870444_2016_金力变速_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017020 1 金力变速 870444 广东金力变速科技股份有限公司 Guangdong Kingly Gear Co.,Ltd Gan 年度报告 2016 公告编号：2017020 2 公 司年 度 大 事 记 公司于 2016 年 8 月 3 日变更为股份有限公司，并于 2017 年 3 月 6 日正式在全国股转系统挂 牌交易。公司在 2016 年 11 月 30 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及 广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,标志着公司在公司治理以及技术创新方面的 巨大进步。 公告编号：2017020 3 目录 第一节声明与提示 ....................................................................... 4 第二节公司概况 ........................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................. 9 第四节管理层讨论与分析 ........................................................... 12 第五节重要事项 ......................................................................... 20 第六节股本变动及股东情况 ....................................................... 22 第七节融资及分配情况 .............................................................. 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 25 第九节公司治理及内部控制 ....................................................... 28 第十节财务报告 ......................................................................... 32 公告编号：2017020 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、金力变 速 指 广东金力变速科技股份有限公司 金力有限、有限公司 指 惠州市金力电机科技有限公司 湖北金合力 指 湖北金合力机电科技有限责任公司,金力变速控股子公司 金合力合伙 指 惠州市金合力股权投资合伙企业(有限合伙) 股东大会 指 广东金力变速科技股份有限公司股东大会 股东会 指 惠州市金力电机科技有限公司股东会 董事会 指 广东金力变速科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东金力变速科技股份有限公司监事会 三会 指 广东金力变速科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 章程、公司章程 指 广东金力变速科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 广东金力变速科技股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，均系计算中四舍五入 所致。 公告编号：2017020 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017020 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、股权相对集中及控 股股东不当控制的风 险。 截至 2016 年 12 月 31 日, 吕志峰直接持有公司 42.38%的股权,为公司控股股 东,且在公司担任董事长和法定代表人,能够对公司的经营决策施加决定性影 响。张丹丹为金合力合伙的执行事务合伙人,张丹丹控制公司股权比例为 5.07%,担任公司董事,直接参与公司重大经营决策。由于吕志峰、张丹丹为夫 妻关系,两人直接及通过金合力合伙合计持有公司 47.45%股权、合计控制公司 49.86%的表决权,实际控制公司经营管理,为公司的共同实际控制人。 同时,由于吕志峰与其他股东黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、陈彦在 2016 年 7 月 30 日签署了《一致行动人协议》,约定“各方同意,本协议有效期内,在 任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前, 或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前,一致行动人内部先对相关议 案或表决事项进行协调,并就表决事项签署一份备忘录;出现意见不一致时,以 一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。” 《一致行动人协议》的有效 期为签署之日起满 5 年。 从上述协议签订之时至本公开转让说明书出具之日,上述一致行动人中所持股 份最多的股东始终为吕志峰,故吕志峰、张丹丹夫妻实际可支配公司 90.58%的 表决权。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人 事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。 虽然本公司建立了完善的法人治理结构,制定了关联交易回避表决制度等各项 制度,在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约 束机制,但吕志峰仍能凭借其控股地位,对公司的人员选任、生产经营决策、股 利分配政策和兼并收购活动等造成影响。应对措施:一方面,公司已通过建立科 学的法人治理结构,制定《公司章程》、“三会”议事规则等各类公司治理制 度,以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为,防止控股股东、实际控制人 对公司和其他股东的权益进行侵害。同时,公司还将通过加强对管理层培训等 方式,不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵守相关法 律法规,忠诚履行职责。 2、存货金额较大风 险。 较高的存货金额对公司流动资金占用较大,从而可能导致一定经营风险。同时, 由于部分物料存量多但耗用量少,周转率较低,可能形成呆滞物料。 3、原材料价格波动风 险。 如果原材料的价格出现较大上涨,公司有可能面临材料采购成本上升的风险, 从而对公司的经营造成不利影响。 4、核心人员及核心技 术流失的风险。 如果出现核术人员流失或核心技术失密,将会对公司的研发和生产经营造成不 利影响。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否 公告编号：2017020 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东金力变速科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kingly Gear Co.,Ltd 证券简称 金力变速 证券代码 870444 法定代表人 吕志峰 注册地址 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布新陂村 办公地址 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布新陂村金力科技园 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 12、15 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈志刚、张磊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张剑 电话 0752-3335699 传真 0752-3335099 电子邮箱 zhangjian@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布新陂村金力科技园;516223 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 3 月 6 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售:电机及组件、减速箱、智能控制系统、智能传动系统 (不含特种设备),货物及技术进出口。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 36,100,000 做市商数量 0 控股股东 吕志峰 实际控制人 吕志峰 四、注册情况 公告编号：2017020 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441303579675196G 是 税务登记证号码 91441303579675196G 是 组织机构代码 91441303579675196G 是 说明：报告期内公司于 2016 年 9 月 23 日对营业执照进行了变更，领取了惠州市工商局核 发的统一社会信用代码为 91441303579675196G 的《营业执照》，目前营业执照、税务登记 证和组织机构代码证三证合一。 公告编号：2017020 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 106,420,987.69 56,057,958.06 89.84% 毛利率 34.98% 28.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,428,192.08 4,608,997.34 234.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 14,660,057.18 4,216,012.23 247.72% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 26.51% 20.88% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 25.19% 19.10% - 基本每股收益 0.45 1.78 ___________ 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 128,339,635.33 71,423,584.47 79.69% 负债总计 38,980,928.36 34,499,963.02 12.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 87,872,465.46 36,322,300.01 141.92% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.21 101.05% 资产负债率（母公司） 23.61% 36.66% - 资产负债率（合并） 30.37% 48.30% - 流动比率 2.28 1.24 - 利息保障倍数 42.74 37.99 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,076,248.08 -22,231,924.93 - 应收账款周转率 5.20 6.84 - 存货周转率 2.03 1.88 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 79.69% 78.06% - 营业收入增长率 89.84% 41.06% - 净利润增长率 229.76% 193.79% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 36,100,000 30,000,000 ___________ 公告编号：2017020 10 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 处置固定资产收益 10,826.20 政府补助收入 950,000.00 其他营业外支出 113,869.16 非经常性损益合计 846,957.04 所得税影响数 -4,469.41 少数股东权益影响额（税后） 83,291.55 非经常性损益净额 768,134.90 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 29,855,301. 77 29,855,301. 77 10,810,735. 28 10,873,065 .28 5,467,828.1 7 5,506,978.1 7 预付账款 1,566,031.1 1 1,566,031.1 1 3,742,287.4 3 2,540,640. 73 467,889.37 550,189.37 存货 37,983,660. 89 37,983,660. 89 26,732,354. 34 26,782,505 .25 13,621,438. 56 13,621,438. 56 其他流动资 产 12,079.19 12,079.19 18,110.96 255,953.09 0.00 38,783.37 无形资产 9,363,264.7 2 9,363,264.7 2 9,501,305.1 2 9,557,245. 29 2,001,375.5 0 2,001,375.5 0 递延所得税 资产 320,971.69 320,971.69 2,653.66 256,419.81 289.33 130,463.64 其他非流动 资产 2,093,277.8 8 2,093,277.8 8 0.00 0.00 0.00 11,700.00 应付账款 23,143,688. 05 23,143,688. 05 13,980,998. 42 14,448,406 .85 14,793,759. 36 14,793,759. 36 预收款项 2,535,742.1 2 2,535,742.1 2 1,860,461.8 5 1,929,361. 85 6,309,045.7 0 6,452,795.7 0 应付职工薪 酬 1,314,867.9 5 1,314,867.9 5 1,026,586.3 4 963,155.34 796,570.11 742,990.11 应交税费 3,260,340.4 4 3,260,340.4 4 3,836,690.5 0 3,839,536. 29 1,139,168.7 4 1,182,622.3 2 其他应付款 659,314.80 659,314.80 5,245,365.6 0 5,308,796. 60 9,972,531.1 2 10,026,111. 12 资本公积 41,308,192. 35 41,308,192. 35 0.00 0.00 4,450,000.0 0 4,388,676.0 8 公告编号：2017020 11 盈余公积 1,016,867.9 1 1,016,867.9 1 675,976.79 529,382.37 149,389.49 169,462.96 未分配利润 9,447,405.2 0 9,447,405.2 0 6,761,042.7 7 5,792,917. 64 1,448,816.2 8 1,605,163.6 3 营业收入 106,420,987 .69 106,420,987 .69 56,057,958. 06 56,057,958 .06 39,741,363. 62 40,467,859. 38 营业成本 69,197,257. 70 69,197,257. 70 39,941,967. 12 39,991,837 .55 29,629,976. 07 30,361,142. 04 营业税金及 附加 686,839.01 686,839.01 93,186.33 93,186.33 116,500.71 117,423.58 销售费用 4,020,596.8 0 4,020,596.8 0 1,218,386.1 5 1,389,583. 70 1,097,713.4 9 577,295.51 管理费用 12,949,055. 08 12,949,055. 08 6,462,637.6 3 6,187,569. 65 5,155,468.5 2 5,680,845.9 2 财务费用 540,877.24 540,877.24 190,457.28 238,457.28 64,747.35 64,747.35 资产减值损 失 1,951,217.8 5 1,951,217.8 5 811,079.18 2,189,441. 06 1,431,322.0 3 1,451,605.5 3 所得税费用 2,680,725.1 3 2,680,725.1 3 1,845,866.0 8 1,725,120. 03 685,674.91 546,974.97 公告编号：2017020 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于微电机以及微型减速器的制造行业，长期从事微型电动机及其电子配件、微型减速器等的 研发、生产和销售。公司具有多年从事智能传动优化方案的实施经验，拥有完整的产品线和丰富的品种， 获得了多项自主知识产权，可依据客户需求实施定制化服务，客户需求实施定制化服务，产品销售给国内 外众多知名企业，成功应用于智能机器人、金融设备、办公自动化、智能家居 /家电、工业自动化、智能 阀门/开关、军工设备、医疗健康等领域。 公司定位于服务于中、高端制造业客户。公司采取“直销为主经销为辅”的模式，在国内外开拓业务， 收入来源主要是微型直流电机、微型齿轮减速电机、微型交流电机产品销售收入。报告期内公司的商业模 式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年 8 月 3 日，公司完成股份制改造并整体变更为股份有限公司，并于 2016 年 2 月和 8 月完成货 币资金增资，公司总股本增加至 3,610.00 万股。公司于 2017 年 3 月 6 日成功在全国中小企业股份转让 系统挂牌。2016 年 1 月，有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本，由 3000 万元增加到 3310 万元， 新增注册资本由金合力合伙认缴 270 万元，张明洪认缴 10 万元，谢德弘认缴 10 万元，廖保英认缴 10 万 元，邵芸芸认缴 10 万元。2016 年 8 月，公司股东会通过决议，同意公司将注册资本由 3310 万元增加至 3610 万元，新增注册资本 300 万元由坪山红土、大米创投、乐合弘信和褚国平各自以货币资金认购。其 中，坪山红土认购 130 万股、大米创投认购 130 万股、乐合弘信认购 20 万股和褚国平认购 20 万股，每股 价格为 10 元。2016 年度，公司管理层按照董事会制定的经营计划，在积极发展业务的同时加强内部经营 管理，防范经营风险，按照年度确定的经营目标稳步推进经营计划。2016 年度公司实现营业收入 1,064.21 万元，实现净利润 1,536.01 万元。报告期内公司加强研发团队建设，不断提升现有产品工艺水平，研发 新产品、新技术，2016 年 11 月 30 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东 省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的 金额 变动比例 占营业收入 公告编号：2017020 13 比重 的比重 营业收入 106,420,987.69 89.84% - 56,057,958.06 38.52% - 营业成本 69,197,257.70 73.03% 65.02% 39,991,837.55 31.72% 71.34% 毛利率 34.98% - - 28.66% - - 管理费用 12,949,055.08 109.28% 12.17% 6,187,569.65 8.92% 11.04% 销售费用 4,020,596.80 189.34% 3.78% 1,389,583.70 140.71% 2.48% 财务费用 540,877.24 126.82% 0.51% 238,457.28 268.29% 0.43% 营业利润 17,193,853.61 188.11% 16.16% 5,967,882.49 169.45% 10.65% 营业外收入 987,767.23 -19.04% 0.93% 1,220,088.41 4,693.36% 2.18% 营业外支出 140,810.19 -82.50% 0.13% 804,840.00 - 1.44% 净利润 15,360,085.52 229.76% 14.43% 4,658,010.87 175.09% 8.31% 项目重大变动原因： 1、 营业收入本期较上年同期增长 89.84%，报告期内公司的营业收入以微特电机以及微型齿轮 减速电机为主，其中微型齿轮减速电机的毛利率高于直流电机产品，公司微型减速电机随着 市场行情的不断发展，业务量在持续上涨。在保持其他业务稳定发展的态势下，公司大力发 展销售渠道，进一步扩大公司的销售规模。 2、 营业成本本期较上年同期增长 73.03%，报告期内公司营业成本上涨与公司销售规模扩大保 持一致，营业成本增长幅度未及营业收入增幅大的主要原因是：1）2016 年度公司微型电机 以及微型齿轮减速电机整体产销规模扩大，因规模效应导致单位产品固定成本的下降；2） 毛利率较高的微型齿轮减速电机在本年度放量生产。 3、 管理费用本期较上年同期增长 109.28%，报告期内管理费用增长幅度比营业收入增幅大的主 要原因是：1）公司以申请在全国股转系统挂牌为契机，增加管理人员比例，全方位规范公 司治理增加了管理成本。2）拟于新三板挂牌聘请的券商财务顾问费 1,100,000 元，会计师 事务所审计费 250,000 元，律师事务所法律顾问费 200,000 元。 4、 销售费用本期较上年同期增长 189.34%，报告期内销售费用大幅增长的主要原因是：公司在 报告期内销量较大幅度增加，运输费大幅增长，其中部分运费为提高运输时效采用空运所产 生的费用。 5、 财务费用本期较上年同期增长 126.82%，主要系贷款利息支出增加所致。 6、 营业利润本期较上年同期增长 188.11%，主要原因是营业收入增加，营业成本及费用增长幅 度低于收入幅度所致。 7、 营业外支出本期较上年同期降低 82.5%，主要系公司加强规范运营所致。 8、 净利润本期较上年同期增长 229.76%，主要原因是：1）公司业绩的增长为利润增加奠定了基 础，2016 年收入增加 50,363,029.63 元。2）微型齿轮减速电机产销规模扩大，导致单位产 品固定成本下降，销售的微型齿轮减速电机毛利较高，整体毛利率提高了 6.32%。 9、 投资收益本期较上年同期由 2015 年度的 0 元增长至 2016 年度的 118,709.60 元。原因是报 告期内公司持有银行理财产品所取得的投资收益。 10、 所得税费用本期较上年同期增长 55.39%，主要原因是 1）公司营业收入增加，营业成本及费 用增长幅度低于收入幅度。2）公司于 2016 年度取得高新技术企业证书享受高新技术企业的 优惠税收。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 106,280,447.83 69,197,257.70 56,012,476.86 39,991,837.55 其他业务收入 140,539.86 0.00 45,481.20 0.00 公告编号：2017020 14 合计 106,420,987.69 69,197,257.70 56,057,958.06 39,991,837.55 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 直流电机 57,406,449.77 53.94% 26,542,539.08 47.35% 减速电机 36,321,482.96 34.13% 17,294,808.24 30.85% 交流电机 8,116,346.77 7.63% 9,352,586.08 16.68% 其他 4,576,708.19 4.30% 2,868,024.68 5.12% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司加大了直流电机和减速电机的销售力度，直流电机和减速电机的销售收入在收入结 构中的比例上升，但是总体而言，公司产品收入结构较为稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -6,076,248.08 -22,231,924.93 投资活动产生的现金流量净额 -13,975,131.23 -14,810,623.37 筹资活动产生的现金流量净额 33,544,975.00 37,290,160.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增长了 16,155,676.85 元，增幅为 72.67%，主要原因是营业收入 与去年同期相比增加了 50,363,029.63 元，涨幅为 89.84%；销售商品提供劳务收到的现金与去年同期相 比增加 43,693,194.11 元，涨幅为 100.81%；购买商品、接受劳务支付的现金与去年同期相比增加 6,747,649.11 元，涨幅为 14.76%；销售商品提供劳务收到的现金增长幅度高于购买商品、接收劳务支付 的现金增长水平。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 12,536,840.04 13.01% 否 2 客户二 7,125,633.64 7.39% 否 3 客户三 5,830,145.15 6.05% 否 4 客户四 5,626,736.21 5.84% 否 5 客户五 3,432,854.69 3.56% 否 合计 34,552,209.73 35.85% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 3,697,753.89 5.15% 否 2 供应商二 3,371,487.48 4.70% 否 3 供应商三 3,003,264.94 4.18% 否 4 供应商四 2,215,593.33 3.09% 否 5 供应商五 2,209,545.17 3.08% 否 合计 14,497,644.81 20.19% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 公告编号：2017020 15 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,061,078.98 3,707,044.08 研发投入占营业收入的比例 4.76% 6.61% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 19 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年广东金力变速科技股份有限公司与其控股子公司湖北金合力机电科技有限责任公司分别获得 国家高新技术企业证书；2016 年公司加大研发力度，广东金力变速科技股份有限公司申报四个研发项目， 其中与华南理工大学合作开发的《高性能机器人减速电机的研发与产业化》项目已经向广东省科学技术厅 申报，2016 年尚未完工，新产品已经少量试产，预计到 2018 年完工；《智能家居服务机器人驱动减速器 产品开发与产业化实施方案》已经向惠州市科技局申报，该项目完全由公司自主研发，2016 年尚未完工， 预计到 2018 年底完工；另外由公司自主研发《N20 电机碳刷结构设计开发》项目和《5 系电机导线结构设 计开发》，2016 年底通过公司验收，N20 新产品及 5 系电机产品已经量产，并达到公司质量标准，获得客 户的好评。在公司大力推进产品研发过程中，非常重视对专利等知识产权的保护，2016 年全年已经申请 专利 29 项，截止日前已经取得 19 项专利证书。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总 资产 比重 的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 15,482,569.71 689.28% 12.06% 1,961,599.35 14.45% 2.75% 9.32% 应收账款 29,855,301.77 174.58% 23.26% 10,873,065.28 97.44% 15.22% 8.04% 存货 37,983,660.89 41.82% 29.60% 26,782,505.25 96.62% 37.50% - 7.90% 长期股权投资 ____________ _______ _______ _ ____________ _______ _______ _ _____ __ 固定资产 25,631,356.64 52.37% 19.97% 16,822,213.29 29.17% 23.55% - 3.58% 在建工程 ____________ _______ _______ _ ____________ _______ _______ _ _____ __ 短期借款 5,000,000.00 -37.50% 3.90% 8,000,000.00 - 11.20% - 7.30% 长期借款 ____________ _______ _______ _ ____________ _______ _______ _ _____ __ 资产总计 128,339,635.3 3 79.69% 100.00% 71,423,584.47 76.73% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金本期末较上期末增长了 689.28%，主要原因是 2015 年末，公司根据对原材料价格走 公告编号：2017020 16 势判断和对未来订单的预测，适当增加原材料的采购，以平滑采购价格，满足未来生产需要， 导致资金支出增加，而 2016 年末公司货币资金的增加则是公司营业收入大增所致。 2、 应收账款本期末较上期末增长了 174.58%，主要原因是报告期内公司采取较为积极的营销策 略所致。公司的销售规模不断扩大，在营业收入增长的情况下，信用额度内的应收账款也随 之增长。公司 2016 年 11 月的销售额为 11,341,169.14 元，增幅为 43.81%，12 月份的销售 额为 16,078,674.42，增幅为 41.77%。 3、 存货本期末较上期末增长了 41.82%，主要原因是报告期内业务量大幅增长，营业收入与去年 同期相比增加了 50,363,029.63 元，涨幅为 89.84%，总资产与去年同期相比增加了 56,916,050.86 元，涨幅为 79.69%。 4、 固定资产本期末较上期末增长了 8,809,143.35 元，涨幅为 52.37%，主要系生产以及技术升 级所需采购机器设备所致。其中重要的设备采购如：1）从东莞市环航进出口贸易有限公司采 购的滚齿机，合同金额 969，700 元；2）从杭州集智机电股份有限公司采购的平衡机，合同 金额 1,200,000 元；3）从广州市捷正金属日用品金属制品厂采购的数控滚齿机，合同金额 1,380,000 元。 5、 短期借款本期末较上期末减少了 3,000,000 元，降幅为 37.5%，主要系子公司湖北金合力主 动减少银行贷款额度所致。 6、 总资产本期末较上期末增长了 56,916,050.86 元，涨幅为 79.69%，主要系货币资金、应收账 款、存货、固定资产等项的增长超过短期借款的减少所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的控股子公司湖北金合力经营情况良好。 （2）委托理财及衍生品投资情况 广东金力变速科技股份有限公司 2016 年将部分闲置资金分别委托中国农业银行惠阳新圩支行和中信 银行股份有限公司惠阳支行理财，共取得 118,709.60 元投资理财收益。 （三）外部环境的分析 宏观环境方面，我国经济发展方式加快转变，新的增长动力正在孕育形成，经济发展长期向好的基本 面没有变，经济韧性好、潜力足、回旋余地大的基本特征没有变，经济持续增长的良好支撑基础和条件没 有变。新一轮产业变革升级正蓬勃发展。我国经济正从靠投资驱动和规模扩张的发展模式向以质量、效益 提高和结构优化、产业升级方向转化。我国机械设备制造业的快速发展带动了机械传动领域减速器及减速 电机行业规模的扩大。我国减速电机行业在经历了“产品进口、技术引进、技术消化吸收再创新、自主研 发”等阶段后，在一般传动领域，已基本实现国产化；而在小型和微型减速电机领域，相关理论及结构设 计也日臻成熟，我国小型和微型减速电机产业将逐步以良好的性价比实现进口替代，并构筑起强大的国际 竞争力。国民经济持续的增长以及近年来人工智能的兴起构成了我国微特电机的巨大市场需求。2017 年 3 月 5 日举行的全国人大第五次会议上，李克强总理所作的 2017 年《政府工作报告》中首次提及人工 智能：“加快培育壮大新兴产业。全面实施战略性新兴产业发展规划，加快新材料、人工智能、集成电路、 生物制药、第五代移动通信等技术研发和转化，做大做强产业集群”。近一年我国在人工智能领域的政策 提速非常明显，光是 2016 年就接连有来自国务院、工信部、发改委、财政部、科技部、网信办等部门的 四个重要政策文件。政府工作报告中首次提到，要加快人工智能等技术人研发和转化。人工智能首入政府 报告也意味着其已经上升至国家战略高度。2016 年国务院发布的《国民经济和社会发展“第十三五”规 划纲要》也提到要大力发展工业机器人、服务机器人、手术机器人和军用机器人，推动高精密减速器、高 速高性能控制器、高性能伺服电机及驱动器等关键零部件自主化。微特电机及减速器是工业自动化、办公 公告编号：2017020 17 自动化、家庭自动化、武器装备自动化必不可少的关键基础机电部件，广泛应用于人工智能领域。随着国 内外经济的发展，人工智能时代已经来临，微特电机及减速器的应用领域越来越广，市场需求仍将保持持 续增长态势。 （四）竞争优势分析 公司和竞争对手相比的优势主要有以下几个方面：(1)产品与技术优势，公司是国内少数兼具微型电机 和减速器设计和规模化生产的企业，坚持“以最前沿技术为目标，以国际最高工艺水平品质为要求”的理 念，致力于发展成为国内微特电机技术定制第一品牌。公司始终把技术创新放在首位，以技术创新带动产 品创新，通过技术创新降低产品成本。目前产品畅销于国内外市场，在顾客中享有较高的知名度和声誉。 公司长期与科研院校合作，不断吸取国内外先进技术，加速产品升级。迄今为止，公司已获得多项产品专 利、多项荣誉证书。(2)市场营销优势，公司的产品市场涉及面广，涉及行业多，为满足市场需求，公司主 要采取“直销为主、经销为辅”的营销手段，极快地满足客户对产品性能、质量和交货期的要求。公司拥有 一支较高的业务素质营销队伍，并已形成自己的销售网络。公司凭借良好的市场口碑和产品质量，获得了 行业内的广泛认可。(3)高效定制机制的优势，公司目前的经营模式是以销定产。为扩大市场份额，提高客 户的认同度，公司建立了一套高效满足客户私人定制需求的机制。机制的建立，使公司从产品研发、物资 采购、生产到销售的产业链整体运作效率高，赢得了客户和市场，为提高公司产品盈利能力提供了有力保 障。(4)人才与管理优势，金力变速始终将人力资源看作是公司最重要的战略资源，广泛吸收并培养各种专 业技术和管理人才。现公司已汇集了本行业一大批资深专业人士，拥有一支技术高超的工程师队伍。公司 立足于企业的发展现状，通过人才储备、培育和引进，形成了一批经验丰富的专业技术人才，并安排核心 管理人员和技术人员持股。公司凭借深厚的行业积累与扎实的产品开发实力，与国内外各领域的行业领先 者建立了长期的战略合作关系，能够较早的介入新兴行业，形成先发优势，并伴随该行业的发展形成细分 领域的优势。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定。报告期内，公司销售规模较上年大幅上 涨；公司盈利状态良好，公司具备持续经营能力。公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业 收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期 偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生 产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）事项。 （六）扶贫与社会责任 公司始终坚持以人为本、以客为尊、以质取胜的方针，积极参与工会组织的扶贫活动，努力履行着作 为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中， 积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、股权相对集中及控股股东不当控制的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，吕志峰直接持有公司 42.38%的股权，为公司控股股东，且在公司担任董事 长和法定代表人，能够对公司的经营决策施加决定性影响。张丹丹为金合力合伙的执行事务合伙人，张丹 丹控制公司股权比例为 5.07%，担任公司董事，直接参与公司重大经营决策。由于吕志峰、张丹丹为夫妻 关系，两人直接及通过金合力合伙合计持有公司 47.45%股权、合计控制公司 49.86%的表决权，实际控制 公告编号：2017020 18 公司经营管理，为公司的共同实际控制人。 同时，由于吕志峰与其他股东黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、陈彦在 2016 年 7 月 30 日签署了 《一致行动人协议》，约定“各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向 股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对 相关议案或表决事项进行协调，并就表决事项签署一份备忘录；出现意见不一致时，以一致行动人中所持 股份最多的股东意见为准。” 《一致行动人协议》的有效期为签署之日起满 5 年。 从上述协议签订之时至本公开转让说明书出具之日，上述一致行动人中所持股份最多的股东始终为 吕志峰，故吕志峰、张丹丹夫妻实际可支配公司 90.58%的表决权。若公司控股股东利用其对公司的实际 控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。 虽然本公司建立了完善的法人治理结构，制定了关联交易回避表决制度等各项制度，在制度安排上已形成 了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制，但吕志峰仍能凭借其控股地位，对公司的人员 选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成影响。应对措施：一方面，公司已通过建立科 学的法人治理结构，制定《公司章程》、“三会”议事规则等各类公司治理制度，以制度规范控股股东、实 际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。同时，公司还将通 过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法 规，忠诚履行职责。 2、存货金额较大风险。公司存货余额较大主要受原材料种类较多、 生产流程复杂程度、生产耗时、 品种多样、客户需求多变等因素的影响，公司储备原材料和库存商品的金额较大，导致存货余额较高，且 可能会随着公司经营规模的扩大而增加。较高的存货金额对公司流动资金占用较大，从而可能导致一定经 营风险。 同时，由于部分物料存量多但耗用量少，周转率较低，可能形成呆滞物料。 3、原材料价格波动风险。生产微特电机及减速器用的原材料主要为电刷、漆包线及磁性材料等，原 材料包含各类有色金属（比如 金、 铜、镀锌钢板、镀锡板），而有色金属材料价格波动较大，会造成公 司材料成本波动。如果原材料的价格出现较大上涨，公司有可能面临材料采购成本上升的风险，从而对公 司的经营造成不利影响。 4、核心人员及核心技术流失的风险。公司已建立起较为完善的研发体系，并拥有技术过硬、敢于创 新团队。公司的核心技术来源于研发团队整体努力，不依赖个别人员但公司的核心技术对公司的产品研 发、工艺改进起到了关键作用。如果出现核术人员流失或核心技术失密，将会对公司的研发和生产经营造 成不利影响。 （一） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017020 19 公告编号：2017020 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,200,000.00 2,174,361.17 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 2,200,000.00 2,174,361.17 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黎冬阳 黎冬阳为金力变速的借款 提供担保 3,000,000.00 是 总计 - 3,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 黎冬阳为本公司提供担保有利于公司筹集资金扩大生产经营。 （八）承诺事项的履行情况 公告编号：2017020 21 公司在申请挂牌时，公司实际控制人、主要股东、董事、监事及高级管理人员分别出具了《避免同 业竞争的承诺函》、《规范关联交易承诺函》，承诺规范并避免其与公司之间可能发生的关联交易。在报告 期均严格履行了上述承诺，未有违背的情况。 公告编号：2017020 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ 1,300,000 1,300,000 3.60% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 0 0 0.00% 董事、监事、高管 _______ _______ 0 0 0.00% 核心员工 _______ _______ 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 _______ _______ 34,800,000 34,800,000 90.58% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 15,300,000 15,300,000 42.38% 董事、监事、高管 _______ _______ 14,700,000 14,700,000 40.72% 核心员工 _______ _______ 2,700,000 2,700,000 7.48% 总股本 30,000,000 - 36,100,000 36,100,000 - 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吕志峰 15,300,000 0 15,300,000 42.38% 15,300,000 0 2 黎冬阳 6,300,000 0 6,300,000 17.45% 6,300,000 0 3 李宏伟 2,700,000 0 2,700,000 7.48% 2,700,000 0 4 鄂东斌 2,700,000 0 2,700,000 7.48% 2,700,000 0 5 金合力合伙 0 2,700,000 2,700,000 7.48% 2,700,000 0 6 吕春峰 2,100,000 0 2,100,000 5.82% 2,100,000 0 7 坪山红土 0 1,300,000 1,300,000 3.60% 0 1,300,000 8 大米创投 0 1,300,000 1,300,000 3.60% 1,300,000 0 9 陈彦 900,000 0 900,000 2.49% 900,000 0 10 乐合弘信 0 200,000 200,000 0.56% 200,000 0 11 褚国平 0 200,000 200,000 0.56% 200,000 0 合计 30,000,000 5,700,000 35,700,000 98.90% 34,400,000 1,300,000 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东吕志峰直接持有公司 42.38%股权，与金合力合伙执行事务合伙人张丹丹系夫妻关系。 张丹丹在金合力合伙中出资比例为 67.78%，间接控制金力变速股权比例为 5.07%。 公司控股股东吕志峰与股东吕春峰系兄弟关系，吕春峰持有公司 5.82%股权。金合力合伙的有限合 伙人柯甫系吕志峰妹夫，在金合力合伙中出资比例为 2.59%，间接控制金力变速股权比例为 0.19%。 吕志峰与其他股东黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、陈彦存在一致行动关系，于 2016 年 7 月 30 日共同签署了《一致行动人协议》，约定“各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展 的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致 行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，并就表决事项签署一份备忘录；出现意见不一致时，以 一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。”《一致行动人协议》的有效期为签署之日起满 5 年。 公告编号：2017020 23 除上述关联关系之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 吕志峰与张丹丹为公司的共同实际控制人。 吕志峰直接持有公司 42.38 %的股权，为公司控股股 东。吕志峰目前担任公司董事长、法定代表人，能够对公司的经营决策施加决定性影响。张丹丹为金合力 合伙的执行事务合伙人，张丹丹控制公司股权比例为 5.07%，目前担任公司董事，直接参与公司重大经营 决策。由于吕志峰、张丹丹为夫妻关系，两人直接及通过金合力合伙合计持有公司 47.45%股权、合计控 制公司 49.86%的表决权，实际控制公司经营管理，为公司的共同实际控制人。 同时，由于吕志峰与其他股东黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、陈彦于 2016 年 7 月 30 日签署了 《一致行动人协议》，约定“各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向 股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对 相关议案或表决事项进行协调，并就表决事项签署一份备忘录；出现意见不一致时，以一致行动人中所持 股份最多的股东意见为准。”《一致行动人协议》的有效期为签署之日起满 5 年。 从上述协议签订之时至本公开转让说明书出具之日，上述一致行动人中所持股份最多的股东始终为 吕志峰，故吕志峰、张丹丹夫妻实际可支配公司 90.58%的表决权，为公司的共同实际控制人。 吕志峰：男，出生于 1982 年 7 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科在读。2001 年 7 月至 2006 年 9 月任深圳市力恒兴电机厂业务部经理；2006 年 12 月至 2013 年 4 月任深圳市晶合力电子有限公司监 事；2006 年 12 月至 2010 年 12 月任深圳市圣合力电子有限公司执行董事、总经理；2011 年 6 月至 2016 年 7 月任惠州市金力电机有限公司监事。现任广东金力变速科技股份有限公司董事长、湖北金合力机电 科技有限责任公司总经理，其担任本公司董事长的任期为 2016 年 7 月 30 日至 2019 年 7 月 30 日。 张丹：女，出生于 1989 年 7 月，中国籍无境外永久居住权中专学历，2006 年 12 月至 2013 年 4 月任深圳市晶合力电子有限公司执行董事、总经理； 2011 年 6 月至 2016 年 7 月任惠州市金力电机有 限公司办室文秘。现任广东金力变速科技股份有限公司董事、惠州市合合力股权投资合伙企业（有限合 伙）执行事务合伙人，其担任本公司董事的任期为 2016 年 7 月 30 日至 2019 年 7 月 30 日。 （二）实际控制人情况 吕志峰与张丹丹为公司的共同实际控制人。 公告编号：2017020 24 第七节融资及分配情况 一、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 短期借款 中国建设银行武穴支行 5,000,000.00 6.12% 2015/6/18-2016/6/18 否 短期借款 武穴市中小企业融资企 业担保有限责任公司 3,000,000.00 14.40% 2015/12/23-2016/2/22 否 短期借款 湖北武穴农村商业银 行 5,000,000.00 10.08% 2016/1/12-2016/4/6 否 短期借款 武穴市财政局 2,000,000.00 0.00% 2016/3/1-2016/11/30 否 短期借款 武穴市中小企业融资 企业担保有限责任公 司 2,000,000.00 14.40% 2016/6/7-2016/6/17 否 短期借款 中国建设银行武穴支 行 5,000,000.00 5.66% 2016/6/27-2017/6/27 否 合计 - 22,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 公告编号：2017020 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吕志峰 董事长 男 35 本科在读 2016.7.30- 2019.7.30 是 黎冬阳 副董事长 男 41 大专 2016.7.30- 2019.7.30 是 李宏伟 总经理 男 38 大专 2016.7.30- 2019.7.30 是 张丹丹 董事 女 28 中专 2016.7.30- 2019.7.30 是 鄂东斌 董事 男 43 高中 2016.7.30- 2019.7.30 是 吕春峰 董事 男 38 中专 2016.7.30- 2019.7.30 是 林进成 董事/副总经 理 男 49 高中 2016.7.30- 2019.7.30 是 陈彦 监事长 女 34 本科 2016.7.30- 2019.7.30 是 丁铁山 财务总监/董 秘 男 50 本科 2016.7.30- 2019.7.30 是 柯甫 监事 男 35 中专 2016.7.30- 2019.7.30 是 王小文 监事 男 42 中专 2016.7.30- 2019.7.30 是 董事会人数：7 人 ____ 监事会人数：3 人 ____ 高级管理人员人数：5 人 ____ 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东吕志峰直接持有公司 42.38%股权，与金合力合伙执行事务合伙人张丹丹系夫妻关系。 张丹丹在金合力合伙中出资比例为 67.78%，间接控制金力变速股权比例为 5.07%。 公司控股股东吕志峰与股东吕春峰系兄弟关系，吕春峰持有公司 5.82%股权。金合力合伙的有限合伙 人柯甫系吕志峰妹夫，在金合力合伙中出资比例为 2.59%，间接控制金力变速股权比例为 0.19%。 吕志峰与其他股东黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、陈彦存在一致行动关系，于 2016 年 7 月 30 日 共同签署了《一致行动人协议》，约定“各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的 重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动 人内部先对相关议案或表决事项进行协调，并就表决事项签署一份备忘录；出现意见不一致时，以一致行 动人中所持股份最多的股东意见为准。”《一致行动人协议》的有效期为签署之日起满 5 年。 （二）持股情况 单位：股 公告编号：2017020 26 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 吕志峰 董事长 15,300,000 0 15,300,000 42.38% ______ 黎冬阳 副董事长/副总 经理 6,300,000 0 6,300,000 17.45% ______ 李宏伟 董事/总经理 2,700,000 0 2,700,000 7.48% ______ 鄂东斌 董事 2,700,000 0 2,700,000 7.48% ______ 吕春峰 董事 2,100,000 0 2,100,000 5.82% ______ 张丹丹 董事 ______ ______ ______ ______ ______ 陈彦 监事长 900,000 0 900,000 2.49% ______ 林进成 董事/副总经理 ______ ______ ______ ______ ______ 柯甫 监事 ______ ______ ______ ______ ______ 王小文 监事 ______ ______ ______ ______ ______ 丁铁山 财务总监/董事 会秘书 ______ ______ ______ ______ ______ 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 83.10% ______ （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 55 62 生产人员 141 162 销售人员 12 14 技术人员 40 41 财务人员 6 6 员工总计 254 284 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 公告编号：2017020 27 本科 3 5 专科 10 16 专科以下 241 263 员工总计 254 284 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进 公司非常重视人才的引进，合理优化配置人力资源，通过现场招聘会、网络招聘等多途径吸纳专业人才， 提供相匹配的职位和福利待遇，并对新引进人才给予文化上、专业上的培养。报告期内公司增加主要为管 理人员和生产类人员。 2、员工培训 公司非常重视员工能力、素质的培训，根据不同岗位制定相应的培训内容，从中高层管理人员的管理能力、 员工职业素养、职业化技能等方面加强了培训的力度，2016 年共举行内部培训 71 场，累计 142 课时；外部 培训 3 场，累计 7 课时，培训效果良好。 3、薪酬政策 公司根据公司各岗位实际情况制定薪酬标准，在规定时间按月发放。并根据员工工作年限、工作绩效等因 素进行不定期调整。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 35 37 2,700,000 核心技术人员 2 2 6,370,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 公告编号：2017020 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2011 年 7 月 25 日，有限公司设立时，按照《公司法》及《公司章程》的规定有限公司设立了股东会、 执行董事及 1 名监事。2016 年 7 月 30 日，公司创立大会暨第一次股东大会决议设立董事会，选举吕志峰、 黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、吕春峰、张丹丹、林进成为董事，建立起股东大会、董事会、监事会和高级管理 人员为主体的法人治理基本架构。 2016 年 8 月 3 日，股份公司成立后，公司按照《公司法》等法律法规的要求，制定了《公司章程》， 建立了由股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）和高级管理人员组成的公司治理结构，形成了权 力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。 为了更好地维护股东权益，确保股东大会、董事会、监事会职权的有效履行，公司参照上市公司的要 求逐步制订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范控股股东及关 联方资金占用管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等法 人治理制度文件，为公司法人治理的规范化运行提供了进一步的制度保证。 在实际运行方面，有限公司阶段，公司基本按照《公司法》和《公司章程》的规定进行运作，就股权 转让、住所和经营范围变更等重大事项履行相应的决策程序。股份公司设立后，公司按照《公司章程》及相 关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议 内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定，会议程序、会议记录规范完整，不存在 损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司的股东、董事、监事均符合《公司法》的任职要求，能够 勤勉尽责的遵守“三会”议事规则，切实履行义务，严格执行“三会”决议；公司的职工监事能够切实代表 职工的利益，积极发挥监督的职责，维护公司职工的权益。 当然，股份公司成立至今时间较短，虽然建立了较为完善的公司治理制度，在实际运作中仍需要管理 层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》设立股东大会、董事会和监事会，股东大会、董事会、监事会人员的构成符合《公司 法》的相关规定；公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制订程序和内 容合法合规；股东大会、董事会和监事会的职责以及高级管理人员的职责权责分明，相互制约；《公司章程》的 制订程序和内容合法合规；公司还根据《公司章程》制订了《关联交易决策制度》、《对外担保管理办法》、《投资 管理制度》、《投资者关系管理制度》以及《信息披露管理制度》。公司已在制度层面上规定了投资者关系管理、 公告编号：2017020 29 纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。 公司“三会”的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，会议记录、决 议齐备。 公司整体变更为股份公司之后，公司治理结构和内部控制体系逐步建立和完善，其良好运行尚需在实践中 不断的检验。公司根据自身的实际情况，已建立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应的公司制度 能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等。 公司相关人员将在实际运作中不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证 公司治理机制的有效运行，以及未来经营中内部管理与公司发展相协调，从而促进公司持续、稳定和健康发展。 公司将继续加大对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的培训，使得公司“三会”运作更加 规范有效。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项履行符合法律法规以及公司章程的规定。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 8 日，公司全体股东一致同意并通过，惠州市金力电机科技有限公司整体变更为股份有限公司， 并根据《公司法》的要求编写股份有限公司《章程》，于 2016 年 8 月 3 日完成工商变更登记。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1.关于选举董事长的议案; 2.关于聘任总经理的议案; 3.关于聘任副总经理的议案; 4.关于聘任公司财务负责人的议案; 5.关于聘任公司董事会秘书的议案; 6. 关于审议《广东金力变速科技股份有限 公司总经理工作细则》的议案; 7.关于审议《广东金力变速科技股份有限公 司董事会秘书工作制度》的议案。 8.《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》 9.《关于授权董事会办理公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 事宜的议案》 10.《关于审议<公司章程(草案)>(挂牌后适 用)的议案》 11.《关于公司股票采取协议转让方式的议 案》 12.《关于审议<投资者关系管理制度>的议 案》 13.《关于审议<信息披露事务管理制度>的 议案》 公告编号：2017020 30 14.《关于审议<公司董事会治理机制执行情 况的说明和自我评估意见>的议案》 15. 《关于审议提议召开公司第一次临时股 东大会的议案》 16. 公司拟在挂牌前定向增发 300 万股 监事会 1 关于选举监事会主席的议案 股东大会 2 1.《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》 2.《关于授权董事会办理公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 事宜的议案》 3.《关于审议<公司章程(草案)>(挂牌后适 用)的议案》 4.《关于公司股票采取协议转让方式的议 案》 5.《关于审议<投资者关系管理制度>的议 案》 6. 《关于审议公司拟在挂牌前定向增发 300 万股的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会的召集、召开、表决程序符合法律规定、行政法规规定、公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和《公司章程》的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。截止报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法、违 规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的具体内容做出规定。通过全国股转系统信息披露 平台（）按照相关法律法规的要求及时、充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工 作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资 者之间畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度监督事项无异议。 公告编号：2017020 31 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》及《公司章程》的要求规范运 作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的 能力。 （一）业务独立情况 公司拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，具有独立的采购、研发、生产和 销售业务体系以及直接面向市场独立经营的能力，在业务各经营环节不存在对控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业的依赖，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易。 （二）资产完整情况 公司由有限公司整体变更而来，承继了有限公司的全部资产和负债，具有独立完整的资产结构。截至本公开 转让说明书签署之日，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信 额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司 股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 （三）机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构，根据自身经营管理的需要设置 了各职能部门，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、混合 经营、合署办公的情形。 （四）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东 及实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会 秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没 有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职。 （五）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务 管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银 行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 本年度内公司严格按照国家相关法律法规和公司内部各项规章制度，建立健全公司会计核算体系，防范财 务风险，保证公司生产经营活动的有序开展。 本年度内公司未发生任何管理制度重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 本次年报是公司挂牌以来首次进行年报披露，截止报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。 公司将进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 公告编号：2017020 32 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字[2017]11721 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 陈志刚、张磊 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 广东金力变速科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东金力变速科技股份有限公司（以下简称“金力变速”）财务报表，包括2016年12 月31日的资产负债表及合并资产负债表，2016年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权 益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金力变速管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017020 33 三、审计意见 我们认为，金力变速财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金力变速 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流 量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 15,482,569.71 1,961,599.35 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六、2 2,658,830.00 ____________ 应收账款 六、3 29,855,301.77 10,873,065.28 预付款项 六、4 1,566,031.11 2,540,640.73 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、5 1,372,291.73 403,373.89 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、6 37,983,660.89 26,782,505.25 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 六、7 ____________ 26,508.66 其他流动资产 六、8 12,079.19 255,953.09 流动资产合计 88,930,764.40 42,843,646.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 六、9 2,000,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、10 25,631,356.64 16,822,213.29 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 公告编号：2017020 34 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、11 9,363,264.72 9,501,305.12 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六、12 320,971.69 256,419.81 其他非流动资产 六、13 2,093,277.88 ____________ 非流动资产合计 39,408,870.93 28,579,938.22 资产总计 128,339,635.33 71,423,584.47 流动负债： 短期借款 六、14 5,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六、15 3,059,000.00 ____________ 应付账款 六、16 23,143,688.05 14,448,406.85 预收款项 六、17 2,535,742.12 1,929,361.85 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、18 1,314,867.95 963,155.34 应交税费 六、19 3,260,340.44 3,839,536.29 应付利息 六、20 7,975.00 10,706.09 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、21 659,314.80 5,308,796.60 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 38,980,928.36 34,499,963.02 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 公告编号：2017020 35 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 38,980,928.36 34,499,963.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 36,100,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、23 41,308,192.35 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六、24 1,016,867.91 529,382.37 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、25 9,447,405.20 5,792,917.64 归属于母公司所有者权益合计 87,872,465.46 36,322,300.01 少数股东权益 1,486,241.51 601,321.44 所有者权益总计 89,358,706.97 36,923,621.45 负债和所有者权益总计 128,339,635.33 71,423,584.47 法定代表人：吕志峰主管会计工作负责人：丁铁山会计机构负责人：邱靖之 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,295,845.79 1,552,718.44 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 2,608,830.00 ____________ 应收账款 十四、1 28,646,210.33 9,911,284.82 预付款项 1,539,431.11 1,982,517.03 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十四、2 9,154,729.43 6,601,671.89 存货 30,029,694.82 22,145,090.95 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ 26,508.66 公告编号：2017020 36 其他流动资产 3,875.58 171,796.85 流动资产合计 85,278,617.06 42,391,588.64 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十四、3 14,644,217.94 9,074,217.94 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 13,559,292.80 5,281,320.78 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 53,589.75 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 278,419.58 221,681.37 其他非流动资产 1,850,377.50 ____________ 非流动资产合计 30,385,897.57 14,577,220.09 资产总计 115,664,514.63 56,968,808.73 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 19,962,757.22 11,771,133.11 预收款项 2,524,396.86 1,364,075.70 应付职工薪酬 1,097,207.02 643,874.00 应交税费 3,235,817.08 2,242,521.17 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 486,059.00 4,865,923.93 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 27,306,237.18 20,887,527.91 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 公告编号：2017020 37 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 27,306,237.18 20,887,527.91 所有者权益： 股本 36,100,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 41,560,436.92 174,217.94 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 1,078,191.83 590,706.29 未分配利润 9,619,648.70 5,316,356.59 所有者权益合计 88,358,277.45 36,081,280.82 负债和所有者权益总计 115,664,514.63 56,968,808.73 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 106,420,987.69 56,057,958.06 其中：营业收入 六、26 106,420,987.69 56,057,958.06 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 89,345,843.68 50,090,075.57 其中：营业成本 六、26 69,197,257.70 39,991,837.55 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、27 686,839.01 93,186.33 销售费用 六、28 4,020,596.80 1,389,583.70 公告编号：2017020 38 管理费用 六、29 12,949,055.08 6,187,569.65 财务费用 六、30 540,877.24 238,457.28 资产减值损失 六、31 1,951,217.85 2,189,441.06 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 六、32 118,709.60 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,193,853.61 5,967,882.49 加：营业外收入 六、33 987,767.23 1,220,088.41 其中：非流动资产处置利得 10,826.20 ____________ 减：营业外支出 六、34 140,810.19 804,840.00 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 18,040,810.65 6,383,130.90 减：所得税费用 六、35 2,680,725.13 1,725,120.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,360,085.52 4,658,010.87 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ 174,769.48 归属于母公司所有者的净利润 15,428,192.08 4,608,997.34 少数股东损益 -68,106.56 49,013.53 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 公告编号：2017020 39 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 15,360,085.52 4,658,010.87 归属于母公司所有者的综合收益总 额 15,428,192.08 4,608,997.34 归属于少数股东的综合收益总额 -68,106.56 49,013.53 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 1.78 （二）稀释每股收益 0.45 ____________ 法定代表人：吕志峰主管会计工作负责人：丁铁山会计机构负责人：邱靖之 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十四、4 96,032,491.37 42,696,256.72 减：营业成本 十四、4 60,414,964.09 28,381,390.83 营业税金及附加 583,680.38 86,012.89 销售费用 3,581,155.54 1,286,203.11 管理费用 10,911,027.57 5,212,729.88 财务费用 5,434.27 -310.43 资产减值损失 1,859,607.60 1,933,406.70 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 118,709.60 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,795,331.52 5,796,823.74 加：营业外收入 91,826.20 22,871.76 其中：非流动资产处置利得 10,826.20 ____________ 减：营业外支出 121,622.29 ____________ 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 18,765,535.43 5,819,695.50 减：所得税费用 2,688,538.80 1,607,262.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,076,996.63 4,212,433.31 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ 公告编号：2017020 40 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 16,076,996.63 4,212,433.31 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,037,119.01 43,343,924.90 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 993,662.72 2,591,929.97 经营活动现金流入小计 88,030,781.73 45,935,854.87 购买商品、接受劳务支付的现金 52,478,269.30 45,730,620.19 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 18,637,388.97 9,928,150.67 支付的各项税费 7,744,671.40 1,110,570.56 公告编号：2017020 41 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 15,246,700.14 11,398,438.38 经营活动现金流出小计 94,107,029.81 68,167,779.80 经营活动产生的现金流量净额 六、37 -6,076,248.08 -22,231,924.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,118,709.60 ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 532,877.67 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 六、36 ____________ 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 25,651,587.27 1,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 14,626,718.50 10,360,623.37 投资支付的现金 25,000,000.00 4,450,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 六、36 ____________ 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 39,626,718.50 15,810,623.37 投资活动产生的现金流量净额 -13,975,131.23 -14,810,623.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,075,000.00 29,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 875,000.00 ____________ 取得借款收到的现金 17,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 54,075,000.00 39,500,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 434,979.00 161,840.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 95,046.00 48,000.00 筹资活动现金流出小计 20,530,025.00 2,209,840.00 筹资活动产生的现金流量净额 33,544,975.00 37,290,160.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27,374.67 ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 六、37 13,520,970.36 247,611.70 加：期初现金及现金等价物余额 六、37 1,961,599.35 1,713,987.65 六、期末现金及现金等价物余额 六、37 15,482,569.71 1,961,599.35 法定代表人：吕志峰主管会计工作负责人：丁铁山会计机构负责人：邱靖之 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,193,265.88 29,676,381.98 公告编号：2017020 42 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 5,192,932.65 1,546,116.35 经营活动现金流入小计 80,386,198.53 31,222,498.33 购买商品、接受劳务支付的现金 44,802,486.89 33,345,134.43 支付给职工以及为职工支付的现金 15,406,957.08 7,403,096.16 支付的各项税费 7,209,039.87 903,863.53 支付其他与经营活动有关的现金 25,425,377.36 9,396,146.42 经营活动现金流出小计 92,843,861.20 51,048,240.54 经营活动产生的现金流量净额 十四、6 -12,457,662.67 -19,825,742.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,118,709.60 ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 532,877.67 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 25,651,587.27 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 11,658,171.92 772,125.09 投资支付的现金 26,020,000.00 8,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 37,678,171.92 9,672,125.09 投资活动产生的现金流量净额 -12,026,584.65 -9,672,125.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,200,000.00 29,500,000.00 取得借款收到的现金 3,000,000.00 ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 39,200,000.00 29,500,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 3,000,000.00 ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 36,200,000.00 29,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27,374.67 ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 十四、6 11,743,127.35 2,132.70 加：期初现金及现金等价物余额 十四、6 1,552,718.44 1,550,585.74 六、期末现金及现金等价物余额 十四、6 13,295,845.79 1,552,718.44 公告编号：2017020 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 529,382.3 7 ____ 5,792,917 .64 601,321.44 36,923,621.45 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 529,382.37 ____ 5,792,917.64 601,321.44 36,923,621.45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 6,100,000.00 ____ ____ ____ 41,308,192.35 ____ ____ ____ 487,485.5 4 ____ 3,654,487 .56 884,920.07 52,435,085.52 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 15,428,19 2.08 -68,106.56 15,360,085.52 （二）所有者投入和减 少资本 6,100,000.00 ____ ____ ____ 30,021,973.37 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 953,026.63 37,075,000.00 1．股东投入的普通股 6,100,000.00 ____ ____ ____ 30,100,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 875,000.00 37,075,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -78,026.63 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 78,026.63 ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,607,699 .66 ____ - 1,607,699 .66 ____ ____ 公告编号：2017020 44 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,607,699 .66 ____ - 1,607,699 .66 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部 结转 ____ ____ ____ ____ 11,286,218.98 ____ ____ ____ - 1,120,214 .12 ____ - 10,166,00 4.86 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 11,286,218.98 ____ ____ ____ - 1,120,214.12 ____ - 10,166,004.8 6 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 36,100,000.00 ____ ____ ____ 41,308,192.35 ____ ____ ____ 1,016,867.91 ____ 9,447,405.20 1,486,241.51 89,358,706.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2017020 45 一、上年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ 4,388,676.08 ____ ____ ____ 169,462.9 6 ____ 1,605,163 .63 552,307.91 7,215,610.58 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 500,000.00 ____ ____ ____ 4,388,676.08 ____ ____ ____ 169,462.96 ____ 1,605,163.63 552,307.91 7,215,610.58 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 29,500,000.00 ____ ____ ____ -4,388,676.08 ____ ____ ____ 359,919.4 1 ____ 4,187,754 .01 49,013.53 29,708,010.87 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,608,997 .34 49,013.53 4,658,010.87 （二）所有者投入和减 少资本 29,500,000.00 ____ ____ ____ -4,388,676.08 ____ ____ ____ - 61,323.92 ____ ____ ____ 25,050,000.00 1．股东投入的普通股 29,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 29,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -4,388,676.08 ____ ____ ____ - 61,323.92 ____ ____ ____ -4,450,000.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 421,243.3 3 ____ - 421,243.3 3 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 421,243.3 3 ____ - 421,243.3 3 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017020 46 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 529,382.37 ____ 5,792,917.64 601,321.44 36,923,621.45 法定代表人：吕志峰主管会计工作负责人：丁铁山会计机构负责人：邱靖之 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ 590,706.29 5,316,356.59 36,081,280.82 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ 590,706.29 5,316,356.59 36,081,280.82 三、本期增减变动金额 6,100,000.00 ____ ____ ____ 41,386,218.98 ____ ____ ____ 487,485.54 4,303,292.11 52,276,996.63 公告编号：2017020 47 （减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 16,076,996.63 16,076,996.63 （二）所有者投入和减 少资本 6,100,000.00 ____ ____ ____ 30,100,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 36,200,000.00 1．股东投入的普通股 6,100,000.00 ____ ____ ____ 30,100,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 36,200,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,607,699.66 -1,607,699.66 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,607,699.66 -1,607,699.66 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部 结转 ____ ____ ____ ____ 11,286,218.98 ____ ____ ____ -1,120,214.12 -10,166,004.86 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 11,286,218.98 ____ ____ ____ -1,120,214.12 -10,166,004.86 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017020 48 四、本年期末余额 36,100,000.00 ____ ____ ____ 41,560,436.92 ____ ____ ____ 1,078,191.83 9,619,648.70 88,358,277.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 169,462.96 1,525,166.61 31,694,629.57 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 169,462.96 1,525,166.61 31,694,629.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） ____ ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ 421,243.33 3,791,189.98 4,386,651.25 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,212,433.31 4,212,433.31 （二）所有者投入和减 少资本 ____ ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ ____ ____ 174,217.94 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 421,243.33 -421,243.33 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 421,243.33 -421,243.33 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017020 49 转 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 174,217.94 ____ ____ ____ 590,706.29 5,316,356.59 36,081,280.82 公告编号：2017020 50 财务报表附注 广东金力变速科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1、历史沿革 广东金力变速科技股份有限公司（以下均简称“本公司”或“公司”）前身为惠州市金 力电机有限公司，系吕志峰、黎冬阳、李宏伟、鄂东斌、陈彦、吕春峰于 2011 年 6 月 29 日 出资组建的有限责任公司，约定共同出资设立公司，原注册资本 50 万元，实收资本 50 万 元，其中吕志峰出资 25.5 万元、黎冬阳出资 8 万元、李宏伟出资 4.5 万元、鄂东斌出资 4.5 万元、陈彦出资 4.5 万元、吕春峰出资 3 万元。2011 年 7 月 18 日，惠州市方正会计师事务 所审验了上述出资，并出具方正会验字（2011）第 223 号《验资报告》。 2011 年 7 月 25 日，公司取得了惠州市惠阳区工商局颁发的注册号为 441381000061929 的《企业法人营业执照》。 公司成立时股权结构为： 股东 出资额（万元） 股权比例 吕志峰 25.50 51.00% 黎冬阳 8.00 16.00% 李宏伟 4.50 9.00% 鄂东斌 4.50 9.00% 陈彦 4.50 9.00% 吕春峰 3.00 6.00% 合计 50.00 100.00% 2015 年 11 月 26 日，有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本，由 50 万元增加至 3,000 万元，每新增注册资本定价 1 元，无溢价，由吕志峰认缴 1,504.5 万元，黎冬阳认缴 622 万元，李宏伟认缴 265.5 万元，鄂东斌认缴 265.5 万元，陈彦认缴 85.5 万元，吕春峰 认缴 207 万元。 2015 年 11 月 27 日，惠州市惠阳区工商局核准了本次工商变更。 2016 年 1 月 21 日，惠州市东方会计师事务所有限公司审验了上述出资，并出具东会验 公告编号：2017020 51 字（2016）第 011 号验资报告。 本次增资完成后，公司的股权结构为: 股东 出资额（万元） 股权比例 吕志峰 1,530.00 51.00% 黎冬阳 630.00 21.00% 李宏伟 270.00 9.00% 鄂东斌 270.00 9.00% 陈彦 90.00 3.00% 吕春峰 210.00 7.00% 合计 3,000.00 100.00% 2016 年 1 月 22 日，有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本，由 3,000 万元增加 至 3,310 万元，增资价格为每股 2 元，定价依据为在 2015 年每股净资产基础上加上一定溢 价。由惠州市金合力股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“金合力合伙”）认缴 270 万 元，张明洪认缴 10 万元，谢德弘认缴 10 万元，廖保英认缴 10 万元，邵芸芸认缴 10 万元。 2016 年 2 月 25 日，惠州市惠阳区工商局核准了本次工商变更。 2016 年 4 月 15 日，惠州市正大会计师事务所有限公司审验了上述出资，并出具了惠正 会验字（2016）第 022 号验资报告。 本次增资完成后，公司的股权结构为: 股东 出资额（万元） 股权比例 吕志峰 1,530.00 46.23% 黎冬阳 630.00 19.03% 李宏伟 270.00 8.16% 鄂东斌 270.00 8.16% 惠州市金合力股权投资合伙企业（有限合伙） 270.00 8.16% 吕春峰 210.00 6.34% 陈彦 90.00 2.72% 张明洪 10.00 0.30% 谢德弘 10.00 0.30% 廖保英 10.00 0.30% 邵芸芸 10.00 0.30% 合计 3,310.00 100.00% 2016 年 7 月 8 日，有限公司股东会作出决议，全体股东同意根据亚太会计师事务所以 2016 年 5 月 31 日为基准日的审计报告审计的净资产折股，折合股份公司的股本总额 3,310 公告编号：2017020 52 万股（每股面值人民币一元），其余计入资本公积，公司整体变更为股份有限公司。发起人 按与原持有有限公司的相同股权比例，持有股份公司的相应股份。同日，全体股东签署发起 人协议，同意将有限公司整体变更为股份公司。 2016 年 7 月 22 日，亚太会计师事务所出具《审计报告》（亚会 B 审字（2016）1508 号）， 截至 2016 年 5 月 31 日止有限公司经审计的净资产为人民币 47,673,287.44 元。 2016 年 7 月 23 日，北京中锋资产评估有限责任公司出具了以 2016 年 5 月 31 日为基准 日的《评估报告》（中锋评报字（2016）第 074 号）。 2016 年 7 月 29 日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（亚 会 B 验字（2016）0573 号）。 2016 年 7 月 30 日，创立大会暨 2016 年第一次股东大会决议，审议通过了相关的各项 议案。 2016 年 8 月 3 日，公司取得了惠州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91441303579675196G 的《营业执照》。 本次整体变更后，公司股权结构如下: 股东 出资额（万元） 股权比例 吕志峰 1,530.00 46.23% 黎冬阳 630.00 19.03% 李宏伟 270.00 8.16% 鄂东斌 270.00 8.16% 惠州市金合力股权投资合伙企业（有限合伙） 270.00 8.16% 吕春峰 210.00 6.34% 陈彦 90.00 2.72% 张明洪 10.00 0.30% 谢德弘 10.00 0.30% 廖保英 10.00 0.30% 邵芸芸 10.00 0.30% 合计 3,310.00 100.00% 2016 年 8 月 18 日，公司股东大会通过决议，同意公司将注册资本由 3,310 万元增加至 3,610 万元，在综合考虑公司治理、业绩增长和业绩承诺的基础上定价为每股 10 元，新增 注册资本 300 万元由深圳市坪山新区红土创新发展创业投资有限公司（以下简称“坪山红 土”）、深圳市前海大米成长创业投资基金企业（有限合伙）（以下简称“大米创投”）和深圳 前海乐合弘信资本管理有限公司（以下简称“乐合弘信”）和褚国平各自以货币资金认购。 其中，坪山红土认购 130 万股、大米创投认购 130 万股、乐合弘信认购 20 万股和褚国平认 购 20 万股，每股认购价格为 10 元。 公告编号：2017020 53 2016 年 9 月 12 日，深圳市宏达信会计师事务所（普通合伙）审验了上述出资，出具了 深宏验字（2016）018 号验资报告。 2016 年 9 月 23 日，公司在惠州市惠阳区工商局完成变更登记，领取了更新后的《企业 法人营业执照》。 本次增资完成后，公司的股权结构为： 股东 出资额（万元） 股权比例 吕志峰 1,530.00 42.38% 黎冬阳 630.00 17.45% 李宏伟 270.00 7.48% 鄂东斌 270.00 7.48% 惠州市金合力股权投资合伙企业（有限合伙） 270.00 7.48% 吕春峰 210.00 5.82% 深圳市坪山新区红土创新发展创业投资有限公司 130.00 3.60% 深圳市前海大米成长创业投资基金企业（有限合伙） 130.00 3.60% 陈彦 90.00 2.49% 深圳前海乐合弘信资本管理有限公司 20.00 0.55% 褚国平 20.00 0.55% 张明洪 10.00 0.28% 谢德弘 10.00 0.28% 廖保英 10.00 0.28% 邵芸芸 10.00 0.28% 合计 3,610.00 100.00% 公司法定代表人：吕志峰 统一社会信用代码：91441303579675196G 注册地址：广东省惠州市惠阳区新圩镇元洞村 2、经营范围 经营范围：研发、生产、销售：电机及组件、减速箱、智能控制系统、智能传动系统（不 含特种设备），货物及技术进出口。 3、主要产品及提供的劳务 公司目前拥有微型交流电机、微型直流电机和微型齿轮减速电机三个系列 200 多个型 号的产品。 二、财务报表的编制基础 公告编号：2017020 54 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》（2014 年修订）（以下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。 2、会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在能 保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，根据企业会计准则的要求采用重 置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 5、企业合并 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本 集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 公告编号：2017020 55 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情形 ①判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过程中的各项 交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、 取得对象、取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ②多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于 “一揽子交易”的会计处理方法 如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于 “一揽子交易”，本集团将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易，并区分企业合 并的类型分别进行会计处理。 ③多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于 “一揽子交易”的会计处理方法 如果不属于“一揽子交易”，在合并财务报表中，本集团区分企业合并的类型分别进行 会计处理。对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益 变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 ①判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方 式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 ②分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处 理方法 公告编号：2017020 56 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额 之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ③分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会 计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本集团按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之 和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7、合营安排 （1）合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：①各参与方均受到该安排的约束；②两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够 阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 公告编号：2017020 57 （2）合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 8、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 10、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 公告编号：2017020 58 生的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项 金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金 额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认 为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其 他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；本集团保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转 移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 公告编号：2017020 59 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。 （6）本期无尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产情况。 10、应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计 未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：单项应收款项期末余额在 100 万元以上的款项。 公告编号：2017020 60 对于期末单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作 为信用风险特征，划分为若干组合，按这些应收款项组合期末余额的一定比例（可以单独进 行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收 款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提 的比例： 应收款项账龄 估计损失 0-0.5 年（含 0.5 年） - 0.5-1 年（含 1 年） 5% 1-2 年（含 2 年） 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 3-4 年（含 4 年） 50% 4-5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 其中：已确定无法收回的 100% 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值 易耗品）、半成品、产成品等。 （2）发出存货的计价方法 原材料、周转材料、半成品、产成品等发出时按加权平均法计价。 （3）存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳 务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 公告编号：2017020 61 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 ②包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价 的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。 ③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 公告编号：2017020 62 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。 （4）长期股权投资的处置 ①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 ②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017020 63 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 13、投资性房地产 （1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固 定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 预计残值率 预计使用寿命 年折旧率 房屋建筑物 5.00% 20 年 4.75% 机器设备 5.00% 10 年 9.50% 运输工具 5.00% 5 年 19.00% 电子设备及其他 5.00% 5 年 19.00% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择 权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当 于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收 款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；⑤租赁资产性质 特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公告编号：2017020 64 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 15、在建工程 （1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 ①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已 经发生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。 ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 （3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 17、无形资产 （1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的 预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 公告编号：2017020 65 （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （4）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 19、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 （3）设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2017020 66 20、股份支付 （1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 ②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ①以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 ②以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和相应的负债。 ③修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行 权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 公告编号：2017020 67 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 21、收入 （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；②不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。 公司产品销售收入的确认时点为: 货物已发出，客户收到货物后对账确认收入。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 本公司所有者投入的资本。 （1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 公告编号：2017020 68 ①本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转 让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 ②本公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益。 （3）政府补助的确认时点 本公司政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （4）政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 ①与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ②与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： a.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益； b.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理： a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 公告编号：2017020 69 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括 下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 四、税项 1、增值税 税种 计税（费）依据 税（费）率 备注 增值税 销售货物、应税劳务收入 17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 2、企业所得税 公司名称 计税（费）依据 税率 备注 广东金力变速科技股份有限公司 应纳税所得额 15.00% 注 1 湖北金合力机电科技有限责任公司 应纳税所得额 15.00% 注 2 注 1：2017 年 1 月 16 日，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的 “国科火字〔2017〕9 号”《关于广东省 2016 年第二批高新技术企业备案的复函》，公司取 得证书编号为 GR201644003723 号的高新技术企业证书，有效期为 2016 年至 2018 年。根据 广东省惠州市新圩镇国家税务局出具《税收优惠登记备案通知书》，公司 2016 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日享受 15%的优惠税率。 注 2：2016 年 12 月 27 日，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的 “国科火字〔2016〕184 号”《关于湖北省 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》，公司 取得证书编号为 GR201642000560 号的高新技术企业证书，有效期为 2016 年至 2018 年。根 据湖北省武穴市花桥镇国家税务局出具《税收优惠登记备案通知书》，公司 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日享受 15%的优惠税率。 3、其他税项 依据税法规定计缴。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1、会计政策的变更 公告编号：2017020 70 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适 用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及 附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的 房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项 目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调 整。 调增合并利润表税金及附加本年金额 91,806.85 元，调减合并利润表管理费用本年金额 91,806.85 元。调增母公司利润表税金及附加本年金 额 0.00 元，调减母公司利润表管理费用本年金额 0.00 元。 2、会计估计的变更 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。 3、前期会计差错更正 本公司本财务报告期内与前期会计差错更正事项： 科目 调整重述前 调整重述后 调整金额[重述 后-重述前] 备注 应收账款 10,810,735.28 10,873,065.28 62,330.00 预付款项 3,742,287.43 2,540,640.73 -1,201,646.70 注① 存货 26,732,354.34 26,782,505.25 50,150.91 注② 其他流动资产 18,110.96 255,953.09 237,842.13 注③ 递延所得税资产 2,653.66 256,419.81 253,766.15 注④ 应付账款 13,980,998.42 14,448,406.85 467,408.43 注② 预收款项 1,860,461.85 1,929,361.85 68,900.00 应付职工薪酬 1,026,586.34 963,155.34 -63,431.00 应交税费 3,836,690.50 3,839,536.29 2,845.79 其他应付款 5,245,365.60 5,308,796.60 63,431.00 盈余公积 675,976.79 529,382.37 -146,594.42 未分配利润 6,761,042.77 5,792,917.64 -968,125.13 营业成本 39,941,967.12 39,991,837.55 49,870.43 销售费用 1,218,386.15 1,389,583.70 171,197.55 注⑤ 管理费用 6,462,637.63 6,187,569.65 -275,067.98 注⑤ 财务费用 190,457.28 238,457.28 48,000.00 注⑤ 资产减值损失 811,079.18 2,189,441.06 1,378,361.88 注② 公告编号：2017020 71 科目 调整重述前 调整重述后 调整金额[重述 后-重述前] 备注 所得税费用 1,845,866.08 1,725,120.03 -120,746.05 （1）主要会计差错差异更正说明 ①本年度发现 2015 年应付账款负数重分类金额有误，在编制 2015 年可比的财务报表 时，已对该项差错进行了更正。更正后，调减 2015 年预付账款 1,201,646.70 元，调增 2015 年应付账款 1,201,646.70 元。 ②本年度发现 2015 年存货少计提存货跌价准备 1,376,391.88 元以及漏记原材料采购 1,426,542.79 元，在编制 2015 年可比的财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后， 调增 2015 年存货 50,150.91 元，调增 2015 年资产减值损失 1,376,391.88 元，调增 2015 年 应付账款 1,669,055.13 元，调减 2015 年应交税费 242,512.34 元。 ③本年度发现 2015 年应交税费漏记 242,512.34 元以及增值税负数重分类至其他流动 资产有误，在编制 2015 年可比的财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2015 年其他流动资产 237,842.13 元，调减 2015 年应交税费 4,670.21 元。 ④本年度发现 2015 年递延所得税资产少记 253,766.15 元，在编制 2015 年可比的财务 报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2015 年递延所得税资产 253,766.15 元， 调减 2015 年所得税费用 253,766.15 元。 ⑤本年度发现 2015 年费用挂错科目，在编制 2015 年可比的财务报表时，已对该项差错 进行了更正。更正后，调增销售费用 171,197.55 元，调增财务费用 48,000.00 元，调减管 理费用 219,197.5 元。 （2）其他零星差异主要为公司账务差错，零星调整导致。 综上，上述会计差错更正事项累计影响 2015 年的净资产 597,557.51 元，未分配利润 968,125.13 元，累计减少 2015 年度净利润 1,251,615.83 元。 六、财务报表项目注释 1、货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 25,450.50 78,179.15 银行存款 14,284,619.21 1,883,420.20 其他货币资金 1,172,500.00 - 合计 15,482,569.71 1,961,599.35 公告编号：2017020 72 （2）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）分类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,658,830.00 - 合计 2,658,830.00 - （2）期末无贴现的商业承兑汇票。 （3）期末无已质押的应收票据。 （4）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 4,772,579.34 - 背书未到期 合计 4,772,579.34 - （5）期末不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3、应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 坏账准备 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - - - - 按组合（账龄分析 法）计提坏账准备 的应收账款 29,946,382.7 8 99.61% 91,081.01 0.30% 10,890,249.9 3 100.00 % 17,184.65 0.16% 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 116,646.50 0.39% 116,646.50 100.00 % - - - - 合计 30,063,029.2 8 100.00 % 207,727.51 0.69% 10,890,249.9 3 100.00 % 17,184.65 0.16% 注：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为 100 万元以上的客户应收款项。 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017020 73 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 0.5 年以内（含 0.5 年） 28,300,682.51 94.50% - 10,706,703.43 98.31% - 0.5-1 年（含 1 年） 1,469,780.45 4.91% 73,489.03 115,400.00 1.06% 5,770.00 1-2 年（含 2 年） 175,919.82 0.59% 17,591.98 22,146.50 0.20% 2,214.65 2-3 年（含 3 年） - - - 46,000.00 0.43% 9,200.00 合计 29,946,382.78 100.00% 91,081.01 10,890,249.93 100.00% 17,184.65 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比 例 理由 宁海县乡亲浓金属电器有限公司 108,646.50 108,646.50 100.00% 难以收回 宁海县兴泰文具有限公司 8,000.00 8,000.00 100.00% 难以收回 合计 116,646.50 116,646.50 100.00% （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 坏账 准备 占应收 账款总 额比例 性 质 慈溪市三洋电子有限公司 非关联方 2,488,380.9 8 0.5 年以内 - 8.28% 货 款 安德利集团有限公司 非关联方 2,243,200.0 0 0.5 年以内 - 7.46% 货 款 成都中科智成科技有限责任公司 非关联方 1,910,000.0 0 0.5 年以内 - 6.35% 货 款 东莞市智科智能科技有限公司 非关联方 1,731,905.3 3 0.5 年以内 - 5.76% 货 款 深圳市欣东汇科技有限公司 非关联方 1,608,200.0 0 0.5 年以内 - 5.35% 货 款 合计 9,981,686.3 1 - 33.20% （7）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其他关联方 的款项。 4、预付款项 公告编号：2017020 74 （1）账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内(含 1 年) 1,566,031.11 100.00% 2,539,147.72 99.94% 1-2 年(含 2 年) - - 1,493.01 0.06% 合计 1,566,031.11 100.00% 2,540,640.73 100.00% （2）期末预付账款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 性质 占预付账款 总额比例 惠州市登高达电业有限公司 非关联方 353,685.69 1 年以内 预付材料款 22.58% 杭州崇业机器厂 非关联方 283,050.00 1 年以内 预付材料款 18.07% 深圳市宝安区石岩森辉精密五金制品 厂 非关联方 107,731.71 1 年以内 预付材料款 6.88% 中国石油有限公司广东惠州石油分公 司 非关联方 90,394.65 1 年以内 预付油费 5.77% 深圳市玖丰创新科技有限公司 非关联方 66,388.50 1 年以内 预付材料款 4.25% 合计 901,250.55 57.55% （3）期末预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其他关联方 的款项。 5、其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 坏账准备 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 的其他应收款 - - - - - - - - 按组合（账龄分析 法）计提坏账准备 的其他应收款 1,456,176.73 100.00 % 83,885.00 5.76% 436,313.89 100.00 % 32,940.00 7.55% 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - - - - 合计 1,456,176.73 100.00 % 83,885.00 5.76% 436,313.89 100.00 % 32,940.00 7.55% （2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017020 75 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 0.5 年以内（含 0.5 年） 1,006,676.73 69.13% - 186,913.89 42.84% - 0.5-1 年（含 1 年） 200,100.00 13.74% 10,005.00 - - - 1-2 年（含 2 年） - 0.00% - 169,400.00 38.83% 16,940.00 2-3 年（含 3 年） 169,400.00 11.63% 33,880.00 80,000.00 18.33% 16,000.00 3-4 年（含 4 年） 80,000.00 5.50% 40,000.00 - - - 合计 1,456,176.73 100.00% 83,885.00 436,313.89 100.00% 32,940.00 （3）本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）本期无终止确认的其他应收款情况。 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 厂房押金 423,139.00 80,000.00 汇票保证金 377,300.00 - 模具款 365,700.00 346,700.00 代付设备款 160,000.00 - 代付社保 24,288.73 9,613.89 其他 105,749.00 - 合计 1,456,176.73 436,313.89 （6）期末其他应收款金额前五名情况 项目名称 与本公司 关系 金额 账龄 占其他应收 款总额比例 性质 坏账准备 武穴市中小企业融资担保公司 非关联方 377,300.00 0.5 年以内 25.91% 汇票保证金 - 惠州市惠阳区新圩镇人民政府 非关联方 339,339.00 0.5 年以内 23.30% 厂房押金 - 广州台硕五金塑胶制品有限公司 非关联方 177,300.00 0.5 年-1 年 12.18% 模具款 8,865.00 深圳市鑫达泰五金电子有限公司 非关联方 169,400.00 2-3 年 11.63% 模具款 33,880.00 卓令华 非关联方 160,000.00 0.5 年以内 10.99% 代付设备款 - 合计 1,223,339.00 84.01% 42,745.00 （7）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其他关联 方款项。 6、存货 （1）存货分类 公告编号：2017020 76 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,853,250.14 994,918.85 13,858,331.29 18,322,977.33 1,022,452.44 17,300,524.89 库存商品 21,081,974.80 853,279.93 20,228,694.87 4,500,915.91 636,888.27 3,864,027.64 发出商品 3,896,634.73 - 3,896,634.73 3,280,252.78 - 3,280,252.78 委托加工物资 - - - 2,337,699.94 - 2,337,699.94 合计 39,831,859.67 1,848,198.78 37,983,660.89 28,441,845.96 1,659,340.71 26,782,505.25 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 原材料 1,022,452.44 1,048,520.54 - 1,076,054.13 1,076,054.13 994,918.85 库存商品 636,888.27 661,209.45 - 444,817.79 444,817.79 853,279.93 合计 1,659,340.71 1,709,729.99 - 1,520,871.92 1,520,871.92 1,848,198.78 7.一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 - 26,508.66 合计 - 26,508.66 8、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 8,203.61 - 预付租金 3,875.58 - 留扣的进项税 - 255,953.09 合计 12,079.19 255,953.09 9、可供出售金融资产 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债务工具 - - - - - 可供出售权益工具 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 其中：按公允价值计 量 - - - - - - 公告编号：2017020 77 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 其中：按成本计量 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 武穴市中小企业融 资担保有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 （2）期末无按公允价值计量的可供出售金融资产。 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 项目 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 (%) 本期现 金红利 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 武穴市中小企业融 资担保有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - - - 0.997% - 合计 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - - - 0.997% - 10、固定资产 （1）固定资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 19,907,494.23 11,286,481.89 559,655.58 30,634,320.54 其中：房屋及建筑物 8,997,486.50 522,010.00 - 9,519,496.50 机器设备 10,307,856.63 9,938,839.28 445,746.73 19,800,949.18 运输工具 230,153.85 169,965.52 - 400,119.37 电子设备及其他 371,997.25 655,667.09 113,908.85 913,755.49 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 3,085,280.94 - 1,951,724.50 34,041.54 5,002,963.90 其中：房屋及建筑物 596,645.74 - 446,833.98 - 1,043,479.72 机器设备 2,278,265.34 - 1,314,153.94 20,706.31 3,571,712.97 运输工具 100,094.22 - 46,231.67 - 146,325.89 电子设备及其他 110,275.64 - 144,504.91 13,335.23 241,445.32 三、固定资产减值准备累 计金额合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 公告编号：2017020 78 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电子设备及其他 - - - - 四、固定资产账面价值合 计 16,822,213.29 25,631,356.64 其中：房屋及建筑物 8,400,840.76 8,476,016.78 机器设备 8,029,591.29 16,229,236.21 运输工具 130,059.63 253,793.48 电子设备及其他 261,721.61 672,310.17 注：本期计提的折旧额 1,951,724.50 元，由在建工程转入的金额 17,855.00 元。 （2）期末不存在闲置的固定资产。 （3）期末固定资产不存在抵押情况。 （4）期末未发现固定资产存在减值迹象，未计提减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 9,581,507.60 56,410.26 - 9,637,917.86 其中：软件 - 56,410.26 - 56,410.26 土地使用权 9,581,507.60 - - 9,581,507.60 二、累计摊销合计 80,202.48 194,450.66 - 274,653.14 其中：软件 - 2,820.51 - 2,820.51 土地使用权 80,202.48 191,630.15 - 271,832.63 三、无形资产减值准备累 计金额合计 - - - - 其中：软件 - - - - 土地使用权 - - - - 四、无形资产账面价值合 计 9,501,305.12 9,363,264.72 其中：软件 - 53,589.75 土地使用权 9,501,305.12 9,309,674.97 （2）期末未发现无形资产存在减值迹象，未计提减值准备。 12、递延所得税资产 公告编号：2017020 79 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 坏账准备 43,741.87 291,612.51 7,518.70 50,124.65 存货减值 277,229.82 1,848,198.78 248,901.11 1,659,340.71 合计 320,971.69 2,139,811.29 256,419.81 1,709,465.36 注：根据《企业会计准则第 18 号-所得税》第十七条规定：“资产负债表日，对于递延 所得税资产和递延所得税负债，应当根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量。”本公司计算递延所得税资产所使用的税率：母公司为 15%；子公司湖北 金力为 15%。 13、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付的工程款、设备款 2,093,277.88 - 合计 2,093,277.88 - 14、短期借款 （1）借款类别 短期借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 质押借款 - 3,000,000.00 合计 5,000,000.00 8,000,000.00 （2）期末无已到期未偿还的短期借款。 （3）期末无抵押借款。 15、应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,059,000.00 - 合计 3,059,000.00 - 16、应付账款 （1）按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 22,876,030.75 14,086,083.85 1-2 年（含 2 年） 115,968.00 362,323.00 2-3 年（含 3 年） 151,689.30 - 公告编号：2017020 80 合计 23,143,688.05 14,448,406.85 （2）报告期末应付账款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其他 关联方的款项见附注八、7。 17、预收款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内(含 1 年) 2,531,742.12 99.84% 1,929,361.85 100.00% 1-2 年(含 2 年) 4,000.00 0.16% - - 合计 2,535,742.12 100.00% 1,929,361.85 100.00% （2）报告期末预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其 他关联方款项。 18、应付职工薪酬 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 963,155.34 18,721,221.83 18,375,298.02 1,309,079.15 离职后福利中的设定提存计 划负债 - 263,267.02 257,478.22 5,788.80 合计 963,155.34 18,984,488.85 18,632,776.24 1,314,867.95 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 893,895.34 17,207,175.67 16,795,921.83 1,305,149.18 二、职工福利费 69,260.00 1,372,938.07 1,442,198.07 - 三、社会保险费 - 139,108.09 135,178.12 3,929.97 其中：1．医疗保险费 - 130,695.04 127,346.77 3,348.27 2．工伤保险费 - 6,918.55 6,544.60 373.95 3．生育保险费 - 1,494.50 1,286.75 207.75 四、住房公积金 - - - - 五、工会经费和职工教育经 费 - 2,000.00 2,000.00 - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 八、其他短期薪酬 - - - - 公告编号：2017020 81 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 合计 963,155.34 18,721,221.83 18,375,298.02 1,309,079.15 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本年度缴费金额 期末余额应付未付金额 基本养老保险 249,455.06 5,583.15 失业保险费 8,023.16 205.65 合计 257,478.22 5,788.80 19、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,471,535.60 2,429,314.60 增值税 683,862.28 - 城市维护建设税 55,063.15 4,302.66 教育费附加 39,070.40 2,604.53 代扣代缴个税 10,809.01 228.00 耕地占用税 - 1,157,086.50 契税 - 246,000.00 合计 3,260,340.44 3,839,536.29 20、应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 7,975.00 10,706.09 合计 7,975.00 10,706.09 （2）期末无已逾期未支付利息的情况。 21、其他应付款 （1）账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 659,314.80 5,308,796.60 合计 659,314.80 5,308,796.60 （2）报告期末其他应付款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和其 他关联方的款项见附注八、7。 （3）按性质列示 公告编号：2017020 82 款项性质 期末余额 期初余额 伙食费 417,498.00 63,431.00 往来款 213,300.00 5,205,365.60 培训费 - 20,000.00 租赁费 - 20,000.00 其他 28,516.80 - 合计 659,314.80 5,308,796.60 22、股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 吕志峰 15,300,000.00 - - 15,300,000.00 黎冬阳 6,300,000.00 - - 6,300,000.00 鄂东斌 2,700,000.00 - - 2,700,000.00 李宏伟 2,700,000.00 - - 2,700,000.00 惠州市金合力股权投资合伙企业（有 限合伙） - 2,700,000.00 - 2,700,000.00 吕春峰 2,100,000.00 - - 2,100,000.00 深圳市前海大米成长创业投资基金 企业(有限合伙) - 1,300,000.00 - 1,300,000.00 深圳市坪山新区红土创新发展创业 投资有限公司 - 1,300,000.00 - 1,300,000.00 陈彦 900,000.00 - - 900,000.00 深圳前海乐合弘信资本管理有限公 司 - 200,000.00 - 200,000.00 禇国平 - 200,000.00 - 200,000.00 张明洪 - 100,000.00 - 100,000.00 谢德弘 - 100,000.00 - 100,000.00 邵芸芸 - 100,000.00 - 100,000.00 廖保英 - 100,000.00 - 100,000.00 合计 30,000,000.00 6,100,000.00 - 36,100,000.00 注 1：本公司整体改制为股份有限公司，以广东金力变速科技股份有限公司截至 2016 年 05 月 31 日止的净资产折合股本 33,100,000.00 元，净资产超过股本部分共计 14,673,287.44 元，全部计入“资本公积”。其中：“盈余公积”转出 1,120,214.12 元，“未分配利润” 转出 10,166,004.86 元，合计 11,286,218.98 元转入“资本公积”。 23、资本公积 公告编号：2017020 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 - 41,386,218.98 78,026.63 41,308,192.35 合计 - 41,386,218.98 78,026.63 41,308,192.35 注：2016 年 4 月 29 日，湖北金合力股东会作出决议，同意注册资本由 1,000 万元增加 至 1500 万元。新增注册资本定价为每注册资本 1 元，无溢价。由本公司认缴 467.50 万元， 王泉认缴 16.35 万元，翁海林认缴 6.15 万元，马志科认缴 10 万元，增资后本公司持有湖北 金合力 90.50%，导致合并时抵消少数股东非同比例增资所引起的少数股东权益变动 78,026.63 元。 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 529,382.37 1,607,699.66 1,120,214.12 1,016,867.91 合计 529,382.37 1,607,699.66 1,120,214.12 1,016,867.91 25、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 5,792,917.64 1,605,163.63 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减 -） - - 调整后期初未分配利润 5,792,917.64 1,605,163.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,428,192.08 4,608,997.34 减：提取法定盈余公积 1,607,699.66 421,243.33 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 10,166,004.86 - 期末未分配利润 9,447,405.20 5,792,917.64 26、营业收入及成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 106,280,447.83 56,012,476.86 其他业务收入 140,539.86 45,481.20 小计 106,420,987.69 56,057,958.06 主营业务成本 69,197,257.70 39,991,837.55 其他业务成本 - - 小计 69,197,257.70 39,991,837.55 公告编号：2017020 84 27、税金及附加 项目 计缴标准 本期发生额 上期发生额 营业税 5% 1,300.00 720.00 城市维护建设税 7%/5% 345,566.91 53,400.89 教育费附加（含地方） 3%、2% 248,165.25 39,065.44 土地使用税 2 元/平方米 88,731.85 - 印花税 3,075.00 - 合计 686,839.01 93,186.33 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运费 1,466,544.73 231,179.94 职工薪酬 1,076,077.12 621,424.94 广告费 346,780.26 65,848.21 展位费 266,068.93 117,121.54 汽车使用费 247,974.89 106,284.22 差旅费 171,311.59 95,001.62 服务费 134,083.57 84,738.45 招待费 71,552.40 9,703.50 邮寄费 57,230.11 - 租赁费 55,331.42 9,600.00 其他 127,641.78 48,681.28 合计 4,020,596.80 1,389,583.70 29、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,061,078.98 3,707,044.08 薪酬 3,585,259.29 1,732,317.59 中介机构服务费 2,151,360.99 145,558.09 差旅费 434,226.85 26,542.16 办公费 407,967.12 74,875.88 业务招待费 244,281.56 40,620.00 无形资产摊销 194,450.66 53,156.88 折旧费 165,603.99 152,741.89 税费 139,609.34 12,232.28 公告编号：2017020 85 项目 本期发生额 上期发生额 房租水电费 116,341.99 67,023.45 低值易耗品 100,573.62 - 汽车使用费 75,302.28 60,326.20 保险费 59,684.08 22,522.09 检测费 56,247.74 - 长期待摊费用摊销 37,250.90 4,544.40 其他 119,815.69 88,064.66 合计 12,949,055.08 6,187,569.65 30、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 432,247.91 172,546.09 减：利息收入 36,985.34 18,651.25 手续费 147,523.28 84,562.44 汇兑损益 -1,908.61 - 合计 540,877.24 238,457.28 31、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 241,487.86 25,457.32 存货跌价损失 1,709,729.99 2,163,983.74 合计 1,951,217.85 2,189,441.06 32、投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 持有银行理财产品取得的投资收益 118,709.60 - 合计 118,709.60 - 33、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 10,826.20 - 政府补助 950,000.00 1,032,840.00 其他 26,941.03 187,248.41 合计 987,767.23 1,220,088.41 （2）政府补助明细情况 公告编号：2017020 86 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 武穴市财政局企业奖励资金 809,000.00 - 与收益相关 2015 年度市知识产权专项资金-《企业知 识产权管理规范》贯标试点项目 50,000.00 - 与收益相关 武穴市财政局拨科技创新项目奖励款 30,000.00 - 与收益相关 财政局项目建设奖励款 30,000.00 - 与收益相关 惠阳区财政局专项经费 21,000.00 - 与收益相关 惠阳区财政局代理费资助 10,000.00 - 与收益相关 武穴市政府补助未批先建费用 - 802,840.00 与收益相关 招商引资奖励资金 - 230,000.00 与收益相关 合计 950,000.00 1,032,840.00 注：列入非经常性损益的营业外收入，本年发生额 987,767.23 元，上年发生额 1,220,088.41 元。 34、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 公益性捐赠支出 10,000.00 - 罚款支出 120,810.19 804,840.00 其他 10,000.00 - 合计 140,810.19 804,840.00 注：列入非经常性损益的营业外支出，本年发生额 140,810.19 元，上年发生额 804,840.00 元。 35、所得税费用 （1）明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 2,680,725.13 1,725,120.03 其中：当期所得税 2,745,277.01 1,851,076.20 递延所得税 -64,551.88 -125,956.17 （2）所得税费用与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 18,040,810.65 6,383,130.90 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 2,706,121.59 1,595,782.73 某些子公司适用不同税率的影响 - - 公告编号：2017020 87 项目 本期发生额 上期发生额 对以前期间当期所得税的调整 - - 归属于合营企业和联营企业的损益 - - 无须纳税的收入 - -258,210.00 不可抵扣的费用 280,635.59 513,503.47 税率变动对期初递延所得税余额的影响 - - 加计扣除的技术开发费用 -331,688.25 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差 异和可抵扣亏损的影响 - - 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影 响 25,656.20 -125,956.17 所得税费用合计 2,680,725.13 1,725,120.03 36、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助（与收益相关） 950,000.00 1,032,840.00 存款利息 36,985.34 18,651.25 往来款 - 1,531,680.00 其他 6,677.38 8,758.72 合计 993,662.72 2,591,929.97 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 6,222,040.29 3,463,229.57 往来款 4,992,065.60 6,261,518.01 销售费用 2,944,519.68 758,877.96 汇票保证金 377,300.00 - 模具费 343,139.00 - 代付款项 161,906.60 - 罚款滞纳金 120,810.19 804,840.00 手续费 52,477.28 36,562.44 其他 32,441.50 73,410.40 合计 15,246,700.14 11,398,438.38 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 公告编号：2017020 88 项目 本期发生额 上期发生额 收回对湖北励高投资实业有限公司借款 - 1,000,000.00 合计 - 1,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付对湖北励高投资实业有限公司借款 - 1,000,000.00 合计 - 1,000,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资担保费 95,046.00 48,000.00 合计 95,046.00 48,000.00 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,360,085.52 4,658,010.87 加：资产减值准备 1,951,217.85 2,189,441.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,951,724.50 1,255,183.96 无形资产摊销 194,450.66 53,156.88 长期待摊费用摊销 26,508.66 45,444.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -10,826.20 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 499,919.24 220,546.09 投资损失（收益以“－”号填列） -118,709.60 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -64,551.88 -125,956.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,910,885.63 -15,325,050.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,393,468.63 -7,659,151.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,438,287.43 -7,543,549.81 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -6,076,248.08 -22,231,924.93 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 公告编号：2017020 89 项目 本期发生额 上期发生额 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 15,482,569.71 1,961,599.35 减：现金的期初余额 1,961,599.35 1,713,987.65 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 13,520,970.36 247,611.70 （2）现金和现金等价物的有关信息 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,482,569.71 1,961,599.35 其中：1.库存现金 25,450.50 78,179.15 2.可随时用于支付的银行存款 14,284,619.21 1,883,420.20 3.可随时用于支付的其他货币资金 1,172,500.00 - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 15,482,569.71 1,961,599.35 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 - - 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）本集团的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 湖北金合力机电科技有限责 任公司 湖北武穴 武穴 生产销售 90.50% - 90.50% 购买 注 1：2015 年 11 月 12 日，湖北金合力股东会做出决议，同意股东吕志峰将其持有的湖 北金合力 395 万元出资额以 395 万元的价格转让给金力变速；同意股东黎冬阳将其持有湖 北金合力 50 万元出资额以 50 万元的价格转让给金力变速。同日，转让价为每注册资本 1 元，无溢价，转让各方签署了股权转让协议，本次变更完成后广东金力变速科技股份有限公 司持股比例为 89%； 注2：2016年4月29日，湖北金合力股东会作出决议，同意注册资本由1,000万元增加至 公告编号：2017020 90 1500万元。新增注册资本定价为每注册资本1元，无溢价。由广东金力变速科技股份有限公 司认缴467.50万元，王泉认缴16.35万元，翁海林认缴6.15万元，马志科认缴10万元，本次 变更完成后广东金力变速科技股份有限公司持股比例为90.50%。 （2）重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东 支付的股利 期末少数股东 权益余额 湖北金合力机电科技有限责任公司 9.5% 9.5% -68,106.56 - 1,486,241.51 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 项目 期末余额或本期发生额 湖北金合力机电科技有限责任公司 流动资产 13,100,814.00 非流动资产 23,667,191.30 资产合计 36,768,005.30 流动负债 21,123,357.84 非流动负债 - 负债合计 21,123,357.84 营业收入 12,081,418.31 净利润（净亏损） -716,911.11 综合收益总额 -716,911.11 经营活动现金流量 6,381,414.59 （4）在子公司所有者权益份额发生变化 项目 湖北金合力机电科技有限责任公司 购买成本 226,775.01 减：按取得的股权比例计算的子公司自合并日持续计算的净资产 份额 148,748.38 差额 78,026.63 其中：调整资本公积 78,026.63 八、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 公告编号：2017020 91 2、本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为吕志峰。 3、本公司的子公司 本公司的子公司情况详见附注七、1。 4、本集团的合营和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业。 5、其他关联方关系 关联方名称 与本公司的关系 汨罗市巨兴五金制品有限公司 股东参股企业 深圳市金锐佳电子有限公司 关键管理人员控制企业 湖北武穴长益电子经营部 关键管理人员亲属控制企业 惠州市金合力股权投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 湖北省龙隐商贸有限公司 关键管理人员控制企业 金力电机有限公司&KINGLY MOTOR CO.,LIMITED 关键管理人员控制企业 张丹丹 关键管理人配偶 黎冬阳 自然人股东 柯甫 公司监事 6、关联方交易 （1）购买商品、接受劳务 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 汨罗市巨兴五金制品有限公司 采购商品 1,199,319.00 1,354,394.27 深圳市金锐佳电子有限公司 采购商品 975,042.17 - 合计 2,174,361.17 1,354,394.27 （2）关联方担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 黎冬阳 广东金力变速科技股 3,000,000.00 2016 年 5 月 27 2016 年 8 月 20 是 公告编号：2017020 92 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 份有限公司 日 日 7、关联方往来情况 应付关联方款项： 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 汨罗市巨兴五金制品有限公司 296,194.56 852,566.30 应付账款 深圳市金锐佳电子有限公司 262,755.47 - 其他应付款 吕志峰 240,900.00 5,232,965.60 九、与其他金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、 其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的 风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风 险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低至最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接 受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司定期审阅这些风险管 理政策及有关的内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变本公司的金融工具 导致的主要风险时信用风险和流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的不履行义务，造成另一方发生的财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收账款等。 本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风 险。 对于应收账款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务 状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款 公告编号：2017020 93 额度和信用期限。本公司承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金 额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。 （2）流动风险 流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算义务时发生的资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持和调整资本结构，本公司可能调整支付给股东的股利金额、发行新股。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 30.37%（2015 年 12 月 31 日：48.30%）。 十、或有事项 报告期末，本公司不存在应披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 报告期末，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十三、其他重要事项 报告期末，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按类别列示 公告编号：2017020 94 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 坏账 准备 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的的应收账 款 - - - - - - - - 按组合（账龄分析法） 计提坏账准备的应收账 款 27,715,111.3 7 96.19% 49,619.78 0.18% 9,928,469.47 100.00 % 17,184.65 0.17% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,097,365.24 3.81% 116,646.5 0 10.63% - - - - 合计 28,812,476.6 1 100.00 % 166,266.2 8 0.58% 9,928,469.47 100.00 % 17,184.65 0.17% 注：本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的应收款项。 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 0.5 年以内（含 0.5 年） 26,898,635.60 97.05% - 9,744,922.97 98.16% - 0.5-1 年（含 1 年） 640,555.95 2.31% 32,027.80 115,400.00 1.16% 5,770.00 1-2 年（含 2 年） 175,919.82 0.64% 17,591.98 22,146.50 0.22% 2,214.65 2-3 年（含 3 年） - - - 46,000.00 0.46% 9,200.00 合计 27,715,111.37 100.00% 49,619.78 9,928,469.47 100.00% 17,184.65 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比 例 理由 湖北金合力机电科技有限责任公 司 980,718.74 - - 关 联 方 不 计 提 坏 账 宁海县乡亲浓金属电器有限公司 108,646.50 108,646.50 100.00% 难以收回 宁海县兴泰文具有限公司 8,000.00 8,000.00 100.00% 难以收回 合计 1,097,365.24 116,646.50 100.00% （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 公告编号：2017020 95 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 坏账准备 占应收账款 总额比例 性质 慈溪市三洋电子有限公司 非关联方 2,488,380.98 0.5 年以 内 - 8.64% 货款 安德利集团有限公司 非关联方 2,243,200.00 0.5 年以 内 - 7.79% 货款 成都中科智成科技有限责任公司 非关联方 1,910,000.00 0.5 年以 内 - 6.63% 货款 东莞市智科智能科技有限公司 非关联方 1,731,905.33 0.5 年以 内 - 6.01% 货款 深圳市欣东汇科技有限公司 非关联方 1,608,200.00 0.5 年以 内 - 5.58% 货款 合计 9,981,686.31 - 34.65% 2、其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 坏账 准备 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 比例 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的的其他应收 款 - - - - - - - - 按组合（账龄分析 法）计提坏账准备 的其他应收款 956,034.33 10.35% 82,935.00 8.67% 436,313.89 6.58% 32,940.00 7.55% 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 8,281,630.1 0 89.65% - - 6,198,298.00 93.42% - - 合计 9,237,664.4 3 100.00 % 82,935.00 0.90% 6,634,611.89 100.00 % 32,940.00 0.50% 注:本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的应收款项。 （2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017020 96 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 0.5 年以内（含 0.5 年） 525,534.33 54.98% - 186,913.89 42.84% - 0.5-1 年（含 1 年） 181,100.00 18.94% 9,055.00 - - - 1-2 年（含 2 年） - - - 169,400.00 38.83% 16,940.00 2-3 年（含 3 年） 169,400.00 17.72% 33,880.00 80,000.00 18.33% 16,000.00 3-4 年（含 4 年） 80,000.00 8.37% 40,000.00 - - - 合计 956,034.33 100.00% 82,935.00 436,313.89 100.00% 32,940.00 （3）本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）本期无终止确认的其他应收款情况。 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 8,281,630.10 6,198,298.00 厂房押金 423,139.00 80,000.00 模具款 346,700.00 346,700.00 代付设备款 160,000.00 - 代付社保 24,288.73 9,613.89 代垫款项 1,906.60 - 合计 9,237,664.43 6,634,611.89 （6）期末其他应收款金额前五名情况 项目名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应 收款总额 比例 性质 坏账准备 湖北金合力机电科技有限责任公司 关联方 8,281,630.10 1 年以内 89.65% 往来款 - 深圳市鑫达泰五金电子有限公司 非关联方 346,700.00 3 年以内 3.75% 模具款 42,745.00 惠州市惠阳区新圩镇人民政府 非关联方 339,339.00 0.5 年以内 3.67% 厂房押金 - 卓令华 非关联方 160,000.00 0.5 年以内 1.73% 代付设备款 - 王永生 非关联方 80,000.00 3-4 年 0.88% 厂房押金 40,000.00 合计 9,207,669.10 99.68% 82,745.00 3、长期股权投资 公告编号：2017020 97 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 湖北金合力机电科技有限责任公 司 9,074,217.94 5,570,000.00 - 合计 9,074,217.94 5,570,000.00 - 接上表： 被投资单位名称 本期增减变动 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益变动 现金红利 湖北金合力机电科技有限责任公 司 - - - - 合计 - - - - 接上表： 被投资单位名称 本期增减变动 期末余额 资产减值准 备 本期计提减值准备 其他 湖北金合力机电科技有限责 任公司 - - 14,644,217.94 - 合计 - - 14,644,217.94 - 4、营业收入及成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 96,024,991.37 42,650,775.52 其他业务收入 7,500.00 45,481.20 小计 96,032,491.37 42,696,256.72 主营业务成本 60,414,964.09 28,381,390.83 其他业务成本 - - 小计 60,414,964.09 28,381,390.83 5、投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 持有银行理财产品取得的投资收益 118,709.60 - 合计 118,709.60 - 6、现金流量表补充资料 公告编号：2017020 98 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,076,996.63 4,212,433.31 加：资产减值准备 1,859,607.60 1,933,406.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,062,254.37 663,556.52 无形资产摊销 2,820.51 - 长期待摊费用摊销 26,508.66 45,444.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -10,826.20 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） -27,374.67 - 投资损失（收益以“－”号填列） -118,709.60 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,738.21 -95,464.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,545,134.84 -13,117,422.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） - 28,034,882.49 -12,401,357.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,307,815.57 -1,066,337.98 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 - 12,457,662.67 -19,825,742.21 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 13,295,845.79 1,552,718.44 减：现金的期初余额 1,552,718.44 1,550,585.74 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,743,127.35 2,132.70 十五、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 本期金额： 公告编号：2017020 99 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 26.51% 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 25.19% 0.43 0.43 注：净资产收益率的计算 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股 东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告 期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减 变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 2、非经常性损益明细表 披露报告期非经常损益情况如下： 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说 明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 10,826.20 - （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 950,000.00 230,000.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - （6）非货币性资产交换损益 - - （7）委托他人投资或管理资产的损益 - - （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 - - （9）债务重组损益 - - （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 公告编号：2017020 100 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说 明 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 - 174,769.48 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 - - （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - （16）对外委托贷款取得的损益 - - （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 - - （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 - - （19）受托经营取得的托管费收入 - - （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,869.16 181,145.41 （21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益合计 846,957.04 585,914.89 减：所得税影响金额 -4,469.41 146,478.72 扣除所得税影响后的非经常性损益 851,426.45 439,436.17 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 768,134.90 392,985.11 归属于少数股东的非经常性损益 83,291.55 46,451.06 广东金力变速科技股份有限公司 二○一七年四月二十六日 公告编号：2017020 101 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： _______________________________________________