870487_2020_环威股份_2020年年度报告_2021-04-28.txt

1 2020 环威股份 NEEQ：870487 广东环威电线电缆股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记 一、2020 年 5 月 27 日，年度股东大会审议通过《2019 年度利润分配预案》。 2020 年 6 月 1 5 日，以公司权益分派股权登记日总股本 229,457,724 股为 基数，每 10 股派发现金股利 0.6270 元。共计分配股息红利 14,386,999.26 元。 二、2019 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于 公司发行股份购买资产暨重大资产重组的议案 》，公司拟以发行股份方式购买 林文斌、 林少荣持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 100%股权。经评估并 经交易各方协商，金环宇 100%股权成交金额为 20,874.48 万元， 公司向交 易对象以每股 1.7 元的价格发行股份 122,791,058 股。2020 年 4 月 23 日， 本次收购正式完成。 三、2020 年 5 月，公司分层由基础层调入创新层。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 10 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 23 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 27 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 31 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 34 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 35 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 42 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................127 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林震顺、主管会计工作负责人李梅珊及会计机构负责人（会计主管人员）李梅珊保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 一、全球经济结构、需求结构发生重大 变化 发达经济体消费需求不振使外需大幅度上升的可能性减弱,美国 量化宽松货币政策导致美元贬值，人民币升值压力增大。发达 国家“再工业化”战略挑战“中国制造”。贸易保护主义抬头，贸易 摩擦已蔓延到电工产品，新冠疫情导致世界经济大幅衰退已成 为国际共识。公司将面临宏观经济环境变化而导致的行业需求 波动风险。 二、市场竞争加剧的风险 我国电线电缆行业数目众多，行业高度分散，市场集中度低。 电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形成充分竞争，行业企 业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气 度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化， 将加剧行业竞争，挤压行业利润空间。如果在产品技术升级、 质量控制、市场开拓等方面不能及时应对市场变化，公司面临 的市场竞争风险将日益加剧。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业为资源密集型行业，主要原材料铜、铝占产品成 本的 80%以上，导致其对上游产业的依赖较强。原材料与公司 产品成本紧密相关，其中铜、铝价格波动将直接影响公司的生 产成本和盈利能力，进而影响公司的经营业绩。报告期内，电 线电缆的主要原材料铜、铝价格波动较大。主要原材料价格的 5 波动将引起电线电缆生产企业主营业务成本、盈利能力以及资 金周转需求的变化，从而加大了公司成本管理的难度，对公司 经营带来一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 释义 释义项目 释义 环威股份\公司\本公司 指 广东环威电线电缆股份有限公司 股东大会 指 广东环威电线电缆股份有限公司股东大会 董事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司董事会 监事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 律师 指 北京市盈科（深圳）律师事务所 审计机构\会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 三会议事规则 指 广东环威电线电缆股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深圳金环宇电线电缆 指 深圳市金环宇电线电缆有限公司 电力电缆 指 主要用于城网和输变电线路及大型工程线路的输变电 的一种电缆 通信电缆 指 主要用于网络、电话、有线电视等通信领域的信号、 数据传输等的一种电缆 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东环威电线电缆股份有限公司 英文名称及缩写 GUANG DONG HUAN WEI WIRE CABLE SHARE CO.,LTD 证券简称 环威股份 证券代码 870487 法定代表人 林震顺 二、 联系方式 董事会秘书姓名 叶云飞 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 联系地址 深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 电话 0755-23423363 传真 0755-23423309 电子邮箱 yeyunfei1220@ 公司网址 办公地址 深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 邮政编码 518107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-电气机械和器材制造业（38）-电线、电缆、光缆及 电工器材制造（383）-电线、电缆制造（3831）- - 主要产品与服务项目 电线电缆（网络线、电子线、光纤/光缆、光缆配件、特种电缆、 通信电缆）的技术开发、生产及销售；电线电缆的销售； 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 229,457,724 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 林文斌、林少荣 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林文斌、林少荣，一致行动人为林文斌、林少荣 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005731009819 否 注册地址 广东省深圳市光明新区光桥大道 14 号路金环宇科技园 1 栋 否 注册资本 229,457,724 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区紫竹六道 3 号联泰大厦 2201~2202 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华安证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 吕淮海 张建华 7 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 8 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,913,367,831.87 1,891,879,209.10 1.14% 毛利率% 7.18% 6.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 53,250,536.08 52,813,633.83 0.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 47,608,747.22 51,320,457.78 -0.723% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.32% 14.61% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 11.91% 14.20% - 基本每股收益 0.2825 0.4951 -42.94% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 1,249,916,599.87 1,086,981,962.33 14.99% 负债总计 769,358,875.98 661,335,999.40 16.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 419,199,291.72 380,335,754.90 10.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 3.57 -48.74% 资产负债率%（母公司） 6.49% 16.69% - 资产负债率%（合并） 61.55% 60.84% - 流动比率 1.09 1.20 - 利息保障倍数 5.92 4.16 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 776,827.36 2,739,263.79 -71.64% 应收账款周转率 6.67 11.86 - 存货周转率 8.15 13.49 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.99% 621.85% - 营业收入增长率% 1.14% 515.24% - 净利润增长率% 1.38% 241.87% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 229,457,724 106,666,666 115.12% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,464,117.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,611,826.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,509,338.83 非经常性损益合计 6,657,048.62 所得税影响数 1,015,259.76 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 5,641,788.86 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司主要业务以直销为主，经销为辅。报告期内，公司直销收入占比销售收入的 97%以上，经销收入占 比销售收入的 3%以内。公司自成立至今销售收入持续增长，市场份额不断提高，目前已成为深圳地区规 模较大的线缆企业之一。在中低压线缆产品上，公司的产能及市场份额均位于深圳地区前五位，具有巨 大的发展潜力。 直销模式的优点主要表现为：缩减中间层，降低产品最终到达客户时的成本，提高企业对市场变化的敏 感性。公司目前坚持销售方式以直销为主，是为了管理层更好的把握市场动向，建立快速的市场变化反 映机制，降低由于经销商存在而延缓的信号传递时间。同时，也使得环威股份的产品以更具竞争力的价 格进入市场，获得价格优势。 公司的经销渠道主要由各签约经销商构成。公司销售部负责对经销商进行拓展与管理，以及对签约经销 商进行考核。对于经销方式，公司采用买断式经销方式，此种经销方式的选择，也有利于企业把控自身 存货风险，提高经销商对于企业产品的推销力度，从而提高产品的市场占有率。 销模式下交易结算方式与直销模式相同，均以银行转账方式结算，公司一般在订单交割完成之后 1 至 2 个月内完成结算。 经销模式与直销模式退货政策相同：客户在收到产品时，对数量、规格、包装、型号、质量有异议时， 在验收后 3 天内以书面（或传真）告知公司。公司对客户退货原因进行分析，若因客户储存、安装或使 用不当出现问题，公司不予退货换，若因公司产品质量或公司其他原因出现的退货申请，公司予以退货 或更换同等产品。报告期内公司不存在销售退回的情形。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2020 年 4 月,公司完成收购关联公司深圳市金环宇电线电缆有限公司 100%股权。既解决了同业竞争问题， 又增加了材料采购话语权，同时内部关系进一步理顺，便于更好开拓市场、节约成本。重组后，报告期 内，公司实现主营业务收入 1,913,367,831.87 元，同比增长 1.14%，净利润为 52,298,760.22 元，同比 11 增长 1.38%。2020 年，受新冠疫情影响，宏观经济环境依然非常困难。公司上下一心，逆势前行。内修 品质、外拓市场。截至报告期末，公司销售已恢复正常并且同比还有所增长。 (二) 行业情况 作为重要的基础性配套产业，电线电缆应用于国民经济的各个领域。近年来，受益于国内经济的稳步较 快增长，我国电线电缆行业保持了良好的发展势头，行业总体产值逐年稳步提升。 随着全球市场的持续增长，尤其是发展中国家需求的较快增长，行业领先企业逐步开始重视国外市场的 开发，凭借出色的产品质量和性价比优势电线电缆行业出口量由 2009 年的 143 万吨上升至 2018 年的 242 万吨，年均复合增长率约为 6.02%，我国电线电缆行业出口规模稳步扩大。受新冠肺炎疫情影响， 电线电缆出口量有小幅度下降，2020 年 1-5 月我国电线电缆出口量为 75 万吨，同比下降 13.3%。 在我国进口的电线电缆中，特种电线电缆占有较大比重，近年来国内电线电缆企业更加注重产品研发， 在特种电线电缆领域不断取得突破，国内市场更多使用国产特种电线电缆，行业进口替代趋势较明显， 2009-2019 年我国电线电缆进口量由 28.19 万吨降至 22.85 万吨，行业内进口量不断下降，我国特种电 缆迎来新的发展机遇。 电线电缆行业发展趋势 1、行业整合加剧与规模化发展趋势明显，行业集中度将进一步提高 电线电缆生产企业具有明显的规模经济效应。行业内较大规模的企业具备长期平均成本较低，与供应商 的议价能力较强，产品规格齐全等方面的优势。2017 年末，全国前十家厂商的市场份额约为 10%，日 本、美国等国家的主要电线电缆制造商前十家厂商销售额占本国销售额的比例均超过 60%。由于电线电 缆的天然规模效应，我国行业集中度将逐步提升向日本、美国等国家靠拢，有利于规模较大的电线电缆 企业。 2、新兴领域应用发展促进产品结构调整优化，特种电缆成为新的业绩增长点 相对于普通线缆，特种线缆具有技术含量高、使用条件较严格、附加值高等特点，具有更优越的特定性 能。目前，船舶制造、轨道交通、清洁能源、航空航天、石油化工和新能源汽车等行业都需要用到大量 的特种电缆。随着科技的进步、传统产业的转型升级、战略性新兴产业和高端制造业的大力发展，我国 经济社会进一步向安全环保、低碳节能、信息化、智能化方向发展，国家智能电网建设、现代化城市建 设、城乡电网大面积改造、新能源电站建设等领域均对电线电缆的应用提出了更高要求，这也为特种电 线电缆的发展提供了新的历史机遇。 3、我国经济发展促使电线电缆企业向品质化方向发展 随着国家经济迅速发展、用户对高品质产品需求的升级，尤其是“西安地铁奥凯问题电缆事件”后，国家 质检总局下发了《质检总局办公厅关于加强电线电缆产品质量地方监督抽查的通知》，要求各地区充分 贯彻落实国务院在全国开展电线电缆产品专项整治的要求，持续保持从严监管高压态势，促使电线电缆 企业提升生产技术并优化生产工艺，电线电缆产品向品质化方向发展。 4、下游产业结构转型促使电线电缆企业向综合化方向发展 12 随着产业结构及下游市场需求的调整，客户为降低成本、提高效率倾向于向能够提供全品类、全规格电 缆的综合化电线电缆企业进行一站式采购。为满足自身的特殊需求，部分客户寻求具备较强产品开发设 计能力和柔性生产线的电线电缆企业为其生产定制化产品。一站式采购和定制化的趋势促使电线电缆企 业向以品牌为核心、提供完善售后服务和提升产品丰富度及研发能力的综合化方向发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 53,634,983.59 4.29% 85,819,373.61 7.90% -37.50% 应收票据 4,566,627.43 0.37% 11,487,605.06 1.06% -60.25% 应收账款 269,343,904.20 21.55% 270,056,875.99 24.84% -0.26% 存货 256,057,090.26 20.49% 179,651,975.10 16.53% 42.53% 投 资 性 房 地 产 长 期 股 权 投 资 固定资产 121,485,351.71 9.72% 130,973,955.60 12.05% -7.24% 在建工程 207,634,202.70 16.61% 106,928,565.75 9.84% 94.18% 无形资产 199,515,516.56 15.96% 139,104,297.80 12.80% 43.43% 商誉 短期借款 202,000,000.00 16.16% 155,000,000.00 14.26% 30.32% 长期借款 110,227,342.58 8.82% 76,081,983.50 7.00% 44.88% 资产负债项目重大变动原因： 1、 本报告期末货币资金同比下降 37.50%，原因在于报告期内存货及在建工程同比增长较快，需要较多 货币资金。 2、 本报告期末应收票据同比下降 60.25%，原因在于报告期内存量票据到期较多，同时公司加大货款回 收力度，对新增应收票据控制较好。 3、 本报告期末存货同比上升 42.53%，原因在于报告期内原材料特别是铜价波动较大，主要体现为铜价 快速上涨，因此公司加大了原材料特别是铜的采购力度。 4、 本报告期末固定资产同比下降 7.24%，原因在于报告期内公司淘汰处置了一批落后工艺设备。 5、 本报告期末在建工程同比上升 94.18%，原因在于报告期内公司加大了对泰康智谷一期和金环宇智谷 一期的建设投入。 6、 本报告期末无形资产同上升 43.43%，原因在于报告期内公司取得土地使用权。 7、 本报告期末短期借款同比上升 30.32%，原因在于报告期内公司加大了原材料采购同时加大了对泰康 智谷一期和金环宇智谷一期的建设投入，因此对资金需求增大。 8、 本报告期末长期借款同比上升 44.88%，原因在于报告期内公司加大了原材料采购同时加大了对泰康 智谷一期和金环宇智谷一期的建设投入，因此对资金需求增大。 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 1,913,367,831.87 - 1,891,879,209.10 - 1.14% 营业成本 1,776,071,293.47 92.82% 1,764,273,835.49 93.26% 0.67% 毛利率 7.18% - 6.74% - - 销售费用 18,233,111.08 0.95% 23,317,153.01 1.23% -21.80% 管理费用 26,539,865.07 1.39% 20,622,672.52 1.09% 28.69% 研发费用 20,906,195.17 1.09% 18,871,672.98 1.00% 10.78% 财务费用 11,452,430.03 0.60% 12,000,667.89 0.63% -4.57% 信用减值损 失 -849,497.07 -0.04% 3,787,337.34 0.20% -122.43% 资产减值损 失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 6,628,011.26 0.35% 3,869,924.51 0.20% 71.27% 投资收益 0 0% -25,995.00 0.00% 100% 公允价值变 动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收 益 -3,464,117.19 -0.18% -61.54 0.00% -5,628,949.70% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 58,459,696.71 3.06% 56,495,242.73 2.99% 3.48% 营业外收入 3,404,055.06 0.18% 2,962,045.90 0.16% 14.92% 营业外支出 894,716.23 0.05% 2,447,052.06 0.13% -63.44% 净利润 52,298,760.22 2.73% 51,587,266.95 2.73% 1.38% 项目重大变动原因： 1、 本报告期末信用减值损失同比上升 122.439%，原因在于公司上年同期计提了坏账准备的其他应收款 转销金额较大。 2、 本报告期末资产处置收益同比下降 5628949.70%，原因在于报告期内公司淘汰处置了一批落后工艺 设备 3、 本报告期末营业外支出同比下降 63.44%，原因在于报告期内公司对外捐赠同比减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,909,057,306.72 1,886,537,940.46 1.19% 14 其他业务收入 4,310,525.15 5,341,268.64 -19.30% 主营业务成本 1,773,487,327.72 1,761,628,581.85 0.67% 其他业务成本 2,583,965.75 2,645,253.64 -2.32% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 电 力 电 线 电缆 1,807,418,876.41 1,689,824,741.43 6.51% 1.22% 0.80% 6.37% 通 信 电 线 电缆收入 101,638,430.31 83,662,586.29 17.69% 0.77% -1.86% -3.44% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 深圳市金荣兴电缆五金电器有限公司 119,563,835.96 6.25% 否 2 深圳市深安南电线电缆有限公司 63,105,317.68 3.30% 否 3 江西月月电线电缆有限公司 62,570,262.84 3.27% 否 4 深圳市华星电缆实业有限公司 51,513,653.12 2.69% 否 5 深圳市永兴泰电线电缆有限公司 47,917,692.84 2.50% 否 合计 344,670,762.44 18.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 赣州江钨新型合金材料有限公司 363,395,476.74 20.63% 否 2 广州万宝铜业有限公司 272,875,386.86 15.49% 否 3 江西铜业（深圳）国际投资控股有限 公司 224,969,797.29 12.77% 否 4 广昌县华能铜业有限公司 197,874,600.58 11.23% 否 5 佛山市祥盈盛金属实业有限公司 82,312,813.40 4.67% 否 15 合计 1,141,428,074.87 64.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 776,827.36 2,739,263.79 -71.64% 投资活动产生的现金流量净额 -149,118,868.74 -243,502,387.89 38.76% 筹资活动产生的现金流量净额 121,831,721.76 268,139,631.27 -54.56% 现金流量分析： 1、 本报告期末经营活动产生的现金流量净额同比下降 71.64%，原因在于公司报告期内加大了原材料的 采购力度。 2、 本报告期末投资活动产生的现金流量净额同比上升 38.76%，原因在于公司报告期内固定资产购置支 出同比大幅减少。 3、 本报告期末筹资活动产生的现金流量净额同比下降 54.56%，原因在于公司报告期内归还股东个人借 款金额较大。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公 司 类 型 主 要 业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 深圳市 金环宇 电线电 缆有限 公司 控 股 子 公 司 电线 电缆 制 造、 销售 745,161,771.23 297,916,838.57 1,617,572 ,706.48 48,239,859.75 主要控股参股公司情况说明 深圳市金环宇电线电缆有限与公司属同一控制下企业，所生产产品同公司类似。合并后能有效解决同业 竞争问题，并能有效提高材料采购话语权。合并后受同一控制方林文斌、林少荣最终控制并且该控制非 暂时的。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 16 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 20,906,195.17 18,871,672.98 研发支出占营业收入的比例 1.09% 1.00% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 81 82 研发人员总计 81 82 研发人员占员工总量的比例 11.82% 11.85% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 38 33 公司拥有的发明专利数量 7 7 报告期公司研发主要方向是： 1.研发和引进 B1 级、B2 级燃烧实验，增强阻燃和耐火电线电缆的试验，确保产品符合标准和客户要求。 2.加大研发、试验和验证辐照交联低烟无卤阻燃聚烯烃材料的各项性能，确保原材料的合格，满足产品 实际要求。 3.建立国家级 CNAS 实验室，加大对新产品的研发力度，增强公司实力。 4. 深度研发新产品、新工艺，致力于发明、实用新型专利的获得，拥有独立自主的知识产权。 报告期研发项目的进行，达到了研发可行性报告、项目开发计划等原定的开发目标，关键技术的实现与 突破，满足各试验性能要求及符合国家标准，很好的把电线电缆应用到客户对产品的各种需求。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 无 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 17 4.29.3 首次执行新收入准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况。 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会〔2017〕 22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。 修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相 关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的 累积影响数进行调整。会计政策变更对首次执行日（2020 年 1 月 1 日）本公司资产负债表各项目的影 响分析： 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 85,819,373.61 85,819,373.61 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 11,487,605.06 11,487,605.06 应收账款 270,056,875.99 270,056,875.99 应收款项融资 预付款项 117,670,872.98 117,670,872.98 其他应收款 31,915,267.39 31,915,267.39 其中：应收利息 应收股利 存货 179,651,975.10 179,651,975.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,461,876.36 8,461,876.36 流动资产合计 705,063,846.49 705,063,846.49 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 100,000.00 100,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 130,973,955.60 130,973,955.60 在建工程 106,928,565.75 106,928,565.75 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,104,297.80 139,104,297.80 开发支出 18 商誉 长期待摊费用 1,224,120.06 1,224,120.06 递延所得税资产 2,830,798.95 2,830,798.95 其他非流动资产 756,377.68 756,377.68 非流动资产合计 381,918,115.84 381,918,115.84 资产总计 1,086,981,962.33 1,086,981,962.33 流动负债： 短期借款 155,000,000.00 155,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 22,280,294.96 22,280,294.96 预收款项 77,550,993.72 合同负债 77,550,993.72 应付职工薪酬 5,141,354.95 5,141,354.95 应交税费 1,928,106.55 1,928,106.55 其他应付款 291,343,017.80 291,343,017.80 其中：应付利息 615,136.86 615,136.86 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,010,247.92 2,010,247.92 其他流动负债 流动负债合计 585,254,015.90 585,254,015.90 非流动负债： 长期借款 76,081,983.50 76,081,983.50 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 76,081,983.50 76,081,983.50 负债合计 661,335,999.40 661,335,999.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 110,361,294.90 110,361,294.90 减：库存股 19 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,982,393.69 5,982,393.69 未分配利润 157,325,400.31 157,325,400.31 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计 380,335,754.90 380,335,754.90 少数股东权益 45,310,208.03 45,310,208.03 所有者权益（或股东权益）合计 425,645,962.93 425,645,962.93 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,086,981,962.33 1,086,981,962.33 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 17,355,449.93 17,355,449.93 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 361,932.00 361,932.00 应收账款 36,934,953.21 36,934,953.21 应收款项融资 预付款项 10,836,739.72 10,836,739.72 其他应收款 101,887.48 101,887.48 其中：应收利息 应收股利 存货 76,063,429.27 76,063,429.27 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 163,751.16 163,751.16 流动资产合计 141,818,142.77 141,818,142.77 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 21,120,795.11 21,120,795.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 20 无形资产 116,731.55 116,731.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 365,949.93 365,949.93 其他非流动资产 162,232.00 162,232.00 非流动资产合计 21,765,708.59 21,765,708.59 资产总计 163,583,851.36 163,583,851.36 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,351,838.49 12,351,838.49 预收款项 2,287,131.24 合同负债 2,287,131.24 应付职工薪酬 1,683,100.60 1,683,100.60 应交税费 558,813.20 558,813.20 其他应付款 415,613.00 415,613.00 其中：应付利息 12,955.56 12,955.56 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,296,496.53 27,296,496.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,296,496.53 27,296,496.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 21 资本公积 9,229,284.54 9,229,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,982,393.69 5,982,393.69 未分配利润 14,409,010.60 14,409,010.60 所有者权益（或股东权益）合计 136,287,354.83 136,287,354.83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 163,583,851.36 163,583,851.36 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2020 年 4 月，公司通过发行股份收购深圳市金环宇电线电缆有限公司全部股权，深圳市金环宇电线电缆 有限公司成为公司全资子公司。所以深圳市金环宇电线电缆有限公司纳入公司合并范围。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营风险；在业务不 断发展壮大的同时，公司通过搭建合理的人才架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展 提供了保障。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、宏观经济周期性波动以及产业政策变动风险 公司所处的行业为电力电缆制造业，与宏观经济发展水平密切相关，宏观经济的周期性波动对公司业务 发展有较大影响。近年来，在国家宏观经济调控以及国际经济环境等因素的影响下，国民经济增速有所 放缓，根据国家统计局数据显示， 2016 年、2017 年、2018 年 2019 年我国 GDP 分别较上年同期增长 7.4%、 22 6.7%、6.9%、6.6%、6.1%。其中第二产业分别较上年增长 6.1%、6.1%、5.8%、5.7%。电线电缆产品是电 力产业重要的配套产品，其市场需求与我国电力行业的发展紧密相关，因此，公司经营业绩受我国电网 建设投资规模及相关电力产业投资的影响较大。若未来国内外宏观经济环境恶化，国家电力建设投资政 策发生改变，相关电力产业需求下降，公司产品的市场需求将会受到影响，公司将面临因宏观经济环境 变化而导致的行业需求萎缩风险。 二、市场竞争加剧的风险 我国电线电缆行业数目众多，行业高度分散，市场集中度低。电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形 成充分竞争，行业企业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气度下降或者国家宏观 调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压行业利润空间。如果在产品技术升级、 质量控制、市场开拓等方面不能及时应对市场变化，公司面临的市场竞争风险将日益加剧。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业为资源密集型行业，主要原材料铜、铝占产品成本的 80%以上，导致其对上游产业的依赖 较强。原材料与公司产品成本紧密相关，其中铜、铝价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利能力， 进而影响公司的经营业绩。报告期内，电线电缆的主要原材料铜、铝价格波动较大。主要原材料价格的 波动将引起电线电缆生产企业主营业务成本、盈利能力以及资金周转需求的变化，从而加大了公司成本 管理的难度，对公司经营带来一定风险。 四、生产场地搬迁的风险 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自深圳金 环宇产业有限公司。租赁的厂房都已按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，上述房屋未办 理产权证书。如果该等房屋被列入政府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生 搬迁费用和造成停产损失的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 □是 √否 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 24 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 3,438,765.69 5,738,186.50 2020 年 4 月 24 日，公司发布了《广东环威电线电缆股份有限公司关于预计 2020 年日常性关联交易的公 告》（公告编号：2020-034），预计 2020 年公司日常性关联交易为 3,438,765.69。2020 年实际与关联方发 生的交易金额为 5,738,186.5 元。实际发生金额与 2020 年预计的关联交易金额差异较大的原因是由于 2020 年 4 月公司完成了对金环宇 100%股权收购，因此金环宇同其子公司本年度发生的日常性关联交易 也纳入了合并范围。公司已于 2021 年 4 月 29 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议了相关议案， 并发布了《关于确认 2020 年度日常性关联交易及预计 2021 年日常性关联交易的公告》（2021-005）。 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 31,480,000 31,480,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2020 年 12 月，公司全资子公司深圳市金环宇电线电缆有限公司（以下简称“金环宇”）的子公司深 圳金环宇铜业有限公司（以下简称“金环宇铜业”）与惠州市金环宇新材料有限公司签订《借款合同》， 向惠州市金环宇新材料有限公司借款人民币 148 万元，按同期银行贷款利率收取利息，借款期限为 5 个 月，由于金环宇铜业与惠州金环宇新材料有限公司的实际控制人同为林文斌和林少荣，故本次交易构成 关联交易。至本公告发布日上述借款本金及利息已全部收回。 2、2019 年 11 月金环宇与深圳市金环宇塑料有限公司签订《借款合同》，向深圳市金环宇塑料有限公司 借款人民币 3000 万，按同期银行贷款利率收取利息，借款期限为 1.5 年，该笔交易发生于金环宇与公司 合并前，2020 年 4 月公司完成对金环宇 100%股权收购，因此公司继承了这笔债权，该笔资金已于 2020 年 12 月全部还款。金环宇与深圳市金环宇塑料有限公司的实际控制人同为林文斌和林少荣，故本次交 易构成关联交易。至本公告发布日上述借款本金及利息已全部收回。 上述交易不影响公司的业务独立性，不会影响公司及股东的利益。公司已于 2021 年 4 月 29 日第三届董 事会第二十一次会议补充审议《关于追认 2020 年偶发性关联交易的议案》，并发布《第三届董事会第 二十一次会议决议公告》（2021-001）及《关联交易公告》（2021-007），该议案尚需提交股东大会审 议。 (五) 承诺事项的履行情况 25 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 17 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 环威股份租赁场 所相关事项承诺 正在履行中 公司 2016 年 11 月 17 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 社保及住房公积 金相关承诺 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2018 年 5 月 30 日 收购 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 已履行完毕 实际控制人 或控股股东 2018 年 5 月 30 日 收购 其他承诺 （请自行 填写） 关于规范关联交 易承诺 已履行完毕 承诺事项详细情况： 1、规范和减少关联交易的承诺 为减少环威股份的关联交易，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东以及公司现任董事、 监事、 高级管理人员出具的了承诺函：承诺“1、本人及所控制的企业不占用、支配环威股份的资金 或干预公 司对货币资金的经营管理，保证不进行包括但不限于如下非经营性资金往来的关联交易：(1) 环威股份为 本人及所控制的企业垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其 他支出；(2)环威 股份有偿或无偿地拆借环威股份的资金给本人及所控制的企业使用；(3)环威股份通 过银行或非银行金融 机构向本人及所控制的企业提供委托贷款；(4)环威股份委托本人及所控制的企 业进行投资活动；(5)环威 股份为本人及所控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；(6)环 威股份代本人及所控制的企业 偿还债务。2、本人保证不要求环威股份为本人及/或本人所控制的企业 提供担保，也不强制环威股份为 他人提供担保。3、本人将利用对所控制的企业的控制权，促使该等 企业按照同样的标准遵守上述承诺。 4、本人将根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照 一般的商业条款，减少本人及/或本人控 制的其他企业与环威股份的交易，严格遵守与尊重发行人的 关联交易决策程序，与环威股份以公允价格 进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的 非法利益，不利用控股地位在关联交易中损害发 行人及小股东的权益或通过关联交易操纵发行人利 润。5、若本人违反上述承诺，本人将暂不领取该未 履行承诺事项起当年及以后年度在环威股份领取 的薪酬或补贴，直至本人继续履行相关承诺及投资者遭受的损失得到合理的赔偿为止。上述承诺不可 撤销。”。 公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东以及公司现任董事、监事、高级管理人员将继续 严格遵守上述相关承诺。 2、环威股份租赁场所相关事项承诺 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自 深圳金环宇电线电缆（该资产已于 2018 年 1 月整体剥离给深圳市金环宇产业有限公司，深圳市金 环宇电线 电缆有限公司同深圳市金环宇产业有限公司股东、持股比例一致，原承诺继续有效）。租赁 的厂房都已 按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，上述房屋未办理产权证书。如果该 等房屋被列入政 府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生搬迁费用和造成 停产损失的风险。 出 租方深圳金环宇电线电缆股东林文斌、林少荣出具承诺函承诺：在租赁合同的 有效期内，如果因环威股 份租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁房产被拆除、拆迁，租赁合同 被认定无效或者出现任何纠纷， 本人愿意将本人控制的深圳市金环宇铜业有限公司名下的位于宝安 区松岗街道塘下涌社区松源工业区 厂房、宿舍（粤[2016］深圳市不动产权第 0085347 号）按市价出 26 租给环威股份使用。 为避免租赁房产涉及的法律瑕疵给环威股份造成损失，公司股东林群彬、林晓 洪及出租方深圳金环宇 电线电缆出具承诺函承诺：在租赁合同的有效期内，如果因环威股份租赁房 产涉及的法律瑕疵而导致该 等租赁房产被拆除、拆迁，租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，并 给环威股份造成经济损失，包括但不限于拆除、处罚的直接损失，或因拆迁可能产生的搬迁费用、固 定配套设施损失、停工损失，被有 权部门罚款或者被有关当事人追索而支付的赔偿等，本人愿意就 环威股份实际遭受的经济损失承担赔偿 责任。 报告期内，公司没有发生因租赁厂房拆迁而造成损失， 后续公司将继续执行租赁场所相关事项的承诺。 3、社保及住房公积金相关承诺 公司出具了《关于社保滞纳金的情况说明及承诺》，承诺今后将做好社保缴费工作，严格按照法 律法规的要求及时购买社保。公司股东、实际控制人出具了《关于承担社保、住房公积金补缴和被追 偿损失 的承诺函》，承诺如将来因社会保险或住房公积金管理机构要求等任何原因出现需公司补缴社 会保险或 住房公积金以及滞纳金之情形，或被相关部门处罚，股东、实际控制人将无条件支付所有 需补缴的社会 保险或住房公积金、应缴纳的滞纳金及罚款款项，避免给公司带来任何损失或不利影 响。 本报告期内，公司无因违反劳动法律法规而被行政处罚的记录。 4、避免同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺本次收购完成后，收购人林文斌、林少荣共同控制的广东金环宇电线电 缆有限公司、深圳市金环宇电线电缆有限公司、深圳市金环宇环威电业有限公司等企业与环威股份在 经营范围、销售区域上存在部分重合，产生一定的同业竞争问题。 本次收购导致的同业竞争问题将 临时存在，不会造成长期不利影响，理由如下：本次收购的目的为林文斌、林少荣收购环威股份后将 其与金环宇进行优势资源重组，实现“金环宇”、“环威股份”两个广东省电线电缆知名品牌的合二为 一， 充分发挥在原材料采购、销售渠道拓展、品牌推广上的协同效应，也可以实现在研发、生产上 的规模效应，提升盈利能力、抗风险能力。 除此之外，林文斌、林少荣共同出具承诺：将在本次收 购完成后 2 年内将深 圳市金环宇电线电缆有限公司等与环威股份存在同业竞争问题的关联企业整 体并入环威股份，否则将其股权出售给无关联关系的第三方。2020 年 4 月 23 日，公司对深圳市金环 宇电线电缆有限公司本次正式完成。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 深圳市金环宇电线电 缆有限公司以宝安区 新安街道中粮紫云大 厦 2107、2108、2109、 2110、2111、2112、 2113、2114 提供抵押 担保 固定资产 抵押 16,081,983.50 1.40% 2018 年 10 月中国银行内 环支行贷款 博罗县九华实业有限 公司以博罗县罗阳镇 梅花村新屋、蔡屋、 下店、围肚村民小组 位于牛栏垅、山塘尾、 无形资产 抵押 30,000,000 2.62% 2019 年 11 月深圳农村商 业银行燕罗支行贷款 27 猪古岭、上下岗巷、 松园下（土名）地段 提供抵押担保 博罗县九华实业有限 公司股权 无形资产 质押 60,000,000 5.23% 2019 年 11 月深圳农村商 业银行燕罗支行贷款 总计 - - 106,081,983.5 9.25% - 资产权利受限事项对公司的影响： 本资产受限属于公司融资时的正常行为，不会对公司经营产生重大不利影响。 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 19,333,331 18.125% -2,331,832 17,001,499 7.41% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 87,333,335 81.875% 125,122,890 212,456,225 92.59% 其中：控股股东、实际控 制人 54,000,000 50.63% 122,791,058 176,791,058 77.05% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 106,666,666 - 122,791,058 229,457,724 - 普通股股东人数 57 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 28 序 号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量 1 林群彬 47,333,333 -11,800 47,321,533 20.6232% 31,666,667 15,654,866 0 0 2 林少荣 27,000,000 61,395,529 88,395,529 38.5237% 88,395,529 0 0 0 3 林文斌 27,000,000 61,395,529 88,395,529 38.5237% 88,395,529 0 0 0 4 林晓洪 5,331,333 0 5,331,333 2.3234% 3,998,500 1,332,833 0 0 5 张玉仙 2,000 -400 1,600 0.0007% 0 1,600 0 0 6 黄泰鹰 0 900 900 0.0004% 0 900 0 0 7 林汉伟 0 800 800 0.0003% 0 800 0 0 8 陈琼 0 600 600 0.0003% 0 600 0 0 9 林旭珊 0 500 500 0.0002% 0 500 0 0 10 文庆祥 0 500 500 0.0002% 0 500 0 0 合计 106,666,666 122,782,158 229,448,824 99.9961% 212,456,225 16,992,599 普通股前十名股东间相互关系说明： 林文斌、林少荣、林群彬三人系兄弟关系，林群彬、林晓洪系夫妻关系 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳市金 环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月 至今，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行董 事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投资 有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今，任 深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 29 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威电 业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今， 任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威电器科 技有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今，任广 东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公司董 事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理。 (二) 实际控制人情况 林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳市金 环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月 至今，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行董 事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投资 有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今，任 深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威电 业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今， 任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威电器科 技有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今，任广 东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公司董 事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理. 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行方 案公告 时间 新增股票挂 牌交易日期 发行 价格 发行 数量 发行对 象 标的资 产情况 募 集 金 额 募集资金用 途（请列示 具体用途） 1 2019 年 10 月 22 日 2020 年 4 月 23 日 1.70 122,791,058 林文斌、 林少荣 截止 2018 年 末，标的经审 计总资产 60,699.74 万 元，净资产 23,841.03 万 元。 0 本次公司是 以定向发行 股份方式购 买林文斌、 林少荣持有 的深圳市金 环宇电线电 30 缆有限公司 100%股权。 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 15 日 0.6270 0 0 合计 0.6270 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 31 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 林文斌 董事、董事长 男 1968 年 9 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 林震顺 总经理 男 1998 年 5 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 曾文波 董事、副总经理 男 1972 年 5 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 叶云飞 董事、董秘 男 1973 年 12 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 林晓洪 董事 女 1976 年 8 月 2020 年 9 月 29 日 2021 年 9 月 4 日 李梅珊 董事、财务总监 女 1992 年 8 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 杨敬纯 监事、监事会主席 男 1973 年 10 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 吴初勃 监事、职工监事 男 1991 年 3 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 侯秋城 监事 男 1990 年 8 月 2018 年 9 月 5 日 2021 年 9 月 4 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。董事林文斌是公司的实际控制人之一 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 林文斌 董事长 27,000,000 61,395,529 88,395,529 38.5237% 0 0 林晓洪 董事 5,331,333 0 5,331,333 2.3234% 0 0 叶云飞 董事 0 100 100 0 0 曾文波 董事 0 300 300 0 0 合计 - 32,331,333 - 93,727,262 40.8471% 0 0 32 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 林群波 董事 离任 工作安排 林晓洪 新任 董事 工作安排 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 林晓洪，女，汉族，1976 年 08 月 16 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年 9 月供职于 深圳市金环宇电线电缆有限公司，任职行政文员。2008 年 6 月到 2010 年 5 月供职于深圳市金环宇 电线电缆有限公司，任职行政助理。2010 年 6 月到 2015 年 10 月供职于深圳市金环宇电线电缆有限 公司，任职行政经理。2015 年 11 月至今供职于广东环威电线电缆股份有限公司，任职董事长助理。 2020 年 9 月新任广东环威电线电缆 股份有限公司董事。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 64 3 0 67 生产人员 393 11 0 404 财务人员 38 0 6 32 技术人员 81 1 0 82 销售人员 109 0 2 107 员工总计 685 15 8 692 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 15 12 专科 41 39 专科以下 628 640 33 员工总计 685 692 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 培训：包括职业技能培训、入职培训。日常不定时组织企业文化培训和职业道德培训，根据各岗位需求 开展业务技能培训、专业能力提升培训。 招聘：采用内部招聘和外部招聘相结合的方法，本着公平、公正、公开的原则，以网络渠道为主， 内 部推荐和多渠道招聘为辅。 薪酬政策：公司的薪酬制度以岗位、技能、资历、绩效和市场状况等为依据。从企业的实际情况出发， 遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则。争取让公司的薪酬政策变成科学有效的激励 机制，让员工发挥出最佳的潜能，为企业创造更大的价值。 需公司承担费用的离退休职工人数等情况：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初 持普 通股 股数 数量变动 期末持普通股股 数 张清悦 无变动 公司生产总监兼总工程师 0 0 张海涛 无变动 公司技术部经理 0 0 彭志强 无变动 公司生产副总经理 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 34 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 35 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统和有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后制定《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关 系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大 差错责任追究制度》等内部控制制度。在公司运营中，公司三会的的召集、召开、表决程序均符合相关 法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权及重大参与决策权。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，自股份公司设立以来，公司建立了完善的治理机制，符合《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够保障所有股 东的合法及平等权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 大会议事规则》等相关法律法规履行了规定的程序。股份公司成立后历次 董事会、股东大会的会议通 知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署，均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规 定。公司股东均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定行使权利。公司重大决策事项程序合规、合法， 决策有效。 4、 公司章程的修改情况 无 36 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 14 第三届董事会第七次会议决议公告： （一）《关于修订公司章程》议案 （二）《广东环威电线电缆股份有限公司股东 大会议事规则》议案 （三）《广东环威电线电缆股份有限公司董事 会议事规则》议案 （四）《广东环威电线电缆股份有限公司监事 会议事规则》议案 （五）《广东环威电线电缆股份有限公司对外 投资管理制度》议案 （六）《广东环威电线电缆股份有限公司对外 担保管理制度》议案 （七）《广东环威电线电缆股份有限公司关联 交易管理制度》议案 （八）《广东环威电线电缆股份有限公司投资 者关系管理制度》议案 （九）《广东环威电线电缆股份有限公司利润 分配管理制度》议案 （十）《广东环威电线电缆股份有限公司承诺 管理制度》议案 （十一）《关于召开 2020 年第一次临时股东 大会的议案》议案 第三届董事会第八次会议决议公告： （一）《2019 年度总经理工作报告》议案 （二）《2019 年度董事会工作报告》议案 （三）《2019 年度财务决算报告》议案 （四）《2020 年度财务预算报告》议案 （五）《关于 2019 年度利润分配预案的议案》 （六）《2019 年年度报告及摘要》议案 （七）《预计 2020 年度日常性关联交易的议 案》议案 （八）《关于公司控股股东、实际控制人及其 关联方资金占用 情况汇总表的专项审核报告》 议案 （九）《关于续聘中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议 案》议案 （十）《广东环威电线电缆股份有限公司信息 披露管理制度》议案 （十一）《关于召开广东环威电线电缆股份有 37 限公司 2019 年年度股东 大会的议案》议案 第三届董事会第九次会议决议公告： （一）《关于出售惠州金环宇新材料有限公司 股权暨关联交易》议案 （二）《关于 2019 年度利润分配预案的议案》 议案 （三）《关于召开广东环威电线电缆股份有限 公司 2020 年第二次临时 股东大会的议案》议案 第三届董事会第十次会议决议公告： （一）《关于子公司拟向中国银行股份有限公 司深圳南头支行申请借款 并由关联方提供担保》议案 第三届董事会第十一次会议决议公告: (一）《关于子公司拟向中国银行股份有限公司 深圳南头支行申请借款 并由关联方提供担保》议案 第三届董事会第十二次会议决议公告： （一）《关于向银行申请授信额度并接受关联 方担保的议案》议案 （二）《关于向银行申请借款并接受关联方担 保的议案》议案 （三）《关于公司以应收账款质押申请贷款的 议案》议案 （四）《关于子公司拟向银行申请银行承兑汇 票并由关联方提供担保的 议案》 第三届董事会第十三次会议决议公告： （一）《关于子公司拟向中国银行股份有限公 司深圳南头支行申请借款 并由关联方提供担保》议案 第三届董事会第十四次会议决议公告： （一）《关于子公司拟向平安银行股份有限公 司深圳分行申请借款并由 关联方提供担保》议案 第三届董事会第十五次会议决议公告： （一）《关于子公司拟向平安银行股份有限公 司深圳分行申请借款并由 关联方提供担保》议案 第三届董事会第十六次会议决议公告： （一）《2020 年半年度报告》议案 第三届董事会第十七次会议决议公告： （一）《关于提名林晓洪女士为公司新任董事》 议案 38 （二）《关于提请召开公司 2020 年第三次临 时股东大会》议案 第三届董事会第十八次会议决议公告： （一）《关于子公司拟向工商银行深圳新沙支 行申请借款并由关联方提 供担保》议案 第三届董事会第十九次会议决议公告： （一）《关于公司增加对子公司投资》议案 （二）《关于提请召开 2020 年第四次临时股 东大会》议案 第三届董事会第二十次会议决议公告： （一）《关于公司全资子公司为惠州市金环宇 新材料有限公司提供担保 暨关联交易》议案 （二）《关于子公司拟向中国银行股份有限公 司深圳南头支行申请借款 并由关联方提供担保》议案 （三）《关于提请召开公司 2020 年第五次临 时股东大会》议案 监事会 2 第三届监事会第三次会议决议公告： （一）《2019 年度监事会工作报告》议案 （二）《2019 年度财务决算报告》议案 （三）《2020 年度财务预算报告》议案 （四）《关于 2019 年度利润分配预案的议案》 议案 （五）《2019 年年度报告及摘要》议案 （六）《关于预计 2020 年度日常性关联交易 的议案》议案 （七）《关于公司控股股东、实际控制人及其 关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告》 议案 （八）《关于续聘中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议 案》议案 第三届监事会第四次会议决议公告： （一）《2020 年半年度报告》议案 股东大会 7 2019 年第二次临时股东大会决议公告： （一）《关于公司发行股份购买资产暨重大资 产重组的议案》 （二）《关于公司符合发行股份购买资产暨重 大资产重组条件的议案》 39 （三）《关于本次交易符合<非上市公众公司重 大资产重组管理办法> 第三条规定的议案》 （四）《关于本次发行股份购买资产构成关联 交易的议案》 （五）《关于签署附条件生效的<广东环威电线 电缆股份有限公司与深圳市金环宇电线电缆有 限公司之发行股份购买资产协议>的议案》 （六）《关于批准本次交易有关审计报告、评 估报告的议案》 （七）《关于<广东环威电线电缆股份有限公司 发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组 报告书>的议案》 （八）《关于修改<公司章程>的议案》 （九）《关于提请股东大会授权董事会全权办 理相关事宜的议案》 （十）《关于本次重大资产重组涉及标的资产 定价合理性、公允性的议 案》 （十一）《关于本次重大资产重组评估机构的 独立性、评估假设前提的 合理性、评估方法和评估目的的相关性以及评 估定价的公允性的议案》 2020 年第一次临时股东大会决议公告： （一）《关于修订公司章程》的议案 （二）《广东环威电线电缆股份有限公司股东 大会议事规则》的议案 （三）《广东环威电线电缆股份有限公司董事 会议事规则》的议案 （四）《广东环威电线电缆股份有限公司监事 会议事规则》的议案 （五）《广东环威电线电缆股份有限公司对外 投资管理制度》的议案 （六）《广东环威电线电缆股份有限公司对外 担保管理制度》的议案 （七）《广东环威电线电缆股份有限公司关联 交易管理制度》的议案 （八）《广东环威电线电缆股份有限公司投资 者关系管理制度》的议案 （九）《广东环威电线电缆股份有限公司利润 分配管理制度》的议案 （十）《广东环威电线电缆股份有限公司承诺 管理制度》的议案 2019 年年度股东大会决议公告： 40 （一）《2019 年度董事会工作报告》议案 （二）《2019 年度财务决算报告》议案 （三）《2020 年度财务预算报告》议案 （四）《关于 2019 年度利润分配预案的议案》 议案 （五）《2019 年年度报告及摘要》议案 （六）《关于预计 2020 年度日常性关联交易 的议案》议案 （七）《关于公司控股股东、实际控制人及其 关联方资金占用情况汇总 表的专项审核报告》议案 （八）《关于续聘中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案》 （九）《广东环威电线电缆股份有限公司信息 披露管理制度》议案 2020 年第二次临时股东大会决议公告： （一）《关于出售惠州金环宇新材料有限公司 股权暨关联交易》议案 （二）《关于 2019 年度利润分配预案的议案》 2020 年第三次临时股东大会决议公告： （一）《关于提名林晓洪女士为公司新任董事》 议案 2020 年第四次临时股东大会决议公告： （一）《关于公司增加对子公司投资》议案 2020 年第五次临时股东大会决议公告： （一）《关于公司全资子公司为惠州市金环宇 新材料有限公司提供担保 暨关联交易》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门 有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策均按照《公司章程》 及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现 象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。 在未来的公司治理实践中，公司 继续严格执行相关法律法规、《公司章程》及各项内部管理制度， 强化董事、监事、高级管理人员在公 司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，优化管理层次和结构，积极寻求公司管理的新局面， 兼顾公司内部、外部的执行和监督，切实加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，提高 41 公司的运行透明度，保护投资者的合法权益，形成公司与投资者之间长期稳定和谐的良性互动关系。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司严格按照信息披露的规定和要求，认 真做好信息披露工作，提高信息披露质量。伴随着公司在资本市场的活跃度不断提高，广大投资者的关 注和支持与日俱增，公司将做好信息的充分披露工作，公司通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在投 资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关问题，保持沟通渠道畅通，最大程度的保障公司股东的 利益，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务等状况等重要信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东和实际控制人相互独立，报告期内控股股东和 实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管 理要求的内部控制体系，体系涵盖了人事、行政、会计核算、财务管理、研发、业务、等各业务环节和 管理环节，从公司经营过程和成果看，公司内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合 理并有效的，内部控制体系已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、完整、准确、公允的财 务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，亦能够对公司内部运营与管理提供 保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 3 月制定了《年度报告重大差错责任追究制度》制度规定对于年度报告差错的责任采 取问责机制，并经公司第二届董事会第四次会议审议通过。报告期内未发生年度报告差错。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 42 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中审亚太审字（2021）020045 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2021 年 4 月 29 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 吕淮海 张建华 7 年 3 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 33 万元 审 计 报 告 中审亚太审字（2021）020045 号 广东环威电线电缆股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称“环威股份公司”）财务报表， 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了环威股份公司 2020 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2020 年度合并及公司的经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 43 师职业道德守则，我们独立于环威股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 环威股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 环威股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估环威股份公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算环威股份公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督环威股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： 44 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对环威股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致环 威股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕淮海（项目合伙人） 中国注册会计师：张建华 45 中国·北京 二〇二一年四月二十九日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6.1 53,634,983.59 85,819,373.61 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 6.2 4,566,627.43 11,487,605.06 应收账款 6.3 269,343,904.20 270,056,875.99 应收款项融资 预付款项 6.4 91,910,351.49 117,670,872.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6.5 20,363,003.39 31,915,267.39 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6.6 256,057,090.26 179,651,975.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.7 21,895,197.14 8,461,876.36 流动资产合计 717,771,157.50 705,063,846.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 6.8 100,000.00 100,000.00 其他非流动金融资产 46 投资性房地产 固定资产 6.9 121,485,351.71 130,973,955.60 在建工程 6.10 207,634,202.70 106,928,565.75 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 6.11 199,515,516.56 139,104,297.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.12 656,902.65 1,224,120.06 递延所得税资产 6.13 2,753,468.75 2,830,798.95 其他非流动资产 6.14 756,377.68 非流动资产合计 532,145,442.37 381,918,115.84 资产总计 1,249,916,599.87 1,086,981,962.33 流动负债： 短期借款 6.15 202,000,000.00 155,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 6.16 10,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 6.17 18,824,272.18 22,280,294.96 预收款项 6.18 77,550,993.72 合同负债 6.19 70,895,192.27 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6.20 5,852,148.07 5,141,354.95 应交税费 6.21 2,294,310.05 1,928,106.55 其他应付款 6.22 338,038,987.91 291,343,017.80 其中：应付利息 777,986.99 615,136.86 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6.23 2,010,247.92 2,010,247.92 其他流动负债 6.24 9,216,375.00 流动负债合计 659,131,533.40 585,254,015.90 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 6.25 110,227,342.58 76,081,983.50 应付债券 47 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,227,342.58 76,081,983.50 负债合计 769,358,875.98 661,335,999.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.26 229,457,724.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.27 5,000,000.00 110,361,294.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.28 20,894,088.22 5,982,393.69 一般风险准备 未分配利润 6.29 163,847,479.50 157,325,400.31 归属于母公司所有者权益合计 419,199,291.72 380,335,754.90 少数股东权益 61,358,432.17 45,310,208.03 所有者权益合计 480,557,723.89 425,645,962.93 负债和所有者权益总计 1,249,916,599.87 1,086,981,962.33 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5,231,358.64 17,355,449.93 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 686,686.00 361,932.00 应收账款 13.1 32,900,761.59 36,934,953.21 应收款项融资 预付款项 7,405,554.55 10,836,739.72 其他应收款 13.2 387,506.70 101,887.48 48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 95,469,163.23 76,063,429.27 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 554,561.10 163,751.16 流动资产合计 142,635,591.81 141,818,142.77 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 13.3 255,807,735.39 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 17,712,008.19 21,120,795.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 96,290.03 116,731.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 396,844.10 365,949.93 其他非流动资产 162,232.00 非流动资产合计 274,012,877.71 21,765,708.59 资产总计 416,648,469.52 163,583,851.36 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,498,162.92 12,351,838.49 预收款项 2,287,131.24 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,752,573.50 1,683,100.60 应交税费 455,846.99 558,813.20 其他应付款 8,850,983.78 415,613.00 其中：应付利息 10,694.44 12,955.56 应付股利 49 合同负债 3,083,183.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 400,813.79 流动负债合计 27,041,563.98 27,296,496.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,041,563.98 27,296,496.53 所有者权益： 股本 229,457,724.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 142,245,961.93 9,229,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,172,275.15 5,982,393.69 一般风险准备 未分配利润 10,730,944.46 14,409,010.60 所有者权益合计 389,606,905.54 136,287,354.83 负债和所有者权益合计 416,648,469.52 163,583,851.36 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 1,913,367,831.87 1,891,879,209.10 其中：营业收入 6.30 1,913,367,831.87 1,891,879,209.10 利息收入 129,137.46 627,278.83 50 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,857,222,532.16 1,843,015,171.68 其中：营业成本 6.30 1,776,071,293.47 1,764,273,835.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.31 4,019,637.34 3,929,169.79 销售费用 6.32 18,233,111.08 23,317,153.01 管理费用 6.33 26,539,865.07 20,622,672.52 研发费用 6.34 20,906,195.17 18,871,672.98 财务费用 6.35 11,452,430.03 12,000,667.89 其中：利息费用 8,814,937.61 11,050,943.66 利息收入 129,137.46 627,278.83 加：其他收益 6.36 6,628,011.26 3,869,924.51 投资收益（损失以“-”号填列） 6.37 -25,995.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 6.38 -849,497.07 3,787,337.34 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6.39 -3,464,117.19 -61.54 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,459,696.71 56,495,242.73 加：营业外收入 6.40 3,404,055.06 2,962,045.90 减：营业外支出 6.41 894,716.23 2,447,052.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,969,035.54 57,010,236.57 减：所得税费用 6.42 8,670,275.32 5,422,969.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,298,760.22 51,587,266.95 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 52,298,760.22 51,587,266.95 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -951,775.86 -1,226,366.88 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 53,250,536.08 52,813,633.83 51 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 52,298,760.22 51,587,266.95 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 53,250,536.08 52,813,633.83 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -951,775.86 -1,226,366.88 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.2825 0.4951 （二）稀释每股收益（元/股） 0.2825 0.4951 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 13.4 296,259,369.28 320,281,610.04 减：营业成本 13.4. 263,479,315.45 282,431,917.61 税金及附加 673,121.50 690,380.33 销售费用 5,289,863.73 6,585,498.12 管理费用 6,810,095.47 6,238,450.00 研发费用 9,171,997.32 10,116,913.32 财务费用 301,639.91 338,070.56 其中：利息费用 300,860.99 335,399.99 利息收入 23,765.68 18,410.33 52 加：其他收益 2,408,559.99 2,959,492.10 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -205,961.10 -592,986.87 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -445,405.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,290,529.01 16,246,885.33 加：营业外收入 739,132.77 1,422,075.56 减：营业外支出 82,735.59 193,417.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,946,926.19 17,475,543.50 减：所得税费用 1,048,111.61 1,504,582.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,898,814.58 15,970,960.75 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 11,898,814.58 15,970,960.75 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 11,898,814.58 15,970,960.75 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 53 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,166,262,198.66 2,086,134,510.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 536.34 1,198,100.63 收到其他与经营活动有关的现金 6.43 14,056,376.99 9,891,619.50 经营活动现金流入小计 2,180,319,111.99 2,097,224,230.52 购买商品、接受劳务支付的现金 2,075,500,142.95 1,973,437,499.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 50,596,702.93 52,140,732.74 支付的各项税费 39,153,311.59 35,440,066.42 支付其他与经营活动有关的现金 6.43 14,292,127.16 33,466,667.78 经营活动现金流出小计 2,179,542,284.63 2,094,484,966.73 经营活动产生的现金流量净额 776,827.36 2,739,263.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 158,030.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6.43 5,874,089.18 投资活动现金流入小计 158,030.00 5,874,089.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 149,276,898.74 244,376,477.07 投资支付的现金 54 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 149,276,898.74 249,376,477.07 投资活动产生的现金流量净额 -149,118,868.74 -243,502,387.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 238,155,607.00 280,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6.43 489,085,907.52 492,817,027.33 筹资活动现金流入小计 732,241,514.52 787,817,027.33 偿还债务支付的现金 157,010,247.92 242,010,247.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,655,726.41 24,944,117.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.43 423,743,818.43 252,723,031.00 筹资活动现金流出小计 610,409,792.76 519,677,396.06 筹资活动产生的现金流量净额 121,831,721.76 268,139,631.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25,484.09 -99.29 五、现金及现金等价物净增加额 -26,535,803.71 27,376,407.88 加：期初现金及现金等价物余额 75,797,692.68 48,421,284.80 六、期末现金及现金等价物余额 49,261,888.97 75,797,692.68 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 339,834,765.43 356,602,515.10 收到的税费返还 1,191,988.20 收到其他与经营活动有关的现金 1,016,893.13 2,850,712.13 经营活动现金流入小计 340,851,658.56 360,645,215.43 购买商品、接受劳务支付的现金 319,699,247.65 321,676,819.22 支付给职工以及为职工支付的现金 12,930,791.56 14,506,945.90 支付的各项税费 5,852,302.45 6,711,743.00 支付其他与经营活动有关的现金 7,582,196.73 6,071,882.15 经营活动现金流出小计 346,064,538.39 348,967,390.27 经营活动产生的现金流量净额 -5,212,879.83 11,677,825.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,363,798.88 959,223.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,363,798.88 959,223.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,806,327.43 3,979,195.82 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,806,327.43 3,979,195.82 投资活动产生的现金流量净额 -442,528.55 -3,019,972.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42,470,000.00 3,467,777.00 筹资活动现金流入小计 52,470,000.00 13,467,777.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,688,682.91 13,869,110.99 支付其他与筹资活动有关的现金 34,250,000.00 筹资活动现金流出小计 58,938,682.91 13,869,110.99 筹资活动产生的现金流量净额 -6,468,682.91 -401,333.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,124,091.29 8,256,519.02 加：期初现金及现金等价物余额 17,355,449.93 9,098,930.91 六、期末现金及现金等价物余额 5,231,358.64 17,355,449.93 56 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 106,666,666.00 110,361,294.90 5,982,393.69 157,325,400.31 45,310,208.03 425,645,962.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 110,361,294.90 5,982,393.69 157,325,400.31 45,310,208.03 425,645,962.93 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 122,791,058.00 -105,361,294.90 14,911,694.53 6,522,079.19 16,048,224.14 54,911,760.96 （一）综合收益总额 53,250,536.08 -951,775.86 52,298,760.22 （二）所有者投入和减少资 本 122,791,058.00 132,988,846.20 17,000,000.00 272,779,904.20 1.股东投入的普通股 122,791,058.00 132,988,846.20 17,000,000.00 272,779,904.20 2.其他权益工具持有者投入 资本 57 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,189,881.46 -15,576,880.72 -14,386,999.26 1.提取盈余公积 1,189,881.46 -1,189,881.46 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 - -14,386,999.26 -14,386,999.26 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 -238,350,141.10 13,721,813.07 -31,151,576.17 -255,779,904.20 四、本年期末余额 229,457,724.00 5,000,000.00 20,894,088.22 163,847,479.50 61,358,432.17 480,557,723.89 58 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 100,800,000.00 106,073,716.63 31,536,574.91 238,410,291.54 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 110,029,284.54 4,385,297.61 119,655,529.12 31,536,574.91 372,273,352.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 332,010.36 1,597,096.08 37,669,871.19 13,773,633.12 53,372,610.75 （一）综合收益总额 52,813,633.83 -1,226,366.88 51,587,266.95 （二）所有者投入和减少资 本 15,000,000.00 15,000,000.00 1.股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 59 （三）利润分配 1,597,096.08 -15,143,762.64 -13,546,666.56 1.提取盈余公积 1,597,096.08 -1,597,096.08 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -13,546,666.56 -13,546,666.56 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 332,010.36 332,010.36 四、本年期末余额 106,666,666.00 110,361,294.90 5,982,393.69 157,325,400.31 45,310,208.03 425,645,962.93 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 60 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 5,982,393.69 14,409,010.60 136,287,354.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 9,229,284.54 5,982,393.69 14,409,010.60 136,287,354.83 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 122,791,058.00 133,016,677.39 1,189,881.46 -3,678,066.14 253,319,550.71 （一）综合收益总额 11,898,814.58 11,898,814.58 （二）所有者投入和减少资本 122,791,058.00 133,016,677.39 255,807,735.39 1.股东投入的普通股 122,791,058.00 133,016,677.39 255,807,735.39 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入所有者权益的 金额 4.其他 （三）利润分配 1,189,881.46 -15,576,880.72 -14,386,999.26 1.提取盈余公积 1,189,881.46 -1,189,881.46 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -14,386,999.26 -14,386,999.26 61 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 229,457,724.00 142,245,961.93 7,172,275.15 10,730,944.46 389,606,905.54 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.64 三、本期增减变动金额（减少 1,597,096.08 827,198.11 2,424,294.19 62 以“－”号填列） （一）综合收益总额 15,970,960.75 15,970,960.75 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入所有者权益的 金额 4.其他 （三）利润分配 1,597,096.08 -15,143,762.64 -13,546,666.56 1.提取盈余公积 1,597,096.08 -1,597,096.08 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -13,546,666.56 -13,546,666.56 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 63 （六）其他 四、本年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 5,982,393.69 14,409,010.60 136,287,354.83 64 广东环威电线电缆股份有限公司 2020 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 公司概况 广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2011 年 4 月在深圳注册成立， 现位于深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋。公司股票于 2017 年 1 月 25 日在全国中小 企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：环威股份，证券代码：870487，分层情况：创新层。 2020 年 2 月 3 日，根据公司 2019 年第二次临时股东大会决议，公司拟以每股 1.7 元的价格发行 122,791,058 股股票购买林文斌、林少荣持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 100%股权。公司于 2020 年 4 月 23 日取得中国证券登记结算有限公司的《股份登记确认书》，新增股份登记的总量 122,791,058.00 股。 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 229,457,724.00 股，注册资本 229,457,724.00 元。 本公司及各子公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。 本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 4 月 29 日决议批准报出。 1.2 合并财务报表范围及其变化情况 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 18 户，详见本附注“8、在其他主体中的权益”。本公司 本期合并范围比上期增加 3 户，详见本附注“7、合并范围的变更”。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会 计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁 布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务 报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 3、遵循企业会计准则的声明 65 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理 委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关 财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 本公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业 会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“4.25 收 入”各项描述。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计 年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为 记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 4.4.1 同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制 并非暂时性的企业合并。 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资 产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非 同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公 司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费 用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 66 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向 处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 4.4.2 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或 有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方 在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产 的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号 的通知》（财会【2012】19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交 易”的判断标准（参见本附注 4.5.2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考 本部分前面各段描述及本附注“4.16 长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财 务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投 资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以 外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 67 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中 的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 4.5 合并财务报表编制的方法 4.5.1 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 4.5.2 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧 失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同 一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自 合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且 同时调整合并财务报表的对比数。 同一控制下的吸收合并中，合并方在合并当期期末比较报表的编制应区别不同的情况，如果合并方 在合并当期期末，仅需要编制个别财务报表、不需要编制合并财务报表的，合并方在编制前期比较报表 时，无须对以前期间已经编制的比较报表进行调整；如果合并方在合并当期期末需要编制合并财务报表 的，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合并取得的被合并方前期有关财务状况、经营成果及现 金流量等并入合并方前期合并财务报表。前期比较报表的具体编制原则比照同一控制下控股合并比较报 表的编制。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东 损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数 股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 68 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资 收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致 的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长 期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附 注“4.16 长期股权投资”或本附注“4.9 金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资 直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些 交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并 考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 4.16.2.3）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制 权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理； 但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财 务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 4.6 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的 权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产 且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“4.16.2.2 权益法核算的长期股权投资”中所 述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份 额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按 本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额 确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购 买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参 与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于 由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产 的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 69 4.7 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般 为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.8 外币业务和外币报表折算 4.8.1 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇 牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 4.8.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除： ①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额以及③可供出售的外币货币性项目除摊余 成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率 变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 4.8.3 外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率 变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置 当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率 折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后 的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类 项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并 丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在 现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 70 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营 控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外 币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 4.9 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融 工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 4.9.1 金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余 成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 4.9.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业 务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司 决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入 当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减 值产生的利得或损失，均计入当期损益。 4.9.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 4.9.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同 条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允 价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值 变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 4.9.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 71 合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其 他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 4.9.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交 易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入 当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。 4.9.2 金融工具的减值 本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融工具（债务工具）、租赁应收款、合同资产、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确 认损失准备。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的 现值； （b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值； （c）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计 付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值； （d）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业应收取 的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （e）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为 该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无 偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有 关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产（无论是否包含重大融资成分），对由 租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“4.11 应 72 收账款”。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评 估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增 加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额 计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益， 且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法， 详见“4.13 其他应收款”。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准 备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司 在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形 成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.9.2.1 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风 险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个指标发生显著 变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保 方信用评级的显著下降等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的 能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现 金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 4.9.2.2 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发 生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③债权人出于与债务人财务困 难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进 行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源 生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 73 当一项金融工具逾期超过（含）90 日，本公司推定该金融工具已发生违约。 4.9.3 金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确 认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值 减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的 义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债； 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值 减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的 义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立 基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一 项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 4.9.4 金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生 工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 74 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.9.5 金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.9.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销 后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行 的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资 产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 4.10 应收票据 应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇 票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“4.9.2 金融工具的减值”。 4.10.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生 信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项， 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑 票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损 失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强 参考历史信用损失经验不计提坏账 准备 4.10.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 75 4.11 应收账款 应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收 取的款项。 应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“4.9.2 金融工具的减值”。 4.11.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生 信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项， 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 应收账款[组合 1] 应收非关联方货款 应收账款[组合 2] 应收关联方货款 4.11.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.12 应收款项融资 应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应 收账款等。 本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行保理业 务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量 为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。 此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照 实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 4.13 其他应收款 其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收 利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“4.9.2 金融工具的减值”。 4.13.1 预期信用损失的确定方法 本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经 发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其 他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个 存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 组合名称 组合内容 其他应收款[组合 1] 一般性往来款 76 其他应收款[组合 2] 押金及保证金 其他应收款[组合 3] 员工备用金 本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应 收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失 的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该 其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。 4.13.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失 准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本 公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备， 由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.14 存货 4.14.1 存货的分类 存货主要包括库存商品库存商品、发出商品、原材料、半成品、在产品等。 4.14.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加 权平均法计价。 4.14.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货 的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌 价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其 账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.14.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.14.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 4.15 合同资产 4.15.1 合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的 77 其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作 为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不 予抵销。 4.15.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生 信用减值，则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产， 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 计提方法 合同资产[组合 1] 应收非关联方货款 采用账龄分析法计提坏账准备 合同资产[组合 2] 应收关联方货款 不计提坏账准备 预期信用损失的会计处理方法，信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损 益。 4.16 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。 4.16.1 投资成本的确定 对于企业合并取得的长期股权投资，详见附注“4.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资 取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投 资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权 投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投 资成本。 4.16.2 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 4.16.2.1 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收 益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 78 4.16.2.2 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预 计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 4.16.2.3 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股 权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“4.5 合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处 理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东 权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权 益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的 控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认 79 的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期 损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次 处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控 制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 4.17 固定资产 4.17.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.17.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产 的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 80 运输设备 年限平均法 10-15 5 6.33-9.50 办公、器具设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 5 5 19 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从 该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.17.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.22 长期资产减值”。 4.17.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移， 也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能 够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.17.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当 期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作 为会计估计变更处理。 4.18 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态 前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“4.22 长期资产减值”。 4.19 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生 当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 81 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率 计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 4.20 无形资产 4.20.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且 其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和 建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地 使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变 更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企 业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行 摊销。 4.20.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入 当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 82 4.20.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.22 长期资产减值”。 4.21 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司 的长期待摊费用主要包括装修费，摊销期限 3 年。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 4.22 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹 象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚 未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估 计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协 同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.23 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让 商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和 到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以 净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 4.24 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 83 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价 值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提 存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退 休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益 （辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.25 收入 4.25.1 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方 已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金 流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在 的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进 度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约 所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有 不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据 所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计 能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的 交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现 84 时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已 拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商 品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接 受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司的业务收入主要来源于以下业务类型： 4.25.1.1 商品销售收入 公司主营各类电线、电缆产品，销售模式包括直销模式和买断式经销模式，两种销售模式收入确认 原则一致。 收入具体确认原则：根据销售合同约定的交货方式将货物发送给客户，客户验收合格后，在送货单 上盖章确认。公司取得送货单，双方对账无误后，即确认收入。 4.26 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有 相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司 将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补 助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与 收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该 特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需 在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特 定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表 明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收 金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者 可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2） 所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及 其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专 门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财 政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情 况，应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 85 并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区 分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分 计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.27 递延所得税资产/递延所得税负债 4.27.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预 期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规 定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.27.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法 规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所 得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资 产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回， 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。 除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或 86 清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。 4.27.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其 他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递 延所得税费用或收益计入当期损益。 4.27.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列 报。 4.28 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 4.28.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用 计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.28.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用 于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额 较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.28.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外， 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最 87 低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 4.28.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期 债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 4.28.5 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理 本公司的全部租赁合同，只要符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10 号） 适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前 的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、 延期支付等租金减让，自 2020 年 1 月 1 日起均采用如下简化方法处理： 本公司作为承租人： 如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。 本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目； 延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款 项。 本公司作为出租人： 如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。本公司 将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租 金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。 4.29 重要会计政策、会计估计的变更 4.29.1 会计政策变更 无 4.29.2 会计估计变更 无 4.29.3 首次执行新收入准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会〔2017〕 88 22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。 修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相 关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的 累积影响数进行调整。会计政策变更对首次执行日（2020 年 1 月 1 日）本公司资产负债表各项目的影 响分析： 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 85,819,373.61 85,819,373.61 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 11,487,605.06 11,487,605.06 应收账款 270,056,875.99 270,056,875.99 应收款项融资 预付款项 117,670,872.98 117,670,872.98 其他应收款 31,915,267.39 31,915,267.39 其中：应收利息 应收股利 存货 179,651,975.10 179,651,975.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,461,876.36 8,461,876.36 流动资产合计 705,063,846.49 705,063,846.49 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 100,000.00 100,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 130,973,955.60 130,973,955.60 在建工程 106,928,565.75 106,928,565.75 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,104,297.80 139,104,297.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,224,120.06 1,224,120.06 递延所得税资产 2,830,798.95 2,830,798.95 其他非流动资产 756,377.68 756,377.68 非流动资产合计 381,918,115.84 381,918,115.84 资产总计 1,086,981,962.33 1,086,981,962.33 流动负债： 短期借款 155,000,000.00 155,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 22,280,294.96 22,280,294.96 预收款项 77,550,993.72 合同负债 77,550,993.72 89 应付职工薪酬 5,141,354.95 5,141,354.95 应交税费 1,928,106.55 1,928,106.55 其他应付款 291,343,017.80 291,343,017.80 其中：应付利息 615,136.86 615,136.86 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,010,247.92 2,010,247.92 其他流动负债 流动负债合计 585,254,015.90 585,254,015.90 非流动负债： 长期借款 76,081,983.50 76,081,983.50 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 76,081,983.50 76,081,983.50 负债合计 661,335,999.40 661,335,999.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 110,361,294.90 110,361,294.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,982,393.69 5,982,393.69 未分配利润 157,325,400.31 157,325,400.31 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计 380,335,754.90 380,335,754.90 少数股东权益 45,310,208.03 45,310,208.03 所有者权益（或股东权益）合计 425,645,962.93 425,645,962.93 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,086,981,962.33 1,086,981,962.33 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 17,355,449.93 17,355,449.93 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 361,932.00 361,932.00 应收账款 36,934,953.21 36,934,953.21 应收款项融资 预付款项 10,836,739.72 10,836,739.72 其他应收款 101,887.48 101,887.48 其中：应收利息 应收股利 存货 76,063,429.27 76,063,429.27 合同资产 90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 163,751.16 163,751.16 流动资产合计 141,818,142.77 141,818,142.77 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 21,120,795.11 21,120,795.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 116,731.55 116,731.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 365,949.93 365,949.93 其他非流动资产 162,232.00 162,232.00 非流动资产合计 21,765,708.59 21,765,708.59 资产总计 163,583,851.36 163,583,851.36 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,351,838.49 12,351,838.49 预收款项 2,287,131.24 合同负债 2,287,131.24 应付职工薪酬 1,683,100.60 1,683,100.60 应交税费 558,813.20 558,813.20 其他应付款 415,613.00 415,613.00 其中：应付利息 12,955.56 12,955.56 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,296,496.53 27,296,496.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,296,496.53 27,296,496.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 91 其中：优先股 永续债 资本公积 9,229,284.54 9,229,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,982,393.69 5,982,393.69 未分配利润 14,409,010.60 14,409,010.60 所有者权益（或股东权益）合计 136,287,354.83 136,287,354.83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 163,583,851.36 163,583,851.36 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率 扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 13%、6% 城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7% 教育费附加 缴纳的增值税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： 纳税主体名称 所得税税率 广东环威电线电缆股份有限公司 15% 深圳市金环宇电线电缆有限公司 15% 环威集团有限公司 25% 金环宇电缆集团有限公司 25% 肇庆金环宇信息科技有限公司 25% 惠州市金环宇新材料有限公司 25% 博罗县九华实业有限公司 25% 博罗县罗浮山医疗器械有限公司 25% 惠州市中润鸿达房地产有限公司 25% 广东环威电器科技有限公司 25% 广东环威新能源电池有限公司 25% 广东环威电气自动化设备安装有限公司 25% 广东环威新材料有限公司 25% 广东环威特种机器人电缆有限公司 25% 深圳市金环宇铜业有限公司 25% 惠州市金环宇实业有限公司 25% 肇庆市金环宇电线电缆有限公司 25% 深圳市金环宇电子商务有限公司 25% 92 纳税主体名称 所得税税率 海南金环宇电线电缆有限公司 25% 5.2 税收优惠 1、所得税税收优惠： 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。广东环威电线电缆股份有限公司于 2019 年 12 月 9 日取得新的编号为 GR201944204028 的高新技术企业证书，有效期三年，自 2019 年至 2021 年适用 15%的企业所得税税率。 深圳市金环宇电线电缆有限公司于 2019 年 12 月 9 日取得编号为 GR201944205617 的高新技术企业证书， 有效期为三年，自 2019 至 2021 年度适用 15%的企业所得税税率。 2、房产税税收优惠： 根据深圳市人民政府《深圳经济特区房产税实施办法》深政发（1987）第九条，新建或购置的新建 房屋（不包括违章建造的房屋），自建成或购置之次月起免纳房产税三年。深圳市金环宇电线电缆有限 公司新购置的中粮紫云大厦自 2019 年开始适用本减免项目。 3、印花税税收优惠： 根据深圳市宝安区地方税务局松岗税务所税务事项通知书【深地税宝松岗通（2018）1654 号】，决定 从 2018 年 5 月 1 日至 2021 年 4 月 30 日对深圳市金环宇电线电缆有限公司印花税购销合同应税项目按主 营业务收入的 70%核定比例按月核定征收。 6、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指 2019 年 12 月 31 日，期 初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 6.1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 507,924.76 909,049.20 银行存款 48,753,964.21 74,888,643.48 其他货币资金 4,373,094.62 10,021,680.93 合计 53,634,983.59 85,819,373.61 其中：存放在境外的款项总额 注：本公司其他货币资金 4,373,094.62 元为银行保证金账户及银行托管账户余额。 6.2 应收票据 6.2.1 分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,311,199.59 7,226,076.43 93 商业承兑汇票 1,255,427.84 4,261,528.63 小计 4,566,627.43 11,487,605.06 减：坏账准备 合 计 4,566,627.43 11,487,605.06 6.2.2 截至期末本公司无已质押的应收票据 6.2.3 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 4,928,091.70 商业承兑汇票 合计 4,928,091.70 6.2.4 截至期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 6.3 应收账款 6.3.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 259,680,221.14 264,017,584.22 1 至 2 年 18,073,869.48 15,914,177.54 2 至 3 年 6,325,353.23 4,645,256.02 3 至 4 年 2,641,858.00 2,402,412.77 小计 286,721,301.85 286,979,430.55 减：坏账准备 17,377,397.65 16,922,554.56 合计 269,343,904.20 270,056,875.99 6.3.2 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 286,721,301.85 100.00 17,377,397.65 6.06 269,343,904.20 其中：组合 1-应收非关联 方货款 286,721,301.85 100.00 17,377,397.65 6.06 269,343,904.20 合计 286,721,301.85 100.00 17,377,397.65 6.06 269,343,904.20 （续） 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 94 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 286,979,430.55 100.00 16,922,554.56 5.90 270,056,875.99 其中：组合 1-应收非关联 方货款 286,979,430.55 100.00 16,922,554.56 5.90 270,056,875.99 合计 286,979,430.55 100.00 16,922,554.56 5.90 270,056,875.99 6.3.2.1 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：账龄组合 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 259,680,221.14 12,984,011.05 5.00 1 至 2 年 18,073,869.48 1,807,386.95 10.00 2 至 3 年 6,325,353.23 1,265,070.65 20.00 3 至 4 年 2,641,858.00 1,320,929.00 50.00 合计 286,721,301.85 17,377,397.65 6.06 6.3.3 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 组合计提坏账准 备 16,922,554.56 1,138,821.49 683,978.40 17,377,397.65 合计 16,922,554.56 1,138,821.49 683,978.40 17,377,397.65 6.3.4 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 683,978.40 6.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例 （%） 计提的坏账准备 期末余额 深圳市源兴时利华装饰工程有限公司 20,035,889.69 6.99 1,001,794.48 深圳市深安南电线电缆有限公司 17,776,849.52 6.20 888,842.48 甘肃建投土木工程建设集团有限责任公司 13,221,910.85 4.61 661,095.54 东莞市华洪实业投资有限公司 10,598,005.77 3.70 529,900.29 深圳市华星电缆实业有限公司 8,931,822.44 3.12 446,591.12 合计 70,564,478.27 24.62 3,528,223.91 6.4 预付款项 6.4.1 按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 95 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 91,187,841.25 99.21 117,264,980.46 99.66 1 至 2 年 619,016.24 0.67 207,483.28 0.18 2 至 3 年 103,494.00 0.12 198,409.24 0.16 合计 91,910,351.49 100.00 117,670,872.98 100.00 6.4.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 金额 占预付款项 总额的比例% 未结算原因 广东豪达建设工程有限公司 工程款 48,354,944.22 52.61 未达结算条件 赣州江钨新型合金材料有限公司 货款 20,587,745.19 22.40 未达结算条件 江西铜业（深圳）国际投资控股有限公司 货款 7,779,248.81 8.46 未达结算条件 广州万宝铜业有限公司 货款 4,686,540.57 5.10 未达结算条件 上海金东线缆设备有限公司 设备款 1,953,240.00 2.13 未达结算条件 合计 83,361,718.79 90.70 6.5 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 20,363,003.39 31,915,267.39 合 计 20,363,003.39 31,915,267.39 6.5.1 其他应收款 6.5.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 19,193,066.72 31,246,755.14 1 至 2 年 347,100.00 2,216,500.00 2 至 3 年 2,101,500.00 270,000.00 3 至 4 年 260,000.00 40,000.00 4 至 5 年 30,000.00 5 年以上 91,440.00 91,440.00 小计 22,023,106.72 33,864,695.14 减：坏账准备 1,660,103.33 1,949,427.75 合计 20,363,003.39 31,915,267.39 6.5.1.2 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 股权转让款 12,000,000.00 代股东缴纳个税 3,775,485.84 96 保证金 2,257,690.00 1,442,690.00 员工社保、公积金 321,781.09 285,894.64 往来款 3,480,000.00 32,000,000.00 其他 188,149.79 136,110.5 合计 22,023,106.72 33,864,695.14 6.5.1.3 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020年1月1日余额 1,949,427.75 1,949,427.75 2020年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 289,324.42 289,324.42 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 1,660,103.33 1,660,103.33 6.5.1.4 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款账龄组合 1,949,427.75 289,324.42 1,660,103.33 合计 1,949,427.75 289,324.42 1,660,103.33 6.5.1.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 惠州市麦轩实业有限公司 股权转让款 12,000,000.00 1 年以内 54.49 600,000.00 深圳市祥光雪第商贸有限公司 往来款 2,000,000.00 2-3 年 9.08 400,000.00 林少荣 代股东缴纳 个税 1,887,742.92 1 年以内 8.57 94,387.15 林文斌 代股东缴纳 个税 1,887,742.92 1 年以内 8.57 94,387.15 97 深圳市金环宇新材料有限公司 往来款 1,480,000.00 1 年以内 6.72 74,000.00 6.6 存货 6.6.1 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合 同履约成本减值 准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合 同履约成本减值 准备 账面价值 原材料 76,026,586.01 76,026,586.01 35,937,238.21 35,937,238.21 库存商品 129,852,290.24 129,852,290.24 113,674,220.99 113,674,220.99 发出商品 8,705,196.11 8,705,196.11 在产品 25,551,569.74 25,551,569.74 15,185,761.47 15,185,761.47 半成品 15,921,448.16 15,921,448.16 14,854,754.43 14,854,754.43 合计 256,057,090.26 256,057,090.26 179,651,975.10 179,651,975.10 6.7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 21,340,636.04 8,298,125.20 留抵企业所得税额 554,561.10 163,751.16 合 计 21,895,197.14 8,461,876.36 6.8 其他权益工具投资 6.8.1 其他权益工具投资情况 项 目 期末余额 期初余额 惠州市华泰益康实业有限公司 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 本公司将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，是基于该权益工具投资是公司出于战略目的而计划长期持有的投资。 6.8.2 截至期末，本公司未处置其他权益工具投资。 6.9 固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 121,485,351.71 130,973,955.60 固定资产清理 合 计 121,485,351.71 130,973,955.60 6.9.1 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公、器具设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 83,116,182.98 68,656,529.06 13,247,443.69 7,268,814.54 1,175,054.63 173,464,024.90 2.本期增加金额 6,107,209.73 1,714,642.92 380,717.20 8,757.52 8,211,327.37 98 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公、器具设备 电子设备及其他 合 计 （1）购置 6,107,209.73 1,714,642.92 380,717.20 8,757.52 8,211,327.37 3.本期减少金额 8,803,637.92 134,641.45 1,208,801.71 117,375.89 10,264,456.97 （1）处置 8,673,637.92 134,641.45 1,208,801.71 113,452.81 10,130,533.89 （2）报废 130,000.00 3,923.08 133,923.08 4.期末余额 83,116,182.98 65,960,100.87 14,827,445.16 6,440,730.03 1,066,436.26 171,410,895.30 二、累计折旧 1.期初余额 9,427,618.72 22,337,920.75 5,465,616.58 4,222,674.99 1,036,238.26 42,490,069.30 2.本期增加金额 3,948,019.12 6,402,457.04 1,647,634.63 1,046,040.78 79,212.95 13,123,364.52 （1）计提 3,948,019.12 6,402,457.04 1,647,634.63 1,046,040.78 79,212.95 13,123,364.52 3.本期减少金额 4,316,839.52 364,721.87 875,856.56 130,472.28 5,687,890.23 （1）处置 4,259,760.15 364,721.87 875,856.56 126,993.81 5,627,332.39 （2）报废 57,079.37 3,478.47 60,557.84 4.期末余额 13,375,637.84 24,423,538.27 6,748,529.34 4,392,859.21 984,978.93 49,925,543.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 69,740,545.14 41,536,562.60 8,078,915.82 2,047,870.82 81,457.33 121,485,351.71 2.期初账面价值 73,688,564.26 46,318,608.31 7,781,827.11 3,046,139.55 138,816.37 130,973,955.60 6.9.2 截至期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 6.9.3 截至期末，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 6.9.4 截至期末，本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 6.10 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 207,634,202.70 106,928,565.75 工程物资 合计 207,634,202.70 106,928,565.75 其他说明： 6.10.1 在建工程 6.10.1.1 在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 207,634,202.70 207,634,202.70 106,928,565.75 106,928,565.75 99 工程物资 合计 207,634,202.70 207,634,202.70 106,928,565.75 106,928,565.75 6.10.1.2 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 金额 本期转入固定 资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 泰康智谷一期 293,365,300.00 99,068,623.49 61,848,470.7 160,917,094.19 金环宇智谷一期 135,547,300.00 7,353,184.26 21,744,291.35 29,097,475.61 金环宇云谷 550,253,500.00 38,600.00 17,238,413.41 17,277,013.41 合 计 979,166,100.00 106,460,407.75 100,831,175.46 207,291,583.21 （续） 项目名称 工程累计投 入占预算比 例(%) 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 资金来源 泰康智谷一期 54.85 1 号、2 号、3 号、5 号厂房及宿舍、设备 用房主体结构完工 5,749,333.33 5,749,333.33 金融机构贷款 金环宇智谷一期 21.47 1C 栋主体结构封顶 内部筹资 金环宇云谷 3.14 1 号厂房 8 楼砼板面， 2 号楼 7 层砼楼板和 配电房板面砼浇捣。 13,184.95 13,184.95 金融机构贷款 合 计 5,762,518.28 5,762,518.28 6.11 无形资产 6.11.1 无形资产情况 项 目 土 地 软 件 合 计 一、账面原值 1、期初余额 143,063,700.00 669,223.41 143,732,923.41 2、本期增加金额 64,045,400.00 64,045,400.00 （1）购置 64,045,400.00 64,045,400.00 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 207,109,100.00 669,223.41 207,778,323.41 二、累计摊销 1、期初余额 4,279,001.00 349,624.61 4,628,625.61 2、本期增加金额 3,501,728.00 132,453.24 3,634,181.24 （1）计提 3,501,728.00 132,453.24 3,634,181.24 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 7,780,729.00 482,077.85 8,262,806.85 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 100 项 目 土 地 软 件 合 计 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 199,328,371.00 187,145.56 199,515,516.56 2、期初账面价值 138,784,699.00 319,598.80 139,104,297.80 6.12 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修款 1,224,120.06 567,217.41 656,902.65 合 计 1,224,120.06 567,217.41 656,902.65 6.13 递延所得税资产 6.13.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资 产 减 值 准 备 18,353,152.45 2,753,468.75 18,871,982.31 2,830,798.95 合计 18,353,152.45 2,753,468.75 18,871,982.31 2,830,798.95 6.14 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 保函保证金 594,145.68 机器设备款 162,232.00 合 计 756,377.68 6.15 短期借款 6.15.1 短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 抵押借款、保证借款 162,000,000.00 145,000,000.00 质押借款、保证借款 30,000,000.00 抵押借款、质押借款、保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 202,000,000.00 155,000,000.00 6.15.2 保证借款明细 贷款单位 期末余额 保证人 中国银行内环支行 20,000,000.00 林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪 中国银行内环支行 20,000,000.00 林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪 中国银行内环支行 20,000,000.00 林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪 101 中国银行内环支行 20,000,000.00 林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪 平安银行观澜支行 17,000,000.00 林文斌、林少荣、林群彬 平安银行观澜支行 20,000,000.00 林文斌、林少荣、林群彬 光大银行宝安支行 15,000,000.00 林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪、 深圳市金环宇铜业有限公司 中国工商银行楼岗支行 10,000,000.00 林少荣、林文斌、林群彬、广东环威电线电缆股份有 限公司 中国工商银行楼岗支行 20,000,000.00 林少荣、林文斌、林群彬、广东环威电线电缆股份有 限公司 交通银行深圳前海分行 30,000,000.00 林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪 中国银行内环支行 10,000,000.00 深圳市金环宇电线电缆有限公司、林文斌、林少荣、 林群彬 合计 202,000,000.00 6.15.3 抵押借款明细 贷款单位 期末余额 抵押物 中国银行内环支行 20,000,000.00 林少荣以宏发领域花园 1 栋 A 座 802、林晓洪以天御豪庭 1 栋 19B 、 彭燕红以天御豪庭 1 栋 21B、林震顺以天御豪庭 1 栋 20B 、深圳市 金恒利科技发展有限公司以宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿 舍 2 栋、垃圾房 3 栋提供抵押担保 中国银行内环支行 20,000,000.00 林少荣以宏发领域花园 1 栋 A 座 802、林晓洪以天御豪庭 1 栋 19B 、 彭燕红以天御豪庭 1 栋 21B、林震顺以天御豪庭 1 栋 20B 、深圳市 金恒利科技发展有限公司以宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿 舍 2 栋、垃圾房 3 栋提供抵押担保 中国银行内环支行 20,000,000.00 林少荣以宏发领域花园 1 栋 A 座 802、林晓洪以天御豪庭 1 栋 19B 、 彭燕红以天御豪庭 1 栋 21B、林震顺以天御豪庭 1 栋 20B 、深圳市 金恒利科技发展有限公司以宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿 舍 2 栋、垃圾房 3 栋提供抵押担保 中国银行内环支行 20,000,000.00 林少荣以宏发领域花园 1 栋 A 座 802、林晓洪以天御豪庭 1 栋 19B 、 彭燕红以天御豪庭 1 栋 21B、林震顺以天御豪庭 1 栋 20B 、深圳市 金恒利科技发展有限公司以宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿 舍 2 栋、垃圾房 3 栋提供抵押担保 平安银行观澜支行 17,000,000.00 深圳市金环宇铜业有限公司以宝安区松岗街道塘下涌社区松源工 业区厂房 1 栋、厂房 2 栋、宿舍 3 栋、宿舍 4 栋、配电室 5 栋、门 卫室 6 栋提供抵押担保 平安银行观澜支行 20,000,000.00 深圳市金环宇铜业有限公司以宝安区松岗街道塘下涌社区松源工 业区厂房 1 栋、厂房 2 栋、宿舍 3 栋、宿舍 4 栋、配电室 5 栋、门 卫室 6 栋提供抵押担保 光大银行宝安支行 15,000,000.00 林文斌以宏发领域花园 1 栋 B 座 601 提供抵押担保 中国工商银行楼岗支行 10,000,000.00 林群彬以龙岗中心城 34 区龙城华府 1 号楼商铺 07、08、09 号；林 佩荣、林文斌以宝安区松岗街道塘下涌社区厂房 1 栋；深圳市金环 宇产业有限公司以深圳市宝安区松岗街道燕川社区厂房 1 栋提供 抵押担保 中国工商银行楼岗支行 20,000,000.00 林群彬以龙岗中心城 34 区龙城华府 1 号楼商铺 07、08、09 号；林 佩荣、林文斌以宝安区松岗街道塘下涌社区厂房 1 栋；深圳市金环 宇产业有限公司以深圳市宝安区松岗街道燕川社区厂房 1 栋提供 抵押担保 中国银行内环支行 10,000,000.00 林群彬以宏发领域花园 1 栋 B 座 1001 提供抵押担保 合计 172,000,000.00 6.15.4 质押借款明细 贷款单位 期末余额 质押物 102 交通银行深圳前海分行 30,000,000.00 深圳市金环宇新材料有限公司股权 中国银行内环支行 10,000,000.00 ①截至本合同签署之日，出质人因对外销售货物及提 供服务已经产生的所有应收账款②自本合同签署之 日起至本合同所担保的主债权结清之日，出质人因对 外销售货物及提供服务而产生的所有应收账款 合计 40,000,000.00 6.16 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,000,000.00 30,000,000.00 合 计 10,000,000.00 30,000,000.00 6.17 应付账款 6.17.1 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 16,224,183.59 20,399,486.58 设备款 622,195.00 938,419.93 租赁费 62,624.80 广告费 399,441.84 604,833.85 服务费 841,996.12 100,000.00 其他 736,455.63 174,929.80 合计 18,824,272.18 22,280,294.96 6.17.2 截至期末，本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.18 预收款项 6.18.1 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 77,550,993.72 合计 77,550,993.72 6.19 合同负债 6.19.1 分类 项目 期末余额 期初余额 销货合同相关的合同负债 70,895,192.27 合计 70,895,192.27 其他说明：于期初，本公司合同负债的余额为 68,629,197.98 元，其中 52,044,722.20 元已于本期转 入主营业务收入，全部系销售商品收入。于期末，本公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履 约义务所对应的收入金额预计将于一年内确认收入。 6.20 应付职工薪酬 103 6.20.1 应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,141,354.95 49,624,308.39 48,913,515.27 5,852,148.07 二、离职后福利-设定提存计划 323,399.94 323,399.94 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 5,141,354.95 49,947,708.33 49,236,915.21 5,852,148.07 6.20.2 短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,141,354.95 45,719,190.44 45,008,397.32 5,852,148.07 二、职工福利费 2,379,363.46 2,379,363.46 三、社会保险费 621,554.49 621,554.49 其中：（1）医疗保险费 437,327.75 437,327.75 （2）工伤保险费 14,334.34 14,334.34 （3）生育保险费 169,892.40 169,892.40 四、住房公积金 904,200.00 904,200.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 5,141,354.95 49,624,308.39 48,913,515.27 5,852,148.07 6.20.3 设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 313,713.78 313,713.78 二、失业保险费 9,686.16 9,686.16 合计 323,399.94 323,399.94 6.21 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 366,005.04 459,249.23 企业所得税 1,477,719.80 1,095,787.94 城建税 218,676.03 177,831.33 教育费附加 93,718.30 76,213.43 地方教育费附加 62,478.87 50,808.95 个人所得税 4,663.41 2,807.22 印花税 71,048.60 65,408.45 合计 2,294,310.05 1,928,106.55 6.22 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 104 应付利息 777,986.99 615,136.86 应付股利 其他应付款 337,261,000.92 290,727,880.94 合 计 338,038,987.91 291,343,017.80 6.22.1 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 268,236.99 232,652.23 长期借款应付利息 509,750.00 382,484.63 合 计 777,986.99 615,136.86 6.22.2 其他应付款 6.22.2.1 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 336,365,213.85 290,268,978.37 保证金 94,446.00 应付员工款及其他 895,787.07 364,456.57 合计 337,261,000.92 290,727,880.94 6.22.2.2 一年以上的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 林少荣 96,666,692.91 往来款 合 计 96,666,692.91 6.23 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款（附注 6.23） 2,010,247.92 2,010,247.92 合 计 2,010,247.92 2,010,247.92 6.24 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 9,216,375.00 合 计 9,216,375.00 6.25 长期借款 6.25.1 长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款、抵押借款 22,237,590.50 18,092,231.42 保证借款、抵押借款、质押借款 90,000,000.00 60,000,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注 6.22） 2,010,247.92 2,010,247.92 合 计 110,227,342.58 76,081,983.50 105 6.25.2 保证借款明细 贷款单位 借款余额 保证人 中国银行内环支行 16,081,983.50 林文斌、林少荣、林群彬 深圳农村商业银行燕罗支行 90,000,000.00 林文斌、林少荣、林春丽、深圳市金环宇电线电缆有 限公司、彭燕红、林顺豪、金环宇电缆集团有限公司、 博罗县罗浮山医疗器械有限公司 中国农业银行惠州仲恺支行 6,155,607.00 林文斌、林少荣、林群彬、深圳市金环宇电线电缆有 限公司 合 计 112,237,590.50 6.25.3 抵押借款明细 贷款单位 借款余额 抵押物 中国银行内环支行 16,081,983.50 深圳市金环宇电线电缆有限公司以宝安区新安街道中 粮紫云大厦 2107、2108、2109、2110、2111、2112、 2113、2114 提供抵押担保 深圳农村商业银行燕罗支行 90,000,000.00 博罗县九华实业有限公司以博罗县罗阳镇梅花村新屋、 蔡屋、下店、围肚村民小组位于牛栏垅、山塘尾、猪古 岭、上下岗巷、松园下（土名）地段提供抵押担保 中国农业银行惠州仲恺支行 6,155,607.00 惠州市金环宇新材料有限公司以惠州市马安工业发展 集中区（北）MABY-01-16-01 地块（粤（2019）惠州市 不动产权第 0102228 号）提供抵押担保 合 计 112,237,590.50 6.25.4 质押借款明细 贷款单位 借款余额 质押物 深圳农村商业银行燕罗支行 90,000,000.00 博罗县九华实业有限公司股权 合 计 90,000,000.00 6.26 股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 106,666,666.00 122,791,058.00 122,791,058.00 229,457,724.00 其他说明：2020 年 4 月 23 日广东环威电线电缆股份有限公司以每股人民币 1.7 元的价格合计发行 122,791,058.00 股股份的方式购买深圳市金环宇电线电缆有限公司 100%股权。 6.27 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 105,361,294.90 132,988,846.20 238,350,141.10 其他资本公积 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 110,361,294.90 132,988,846.20 238,350,141.10 5,000,000.00 其他说明：本期增加为合并日环威股份确认长期股权投资 255,779,904.20 元，与发行股份数 122,791,058.00 股差额 132,988,846.20 元计入资本公积。 本期减少为同一控制下企业合并期初调整的资本公积 101,132,010.36 元及合并日转回留存收益冲减 资本公积 137,218,130.74 元。 106 6.28 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,982,393.69 14,911,694.53 20,894,088.22 合计 5,982,393.69 14,911,694.53 20,894,088.22 6.29 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 14,409,010.60 13,581,812.49 调整年初未分配利润合计数 142,916,389.71 106,073,716.63 调整后年初未分配利润 157,325,400.31 119,655,529.12 加：本年净利润 53,250,536.08 52,813,633.83 减：提取法定盈余公积 1,189,881.46 1,597,096.08 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,386,999.26 13,546,666.56 转作股本的普通股股利 其他 31,151,576.17 年末未分配利润 163,847,479.50 157,325,400.31 调整期初未分配利润明细： 1、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 142,916,389.71 元。 6.30 营业收入和营业成本 6.30.1 总体列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,909,057,306.72 1,773,487,327.72 1,886,537,940.46 1,761,628,581.85 其他业务 4,310,525.15 2,583,965.75 5,341,268.64 2,645,253.64 合计 1,913,367,831.87 1,776,071,293.47 1,891,879,209.10 1,764,273,835.49 6.30.2 主营业务分类别系列列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电力电线电缆 1,807,418,876.41 1,689,824,741.43 1,785,674,929.67 1,676,381,868.70 通信电线电缆 101,638,430.31 83,662,586.29 100,863,010.79 85,246,713.15 合计 1,909,057,306.72 1,773,487,327.72 1,886,537,940.46 1,761,628,581.85 6.31 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 1,609,584.13 1,653,867.75 教育费附加 689,821.59 708,800.37 107 项目 本期发生额 上期发生额 地方教育费附加 459,881.08 472,533.58 房产税 130,959.28 177,740.72 土地使用税 475,068.29 357,421.83 车船使用税 28,822.48 19,503.55 印花税 625,500.49 539,301.99 合计 4,019,637.34 3,929,169.79 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 6.32 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,611,450.01 7,670,495.54 业务招待费 1,400,336.07 1,062,721.03 宣传费用 5,180,247.42 7,513,681.36 运输费 1,891,273.24 折旧 451,935.69 513,564.74 车辆使用费 1,581,806.30 1,913,392.34 差旅费 368,199.24 713,208.49 其他 1,639,136.35 2,038,816.27 合计 18,233,111.08 23,317,153.01 6.33 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,026,367.56 8,718,810.90 房屋租赁费 1,301,287.54 1,590,988.51 办公费 682,897.06 862,411.22 中介机构费用 3,257,097.78 1,915,647.77 车辆使用费 573,937.76 502,191.02 折旧费 2,603,087.08 2,431,706.51 摊销费 4,053,199.13 2,250,151.79 差旅费 45,862.05 342,442.32 业务招待费 297,214.40 280,142.07 装修费 2,207,504.36 210,699.58 产品报废 1,113,098.94 502,410.74 其他 2,378,311.41 1,015,070.09 合计 26,539,865.07 20,622,672.52 6.34 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,713,129.58 6,949,080.60 108 项目 本期发生额 上期发生额 房屋租赁费 83,571.48 86,571.48 材料费 12,143,628.72 10,032,085.30 折旧费 725,756.61 703,436.62 差旅费 27,403.00 67,307.68 检测费 345,161.45 157,203.69 无形资产摊销 225,459.75 325,783.40 装修费 40,802.71 其他 642,084.58 509,401.50 合计 20,906,195.17 18,871,672.98 6.35 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 8,814,937.61 11,050,943.66 利息收入 -129,137.46 -627,278.83 汇兑损益 25,484.09 99.29 现金折扣及贴息 172,623.26 209,377.95 银行手续费及其他 2,568,522.53 1,367,525.82 合计 11,452,430.03 12,000,667.89 6.36 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 6,607,135.20 3,869,924.51 代扣个人所得税手续费返回 20,876.06 合计 6,628,011.26 3,869,924.51 与日常活动相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 电费补贴 2,361,768.83 2,593,065.25 与收益相关 污水处理费补贴款 59,806.95 与收益相关 稳岗补贴 168,929.42 32,859.26 与收益相关 研究开发资助补贴 588,000.00 964,000.00 与收益相关 专利补贴 24,000.00 与收益相关 技术改造倍增专项技术改造投资补贴 280,000.00 适岗补贴 445,530.00 与收益相关 宝安区科技创新局高新补贴 200,000.00 与收益相关 老旧车淘汰补贴 31,500.00 与收益相关 扩产增效扶持资助金 820,000.00 与收益相关 技术改造倍增专项质量品牌双提升扶持资助金 430,000.00 与收益相关 企业提速发展项目补助资金 200,000.00 与收益相关 109 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 规模成长奖励 1,200,000.00 与收益相关 标准领域专项资金 30,000.00 与收益相关 宝安区四上企业复工防控补贴 47,600.00 与收益相关 合计 6,607,135.20 3,869,924.51 6.37 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 -25,995.00 合计 -25,995.00 6.38 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 1,138,821.49 -5,666,921.89 其他应收款坏账损失 -289,324.42 9,454,259.23 合计 849,497.07 3,787,337.34 6.39 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 处置非流动资产的利得 -3,464,117.19 -61.54 -3,464,117.19 其中：固定资产处置利得 -3,464,117.19 -61.54 -3,464,117.19 合 计 -3,464,117.19 -61.54 -3,464,117.19 6.40 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 失业稳岗补贴 65,701.92 扩产增效扶持资助金 297,000.00 技术改造倍增专项质量品牌双提升扶持资 助金 930,000.00 工业增加值增量奖励金 297,000.00 2019 年度民营及中小企业创新发展培育扶 持计划小型微型企业培育项目资助计划 600,000.00 光明新区经济发展专项资金支持企业做大 做强项目补助 326,745.00 光明区 2019 年经济发展专项资金补贴 380,000.00 其他 3,404,055.06 65,598.98 3,404,055.06 合计 3,404,055.06 2,962,045.90 3,404,055.06 6.41 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产毁损报废损失合计 73,364.99 309,167.74 73,364.99 110 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其中：固定资产报废损失 73,364.99 309,167.74 73,364.99 罚款、滞纳金支出 11,350.24 67,884.32 11,350.24 对外捐赠 810,001.00 2,070,000.00 810,001.00 合计 894,716.23 2,447,052.06 894,716.23 6.42 所得税费用 6.42.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,592,945.12 4,853,189.13 递延所得税费用 77,330.20 569,780.49 合计 8,670,275.32 5,422,969.62 6.42.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 60,969,035.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,145,355.33 子公司适用不同税率的影响 1,425,552.91 调整以前期间所得税的影响 237,744.15 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 211,002.12 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 税法规定的额外可扣除费用 -2,349,379.19 所得税费用 8,670,275.32 6.43 现金流量表项目注释 6.43.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 8,735,639.21 4,531,745.31 政府补助 5,197,435.61 4,672,312.18 利息收入 123,302.17 687,562.01 合计 14,056,376.99 9,891,619.50 6.43.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用和管理费用 6,061,113.55 23,014,278.38 支付往来款 4,946,338.87 7,323,617.90 其他 3,284,674.74 3,128,771.50 111 项目 本期发生额 上期发生额 合计 14,292,127.16 33,466,667.78 6.43.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 4,974,005.00 取得子公司支付的现金净额为负数 900,084.18 合计 5,874,089.18 6.43.4 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 6.43.5 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 489,085,907.52 492,817,027.33 合计 489,085,907.52 492,817,027.33 6.43.6 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 423,743,818.43 252,723,031.00 合计 423,743,818.43 252,723,031.00 6.44 现金流量表补充资料 6.44.1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 52,298,760.22 51,587,266.95 加：资产减值准备 849,497.07 -3,787,337.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧等 9,062,455.70 8,717,745.41 无形资产摊销 4,132,186.24 2,300,506.58 长期待摊费用摊销 567,217.41 886,754.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 3,464,117.19 61.54 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 73,364.99 309,167.74 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,766,148.23 11,842,580.09 投资损失（收益以“－”号填列） 25,995.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 77,330.20 569,494.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -76,405,115.16 50,181,280.16 112 项目 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,290,938.12 -129,317,601.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,400,072.85 9,423,350.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 776,827.36 2,739,263.79 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 49,261,888.97 75,797,692.68 减：现金的期初余额 75,797,692.68 48,421,284.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,535,803.71 27,376,407.88 6.44.2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 49,261,888.97 75,797,692.68 其中：库存现金 507,924.76 909,049.20 可随时用于支付的银行存款 48,753,964.21 74,888,643.48 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 49,261,888.97 75,797,692.68 6.45 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：由同一控制下企业合并产生 的追溯调整等事项。 6.46 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 博罗县九华实业有限公司股权 36,291,284.52 质押 应收账款 32,900,761.59 质押 固定资产 69,740,545.14 抵押 无形资产 76,782,343.00 抵押 合 计 215,714,934.25 113 6.47 外币货币性项目 6.47.1 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 136,715.20 6.5249 892,053.01 合计 136,715.20 892,053.01 6.48 政府补助 6.48.1 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 电费补贴 2,361,768.83 其他收益 2,361,768.83 污水处理费补贴款 59,806.95 其他收益 59,806.95 稳岗补贴 168,929.42 其他收益 168,929.42 研究开发资助补贴 588,000.00 其他收益 588,000.00 专利补贴 24,000.00 其他收益 24,000.00 适岗补贴 445,530.00 其他收益 445,530.00 宝安区科技创新局高新补贴 200,000.00 其他收益 200,000.00 老旧车淘汰补贴 31,500.00 其他收益 31,500.00 扩产增效扶持资助金 820,000.00 其他收益 820,000.00 技术改造倍增专项质量品牌双提升扶持资 助金 430,000.00 其他收益 430,000.00 企业提速发展项目补助资金 200,000.00 其他收益 200,000.00 小微企业融资费用补贴 4,691.78 财务费用 4,691.78 贷款利息补贴 1,000,000.00 财务费用 1,000,000.00 规模成长奖励 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 标准领域专项资金 30,000.00 其他收益 30,000.00 宝安区四上企业复工防控补贴 47,600.00 其他收益 47,600.00 合计 7,611,826.98 7,611,826.98 7、合并范围的变更 7.1 同一控制下企业合并 7.1.1 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的 权益比例(%) 构成同一控制下企业合并 的依据 合并日 合并日的确定依据 深圳市金环宇电线电缆有限公司 100.00 合并前后受同一控制方林 少荣、林文斌最终控制且该 控制非暂时的 2020 年 5 月 能够对金环宇电线电 缆净资产实施控制 （续） 被合并方名称 2020 年 1 月 1 日至合并 日被合并方的收入 2020 年 1 月 1 日至合并日 被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净 利润 114 深圳市金环宇电线电 缆有限公司 290,650,550.99 11,687,391.04 1,617,387,967.59 40,401,569.18 7.1.2 合并成本 合并成本 深圳市金环宇电线电缆有限公司 —现金 —非现金资产的账面价值 —发行或承担的债务的账面价值 —发行的权益性证券的面值 122,791,058.00 —或有对价 合并成本合计 122,791,058.00 7.1.3 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 深圳市金环宇电线电缆有限公司 2020 年 4 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资产: 货币资金 99,245,575.77 68,463,923.68 应收票据 14,316,765.84 11,125,673.06 应收账款 103,299,500.52 233,158,213.60 预付账款 172,960,088.77 106,834,133.26 其他应收款 390,388,344.66 31,813,379.91 存货 127,710,294.22 103,588,545.83 其他流动资产 12,293,294.87 8,298,125.20 长期股权投资 固定资产 108,831,937.95 109,902,892.07 在建工程 142,512,425.85 106,928,565.75 无形资产 135,933,789.33 138,987,566.25 负债: 短期借款 190,000,000.00 145,000,000.00 应付款项 10,151,592.63 39,928,456.47 预收账款 75,263,862.48 其他应付款 683,983,960.38 290,965,605.67 长期借款 107,422,148.78 78,092,231.42 净资产 318,094,107.18 289,406,716.14 减：少数股东权益 62,314,202.98 45,310,208.03 取得的净资产 255,779,904.20 244,096,508.11 7.2 其他原因的合并范围变动 7.2.1 新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 肇庆市金环宇电线电缆有限公司 2020 年 9 月 -1,000.00 -1,000.00 115 深圳市金环宇电子商务有限公司 2020 年 4 月 -22,184.58 -22,184.58 海南金环宇电线电缆有限公司 2020 年 1 月 32,124.82 32,124.82 8、在其他主体中的权益 8.1 在子公司中的权益 8.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 级次 直接 间接 深圳市金环宇电线电缆 有限公司 深圳市 深圳市 电线电缆制造、销售 100.00 购买 二级 金环宇电缆集团有限公 司 惠州市 惠州市 电线电缆开发、制造 100.00 购买 三级 环威集团有限公司 惠州市 惠州市 电线电缆技术研发、 生产及销售 100.00 设立 三级 肇庆金环宇信息科技有 限公司 肇庆市 肇庆市 计算机软硬件开发、 销售 51.00 设立 三级 博罗县罗浮山医疗器械 有限公司 惠州市 惠州市 一类医疗器械生产、 加工 100.00 购买 四级 博罗县九华实业有限公 司 惠州市 惠州市 药品生产及销售 100.00 购买 四级 惠州市中润鸿达房地产 有限公司 惠州市 惠州市 房地产开发、销售、 租赁 100.00 购买 四级 广东环威电器科技有限 公司 惠州市 惠州市 电器研发、生产及销 售 100.00 设立 四级 广东环威电气自动化设 备安装有限公司 惠州市 惠州市 电气自动化设备研 发、生产及销售 100.00 设立 四级 广东环威新材料有限公 司 惠州市 惠州市 环保、节能材料销售 100.00 设立 四级 广东环威特种机器人电 缆有限公司 惠州市 惠州市 电线电缆销售 100.00 设立 四级 广东环威新能源电池有 限公司 惠州市 惠州市 新能源电池销售 100.00 设立 四级 肇庆市金环宇电线电缆 有限公司 肇庆市 肇庆市 电线电缆制造、销售 100.00 设立 三级 深圳市金环宇电子商务 有限公司 深圳市 深圳市 电子商务 100.00 设立 三级 海南金环宇电线电缆有 限公司 海口市 海口市 电线、电缆销售 70.00 设立 三级 惠州市金环宇新材料有 限公司 惠州市 惠州市 电线电缆开发、生产 及销售 75.00 购买 四级 惠州市金环宇实业有限 公司 惠州市 惠州市 电线电缆技术开发 及销售 51.00 购买 四级 深圳市金环宇铜业有限 公司 深圳市 深圳市 铜制品、金属材料的 加工 100.00 购买 三级 8.1.2 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持 股比例(%) 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东分派 的股利 期末余额少数股东 权益余额 肇庆金环宇信息科技有限公司 49.00 -806,271.47 -2,124,104.87 8.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 116 肇庆金环宇信息科技有限公司 291,476.30 88,633,327.14 88,924,803.44 28,259,711.33 28,259,711.33 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 肇庆金环宇信息科技有限公司 604,070.62 68,229,956.25 68,834,026.87 6,523,482.79 6,523,482.79 （续） 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 肇庆金环宇信息科技有限公司 -1,645,451.97 -1,645,451.97 -282,533.02 （续） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 肇庆金环宇信息科技有限公司 -2,050,164.31 -2,050,164.31 -529,570.31 9、关联方及关联交易 9.1 本公司实际控制人情况 本公司的实际控制人系林文斌、林少荣。林文斌、林少荣两兄弟各持有公司 38.52%股权，合计持有 公司 77.04%股权，且林文斌、林少荣已签署《一致行动协议》，林文斌、林少荣为公司共同实际控制人。 9.2 本公司的子公司情况 详见附注“8.1 在子公司中的权益”。 9.3 本企业合营和联营企业情况 本公司无重要的合营和联营企业。 9.4 其他关联方情况： 关联方名称 与本公司关系 林敏芳 股东亲属 林顺豪 股东亲属 林震顺 股东亲属 林群彬 股东亲属 林晓洪 股东亲属 林春丽 股东亲属 彭燕红 股东亲属 林敏慧 股东亲属 深圳市金环宇产业有限公司 股东控股公司 广东金环宇实业有限公司 股东控股公司 117 深圳市金环宇塑料有限公司 股东控股公司 冠德塑胶（深圳）有限公司 股东亲属公司 深圳市深环威线材有限公司 股东亲属公司 深圳市金环宇新材料有限公司 股东控股公司 深圳市金恒利科技发展有限公司 股东投资的公司 9.5 关联方交易情况 9.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市深环威线材有限公司 委托加工 870,996.50 197,500.00 9.5.2 关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市金环宇产业有限公司 房屋租赁 4,867,190.00 5,487,684.00 关联租赁情况说明：2018 年 1 月 1 日金环宇公司与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同， 合同约定承租房屋为深圳市宝安区松岗街道潭头社区西部工业区厂房 B14 栋 1-3 层、B15 栋 1-2 层、B16 栋 1-3 层以及 B8 栋宿舍楼 1-5 层，合同期限为 2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，合同月租金总计 147,060.00 元；2018 年 1 月 1 日环威股份与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同（合同编号： JHY2018010101A），合同约定租赁面积共计 44,321.00 平方米，每平方米每月租金 7.00 元，月租金总额 310,247.00 元，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日，由于疫情原因，环威股份被减免 2 个月 租金。 9.5.3 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方/抵押人 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 备注 林文斌、林少荣、林群彬 10,000,000.00 2020-6-19 2021-6-19 否 保证期限为主债权发生期间届 满之日起两年（详“注 1”） 林群彬 10,000,000.00 2020-6-19 2021-6-19 否 抵押（详“注 2”） 林文斌、彭燕红；林少荣、林 春丽；林群彬、林晓洪 80,000,000.00 2019-8-7 2020-8-7 否 保证期限为主债权发生期间届 满之日起两年（详“注 3”） 林少荣、林晓洪、彭燕红、林 震顺、深圳市金恒利科技发展 有限公司 80,000,000.00 2019-8-7 2020-8-7 否 抵押（详“注 4”） 林文斌、彭燕红；林少荣、林 春丽；林群彬、林晓洪 100,000,000.00 2020-12-11 2021-7-26 否 保证期限为主债权发生期间届 满之日起两年（详“注 5”） 林少荣、林晓洪、彭燕红、林 震顺、深圳市金恒利科技发展 有限公司 100,000,000.00 2020-12-11 2021-7-26 否 抵押（详“注 6”） 林文斌、林少荣、林群彬 104,000,000.00 2020-7-10 2021-7-9 否 保证期限为本合同生效日起至 主合同项下具体授信项下的债 118 务履行期限届满之日后三年 （详见“注 7”） 林文斌、彭燕红、林少荣、林 春丽、林群彬、林晓洪、深圳 市金环宇铜业有限公司 15,000,000.00 2020-3-24 2021-3-23 否 保证期限为履行债务期限届满 之日起两年（详“注 8”） 林文斌 15,000,000.00 2020-3-24 2021-3-23 否 抵押（详“注 9”） 林少荣、林文斌 70,000,000.00 2018-10-1 2021-6-30 否 保证期限为主债权发生期间届 满之次日起两年（详“注 10”） 林群彬 70,000,000.00 2020-10-19 2023-12-31 否 保证期限为主债权发生期间届 满之次日起两年（详“注 11”） 林群彬、林佩荣、林文斌、深 圳市金环宇产业有限公司 70,000,000.00 2018-9-20 2021-9-19 否 抵押（详“注 12”） 林文斌、彭燕红、林少荣、林 春丽、林群彬、林晓洪 30,000,000.00 2020-9-29 2021-9-7 否 保证期限为主债权发生期间届 满之日起后两年（详“注 13”） 深圳市金环宇塑料有限公司 30,000,000.00 2020-9-29 2021-9-7 否 质押（详“注 14”） 林文斌、林少荣、林群彬 20,270,000.00 2018-9-20 2028-9-20 否 保证期限为合同生效之日起至 主债权履行期届满之日后两年 （详见”“注 15”） 林文斌、林少荣、林春丽、彭 燕红、林顺豪 200,000,000.00 2019-11-5 2022-11-5 否 保证期限为合同生效之日起至 合同到期日后两年（详“注 16”） 林文斌、林少荣、林群彬 405,000,000.00 2020-8-5 2023-8-4 否 主合同约定的债务履行期限届 满之日起二年（详“注 17”） 注 1：林群彬、林少荣、林文斌与中国银行股份有限公司深圳南头支行分别签订编号为 2020 圳中银 南普保字第 000066A 号、2020 圳中银南普保字第 000066B 号、2020 圳中银南普保字第 000066C 号《最高 额保证合同》，所担保之最高本金为人民币 10,000,000.00 元。 注 2：林群彬与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订编号为 2020 圳中银南普抵字第 000066 号《最 高额抵押合同》，所担保之最高本金为人民币 10,000,000.00 元。抵押物为宏发领域花园 1 栋 B 座 1001（深 房地字第 5000333703 号）为林群彬所有。 注 3：林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪分别与中国银行股份有限公司深圳南头 分行签订的编号为 2019 圳中银南保字第 00035A 号、第 00035B 号、第 00035C 号《最高额保证合同》，所 担保之最高本金为人民币 80,000,000.00 元。 注 4：林少荣、林晓洪、彭燕红、林震顺、深圳市金恒利科技发展有限公司分别与中国银行股份有 限公司深圳南头支行签订编号为 2019 圳中银南抵字第 0020A 号、第 0020B 号、第 0020C 号、第 0020D 号、 第 0020E 号《最高额抵押合同》，所担保之最高本金为人民币 80,000,000.00 元。抵押物宏发领域花园 1 栋 A 座 802（深房地字第 5000332709 号）为林少荣所有、天御豪庭 1 栋 19B（深房地字第 5000611362 号）为 林晓洪所有、天御豪庭 1 栋 21B（深房地字第 5000611374 号）为彭燕红所有、天御豪庭 1 栋 20B（粤 2018 深圳市不动产权第 0136251 号）为林震顺所有、宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿舍 2 栋、垃圾房 3 栋（粤 2017 深圳市不动产权第 0079393 号）为深圳市金恒利科技发展有限公司所有。 注 5：林群彬、林晓洪、林少荣、林春丽、林文斌、彭燕红分别与中国银行股份有限公司深圳南头 分行签订的编号为 2020 年圳中银南保字第 00036A 号、第 00036B 号、第 00036C 号《最高额保证合同》， 所担保之最高本金为人民币 100,000,000.00 元。 注 6：林少荣、林晓洪、彭燕红、林震顺、深圳市金恒利科技发展有限公司与中国银行股份有限公 119 司深圳南头支行分别签订编号为 2020 年圳中银南抵字第 0032A 号、第 0032B 号、第 0032C 号、第 0032D 号、第 0032E 号《最高额抵押合同》，所担保之最高本金为人民币 100,000,000.00 元。抵押物宏发领域花 园 1 栋 A 座 802（深房地字第 5000332709 号）为林少荣所有、天御豪庭 1 栋 19B（深房地字第 5000611362 号）为林晓洪所有、天御豪庭 1 栋 21B（深房地字第 5000611374 号）为彭燕红所有、天御豪庭 1 栋 20B （粤 2018 深圳市不动产权第 0136251 号）为林震顺所有、宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿舍 2 栋、 垃圾房 3 栋（粤 2017 深圳市不动产权第 0079393 号）为深圳市金恒利科技发展有限公司所有。 注 7：林文斌、林少荣、林群彬分别与平安银行股份有限公司深圳分行签订的编号为平银（深圳） 额保字第 B63720200701001 号、平银（深圳）额保字第 B63720200701002 号、平银（深圳）额保字第 B63720200701003 号，最高债权限额为人民币 104,000,000.00 元。 注 8：林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪、深圳市金环宇铜业有限公司分别与中 国光大银行宝安支行签订编号为 GB38942003015-1、GB38942003015-2、GB38942003015-3、GB38942003015-4、 GB38942003015-5、GB38942003015-6、GB38942003015-7《最高额保证合同》，所担保之最高本金为人民币 15,000,000.00 元。 注 9：林文斌与中国光大银行宝安支行签订编号为 GD38942003015《最高额抵押合同》，所担保之最 高本金为人民币 15,000,000.00 元，抵押物宏发领域花园 1 栋 B 座 601 房产（深房地字第 5000332879 号） 为林文斌所有。 注 10：林少荣、林文斌分别与中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行编号为 0400000018-2019 年（新 沙高保）字 0701-1 号、0701-2 号《最高额保证合同》，所担保的主债权的最高余额为人民币 70,000,000.00 元。 注 11：林群彬与中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行编号为 0400000018-2020 年新沙（保）字 0037 号《最高额保证合同》，所担保的主债权的最高余额为人民币 70,000,000.00 元。 注 12：林群彬、林佩荣、林文斌、深圳市金环宇产业有限公司与中国工商银行股份有限公司分别签 订编号为 0400000018-2018 年新沙（抵）字 0120 号、0121 号、0122 号的《最高额抵押合同》。所担保主债 权的最高余额为人民币 70,000,000.00 元，抵押物龙城华府 1 号楼商铺 07、08、09 号（深房地字第 6000308793 号、深房地字第 6000309502 号、深房地字第 6000309370 号）为林群彬所有、宝安区松岗街道塘下涌社区 厂房 1 栋（深房地字第 5000489305 号）为林佩荣、林文斌所有、宝安区松岗街道燕川社区厂房 1 栋（粤 （2018）深圳市不动产权第 0020585 号）为深圳市金环宇产业有限公司所有。 注 13：林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪与交通银行深圳前海分行分别签订编号 为交银深保 20200130927 号的《保证合同》，所担保的主债权本金余额最高额为人民币 30,000,000.00 元。 注 14：深圳市金环宇塑料有限公司与交通银行股份有限公司深圳前海分行签订编号为交银深质 20200130927 号《最高额质押合同》，所担保之主债权本金余额最高额为人民币 30,000,000.00 元。质押物 为深圳市金环宇新材料有限公司股权。 注 15：该担保为林文斌、林少荣、林群彬分别与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订编号为 2018 圳中银南保字第 00140A、第 00140B 号、第 00140C 号的《保证合同》，所担保之主债权本金为人民币 120 20,270,000.00 元。 注 16：深圳市金环宇电线电缆有限公司与深圳农村商业银行燕罗支行签订编号为 002802019K00072 《授信合同》，授信额度为 200,000,000.00 元，合同中林文斌、林少荣、林春丽、彭燕红、林顺豪作为保 证人提供最高额连带责任保证。 注 17：林文斌、林少荣、林群彬与中国农业银行股份有限公司惠州仲恺支行签订编号为 44100520200006300《最高额保证合同》，所担保之债权最高余额折合人民币 405,000,000.00 元。 9.5.4 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 说明 拆入： 林少荣 199,499,556.25 林文斌 5,309,656.44 冠德塑胶（深圳）有限公司 20,000,000.00 深圳市金环宇产业有限公司 32,526,135.26 广东金环宇实业有限公司 19,680,000.00 深圳市金环宇塑料有限公司 30,000,000.00 拆出： 深圳市金环宇新材料有限公司 1,480,000.00 9.5.5 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 2020 年度 2019 年度 广东金环宇实业有限公司 转让深圳市金环宇铜业有限公司 986,678.61 9.6 关联方应收应付款项 9.6.1 应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 深圳市金环宇新材料有限公司 1,480,000.00 74,000.00 林少荣 1,887,742.92 94,387.15 林文斌 1,887,742.92 94,387.15 深圳市金环宇产业有限公司 4,398,518.00 219,925.90 深圳市金环宇塑料有限公司 30,000,000.00 1,500,000.00 合 计 5,255,485.84 262,774.30 34,398,518.00 1,719,925.90 9.6.2 应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款： 深圳市金环宇产业有限公司 62,624.80 深圳市深环威线材有限公司 282,000.00 197,500.00 121 项目名称 期末余额 期初余额 合 计 282,000.00 260,124.80 其他应付款： 林少荣 201,387,299.17 225,917,229.64 林文斌 7,197,399.36 9,113,226.51 林群彬 105,087.64 林敏芳 4,110,000.50 4,110,000.50 林顺豪 8,125.50 1,002.50 林震顺 0.50 0.50 广东金环宇实业有限公司 19,680,000.00 6,895,179.08 深圳市金环宇产业有限公司 32,526,135.26 811,948.24 冠德塑胶（深圳）有限公司 20,000,000.00 合计 285,014,047.93 246,848,586.97 10、承诺及或有事项 10.1 重大承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 10.2 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 11、资产负债表日后事项 截至 2021 年 4 月 29 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 12、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 13、公司财务报表重要项目注释 13.1 应收账款 13.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 30,547,729.18 35,691,709.55 1 至 2 年 2,935,654.07 971,596.52 2 至 3 年 762,890.10 2,691,740.34 3 至 4 年 1,256,036.26 小计 35,502,309.61 39,355,046.41 减：坏账准备 2,601,548.02 2,420,093.20 122 合计 32,900,761.59 36,934,953.21 13.1.2 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 35,502,309.61 100.00 2,601,548.02 7.33 32,900,761.59 其中：组合 1-应收非关联 方货款 35,502,309.61 100.00 2,601,548.02 7.33 32,900,761.59 合计 35,502,309.61 100.00 2,601,548.02 7.33 32,900,761.59 续表： 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 其中：组合 1-应收非关联 方货款 39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 合计 39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 13.1.2.1 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：组合 1—应收非关联方货款 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 组合 1—应收非关联方货 款 35,502,309.61 2,601,548.02 7.33 合计 35,502,309.61 2,601,548.02 7.33 13.1.3 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 组合 1—应收非关联 方货款 2,420,093.20 181,454.82 2,601,548.02 合计 2,420,093.20 181,454.82 2,601,548.02 13.1.4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 比例（%） 计提的坏账准备期 末余额 江西环威电线电缆有限公司 2,417,557.41 6.81 120,877.87 佛山市合鼎创商贸有限责任公司 1,456,126.61 4.10 140,256.63 东莞市金健宇电线电缆有限公司 1,248,335.69 3.52 62,416.78 123 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 比例（%） 计提的坏账准备期 末余额 深圳市金恒发电缆五金电器有限公司 1,291,225.51 3.64 64,561.28 江门市金惠锋电线电缆有限公司 1,155,859.49 3.26 57,792.97 合计 7,569,104.71 21.33 445,905.53 13.2 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 387,506.70 101,887.48 合 计 387,506.70 101,887.48 13.2.1 其他应收款 13.2.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 401,586.00 91,460.50 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 30,000.00 4 至 5 年 30,000.00 小计 431,586.00 121,460.50 减：坏账准备 44,079.30 19,573.02 合计 387,506.70 101,887.48 13.2.1.2 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 330,000.00 30,000.00 员工社保、公积金 101,586.00 85,921.00 其他 5,539.50 合计 431,586.00 121,460.50 13.2.1.3 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020年1月1日余额 19,573.02 19,573.02 2020年1月1日余额在本 期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 124 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 24,506.28 24,506.28 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 44,079.30 44,079.30 13.2.1.4 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款账龄组合 19,573.02 24,506.28 44,079.30 合计 19,573.02 24,506.28 44,079.30 13.2.1.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 深圳市万企报国项目管理有限公司 300,000.00 1 年内 69.51 15,000.00 个人社保 63,423.00 1 年内 14.70 3,171.15 保证金 30,000.00 4-5 年 6.95 24,000.00 住房公积 22,110.00 1 年内 5.12 1,105.50 深圳市社会保险基金管理局 11,919.00 1 年内 2.76 595.95 合计 427,452.00 99.04 43,872.60 13.3 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他 权益变动 深圳市金环宇电线电缆有限公司 255,779,904.20 合计 255,779,904.20 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 深圳市金环宇电线电缆有限公司 255,779,904.20 合计 255,779,904.20 13.4 营业收入和营业成本 13.4.1 总体列示 125 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 296,259,369.28 263,182,652.74 320,281,610.04 282,431,917.61 合计 296,259,369.28 263,182,652.74 320,281,610.04 282,431,917.61 13.4.2 主营业务分类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电力电线电缆 267,872,631.69 239,163,734.65 289,885,172.99 255,872,454.29 通信电线电缆 28,386,737.59 24,018,918.09 30,396,437.05 26,559,463.32 合计 296,259,369.28 263,182,652.74 320,281,610.04 282,431,917.61 14、补充资料 14.1 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -3,464,117.19 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 7,611,826.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,509,338.83 126 项目 本期金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,015,259.76 少数股东权益影响额 合计 5,641,788.86 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 14.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.32 0.2825 0.2825 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 11.91 0.2525 0.2525 广东环威电线电缆股份有限公司 二○二一年四月二十九日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2021年4月29日 日期：2021年4月29日 日期：2021年4月29日 127 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室