年起，在积累用户的收入转化和市场开拓，业务发展上 取得长足进步，但是暂时没能形成足够的规模效应，营业亏损进一步扩大。此外，由于公司运营效率处 于持续提升阶段，收入规模效应并没有得到完全释放，因此公司业务尚未盈利。2015 年公司净亏损 27,059,716.43 元，2016 年公司净亏损 48,581,566.58 元，2017 年公司净亏损 22,257,509.23 元。具体 经营上，一方面，公司在 17 年 4 月份已经完成一融平台系统整体建设基础上，大幅精简了人力成本； 另一方面，公司已经将业务清晰地聚焦在 G.T.F 三大特色服务板块，通过不断提升公司运营效率、提高 公告编号：2018-027 21 用户收费服务转化率，以实现收入的快速增长。 应对措施：公司评估自身具有持续经营能力，具体而言： 1、从合同收入结构来力求多元化增长，同时大力缩减成本：1）平台增值服务收入形成：公司将立 足于当地企业，深挖企业需求，提供政府专项基金、云服务、投融资对接服务等，公司围绕着 G.T.F 的特 殊服务及收入在迅速的形成；2）提升业务人员专业能力：公司将通过人员淘汰、内部培训等一系列机 制，提升公司员工的专业能力，从而深层次挖掘客户的需求，提高业务毛利。3）大力进行降本增效的 措施，在不降低工作效能的前提下，缩减公司的多余人力配置，保证公司高效运营。通过加强以上增收 减支措施的实施落地。 2、公司登陆新三板之后，进一步拓宽了融资渠道，提高了公司的融资能力。根据公司 2017 年 3 月 2 日于股转发布的《2017 年第一次股票发行方案》及有关公告，公司于 2017 年 7 月 1 日获得股票发行 股份登记函，2017 年第一次股票发行获得融资额为 1,339 万元。同时，公司市场覆盖率稳中有升，收费 客户转化率不断提高，主营业务收入快速增长，毛利率保持稳定，公司具有良好的持续经营和发展能力。 此外，公司内部控制制度进一步完善，着重提高经营效率及人事绩效，合理控制各类开支成本。报告期 内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （四）公司新设子公司许可证可能无法获批的风险 公司从事行业为互联网信息服务，主要业务模式为通过线上一融平台提供相关信息，通过线下一系 列对接活动收取咨询服务费。目前，公司新设的子公司网站和新开发的一融约咖 APP 服务正在申请办理 相关经营许可，但可能存在许可证不能顺利获批的风险。 规范措施：对此，公司实际控制人高云涛出具承诺，承诺保证公司及子公司今后依照现行有效法律 法规的规定开展规范运营，立即着手申办新设的子公司网站的 ICP 许可证，保证对新开发的一融 APP 业 务及以后新开发的业务进行合法规范运营，针对一些正在开发需要取得相应资质的业务，其将待取得相 应资质以后再正式开展运营，将来若出现因公司及其子公司违反通信管理及工商管理相关法律法规遭受 处罚的情况，其将承担一切法律责任。 （二）报告期内新增的风险因素 可持续经营能力存在重大不确定性 截止 2017 年 12 月 31 日公司已连续亏损三年,累计未分配利润-95,062,094.07 元,2017 年当期亏损 22,257,509.23 元,且于 2017 年 12 月 31 日公司流动负债高于流动资产 13,403,599.08 元。公司可持续 经营能力存在重大不确定性的风险。应对措施：公司 2017 年在保持现有市场份额的基础上，减少扩张 性的补贴政策；公司通过提升用户粘性和员工专业性等手段增加公司的营业收入，改善公司的经营状况； 公司通过一年运营数据沉淀及技术能力，提升针对品牌商端的服务水平，增加服务费收入。同时，积极 拓展股权融资，引入战略投资人，提升公司综合抗风险能力，确保公司可持续发展。 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 公告编号：2018-027 22 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 5,150,000.0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 5,150,000.0 0 为了缓解公司流动资金的短缺，促进公司业务发展，经第一届董事会第二次会议审议通过，公司 于 2017 年 3 月 24 日经股转系统披露《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》公告，2017 年股东向公司累计借款额度不超过 1,000,000 元。董事张玉琴分别于 2017 年 4 月 10 日向公司借款 2,500,000 元，公司于 5 月 31 日向张玉琴还款 700,000 元，10 月 19 日向公司借款 500,000 元，10 月 25 日向公司借款 500,000 元，11 月 18 日向公司借款 500,000 元，12 月 1 日向公司借款 300,000 元， 12 月 8 日向公司借款 650,000 元，12 月 15 日向公司借款 200,000 元，截止至 2017 年 12 月 31 日余额 为 4,450,000 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 高云涛 短期借款担保 6,500,000.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-016 总计 - 6,500,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公告编号：2018-027 23 上述关联交易为公司业务快速发展及生产经营的正常所需，符合公司和全体股东扥利益，是合理的必要 的；有助于公司从银行获得贷款，缓解公司流动资金的短缺，有利于公司正常经营发展，不会对公司和 其他股东产生不利影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、上海瑆瑢信息科技有限公司成立于 2017 年 11 月 13 日，注册资本为 20 万元，为本公司的全资 子公司，本期纳入合并报表范围。 2、合肥一融行信息科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 31 日，注册资本为 50 万元，本公司的全 资子公司，合肥一融行信息科技有限公司本期未发生业务，且股东未实际出资，所以本期未纳入合并报 表。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司申请挂牌时，为避免未来发生同业竞争，公司实际控制人、股东及董事、监事、高级管理 人员出具了关于《避免同业竞争承诺函》。 报告期内，未发现实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员违背该承诺的事项。 2、公司申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员就对外担保、重大投资、委托理财、关联交 易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响，个人的诚信状况。公司近两年是否存在 违法违规情形，公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响出具了声明及承诺。 报告期内，未发现董事、监事、高级管理人员违背该承诺的事项。 3、公司申请挂牌时，公司持股 5%以上股东、董监高出具《资金占用承诺》，公司实际控制人高云 涛出具承诺《资金占用承诺》。 报告期内，未发现公司持股 5%以上股东、董监高、实际控制人有违背该承诺的事项。 4、目前，公司的子公司网站和新开发的一融约咖 APP 服务正在申请办理相关经营许可，但可能存 在许可证不能顺利获批的风险。对此，公司实际控制人高云涛出具承诺，承诺保证公司及子公司今后依 照现行有效法律法规的规定开展规范运营，立即着手申办新设的子公司网站的 ICP 许可证，保证对新开 发的一融 APP 业务及以后新开发的业务进行合法规范运营，针对一些正在开发需要取得相应资质的业务， 其将待取得相应资质以后再正式开展运营，将来若出现因公司及其子公司违反通信管理及工商管理相关 法律法规遭受处罚的情况，其将承担一切法律责任。 报告期内，未发现实际控制人高云涛有违背该承诺的事项。 5、2015 年 5 月 22 日，公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理，高云涛女士，和上海正海聚 弘创业投资中心（有限合伙）、上海积誉投资中心（有限合伙）、德邦星盛资本管理有限公司分别签订了 《增资认购协议之补充协议》，对于 1)公司 2015 年、2016 年的运营及财务业绩做出了对赌承诺；2）对 于公司未能在 2016 年 12 月 31 日前完成新三板挂牌做出了回购承诺；3）对于这三家股东具有的股权反 稀释、优先认购、随售权的承诺。 于 2016 年 9 月，高云涛女士与上述股东，上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）、上海积誉投资 中心（有限合伙）、德邦星盛资本管理有限公司签署了有关补充协议，约定：1)业绩对赌承诺除公司挂 牌申请被否决或撤回的情形下，不再具有法律效力；2)股权的反稀释权、优先认购权和随售权因和全国 中小企业股份转让系统有关规定抵触，以后者规定为准的约定，实际已不再生效。回购承诺也随公司于 2016 年 12 月 28 日获得挂牌批准函而失效。 因此，报告期末，高云涛女士前述有关承诺已不再具有实质法律义务，也未发生违背该些承诺的事 项。 公告编号：2018-027 24 6、2015 年 5 月 22 日，张玉琴与高云涛签署《一致行动协议》，承诺在行使股东大会的表决权、向 股东大会行使提案权、行使董事、监事候选人提名权等事项与高云涛采取一致行动。 报告期内，未发现实际控制人高云涛、股东张玉琴有违背该承诺的事项。 公告编号：2018-027 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,444,63 6 47.48% 515,000 10,959,63 6 48.68% 其中：控股股东、实际控制 人 2,480,367 11.27% - 2,480,367 11.02% 董事、监事、高管 688,991 3.10% - 780,453 3.47% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,555,36 4 52.52% - 11,555,36 4 51.32% 其中：控股股东、实际控制 人 7,441,103 33.82% - 7,441,103 33.05% 董事、监事、高管 2,066,973 9.40% - 2,801,897 12.44% 核心员工 - - - - - 总股本 22,000,00 0 - 515,000 22,515,00 0 - 普通股股东人数 19 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 高云涛 9,921,470 - 9,921,470 44.07% 7,441,10 3 2,480,367 2 郑瑞华 2,755,964 - 2,755,964 12.24% 2,066,97 3 688,991 3 德邦星盛资 本管理有限 公司 1,968,972 0 1,968,972 8.75% - 1,968,972 4 上海源萃投 资管理合伙 企 业 ( 有 限 合伙) 1,968,546 0 1,968,546 8.74% 1,312,36 4 656,182 5 上海积誉投 资 中 心 ( 有 限合伙) 1,968,546 - 1,968,546 8.74% - 1,968,546 公告编号：2018-027 26 合计 18,583,49 8 0 18,583,498 82.54% 10,820,4 40 7,763,058 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东高云涛为源萃投资的普通合伙人，并担任执行事务合伙人职务，除此之外，前五大股东之间无相互 关系 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 高云涛女士，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学财务管理本科及工商管理硕 士学历。1999 年 9 月至 2001 年 7 月，任 Chinaren 华东区市场总监，2001 年 9 月至 2004 年 9 月，复旦 大学在读工商管理硕士。2004 年 12 月至 2010 年 12 月，任华宝兴业基金公司机构部及海外销售部总经 理。2011 年 3 月至 2015 年 5 月，任信隆行有限总经理、执行董事。2015 年 5 月至 2015 年 8 月，任信 隆行有限董事长。2015 年 8 月至今，任信隆行董事长兼总经理，任期三年。公司实际控制人在最近两年 及一期内未发生变化。 公司的控股股东、实际控制人最近 24 个月内不存在重大违法违规行为，其行为合法合规。 （二）实际控制人情况 同“控股股东情况” 公告编号：2018-027 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年 3 月 2 日 2017 年 7 月 17 日 26.00 515,0 00 13,390, 000.00 - 3 1 - - 否 募集资金使用情况： 公司分别于 2017 年 3 月 1 日和 2017 年 3 月 20 日召开的第一届董事会第一次会议和 2017 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于 2017 年第一次股票发行方案的议案》，根据该方案，公司本次发行的股 份数量不超过 80 万股，发行的价格为人民币 26 元/股，预计募集资金总额不超过人民币 2,080 万元（含 2,080 万元）。截至 2017 年 5 月 23 日，本次发行新增股份数量为 51.5 万股，募集资金 1,339 万元。2017 年 5 月 4 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为中兴财光华审验字（2017）第 304068 号《验资报告》，对上述增资事项进行了验证。2017 年 7 月 1 日，全国中小企业股份转让系统有限责任 公司出具了《关于上海信隆行信息科技股份有限公司股票发行股份登记的函》，对公司本次股票发行的 备案申请予以确认。 2017 年 3 月 1 日，公司第一届董事会第一次会审议通过《关于设立募集资金专项账户的议案》。 2017 年 5 月 4 日，公司连同海通证券股份有限公司与中国建设银行有限公司上海市分行签订了《募 集资金三方监管协议》，三方监管协议与全国中小企业股份转让系统三方监管协议范本不存在重大差异。 公司严格按已有的募集资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严 格按照《股票发行方案》规定的用途使用。 根据公司《股票发行方案》，本次股票发行所募集资金用于补充公司流动资金。本次股票发行募集 资金总额为 13,390,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司本次发行的募集资金 13,390,000.00 元 已经全部使用完毕，具体详见公司同日披露的《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 公告编号：2018-027 28 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 建设银行上海 市分行营业部 6,500,000.00 5.22% 2017 年 2 月 16 日-2018年2月 15 日 否 银行贷款 建设银行上海 市分行营业部 6,000,000.00 5.22% 2017 年 5 月 12-2017年7月 14 日 否 合计 - 12,500,000.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-027 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 高云涛 董事长、总经 理 女 42 MBA 3 年 是 郑瑞华 董事 女 63 大专 3 年 否 张玉琴 董事 女 64 本科 3 年 否 楼涛 董事 男 48 MBA 3 年 否 陆建华 董事 男 41 本科 3 年 否 沈洪良 监事会主席 男 53 硕士 3 年 否 陆锋伟 监事 男 34 本科 3 年 否 金笑裘 监事 男 30 本科 3 年 是 丁佳 副总经理 女 38 本科 3 年 是 聂巍 副总经理 男 42 MBA 3 年 是 杨海涛 副总经理 男 47 本科 3 年 是 张萍 财务总监 女 41 本科 3 年 是 赵辰斌 董事会秘书 男 28 本科 3 年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 股东张玉琴和股东高云涛系母女关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高云涛 董事长、总经 理 9,921,470 - 9,921,470 44.07% - 郑瑞华 董事 2,755,964 - 2,755,964 12.24% - 张玉琴 董事 1,102,386 276,000 826,386 3.67% - 合计 - 13,779,820 276,000 13,503,820 59.98% 0 以上统计口径为董事、监事、高级管理人员直接持股数。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 公告编号：2018-027 30 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 曹佳颖 董事会秘书 离任 - 个人原因 谭帧华 江 阴 分 公 司 负 责人 新任 董事会秘书 公司职务调整� 谭帧华 董事会秘书 离任 - 个人原因 赵辰斌 法务 新任 董事会秘书 公司职务调整� 陈悦 财务总监 离任 - 个人原因 张萍 财务经理 新任 财务总监 公司职务调整� 聂巍 副总经理 新任 副总经理 公司职务调整� 丁佳 市场部总监 新任 副总经理 公司职务调整� 杨海涛 人力总监 新任 副总经理 公司职务调整� 罗芳 董事 离任 - 个人原因 陆建华 董事 新任 董事 公司职务调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 丁佳女士，女，1980 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。西南政法大学金融学和法学专 业本科学历。2003 年 7 月至 2014 年 10 月，就职于中国银行上海市市北支行，任理财中心主管个人金融 部副主任，2014 年 12 月至今，就职于上海信隆行信息科技有限公司，任市场总监。 聂巍先生，1976 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。复旦大学计算机科学专业本科及香港 大学-复旦大学 IMBA 国际工商管理硕士学历。1998 年 7 月至 2006 年 3 月就职于日本吴电子计算中心， 任技术开发负责人；2006 年 4 月至 2012 年 3 月就职于惠普（HEWLETT-PACKARD），任研发中心经理；2012 年 3 月至 2013 年 4 月就职于香港实德环球集团，任技术总监；2013 年 4 月至 2015 年 4 月就职于 1 号店， 任技术总监；2015 年 10 月至 2017 年 2 月于齐家网就职，任 CTO/副总裁；2017 年 3 月至今，就职于上 海信隆行信息科技有限公司，任技术总监。 杨海涛先生，1971 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。英国赫特福特大学工商管理专业 本科学历。1995 年 6 月至 2000 年 6 月就职于美国普思电子有限公司，任大中华区人力资源培训及发展 部经理；2000 年 7 月至 2003 年 3 月出国留学；2003 年 5 月至 2005 年 4 月就职于香港隆辉集团任高级 人事经理；2005 年 5 月至 2016 年 3 月就职于 IBM(国际商业机器公司)任亚太区和全球事业部多年高级 管理人员；2016 年 3 月至 2017 年 3 月自主创业；2017 年 4 月至今，就职于上海信隆行信息科技有限公 司，任人力资源总监。 赵辰斌先生，男，1990 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 7 月至 2014 年 11 月，就职于上海市规划和资源管理局执法总队，任文员。2014 年 11 月至 2015 年 8 月，就职于上海 理想信息产业（集团）有限公司，任法务，2015 年 8 月至今，就职于上海信隆行信息科技股份有限公司， 任公司法务。 张萍，女，1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。上海财经大学统计学专业本科学历。 2000 年 7 月至 2002 年 6 月就职于太同通讯设备（上海）有限公司，任财务岗位；2002 年 6 月至 2002 年 8 月就职于上海中海经济发展公司，任财务岗位；2002 年 9 月至 2017 年 6 月就职于乐金电子（中国） 有限公司上海分公司，任财务经理；2017 年 7 月至今，就职于上海信隆行信息科技股份有限公司，任财 务经理。 陆建华，男，1977 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于山西财经大学法 学院经济法专业，本科，2001 年获得律师资格。2000 年 9 月至 2000 年 11 月，任江苏无锡朝阳集团管 培生；2000 年 12 月至 2001 年 11 月，任西安君同科技投资有限公司业务部业务员；2001 年 12 月至 2004 年 1 月，任西安交大思源投资管理有限公司投行部副总经理；2004 年 2 月至 2005 年 3 月，任上海荣正 咨询顾问有限公司投行部业务董事；2005 年 4 月至 2008 年 9 月，任上海百慧勤投资顾问有限公司并购 公告编号：2018-027 31 部副总经理；2008 年 10 月至 2010 年 11 月，任上海复星高科技集团有限公司法务部法务总监；2010 年 12 月至 2018 年 2 月，任德邦证券股份有限公司固收管理部联席总经理兼资本市场部总经理；2018 年 3 月至今，任德邦星盛资本管理有限公司执行董事兼总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 5 4 行政管理人员 30 19 技术人员 54 22 销售人员 83 55 员工总计 172 100 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 16 6 本科 138 65 专科 18 29 专科以下 - - 员工总计 172 100 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司雇员的薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和 地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关 社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列培训计划与人才培育项目，全面加强员工培 训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、在职员工业务与管理技能培训等，不断提升 公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 变化原因 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-027 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-027 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关 法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保 公司规范越做。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程 的要求，且严格按照相关法律法规及会议决议履行各自的权利和义务，报告期内，召开董事会 8 次，股 东大会 4 次，制定或修改了公司的《公司章程》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法 规以及规范性文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的合法权 力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利，为发生损害公司股东和第三人权益的情况。公 司董事会评估认为，公司现有的治理机制能否给予所有股东合适的保护以及保证股东充分的知情权、参与权、 质询权和表决权等权利的要求，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，均按规定履行各项程序。 4、公司章程的修改情况 2017 年 4 月 10 日，公司 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于修订<上海信隆行信息科技股份 有限公司章程>的议案》 一、变更经营范围 公司在第六条经营范围的基础上增加“人才中介（具体以工商部门的核准为准）”，变更后的经营范围具 体如下：“计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程，实业投资，投资咨询， 企业管理咨询，商务信息咨询，财务咨询，投资管理，仓储服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、 社会调研、民意调查、民意测验），展览展示服务、会务服务、公关礼仪服务，广告设计、制作，建筑材料、 金属材料、工艺品，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；第二类增值电信业务中的信 息服务业务（仅限互联网信息服务）（不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息服务）， 知识产权代理；人才中介（具体以工商部门的核准为准）。” 公告编号：2018-027 34 二、变更公司住所 原第五条：上海市杨浦区中山北二路 1121 号 101A 室。 修改为：上海市杨浦区昆明路 518 号北美广场 A2501。 三、注册资本变更 原第六条：公司注册资本为人民币 2,200.00 万元。 修改为：公司注册资本为人民币 2,251.5 万元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 一、第一届董事会第一次会议 1、关于 2017 年第一次股票发行方案的 议案 2、关于设立募集资金专项账户并签署《募 集资金三方监管协议》的议案 3、关于制定《募集资金管理制度》的议案 4、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案 5、关于修订《上海信隆行信息科技股份有 限公司章程》的议案 6、关于提请召开 2017 年第一次临时股东 大会的议案 二、第一届董事会第二次会议 1、关于聘任谭帧华担任公司董事会秘书的 议案 2、关于预计公司 2017 年度日常性关联交 易的议案 3、关于公司变更经营范围及公司住所的议 案 4、关于修订<上海信隆行信息科技股份有 限公司章程>的议案 5、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次变更经营范围和公司住所相的议案 6、关于提请召开 2017 年第二次临时股东 大会的议案 三、第一届董事会第三次会议决议公告 1、关于《2016 年度总经理工作报告》的 议案 2、关于《2016 年度董事会工作报告》的 议案 3、关于《2016 年度审计报告》的议案 4、关于《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》的议案 公告编号：2018-027 35 5、关于《2016 年度利润分配方案》的议 案 6、关于《2016 年度报告及其摘要》的议 案 7、关于追认 2016 年偶发性关联交易的公 告 8、关于信隆行(母公司)近三年持续亏损情 况说明的议案 9、关于会计政策变更的议案 10、关于追认公司 2016 年购买理财产品 的议案 11、关于提议召开 2016 年年度股东大会 公告 四、第一届董事会第四次会议 1、关于向中国建设银行股份有限公司上海 分行申请办理贷款的议案 五、第一届董事会第五次会议 1、关于对外投资设立全资子公司的议案 2、关于高级管理人员变动的议案 3、关于董事变动的议案 六、第一届董事会第六次会议 1、关于《2017 年半年度报告》的议案 七、第一届董事会第七次会议 1、关于聘任张萍女士担任公司财务总监议 案 八、第一届董事会第八次会议 1、关于 2017 年第二次股票发行方案的议 案 2、关于设立募集资金专项账户并签署《募 集资金三方监管协议》的议案 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案 4、关于修订《上海信隆行信息科技股份有 限公司章程》的议案 5、关于以部分募集资金置换预先投入的自 筹资金的议案 6、关于提请召开 2017 年第三次临时股东 大会的议案 监事会 3 一、第一届监事会第一次会议 1、关于《2016 年度监事会工作报告》的 议案 2、关于《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》的议案 公告编号：2018-027 36 3、关于《2016 年度审计报告》的议案 4、《关于<2016 年度报告及其摘要>的议 案》 5、《关于追认 2016 年偶发性关联交易的 公告》 6、《关于<2016 年度利润分配方案>的议 案》 7、《关于信隆行(母公司)近三年持续亏损 情况说明 的议案》 8、《关于会计政策变更的议案》 二、第一届监事会第二次会议 1、2017 年半年度报告 三、第一届监事会第三次会议 1、关于以部分募集资金置换预先投入的自 筹资金的议案 股东大会 4 一、2017 年第一次临时股东大会 1、关于 2017 年第一次股票发行方案的议 案 2、关于设立募集资金专项账户并签署《募 集资金三方监管协议》的议案 3、关于制定《募集资金管理制度》的议案 4、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》 5、关于修改《上海信隆行信息科技股份有 限公司章程》的议案 二、2017 年第二次临时股东大会 1、关于追认高云涛为上海信隆行信息科技 股份有限公司银行贷款提供抵押担保的关 联交易的议案 2、关于公司股票由协议转让方式变更为做 市转让方式的议案 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次变更股票转让方式相关事宜的议案 4、关于预计公司 2017 年度日常性关联交 易的议案 5、关于公司变更经营范围及公司住所的议 案 6、关于修订《上海信隆行信息科技股份有 限公司章程》的议案 7、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次变更经营范围和公司住所相关事宜的 议案 公告编号：2018-027 37 三、2016 年年度股东大会决议 1、关于《2016 年度董事会工作报告》 2、关于《2016 年度监事会工作报告》 3、关于《2016 年度报告及其摘要》 4、关于《2016 年度利润分配方案》 5、关于《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》 6、关于追认 2016 年偶发性关联交易 7、关于信隆行(母公司)近三年持续亏损情 况说明的议案 8、关于追认公司 2016 年购买理财产品的 议案 9、关于会计政策变更的议案 四、2017 年第三次临时股东大会 1、关于 2017 年第二次股票发行方案的议 案 2、关于设立募集资金专项账户并签署《募 集资金三方监管协议》的议案 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案 4、关于修订《上海信隆行信息科技股份有 限公司章程》的议案 5、关于以部分募集资金置换预先投入的自 筹资金的议案 6、关于董事变动的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知 时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议程序符合规范。截止报告期末，上述机构和人 员依法运作，未出现违法、违规现象。能够切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、信息披露人和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履 行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切 实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事 会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。公司管理层尚未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，为促进公司的诚信、自律、规范运作，保持公司诚信、公正、透明的对外形象，加强与投资 者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，更好地服务于投资者。 公告编号：2018-027 38 公司在做好投资者关系管理方面做了以下工作： 公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，公司董事会认真做好信息披露工作，努力提高信息披露 工作质量。公司指定信息披露工作负责人能够按照全国中小企业股份转让系统规定、《公司章程》、《投资者关 系管理制度》以及《信息披露制度》等制度，力求做到准确、真实、完整、及时地披露定期报告，确保公司 股东及潜在投资者准确了解公司的生产、经营、内控和财务状况等信息；及时披露公司临时股东大会决议、 董事会决议、监事会决议和其他重大事件，确保公司股东及潜在投资者及时准确掌握公司动态信息。公司高 级管理人员高度重视投资者关系管理工作，积极与公司潜在投资者关系沟通，加强资本市场的相关信息收集 工作，为开展投资者关系管理工作提供信息支撑，并通过多种方式增进与投资者的沟通与交流。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异议。公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东或实际控制人保持相互独立，能够保 持自主经营能力。 1、业务独立：公司拥有完整的业务体系，能独立面对市场，独自承担责任与风险，不存在与实际控制人 所控制的其他企业的关联关系。 2、人员独立：公司在劳动关系，员工薪酬管理方面独立，公司总经理、董事、监事均未在其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，公司依照相关法律法规，依法与员工签订劳动合同，按期支付薪酬，按规 定缴纳社会保险。 3、资产独立：公司合法独立拥有业务所需的经营场所，设备及其他各项资产，不存在被其他关联方无偿 占用的情形。 4、机构独立：公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，依法行使各自职权，不存在与关联方机构混 同的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财会人员，依照《会计法》《企业财务准则》 建立了规范的财务核算体系和财务管理制度。独立核算、独立纳税、独立进行财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况，制定了完 备、合理的企业内部管理制度，不存在重大的缺陷。同时，公司将根据公司所处行业、经营现状和发展情况 不断调整、完善，加强制度的执行与监督，确保公司规范、安全、顺畅发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司行业情况，制定会计核算制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 公告编号：2018-027 39 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 1、报告期内，公司健全完善公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 2、报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司 管理层严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 3、截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。接下来，公司会尽快建立本 制度，以便更好地落实年报信息披露工作。 公告编号：2018-027 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 审计报告中的特别段落 持续经营重大不确定段落 审计报告编号 中兴财光华审会字(2018 )第 304297 号 审计机构名称 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 吴小辉、汪小刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2018 )第 304297 号 上海信隆行信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海信隆行信息科技股份有限公司（以下简称上海信隆行公司）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 上海信隆行公司2017年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017年度的合并及公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于上海信隆行公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-027 41 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五.19、未分配利润所述截止 2017 年 12 月 31 日上海信隆行公司已连续亏损三年，累计未分配利润-95,062,094.07 元，2017 年当期亏 损 22,257,509.23 元，且于 2017 年 12 月 31 日上海信隆行公司流动负债高于流动资产 13,403,599.08 元。上海信隆行公司已在财务报表附注十一、其他重要事项中充分披露了拟采 取的措施，因此本财务报表仍以持续经营为编制基础。本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 上海信隆行公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括上海信隆行公 司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 上海信隆行公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上海信隆行公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海信隆行公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海信隆行公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 公告编号：2018-027 42 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对上海信隆行公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上 海信隆行公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就上海信隆行公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 公告编号：2018-027 43 中国•北京 2018 年 4 月 26 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,458,146.16 1,659,130.21 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 2,352,498.94 407,210.61 预付款项 五、3 179,645.69 901,263.24 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 780,532.26 1,584,299.17 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、5 218.41 4,031,424.29 流动资产合计 - 4,771,041.46 8,583,327.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、6 1,561,380.82 2,253,200.56 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 公告编号：2018-027 44 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、7 10,115,917.56 209,961.01 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、8 371,943.09 809,374.00 递延所得税资产 五、9 35,667.09 6,192.08 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,084,908.56 3,278,727.65 资产总计 - 16,855,950.02 11,862,055.17 流动负债： 短期借款 五、10 6,500,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 2,713,974.15 167,380.00 预收款项 五、12 39,240.00 289,205.50 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 1,623,045.82 2,977,677.04 应交税费 五、14 293,133.40 344,269.41 应付利息 五、15 10,367.50 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 6,994,879.67 534,704.51 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,174,640.54 4,313,236.46 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2018-027 45 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 18,174,640.54 4,313,236.46 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 22,515,000.00 22,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 71,228,403.55 58,353,403.55 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 -95,062,094.07 -72,804,584.84 归属于母公司所有者权益合计 - -1,318,690.52 7,548,818.71 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - -1,318,690.52 7,548,818.71 负债和所有者权益总计 - 16,855,950.02 11,862,055.17 法定代表人：高云涛 主管会计工作负责人：张萍 会计机构负责人：张萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 1,444,022.83 1,649,629.79 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、1 2,352,498.94 407,210.61 预付款项 - 175,445.72 830,843.79 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、2 2,164,825.08 2,746,318.88 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 公告编号：2018-027 46 其他流动资产 - 218.41 4,031,424.29 流动资产合计 - 6,137,010.98 9,665,427.36 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 650,000.00 650,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,537,896.95 2,142,890.06 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 10,115,917.56 209,961.01 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 371,943.09 809,374.00 递延所得税资产 - 35,667.09 6,192.08 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,711,424.69 3,818,417.15 资产总计 - 18,848,435.67 13,483,844.51 流动负债： 短期借款 - 6,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 2,713,974.15 167,380.00 预收款项 - 39,240.00 289,205.50 应付职工薪酬 - 1,623,045.82 2,977,677.04 应交税费 - 293,133.40 344,269.41 应付利息 - 10,367.50 应付股利 - - - 其他应付款 - 7,000,080.37 539,905.21 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,179,841.24 4,318,437.16 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 公告编号：2018-027 47 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 18,179,841.24 4,318,437.16 所有者权益： 股本 - 22,515,000.00 22,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 71,228,403.55 58,353,403.55 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -93,074,809.12 -71,187,996.20 所有者权益合计 - 668,594.43 9,165,407.35 负债和所有者权益总计 - 18,848,435.67 13,483,844.51 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、20 15,196,556.87 13,852,754.59 其中：营业收入 - 15,196,556.87 13,852,754.59 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、20 37,497,561.26 63,691,438.99 其中：营业成本 - 7,349,987.25 6,609,014.49 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 公告编号：2018-027 48 税金及附加 五、21 57,388.69 26,925.28 销售费用 五、22 17,582,365.59 31,018,413.51 管理费用 五、23 12,019,897.16 26,069,640.18 财务费用 五、24 370,022.54 -3,823.60 资产减值损失 五、25 117,900.03 -28,730.87 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、26 -26,015.70 173,744.52 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、27 -97,046.94 - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -22,424,067.03 -49,664,939.88 加：营业外收入 五、28 456,400.47 1,186,566.58 减：营业外支出 五、29 319,317.68 101,360.48 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -22,286,984.24 -48,579,733.78 减：所得税费用 五、30 -29,475.01 1,832.80 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -22,257,509.23 -48,581,566.58 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -22,257,509.23 -48,581,566.58 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -22,257,509.23 -48,581,566.58 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 - - - 公告编号：2018-027 49 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -22,257,509.23 -48,581,566.58 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -22,257,509.23 -48,581,566.58 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -1.00 -2.29 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：高云涛主管 会计工作负责人：张萍 会计机构负责人：张萍 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 14,827,624.83 13,852,754.59 减：营业成本 十二、4 7,007,987.25 6,609,014.49 税金及附加 - 56,060.53 26,563.48 销售费用 - 17,277,605.02 30,026,078.91 管理费用 - 12,019,897.16 26,069,640.18 财务费用 - 366,771.89 -5,945.26 资产减值损失 - 117,900.03 -28,730.87 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - -26,015.70 173,744.52 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - -37,104.22 - 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -22,081,716.97 -48,670,121.82 加：营业外收入 - 456,400.47 1,186,566.58 公告编号：2018-027 50 减：营业外支出 - 290,971.43 76,103.48 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -21,916,287.93 -47,559,658.72 减：所得税费用 - -29,475.01 1,832.80 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -21,886,812.92 -47,561,491.52 （一）持续经营净利润 - -21,886,812.92 -47,561,491.52 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - -21,886,812.92 -47,561,491.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 14,817,570.04 14,925,466.17 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 公告编号：2018-027 51 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,827,512.57 1,276,802.72 经营活动现金流入小计 - 16,645,082.61 16,202,268.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,810,576.37 6,054,959.09 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 30,236,655.09 33,716,518.62 支付的各项税费 - 555,734.43 29,427.98 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,361,740.86 22,173,588.28 经营活动现金流出小计 - 45,964,706.75 61,974,493.97 经营活动产生的现金流量净额 五、31 -29,319,624.14 -45,772,225.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 4,005,408.59 45,900,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 168,374.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 54,505.85 收到其他与投资活动有关的现金 - - 696,390.20 投资活动现金流入小计 - 4,005,408.59 46,819,271.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 98,266.00 1,737,582.99 投资支付的现金 - - 40,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 98,266.00 42,237,582.99 投资活动产生的现金流量净额 五、31 3,907,142.59 4,581,688.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 13,390,000.00 40,204,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 12,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 公告编号：2018-027 52 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,360,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 32,250,000.00 40,204,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 338,502.50 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 700,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 7,038,502.50 - 筹资活动产生的现金流量净额 五、31 25,211,497.50 40,204,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -200,984.05 -986,537.06 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,659,130.21 2,645,667.27 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,458,146.16 1,659,130.21 法定代表人：高云涛 主管会计工作负责人：张萍 会计机构负责人：张萍 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 14,426,502.08 14,925,466.17 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,445,880.59 4,500,836.69 经营活动现金流入小计 - 15,872,382.67 19,426,302.86 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,448,056.37 6,054,959.09 支付给职工以及为职工支付的现金 - 29,961,007.13 33,406,347.00 支付的各项税费 - 543,338.31 29,066.18 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,244,227.91 25,439,780.42 经营活动现金流出小计 - 45,196,629.72 64,930,152.69 经营活动产生的现金流量净额 - -29,324,247.05 -45,503,849.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 4,005,408.59 45,900,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 168,374.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 54,505.85 收到其他与投资活动有关的现金 - - 696,390.20 投资活动现金流入小计 - 4,005,408.59 46,819,271.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 98,266.00 1,626,372.99 投资支付的现金 - - 40,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 98,266.00 42,426,372.99 公告编号：2018-027 53 投资活动产生的现金流量净额 - 3,907,142.59 4,392,898.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 13,390,000.00 40,204,000.00 取得借款收到的现金 - 12,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,360,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 32,250,000.00 40,204,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 338,502.50 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 700,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 7,038,502.50 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 25,211,497.50 40,204,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -205,606.96 -906,951.81 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,649,629.79 2,556,581.60 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,444,022.83 1,649,629.79 公告编号：2018-027 54 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,000,000.00 58,353,403.55 -72,804,584.84 7,548,818.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 22,000,000.00 58,353,403.55 -72,804,584.84 7,548,818.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 515,000.00 12,875,000.00 -22,257,509.23 -8,867,509.23 （一）综合收益总额 -22,257,509.23 -22,257,509.23 （二）所有者投入和减 少资本 515,000.00 12,875,000.00 13,390,000.00 1．股东投入的普通股 515,000.00 12,875,000.00 13,390,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-027 55 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,515,000.00 71,228,403.55 -95,062,094.07 -1,318,690.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,333,300.00 29,816,103.55 -24,223,018.26 15,926,385.29 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 10,333,300.00 29,816,103.55 -24,223,018.26 15,926,385.29 公告编号：2018-027 56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,666,700.00 28,537,300.00 -48,581,566.58 -8,377,566.58 （一）综合收益总额 -48,581,566.58 -48,581,566.58 （二）所有者投入和减 少资本 1,610,000.00 38,594,000.00 40,204,000.00 1．股东投入的普通股 1,610,000.00 38,594,000.00 40,204,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 10,056,700.00 -10,056,700.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 10,056,700.00 -10,056,700.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-027 57 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,000,000.00 58,353,403.55 -72,804,584.84 7,548,818.71 法定代表人：高云涛 主管会计工作负责人：张萍 会计机构负责人：张萍 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,000,000 .00 58,353,403.55 -71,187,996.20 9,165,407.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,000,000 .00 58,353,403.55 -71,187,996.20 9,165,407.35 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 515,000.00 12,875,000.00 -21,886,812.92 -8,496,812.92 （一）综合收益总额 -21,886,812.92 -21,886,812.92 （二）所有者投入和减少资 本 515,000.00 12,875,000.00 13,390,000.00 1．股东投入的普通股 515,000.00 12,875,000.00 13,390,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-027 58 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,515,000 .00 71,228,403.55 -93,074,809.12 668,594.43 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,333,300.00 29,816,103.55 -23,626,504.68 16,522,898.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2018-027 59 二、本年期初余额 10,333,300.00 29,816,103.55 -23,626,504.68 16,522,898.87 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,666,700.00 28,537,300.00 -47,561,491.52 -7,357,491.52 （一）综合收益总额 -47,561,491.52 -47,561,491.52 （二）所有者投入和减少 资本 1,610,000.00 38,594,000.00 40,204,000.00 1．股东投入的普通股 1,610,000.00 38,594,000.00 40,204,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 10,056,700.00 -10,056,700.0 0 1．资本公积转增资本（或 股本） 10,056,700.00 -10,056,700.0 0 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-027 60 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,000,000.00 58,353,403.55 -71,187,996.20 9,165,407.35 公告编号：2018-027 61 财务报表附注 一、公司基本情况 上海信隆行信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为上海信隆行投 资有限公司，是由高云涛和张玉琴共同出资成立的有限责任公司（国内合资），于 2011 年 3 月 15 日取得上海市杨浦区工商行政管理局核发的注册号为 310110000550042 的《营业执照》。 成立时公司注册资本为 200 万元，均以货币出资。其中：高云涛出资 180 万元，张玉琴出资 20 万元。成立时股权结构情况如下： 股东 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 180.00 180.00 货币 90.00 张玉琴 20.00 20.00 货币 10.00 合计 200.00 200.00 100.00 上述注册资本实收情况业经上海沪江诚信会计师事务所有限公司审验，并于 2011 年 3 月 7 日出具沪诚验（2011）23-014 号验资报告。 根据 2013 年 2 月 20 日股东会决议，公司增加注册资本 50 万元，由新股东沙智忠认缴 出资，增资后注册资本为 250 万元，均以货币出资。其中：高云涛出资 180 万元，张玉琴出 资 20 万元，沙智忠出资 50 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 180.00 180.00 货币 72.00 张玉琴 20.00 20.00 货币 8.00 沙智忠 50.00 50.00 货币 20.00 合计 250.00 250.00 100.00 上述注册资本实收情况业经上海永得信会计师事务所有限责任公司审验，并于 2013 年 2 月 28 日出具永得信验（2013）01-10121 号验资报告。 根据 2014 年 1 月 6 日股东会决议，公司增加注册资本 250 万元，由股东高云涛认缴出 资 180 万元，股东沙智忠认缴出资 50 万元，股东张玉琴认缴出资 20 万元。增资后注册资本 为 500 万元，均以货币出资，其中：高云涛出资 360 万元，沙智忠出资 100 万元，张玉琴出 资 40 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 360.00 360.00 货币 72.00 张玉琴 40.00 40.00 货币 8.00 沙智忠 100.00 100.00 货币 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 上述注册资本实收情况业经上海永得信会计师事务所有限责任公司审验，并于 2014 年 公告编号：2018-027 62 1 月 15 日出具永得信验（2014）01-10030 号验资报告。 根据 2014 年 4 月 2 日股东会决议，同意股东沙智忠将其持有的公司 20%的股权全部转 让给新股东郑瑞华。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 360.00 360.00 货币 72.00 张玉琴 40.00 40.00 货币 8.00 郑瑞华 100.00 100.00 货币 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 根据 2014 年 7 月 29 日股东会决议，公司增加注册资本 200 万元，由股东高云涛认缴出 资 144 万元，股东郑瑞华认缴出资 40 万元，股东张玉琴认缴出资 16 万元。增资后注册资本 为 700 万元，均以货币出资，其中：高云涛出资 504 万元，郑瑞华出资 140 万元，张玉琴出 资 56 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 504.00 504.00 货币 72.00 张玉琴 56.00 56.00 货币 8.00 郑瑞华 140.00 140.00 货币 20.00 合计 700.00 700.00 100.00 根据 2015 年 3 月 20 日股东会决议，公司增加注册资本 100 万元，由新股东上海源萃投 资管理合伙企业（有限合伙）认缴出资。增资后注册资本为 800 万元，均以货币出资，其 中：高云涛出资 504 万元，郑瑞华出资 140 万元，张玉琴出资 56 万元，上海源萃投资管理 合伙企业（有限合伙）出资 100 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本 （万元） 实缴注册资本（万 元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 504.00 504.00 货币 63.00 张玉琴 56.00 56.00 货币 7.00 郑瑞华 140.00 140.00 货币 17.50 上海源萃投资管理合 伙企业（有限合伙） 100.00 100.00 货币 12.50 合计 800.00 800.00 100.00 根据 2015 年 5 月 20 日股东会决议，公司增加注册资本 233.33 万元，由新股东上海积誉 投资中心（有限合伙）认缴出资 100 万元，新股东德邦星盛资本管理有限公司认缴出资 100 万元，新股东上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）认缴出资 33.33 万元。增资后注册资 本为 1033.33 万元，均以货币出资，其中：高云涛出资 504 万元，郑瑞华出资 140 万元，张 玉琴出资 56 万元，上海源萃投资管理合伙企业（有限合伙）出资 100 万元，上海积誉投资 中心（有限合伙）出资 100 万元，德邦星盛资本管理有限公司出资 100 万元，上海正海聚弘 创业投资中心（有限合伙）出资 33.33 万元。本次出资后股权结构变更如下： 公告编号：2018-027 63 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 504.00 504.00 货币 48.77 张玉琴 56.00 56.00 货币 5.42 郑瑞华 140.00 140.00 货币 13.55 上海源萃投资管理合伙企业 （有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.68 上海积誉投资中心（有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.68 德邦星盛资本管理有限公司 100.00 100.00 货币 9.68 上海正海聚弘创业投资中心 （有限合伙） 33.33 33.33 货币 3.22 合计 1,033.33 1,033.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2015 年 5 月 30 日出具中兴财（沪）审验字（2015）4055 号验资报告。 根据信隆行股东会决议、上海信隆行信息科技股份有限公司（筹）发起人协议及章程 的规定，上海信隆行信息科技股份有限公司（筹）申请登记的注册资本为人民币 1,033.33 万 元，由信隆行全体股东以其拥有的信隆行截止 2015 年 5 月 31 日经审计的净资产 4,014.940355 万元缴纳，并按照 3.8854:1 比例折合股本 1,033.33 万元，其余计入资本公积。股权结构变更 如下： 股东 认缴注册资本 （万元） 实缴注册资 本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 504.00 504.00 货币 48.77 张玉琴 56.00 56.00 货币 5.42 郑瑞华 140.00 140.00 货币 13.55 上海源萃投资管理合伙企业 （有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.68 上海积誉投资中心（有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.68 德邦星盛资本管理有限公司 100.00 100.00 货币 9.68 上海正海聚弘创业投资中心 （有限合伙） 33.33 33.33 货币 3.22 合计 1,033.33 1,033.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 7 月 6 日出具中兴财光华审验字（2015）07204 号验资报告。2015 年 8 月 12 日经上海市工 商行政管理局批准，公司更名为上海信隆行信息科技股份有限公司。 根据 2016 年 1 月 8 日股东会决议，公司增加注册资本 5 万元，由股东德邦星盛资本管 理有限公司认缴出资 5 万元，增资后注册资本为 1,038.33 万元，均以货币出资。本次出资后 公告编号：2018-027 64 股权结构变更如下： 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 504.00 504.00 货币 48.55 张玉琴 56.00 56.00 货币 5.39 郑瑞华 140.00 140.00 货币 13.48 上海源萃投资管理合伙企业 （有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.63 上海积誉投资中心（有限合伙） 100.00 100.00 货币 9.63 德邦星盛资本管理有限公司 105.00 105.00 货币 10.11 上海正海聚弘创业投资中心 （有限合伙） 33.33 33.33 货币 3.21 合计 1,038.33 1,038.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2016 年 2 月 16 日出具中兴财（沪）验字（2016）02083 号验资报告。 根据 2016 年 3 月 4 日股东会决议，公司增加注册资本 1,005.67 万元，以公司截至 2015 年 12 月 31 日资本公积 2,981.61 万元中的 1,005.67 万元按各股东的持股比例转增注册资本。 增资后注册资本为 2,044.00 万元，其中以货币出资 1,038.33 万元，以资本公积转增 1,005.67 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 高云涛 992.15 992.15 488.15 504.00 48.54 郑瑞华 275.60 275.60 135.60 140.00 13.48 张玉琴 110.24 110.24 54.24 56.00 5.39 上海源萃投资管理合伙企 业（有限合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.63 上海积誉投资中心（有限 合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.63 德邦星盛资本管理有限公 司 206.70 206.70 101.70 105.00 10.11 上海正海聚弘创业投资中 心（有限合伙） 65.61 65.61 32.28 33.33 3.21 合计 2,044.00 2,044.00 1,005.67 1,038.33 100.00 上述注册资本实收情况未经审验。 根据 2016 年 3 月 25 日股东会决议，公司增加注册资本 28 万元，由股东上海益箐汇资 产管理有限公司认缴出资 28 万元，增资后注册资本为 2,072.00 万元，其中以货币出资 1,066.33 万元，以资本公积转增 1,005.67 万元。本次出资后股权结构变更如下： 公告编号：2018-027 65 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 高云涛 992.15 992.15 488.15 504.00 47.88 郑瑞华 275.60 275.60 135.60 140.00 13.30 张玉琴 110.24 110.24 54.24 56.00 5.39 上海源萃投资管理合伙企 业（有限合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.50 上海积誉投资中心（有限 合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.50 德邦星盛资本管理有限公 司 206.70 206.70 101.70 105.00 9.98 上海正海聚弘创业投资中 心（有限合伙） 65.61 65.61 32.28 33.33 3.17 上海益箐汇资产管理有限 公司 28.00 28.00 28.00 1.35 合计 2,072.00 2,072.00 1,005.67 1,066.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2016 年 4 月 8 日出具中兴财（沪）验字（2016）02126 号验资报告。 根据 2016 年 3 月 25 日股东会决议，公司增加注册资本 8 万元，由股东上海静进宝投资 管理合伙企业（有限合伙）认缴出资 8 万元，增资后注册资本为 2,080.00 万元，其中以货币 出资 1,074.33 万元，以资本公积转增 1,005.67 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 高云涛 992.15 992.15 488.15 504.00 47.70 郑瑞华 275.60 275.60 135.60 140.00 13.25 张玉琴 110.24 110.24 54.24 56.00 5.30 上海源萃投资管理合伙企 业（有限合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.46 上海积誉投资中心（有限 合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.46 德邦星盛资本管理有限公 司 206.70 206.70 101.70 105.00 9.94 上海正海聚弘创业投资中 心（有限合伙） 65.61 65.61 32.28 33.33 3.15 上海益箐汇资产管理有限 公司 28.00 28.00 28.00 1.35 上海静进宝投资管理合伙 企业（有限合伙） 8.00 8.00 8.00 0.39 公告编号：2018-027 66 合计 2,080.00 2,080.00 1005.67 1074.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2016 年 4 月 26 日出具中兴财（沪）验字（2016）02132 号验资报告。 根据 2016 年 3 月 25 日股东会决议，公司增加注册资本 20 万元，由股东上海正海聚弘 创业投资中心（有限公司）认缴出资 20 万元，增资后注册资本为 2,100 万元，其中以货币 出资 1,094.33 万元，以资本公积转增 1,005.67 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 高云涛 992.15 992.15 488.15 504.00 47.25 郑瑞华 275.60 275.60 135.60 140.00 13.12 张玉琴 110.24 110.24 54.24 56.00 5.25 上海源萃投资管理合伙企 业（有限合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.37 上海积誉投资中心（有限 合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.37 德邦星盛资本管理有限公 司 206.70 206.70 101.70 105.00 9.84 上海正海聚弘创业投资中 心（有限合伙） 85.61 85.61 32.28 53.33 4.08 上海益箐汇资产管理有限 公司 28.00 28.00 28.00 1.33 上海静进宝投资管理合伙 企业（有限合伙） 8.00 8.00 8.00 0.39 合计 2,100.00 2,100.00 1,005.67 1,094.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2016 年 5 月 5 日出具中兴财（沪）验字（2016）02155 号验资报告。 根据 2016 年 3 月 25 日股东会决议，公司增加注册资本 12 万元，由股东鹰潭市长泰投 资有限合伙企业认缴出资 12 万元，增资后注册资本为 2,112 万元，其中以货币出资 1,106.33 万元，以资本公积转增 1,005.67 万元。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 高云涛 992.15 992.15 488.15 504.00 46.98 郑瑞华 275.60 275.60 135.60 140.00 13.05 张玉琴 110.24 110.24 54.24 56.00 5.22 上海源萃投资管理合伙企 业（有限合伙） 196.85 196.85 96.85 100.00 9.32 上海积誉投资中心（有限 196.85 196.85 96.85 100.00 9.32 公告编号：2018-027 67 股东 认缴注册资 本（万元） 实缴注册资 本（万元） 其中：资本 公积转增 其中：货 币出资 出资比 例（%） 合伙） 德邦星盛资本管理有限公 司 206.70 206.70 101.70 105.00 9.79 上海正海聚弘创业投资中 心（有限合伙） 85.61 85.61 32.28 53.33 4.05 上海益箐汇资产管理有限 公司 28.00 28.00 28.00 1.33 上海静进宝投资管理合伙 企业（有限合伙） 8.00 8.00 8.00 0.38 鹰潭市长泰投资有限合伙 企业 12.00 12.00 12.00 0.56 合计 2,112.00 2,112.00 1,005.67 1,106.33 100.00 上述注册资本实收情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验， 并于 2016 年 5 月 26 日出具中兴财（沪）验字（2016）02169 号验资报告。 根据 2016 年 7 月公司第 5 次股东会决议，公司增加注册资本 88.00 万元，分别由股东德 邦星盛资本管理有限公司、鹰潭市长泰投资有限合伙企业、易方达资产管理有限公司、东 方证券股份有限公司认缴。增资后注册资本为 2200.00 万元，均以货币出资，其中：德邦星 盛资本管理有限公司出资 28.00 万元，鹰潭市长泰投资有限合伙企业出资 8.00 万元，易方达 资产管理有限公司出资 32.00 万元，东方证券股份有限公司出资 20.00 万元。本次增资已由 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所于 2016 年 7 月 22 日出具中兴财（沪） 审验字（2016）第 02118 号验资报告验证。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本 （万元） 实缴注册资本 （万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 992.15 992.15 货币 45.10 郑瑞华 275.60 275.60 货币 12.53 张玉琴 110.24 110.24 货币 5.01 上海源萃投资管理合 伙企业（有限合伙） 196.85 196.85 货币 8.95 上海积誉投资中心 （有限合伙） 196.85 196.85 货币 8.95 德邦星盛资本管理有 限公司 206.70 206.70 货币 9.40 上海正海聚弘创业投 资中心（有限合伙） 85.61 85.61 货币 3.89 上海静进宝投资管理 合伙企业（有限合伙） 8.00 8.00 货币 0.36 公告编号：2018-027 68 上海益菁汇资产管理 有限公司（代其管理 的“菁华新三板 5 号私 募投资基金”） 28.00 28.00 货币 1.27 鹰潭市长泰投资有限 合伙企业 20.00 20.00 货币 0.91 德邦证券股份有限公 司 28.00 28.00 货币 1.27 易方达资产管理有限 公司（代其管理的“易 方达资产-海通创新- 新三板专项资产管理 计划”） 32.00 32.00 货币 1.45 东方证券股份有限公 司 20.00 20.00 货币 0.91 合计 2,200.00 2,200.00 100.00 根据 2017 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请新增注册资本人民币 515,000.00 元，分别由开源证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、华西证券股份有限 公司、徐洁共 4 位投资人以人民币 13,390,000.00 元认缴，均为非限售股。截至 2017 年 5 月 4 日止，贵公司已增发人民币普通股 515,000 股，募集资金总额为人民币 13,390,000.00 元，由 开源证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、华西证券股份有限公司、徐洁以人民币 13,390,000.00 元认缴。其中：计入股本人民币 515,000.00 元，计入资本公积人民币 12,875,000.00 元。本次增资已由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 5 月 4 日出具中兴 财光华审验字（2017）第 304068 号验资报告验证。本次出资后股权结构变更如下： 股东 认缴注册资本 （万元） 实缴注册资本 （万元） 出资方式 出资比例（%） 高云涛 992.15 992.15 货币 44.07 郑瑞华 275.6 275.6 货币 12.24 张玉琴 110.24 110.24 货币 4.90 上海源萃投资管 理合伙企业（有 限合伙） 196.85 196.85 货币 8.74 上海积誉投资中 心（有限合伙） 196.85 196.85 货币 8.74 德邦星盛资本管 理有限公司 206.7 206.7 货币 9.18 公告编号：2018-027 69 上海正海聚弘创 业投资中心（有 限合伙） 85.61 85.61 货币 3.80 上海静进宝投资 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 8 8 货币 0.36 上海益菁汇资产 管 理 有 限 公 司 （ 代 其 管 理 的 “菁华新三板 5 号 私募投资基金”） 28 28 货币 1.24 鹰潭市长泰投资 有限合伙企业 20 20 货币 0.89 德邦证券股份有 限公司 28 28 货币 1.24 易方达资产管理 有限公司（代其 管理的“易方达 资产-海通创新- 新三板专项资产 管理计划”） 32 32 货币 1.42 东方证券股份有 限公司 20 20 货币 0.89 开源证券股份有 限公司 11.5 11.5 货币 0.51 天风证券股份有 限公司 10 10 货币 0.44 华西证券股份有 限公司 10 10 货币 0.44 徐洁 20 20 货币 0.89 合计 2,251.50 2,251.50 100.00 公司实际控制人：高云涛。 公司注册地址：上海市杨浦区中山北二路 1121 号 101A 室。 公司经营地址：上海市杨浦区昆明路 518 号（北美广场）A 座 1902 室。 统一社会信用代码：913100005707693130 公司经营范围：计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网 络工程，实业投资，投资咨询，企业管理咨询，商务信息咨询，财务咨询，投资管理，仓 公告编号：2018-027 70 储服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），展 览展示服务、会务服务、公关礼仪服务，广告设计、制作，建筑材料、金属材料、工艺品， 计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；第二类增值电信业务中的信息 服务业务（仅限互联网信息服务）（不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的 互联网信息服务），知识产权代理。 本公司营业期限：2011 年 3 月 15 日至不约定期限。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于 2018 年 4 月 26 日报出 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后 颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日 的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公告编号：2018-027 71 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将 进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经 营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司， 不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经 营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务 报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整 合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中 属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲 减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 公告编号：2018-027 72 益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转 为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附 注三、9“长期股权投资”或本附注三、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事 项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立 的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一 项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不 属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置 对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、9、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原 因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 公告编号：2018-027 73 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致 的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书 面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值 为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间 支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 公告编号：2018-027 74 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 公告编号：2018-027 75 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 公告编号：2018-027 76 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以 公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系， 且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合 工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对 公告编号：2018-027 77 嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公 司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益 工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收 账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实 际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或 金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 无风险组合 应收合并范围内关联方款项以及备用金、员工借款、押金、 保证金。 账龄组合 除无风险组合外的其他应收款项 公告编号：2018-027 78 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提 账龄组合 按账龄分析法计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其 他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计 政策详见附注三、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 （1）投资成本的确定 公告编号：2018-027 79 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股 权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 公告编号：2018-027 80 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上 确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值 损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计 算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司 部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、5、（2）“合并 财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时 将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对 被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例 结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 10、固定资产及其累计折旧 公告编号：2018-027 81 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计 量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用直线法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物直线法 20 5 4.75 电子设备直线法 3 5 31.67 办公家具直线法 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计 算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确 认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预 期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 公告编号：2018-027 82 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 12、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使 其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源 和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项 后，进入开发阶段。 13、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司长期待摊 费摊销期限如下： 长期待摊费类别 摊销年限 年摊销率% 装修费 3-5年 20.00 消防工程 3-5年 20.00 维修费 3-5年 20.00 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 公告编号：2018-027 83 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从 企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。于资产负债表日，本公 司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 16、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 公告编号：2018-027 84 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认 收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司定期与客户核对提供劳务交易结果，对与客户核对相符的劳务交易结果，经客 户认可后开具发票，确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资 者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，【确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚 未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲 减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益】或【冲减相关资产的账面价值，已确 认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值】。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业 以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 18、递延所得税资产、递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 公告编号：2018-027 85 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司 确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计 入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公告编号：2018-027 86 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日 存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政 府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据 本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表金额无影响。 四、税项 1、主要税种及税率 （1）本公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 公告编号：2018-027 87 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳税所得额 25 注：母公司上海信隆行信息科技股份有限公司与其下属无锡、武汉、青岛及上海分公 司合并缴纳所得税，税率为 25%；其下属其余 21 家分、子公司（温州分、南昌分、北京分、 江阴分、杭州分、常州分、嘉兴分、湖南子、张家港分、四川子、舟山分、合肥分、台州 分、广州子、绍兴分、常熟分、江苏分、湖南分、四川分、湖州分、上海子）单独缴纳企 业所得税，税率为 25%。 （2）子公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳税所得额 25 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 80,334.90 13,395.30 银行存款 1,368,983.68 1,601,067.28 其他货币资金 8,827.58 44,667.63 合计 1,458,146.16 1,659,130.21 说明：截至 2017 年 12 月 31 日止，其他货币资金系支付宝账户余额，本公司不存在质 押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 公告编号：2018-027 88 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 款项 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 其中：账龄组合 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 无风险组合 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收款项 合计 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 款项 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 其中：账龄组合 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 无风险组合 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收款项 合计 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,285,137.17 91.79 114,256.86 5.00 1-2 年 181,798.48 7.30 18,179.85 10.00 公告编号：2018-027 89 2-3 年 22,500.00 0.90 4,500.00 20.00 合计 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 （续） 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 373,090.52 86.42 18,654.53 5.00 1-2 年 58,638.46 13.58 5,863.85 10.00 合计 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 24,518.37 112,418.34 136,936.71 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账金额 舟山市人才工作 领导小组办公室 非关联方 600,000.00 1 年以内 24.10 30,000.00 上海润泽机电设 备成套工程有限 公司 非关联方 320,000.00 1 年以内 12.85 16,000.00 吴兴安心教育信 息咨询服务部 非关联方 270,000.00 1 年以内 10.85 13,500.00 上海创孵文化传 播有限公司 非关联方 219,000.00 1 年以内 8.80 10,950.00 无锡佳通包装机 械厂 非关联方 180,000.00 1 年以内 7.23 9,000.00 合计 1,589,000.00 63.83 79,450.00 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 金额 比例% 公告编号：2018-027 90 1 年以内 125,145.69 69.66 901,263.24 100.00 1-2 年 54,500.00 30.34 合计 179,645.69 100.00 901,263.24 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原因 邵阳富盛昌资产 管理有限公司 非关联方 40,000.00 22.27 1-2 年 尚未提供服 务 天册（上海）律 师事务所 非关联方 30,047.16 16.73 1 年以内 尚未提供服 务 南京新街口社会 服务公司 非关联方 12,096.00 6.73 1 年以内 尚未提供服 务 北京江华佳诚网 络科技有限公司 非关联方 11,500.00 6.40 1 年以内 尚未提供服 务 上海合合信息科 技发展有限公司 非关联方 10,000.00 5.57 1 年以内 尚未提供服 务 合计 103,643.16 57.70 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收款项 786,263.93 100.00 5,731.67 0.73 780,532.26 其中：账龄组合 61,410.70 7.81 5,731.67 9.33 55,679.03 无风险组合 724,853.23 92.19 724,853.23 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收款项 合计 786,263.93 100.00 5,731.67 0.73 780,532.26 公告编号：2018-027 91 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收款项 1,584,549.15 100 1,584,299.17 其中：账龄组合 4,999.50 0.32 249.98 4,749.53 无风险组合 1,579,549.65 99.68 1,579,549.65 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收款项 合计 1,584,549.15 100 249.98 1,584,299.17 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,188.00 13.33 409.40 5.00 1-2 年 53,222.70 86.67 5,322.27 10.00 2-3 年 合计 61,410.70 100.00 5,731.67 9.33 B、无风险组合 其他应收款（按类别） 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 保证金 152,513.70 3,000.00 备用金 101,921.53 104,047.70 押金 470,418.00 1,472,501.95 合计 724,853.23 1,579,549.65 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 坏账准备 249.98 5,481.69 5,731.67 （3）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2018-027 92 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 152,513.70 3,000.00 备用金 101,921.53 104,047.70 押金 470,418.00 1,472,501.95 应收服务费 4,999.50 4,999.50 其他 56,411.20 合计 786,263.93 1,584,549.15 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否关 联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 吴王楼 非关联 方 押金 173,562.00 1-2 年 28.50 - 50,526.00 2-3 年 汤崇满 非关联 方 押金 37,966.00 1 年以内 24.79 - 156,941.00 1-2 年 北京高技 术创业服 务中心 非关联 方 押金 113,732.50 1-2 年 14.46 - 陈是力 非关联 方 暂借款 8,188.00 1 年以内 7.17 409.40 48,223.20 1-2 年 4,822.32 李堃 非关联 方 备用金 40,000.00 1 年以内 5.09 合计 - 629,138.70 80.02 5,231.72 5、其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 德邦德利货币 B 4,031,424.29 预缴税费 218.41 合计 218.41 4,031,424.29 6、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1、2017 年 1 月 1 日余额 727,347.00 1,891,119.65 660,083.14 3,278,549.79 2、本年增加金额 93,576.77 46,975.83 140,552.60 公告编号：2018-027 93 项目 房屋及建筑物 电子设备 办公家具 合计 （1）购置 93,576.77 46,975.83 140,552.60 （2）在建工程转入 - （3）企业合并增加 - 3、本年减少金额 74,480.00 183,405.83 257,885.83 （1）处置或报废 74,480.00 183,405.83 257,885.83 4、2017 年 12 月 31 日余 额 727,347.00 1,910,216.42 523,653.14 3,161,216.56 二、累计折旧 - 1、2017 年 1 月 1 日余额 138,394.72 683,310.43 203,644.08 1,025,349.23 2、本年增加金额 34,264.08 534,844.07 120,813.78 689,921.93 （1）计提 34,264.08 534,844.07 120,813.78 689,921.93 （2）企业合并增加 - 3、本年减少金额 70,756.00 44,679.42 115,435.42 （1）处置或报废 70,756.00 44,679.42 115,435.42 4、2017 年 12 月 31 日余 额 172,658.80 1,147,398.50 279,778.44 1,599,835.74 三、减值准备 - 1、2017 年 1 月 1 日余额 - 2、本年增加金额 - （1）计提 - 3、本年减少金额 - （1）处置或报废 - 4、2017 年 12 月 31 日余 额 - 四、账面价值 - 1、2017 年 12 月 31 日账 面价值 554,688.20 762,817.92 243,874.70 1,561,380.82 2、2017 年 1 月 1 日账面 价值 588,952.28 1,207,809.22 456,439.06 2,253,200.56 （2）本期闲置固定资产情况：无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。 7、无形资产 项目 软件 合计 公告编号：2018-027 94 项目 软件 合计 一、账面原值 1、2017年1月1日余额 433,981.13 433,981.13 2、本年增加金额 10,214,531.42 10,214,531.42 开发支出转入 10,214,531.42 10,214,531.42 3、本年减少金额 4、2017年12月31日余额 10,648,512.55 10,648,512.55 二、累计摊销 1、2017年1月1日余额 224,020.12 224,020.12 2、本年增加金额 308,574.87 308,574.87 （1）摊销 308,574.87 308,574.87 3、本年减少金额 4、2017年12月31日余额 532,594.99 532,594.99 三、减值准备 1、2017年1月1日余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、2017年12月31日余额 四、账面价值 1、2017年12月31日余额 10,115,917.56 10,115,917.56 2、2017年1月1日余额 209,961.01 209,961.01 8、长期待摊费用 项目 2017.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2017.12.31 其他减少的原因 消防工程 9,733.22 5,840.04 3,893.18 办公室装修 747,478.57 76,094.20 492,418.07 331,154.70 企业邮箱服务费 52,162.21 15,267.00 36,895.21 合计 809,374.00 76,094.20 513,525.11 371,943.09 9、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 坏账准备 35,667.09 142,668.38 6,192.08 24,768.35 （2）未确认递延所得税资产明细 公告编号：2018-027 95 项目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣亏损 101,021,659.71 79,104,692.94 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2017.12.31 2016.12.31 2019 年 1,704,373.21 1,704,373.21 2020 年 29,276,099.41 29,276,099.41 2021 年 48,124,220.32 48,124,220.32 2022 年 21,916,966.77 合计 101,021,659.71 79,104,692.94 10、短期借款 项目 2017.12.31 2016.12.31 保证借款 6,500,000.00 合计 6,500,000.00 短期借款具体情况列示如下： 借款人 出借人 借款本金 年利率 （%） 开始日期 终止日期 上海信隆行信息 科技股份有限公 司 中国建设银行 股份有限公司 上海市分行 6,500,000.00 5.220% 2017/2/16 2018/2/15 合计 6,500,000.00 注： 本次借款高云涛以沪房地浦字（2014）第 058392 号房产做抵押，高云涛个人提供连带 责任保证。 11、应付账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 服务费 2,713,974.15 100.00 167,380.00 100.00 合计 2,713,974.15 100.00 167,380.00 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无 12、预收款项 公告编号：2018-027 96 （1）预收款项列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 预收服务费 39,240.00 289,205.50 合计 39,240.00 289,205.50 （2）截至 2017 年 12 月 31 日止，账龄超过 1 年的重要预收账款：无。 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 2,782,954.14 24,989,924.87 26,312,663.10 1,460,215.91 二、离职后福利-设定提存计划 194,722.90 2,826,333.84 2,858,226.83 162,829.91 三、辞退福利 806,686.00 806,686.00 四、一年内到期的其他福利 合计 2,977,677.04 28,622,944.71 29,977,575.93 1,623,045.82 （2）短期薪酬列示 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴 和补贴 2,613,738.64 22,642,415.06 23,952,711.71 1,303,441.99 2、职工福利费 134,926.76 134,926.76 3、社会保险费 103,852.50 1,094,064.71 1,106,410.39 91,506.82 其中：医疗保险费 92,725.30 911,720.59 922,008.65 82,437.24 工伤保险费 1,854.60 91,172.06 92,200.87 825.79 生育保险费 9,272.60 91,172.06 92,200.87 8,243.79 4、住房公积金 65,363.00 969,534.14 969,630.04 65,267.10 5、工会经费和职工教 育经费 6、短期带薪缺勤 148,984.20 148,984.20 7、短期利润分享计划 合计 2,782,954.14 24,989,924.87 26,312,663.10 1,460,215.91 （3）设定提存计划列示 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险 185,450.30 2,552,817.65 2,581,624.23 156,643.72 2、失业保险费 9,272.60 273,516.19 276,602.60 6,186.19 3、企业年金缴费 合计 194,722.90 2,826,333.84 2,858,226.83 162,829.91 公告编号：2018-027 97 14、应交税费 税项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 94,786.66 138,909.14 企业所得税 181,779.61 181,779.61 城市维护建设税 5,600.49 9,130.95 教育费附加 4,172.81 3,827.94 地方教育费附加 2,551.96 河道费 1,275.98 印花税 6,793.83 其他 6,793.83 合计 293,133.4 344,269.41 15、应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款利息 10,367.50 合计 10,367.50 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 个人垫款 81,213.14 136,852.46 应付服务费 1,204,075.30 397,852.05 关联方借款 4,450,000.00 非关联方借款 1,210,000.00 其他 49,591.23 合计 6,994,879.67 534,704.51 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。 17、股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总 数 22,000,000.00 515,000.00 515,000.00 22,515,000.00 公告编号：2018-027 98 注：报告期内股本变动情况详见本附注一、公司基本情况。 18、资本公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 58,353,403.55 12,875,000.00 71,228,403.55 注：本期增加资本公积 12,875,000.00 元，系股东投入的股本溢价所致。 19、未分配利润 项目 2017 年度 2016 年度 调整前上期末未分配利润 -72,804,584.84 -24,223,018.26 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减-） 调整后期初未分配利润 -72,804,584.84 -24,223,018.26 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 -22,257,509.23 -48,581,566.58 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -95,062,094.07 -72,804,584.84 20、营业收入和营业成本 （1）按项目列示 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 合计 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 金融资讯信息 服务 一融贷 1,716,127.72 657,727.90 2,196,754.82 1,182,027.48 一融赋 1,128,116.44 268,926.95 2,597,286.77 1,358,517.07 商务信息资讯 服务 一融邦 2,424,439.00 2,215,854.02 5,074,591.19 2,566,453.79 创业辅导 148,631.13 51,927.50 1,027,390.55 544,884.88 平台增值服务 8,215,809.36 3,854,616.41 2,956,731.26 957,131.27 公告编号：2018-027 99 融云 1,563,433.22 300,934.47 合计 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 （3）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 互联网和相关服 务 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 合计 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 国内 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 合计 15,196,556.87 7,349,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 21、税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 33,074.15 10,727.66 教育费附加 23,796.86 9,014.81 印花税 7,182.81 河道管理费 276.58 其他 241.10 合计 57,388.69 26,925.28 22、销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 广告费 100,222.23 14,435.00 业务宣传费 100,803.50 117,442.50 交通费 174,049.60 482,947.11 通讯费 61,368.97 131,915.95 业务招待费 199,294.79 491,992.77 员工工资 14,175,297.56 16,850,300.45 差旅费 478,820.05 1,207,720.97 印刷费 31,643.62 137,021.60 服务费 537,588.56 8,089,538.32 运营推广费 1,044,992.75 经营租赁费 83,632.40 40,982.53 公告编号：2018-027 100 折旧与摊销 147,770.82 262,915.56 房屋租赁费 804,318.09 1,300,721.40 办公费 81,111.82 613,439.51 物业费 243,988.39 202,027.24 辞退福利 43,000.00 30,000.00 装修费 113,666.72 其他 205,788.47 19.85 合计 17,582,365.59 31,018,413.51 23、管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 业务招待费 115,354.22 246,444.19 研发费用 50,605.91 12,855,663.53 交通费 206,170.52 269,821.71 通讯费 33,391.35 234,665.80 水电费 148,202.00 130,537.63 房屋租赁费 1,656,059.56 2,330,005.45 福利费 154,470.32 650,987.15 员工工资 3,457,344.52 4,063,069.73 折旧 295,303.82 320,506.93 会务费 128,144.15 44,134.80 服务费 2,315,502.61 1,573,400.32 办公费 114,173.49 251,089.17 差旅费 238,549.55 376,804.60 快递费 21,423.36 32,867.74 社会保险费 852,747.67 719,993.83 住房公积金 154,356.37 127,278.00 物业费 218,734.99 284,011.25 审计费 269,002.87 206,650.94 劳务费 72,570.00 81,850.00 培训费 35,200.00 58,550.00 印花税 299.70 长期待摊费用摊销 601,045.94 保洁费 10,122.90 辞退福利 763,686.00 272,055.00 律师费 300,000.00 无形资产摊销 198,821.49 27,783.87 装修费 512,591.41 其他 7,490.98 公告编号：2018-027 101 项目 2017 年度 2016 年度 合计 12,019,897.16 26,069,640.18 24、财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 348,870.00 减：利息收入 14,419.36 33,266.00 手续费 35,571.90 29,442.40 合计 370,022.54 -3,823.60 25、资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账准备 117,900.03 -28,730.87 26、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 德邦德利货币型基金 B 收益 173,744.52 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 -26,015.70 合计 -26,015.70 173,744.52 27、资产处置收益 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得 -97,046.94 -97,046.94 其中：固定资产处置利得 -97,046.94 -97,046.94 合计 -97,046.94 -97,046.94 28、营业外收入 项目 2017 年度 2017 年度计入当期非经常性损益的金额 政府补助 415,100.00 415,100.00 其他 41,300.47 41,300.47 合计 456,400.47 456,400.47 （续） 项目 2016 年度 2016 年度计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,186,100.00 1,186,100.00 公告编号：2018-027 102 其他 466.58 466.58 合计 1,186,566.58 1,186,566.58 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017年度 2016年度 与收益相关 杨浦区财政创新专项 资金 850,000.00 鼎元资金 杨浦区扶持资金 51,000.00 嘉兴市扶持资金 35,100.00 杨浦区科技小巨人项 目 250,000.00 上海市促进中小企业 发展协调办公室 100,000.00 区财政创新专项资金 30,000.00 小巨人项目尾款 250,000.00 嘉兴房租补贴 35,100.00 合计 415,100.00 1,186,100.00 29、营业外支出 项 目 2017 年度 2016年度 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 金额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠支出 10,000.00 10,000.00 税收滞纳金 1,431.11 1,431.11 188.48 188.48 违约金 313,908.25 313,908.25 83,110.00 83,110.00 赔款 8,062.00 8,062.00 其他 3,978.32 3,978.32 合 计 319,317.68 319,317.68 101,360.48 101,360.48 30、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 递延所得税费用 -29,475.01 1,832.80 合计 -29,475.01 1,832.80 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 公告编号：2018-027 103 项目 2017 年度 利润总额 -22,286,984.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,571,746.09 子、分公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,029.36 研发费用的加计扣除 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 5,479,241.72 税率·调整导致期初递延所得税资产/负债余 额的变化 归属于合营企业和联营企业的损益 所得税费用 -29,475.01 31、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 押金、保证金、备用金及其他往来 1,357,157.23 56,970.70 财政补助 415,100.00 1,186,566.02 利息 14,419.36 33,266.00 其他 40,835.98 合计 1,827,512.57 1,276,802.72 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 费用支出 8,662,775.28 21,805,627.07 押金、保证金、备用金及其他往来 344,076.00 367,961.21 营业外支出 319,317.68 手续费支出 35,571.90 合计 9,361,740.86 22,173,588.28 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 暂借款 696,390.20 （4）支付其他与投资活动有关的现金 公告编号：2018-027 104 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 计入往来科目筹资收到的现金 6,360,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 计入往来科目筹资支付的现金 700,000.00 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -22,257,509.23 -48,581,566.58 加：资产减值准备 117,900.03 -28,730.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 689,921.93 565,893.40 无形资产摊销 308,574.87 174,121.71 长期待摊费用摊销 513,525.11 777,343.69 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 97,046.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 348,870.00 投资损失（收益以“－”号填列） 26,015.70 -173,744.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -29,475.01 1,832.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 2,285,689.97 -17,753,093.21 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -11,420,184.45 19,245,718.50 公告编号：2018-027 105 补充资料 2017 年度 2016 年度 其他 经营活动产生的现金流量净额 -29,319,624.14 -45,772,225.08 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,458,146.16 1,659,130.21 减：现金的期初余额 1,659,130.21 2,645,667.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -200,984.05 -986,537.06 （3）现金和现金等价物的构成 项目 2017.12.31 2016.12.31 一、现金 1,458,146.16 1,659,130.21 其中：库存现金 80,334.90 13,395.30 可随时用于支付的银行存款 1,368,983.68 1,601,067.28 可随时用于支付的其他货币 资金 8,827.58 44,667.63 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,458,146.16 1,659,130.21 其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 1、其他原因合并范围变动 公司名称 股权取得方式 成立时点 出资额（万元） 出资比例（%） 上 海 瑆 瑢 信 息 科 技 有 限 公司 设立取得 2017 年 11 月 0.00 100.00 公告编号：2018-027 106 合 肥 一 融 行 信 息 科 技 有 限公司 设立取得 2017 年 10 月 0.00 100.00 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 设立时间 实收资 本（万 元） 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间接 湖南信隆行信 息技术有限公 司 2015年5月 35.00 长沙市 长沙市 计算机技术开发、 信息技术咨询 100.00 - 设立 取得 四川信隆行信 息技术有限公 司 2015年9月 20.00 成都市 成都市 计算机技术开发、 技术服务 100.00 - 设立 取得 广州一融行信 息技术有限公 司 2015 年 11 月 10.00 广州市 广州市 计算机网络系统工 程服务、企业管理 咨询服务 100.00 - 设立 取得 上海瑆瑢信息 科技有限公司 2017 年 11 月 上海市 上海市 计算机技术开发、 技术服务 100.00 设立 取得 合肥一融行信 息科技有限公 司 2017 年 10 月 合肥市 合肥市 计算机技术开发、 技术服务 100.00 设立 取得 八、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司由自然人投资设立，实际控制人为高云涛。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 沙智忠 股东（2014 年股权已转出） 公告编号：2018-027 107 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 楼涛 董事 罗芳 董事 郑瑞华 董事 张玉琴 董事 金笑裘 在线产品部经理、职工监事 张玉琴 股东（高云涛母亲） 沈洪良 监事会主席 陆锋伟 监事 张萍 财务负责人 赵辰斌 董事会秘书 上海源萃投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 上海积誉投资中心（有限合伙） 股东 上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙） 股东 德邦星盛资本管理有限公司 股东 德邦证券股份有限公司 股东、德邦星盛母公司 德邦基金管理有限公司 股东德邦证券控制企业 德邦星睿投资管理有限公司 股东德邦证券控制企业 德邦证券资产管理有限公司 股东德邦证券控制企业 上海京微智能科技有限公司 监事沈洪良持股 90% 恒利证券（香港）有限公司 本公司董事罗芳任董事 易居（中国）控股有限公司 本公司董事楼涛任副总裁 中州期货有限公司 本公司董事罗芳任董事 上海正海资产管理有限公司 本公司监事沈洪良任副总裁 上海信隆行信福投资管理有限公司 2015 年 12 月 31 日前为子公司 上海信福盈越投资管理中心（有限合伙） 子公司信福参与设立的合伙企业，已退出 上海信福盈禄投资管理中心（有限合伙） 子公司信福参与设立的合伙企业，已退出 安吉源鑫投资管理合伙企业（有限合伙） 子公司信福参与设立的合伙企业，已随信 福转让 上海静进宝投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 东方证券股份有限公司 股东 鹰潭市长泰投资有限合伙企业 股东 易方达资产管理有限公司 股东 上海益菁汇资产管理有限公司 股东 开源证券股份有限公司 股东 华西证券股份有限公司 股东 天风证券股份有限公司 股东 海通证券股份有限公司 股东 刘志河 股东 公告编号：2018-027 108 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙） 股东 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 （2）关联担保情况作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 高云涛 6,500,000.00 2017/2/16 2018/2/15 否 （3）关联方资金拆借 拆出：（其他应收款） 2017 年度 关联方 2017.1.1 本期借出 本期还款 2017.12.31 高云涛 115,000.00 115,000.00 合计 115,000.00 115,000.00 拆入：（其他应付款） 2017 年度 关联方 2017.1.1 本期借入 本期归还 2017.12.31 张玉琴 5,150,000.00 700,000.00 4,450,000.00 合计 5,150,000.00 700,000.00 4,450,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）其他应收款 无 （2）其他应付款 关联方 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 张玉琴 4,450,000.00 7、关键管理人员报酬 公告编号：2018-027 109 项目 2017年度 2016年度 关键管理人员报酬 3,575,829.91 2,242,126.88 8、关联方承诺 无。 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、2018 年 4 月 11 日，经公司董事会审议并通过发行股票不超过 700.00 万股（含 700.00 万股），本次股票发行价格为每股人民币 2.6 元，预计募集资金金额为不超过人民币 1,820.00 万元（含 1,820.00 万元），参与本次股票发行的认购人以现金方式认购本次发行的全部股份， 截止报告出具日，股份发行还未完成。 十一、其他重要事项 于 2017 年 12 月 31 日，本公司累计亏损为人民币 95,062,094.07 元，所有者权益为 -10,446,421.46 元，鉴于本公司于 2018 年 4 月 11 日经公司董事会审议并通过发行股票不超过 700.00 万股（含 700.00 万股），股票发行价格为每股人民币 2.6 元，预计募集资金金额为不 超过人民币 1,820.00 万元（含 1,820.00 万元），以确保公司能够持续经营，因此本公司报表 仍然以持续经营为基础编制。如果上述持续经营假设不成立，本公司的资产应调整至可变 现价值，并应对可能承担的负债提取准备。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 公告编号：2018-027 110 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 款项 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 其中：账龄组合 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 无风险组合 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收款项 合计 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 2,352,498.94 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 款项 - - - - - 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 款项 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 其中：账龄组合 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 无风险组合 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收款项 合计 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 407,210.61 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,285,137.17 91.79 114,256.86 5.00 1-2 年 181,798.48 7.30 18,179.85 10.00 2-3 年 22,500.00 0.90 4,500.00 20.00 合计 2,489,435.65 100.00 136,936.71 5.50 （续） 公告编号：2018-027 111 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 373,090.52 86.42 18,654.53 5.00 1-2 年 58,638.46 13.58 5,863.85 10.00 合计 431,728.98 100.00 24,518.37 5.68 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 24,518.37 112,418.34 136,936.71 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账金额 舟山市人才工作 领导小组办公室 非关联方 600,000.00 1 年以内 24.10 30,000.00 上海润泽机电设 备成套工程有限 公司 非关联方 320,000.00 1 年以内 12.85 16,000.00 吴兴安心教育信 息咨询服务部 非关联方 270,000.00 1 年以内 10.85 13,500.00 上海创孵文化传 播有限公司 非关联方 219,000.00 1 年以内 8.80 10,950.00 无锡佳通包装机 械厂 非关联方 180,000.00 1 年以内 7.23 9,000.00 合计 1,589,000.00 63.83 79,450.00 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险列示 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 公告编号：2018-027 112 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收款项 2,170,556.75 100.00 5,731.67 0.26 2,164,825.08 其中：账龄组合 61,410.70 2.83 5,731.67 9.33 55,679.03 无风险组合 2,109,146.05 97.17 2,109,146.05 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收款项 合计 2,170,556.75 100.00 5,731.67 0.26 2,164,825.08 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收款项 2,746,568.86 100.00 249.98 2,746,318.88 其中：账龄组合 4,999.50 0.20 249.98 5.00 4,749.52 无风险组合 2,741,569.36 99.80 2,741,569.36 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收款项 合计 2,746,568.86 100 249.98 2,746,318.88 A、期末划分为无风险组合的其他应收款 其他应收款（按单位） 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 保证金 149,297.70 3,000.00 备用金 101,921.53 104,047.70 关联方往来款 1,387,508.82 1,229,729.96 押金 470,418.00 1,404,791.70 合计 2,109,146.05 2,741,569.36 B、组合中，按账龄分析法计提坏账的其他应收款 公告编号：2018-027 113 账龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 8,188.00 13.33 409.40 5.00 1-2 年 53,222.70 86.67 5,322.27 10.00 2-3 年 合计 61,410.70 100.00 5,731.67 9.33 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 金额 249.98 5,481.69 5,731.67 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否关联 方 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 吴王楼 否 押金 173,562.00 1-2 年 8.00 50,526.00 2-3 年 2.33 汤崇满 否 押金 37,966.00 1 年以内 1.75 156,941.00 1-2 年 7.23 北京高技术 创业服务中 心 否 押金 113,732.50 1-2 年 5.24 陈是力 否 暂借款 8,188.00 1 年以内 0.38 409.4 48,223.20 1-2 年 2.22 4,822.32 李堃 否 备用金 40,000.00 1 年以内 1.84 合计 - 629,138.70 28.99 5,231.72- 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减 值 准备 账面价值 账面余额 减 值 准备 账面价值 对子公司投资 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 （2）对子公司投资 公告编号：2018-027 114 被投资单位 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 湖南信隆行信 息技术有限公 司 350,000.00 350,000.00 四川信隆行信 息技术有限公 司 200,000.00 200,000.00 广州一融行信 息技术有限公 司 100,000.00 100,000.00 减：长期投资减 值准备 合计 650,000.00 650,000.00 4、营业收入和营业成本 （1）按项目列示 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 其他业务 合计 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 金融资讯 信息服务 一融贷 1,716,127.72 657,727.90 2,196,754.82 1,182,027.48 一融赋 1,128,116.44 268,926.95 2,597,286.77 1,358,517.07 商务信息 资讯服务 一融邦 2,055,506.96 1,873,854.02 5,074,591.19 2,566,453.79 创业辅导 148,631.13 51,927.50 1,027,390.55 544,884.88 平台增值服务 8,215,809.36 3,854,616.41 2,956,731.26 957,131.27 融云 1,563,433.22 300,934.47 合计 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 （3）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 互联网和相关服 务 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 合计 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 公告编号：2018-027 115 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 国内 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 合计 14,827,624.83 7,007,987.25 13,852,754.59 6,609,014.49 5、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 德邦德利货币型基金 B 收益 173,744.52 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 -26,015.70 合计 -26,015.70 173,744.52 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提 资产减值准备的冲销部分 -97,046.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶 发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业 正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 415,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公告编号：2018-027 116 项目 金额 说明 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益 处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -26,015.70 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求 对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -278,017.21 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 非经常性损益总额 14,020.15 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 14,020.15 减：归属于少数股东的非经常性损益 净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损 益 14,020.15 2、净资产收益率及每股收益 2017 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 -1113.30% -1.0019 -1.0019 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 -1114.00% -1.0026 -1.0026 公告编号：2018-027 117 上海信隆行信息科技股份有限公司 2018 年 4 月 26 日 公告编号：2018-027 118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市昆明路 518 号北美广场 A 座 25 楼