870460_2016_大洋医疗_2016年年度报告_2017-04-23.txt

公告编号：2017-007 - 1 - 大洋医疗 NEEQ :870460 广东大洋医疗科技股份有限公司 Guangdong Dayang Medical Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-007 - 2 - 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 7 月，公司成为了“第 15 届残疾人奥林匹克运动会中国体 育代表团合作伙伴”、“第 15 届里约残奥会中国代表团康复器械及运 动轮椅供应商”。 2、2016 年 9 月在巴西里约残奥会上，大洋医疗器械作为中国残奥运 动员的医疗康复器材和运动轮椅装备，登上奥运主舞台,董事长黄泽 辉、董事杨先作亲临参加了里约残奥会开幕式。 3、2016 年 9 月公司股改成功，公司名称由“广东大洋医疗科技有限 公司”变更为“广东大洋医疗科技股份有限公司”。 4、2016 年 11 月高新技术企业复审通过。 5、2016 年 12 月收到全国中小企业股份转让系统的同意挂牌函。 6、2016 年三水新的研发生产基地建设顺利，四个车间、一栋研发楼、 一栋办公楼已完工，机器设备正在安装调试中，为公司进一步发展壮 大奠定了坚实的基础。 7、2016 年获得七项国家专利，其中六项实用新型专利，一项外观设 计专利。 公告编号：2017-007 - 3 - 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................... - 5 - 第二节公司概况 ............................................................................. - 7 - 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................... - 9 - 第四节管理层讨论与分析 ............................................................. - 11 - 第五节重要事项 ........................................................................... - 19 - 第六节股本变动及股东情况 ......................................................... - 20 - 第七节融资及分配情况 ................................................................. - 22 - 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................. - 23 - 第九节公司治理及内部控制 ......................................................... - 25 - 第十节财务报告 ........................................................................... - 29 - 公告编号：2017-007 - 4 - 释义 释义项目 释义 大洋有限 指 佛山市大洋医疗科技有限公司，2014 年 1 月更名为广东大洋医疗科技有限公司 达浩生物 指 公司子公司佛山达浩生物信息技术有限公司 达安科技 指 广州市达安基因科技有限公司 达安基因 指 中山大学达安基因股份有限公司及其下属子公司，上市公司（股票代码：002030） 达安医疗设备 指 佛山达安医疗设备有限公司 直接销售 指 终端客户根据自身需求分批次下单，确定具体的产品名称、规格型号、数量、结算 方式等。公司根据自身具体情况，将终端客户直接下单的情况以及境外客户 OEM 订 单的情况界定为直接销售。 经销 指 公司将产品批发给经销商，由经销商销售给终端客户。公司根据自身具体情况，将 经销商下单的情况以及达安基因及其关联方下单的情况界定为经销。 股东大会 指 广东大洋医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东大洋医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东大洋医疗科技股份有限公司监事会 三会 指 广东大洋医疗科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 广东大洋医疗科技股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 广东大洋医疗科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 大成、律师事务所 指 北京市大成（深圳）律师事务所 大信会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）对美国生产和进口的食 品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可，只有通过注册的产品才能 进入美国市场销售 TUV 指 TUV 是技术监督协会（Technischer Uberwachungs-Verein）的德语缩写，德语莱茵 TUV 是一家国际领先的技术服务供应商。主要从事对质量管理体系和产品提供认证 和测试服务,是医疗器械行业国际权威认证机构,在德国和欧洲得到广泛的认可 CE 认证 指 欧盟对产品的认证，通过认证的商品可加贴 CE（Conformite Europeenne 的缩写） 标志，表示符合安全、卫生、环保和消费者保护等一系列欧洲指令的要求，可在欧 盟统一市场内自由流通，要求加贴 CE 标志的产品如果没有 CE 标志的，将不得进入 欧盟市场销售 Ⅰ类医疗器械 指 通过常规管理可以保证其安全性、有效性的医疗器械 II 类医疗器械 指 需要严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械 Ⅲ类医疗器械 指 需要采取特别措施严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械 公告编号：2017-007 - 5 - 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、人力资源风险 经过多年发展，公司已形成一支稳定的员工队伍，积累了一 定的制造、销售、设计研发及管理经验，为公司生产、产品 设计研发、销售及规范运作奠定了可靠的人力资源基础。但 公司快速发展需要更多高素质人才，特别是对高层次管理人 才、技术人才、营销人才的需求将大量增加，这将成为公司 可持续发展的关键因素。此外，公司也面临市场竞争加剧导 致的高素质人才紧缺和人力资源成本上升的问题。如果公司 不能按照实际需要实现人才培养和引进，建立和完善人才激 励机制，公司的生产经营和战略目标的实现可能会受到人力 资源的制约。 2、汇率风险 2016 年汇率波动为公司增加 41.34 万的汇兑收益，随着公司 自行出口销售比重的增加，如果未来人民币对美元的汇率不 稳定，将会因汇率波动而导致公司产生汇兑损失的风险。 3、管理风险 随着公司的生产经营规模的扩大和生产经营管理内容的日趋 复杂，将对公司的管理水平提出更高的要求，若公司的组织 结构、管理模式和管理人员未能跟上公司内外部环境的变化， 将对公司发展产生制约。 公告编号：2017-007 - 6 - 4、短期偿债能力风险 2016 年，公司的流动比率分别为 0.61；公司的速动比率为 0.35，公司的短期偿债能力较弱，主要是因为公司目前在积 极开展新厂房的建设工作，需求的资金量较大。公司的经营 活动现金流量良好，能够为企业提供持续的资金来源，但是， 公司的债务全部为短期债务，短期偿债能力指标较差，可能 会对公司的生产经营情况产生不利影响。 5、由关联方办理出口转变为自行出 口的业务风险 2014 年、2015 年，公司主要通过股东达安基因进行出口销售， 2016 年，公司大幅减少通过达安基因出口业务，转变为自行 出口销售。转变后公司自行出口销售额较上年增加 90%以上， 对此公司加强了出口业务相关人员、流程和制度的建设，使 2016 年自行出口业务工作高效、合法、合规。但随着公司出 口业务量的不断增加，对相关人员、流程、制度的要求更高， 如果上述事项没有建立健全的制度流程，可能会对公司的经 营产生不利影响。 6、厂房搬迁的风险 2016 年底公司位于佛山市三水区新厂房已整体施工完毕，主 要生产设备正在安装、调试中。目前旧厂房的部分生产设备 按计划迁移到新厂区。厂房搬迁的进度及到新厂区的调试， 可能会对公司的经营情况产生不利影响。 7、出口退税风险 公司作为出口型企业，报告期内外销业务量较大，出口退税 对公司业绩具有较大影响；由于出口退税政策具有一贯性， 出口退税因素对公司经营的影响稳定；但若国家调整出口退 税政策，致使公司不能享受或者享受出口退税的收入下降， 将对公司净利润水平产生负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 - 7 - 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东大洋医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Dayang Medical Technology Co., Ltd. 证券简称 大洋医疗 证券代码 870460 法定代表人 黄泽辉 注册地址 佛山市南海区狮山长虹岭工业园二期兴贤开发区 办公地址 佛山市南海区狮山长虹岭工业园二期兴贤开发区 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李炜、陈菁佩 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈金义 电话 0757-81821210 传真 0757-81788561 电子邮箱 chenjinyi88@ 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市南海区狮山长虹岭工业园二期兴贤开发区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专业设备制造业 主要产品与服务项目 公司是一家专业从事康复护理系列产品研发、生产、销售的高新 技术企业，主要产品包括轮椅车、功能椅（厕椅、沐浴椅等）、 拐杖、助行器、护理病床及其他配件等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人 黄泽辉、杨先作 公告编号：2017-007 - 8 - 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440605696487151T 否 税务登记证号码 91440605696487151T 否 组织机构代码 91440605696487151T 否 公告编号：2017-007 - 9 - 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 159,084,341.68 115,601,031.06 37.61% 毛利率% 19.93% 20.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,489,947.60 4,447,773.61 -21.53% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,959,415.35 4,426,864.63 -33.15% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 19.65% 33.75% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.66% 33.59% - 基本每股收益 0.23 0.43 -46.51% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 87,345,566.12 79,043,188.06 10.50% 负债总计 67,839,720.35 63,027,289.89 7.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,505,845.77 16,015,898.17 21.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.47 -11.56% 资产负债率%（母公司） 74.81% 77.11% - 资产负债率%（合并） 77.67% 79.74% - 流动比率 60.94% 63.73% - 利息保障倍数 3.32 4.39 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,492,171.44 4,552,343.82 - 应收账款周转率 16.76 23.06 - 存货周转率 6.46 5.31 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.50% 43.46% - 营业收入增长率% 37.61% 5.55% - 净利润增长率% -21.53% 257.30% - 公告编号：2017-007 - 10 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 10,880,000 37.87% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 468,772.00 理财产品产生的投资收益 138,761.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,621.73 非经常性损益合计 624,155.59 所得税影响数 -93,623.34 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 530,532.25 公告编号：2017-007 - 11 - 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所处行业：“制造业”中的“C35 专用设备制造业”。主要业务：公司是一家专业从事康复护理 系列产品研发、生产、销售的高新技术企业，主要产品包括轮椅车、功能椅（厕椅、沐浴椅等）、拐杖、 助行器、护理病床及其他配件等。公司所处的行业下游为医疗器械的经销商，经销商通过自己的渠道将产 品销售予终端客户，同时，也存在公司为海外客户 OEM、ODM 生产的情形。作为高新技术企业，公司注重 研发，核心技术均为公司自主研发专利技术，公司已取得专利权 21 项，注册商标权 12 项，拥有广东省食 品药品监督管理局颁发的 II 类医疗器械生产许可证 1 项，广东省食品药品监督管理局颁发的 II 类医疗器 械产品注册证 3 项和佛山市食品药品监督管理局颁发的 I 类医疗器械产品备案证 2 项。 公司自 2009 年 11 月 18 日成立以来，经过 8 年的运营，公司已建立完整的研发、生产、销售体系，拥有雄厚的技术实力 和科研力量，公司新产品的开发秉承储备一代，研制一代，投产一代理念，保证公司的产品不断更新换代 升级，布局一些新型的有战略意义的产品，提升公司产品的竞争力和市场占有率。公司稳固现有的国际市 场，同时新开发了东南亚、中东市场，专业的国际贸易人才力量的加强，为企业市场开拓和后续发展注入 了新的活力，将推动公司快速稳定发展。 在国家工业化、城镇化、信息化的大背景下，随着国家对医疗 的改革深入，提高城镇居民的医保覆盖率和报销比例，再加上人口老龄化的加速到来，医疗器械行业将会 有一个十五年左右的高速增长期，产品需求前景广阔。公司将充分利用这难得的发展机遇，采取经销为主， 直销为辅的销售模式，不断提高市场占用率，不断发展壮大自己。利用国内外参展的机会，宣传公司品牌， 提高市场知名度，紧跟市场动态，把握市场脉搏，更好地为市场、为客户服务。 报告期内公司商业模式 无重大变化，未对公司的生产经营情况产生影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司根据产品市场动态，精心经营，狠抓落实，合理组织生产经营活动，最大限度利用公 司各方面资源，公司在市场开拓、产品研发、质量管控及优化管理等方面取得了长足的进步，进一步健全 激励和约束机制，充分发挥全员的积极性和创造性，公司活力得到进一步增强，市场竞争力进一步提高， 公司持续经营状况继续保持良好的增长态势，扩大了产品市场占有率。 1、财务状况报告期末，公司总资产 8,734.56 万元，较期初的 7,904.32 万元增长了 10.50%；公司负 债总额 6,783.97 万元，较期初的 6,302.73 万元，增长了 7.64%；净资产 1,950.58 万元，较期初 1,601.59 万元，增长了 21.79%。报告期内公司财务状况持续向好。 2、经营成果 营业收入情况:报告期内，公司实现营业收入 15,908.43 万元 ，较上年 11,560.10 万元， 同比增长了 37.61% 。净利润情况：报告期内，公司实现净利润 348.99 万元，较上年 444.78 万元，同比 增长了-21.53%。净利润未能与营业收入同步增长，是因为报告期内公司为提高品牌知名度，增加市场占 有率，赞助第 15 届残奥会 160 万元，同时加大新产品研发力度，比上年度多投入 242 万元。 公告编号：2017-007 - 12 - 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 159,084,341.68 37.61% - 115,601,031.06 5.55% - 营业成本 127,378,743.67 38.52% 80.07% 91,959,390.93 -0.55% 79.55% 毛利率 19.93% - - 20.45% - - 管理费用 15,873,900.71 41.07% 9.98% 11,252,576.37 19.77% 9.73% 销售费用 9,835,173.04 82.43% 6.18% 5,391,277.29 42.44% 4.66% 财务费用 1,173,452.82 -16.48% 0.74% 1,404,989.24 31.75% 1.22% 营业利润 3,735,350.92 -31.72% 2.35% 5,470,648.36 154.29% 4.73% 营业外收入 485,441.59 378.56% 0.31% 101,438.11 3,813.31% 0.09% 营业外支出 47.86 -99.95% 0.00% 92,687.23 0.00% 0.08% 净利润 3,489,947.60 -21.53% 2.19% 4,447,773.61 257.30% 3.85% 项目重大变动原因： 营业收入变动原因：2016 年营业收入 15908.43 万元，相较 2015 年 11560.1 万元增长 37.61%。报告 期内公司加大了对品牌推广的投入，残奥会赞助费及品牌推广费投入超 200 万元，并且加强对产品质量的 管理。品牌的知名度及产品的品质增加了客户对公司的信心，提高了市场认可度，新增了部分优质客户， 所以营业收入快速增长。 营业成本变动原因：随着营业收入的增加，营业成本也相对应增加，由于产品结构未发生重大变动， 收入与成本的变动呈配比关系。 管理费用变动原因：随着公司正常的生产经营业务增加而相应增加管理方面的开支，同时公司加大了 对产品研发的投入，产品研发费较上年度增加了 242 万元。 销售费用变动原因：随着销售业务的扩大相应的销售费用也在增加。自营出口业务量比上年度大幅增 加，导致 2016 年文件报关等费用相较 2015 年增加 168 万元。同时加大品牌推广，2016 年残奥会赞助费 及品牌推广费投入超 200 万元。 营业利润变动原因：2016 年公司对品牌推广、产品研发、残奥会赞助等事项加大了投入，所以营业 利润较上年度产生暂时性下降。 营业外收入变动原因：2016 年政府补助资金增加超 40 万元。 营业外支出变动原因：相较于 2015 年，2016 年无大额非正常支出。 净利润变动原因：1、2016 年公司对品牌推广、产品研发、残奥会赞助等事项加大了投入，所以净利 润相较上年度产生暂时性下降。2、全资子公司达浩生物 2016 年度还处于生产设备安全调试阶段，尚未正 式开始生产、销售，只产生管理费用 40.19 万元，净利润为-40.19 万元。对公司净利润影响比例-11.52%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 158,116,880.35 126,768,457.46 115,027,056.33 91,464,464.66 其他业务收入 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 合计 159,084,341.68 127,378,743.67 115,601,031.06 91,959,390.93 公告编号：2017-007 - 13 - 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 一、主营业务小计 158,116,880.35 99.39% 115,027,056.33 99.50% 轮椅 103,723,919.29 65.20% 67,615,583.17 58.49% 功能椅 18,618,116.01 11.70% 15,271,040.75 13.21% 助行器 18,769,420.47 11.80% 20,230,904.79 17.50% 拐杖 13,031,027.10 8.19% 7,991,700.57 6.91% 病床 3,230,635.74 2.03% 2,710,900.88 2.35% 其他 743,761.74 0.47% 1,206,926.17 1.04% 二、其他业务小计 967,461.33 0.61% 573,974.73 0.50% 销售材料收入 967,461.33 0.61% 573,974.73 0.50% 合计 159,084,341.68 100.00% 115,601,031.06 100.00% 收入构成变动的原因： 主营业务收入和其他业务收入的比重与上年度基本一致。销售品种类：轮椅、功能椅、拐杖、病床、助行 器、其他产品变动原因是由于市场对医疗器械产品的需求发生变化而导致各品种间销售比重发生变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,492,171.44 4,552,343.82 投资活动产生的现金流量净额 -2,608,177.53 -19,446,896.50 筹资活动产生的现金流量净额 -3,310,816.13 13,856,714.59 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额差异原因：销售收入较快增长，客户信用度高，货款回笼较好。 投资活动产生的现金流量净额差异原因：2016 年投资活动的现金净流量为-260.82 万元，比 2015 年少 投资 1,683.87 万元，主要原因是三水新生产基地前期的厂房主体工程大量资金投入是在 2015 年度，2016 年度只是收尾工程及新增部分生产设备，相对来说资金投入较少。 筹资活动产生的现金流量净额差异原因：上年度较多的短期借款在本年度到期偿还引起的。 公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异原因：主要是报告期内存货减少 795 万及应付 项目增加所引起的。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广州达医安贸易有限公司 22,991,515.90 14.45% 是 2 主要客户 2 21,382,189.42 13.44% 否 3 主要客户 3 10,895,806.57 6.85% 否 4 主要客户 4 8,060,535.14 5.07% 否 5 主要客户 5 6,818,117.46 4.29% 否 合计 70,148,164.49 44.09% - 公告编号：2017-007 - 14 - 应收账款联动分析： 报告期内，公司应收账款期末余额为 1,378.47 万元，较上年度增加 858.44 万元。主要原因是公司 2016 年实现营业收入 15,908.43 万元，较上年增加 4,348.33 万元，因此，应收账款较上年度也大幅增长。公司 已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备。目前应收账款前五名分别为：A-LI INTERNATIONAL CO., LTD、TOP MEDICAL(2015) CO.,LTD.、PT DAYA AGUNG MANDIRI、LEAMED GROUP S.A.R.L、DISTRIBUIDORA MEDICA HOMECARE。上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 主要供应商 1 11,386,996.73 9.95% 否 2 主要供应商 2 11,246,200.28 9.83% 否 3 主要供应商 3 8,556,127.29 7.48% 否 4 主要供应商 4 4,932,090.48 4.31% 否 5 主要供应商 5 4,104,476.52 3.59% 否 合计 40,225,891.30 35.15% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,268,886.41 4,844,678.41 研发投入占营业收入的比例 4.56% 4.19% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2016 年度公司大力加强研发投入，研发项目有 7 个；研发人员从 31 人增加到 48 人；研发费用从 484 万元增加到 726 万元，增加了 242 万元，增长比例为 50.04%。 报告期内共获得了 7 个专利，其中实 用新型 6 个，外观设计 1 个。 随着公司的研发投入增大，公司的产品不断更新换代升级，智能化高技术 含量的产品不断推出，提高了公司的核心竞争力和产品的市场占有率。 公告编号：2017-007 - 15 - 2、资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 货币资金变动原因：1、销售收入较快增长，客户信用度高，货款回笼较好。2、对外短期投资全 部收回。 应收账款变动原因：2016 年营业收入增加应收账款余额相应增加。 存货变动原因：公司为了提高资金使用效率，优化了管理流程，缩短了生产周期，减少了库存， 提高了存货周转率。 固定资产变动原因：公司为了未来可持续增长的发展需要，增加生产设备、办公设备等投入。 公司资产与负债结构分析： 报告期内货币资金、应收账款、存货的占公司的资产比例均比较合 理，符合企业的实际。在建工程偏大，是因为新厂正在办理竣工验收手续中，尚未转为固定资产，竣 工验收完毕后转为固定资产后，资产结构趋于合理。目前短期负债也是比较合理的，公司信用度高并 与各银行业金融机构关系良好，而且公司的销售收入是完全能保证到期债务的偿还。 公司整体运营 良好。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 佛山达浩生物信息技术有限公司是股份公司全资子公司，成立于 2008 年 12 月 3 日，注册资本 640 万元，法人代表：杨先作。 2013 年 3 月 15 日，佛山达安医疗设备有限公司和大洋有限签署了《股权 转让协议》，将持有达浩生物 100%股权以 1,657 万元对价转让给大洋有限。达浩生物就上述事项办理 了工商变更登记，大洋有限持有 100%股权。 达浩生物目前在建工程包括：四栋生产车间，一栋研发楼， 一栋办公楼。工程目前处于收尾阶段。公司获得了新的生产场地及相应土地使用权，有利于公司的长 远发展。 （2）委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司自有资金的使用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务发展，并保证公司经 营资金需求的前提下，公司利用闲置资金购买了安全性高、低风险的短期理财产品，该产品当年获得 13.88 万元的理财收益。 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 8,546,216.89 778.30% 9.78% 973,039.11 -45.06% 1.23% 8.40% 应收账款 13,784,679.73 165.07% 15.78% 5,200,316.42 7.77% 6.58% 8.96% 存货 15,753,307.02 -33.56% 18.04% 23,711,697.61 117.05% 30.00% -12.24% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 4,485,782.50 50.86% 5.14% 2,973,459.48 -6.49% 3.76% 1.30% 在建工程 27,746,250.74 20.56% 31.77% 23,015,119.96 335.99% 29.12% 2.16% 短期借款 30,500,000.00 -4.69% 34.92% 32,000,000.00 86.05% 40.48% -6.10% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 87,345,566.12 10.50% - 79,043,188.06 43.46% - - 公告编号：2017-007 - 16 - （三） 外部环境的分析 宏观环境：随着国民经济的发展，消费者对医疗保健的需求不断提高，我国医疗卫生费用快速增 长，但目前中国医药和医疗消费比仅为 1：0.19，与国际上的比例 1：0.7 差距还很大，我国的医疗器 械未来有广阔的发展空间。同时社会老龄化程度不断趋高，人们保健意识不断加强，医疗器械的需求 会更旺盛。 行业发展：在国家工业化、城镇化、信息化的在背景下，随着医疗体制改革的深入，国家 中长期发展规划均将医疗器械产业作为重点发展的领域，在国家大的政策激励下，我国医疗器械市场 迅速壮大，已成为世界第三大医疗器械市场，市场活跃性及国内医疗卫生机构装备的更新换代需求， 使医疗器械行业在整个医药行业中的重要地位越发凸显，行业发展前景广阔。 周期波动：医疗器械行 业属于与人类生命健康关系密切的行业，需求刚性较强，因此行业周期性特征不明显，行业抗风险能 力较强。 市场格局： 1、行业格局 我国从事医疗器械行业的企业到 2013 年约有 1.57 万家，但大多 是企业规模小，产品集中度高，竞争激烈，无力进行大金额的投入研发成本，国内产品以中低端为主， 中高端医疗设备主要依赖进口，跨国企业在我国医疗器械高端市场中占据着绝对优势，主要进口国包 括美国、德国和日本等。我国医疗器械领域产业集中度低，产品集中，在“医改”的背景下，不断放 量基层市场成为众多企业争夺的战场，在未来有广阔的发展空间。 2、公司在行业中的地位 目前拥有 轮椅生产批准文号的企业超过 100 家，但从市场集中度看，我国轮椅行业经过近几十年的发展，已摆 脱市场初期竞争混乱的局面，未来几年我国轮椅行业产量将保持 10%以上的增长速度，预计到 2019 年 国内轮椅整体产量将达到 535 万台左右。大洋医疗目前年销售轮椅超过 18 万台，虽然市场份额较低， 但公司成立时间较短，且依托达安基因资源优势，销售渠道逐步完善，未来随着销量的逐步增加，公 司市场份额也将持续提升。 （四） 竞争优势分析 1、技术优势 公司一直注重医疗器械的研发、设计，经过多年的发展过程，积累了较强的技术研发 能力，研发出了多款高品质的新产品，公司成为广东省高新技术企业已经 4 年了，到目前为止，公司已 取得专利权 21 项，注册商标权 12 项，拥有广东省食品药品监督管理局颁发的 II 类医疗器械生产许可 证 1 项，广东省食品药品监督管理局颁发的 II 类医疗器械产品注册证 3 项和佛山市食品药品监督管理 局颁发的 I 类医疗器械产品备案证 2 项。 2、产品品质优势 自公司成立以来，公司产品质量稳定，品 质优良。公司注重产品质量及用户体验的提升，通过了质量管理体系认证（ISO9001:2008）和医疗器械 质量管理体系认证（ISO13485:2003），产品取得了美国 FDA、TüV、CE、NQA 等多项认证，产品质量得 到客户认可。公司对原材料供应商的选择、原材料检验、标准化生产、成品检测、客户对产品信息反馈 及对产品品质统计分析等方面进行严格把控。公司通过材料选择、调整设计方案为客户提供高性价比的 产品，切实有效地提高了公司产品竞争力。 3、股东资源优势 公司作为达安基因在医疗器械行业布局 投资的企业，可依托达安基因资源实现快速发展。达安基因作为上市公司，企业信用优良，其与华夏银 行等金融机构开展战略合作，对其投资的下属企业提供资金支持，使企业获得了更为有利的发展环境和 融资便利。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，并保持良好独立能力；公司的销售收入、资 产负债率等主要财务指标健康；经营管理层、核心技术人员团队稳定，公司研发创新实力不断增强；公 司及员工无违法、违规行为；保证了公司具有较好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经 营能力有重大不利影响的事项。 公告编号：2017-007 - 17 - （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、环保生产、照章纳税，积极承担社会责任，尽全力做到对社会负责、对公司全体股 东和每一位员工负责。公司也始终把社会责任放在公司发展的首要位置，支持社会公益事业，继雅安地 震和云南鲁甸地震捐款捐物后，2016 年，公司成为中国奥委会的合作伙伴，赞助第 15 届夏季残疾人奥 运会 160 万元，这是公司一贯秉持“以人为本，关怀人文”的理念的延续，真情大洋，大爱无疆，体现 了公司作为社会一员的大局意识，更体现了公司的社会责任意识。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、行业格局 我国从事医疗器械行业的企业到 2013 年约有 1.57 万家，但大多是企业规模小，产品集 中度高，竞争激烈，无力进行大金额的投入研发成本，国内产品以中低端为主，中高端医疗设备主要依赖 进口，跨国企业在我国医疗器械高端市场中占据着绝对优势，主要进口国包括美国、德国和日本等。我国 医疗器械领域产业集中度低，产品集中，在“医改”的背景下，不断放量基层市场成为众多企业争夺的战 场，在未来有广阔的发展空间。 2、公司在行业中的地位 目前拥有轮椅生产批准文号的企业超过 100 家， 但从市场集中度看，我国轮椅行业经过近几十年的发展，已摆脱市场初期竞争混乱的局面，未来几年我国 轮椅行业产量将保持 10%以上的增长速度，预计到 2019 年国内轮椅整体产量将达到 535 万台左右。大洋 医疗目前年销售轮椅超过 18 万台，虽然市场份额较低，但公司成立时间较短，且依托达安基因资源优势， 销售渠道逐步完善，未来随着销量的逐步增加，公司市场份额也将持续提升。 （二） 公司发展战略 1、产品发展规划 在当前社会老龄化和国家大力推动医疗辅具器械行业的大好环境下，企业紧紧围绕 国家健康发展战略，从社会责任的角度出发，大力推动企业升级，研发创新更多符合社会需求的多功能、 智能化的高新技术康复器械产品。 2、人才发展规划 根据企业未来发展需要，制定企业人才培养和引进 规划，缓解和消除公司发展的“瓶颈”，改变用人观念，大力加强高素质人才的引进和培养，同时加强与 科研院校的战略合作，并做好人才培养和人才储备。 3、企业资本化发展规划 随着中山大学达安基因股 份有限公司的注资入股，大洋医疗现已成为达安基因集团的一员，在实现“新三板挂牌”的既定目标后， 结合公司发展战略，在确保主导产业发展的同时，走资本市场发展的道路，为主导产业发展“铺路搭桥”， 为公司发展壮大，成为国内乃至国际一流品牌提供更加坚实的后盾，并在未来的资本化运作中向“新三 板”创新层迈进！ 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、人力资源风险：经过多年发展，公司已形成一支稳定的员工队伍，积累了一定的制造、销售、设 计研发及管理经验，为公司生产、产品设计研发、销售及规范运作奠定了可靠的人力资源基础。但公司快 速发展需要更多高素质人才，特别是对高层次管理人才、技术人才、营销人才的需求将大量增加，这将成 为公司可持续发展的关键因素。此外，公司也面临市场竞争加剧导致的高素质人才紧缺和人力资源成本上 升的问题。如果公司不能按照实际需要实现人才培养和引进，建立和完善人才激励机制，公司的生产经营 和战略目标的实现可能会受到人力资源的制约。 应对措施：公司正在加强企业文化建设，建立和完善人才激励机制和公司福利制度，不断地引入高素 质人才、加强内部人员技能和素质培训，同时加强与科研院校的战略合作，做好人才储备。 公告编号：2017-007 - 18 - 2、汇率风险：2016 年汇率波动为公司增加 41 万的汇兑收益，随着公司自行出口销售比重的增加， 如果未来人民币对美元的汇率不稳定，将会因汇率波动而导致公司产生汇兑损失的风险。 应对措施：针对外汇汇率波动的风险，公司正在积极开拓国内市场，提高国内销售收入占比，从而降 低外汇汇率波动带来的影响。同时，公司拟通过与国内银行办理远期结售汇业务降低汇率波动风险。 3、管理风险：随着公司的生产经营规模的扩大和生产经营管理内容的日趋复杂，将对公司的管理水 平提出更高的要求，若公司的组织结构、管理模式和管理人员未能跟上公司内外部环境的变化，将对公司 发展产生制约。 应对措施：公司不断地整合资源，优化组织架构、梳理管理流程，引入高素质管理人才、注重内部员 工的培训，并且建立和完善绩效考核制度，论功行赏，奖罚分明，提高管理团队的工作效率，以适应公司 内外部环境的变化。 4、短期偿债能力弱的风险：2014 年末、2015 年末和 2016 年末，公司的流动比率分别为 0.75、0.64 和 0.61；公司的速动比率分别为 0.50、0.26 和 0.35。公司的短期偿债能力较弱，主要是因为公司目前在 积极开展新厂房的建设工作，需求的资金量较大。公司的经营活动现金流量良好，能够为企业提供持续的 资金来源，但是，公司的债务全部为短期债务，短期偿债能力指标较差，可能会对公司的生产经营情况产 生不利影响。风险管控措施：尽快办好全资子公司达浩生物新建厂房、研发楼、办公楼的验收和房产证的 出证工作，通过自有房产证的抵押贷款，可获得长期稳定的资金来源，减少短期偿债能力弱的风险。 应对措施：尽快办好全资子公司达浩生物新建厂房、研发楼、办公楼的验收和房产证的出证工作，通 过自有房产证的抵押贷款，可获得长期稳定的资金来源，减少短期偿债能力弱的风险。根据公司发展情况， 适时通过资本运作发行股票，改善资本结构，补充企业自有资金，降低企业负债。 5、厂房搬迁的风险：2016 年底公司位于佛山市三水区新厂房已整体施工完毕，主要生产设备正在安 装、调试中。目前旧厂房的部分生产设备按计划迁移到新厂区。厂房搬迁的进度及到新厂区的调试，可能 会对公司的经营情况产生不利影响。 应对措施：调集专班人马，全力以赴搞好新厂的设备安装调试，在新厂正式生产之前，老生产基地仍 按前期的计划组织实施生产经营活动，不影响现有订单的交货，做到新旧交接稳妥顺利可靠。 6、出口退税风险：公司作为出口型企业，报告期内外销业务量较大，出口退税对公司业绩具有较大 影响；由于出口退税政策具有一贯性，出口退税因素对公司经营的影响稳定；但若国家调整出口退税政策， 致使公司不能享受或者享受出口退税的收入下降，将对公司净利润水平产生负面影响。 应对措施：公司计划优化产品结构，开发高附加值新产品，以符合国家的产业政策和出口退税政策； 同时提升公司产品的竞争力，增强产品在市场上的议价能力，从而提高产品定价权及成本转嫁的能力；大 力开发国内市场，借用国内高端产品市场发展的机遇，通过开拓国内市场降低国际销售在公司整体营业收 入中的占比，从而减少对出口退税的依赖。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 公告编号：2017-007 - 19 - 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 22,996,572.14 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 350,000.00 362,147.00 总计 20,350,000.00 23,358,719.14 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄泽辉 黄泽辉以个人别墅为公司向 农村商业银行贷款提供担保 8,200,000.00 是 杨先作 杨先作以个人别墅为公司向 工商银行贷款提供担保 5,886,900.00 是 总计 - 14,086,900.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联担保交易流入的资金用于三水新厂的基础建设，为公司的扩大发展提供支持，且不存在损害 公司和其他股东利益的情形。 公告编号：2017-007 - 20 - 上述关联交易已经股东大会和董事会审议通过。 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,880,000 100.00% 4,120,000 15,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,965,376 64.02% 2,637,624 9,603,000 64.02% 董事、监事、高管 6,965,376 64.02% 2,637,624 9,603,000 64.02% 核心员工 - - - - - 总股本 10,880,000 - 4,120,000 15,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 杨先作 3,482,688 1,318,812 4,801,500 32.01% 4,801,500 0 2 黄泽辉 3,482,688 1,318,812 4,801,500 32.01% 4,801,500 0 3 广州市达安基 因科技有限公 司 2,173,824 823,176 2,997,000 19.98% 2,997,000 0 4 唐青 1,740,800 659,200 2,400,000 16.00% 2,400,000 0 合计 10,880,000 4,120,000 15,000,000 100.00% 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 公告编号：2017-007 - 21 - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 无控股股东 （二） 实际控制人情况 黄泽辉：男，1963 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大学韶关市成人大专班， 大专学历。1983 年 7 月至 1992 年 4 月，就职于韶关市粉末冶金厂，任车间副主任；1992 年 4 月至 1995 年 4 月，就职于南海大沥颜峰五金模具机械厂，任副总经理；1995 年 5 月至 2003 年 8 月，自主创办韶辉 机械厂；2003 年 8 月至 2007 年 10 月，就职于凯洋医疗设备有限公司，任董事长；2007 年 11 月至今，就 职于佛山市南海凯洋粉末冶金有限公司，任董事；2009 年 11 月至 2016 年 9 月，就职于大洋有限，历任 经理、董事。2016 年 9 月至今，担任大洋医疗董事长兼总经理，任期 3 年。 杨先作：男，1967 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于韶关技工学校，中技学历。 1989 年 8 月至 2000 年 5 月，就职于韶关粉末冶金厂，任销售副经理；2000 年 6 月至 2002 年 8 月，就职 于河源粉末冶金厂，任销售副厂长；2002 年 6 月至 2009 年 7 月，就职于佛山市南海凯洋医疗设备有限公 司，任副总经理；2009 年 11 月至 2016 年 9 月，就职于大洋有限，任董事。2016 年 9 月至今，担任大洋 医疗董事，任期 3 年。 公告编号：2017-007 - 22 - 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 广东南海农村商业银行大沥 支行 4,500,000.00 5.66% 2016.11.7-2017.10.20 否 银行贷款 广东南海农村商业银行大沥 支行 5,000,000.00 5.98% 2016.12.29-2017.12.02 否 银行贷款 中国工商银行佛山大沥分行 3,000,000.00 5.66% 2016.04.01-2017.03.15 否 银行贷款 中国工商银行佛山大沥分行 4,000,000.00 5.66% 2016.02.03-2017.02.02 否 银行贷款 中国工商银行佛山大沥分行 5,000,000.00 5.66% 2016.03.04-2017.03.03 否 银行贷款 中国工商银行佛山大沥分行 5,000,000.00 5.22% 2014.04.13-2017.04.12 否 银行贷款 中国工商银行佛山大沥分行 4,000,000.00 5.22% 2016.11.30-2017.11.29 否 合计 30,500,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-007 - 23 - 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄泽辉 董事长 男 53 大学 2016.9-2019.9 是 杨先作 董事 男 49 中技 2016.9-2019.9 否 唐青 董事 女 36 本科 2016.9-2019.9 是 蒋进良 董事 男 37 大学 2016.9-2019.9 是 刘青英 董事 女 43 大学 2016.9-2019.9 是 陈文锋 监事会主席 男 32 本科 2016.9-2019.9 是 黄灏 监事 男 28 大学 2016.9-2019.9 是 王玉芬 职工监事 女 34 本科 2016.9-2019.9 是 黄泽辉 总经理 男 53 大学 2016.9-2019.9 是 唐青 副总经理 女 36 本科 2016.9-2019.9 是 蒋进良 副总经理 男 37 大学 2016.9-2019.9 是 刘青英 厂长 女 43 大学 2016.9-2019.9 是 陈金义 财务总监兼董事 会秘书 男 51 本科 2016.9-2019.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无关联关系 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 黄泽辉 董事长 3,482,688 1,318,812 4,801,500 32.01% - 杨先作 董事 3,482,688 1,318,812 4,801,500 32.01% - 唐青 董事 1,740,800 659,200 2,400,000 16.00% - 蒋进良 董事 0 - 0 - - 刘青英 董事 0 - 0 - - 陈文锋 监事会主席 0 - 0 - - 黄灏 监事 0 - 0 - - 王玉芬 职工监事 0 - 0 - - 陈金义 财务总监兼董事 会秘书 0 - 0 - - 合计 8,706,176 3,296,824 12,003,000 80.02% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 公告编号：2017-007 - 24 - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 238 297 管理人员 24 17 技术人员 31 48 销售人员 11 22 财务人员 7 10 其他人员 55 60 员工总计 366 454 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 15 23 专科 31 37 专科以下 320 394 员工总计 366 454 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、陈文锋：男，1984 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广东商学院，本科学历。2008 年 5 月至 2009 年 6 月就职于碧莹医疗器械有限公司，任设计工程师；2009 年起任职于大洋有限，历任技术部 主管、技术部主任、企管部经理，现任企管部部长。2016 年 9 月至今，担任大洋医疗监事，任期 3 年。 2、段志刚先生，出生于 1976 年 3 月，中国国籍，专科学历，无境外居留权。曾任职于广东省湛江市国营 东方红农场东溪机队、广东省湛江市东方剑麻集团有限公司、中山厚福应用技术有限公司、咸宁厚福医疗 装备有限公司；现任公司技术主任。 3、李俊成先生，出生于 1986 年 6 月，中国国籍，中专学历，无境外居留权。曾任职于惠州安东塑料五金、 惠州龙升电子、广东凯洋医疗科技；现任公司模具主任。 公告编号：2017-007 - 25 - 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 一、关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 股份公司自成立以来，逐步建立健全股东 大会、董事会和监事会等各项大会制度，逐步形成了以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特 征的公司治理结构。目前，公司在治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外投资 管理制度》、《投资者关系管理制度》等。上述规章制度制定后，股份公司能够按照相关规则和制度运行， 股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定 的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范 运行情况良好。 二、公司股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况的说明 公司股东大会、董 事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、 诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保障公 司的正常发展。公司监事会能够切实代表职工的利益，积极提出意见和建议，维护公司职工的权益。随着 股份公司的长远的发展，公司治理结构的不断完善和规范，在“三会”的规范运作及相关人员的规范意识 等方面得到进一步提高。 三、违法、违规情况 公司及控股股东、实际控制人报告期内在工商、税务、社 保等方面均不存在违法违规及受处罚的情况。公司以及股东、董事、监事和高级管理人，均不存在尚未了 结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。 四、独立经营情况 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》 规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能 力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 五、同业竞争情况 为避免同业竞争，公司实际控 制人黄泽辉、杨先作出具《关于避免同业竞争的承诺函》。同时公司全体在职高管、中层领导等与公司签 订了《保密协议书》。 六．资金占用和对外担保情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及实 际控制人占用公司的资产及其他资源的情况，也不存在公司对外提供担保情况。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在《公司章程》中明确了股东享有知情权、参与权、质询权和表决权，在《股东大会议事规则》 和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。同时，公司章程中对监事会的职权进 行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能 够有效地提高公司治理水平，给所有股东提供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利，便于接受投资者和社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合 公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不存在重大瑕疵，并能严格有效运行。 公告编号：2017-007 - 26 - 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对公司重要的人事变动、对外 投资、融资、关联交易、担保等事项均建立起相应的制度，公司的重大决策按照《公司章程》及有关制度 规定的程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司 治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未作修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 1、审议通过了《关于选举广东大洋医疗科技股 份有限公司第一届董事会董事长的议案》2、审 议通过了《关于聘任广东大洋医疗科技股份有限 公司总经理的议案》3、审议通过了《关于聘任 广东大洋医疗科技股份有限公司副总经理的议 案》4、审议通过了《关于聘任广东大洋医疗科 技股份有限财务负责人的议案》5、审议通过了 《关于聘任广东大洋医疗科技股份有限董事会 秘书的议案》6、审议通过了《关于提请股东大 会授权董事会办理公司工商登记相关事宜的议 案》7、审议通过了《关于公司从广东金融高新 区股权交易中心摘牌的议案》8、审议通过了《关 于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司 从广东金融高新区股权交易中心摘牌相关事宜 的议案》9、审议通过了《关于公司股票申请在 全国中小企业股份转让系统挂牌的议案》10、审 议通过了《关于公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌交易采取协议转让方式的议案》11、 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权 办理公司股票申请在全国中小企业股份转让系 统挂牌有关事宜的议案》12、审议通过了《关于 对公司报告期内所发生的关联交易进行确认的 议案》13、审议通过了《关于审议公司两年及一 期审计报告的议案》14、审议通过了《关于公司 <规范与关联方资金往来管理办法>的议案》15、 审议通过了《关于公司<对外担保管理办法>的议 案》16、审议通过了《关于公司<对外投资管理 办法>的议案》17、审议通过了《关于公司<关联 交易管理办法>的议案》18、审议通过了《关于 公司<投资者关系管理办法>的议案》19、审议通 过了《关于公司<信息披露管理办法>的议案》20、 审议通过了《关于公司<董事会秘书工作细则> 的议案》21、审议通过了《关于公司<总经理工 作细则>的议案》 公告编号：2017-007 - 27 - 监事会 1 1、审议通过了《关于选举广东大洋医疗科技股 份有限公司第一届监事会主席的议案》2、审议 通过了《关于审议公司两年及一期财务报告的议 案》3、审议通过了《关于对公司报告期内所发 生的关联交易进行确认的议案》 股东大会 1 1、审议通过了《关于广东大洋医疗科技股份有 限公司筹备工作报告的议案》2、审议通过了《关 于广东大洋医疗科技股份有限公司设立费用的 议案》3、审议通过了《关于广东大洋医疗科技 股份有限公司章程的议案》4、审议通过了《关 于选举广东大洋医疗科技股份有限公司第一届 董事会成员的议案》5、审议通过了《关于选举 广东大洋医疗科技股份有限公司第一届监事会 成员中股东代表监事的议案》6、审议通过了《关 于广东大洋医疗科技股份有限公司股东大会议 事规则的议案》7、审议通过了《关于广东大洋 医疗科技股份有限公司董事会议事规则的议案》 8、审议通过了《关于广东大洋医疗科技股份有 限公司监事会议事规则的议案》9、审议通过了 《关于授权董事会办理与股份公司设立相关的 具体事宜的议案》10、审议通过了《关于聘请大 信会计师事务所（特殊普通合伙）作为股份公司 审计机构的议案》11、审议通过了《关于授权董 事会办理公司工商登记相关事宜的议案》12、审 议通过了《关于审议公司两年及一期审计报告的 议案》13、审议通过了《关于公司从广东金融高 新区股权交易中心摘牌的议案》14、审议通过了 《关于授权公司董事会全权办理公司从广东金 融高新区股权交易中心摘牌相关事宜的议案》 15、审议通过了《关于公司股票申请在全国中小 企业股份转让系统挂牌的议案》16、审议通过了 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌交易采取协议转让方式的议案》17、审议通 过了《关于授权董事会全权办理公司股票申请在 全国中小企业股份转让系统挂牌有关事宜的议 案》18、审议通过了《关于对公司报告期内所发 生的关联交易进行确认的议案》19、审议通过了 《关于公司<规范与关联方资金往来管理办法> 的议案》20、审议通过了《关于公司<对外担保 管理办法>的议案》21、审议通过了《关于公司< 对外投资管理办法>的议案》22、审议通过了《关 于公司<关联交易管理办法>的议案》23、审议通 过了《关于公司<投资者关系管理办法>的议案》 24、审议通过了《关于公司<信息披露管理办法> 的议案》 公告编号：2017-007 - 28 - 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要 求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义 务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和高级管理 人员均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或 其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 （四） 投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理办法》，报告期内，公司严格按照投资者关系管理办法处理好与投资者 的关系，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和 认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程 序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司 章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。 监事会对本年度监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险，公 司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财务等方面均保持独立，具有完整的业务体系和 面向市场自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自 身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧 围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防 范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 董事会认为，公司具备比较合理和有效 的内部控制系统，对实现公司内部控制目标提供了合理的保障，能提高公司防范风险的能力，进而促进公 司健康、可持续发展。报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。 公告编号：2017-007 - 29 - 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 5-00169 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-04-21 注册会计师姓名 李炜、陈菁佩 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 5-00169 号 广东大洋医疗科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东大洋医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表, 2016 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表, 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任, 这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表, 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获 取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。 我 们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 中国 • 北京中国注册会计师： 二○一七年四月二十一日 公告编号：2017-007 - 30 - 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 8,546,216.89 973,039.11 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 13,784,679.73 5,200,316.42 预付款项 五、（三） 1,187,728.74 4,632,375.78 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 2,063,623.14 345,893.78 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 15,753,307.02 23,711,697.61 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 9,267.54 5,304,326.73 流动资产合计 - 41,344,823.06 40,167,649.43 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七） 4,485,782.50 2,973,459.48 在建工程 五、（八） 27,746,250.74 23,015,119.96 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（九） 12,475,776.36 12,809,072.42 公告编号：2017-007 - 31 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（十） 159,747.46 77,886.77 其他非流动资产 五、（十一） 1,133,186.00 - 非流动资产合计 - 46,000,743.06 38,875,538.63 资产总计 - 87,345,566.12 79,043,188.06 流动负债： - 短期借款 五、（十二） 30,500,000.00 32,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十三） 17,571,730.65 15,267,088.15 预收款项 五、（十四） 13,090,376.15 10,510,786.78 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十五） 1,894,744.80 1,383,790.04 应交税费 五、（十六） 295,286.55 2,262,798.58 应付利息 五、（十七） 47,950.97 35,783.18 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十八） 4,439,631.23 1,567,043.16 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 67,839,720.35 63,027,289.89 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 公告编号：2017-007 - 32 - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 67,839,720.35 63,027,289.89 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十九） 15,000,000.00 10,880,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十） 3,544,084.82 667,176.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十一） 410,840.52 697,881.93 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十二） 550,920.43 3,770,840.24 归属于母公司所有者权益合计 - 19,505,845.77 16,015,898.17 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 19,505,845.77 16,015,898.17 负债和所有者权益总计 - 87,345,566.12 79,043,188.06 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 8,433,416.56 808,900.58 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一、（一） 13,784,679.73 5,200,316.42 预付款项 - 1,129,728.74 4,482,375.78 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、（二） 26,058,050.02 21,851,917.52 存货 - 15,753,307.02 23,711,697.61 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 9,267.54 5,304,326.73 公告编号：2017-007 - 33 - 流动资产合计 - 65,168,449.61 61,359,534.64 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、（三） 16,574,188.89 16,574,188.89 投资性房地产 - - - 固定资产 - 4,485,782.50 2,973,459.48 在建工程 - 2,406,055.81 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 4,126.03 25,630.87 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 159,747.46 77,886.77 其他非流动资产 - 1,133,186.00 - 非流动资产合计 - 24,763,086.69 19,651,166.01 资产总计 - 89,931,536.30 81,010,700.65 流动负债： - 短期借款 - 30,500,000.00 32,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 17,571,730.65 15,267,088.15 预收款项 - 13,090,376.15 10,510,786.78 应付职工薪酬 - 1,894,744.80 1,383,790.04 应交税费 - 220,286.55 2,187,798.58 应付利息 - 47,950.97 35,783.18 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,953,957.17 1,081,369.10 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 67,279,046.29 62,466,615.83 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 公告编号：2017-007 - 34 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 67,279,046.29 62,466,615.83 所有者权益： - 股本 - 15,000,000.00 10,880,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,544,084.82 667,176.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 410,840.52 697,881.93 未分配利润 - 3,697,564.67 6,299,026.89 所有者权益合计 - 22,652,490.01 18,544,084.82 负债和所有者权益合计 - 89,931,536.30 81,010,700.65 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 公告编号：2017-007 - 35 - （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 159,084,341.68 115,601,031.06 其中：营业收入 五、（二十三） 159,084,341.68 115,601,031.06 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 155,487,752.62 110,146,230.62 其中：营业成本 五、（二十三） 127,378,743.67 91,959,390.93 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、（二十四） 680,744.50 501,355.07 销售费用 五、（二十五） 9,835,173.04 5,391,277.29 管理费用 五、（二十六） 15,873,900.71 11,252,576.37 财务费用 五、（二十七） 1,173,452.82 1,404,989.24 资产减值损失 五、（二十八） 545,737.88 -363,358.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十九） 138,761.86 15,847.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,735,350.92 5,470,648.36 加：营业外收入 五、（三十） 485,441.59 101,438.11 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（三十一） 47.86 92,687.23 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,220,744.65 5,479,399.24 减：所得税费用 五、（三十二） 730,797.05 1,031,625.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,489,947.60 4,447,773.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -401,985.49 -164,407.29 归属于母公司所有者的净利润 - 3,489,947.60 4,447,773.61 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - - - 公告编号：2017-007 - 36 - 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,489,947.60 4,447,773.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 3,489,947.60 4,447,773.61 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.23 0.43 （二）稀释每股收益 - 0.23 0.43 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 159,084,341.68 115,601,031.06 减：营业成本 十一、（四） 127,378,743.67 91,959,390.93 税金及附加 - 630,744.50 501,355.07 销售费用 - 9,835,173.04 5,391,277.29 管理费用 - 15,305,493.76 10,814,337.29 财务费用 - 1,173,402.18 1,403,623.93 资产减值损失 - 545,737.88 -363,358.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 138,761.86 15,847.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,353,808.51 5,910,252.75 加：营业外收入 - 485,441.59 101,438.11 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 47.86 76,412.23 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,839,202.24 5,935,278.63 减：所得税费用 - 730,797.05 1,031,625.63 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,108,405.19 4,903,653.00 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 公告编号：2017-007 - 37 - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,108,405.19 4,903,653.00 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 公告编号：2017-007 - 38 - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 159,392,990.42 134,024,056.55 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 11,335,945.25 2,680,764.49 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 3,404,117.88 9,240,658.13 经营活动现金流入小计 - 174,133,053.55 145,945,479.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 118,766,673.55 107,105,930.58 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,724,213.53 16,799,220.01 支付的各项税费 - 2,333,323.07 2,440,654.50 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 17,816,671.96 15,047,330.26 经营活动现金流出小计 - 160,640,882.11 141,393,135.35 经营活动产生的现金流量净额 五、（三十四） 13,492,171.44 4,552,343.82 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 208,500,000.00 82,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 138,761.86 15,847.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 208,638,761.86 82,015,847.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 8,046,939.39 18,162,744.42 投资支付的现金 - 203,200,000.00 83,300,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2017-007 - 39 - 投资活动现金流出小计 - 211,246,939.39 101,462,744.42 投资活动产生的现金流量净额 - -2,608,177.53 -19,446,896.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 667,176.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 32,500,000.00 37,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 32,500,000.00 37,667,176.00 偿还债务支付的现金 - 34,000,000.00 22,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,810,816.13 1,610,461.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 35,810,816.13 23,810,461.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,310,816.13 13,856,714.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 239,841.89 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,573,177.78 -797,996.20 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十四） 973,039.11 1,771,035.31 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十四） 8,546,216.89 973,039.11 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 159,392,990.42 134,024,056.55 收到的税费返还 - 11,335,945.25 2,680,764.49 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,403,657.72 9,240,187.76 经营活动现金流入小计 - 174,132,593.39 145,945,008.80 购买商品、接受劳务支付的现金 - 118,766,673.55 106,955,930.58 支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,724,213.53 16,799,220.01 支付的各项税费 - 2,258,323.07 2,290,654.50 支付其他与经营活动有关的现金 - 20,164,948.57 33,087,287.34 经营活动现金流出小计 - 162,914,158.72 159,133,092.43 经营活动产生的现金流量净额 - 11,218,434.67 -13,188,083.63 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 208,500,000.00 82,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 138,761.86 15,847.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2017-007 - 40 - 投资活动现金流入小计 - 208,638,761.86 82,015,847.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,721,864.42 426,448.80 投资支付的现金 - 203,200,000.00 83,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 208,921,864.42 83,726,448.80 投资活动产生的现金流量净额 - -283,102.56 -1,710,600.88 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 667,176.00 取得借款收到的现金 - 32,500,000.00 37,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 32,500,000.00 37,667,176.00 偿还债务支付的现金 - 34,000,000.00 22,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 1,610,461.41 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,810,816.13 - 筹资活动现金流出小计 - 35,810,816.13 23,810,461.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,310,816.13 13,856,714.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 239,841.89 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,624,515.98 -802,128.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 808,900.58 1,611,028.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,433,416.56 808,900.58 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 公告编号：2017-007 - 41 - （七） 合并股东权益变动表 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 - 3,770,840.24 - 16,015,898.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 - 3,770,840.24 - 16,015,898.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -287,041.41 - -3,219,919.81 - 3,489,947.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,489,947.60 - 3,489,947.60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 410,840.52 - -410,840.52 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 410,840.52 - -410,840.52 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 - 42 - 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,212,824.00 - - - 667,176.00 - - - 207,516.63 - -186,568.07 - 10,900,948.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,212,824.00 - - - 667,176.00 - - - 207,516.63 - -186,568.07 - 10,900,948.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 667,176.00 - - - - - - - 490,365.30 - 3,957,408.31 - 5,114,949.61 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -697,881.93 - -6,299,026.89 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -697,881.93 - -6,299,026.89 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,544,084.82 - - - 410,840.52 - 550,920.43 - 19,505,845.77 公告编号：2017-007 - 43 - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,447,773.61 - 4,447,773.61 （二）所有者投入和减少资本 667,176.00 - - - - - - - - - - - 667,176.00 1．股东投入的普通股 667,176.00 - - - - - - - - - - - 667,176.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 490,365.30 - -490,365.30 - 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 490,365.30 - -490,365.30 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 - 3,770,840.24 - 16,015,898.17 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 公告编号：2017-007 - 44 - （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 6,299,026.89 18,544,084.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 6,299,026.89 18,544,084.82 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -287,041.41 -2,601,462.22 4,108,405.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,108,405.19 4,108,405.19 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 410,840.52 -410,840.52 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 410,840.52 -410,840.52 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -697,881.93 -6,299,026.89 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 - 45 - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 4,120,000.00 - - - 2,876,908.82 - - - -697,881.93 -6,299,026.89 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,544,084.82 - - - 410,840.52 3,697,564.67 22,652,490.01 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,212,824.00 - - - 667,176.00 - - - 207,516.63 1,885,739.19 12,973,255.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,212,824.00 - - - 667,176.00 - - - 207,516.63 1,885,739.19 12,973,255.82 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 667,176.00 - - - - - - - 490,365.30 4,413,287.70 5,570,829.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,903,653.00 4,903,653.00 （二）所有者投入和减少资本 667,176.00 - - - - - - - - - 667,176.00 1．股东投入的普通股 667,176.00 - - - - - - - - - 667,176.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 490,365.30 -490,365.30 0.00 公告编号：2017-007 - 46 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 490,365.30 -490,365.30 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,880,000.00 - - - 667,176.00 - - - 697,881.93 6,299,026.89 18,544,084.82 法定代表人：黄泽辉主管会计工作负责人：陈金义会计机构负责人：周桂明 公告编号：2017-007 - 47 - 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 公告编号：2017-007 - 48 - 广东大洋医疗科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外, 本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 广东大洋医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原由杨先作、黄泽 辉及唐青共同投资设立,于 2009 年 11 月 18 日, 取得注册号为 440682000169805 的《企业法 人营业执照》，本公司法定代表人为黄泽辉。 企业注册地：广东佛山市 组织形式：股份有限公司 总部地址：广东佛山市南海区狮山长虹岭工业园二期兴贤开发区。 注册资本：人民币壹仟伍佰万元整。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 本公司属机械治疗及病房护理设备制造行业，经营范围主要包括：其他医疗设备及机械 制造，照明灯具制造，脚踏自行车及残疾人座车制造，其他塑料品制造，机械治疗及病房护 理设备制造；医疗用品及机械批发，其他化工产品批发，灯具、装饰物品批发；医疗用品及 机械零售，五金零售，其他未列明零售业。 本公司是一家专业从事康复护理系列产品研发、生产、销售的高新技术企业，公司先后 通过 ISO13485:2003,ISO9001:2008 质量体系认证，德国 TUV\欧洲 CE 等认证，产品获得国家 多项专利。 （三）本财务报表由本公司董事会于 2017 年 4 月 21 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度合并财务报表包括广东大洋医疗科技股份有限公司、佛山达浩生物信息技术有限 公司。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）, 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 公告编号：2017-007 - 49 - 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力, 无影响持续经营能 力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 具体会计政策和会计估计提示： (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求, 真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期, 并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金, 是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物, 是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易, 采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算, 因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外, 均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 计入当期损益或确认为 其他综合收益。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 公告编号：2017-007 - 50 - 证据表明其发生了减值的, 本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 30.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 组合 2 收回风险较小的合并范围内关联方款项、押金、备用金、保证金、退税 款、代职工支付的垫付款等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产 品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时, 采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 公告编号：2017-007 - 51 - 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 并按单个存货项目计提存货跌价 准备, 但对于数量繁多、单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并, 应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并, 应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资, 初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资, 初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资, 其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资, 初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算, 对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资, 其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的, 无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响, 投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定, 对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益, 并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制, 是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策, 包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响, 是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时, 具有重大影响。或虽不足 20%, 但符合下列条 件之一时, 具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 公告编号：2017-007 - 52 - 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况, 确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了, 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核, 如与原先 估计数存在差异的, 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外, 本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 5 5% 19.00% 运输设备 5 5% 19.00% 其他设备 5 5% 19.00% 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以 资本化, 计入相关资产成本；其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期 损益。符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 公告编号：2017-007 - 53 - 资本化期间, 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的, 应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款, 按照专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定, 资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的, 按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额, 调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量, 折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但 合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产, 其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销, 并在年 度终了, 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如与原先估计数存在差异的, 进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销, 但在年度终了, 对使用寿命进行复核, 当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命, 按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限, 或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利, 但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等, 仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末, 对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核, 主要采取自下而上的方式, 由无形资产使用相关部门进行基础复核, 评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准, 以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益；开发阶段的支出, 开发阶 公告编号：2017-007 - 54 - 段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方法, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场, 无形资产将在内部使用的, 能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司研究开发项目在满足上述条件, 通过技术可行 性及经济可行性研究, 形成项目立项后, 进入开发阶段。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：研究是指为获取并理解新的 科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前, 将研 究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定可 使用状态之日转为无形资产。 (十三) 资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的, 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉, 无论是否存在减值迹象, 至少每年进行减值测试。减值 测试时, 商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值, 再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出, 但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 公告编号：2017-007 - 55 - 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬, 是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期 损益, 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费, 在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的, 按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工提供服务的会计期间, 根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额, 并确认相应负债, 计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间, 根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间, 并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划条件的, 应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外, 根据设定受益计划的有关规定, 确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 公告编号：2017-007 - 56 - 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 ①国内销售：商品已发出、客户已签收时，商品所有权的主要风险与报酬已转移，确认 收入。 ②出口销售：商品已发出、开具出口发票，商品所有权的主要风险与报酬已转移，确认 收入。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 ①利息收入：按照他人使用本企业货币资金的时间和约定利率计算，与客户确认后，开 具发票确认收入。 ②租赁收入：按租赁合同约定，每月末计算租金收入，与客户确认后，开具发票确认收 入。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助, 确认为与资产相关的 政府补助, 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 自相关资产可供使用时起, 按照相关 资产的预计使用期限, 将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助, 确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用 的期间, 计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象, 将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的 公告编号：2017-007 - 57 - 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核, 必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的, 确定该计税基础为其差额）, 按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的, 则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值, 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用, 在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）重要会计政策的变更 根据《增值税会计处理规定》（财会）【2016】22 号的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生 的与增值税相关交易，影响资产、负责等金额的，按照该规定调整。利润表中的“营业税金 及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费， 自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 （2）重要的会计估计变更 无 公告编号：2017-007 - 58 - 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按税率计算销项税额, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴 增值税。 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 堤防费 应纳流转税额 0.0324% 企业所得税 应纳税所得额 15% 纳税主体名称 所得税税率 广东大洋医疗科技股份有限公司 15% 佛山达浩生物信息技术有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 根据国家税务总局关于《实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕 203 号）规定：认定(复审)合格的高新技术企业，自认定(复审)批准的有效期当年开始起三年， 可申请享受企业所得税优惠。2016 年 11 月 30 日，本公司被认定为高新技术企业，可以按规 定减按 15%的税率征收企业所得税。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末数 期初数 现金 3,758.33 56,168.34 银行存款 8,542,458.56 916,870.77 合 计 8,546,216.89 973,039.11 (二) 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 14,534,982.18 100.00 750,302.45 5.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 公告编号：2017-007 - 59 - 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 的应收账款 合计 14,534,982.18 100.00 750,302.45 5.16 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,485,066.13 100.00 284,749.71 5.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 5,485,066.13 100.00 284,749.71 5.19 2、按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,063,915.40 5.00 703,195.77 5,275,138.13 5.00 263,756.91 1 至 2 年 471,066.78 10.00 47,106.68 209,928.00 10.00 20,992.80 2 至 3 年 合计 14,534,982.18 750,302.45 5,485,066.13 284,749.71 3、 截止 2016 年 12 月 31 日, 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备余额 A-LI INTERNATIONAL CO., LTD 4,495,268.82 30.93 224,763.44 TOP MEDICAL(2015) CO.,LTD. 1,756,679.06 12.09 87,833.95 PT DAYA AGUNG MANDIRI 867,442.79 5.97 43,372.14 LEAMED GROUP S.A.R.L. 772,015.61 5.31 38,600.78 DISTRIBUIDORA MEDICA HOMECARE 733,828.81 5.05 36,691.44 合计 8,625,235.09 59.34 431,261.75 (三)预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 公告编号：2017-007 - 60 - 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,187,728.74 100.00 4,077,661.00 88.03 1 至 2 年 554,714.78 11.97 合计 1,187,728.74 100.00 4,632,375.78 100.00 2、 截止 2016 年 12 月 31 日, 按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 占预付款 项总额的 比例(%) 佛山市高明金信铝业有限公司 592,695.55 49.90 中国石化销售有限公司广东佛山石油分公司 98,993.19 8.33 无锡西格玛金属制品有限公司 65,930.40 5.55 佛山市南海区桂城城叠北天隆五金厂 62,135.37 5.23 广州市白云区桦辉工艺厂 55,343.10 4.66 合计 875,097.61 73.67 (四) 其他应收款 1、 其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 不提坏账准备计的组合 2,063,623.14 100.00 合计 2,063,623.14 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 不提坏账准备计的组合 345,893.78 100.00 合计 345,893.78 100.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 往来款 公告编号：2017-007 - 61 - 款项性质 期末数 期初数 保证金 362,478.91 64,658.00 其他 1,701,144.23 281,235.78 合计 2,063,623.14 345,893.78 3、截止 2016 年 12 月 31 日, 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 是 否 关 联 方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准 备 余额 佛山市小塘国税局 否 出口退税款 1,252,640.01 1 年以内 60.70 支付宝（中国）网络技术有限公司 否 保证金 309,178.91 1 年以内 14.98 广东电网有限责任公司佛山供电局 否 押金 150,000.00 1 年以内 7.27 佛山市三水区金本建筑工程有限公司 否 押金 120,000.00 3-4 年 5.82 快钱支付清算信息有限公司 否 保证金 50,000.00 1 年以内 2.42 合计 1,881,818.92 91.19 (五)存货 1、 存货的分类 存货项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,156,090.92 7,156,090.92 在产品 5,762,629.58 5,762,629.58 库存商品 3,149,267.09 314,680.57 2,834,586.52 合计 16,067,987.59 314,680.57 15,753,307.02 存货项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,621,000.46 14,621,000.46 在产品 4,862,705.11 4,862,705.11 库存商品 4,402,682.34 234,495.43 4,168,186.91 委托加工物资 59,805.13 59,805.13 合计 23,946,193.04 234,495.43 23,711,697.61 公告编号：2017-007 - 62 - 2、 存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数 转回 转销 库存商品 234,495.43 314,680.57 234,495.43 314,680.57 合 计 234,495.43 314,680.57 234,495.43 314,680.57 (六)其他流动资产 项目 期末数 期初数 建行理财产品 5,300,000.00 待抵扣进项税费 9,267.54 4,326.73 合计 9,267.54 5,304,326.73 公告编号：2017-007 - 63 - (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值 1.2016 年1 月1 日 3,792,273.68 223,435.90 339,642.09 298,345.71 439839.75 5,093,537.13 2.本期增加金额 1,622,823.92 386,367.84 - 84,268.41 104,447.43 2,197,907.60 （1）购置 1,622,823.92 386367.84 84,268.41 104447.43 2,197,907.60 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年12 月31 日 5,415,097.60 609,803.74 339,642.09 382,614.12 544,287.18 7,291,444.73 二、累计折旧 1. 2016 年1 月1 日 1,140,039.48 165027.92 273,729.92 202,618.20 338662.13 2,120,077.65 2.本期增加金额 468,203.52 74,672.75 38,072.96 48,059.18 56576.17 685,584.58 （1）计提 468,203.52 74672.7474 38072.96201 48,059.18 56576.17 685,584.58 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年12 月31 日 1,608,243.00 239,700.67 311,802.88 250,677.38 395,238.30 2,805,662.23 三、减值准备 1. 2016 年1 月1 日 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年12 月31 日 四、2016 年 12 月 31 日账 面价值 3,806,854.60 370,103.07 27,839.21 131,936.74 149,048.88 4,485,782.50 (八) 在建工程 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司厂房 25,340,194.93 25,340,194.93 23,015,119.96 23,015,119.96 生产设备 2,406,055.81 2,406,055.81 合计 27,746,250.74 27,746,250.74 23,015,119.96 23,015,119.96 公告编号：2017-007 - 64 - 项目名称 预算 数 期初数 本期增加 转入 固定 资产 其他 减少 期末数 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 子公司厂房 23,015,119.96 2,325,074.97 25,340,194.93 其他 来源 生产设备 2,406,055.81 2,406,055.81 合计 23,015,119.96 4,731,130.78 27,746,250.74 其他 来源 (九)无形资产 项目 土地使用权 电子软件 合计 一、账面原值 1.2016 年1 月1 日 14,654,188.89 164,888.90 14,819,077.79 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年12 月31 日 14,654,188.89 164,888.90 14,819,077.79 二、累计摊销 1. 2016 年1 月1 日 1,870,747.34 139,258.03 2,010,005.37 2.本期增加金额 311,791.22 21,504.84 333,296.07 （1）计提 311,791.22 21,504.84 333,296.07 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年12 月31 日 2,182,538.56 160,762.87 2,343,301.43 三、减值准备 1. 2016 年1 月1 日 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4. 2016 年12 月31 日 四、2016 年12 月31 日账面价值 12,471,650.33 4,126.03 12,475,776.36 公告编号：2017-007 - 65 - (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 159,747.46 1,064,983.02 77,886.77 519,245.14 小 计 159,747.46 1,064,983.02 77,886.77 519,245.14 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣亏损 248,686.87 248,686.87 合计 248,686.87 248,686.87 注:（1）可抵扣亏损为子公司发生的经税局认定可以弥补以后亏损的金额。 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年度 期末余额 年初余额 备注 2016 年度 248,686.87 248,686.87 2017 年度 71,489.34 71,489.34 2018 年度 71,489.34 71,489.34 合计 391,665.55 391,665.55 (十一) 其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付设备款 1,133,186.00 合计 1,133,186.00 (十二) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末数 期初数 信用借款 7,500,000.00 10,000,000.00 抵押借款 23,000,000.00 22,000,000.00 合计 30,500,000.00 32,000,000.00 公告编号：2017-007 - 66 - (十三) 应付账款 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 17,571,730.65 15,028,976.73 1 年以上 238,111.42 合计 17,571,730.65 15,267,088.15 (十四) 预收款项 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 9,448,447.61 9,417,147.98 1 年以上 3,641,928.54 1,093,638.80 合计 13,090,376.15 10,510,786.78 截止 2016 年 12 月 31 日, 账龄超过 1 年的大额预收账款： 债权单位名称 所欠金额 账龄 未结转原因 中山大学达安基因股份有限公司 2,067,233.66 1-2 年 未发出货物 合计 2,067,233.66 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 一、短期薪酬 1,383,790.04 21,573,746.36 21,062,791.60 1,894,744.80 二、离职后福利-设定提存计划 661,421.93 661,421.93 合 计 1,383,790.04 22,235,168.29 21,724,213.53 1,894,744.80 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,383,790.04 20,708,131.44 20,202,611.01 1,889,310.47 2.职工福利费 345,596.37 345,596.37 3.社会保险费 447,657.91 447,657.91 其中： 医疗保险费 378,070.70 378,070.70 工伤保险费 34,139.86 34,139.86 生育保险费 35,447.34 35,447.34 4.住房公积金 4,275.00 4,275.00 5.工会经费和职工教育经费 68,085.64 62,651.31 5,434.33 合 计 1,383,790.04 21,573,746.36 21,062,791.60 1,894,744.80 公告编号：2017-007 - 67 - 3、 设定提存计划情况 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 1.基本养老保险 639,414.62 639,414.62 2.失业保险费 22,007.32 22,007.32 合 计 661,421.93 661,421.93 (十六) 应交税费 税种 期末数 期初数 增值税 1,720,281.14 企业所得税 160,249.11 400,946.97 城市维护建设税 29,050.37 38832.77 房产税 840.00 教育费附加 12,450.16 16,642.62 地方教育费附加 8,300.11 11,095.08 土地使用税 75,000.00 75,000.00 其他税费 9,396.80 合计 295,286.55 2,262,798.58 (十七) 应付利息 类别 期末数 期初数 短期借款应付利息 47,950.97 35,783.18 合计 47,950.97 35,783.18 (十八) 其他应付款 款项性质 期末数 期初数 股权转让款 1,000,000.00 1,000,000.00 往来款 3,355,674.06 485,674.06 其他 83,957.17 81,369.10 合计 4,439,631.23 1,567,043.16 公告编号：2017-007 - 68 - (十九) 股本 投资者名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资金额 比例 (%) 投资金额 比例 杨先作 3,482,688.00 32.01 1,318,812.00 4,801,500.00 32.01 黄泽辉 3,482,688.00 32.01 1,318,812.00 4,801,500.00 32.01 唐青 1,740,800.00 16.00 659,200.00 2,400,000.00 16.00 广州市达安基因科 技有限公司 2,173,824.00 19.98 823,176.00 2,997,000.00 19.98 合计 10,880,000.00 100.00 4,120,000.00 15,000,000.00 100.00 备注： 2016 年 8 月 30 日，公司召开股东大会决议，对公司进行改制。公司改制变更前的注册资本为人民币 10,880,000.00 元，根据广东大洋医疗科技有限公司出资人关于公司改制变更的股东大会决议和改制后公司章程的规定， 以公司截至 2015 年 12 月 31 日截至的净资产 18,544,084.82 元以 1:0.8089 的比例进行增资扩股，其中：人民币 15,000,000.00 元折合为股份公司股本，划分为等额股份共 15,000,000.00 股，净资产扣除折合股本后的余额 3,544,084.82 元计入资本公积。本次变更由大信会计师事务所于 2016 年 8 月 30 日出具了大信验字[2016]第 5-00034 号验资报告。 (二十) 资本公积 类 别 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 一、资本溢价 667,176.00 3,544,084.82 667,176.00 3,544,084.82 合计 667,176.00 3,544,084.82 667,176.00 3,544,084.82 (二十一) 盈余公积 类别 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 697,881.93 410,840.52 697,881.93 410,840.52 合计 697,881.93 410,840.52 697,881.93 410,840.52 备注：本期减少系公司股改，将盈余公积转为股本所致。 公告编号：2017-007 - 69 - (二十二) 未分配利润 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 158,116,880.35 126,768,457.46 115,027,056.33 91,464,464.66 轮椅 103,723,919.29 83,002,430.52 67,615,583.17 53,331,949.57 功能椅 18,618,116.01 15,153,292.78 15,271,040.75 12,240,041.97 助行器 18,769,420.47 15,110,944.37 20,230,904.79 16,122,055.89 拐杖 13,031,027.10 10,342,603.16 7,991,700.57 6,327,150.38 病床 3,230,635.74 2,529,376.56 2,710,900.88 2,336,312.88 其他 743,761.74 629,810.07 1,206,926.17 1,106,953.97 二、其他业务小计 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 销售材料收入 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 合计 159,084,341.68 127,378,743.67 115,601,031.06 91,959,390.93 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 158,116,880.35 126,768,457.46 115,027,056.33 91,464,464.66 内销 31,317,613.33 25,611,868.11 97,610,605.25 76,979,692.38 外销 126,799,267.02 101,156,589.35 17,416,451.08 14,484,772.28 二、其他业务小计 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 销售材料收入 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 项目 期末数 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 3,770,840.24 调整期初未分配利润合计数（调增+, 调减-） 调整后期初未分配利润 3,770,840.24 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,489,947.60 —— 减：提取法定盈余公积 410,840.52 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 6,299,026.89 期末未分配利润 550,920.43 公告编号：2017-007 - 70 - 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合计 159,084,341.68 127,378,743.67 115,601,031.06 91,959,390.93 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 339,788.19 292,457.13 教育费附加 145,623.52 125,338.77 地方教育费附加 97,082.35 83,559.17 房产税 1,120.00 车船使用税 360.00 印花税 46,770.44 土地使用税 50,000.00 合计 680,744.50 501,355.07 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 811,693.84 408,470.40 运输费 2,485,291.42 1,507,264.11 展览费 881,396.49 879,755.96 广告费 2,127,117.29 159,887.34 差旅费 73,681.27 72,294.00 销售服务费 97,164.70 文件报关费/海运费 3,081,105.65 2,144,669.91 快递费 97,767.53 111,672.90 其他 277,119.55 10,097.97 合计 9,835,173.04 5,391,277.29 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 4,986,912.47 4,745,285.89 折旧费 131,176.32 155,364.88 办公费 235,949.90 191,332.19 水电费 243,301.91 74,464.65 差旅费 115,352.11 99,543.17 租赁费 237,647.00 179,668.00 技术开发费用 7,262,069.67 4,844,678.41 税费 27,506.36 167,641.88 无形资产摊销 333,296.07 344,769.00 公告编号：2017-007 - 71 - 项目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 81,945.34 126,999.04 聘请中介机构费用 1,037,968.02 199,628.77 其他 1,180,775.54 123,200.49 合计 15,873,900.71 11,252,576.37 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,822,983.92 1,617,877.92 减：利息收入 10,687.88 10,960.21 汇兑损失 减：汇兑收益 814,746.14 239,841.89 手续费支出 175,902.92 37,913.42 合计 1,173,452.82 1,404,989.24 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 465,552.74 -477,015.22 存货跌价损失 80,185.14 113,656.94 合计 545,737.88 -363,358.28 (二十九) 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 银行理财收益 138,761.86 15,847.92 合计 138,761.86 15,847.92 (三十) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 政府补助 468,772.00 468,772.00 100,000.00 100,000.00 其他 16,669.59 16,669.59 1,438.11 1,438.11 合计 485,441.59 485,441.59 101,438.11 101,438.11 公告编号：2017-007 - 72 - 2、 计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 与资产相关/与 收益相关 发生额 与资产相关/与收 益相关 工程中心项目 100,000.00 与收益相关 2016 年第一批品牌创新与自主创新 项目扶持资金 200,000.00 与收益相关 2016 年度科技型企业奖 200,000.00 与收益相关 2015 年外经贸发展专项资金 68,772.00 与收益相关 合 计 468,772.00 100,000.00 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 公益性捐赠 50,000.00 50,000.00 非正常损失 6,236.15 6,236.15 滞纳金及罚款 36,275.00 36,275.00 其他 47.86 47.86 176.08 176.08 合计 47.86 47.86 92,687.23 92,687.23 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 812,657.74 812,865.08 递延所得税费用 -81,860.69 218,760.55 合计 730,797.05 1,031,625.63 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 4,220,744.65 5,479,399.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 633,111.70 821,909.89 子公司适用不同税率的影响 -40,198.55 -23,940.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,916.72 173,804.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 100,496.37 59,851.82 公告编号：2017-007 - 73 - 项 目 本期发生额 上期发生额 其他(含报表合并过程中减少利润的所得税影响) 32,470.81 所得税费用 730,797.05 1,031,625.63 (三十三) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,404,117.88 9,240,658.13 其中：利息收入 10,687.88 26,808.13 往来款 2,924,658.00 9,113,850.00 其他 468,772.00 100,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 17,816,671.96 15,047,330.26 其中：销售费用、管理费用、财务费用付现支出 17,451,371.96 9,955,618.03 其他单位往来款 5,015,300.00 其他 365,300.00 76,412.23 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,489,947.60 4,447,773.61 加：资产减值准备 545,737.88 -363,358.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 685,584.58 632,687.41 无形资产摊销 333,296.07 344,769.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,812,296.04 1,607,388.08 投资损失（收益以“－”号填列） -138,761.86 -15,847.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -81,860.69 218,760.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,878,205.45 -12,900,824.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,249,408.15 -29,929,412.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,217,134.52 40,510,408.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,492,171.44 4,552,343.82 公告编号：2017-007 - 74 - 项目 本期发生额 上期发生额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,546,216.89 973,039.11 减：现金的期初余额 973,039.11 1,771,035.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,573,177.78 -797,996.20 2、 现金及现金等价物 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 8,546,216.89 973,039.1 其中：库存现金 3,758.33 56,168.34 可随时用于支付的银行存款 8,542,458.56 916,870.77 三、期末现金及现金等价物余额 8,546,216.89 973,039.1 (三十五) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 2016 年 12 月 31 日 外币金额 折算汇率 人民币金额 货币资金 其中：美元 1.10 6.9370 7.63 应收账款 其中：美元 1,942,379.15 6.9370 13,474,284.16 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 佛山达浩生物 信息技术有限 公司 佛山市三水区乐 平镇乐西大道东 13 号综合楼 C 座 辅楼 103 号 佛山 生物学技术、 软件开发 100% 收购 达浩生物本年的净利润为-40.19 万元，占公司净利润的比例为-11.52%。公司本年无营业 公告编号：2017-007 - 75 - 收入，仅产生管理费用 40.19 万元。 七、 关联方关系及其交易 (一)本公司的实际控制人 黄泽辉、杨先作均持有公司 32.01%股份，公司由黄泽辉、杨先作共同控制。 (二)本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 唐青 股东 广州达医安贸易有限公司 与股东广州市达安基因科技有限公司受同一母公司控制 凯洋粉末冶金有限公司 本公司股东黄泽辉、杨先作投资企业 佛山市益洋科技有限公司 本公司股东黄泽辉、杨先作投资企业 东莞达信生物技术有限公司 与股东广州市达安基因科技有限公司受同一母公司控制 广州昶通医疗科技有限公司 与股东广州市达安基因科技有限公司受同一母公司控制 中山大学达安基因股份有限公司 公司股东广州市达安基因科技有限公司的实际控制人 （三）关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 广州达医安贸易有 限公司 销售商品 轮椅、拐杖等 市场公允价 22,991,515.90 14.45% 中山大学达安基因 股份有限公司 销售商品 轮椅、拐杖等 市场公允价 5,056.24 0.00% 2、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁 收入\费用 2016 年度 杨先作、黄泽辉 广东大洋医疗科技股份有限公司 “长虹岭二期”土地 4426 平方米 119,385.00 杨先作、黄泽辉 广东大洋医疗科技股份有限公司 “长虹岭二期”土地 9000 平方米 及厂房 242,762.00 公告编号：2017-007 - 76 - 3、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 黄泽辉 广东大洋医疗科技股份有限公司 8,200,000.00 2013.11.11 2019.11.10 否 杨先作 广东大洋医疗科技股份有限公司 5,886,900.00 2016.11.25 2026.12.31 否 4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 黄泽辉 72,250.00 唐青 108,250.00 108,000.00 蒋进良 105,850.00 54,000.00 刘青英 93,805.56 95,000.00 陈文锋 82,274.00 80,000.00 王玉芬 60,583.95 47,000.00 黄灏 27,523.63 25,000.00 陈金义 91,352.56 合 计 641,889.70 409,000.00 （二）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州达医安贸 易有限公司 1,307,908.97 65,395.45 合计 1,307,908.97 65,395.45 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收款项 中山大学达安基因 股份有限公司 2,067,233.66 2,063,183.66 预收款项 广州昶通医疗科技 有限公司 337,957.63 337,957.63 预收款项 广州达医安贸易有限 公司 1,082,118.83 其他应付款 中山大学达安基因 股份有限公司 1,005,400.00 1,005,400.00 其他应付款 杨先作 2,870,000.00 合计 7,362,710.12 3,406,541.29 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 公告编号：2017-007 - 77 - 截至 2016 年 12 月 31 日, 本公司不存在应披露的承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日, 本公司不存在应披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 14,534,982.18 100.00 750,302.45 5.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 14,534,982.18 100.00 750,302.45 5.16 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,485,066.13 100.00 284,749.71 5.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 5,485,066.13 100.00 284,749.71 5.19 2、按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,063,915.40 5.00 703,195.77 5,275,138.13 5.00 263,756.91 1 至 2 年 471,066.78 10.00 47,106.68 209,928.00 10.00 20,992.80 2 至 3 年 公告编号：2017-007 - 78 - 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 合计 14,534,982.18 750,302.45 5,485,066.13 284,749.71 3、截止 2016 年 12 月 31 日, 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备余额 A-LI INTERNATIONAL CO., LTD 4,495,268.82 30.93 224,763.44 TOP MEDICAL(2015) CO.,LTD. 1,756,679.06 12.09 87,833.95 PT DAYA AGUNG MANDIRI 867,442.79 5.97 43,372.14 LEAMED GROUP S.A.R.L. 772,015.61 5.31 38,600.78 DISTRIBUIDORA MEDICA HOMECARE 733,828.81 5.05 36,691.44 合计 8,625,235.09 59.34 431,261.75 (二)其他应收款 1、 其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 不提坏账准备计的组合 26,058,050.02 100.00 合计 26,058,050.02 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 不提坏账准备计的组合 21,851,917.52 100.00 合计 21,851,917.52 100.00 公告编号：2017-007 - 79 - 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 往来款 24,279,426.88 21,636,023.74 保证金 362,478.91 64,658.00 其他 1,416,144.23 151,235.78 合计 26,058,050.02 21,851,917.52 3、截止 2016 年 12 月 31 日, 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 是 否 关 联 方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准 备 余额 佛山达浩生物信息技术有限公司 否 往来款 24,279,426.88 1-3 年 93.17 佛山市小塘国税局 否 出口退税款 1,252,640.01 一年以内 4.81 支付宝（中国）网络技术有限公司客 户备用金 否 保证金 309,178.91 一年以内 1.19 代垫员工社保费 否 保证金 50,000.00 一年以内 0.19 快钱支付清算信息有限公司客户备付金 否 备用金 12,000.00 一年以内 0.05 合计 25,903,245.80 99.41 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,574,188.89 16,574,188.89 16,574,188.89 16,574,188.89 合计 16,574,188.89 16,574,188.89 16,574,188.89 16,574,188.89 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 佛山达浩生物信息技术有限公司 16,574,188.89 16,574,188.89 合计 16,574,188.89 16,574,188.89 公告编号：2017-007 - 80 - (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 158,116,880.35 126,768,457.46 115,027,056.33 91,464,464.66 轮椅 103,723,919.29 83,002,430.52 67,615,583.17 53,331,949.57 功能椅 18,618,116.01 15,153,292.78 15,271,040.75 12,240,041.97 助行器 18,769,420.47 15,110,944.37 20,230,904.79 16,122,055.89 拐杖 13,031,027.10 10,342,603.16 7,991,700.57 6,327,150.38 病床 3,230,635.74 2,529,376.56 2,710,900.88 2,336,312.88 其他 743,761.74 629,810.07 1,206,926.17 1,106,953.97 二、其他业务小计 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 销售材料收入 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 合计 159,084,341.68 127,378,743.67 115,601,031.06 91,959,390.93 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 158,116,880.35 126,768,457.46 115,027,056.33 91,464,464.66 内销 31,317,613.33 25,611,868.11 97,610,605.25 76,979,692.38 外销 126,799,267.02 101,156,589.35 17,416,451.08 14,484,772.28 二、其他业务小计 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 销售材料收入 967,461.33 610,286.21 573,974.73 494,926.27 合计 159,084,341.68 127,378,743.67 115,601,031.06 91,959,390.93 十二、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 468,772.00 2、理财产品产生的投资收益 138,761.86 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,621.73 4．所得税影响额 -93,623.34 合计 530,532.25 公告编号：2017-007 - 81 - (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 19.65 33.75 0.23 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 16.66 33.59 0.20 0.43