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公告编号：2018-005 1 联池水务 NEEQ : 870456 浙江联池水务设备股份有限公司 （Zhejiang Lianchi Water Equipment Co.,Ltd） 年度报告 2017 公告编号：2018-005 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月，公司在全国中小企业股份转让系统举行 挂牌仪式，正式迈入资本市场。 2017 年 3 月，公司与浙江工业大学签订共建大学生校 外实践教育基地协议，公司副总池万青先生被聘为浙 江工业大学建筑工程学院兼职教授。 2017 年 5 月，公司取得市政公用工程施工总承包叁级 资质、建筑机电安装工程专业承包叁级资质。 2017 年 6 月，公司 LC 型一体化净水装置被认定为“浙 江省水利先进适用技术（产品）”。 2017 年 12 月，公司基于模块化技术的组合式智能水处 理系统被列为 2017 年杭州市重大科技创新项目。 2017 年 11 月，公司参加国际水协阿根廷会议。 2017 年 10 月，公司新技术产品入选浙江省“五水共 治”适用技术、产品。 公告编号：2018-005 3 目 录 公 司 年 度 大 事 记 ................................................................................ 2 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 11 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 27 第九节 行业信息 ....................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 31 第十一节 财务报告 .................................................................................... 35 公告编号：2018-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、联池水务 指 浙江联池水务设备股份有限公司 联池有限、有限公司 指 公司前身浙江联池水务设备有限公司 金池有限、金池水务、金池 指 杭州金池水务设备有限公司,联池水务全资子公司 金兰特 指 杭州金兰特布艺有限公司,联池水务全资子公司 联旺投资(有限合伙)、联旺投资 指 杭州联旺投资合伙企业(有限合伙),联池水务股东 鑫池机械 指 杭州鑫池机械设备安装有限公司,实际控制人控股公司 公司股东大会 指 浙江联池水务设备股份有限公司股东大会 公司董事会 指 浙江联池水务设备股份有限公司董事会 公司监事会 指 浙江联池水务设备股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江联池水务设备股份有限公司章程》 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年度 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 上海市锦天城律师事务所 券商 指 海通证券股份有限公司 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人池国正、主管会计工作负责人池国正及会计机构负责人(会计主管人员)付丽霞保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、偿债能力较弱的风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,公司资产负债率分别为 67.76%、63.54%和 71.97%,流动比 率分别为 1.28 倍、1.26 倍和 1.11 倍,资产负债率处于较高水 平,流动比率处于较低水平,公司目前偿债能力较弱。 2、税收优惠政策变化的风险 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙 江省地方税务局联合认证,公司于 2015 年 9 月 17 日取得《高 新技术企业证书》,有效期三年,依规定,公司在 2016 年和 2017 年可按照高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。若未 来国家调整相关税收政策,或公司 2018 年未能继续通过高新 技术企业复审认定,公司将不再享受企业所得税优惠政策,公 司盈利能力和经营成果将受到一定影响。 3、行业竞争加剧的风险 近年来,国务院、国家发改委、住房城乡建设部等政府部门颁 布了一系列针对水务行业的政策和规划,促进了行业的改革与 发展。目前,法国威立雅环境集团、法国苏伊士环境集团、英国 泰晤士水务公司和德国柏林水务公司等全球水务巨头已凭借 其强大的资本实力在中国水务市场进行了投资布局,加大了行 业的竞争程度。同时,国内水务行业的集中度较低,中小型水处 理企业众多且技术水平参差不齐,存在低价竞争的可能性,并 公告编号：2018-005 6 导致同行之间的竞争日趋激烈。因此,公司在未来发展过程中, 将面临一定的行业竞争风险。 4、公司治理及实际控制人不当控制 风险 在有限公司阶段,公司治理存在一定的瑕疵。股份公司成立后, 公司逐步完善了法人治理结构。股份公司成立时间较短,公司 管理层对“三会”制度的了解、熟悉需要时间,公司的规范运作 仍待进一步考察和提高。 同时,公司控股股东、实际控制人为池国正、池文君、池万青和 颜佩娇,其合计直接及间接持有公司 86.36%的股份。若公司控 股股东、实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制,则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险, 给公司经营和持续发展带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-005 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江联池水务设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Lianchi Water Equipment Co.,Ltd 证券简称 联池水务 证券代码 870456 法定代表人 池国正 办公地址 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园 18 号楼 407 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 方卫玲 职务 董秘 电话 0571-87156315 传真 0571-88334797 电子邮箱 fangwl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园 18 号楼 407 室 311121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-水资源专用机械制造 主要产品与服务项目 公司主要从事水处理设备系统集成及配套设备的研发、生产与 销售业务,为水处理需求客户提供“一站式”服务的水处理整体 解决方案,包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服 务等。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 37,980,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 池国正,池文君,颜佩娇,池万青 实际控制人 池国正,池文君,颜佩娇,池万青 公告编号：2018-005 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913300006661828672 否 注册地址 杭州市余杭区文一西路 1500 号 2 幢 413 室 否 注册资本 37,980,000.00 否 不适用 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 钟炽兵、王璟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,791,997.72 59,680,154.78 21.97% 毛利率% 34.48% 32.45% 2.03% 归属于挂牌公司股东的净利润 4,727,931.52 936,677.68 404.76% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,594,837.51 220,462.48 1,077.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 13.57% 3.56% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.45% 0.84% - 基本每股收益 0.12 0.03 300.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 118,379,931.37 98,216,490.78 20.53% 负债总计 80,219,355.67 65,732,943.95 22.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,160,575.70 32,483,546.83 17.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 0.86 17.48% 资产负债率（母公司） 64.52% 63.54% - 资产负债率（合并） 67.76% 66.93% - 流动比率 1.28 1.26 - 利息保障倍数 9.37 2.39 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,959,187.95 8,867,445.07 -167.20% 应收账款周转率 3.69 4.24 - 存货周转率 0.86 0.74 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 20.53% 6.39% - 营业收入增长率% 21.97% 32.52% - 净利润增长率% 404.76% -11.13% - 五、股本情况 公告编号：2018-005 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,980,000 37,980,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、 减免 36,000.00 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 2,353,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 61,739.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,240.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -72,598.50 非经常性损益合计 2,515,980.92 所得税影响数 382,886.91 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,133,094.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司自成立以来即专注于水处理领域，为水处理需求客户提供“一站式”服务的水处理整体解决 方案，包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服务等。公司以核心技术体系为基础，凭借 先进的生产技术、稳定的管理团队和丰富的行业经验，为自来水厂、污水处理厂等客户提供创新性、 实用性、智能自动化的水处理整体解决方案。公司通过招投标、商业谈判等方式获得订单，实行以销 定产的生产模式，根据客户的需求安排原材料采购、编制生产计划、组织生产以按时交付客户，并向 客户提供安装调试和后续技术支持等服务。公司采用直接销售的方式销售产品，按双方约定的价格及 付款周期，及时回笼资金。 报告期内及至披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司整体经营情况良好。 2017 年度，公司实现营业收入 72,791,997.72 元，同比增长 21.97%；实现归属于挂牌公司股东的 净利润 4,727,931.52 元，同比增长 404.76%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 118,379,931.37 元， 同比增长 20.53%；归属于挂牌公司股东的净资产 38,160,575.70 元，同比增长 17.48%。 报告期内，面对复杂的经济形势，公司上下紧密围绕“向管理要效益，向服务要市场，向规范要 品质”的经营思路开展各项工作，在全体员工的勤奋拼搏、广大合作伙伴以及社会各界的大力支持下， 取得了一定成效： 1、市场营销策略得当，收入增长 报告期内，公司坚持设备制造和系统集成“两条腿”走路，取得市政总包和机电安装专业承包资 质，积极参与国内外行业展会，大力拓展市场营销工作。公司营业收入同比增长 21.97%，其中给水处 理系统销售收入同比增长 33.88%，进一步提升了公司在给水处理领域的品牌影响力。 2、科技研发继续推进，成效显著 报告期内，公司进一步加大了科技研发的投入力度，全年研发投入始终保持在营业收入的 4%以 上。在新产品开发以及原有产品升级换代方面，公司通过自主研发，大大提升了科技成果的转化及应 用。公司参与修订的《水处理用斜管》、《重力式污泥浓缩池周边传动浓缩机》国家行业标准发布实施。 全年新增授权专利 13 项，其中发明专利 4 项。公司 LC 型一体化净水装置被认定为“浙江省水利先进 适用技术（产品）”，公司研发中的“基于模块化技术的组合式智能水处理系统”被列为 2017 年度杭州 公告编号：2018-005 12 市重大科技创新项目；研发中心被认定为市级企业技术中心。 报告期内，公司与浙江工业大学等高校开展产学研合作，积极扩充研发队伍，提高自主创新能力， 提升了产品的标准化、自动化水平，提高了公司的系统集成能力，提高了公司为客户解决行业痛点的 能力。 3、内控管理持续优化，进步较大 报告期内，公司坚持内控规范与文化建设两手抓的思路，聘请管理咨询公司，开展企业管理咨询， 进行公司组织架构及流程优化工作，在企业管理水平提升和企业文化建设上进入一个新的阶段。在内 控管理上，公司根据相关法律法规的要求，不断加强和优化内控管理，不断加强财务管理、人力资源 管理、供应链管理、合同管理、研发管理等方面工作的力度，搭建起经营更规范、管理更科学的运作 体系。在企业文化建设上，公司通过强化员工培训与教育，使员工综合素质、工作执行力、团队凝聚 力等有很大进步。 （二）行业情况 我国是水质型和水量型缺水同时存在的国家。水务行业是关系国计民生的公共事业，是我国最重 要城市基本服务行业之一，其基本特征：典型的资本密集、区域性垄断行业，需求弹性较小，水务企 业多采用地方政府独家垄断经营的方式。 水资源短缺和用水需求持续增长造成了水资源供给的严重供需矛盾。在这一大背景下，水资源循 环利用是解决供需矛盾的唯一途径，这决定了水处理行业将在未来较长的时间内具备刚性需求属性， 继续维持高景气度。另一方面，在环保治理从“总量控制”向“质量控制”转变的指导思路下，水处 理行业的发展方向也正在悄然发生转变——从传统的“狭义水处理”向“广义水处理”演进。 水资源的可持续利用是保障社会发展的永恒主题。国家“十三五”规划要求全面推进节水型社会 建设；中央一号文件提出推进节水供水重大水利工程，实施农村饮水安全巩固提升工程；党的十九大 报告中提出中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需 要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。指出“加快建设创新型国家”，并提到“突出关键共性技术、前 沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术创新……”水资源利用及水环境治理工作复杂、系统、关乎 国计民生，技术的实用性关乎着项目的成败。在这类领域，更需要支持能够化繁为简、快速有效的创 新性技术的产生和广泛应用。大力支持和推广创新性技术，不仅将大幅提高水资源利用效率，改善水 环境，还将推动产业新变革，推动行业良性发展。 行业政策不断完善，支持力度不断加大，使得水处理行业发展迅速加快，前景广阔，对公司经营 起到了一定的积极作用。未来我国城乡用水、居民生活用水稳步增长，现有供水企业区域经营分散化， 给十三五期间各类水务投资公司的战略并购带来巨大机遇，同时也为水处理设备制造及综合服务市场 带来大量机会。因此，我国城乡供水和污水处理市场需求潜力巨大，前景十分看好。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 6,484,352.78 5.48% 8,099,725.61 8.25% -19.94% 应收账款 23,346,870.95 19.72% 16,152,622.22 16.45% 44.54% 存货 58,947,948.56 49.80% 51,873,955.44 52.82% 13.64% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,797,095.21 9.12% 11,247,954.53 11.45% -4.01% 公告编号：2018-005 13 在建工程 - - - - - 短期借款 24,600,000.00 20.78% 13,180,000.00 13.42% 86.65% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 118,379,931.37 - 98,216,490.78 - 20.53% 资产负债项目重大变动原因 报告期末应收账款金额为 23,346,870.95 元，较去年同期增加 7,194,248.73 元，同比增长 44.54%， 主要系公司报告期内营业收入大幅增长，但根据合同约定未到付款期所致；从应收客户结构看，客户 信用良好且与公司保持长期稳定的合作关系，相应的应收账款均为正常的待结算货款，发生坏账的可 能性较低。 报告期末短期借款金额为 24,600,000.00 元，较去年增长 11,420,000.00 元，同比增长 86.65%，主 要原因在于销售大幅度增长，但是较多应收账款未到约定付款期，需短期借款用于保障原材料采购及 产品交付，以扩大生产。公司项目绝大部分为市政公用项目，由政府投入，货款均能正常收回，且借 款均为固定利率，不存在利率风险，公司资产结构合理，有足够的偿还能力。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 72,791,997.72 - 59,680,154.78 - 21.97% 营业成本 47,693,817.12 65.52% 40,314,677.13 67.55% 18.30% 毛利率 34.48% - 32.45% - - 管理费用 13,090,996.78 17.98% 10,960,286.66 18.37% 19.44% 销售费用 8,061,830.79 11.08% 5,772,981.08 9.67% 39.65% 财务费用 623,389.83 0.86% 1,080,719.06 1.81% -42.32% 营业利润 2,833,113.50 3.89% 683,497.40 1.15% 314.50% 营业外收入 2,232,240.00 3.07% 864,763.37 1.45% 158.13% 营业外支出 0.00 0.00% 92,226.78 0.15% -100.00% 净利润 4,727,931.52 6.50% 936,677.68 1.57% 404.76% 项目重大变动原因： 报告期内，销售费用为 8,061,830.79 元，较去年同期增加 2,288,849.71 元，同比增加 39.65%， 主要原因在于公司为了激励员工，调整了员工薪酬；同时随着市场开拓力度的增加，导致市场推广费 用也同时增加。 报告期内，财务费用为 623,389.83 元，较去年同期减少 457,329.23，同比减少 42.32%，主要原 因是报告期内偿还银行借款后贷款利息减少所导致。 报告期内营业利润为 2,833,113.50 元，较去年同期增加 2,149,616.10 元，同比增加 314.50%， 主要原因为本年度营业收入增加的同时，保持了稳定的毛利率，从而使销售毛利增加，营业利润较上 年上涨。 报告期内，公司营业外收入为 2,232,240.00 元，较去年同期增加 1,367,476.63 元，同比增加 158.13%，主要原因为报告期内政府给予新三板挂牌企业、省级研发中心等奖励补贴。 公告编号：2018-005 14 报告期内未发生营业外支出，主要原因为政府免征水利建设基金。 报告期内，净利润为 4,727,931.52 元，较去年同期增加 3,791,253.84 元，同比增加 404.76%， 主要原因为营业收入增加的同时，加强营运管理力度，营业利润较去年大幅度增加，同时报告期内取 得了多项政府奖励补贴。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 72,791,997.72 59,680,154.78 21.97% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 47,693,817.12 40,314,677.13 18.30% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 给水处理系统 60,160,508.33 82.65% 44,936,302.62 75.30% 环境水处理系统 9,005,819.65 12.37% 2,657,840.22 4.45% 污水处理系统 1,775,726.50 2.44% 11,042,307.65 18.50% 水处理配套设备 1,849,943.24 2.54% 1,043,704.29 1.75% 合计 72,791,997.72 - 59,680,154.78 - 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 西南 3,432,513.51 4.72% 3,766,685.29 6.31% 华中 14,235,197.40 19.56% 1,964,497.93 3.29% 华南 1,132,897.44 1.56% 686,970.08 1.15% 华东 32,191,073.91 44.22% 38,794,596.76 65.00% 华北 18,146,518.88 24.93% 5,202,841.86 8.72% 东北 3,653,796.58 5.02% 9,077,212.43 15.21% 西北 - - 187,350.43 0.31% 合计 72,791,997.72 - 59,680,154.78 - 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务未发生变动，收入主要来源仍为给水处理系统、环境水处理系统以及污 水处理系统。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 郑州自来水投资控股有限公司 6,977,990.68 9.59% 否 2 浙江开创环保科技股份有限公司 6,407,350.43 8.80% 否 3 湖北国润实业投资有限公司 4,746,800.00 6.52% 否 4 温岭市供水有限公司 4,498,292.29 6.18% 否 公告编号：2018-005 15 5 寿光市锦源供水有限公司 3,974,358.97 5.46% 否 合计 26,604,792.37 36.55% - 注：报告期内，前五大客户变化原因：公司客户大部分为市政公用企业，水处理厂等大多为公益基 础设施建设，建成后使用周期长，公司提供的产品为非标定制，使用寿命长，一定时间内同一客户较少 重复采购。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 杭州万洲金属制品有限公司 10,606,492.26 23.30% 否 2 杭州固德物资有限公司 2,456,835.04 5.40% 否 3 杭州萧山大通塑化有限公司 2,049,209.77 4.50% 否 4 杭州景源环保设备有限公司 1,933,779.26 4.25% 否 5 福建省榕霞石英砂有限责任公司 1,919,131.20 4.22% 否 合计 18,965,447.53 41.67% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,959,187.95 8,867,445.07 -167.20% 投资活动产生的现金流量净额 -5,824,971.58 -2,029,321.91 -187.04% 筹资活动产生的现金流量净额 10,263,965.30 -1,477,025.46 794.91% 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-5,959,187.95 元，较上期同比下降 167.20%，下降 总额 14,826,633.02 元；其中经营活动的现金流入较上期减少了 1,872,131.53 元；经营活动的现金 流出较上期增长了 12,954,501.49 元，主要系三方面原因：第一，原材料采购价格上涨且公司业务 量增大，为满足客户的需求，公司备货增加，购买商品，接受劳务支付的现金比上年同期增加 15,491,564.47 元，同比增加了 42.88%；第二，因营业收入和利润总额增加，报告期内支付的各项 税费比上年同期增加 1,946,488.08 元，同比增长了 62.43%；第三因公司业务规模的扩大且根据合同 约定未到付款期，期末应收账款增加。 报告期内，投资活动产生的现金流量金额为-5,824,971.58 元，较上期同比增加流出 187.04%， 因公司短期内现金较为充裕，购买了 5,000,000.00 元短期理财产品。 报告期内，筹资活动产生的现金流量金额为 10,263,965.30 元，较上期增加 11,740,990.76， 主要是为了扩大经营，期末增加了 11,700,000.00 元银行贷款。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，联池水务共有 2 家全资子公司，分别为杭州金池水务设备有限公司、杭州金兰特布 艺有限公司。具体情况如下： 杭州金池水务设备有限公司。成立于 2008 年 9 月 16 日，注册资本为人民币 2,000,000.00 元， 经营范围是“生产、销售、安装：水处理设备（在许可项目批准的有效期内方可经营）。一般经营项 目：销售：塑料制品、机械配件、五金件；水利工程施工。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁 止、限制和许可经营的项目。）”报告期内，杭州金池水务设备有限公司营业收入 36,315,480.19 元，净利润为 209,510.92 元。 公告编号：2018-005 16 杭州金兰特布艺有限公司。成立于 2002 年 12 月 11 日，注册资本为人民币 2,000,000.00 元， 经营范围是“销售：纺织品；其他无需报经审批的一切合法项目。” 联池有限收购金兰特的主要原 因系随着联池有限业务规模的逐步扩大，提升企业自主研发能力和产业技术创新能力的需求迫切， 公司需要具备工业用地的土地使用权及其用于生产的厂房和设备。报告期内，金兰特布艺处于停止 运营状态。 报告期内，公司无新增或处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为使公司资产保值，公司利用部分闲置资金购买银行理财产品，购买如下： 项目 投资金额 投资期限 对公司的影响 交通银行“蕴通财 富·生息 365”人民币 理财产 6,400,000.00 自 2017 年 1 月 25 日 起持续运作 公司所购买的理财产 品是短期理财产品， 风险较低，不会影响 公司日常经营。 交通银行“蕴通财 富·生息 365”人民币 理财产 6,000,000.00 自 2017 年 8 月 4 日起 持续运作 公司所购买的理财产 品是短期理财产品， 风险较低，不会影响 公司日常经营。 交通银行“蕴通财 富·生息 365”人民币 理财产 5,000,000.00 自 2017 年 12 月 27 日 起持续运作 公司所购买的理财产 品是短期理财产品， 风险较低，不会影响 公司日常经营。 注：截至 2017 年 12 月 31 日，理财余额为 5,000,000.00 元，投资收益为 61,739.42 元。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1.会计政策的变更 （1）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他 收益”科目核算 增加其他收益 294,600.00 元，增加营业利润 294,600.00 元 （2）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适 用法处理。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列 报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加上年持续经营净利润 936,677.68 元，调整 公告编号：2018-005 17 上年终止经营净利润 0.00 元；增加本年持续经 营净利润 4,200,561.22 元，调整本年终止经营 净利润 0.00 元 （3）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印 发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并 追溯调整。 调整上年营业外收入（或支出）0.00 元；调整本 年营业外收入（或支出）0.00 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司在生产经营活动中，恪守商业诚信，合法经营，努力做到经济效益与社会效益、自身发展与 社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。 （1）与浙江工业大学签订校外实践基地协议，共建实践基地； （2）在教师节和中秋节，慰问临安青山湖临东完小教师和学生，关心外来务工子弟。 三、持续经营评价 报告期内，公司积极响应国家产业政策抓住良好的发展机遇，发挥技术优势、系统集成服务优势、 项目经验优势，在实践中根据客户需求优化水处理集成系统，进一步提升公司核心竞争力；发挥项目 型销售优势，积极开展业务，进一步提高市场占有率；加强品牌及团队建设、加大研发投入、加强安 全质量工作，获得了更多客户的认可，后续订单稳定、充足，为公司下一步发展奠定基础。 报告期内公司的负债总额 80,219,355.67 元，资产总额为 118,379,931.37 元，所有者权益 38,160,575.70 元，资产负债率为 67.76%，处于较高水平。负债总额中有 39,635,514.33 元为预收账 款，占到负债总额的 49.41%，是客户根据合同约定支付的预付款，待项目验收后将确认为营业收入， 并不存在到期偿还的问题。 为进一步降低资产负债率，提高企业的偿债能力，在今后的经营中，将加大项目的管理力度；对 已完工的项目，争取尽早验收，确认收入，以提高营业收入，从而降低资产负债率。 报告期内，公司整体经营状况良好，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，不存在影 响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、偿债能力较弱的风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,公司资产负债率分别为 67.76%、 63.54%和 71.97%,流动比率分别为 1.28 倍、1.26 倍和 1.11 倍,资产负债率处于较高水平,流动比率处 于较低水平,公司目前偿债能力较弱。 应对措施：在今后的经营工作中，公司将加强日常现金流的监控，合理安排资金的支付，事先做 公告编号：2018-005 18 好资金预算，加强成本费用的控制，减少支出；继续加大项目的管理力度，对已完工的项目，争取尽 早验收，确认收入，以提高营业收入，从而降低资产负债率；同时，公司将进一步开拓市场，研发新 产品，提高公司的盈利能力。再者，公司将积极借助资本市场，拓宽融资渠道，提高公司的偿债能力。 2、税收优惠政策变化的风险 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合认证，公司于 2015 年 9 月 17 日取得《高新技术企业证书》，有效期三年，依规定，公司在 2016 年和 2017 年可按照 高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。若未来国家调整相关税收政策，或公司 2018 年未能继 续通过高新技术企业认定，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一 定影响。 应对措施：高新技术企业证书有效期为三年，三年到期后重新认定通过仍可以享受税收优惠。一 方面，公司目前已申报多项专利技术，并继续加大对新技术的研发；另一方面，公司积极扩大业务规 模，提高自身盈利能力。 3、行业竞争加剧的风险 近年来，国务院、国家发改委、住房城乡建设部等政府部门颁布了一系列针对水务行业的政策和 规划，促进了行业的改革与发展。目前，法国威立雅环境集团、法国苏伊士环境集团、英国泰晤士水 务公司和德国柏林水务公司等全球水务巨头已凭借其强大的资本实力在中国水务市场进行了投资布 局，加大了行业的竞争程度。同时，国内水务行业的集中度较低，中小水处理企业众多且技术水平参 差不齐，存在低价竞争的可能性，并导致同行之间的竞争日趋激烈。因此，公司在未来发展过程中， 将面临一定的行业竞争风险。 应对措施：首先，公司将积极适应行业发展的趋势，通过增加研发投入，不断提高公司在产品和 技术方面的创新能力；其次，针对不同的水处理应用环境，提高并完善公司的水处理系统集成能力， 强化公司在提供水处理系统集成解决方案方面的优势。 4、公司治理及实际控制人不当控制风险 在有限公司阶段，公司治理存在一定的瑕疵。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构。 股份公司成立时间较短，公司管理层对“三会”制度的了解、熟悉需要时间，公司的规范运作仍待进 一步考察和提高。 同时，公司控股股东、实际控制人为池国正、池文君、池万青和颜佩娇，其合计直接及间接持有 公司 86.36%的股份。若公司控股股东、实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 应对措施：公司将按上市公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规 则、《公司章程》、《关联交易管理制度》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，重大资本支出、 关联交易、人事任免、公司战略等重大事项的股东大会绝对多数表决权通过制度，以避免实际控制人 不当控制的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-005 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节二(八) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(十) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000.00 2,500,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 28,000,000.00 14,300,000.00 6．其他 - - 总计 33,000,000.00 16,800,000.00 （八）股权激励情况 报告期内，公司实施了股权激励。 1、股权激励具体内容如下： 2016 年 8 月 26 日，公司第一届第二次董事会审议通过《股份公司股权激励计划的议案》；2016 年 9 月 10 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过《股份公司股权激励计划的议案》。公司股 权激励计划具体内容如下： ①激励对象的确定依据及原则 激励对象确定的法律依据：本计划激励对象依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和其他规范性文件以 公告编号：2018-005 20 及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。 ②激励对象确定的主要原则：激励对象主要包括：高层管理人员（董事、监事会主席、财务总 监、董事会秘书、总经理、副总经理）；部门经理/副经理；监事、核心员工；车间主任、公司董事 会认为应当激励的其他特殊对象。上述激励对象如具有多重激励资格，以可享受的最高激励股份为 准，不叠加计算。本计划激励对象均为自然人，所有激励对象必须在本计划规定的考核期内在公司 或子公司中任职并签署劳动合同。激励对象经考核合格后方可具有被授予持股平台财产份额的资 格。 ③有下列情形之一的，不能成为本计划的激励对象：最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布 为不适当人选的；最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；最近三年内被全 国中小企业股份转让系统有限责任公司处以如下纪律处分的：通报批评、公开谴责、认定其不适合 担任公司董事、监事、高级管理人员；具有《公司法》第 146 条规定的不得担任董事、监事、高级 管理人员情形的。 如在本计划实施过程中，激励对象出现以上任何规定不得参与激励计划情形的，公司将终止其 参与本计划的权利，持股平台执行事务合伙人回购已受让但尚未解锁的全部持股平台财产份额。根 据上述确定依据及原则，在本计划项下参与受让持股平台财产份额的激励对象共计 26 名。 2、受让价格 本计划项下通过持股平台受让公司股票的受让价格均为人民币 1.02 元/股。 3、财产份额、股票数量及具体分配 本计划拟由池文君和方卫玲向各激励对象合计转让持股平台 202.98 万元财产份额，并通过持股 平台向公司进行增资扩股，增资后持股平台 285.60 万元财产份额对应公司 280.00 万股股票，各激 励对象直接持有持股平台每 1.02 元财产份额相当于间接持有公司 1 股股票。 4、本计划的有效期、受让日、锁定期、解锁日、解锁安排 本计划的有效期为生效之日起 5 年；受让日在本计划经公司股东大会审议批准后由公司董事会 确定，且不得晚于本计划经公司股东大会审议批准后的 30 日；锁定期是指受让日至解锁日之间的时 间，本计划的锁定期为 36 个月，自受让日之次日开始起算。锁定期内，激励对象受让的持股平台财 产份额及间接持有的公司股份应予锁定，激励对象不得对外转让予任何第三人，不得指示普通合伙 人出售其通过持股平台持有的公司股票，但经持股平台执行事务合伙人书面同意的除外；在本计划 通过后，激励对象受让的持股平台财产份额自上述锁定期满后可以分期开始解锁；在满足本计划规 定的相关解锁条件的前提下，激励对象可在锁定期满后的未来 24 个月内分 3 期解锁，具体解锁安排 如下： 序号 解锁日 解锁时间 可解锁数量占激励对象获授数量比例（%） 1 第一期 自锁定期届满之日后的首个交易日 30 2 第二期 自锁定期届满之日起 12 个月后的首个交易日 30 3 第三期 自锁定期届满之日起 24 个月后的首个交易日 40 5、获授条件 经公司股东大会审议批准后，本计划项下列明的激励对象自动获得通过受让持股平台财产份额 而间接持有公司股票的权利。 6、回购程序 ①若发生本计划规定、持股平台合伙协议或其他协议约定的需要回购的情形，则持股平台执行 事务合伙人向激励对象发出回购通知，激励对象必须履行相应义务。 ②持股平台执行事务合伙人根据相关情形以当时市场公允价或原始转让价格收购激励对象持有 的持股平台出资份额。 7、锁定期满后的财产份额兑现程序 在满足解锁条件后，激励对象如将其持有的并已经解锁的持股平台财产份额对应的公司股票进 公告编号：2018-005 21 行转让的，应当按照如下程序进行操作： ①激励对象向持股平台执行事务合伙人提出申请，并明确申请转让的公司股票数量和价格及对 应的持股平台财产份额等。 ②持股平台执行事务合伙人在收到申请之日起 5 个工作日内审查确认激励对象的该等转让申请 是否符合规定并予以回复。 ③如持股平台执行事务合伙人同意转让的，则按照如下顺序进行转让：持股平台执行事务合伙 人在同等条件下优先受让；如持股平台执行事务合伙人不受让的，持股平台其他合伙人有优先受让 权；如有多位其他合伙人愿意受让的，则按照其在持股平台中各自出资额占其总出资额比例进行受 让；如持股平台执行事务合伙人及其他合伙人均不愿意受让的，则必须在征得持股平台执行事务合 伙人同意的情况下向持股平台以外的人进行转让；如履行上述程序后无人受让的，则由持股平台转 让公司相应数量股票后，将全部股票转让价款依法扣除相关税收后支付给激励对象；同时，激励对 象持有的该等抛售股票对应的持股平台财产份额予以注销。 报告期内，由于公司缺乏公开交易市场的股价，确定股权公允价值比较困难，公司以 2016 年 5 月 31 日经评估的每股净资产 1.15 元作为公允价值，权益工具公允价值与行权价 1.02 元/股的差额 形成股份支付，股份支付的公允价值为 28.47 万元。 报告期内，激励对象 1 人因个人原因辞职，持股平台办理了股份回购。 （九）承诺事项的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下相关承诺： 1、“逐步整改全员全额缴纳住房公积金，如果公司在整改期间受到住房公积金管理中心限期缴 存要求，将即刻全额为公司现行垫付缴存资金，以免公司受到相关处罚。浙江联池水务设备股份有 限公司承诺将与未交社保或公积金员工协商，逐步缴纳公积金。”报告期内，公司与未交社保、公积 金的员工沟通协商，逐步规范员工社保缴纳情况；自 2017 年 4 月起，联池全员缴纳公积金。 2、“为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：（1）承诺人将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关 系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织 的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）承诺人作 为公司股东/董事/监事/高级管理人员期间，本承诺持续有效。（3）承诺人愿意承担因违反上述承诺 而给股份公司造成的全部经济损失。”报告期内，所涉人员均严格遵守本承诺且本承诺仍然有效。 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 S63LAMG4MATIC 车辆 抵押 1,835,360.85 1.55% 为本公司自 2016 年 12 月 10 日 至 2018 年 12 月 9 日期间提供 借款总额1,692,600.00元提供 抵押 金兰特房屋及建筑 物 抵押 2,016,985.97 1.70% 为本公司自 2015 年 4 月 28 日 至 2018 年 4 月 28 日期间所签 署的借款合同提供抵押,最高 额为 12,800,000.00 元 公告编号：2018-005 22 金兰特土地使用权 抵押 792,585.00 0.67% 为本公司自 2015 年 4 月 28 日 至 2018 年 4 月 28 日期间所签 署的借款合同提供抵押,最高 额为 12,800,000.00 元 总计 - 4,644,931.82 3.92% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-005 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,100,000 8.16% 0 3,100,000 8.16% 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 34,880,000 91.83% 0 34,880,000 91.83% 其中：控股股东、实际控 制人 32,080,000 84.47% 0 32,080,000 84.47% 董事、监事、高管 32,080,000 84.47% 0 32,080,000 84.47% 核心员工 - - - - - 总股本 37,980,000 - 0 37,980,000 - 普通股股东人数 8 注：股东池文君通过联旺投资间接持有公司 72 万股，间接持股比例为 1.90%；监事文四清通过联旺投资 间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%，监事洪国庆、范晓奇通过联旺投资各间接持有公司 7.00 万股，间接持股比例为 0.18%；高管付丽霞、方卫玲通过联旺投资各间接持有公司 20.00 万股，间 接持股比例为 0.52%。 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 池国正 11,040,000 0 11,040,000 29.07% 11,040,000 0 2 池文君 11,040,000 0 11,040,000 29.07% 11,040,000 0 3 池万青 5,000,000 0 5,000,000 13.16% 5,000,000 0 4 颜佩娇 5,000,000 0 5,000,000 13.16% 5,000,000 0 合计 32,080,000 0 32,080,000 84.46% 32,080,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东池国正和池文君为兄弟关系，池万青与池国正、池文君为父子关系，颜佩娇与池国正、池 文君为母子关系，池万青与颜佩娇为夫妻关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-005 24 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 股东池国正直接持有公司 1,104.00 万股股份，持股比例为 29.07%，股东池文君直接持有公司 1,104.00 万股股份，持股比例为 29.07%，通过联旺投资间接持有公司 72 万股股份，间接持股比例为 1.90%，股东池万青直接持有公司 500.00 万股股份，持股比例为 13.16%，股东颜佩娇直接持有公司 500.00 万股股份，持股比例为 13.16%。2016 年 7 月 15 日，池国正、池文君、池万青及颜佩娇四人签 署《一致行动人协议》，约定签署人在作为本公司股东行使对公司的任何股东权利时，以及作为公司 董事行使董事会决策权时，必须协商一致，形成一致意见，在进行相关表决时保持一致性，协议有效 期为 36 个月。上述股东直接及间接共同持有公司股份 3280 万股，合计持有股权比例为 86.36%，能对 公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。因此，池国正、池文君、池万青及颜佩娇四 人对公司实行共同控制，认定为公司的控股股东及实际控制人。报告期内，公司实际控制人不存在变 动的情况。 池国正先生，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京陆军指挥学院国防动员与国防教 育专业大学本科学历。1998 年 9 月至 2002 年 6 月任玉环净化集团有限公司总经理助理职务；2002 年 6 月至 2003 年 8 月任玉环净化集团自动化有限公司总经理职务；2004 年 3 月至 2005 年 5 月任玉环先 锋铜业有限公司总经理职务；2005 年 5 月至 2006 年 10 月任玉环净化集团有限公司总经理助理职务； 2006 年 10 月至 2007 年 8 月任玉环净化金城水务开发有限公司总经理职务；2007 年 8 月起任有限公 司董事长职务。现任本公司董事长、总经理职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 池文君先生，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学给水排水工程专业本科 学历。2003 年 7 月至 2005 年 5 月任玉环净化集团技术部技术员职务；2005 年 5 月至 2006 年 7 月任 玉环万清净化设备有限公司董事长职务；2006 年 7 月至 2007 年 8 月任玉环净化金城水务设备有限公 司董事长职务；2007 年 8 月起任有限公司总经理职务。现任本公司董事、副总经理职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 池万青先生，1955 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙大进修班企业管理、水处理专业大 专学历。1984 年 8 月至 1989 年 9 月任玉环净水设备厂大区经理职务；1989 年 9 月至 2007 年 8 月任 玉环净化集团董事长职务；2007 年 8 月起任有限公司企业总监职务。现任本公司董事、副总经理职 务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 颜佩娇女士，1956 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，楚门镇中学初中学历。1969 年 5 月 至 1981 年 10 月任立新胶囊厂职工职务；1982 年 12 月至 1989 年 9 月任楚门塑胶五金厂科长职务； 1989 年 9 月至 2007 年 8 月任玉环净化集团部长职务。现任本公司董事职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 （二）实际控制人情况 详见本年度报告第六节股本变动及股东情况之三控股股东、实际控制人情况之（一）控股股东情 况。 公告编号：2018-005 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 上海浦东发展 银行股份有限 公司杭州文晖 支行 1,700,000.00 5.22% 2016.3.29- 2017.3.29 否 银行借款 中国建设银行 股份有限公司 杭州之江支行 7,500,000.00 5.44% 2016.4.15- 2017.4.14 否 银行借款 交通银行股份 有限公司杭州 和平支行 1,800,000.00 5.00% 2016.5.3- 2017.4.20 否 银行借款 交通银行股份 有限公司杭州 和平支行 2,000,000.00 5.00% 2016.5.12- 2017.4.10 否 银行借款 交通银行股份 有限公司杭州 和平支行 2,000,000.00 5.00% 2016.8.7- 2017.4.20 否 公告编号：2018-005 26 银行借款 浙江杭州余杭 农村商业银行 股份有限公司 西溪科技支行 3,880,000.00 5.22% 2016.6.8- 2017.6.7 否 银行借款 交通银行杭州 和平支行 4,000,000.00 5.00% 2017.4.18- 2018.4.13 否 银行借款 交通银行杭州 和平支行 4,000,000.00 5.00% 2017.5.23- 2017.4.13 否 银行借款 交通银行股份 有限公司杭州 和平支行 4,000,000.00 5.66% 2017.9.27- 2020.9.26 循 环借款 否 银行借款 交通银行股份 有限公司杭州 和平支行 4,000,000.00 5.66% 2017.11.6- 2020.11.5 循 环借款 否 银行借款 上海浦东发展 银行文晖支行 2,000,000.00 5.52% 2017.9.21- 2018.9.20 否 银行借款 上海浦东发展 银行文晖支行 2,600,000.00 5.22% 2017.12.26- 2018.12.25 否 银行借款 浙江杭州余杭 农村商业银行 股份有限公司 西溪科技支行 4,000,000.00 5.76% 2017.6.8- 2018.6.7 否 合计 - 43,480,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-005 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 池国正 董事长、总 经理 男 40 本科 20160729- 20190728 是 池文君 董事、副总 男 38 本科 20160729- 20190728 是 池万青 董事、副总 男 63 大专 20160729- 20190728 是 颜佩娇 董事 女 62 初中 20160729- 20190728 是 张晓文 董事 女 40 硕士 20160729- 20190728 是 文四清 职工代表、 监事 男 52 本科 20160729- 20190728 是 范晓奇 监事 女 36 本科 20160729- 20190728 是 洪国庆 监事 男 30 本科 20160729- 20190728 是 付丽霞 财务总监 女 41 本科 20160729- 20190728 是 方卫玲 董事会秘书 - 31 本科 20160729- 20190728 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 池国正和池文君为兄弟关系，池万青与池国正、池文君为父子关系，颜佩娇与池国正、池文君为 母子关系，池万青与颜佩娇为夫妻关系，池国正与张晓文为夫妻关系，以及本年报之“第六节、股本 变动及股东情况”之“（三）控股股东及实际控制人情况”中已披露的一致行动人协议约定的一致行 动事项外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在任何其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 池国正 董事长、总经 理 11,040,000 0 11,040,000 29.07% - 池文君 董事、副总 11,040,000 0 11,040,000 29.07% - 公告编号：2018-005 28 池万青 董事、副总 5,000,000 0 5,000,000 13.16% - 颜佩娇 董事 5,000,000 0 5,000,000 13.16% - 张晓文 董事 - - - - - 文四清 监事 - - - - - 范晓奇 监事 - - - - - 洪国庆 监事 - - - - - 付丽霞 财务总监 - - - - - 方卫玲 董事会秘书 - - - - - 合计 - 32,080,000 0 32,080,000 84.46% 0 注：股东池文君通过联旺投资间接持有公司 72.00 万股，间接持股比例为 1.90%；监事文四清通过 联旺投资间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%，监事洪国庆、范晓奇通过联旺投资各间接 持有公司 7.00 万股，间接持股比例为 0.18%；高管付丽霞、方卫玲通过联旺投资各间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 20 17 技术人员 19 23 销售人员 8 15 财务人员 6 5 生产人员 81 78 员工总计 134 138 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 4 本科 33 35 专科 19 23 专科以下 79 76 员工总计 134 138 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司重视人才的稳定与发展，通过建立较为合理的薪酬考核体系和股权激励政策，吸引人才、稳 定人才，致力于员工与公司共同成长。 公告编号：2018-005 29 1、人员变动：报告期内，公司整体人员保持相对稳定，没有发生重大变化。 2、人才引进与招聘：报告期内，公司根据生产经营需要，坚持按需引进，坚持标准，严格程序， 确保引进人才的质量；借助网站招聘、现场招聘、猎头招聘、内部推荐、高校推荐等多种招聘方式， 引进专业人才。 3、培训计划：为适应快速发展带来的人力资源需求，公司注重人才培养和储备。行政人事部门通 过对全员个性化的培训需求进行调查，结合不同层级工作人员在管理技能、专业水平方面的不同需求， 制定年度培训计划，借助新员工入职安全培训、部门岗位内训、外部专业技能培训、岗位资格证书培 训以及行业会议交流等形式不定期开展培训，激发员工自主学习的积极性，从而提高员工整体素质。 4、员工薪酬政策：报告期内，公司实施了员工持股计划，建立并完善劳动者与所有者利益共享机 制，充分调动管理者与员工的积极性；加强薪酬考核体系建设，将员工收入与员工的绩效及员工的价 值紧密联系，促进员工与企业共同发展。 5、报告期内，公司没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-005 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-005 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司期间，公司制定了公司章程，设立了股东会、执行董事、监事、总经理，建立了法人治 理的基本结构；股份公司成立后，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构、不断提高公司规范化运作水平，建立了由 股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理结构，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范 控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等内部控制制度，公司股东大会、董事会、监事会的成员 符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职 责及义务，按时按期参加会议并参与重大决策事项讨论与决策，促进公司的良好发展，目前已形成比 较科学和规范的法人治理制度。 报告期内，公司的“三会”召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》 的规定，公司认真履行信息披露义务，做到及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建立健全和运行情况进行了讨论和评估。公司董事会认为，公司目 前已经建立了适合公司发展规模的内部治理结构，内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相 互制衡、关联股东和董事回避以及财务管理、风险控制等制度。公司董事、监事、高级管理人员符合 《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及 义务。股份公司会议召开的程序、决议内容没有违反相关制度规定的情形，也没有损害股东、债权人 及第三人合法利益的情况；公司三会会议的通知、召开、议事、档案保管等环节均严格按照相关制度 运作，充分保证全体股东，尤其是中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司 通过不断完善内部控制制度进一步规范公司运作，对相关事宜建立制衡机制，维护全体股东利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司董事会对重大决策的履行情况进行了评估，公司董事会认为，报告期内公司重大决策能够按 照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员 公告编号：2018-005 32 均能按照要求出席参加会议并履行相关权利义务，运作情况良好。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 4 月 15 日 2017 年第一次临时股东大会，对公司章程作如下修改： 1、 第二章第十一条修改为： 经依法登记，公司的经营范围为：一般经营项目：水污染治理技术、水处理技术、环保技术的开 发、咨询、服务；水处理设备的开发、生产（限分公司）、销售、安装及服务；环境工程、水处理工程、 污水处理工程、市政工程、水利工程、机电工程设计、施工、咨询、项目管理；塑料制品、机电产品 的销售，经营进出口业务。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）； 2、 第四章第六节第七十九条修改为： 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东可以出席股东大会，并可以依照大会程序向到会股 东阐明其观点，但不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大 会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。 关联股东在股东大会审议有关关联交易时，应当主动向股东大会说明情况，并明确表示不参与投 票表决。股东没有主动说明关联关系和回避的，其他股东可以要求其说明情况并回避。该股东坚持要 求参与投票表决的，由出席股东大会的所有其他股东适用特别决议程序投票表决是否构成关联交易和 应否回避，表决前，其他股东有权要求该股东对有关情况作出说明。 股东大会审议关联交易事项时，若出席会议的股东均与审议的关联交易事项存在关联关系，则全 体出席会议的股东豁免回避。 股东大会结束后，若其他股东发现有关联股东参与关联交易投票，或者股东对是否适用回避有异 议的，有权自决议作出之日起 60 日内，请求人民法院撤销相关决议。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2017 年 3 月 30 日,召开第一届董事会第 三次会议,审议通过《关于变更公司经营 范围的议案》等; 2017 年 4 月 26 日,召开第一届董事会第 四次会议,审议通过《关于<联池水务 2016 年度报告>及<联池水务 2016 年度报 告摘要>的议案》等; 2017 年 8 月 25 日,召开第一届董事会第 五次会议,审议通过《关于<联池水务 2017 年半年度报告>的议案》等; 监事会 2 2017 年 4 月 26 日,召开第一届监事会第 三次会议,审议通过《关于<联池水务 2016 年度报告>及<联池水务 2016 年度报 告摘要>的议案》等; 2017 年 8 月 25 日,召开第一届监事会第 四次会议,审议通过《关于<联池水务 2017 年半年度报告>的议案》等; 股东大会 2 2017 年 4 月 15 日,召开 2017 年第一次临 公告编号：2018-005 33 时股东大会, 审议通过《关于变更公司经 营范围的的议案》等; 2017 年 5 月 18 日，召开 2016 年年度股 东大会，审议通过《联池水务 2016 年度 报告》及《联池水务 2016 年度报告摘要》 等； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司共组织召开了 2 次股东大会，历次股东大会均按照《公司章程》和《股东大 会议事规则》规定的程序召集、召开、表决，决议、会议记录规范。股东大会对公司的经营范围变更、 公司章程修改、日常性关联交易的预计作出了有效决议，并审阅了定期报告。 2、董事会：公司共组织召开了 3 次董事会，严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定的 职权范围和程序对各项事务进行了讨论决策，对公司管理经营范围变更、日常性关联交易预计以及定 期报告作出了有效决议；同时，对需要股东大会审议的事项提交股东大会审议决定，切实发挥了董事 会的作用。 3、监事会：公司共组织召开了 2 次监事会，会议的召集、召开、表决均遵守了《公司章程》和 《监事会议事规则》规定，监事会成员列席公司董事会和股东大会，公司监事会对董事会的决策程序、 公司董事、高级管理人员履行职责情况进行了有效监督，在检查公司财务、审查关联交易、促进公司 治理完善等方面发挥了重要作用。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范治理结构，股东大会、董事会、监事会及高级管理人员严格按照《公 司法》、《公司章程》等法律规章制度的要求履行各自的权利和义务，各项事项均能够合规有序进行。 由于股份公司成立时间尚短，公司董事、监事、高级管理人员需要加强《公司法》等法律法规和公司 章程、制度的学习，不断提高规范运作意识，以勤勉、尽责地履行岗位职责。 报告期内不存在来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况；报告期 内，管理层未引进职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《投资者关系管理制度》等相关规定的要求，真实、 准确、完整、及时披露公司信息，确保外部股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营情况，提升公 司治理水平，实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 公司设置专人负责投资者关系的维护和管理，董事会秘书作为投资者关系管理负责人，在保证符合信 息披露要求的前提下，通过电话、邮件等方式及时、有效的与投资相关方进行沟通交流。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期的监督活动中，未发现存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2018-005 34 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独 立经营的能力。 1、业务独立：公司主要从事水处理设备集成系统及配套设备的研发、生产与销售业务，为水处理需求 客户提供“一站式”服务的水处理整体解决方案，包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服务 等。公司具有完整的业务体系，所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、资产独立：公司对其资产均拥有完整的所有权，与实际控制人及其控制的其他企业在资产产权上有 明确的界定与划分，公司的各项资产权利不存在产权纠纷或潜在的相关纠纷。报告期内，公司不存在实际 控制人及其控制的其他企业或其他关联方以无偿占用或有偿使用的形式违规占用公司的资金、资产及其他 资源的情况。 3、人员独立：经过多年的规范运作，公司逐步建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人 员的任免严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定执行，程序合法有效；公司总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监 事以外的职务，也没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。 4、财务独立：公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行独立结算。公司成立后办理了税务 登记证并依法独立进行纳税申报和缴纳。公司设有独立的财务部门，配备专职财务管理人员，并根据现行 的会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能 够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 5、机构独立：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大 会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机 构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是根据《公司法》《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况制定的，符合 现代企业制度的要求，在合理性、完整性、实用性方面，不存在重大缺陷。同时，公司将根据内外部环境 的变化通过不断调整、完善内部控制制度，进一步规范公司运作，确保公司生产经营活动稳定有序。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的相关规定，结合公司的实际情况，制定会计核 算具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，制订了一整 套财务管理体系。在财务制度、管理办法、操作程序以及日常财务工作中能够做到严格管理，强化实施， 保证财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，加强公司风 险管理的预测和预判工作，对待风险，能够做到事前预防、事中控制、事后总结等事项。报告期内未发现 风险控制体系存在较大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司将在本次年报披露期间建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2018-005 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字[2018]11280 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 钟炽兵、王璟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2018]11280 号 浙江联池水务设备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的浙江联池水务设备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 公告编号：2018-005 36 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2018-005 37 中国·北京 二○一八年四月二十三日 中国注册会计师： 钟炽兵 中国注册会计师： 王璟 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 6,484,352.78 8,099,725.61 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 987,283.00 300,000.00 应收账款 六、3 23,346,870.95 16,152,622.22 预付款项 六、4 3,017,158.88 945,693.30 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 3,025,327.46 3,643,810.77 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 58,947,948.56 51,873,955.44 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 6,538,529.87 850,652.23 流动资产合计 - 102,347,471.50 81,866,459.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 公告编号：2018-005 38 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 10,797,095.21 11,247,954.53 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 1,860,032.12 1,961,157.49 开发支出 - - - 商誉 六、10 2,672,300.00 2,672,300.00 长期待摊费用 六、11 440,707.83 243,438.67 递延所得税资产 六、12 262,324.71 225,180.52 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,032,459.87 16,350,031.21 资产总计 - 118,379,931.37 98,216,490.78 流动负债： 短期借款 六、13 24,600,000.00 13,180,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、14 5,263,837.82 3,673,374.64 预收款项 六、15 39,635,514.33 41,020,349.84 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、16 3,523,131.19 3,292,453.56 应交税费 六、17 2,871,409.65 2,312,811.35 应付利息 六、18 33,322.78 20,785.26 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 3,716,386.52 1,094,219.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、20 575,753.38 563,196.85 其他流动负债 - - - 公告编号：2018-005 39 流动负债合计 - 80,219,355.67 65,157,190.57 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 六、21 - 575,753.38 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 575,753.38 负债合计 - 80,219,355.67 65,732,943.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 37,980,000.00 37,980,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、23 212,439.51 139,841.01 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、24 1,155,150.89 278,652.04 盈余公积 六、25 262,490.52 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、26 -1,449,505.22 -5,914,946.22 归属于母公司所有者权益合计 - 38,160,575.70 32,483,546.83 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 38,160,575.70 32,483,546.83 负债和所有者权益总计 - 118,379,931.37 98,216,490.78 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 6,360,660.59 7,991,810.44 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 987,283.00 300,000.00 公告编号：2018-005 40 应收账款 十六、1 23,343,508.43 16,109,822.22 预付款项 - 20,099,978.13 17,455,358.15 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十六、2 25,948,761.21 25,946,349.18 存货 - 24,585,594.82 21,220,835.10 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 6,316,070.28 850,652.23 流动资产合计 - 107,641,856.46 89,874,827.32 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十六、3 1,997,871.95 1,997,871.95 投资性房地产 - - - 固定资产 - 6,234,177.19 5,888,139.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 200,066.24 239,810.24 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 405,759.07 174,779.40 递延所得税资产 - 262,324.71 225,180.52 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 9,100,199.16 8,525,781.84 资产总计 - 116,742,055.62 98,400,609.16 流动负债： 短期借款 - 24,600,000.00 13,180,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 4,383,843.59 2,789,818.79 预收款项 - 39,635,514.33 41,020,349.84 应付职工薪酬 - 2,345,994.46 2,221,158.39 应交税费 - 2,712,503.26 1,771,354.25 应付利息 - 33,322.78 20,785.26 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,040,207.43 379,957.17 公告编号：2018-005 41 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 575,753.38 563,196.85 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 75,327,139.23 61,946,620.55 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - 575,753.38 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 575,753.38 负债合计 - 75,327,139.23 62,522,373.93 所有者权益： 股本 - 37,980,000.00 37,980,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 212,439.51 139,841.01 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 597,571.69 - 盈余公积 - 262,490.52 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 2,362,414.67 -2,241,605.78 所有者权益合计 - 41,414,916.39 35,878,235.23 负债和所有者权益总计 - 116,742,055.62 98,400,609.16 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 72,791,997.72 59,680,154.78 其中：营业收入 六、27 72,791,997.72 59,680,154.78 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 70,315,223.64 59,021,411.09 公告编号：2018-005 42 其中：营业成本 六、27 47,693,817.12 40,314,677.13 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、28 614,609.34 594,984.98 销售费用 六、29 8,061,830.79 5,772,981.08 管理费用 六、30 13,090,996.78 10,960,286.66 财务费用 六、31 623,389.83 1,080,719.06 资产减值损失 六、32 230,579.78 297,762.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 六、33 61,739.42 24,753.71 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 六、34 294,600.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,833,113.50 683,497.40 加：营业外收入 六、35 2,232,240.00 864,763.37 减：营业外支出 六、36 0.00 92,226.78 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 5,065,353.50 1,456,033.99 减：所得税费用 六、37 337,421.98 519,356.31 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 4,727,931.52 936,677.68 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 4,727,931.52 936,677.68 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,727,931.52 936,677.68 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - 公告编号：2018-005 43 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,727,931.52 936,677.68 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 4,727,931.52 936,677.68 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.12 0.03 （二）稀释每股收益 - 0.12 0.03 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、4 72,791,997.72 59,680,154.78 减：营业成本 十六、4 51,400,893.52 42,103,064.56 税金及附加 - 325,689.11 136,264.35 销售费用 - 6,557,808.54 4,451,944.71 管理费用 - 10,992,951.66 8,864,365.58 财务费用 - 615,673.46 1,065,873.92 资产减值损失 - 247,627.90 2,091,118.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 十六、5 61,739.42 24,753.71 公告编号：2018-005 44 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 258,600.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,971,692.95 992,276.41 加：营业外收入 - 2,232,240.00 843,164.00 减：营业外支出 - - 66,976.87 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 5,203,932.95 1,768,463.54 减：所得税费用 - 337,421.98 536,152.33 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 4,866,510.97 1,232,311.21 （一）持续经营净利润 - 4,866,510.97 1,232,311.21 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,866,510.97 1,232,311.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 公告编号：2018-005 45 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 69,974,455.06 66,877,486.84 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 36,000.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 7,018,698.91 12,023,798.66 经营活动现金流入小计 - 77,029,153.97 78,901,285.50 购买商品、接受劳务支付的现金 - 51,616,646.72 36,125,082.25 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,330,191.71 9,460,765.80 支付的各项税费 - 5,064,531.33 3,118,043.25 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 12,976,972.16 21,329,949.13 经营活动现金流出小计 - 82,988,341.92 70,033,840.43 经营活动产生的现金流量净额 六、39 -5,959,187.95 8,867,445.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 13,200,000.00 11,150,000.00 取得投资收益收到的现金 - 61,739.42 24,753.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 13,261,739.42 11,174,753.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 1,686,711.00 1,604,075.62 投资支付的现金 - 17,400,000.00 11,600,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 公告编号：2018-005 46 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 19,086,711.00 13,204,075.62 投资活动产生的现金流量净额 - -5,824,971.58 -2,029,321.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 8,018,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 30,400,000.00 26,380,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、38 2,500,000.00 1,360,000.00 筹资活动现金流入小计 - 32,900,000.00 35,758,000.00 偿还债务支付的现金 - 18,980,000.00 32,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 592,837.85 1,024,834.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、38 3,063,196.85 3,630,191.00 筹资活动现金流出小计 - 22,636,034.70 37,235,025.46 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,263,965.30 -1,477,025.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、39 -1,520,194.23 5,361,097.70 加：期初现金及现金等价物余额 六、39 7,845,475.61 2,484,377.91 六、期末现金及现金等价物余额 六、39 6,325,281.38 7,845,475.61 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 69,924,494.55 66,877,486.84 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,225,800.11 6,923,909.14 经营活动现金流入小计 - 74,150,294.66 73,801,395.98 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,284,299.33 35,171,442.13 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,853,607.56 4,899,467.86 支付的各项税费 - 3,235,575.37 2,284,872.18 支付其他与经营活动有关的现金 - 10,132,777.16 16,510,848.00 经营活动现金流出小计 - 79,506,259.42 58,866,630.17 经营活动产生的现金流量净额 - -5,355,964.76 14,934,765.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 13,200,000.00 11,150,000.00 取得投资收益收到的现金 - 61,739.42 24,753.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 公告编号：2018-005 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 230,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 13,491,739.42 11,174,753.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,639,264.00 784,155.56 投资支付的现金 - 17,400,000.00 11,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 896,447.21 - 投资活动现金流出小计 - 19,935,711.21 12,384,155.56 投资活动产生的现金流量净额 - -6,443,971.79 -1,209,401.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 8,018,000.00 取得借款收到的现金 - 30,400,000.00 26,380,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,500,000.00 1,360,000.00 筹资活动现金流入小计 - 32,900,000.00 35,758,000.00 偿还债务支付的现金 - 18,980,000.00 32,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 592,837.85 1,024,834.46 支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,063,196.85 10,543,677.80 筹资活动现金流出小计 - 22,636,034.70 44,148,512.26 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,263,965.30 -8,390,512.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,535,971.25 5,334,851.70 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,737,560.44 2,402,708.74 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,201,589.19 7,737,560.44 公告编号：2018-005 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - 278,652.04 - - -5,914,946.22 - 32,483,546.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - 278,652.04 - - -5,914,946.22 - 32,483,546.83 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 72,598.50 - - 876,498.85 262,490.52 - 4,465,441.00 - 5,677,028.87 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,727,931.52 - 4,727,931.52 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 72,598.50 - - - - - - - 72,598.50 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 72,598.50 - - - - - - - 72,598.50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 262,490.52 - -262,490.52 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 262,490.52 - -262,490.52 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-005 49 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 876,498.85 - - - - 876,498.85 1．本期提取 - - - - - - - 1,038,704.82 - - - - 1,038,704.82 2．本期使用 - - - - - - - 162,205.97 - - - - 162,205.97 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,980,000.00 - - - 212,439.51 - - 1,155,150.89 262,490.52 - -1,449,505.22 - 38,160,575.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -6,851,623.90 - 23,228,376.10 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -6,851,623.90 - 23,228,376.10 公告编号：2018-005 50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,900,000.00 - - - 139,841.01 - - 278,652.04 - - 936,677.68 - 9,255,170.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 936,677.68 - 936,677.68 （二）所有者投入和减 少资本 7,900,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - - - 8,039,841.01 1．股东投入的普通股 7,900,000.00 - - - 115,641.51 - - - - - - - 8,015,641.51 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 24,199.50 - - - - - - - 24,199.50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 278,652.04 - - - - 278,652.04 1．本期提取 - - - - - - - 281,686.84 - - - - 281,686.84 2．本期使用 - - - - - - - 3,034.80 - - - - 3,034.80 公告编号：2018-005 51 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - 278,652.04 - - -5,914,946.22 - 32,483,546.83 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - -2,241,605.78 35,878,235.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - -2,241,605.78 35,878,235.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - - - - 72,598.50 - - 597,571.69 262,490.52 - 4,604,020.45 5,536,681.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,866,510.97 4,866,510.97 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 72,598.50 - - - - - - 72,598.50 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 72,598.50 - - - - - - 72,598.50 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 262,490.52 - -262,490.52 - 公告编号：2018-005 52 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 262,490.52 - -262,490.52 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 597,571.69 - - - 597,571.69 1．本期提取 - - - - - - - 696,801.55 - - - 696,801.55 2．本期使用 - - - - - - - 99,229.86 - - - 99,229.86 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,980,000.00 - - - 212,439.51 - - 597,571.69 262,490.52 - 2,362,414.67 41,414,916.39 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -3,473,916.99 26,606,083.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -3,473,916.99 26,606,083.01 公告编号：2018-005 53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 7,900,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - 1,232,311.21 9,272,152.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,232,311.21 1,232,311.21 （二）所有者投入和减 少资本 7,900,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - - 8,039,841.01 1．股东投入的普通股 7,900,000.00 - - - 115,641.51 - - - - - - 8,015,641.51 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 24,199.50 - - - - - - 24,199.50 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-005 54 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,980,000.00 - - - 139,841.01 - - - - - -2,241,605.78 35,878,235.23 公告编号：2018-005 55 浙江联池水务设备股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 (一)公司概况 公司名称：浙江联池水务设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 注册资本：人民币 3,798.00 万元；实收资本：人民币 3,798.00 万元 法定代表人:池国正 注册地址：杭州市余杭区文一西路 1500 号 2 幢 413 室 本公司营业执照统一社会信用代码：913300006661828672 营业期限：2007 年 8 月 30 日至长期 （二）历史沿革 （1）设立及首次出资 2007 年 8 月 30 日，公司设立，名称为“浙江联池水务设备有限公司” （以下简称“浙江联池”）， 住所为杭州市下城区现代置业大厦东楼 501 室，注册资本为人民币 1,008.00 万元，设立时具体股权结 构如下： 股东 出资额(万元) 出资比例（%） 出资方式 池国正 504.00 50.00 货币出资 池文君 504.00 50.00 货币出资 合计 1,008.00 100.00 本次出资业经杭州华磊会计师事务审验，并出具杭中业验[2007]836 号验资报告。 （2）第一次增资 2010 年 11 月 26 日，公司完成股权变更登记，股东池万青以人民币 500.00 万元对公司进行增资。 变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 504.00 33.42 池文君 504.00 504.00 33.42 公告编号：2018-005 56 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池万青 500.00 500.00 33.16 合计 1,008.00 500.00 1,508.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，并出具钱塘验字[2010]873 号验资报告。 （3）第二次增资 2010 年 12 月 02 日，公司完成股权变更登记，股东颜佩娇以人民币 800.00 万元对公司进行增资。 变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 504.00 21.84 池文君 504.00 504.00 21.84 池万青 500.00 500.00 21.66 颜佩娇 800.00 800.00 34.66 合计 1,508.00 800.00 2,308.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，并出具钱塘验字[2010]892 号验资报告。 （4）第一次股权转让 2011 年 7 月 20 日，股东池国正、池文君将其持有的该公司部分股权转让给股东颜佩娇及池万青， 变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 -489.00 15.00 0.65 池文君 504.00 -489.00 15.00 0.65 池万青 500.00 489.00 989.00 42.85 颜佩娇 800.00 489.00 1,289.00 55.85 合计 2,308.00 2,308.00 100.00 （5）第三次增资 2011 年 8 月 18 日，股东颜佩娇、池万青对公司进行增资，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 15.00 15.00 0.50 池文君 15.00 15.00 0.50 池万青 989.00 350.00 1,339.00 44.51 颜佩娇 1,289.00 350.00 1,639.00 54.49 合计 2,308.00 700.00 3,008.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，并出具钱塘验字[2011]665 号验资报告。 公告编号：2018-005 57 （6）第二次股权转让 2015 年 7 月 31 日，股东池万青、颜佩娇将部分股权转让给池国正、池文君，变更前后股权结构如 下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 15.00 1,039.00 1,054.00 35.04 池文君 15.00 1,039.00 1,054.00 35.04 池万青 1,339.00 -889.00 450.00 14.96 颜佩娇 1,639.00 -1,189.00 450.00 14.96 合计 3,008.00 3,008.00 100.00 （7）第四次增资 2016年5月24日，股东池国正、池文君、颜佩娇、池万青分别以人民币50.00万元，共计200.00万元 对公司进行增资，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 1,054.00 50.00 1,104.00 34.41 池文君 1,054.00 50.00 1,104.00 34.41 池万青 450.00 50.00 500.00 15.59 颜佩娇 450.00 50.00 500.00 15.59 合计 3,008.00 200.00 3,208.00 100.00 本次出资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字[2016]12512号验资报 告。 （8）股份改制 经股东会决议，修改公司章程，以2016年5月31日的净资产整体变更为股份有限公司，变更后公司名 称为浙江联池水务设备股份有限公司。2016年5月31日经审计的净资产32,891,205.63元，按1.02:1的比 例折合股本3,280.00万股，均为普通股，由原全体股东作为发起人按原持股比例持有。 经过股份改制后，公司的股权结构及股东出资情况没有发生变化。 （9）股份公司第一次增资 经2016年9月10日召开的2016年第二次临时股东大会决议及修改后的公司章程，本公司增加注册资 本590.00万元，由池文兵认缴90.00万元、颜佩云认缴200.00万元、杜韦骅认缴20.00万元、杭州联旺投 资合伙企业（有限合伙）认缴280.00万元，出资方式均为货币出资。新增实收资本情况经天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年9月11日出具天职业字[2016]15248号验资报告。本公司于 2016年9月12日办妥工商变更登记手续。本次变更前后股权结构如下： 公告编号：2018-005 58 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 1,104.00 1,104.00 29.07 池文君 1,104.00 1,104.00 29.07 池万青 500.00 500.00 13.16 颜佩娇 500.00 500.00 13.16 池文兵 90.00 90.00 2.37 颜佩云 200.00 200.00 5.27 杜韦骅 20.00 20.00 0.53 杭州联旺投资合伙企 业（有限合伙） 280.00 280.00 7.37 合计 3,208.00 590.00 3,798.00 100.00 （三）本公司的母公司以及最终控制方 本公司无母公司。本公司的最终控制方为池国正、池文君、池万青及颜佩娇。 （四）本公司经营范围：水污染治理技术、水处理技术、环保技术的技术开发、技术咨询、技术服 务，水处理设备的开发、生产（限分公司）、销售、安装及服务，环境工程、水处理工程、污水处理工程、 市政工程、水利工程、机电工程的设计、施工、咨询、项目管理，塑料制品、机电产品的销售，经营进 出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （五）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出机构和批准报出日详见本附注“十八、财务报表的批准。” 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司评价了自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解 释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 公告编号：2018-005 59 现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本公司主要从事水处理及水利工程设备的生产、销售及安装业务，经营周期与此类设备的生产、销 售及安装周期有关，相关资产和负债以相关业务的经营周期作为流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本期无计量属性发生变化的报表项目。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由 于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计 入当期损益。 公告编号：2018-005 60 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于 “一揽子交易” 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表 明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权 时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收 益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净 资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各 参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都 公告编号：2018-005 61 不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组 合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相 关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承 担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共 同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行 会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负 债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公告编号：2018-005 62 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率 贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则 第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售 金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可 供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资 产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金 融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止 确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公 允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 公告编号：2018-005 63 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出 计入减值损失。其中“大幅度下降”是指公允价值累计下跌幅度超过 50%，“非暂时性下降”是指公允 价值连续下跌时间超过 12 个月。 （十）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备；如未发生减值，按账龄分析法计提坏账 2.按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险组合确认依据 关联方组合 以本公司合并范围内关联方为信用风险组合确认依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方组合 本公司合并范围内关联方不计提坏账准备 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 公告编号：2018-005 64 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 库存商品采用个别计价法；原材料采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 20 20 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 公告编号：2018-005 65 按照一次转销法进行摊销。 （十二）持有待售 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出 售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的 购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者 撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监 管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持 有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置 组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损 益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允 价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用 本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商 誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准 则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留 部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报 表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持 有待售类别。 （十三）终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划 分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的 非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减 公告编号：2018-005 66 值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 （十四）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产的账 面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行 股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈 余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于 “一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有 被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他 综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资 单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股 权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投 资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 公告编号：2018-005 67 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位 净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照 本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计 算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润 进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投 资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账 面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价 值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权 能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面 价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。 公告编号：2018-005 68 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折 旧。 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 运输设备 10-20 5 4.75-9.50 办公设备 5-10 5 9.50-19.00 电子设备 4-10 5 9.50-23.75 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承 租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。 公告编号：2018-005 69 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十七）无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 10 土地使用权 40 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有 用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式 的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本 公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 公告编号：2018-005 70 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其 他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相 关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润 分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于 奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应 缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水 平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本 公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该 归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息 费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第 ③项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给 予的补偿。 公告编号：2018-005 71 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在 职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理， 除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。 （二十）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担 的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司 将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一）股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 公告编号：2018-005 72 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取 职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最 佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资 本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他 方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值 能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有 者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取 职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为 基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认 取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权 条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量， 本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权 条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件 而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十二）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量。 公告编号：2018-005 73 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳 务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合 同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和 为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估 计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合 同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的 建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 公司主要从事水处理及水利工程设备的生产、销售及安装业务，申报期内全部为国内销售，此类设 备均需要为客户提供安装服务，确认收入的具体方法及时点：①如客户能够按照约定时点及时验收且成 本能够可靠计量，公司根据合同约定的金额在客户验收完成时确认收入；②如客户未能按照约定时点及 时验收，但设备已完成安装且成本能够可靠计量，在销售款项已基本收回时，公司根据合同约定的金额 确认收入。 （二十三）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 公告编号：2018-005 74 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （3）本公司政府补助均采用总额法。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费 用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直 接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 司选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生 的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十五）经营租赁、融资租赁 公告编号：2018-005 75 1.经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 2.融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未 确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资收入。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 土地使用税 土地面积 9 元/M^2 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 公告编号：2018-005 76 （二）重要税收优惠政策及其依据 本公司2015年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的 15%计征所得税（证书号：GR201533000601）， 有效期自 2015 年 9 月 17 日起 3 年。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核 算 增加其他收益 294,600.00 元，增加营业利润 294,600.00 元 （2）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处 理。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息 重新在比较报表中作为终止经营损益列报。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加上年持续经营净利润 936,677.68 元，调整上年终止经营 净利润 0.00 元；增加本年持续经营净利润 4,727,931.52 元， 调整本年终止经营净利润 0.00 元 （3）本公司于 2018 年 4 月 23 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 调整上年营业外收入（或支出）0.00 元；调整 本年营业外收入（或支出）0.00 元。 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，上期指 2016 年度，本期指 2017 年度。 1.货币资金 公告编号：2018-005 77 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 94,677.44 30,182.14 银行存款 6,230,603.94 7,815,293.47 其他货币资金 159,071.40 254,250.00 合计 6,484,352.78 8,099,725.61 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，使用受限的货币资金金额为人民币 159,071.40 元，详见本附注 “六、40.所有权或使用权受到限制的资产”。 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 987,283.00 200,000.00 商业承兑汇票 100,000.00 合计 987,283.00 300,000.00 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,500,000.00 500,000.00 商业承兑汇票 140,750.00 合计 1,500,000.00 640,750.00 （4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 公告编号：2018-005 78 3.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 24,853,851.26 100.00 1,506,980.31 6.06 23,346,870.95 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 24,853,851.26 100.00 1,506,980.31 23,346,870.95 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 7.31 16,152,622.22 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 16,152,622.22 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,568,096.16 978,404.80 5.00 1-2 年（含 2 年） 5,285,755.10 528,575.51 10.00 合计 24,853,851.26 1,506,980.31 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 233,268.42 公告编号：2018-005 79 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末 余额 郑州自来水投资控股有限公司 非关联方 2,999,880.41 1 年以内 （含 1 年） 12.07 149,994.02 浙江开创环保科技股份有限公司 非关联方 2,968,980.00 1 年以内 （含 1 年） 11.95 148,449.00 临武县舜通市政工程有限公司 非关联方 2,150,000.00 1 年以内 （含 1 年） 8.65 107,500.00 温岭市供水有限公司 非关联方 1,578,900.59 1 年以内 （含 1 年） 6.35 78,945.03 四川省岳池爱众水务有限责任公司 非关联方 1,391,600.00 1 年以内 （含 1 年） 5.60 69,580.00 合计 11,089,361.00 44.62 554,468.05 4.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 2,978,758.88 98.73 915,693.30 96.83 1-2 年（含 2 年） 8,400.00 0.28 30,000.00 3.17 2-3 年（含 3 年） 30,000.00 0.99 合计 3,017,158.88 100.00 945,693.30 100.00 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%） 广东东建建设集团有限公司 非关联方 600,000.00 19.89 苏州永硕金属制品有限公司 非关联方 480,000.00 15.91 深圳市建成机电设备有限公司 非关联方 359,998.80 11.93 温州滕康科技有限公司 非关联方 302,900.00 10.04 杭州盈肖起重机械有限公司 非关联方 251,066.50 8.32 合计 1,993,965.30 66.09 （3）期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 公告编号：2018-005 80 5.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,296,719.54 100.00 271,392.08 8.23 3,025,327.46 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 3,296,719.54 100.00 271,392.08 3,025,327.46 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,917,891.49 100.00 274,080.72 7.00 3,643,810.77 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 3,917,891.49 100.00 274,080.72 3,643,810.77 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,595,459.83 79,772.99 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,610,193.41 161,019.34 10.00 2-3 年（含 3 年） 51,778.00 10,355.60 20.00 3-4 年（含 4 年） 37,288.30 18,644.15 50.00 4-5 年（含 5 年） 2,000.00 1,600.00 80.00 合计 3,296,719.54 271,392.08 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 -2,688.64 公告编号：2018-005 81 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 履约保证金 1,988,583.64 3,085,187.42 备用金 636,003.66 487,898.81 押金 318,766.35 36,186.00 代扣代缴款 112,015.89 17,959.26 投标保证金 58,000.00 263,000.00 其他 183,350.00 27,660.00 合计 3,296,719.54 3,917,891.49 （5）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总 额 的 比 例 （%） 坏账准备 期末余额 诸暨市水务集团有限公司 履约保证金 710,000.00 1-2 年（含 2 年） 21.54 71,000.00 杭州萧山污水处理有限公司 履约保证金 407,864.84 1-2 年（含 2 年） 12.37 40,786.48 温岭市供水有限公司 履约保证金 400,000.00 1-2 年（含 2 年） 12.13 40,000.00 陈兆标 备用金 299,460.34 1 年以内（含 1 年） 9.08 14,973.02 杭州未来科技城资产管理有限公司 押金 279,346.35 4 年以内 8.47 28,624.27 合计 2,096,671.53 63.59 195,383.77 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,142,021.13 4,142,021.13 4,162,188.55 4,162,188.55 在产品 54,805,927.43 54,805,927.43 47,711,766.89 47,711,766.89 合计 58,947,948.56 58,947,948.56 51,873,955.44 51,873,955.44 （2）期末存货预计可变现净值高于存货账面价值，无需计提跌价准备。 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 5,000,000.00 800,000.00 未认证增值税进项税 1,222,076.17 房租 203,953.70 50,652.23 咨询费 112,500.00 公告编号：2018-005 82 项目 期末余额 期初余额 合计 6,538,529.87 850,652.23 8.固定资产 （1）分类列示 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,865,450.39 5,861,616.57 5,937,295.45 1,741,777.67 821,727.13 20,227,867.21 2.本期增加金额 310,873.74 480,512.80 572,896.48 1,364,283.02 （1）购置 310,873.74 480,512.80 572,896.48 1,364,283.02 （2）在建工程转 入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 5,865,450.39 6,172,490.31 5,937,295.45 2,222,290.47 1,394,623.61 21,592,150.23 二、累计折旧 1.期初余额 3,205,191.14 2,772,369.91 1,486,600.19 853,413.83 662,337.61 8,979,912.68 2.本期增加金额 286,176.43 492,863.28 598,071.63 308,456.80 129,574.20 1,815,142.34 （1）计提 286,176.43 492,863.28 598,071.63 308,456.80 129,574.20 1,815,142.34 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,491,367.57 3,265,233.19 2,084,671.82 1,161,870.63 791,911.81 10,795,055.02 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,374,082.82 2,907,257.12 3,852,623.63 1,060,419.84 602,711.80 10,797,095.21 2.期初账面价值 2,660,259.25 3,089,246.66 4,450,695.26 888,363.84 159,389.52 11,247,954.53 注1：本期固定资产折旧金额为1,815,142.34元； 注2：期末固定资产抵押情况详见本附注“六、40.所有权或使用权受到限制的资产”。 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 公告编号：2018-005 83 9.无形资产 （1）分类列示 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,361,844.59 397,440.16 2,759,284.75 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,361,844.59 397,440.16 2,759,284.75 二、累计摊销 1.期初余额 608,470.97 189,656.29 798,127.26 2.本期增加金额 61,381.37 39,744.00 101,125.37 （1）计提 61,381.37 39,744.00 101,125.37 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 669,852.34 229,400.29 899,252.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,691,992.25 168,039.87 1,860,032.12 2.期初账面价值 1,753,373.62 207,783.87 1,961,157.49 注1：本期无形资产摊销金额为101,125.37元。 注2：期末无形资产抵押情况详见本附注“六、40.所有权或使用权受到限制的资产”。 （2）期末无未办妥产权证书的无形资产。 公告编号：2018-005 84 10.商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 杭州金兰特布艺有限公司 2,672,300.00 2,672,300.00 合计 2,672,300.00 2,672,300.00 （2）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值 测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收 回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测 试，本期不存在需计提资产减值准备的商誉。 11.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 243,438.67 315,533.97 118,264.81 440,707.83 合计 243,438.67 315,533.97 118,264.81 440,707.83 12.递延所得税资产 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,748,831.38 262,324.71 1,501,203.48 225,180.52 合计 1,748,831.38 262,324.71 1,501,203.48 225,180.52 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,101,108.31 5,278,981.23 可抵扣暂时性差异 29,541.01 46,589.13 合计 2,130,649.32 5,325,570.36 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 2018 1,849,855.80 2019 582,137.58 公告编号：2018-005 85 年份 期末余额 期初余额 2020 275,480.31 747,486.60 2021 1,825,628.00 2,099,501.25 合计 2,101,108.31 5,278,981.23 13.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 抵押加保证借款 20,600,000.00 9,300,000.00 信用借款 4,000,000.00 3,880,000.00 合计 24,600,000.00 13,180,000.00 注：抵押加保证借款为股东及子公司为本公司提供担保取得的借款，担保情况详见“十一、关联 方关系及其交易”之“4.关联方交易”之“（1）关联担保情况”。 （2）本期末无已到期未偿还的短期借款。 14.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 5,087,050.66 3,315,127.82 项目工程款 85,037.16 282,866.82 劳务费 75,380.00 75,380.00 其他 16,370.00 合计 5,263,837.82 3,673,374.64 （2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。 15.预收款项 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 货款 39,635,514.33 41,020,349.84 合计 39,635,514.33 41,020,349.84 （2）账龄超过1年的重要预收款项： 债权单位名称 期末余额 未结转原因 北京北排科技有限公司 4,333,014.00 项目未完工 杭州萧山污水处理有限公司 1,569,952.47 项目未完工 公告编号：2018-005 86 债权单位名称 期末余额 未结转原因 宏飞集团有限公司 1,080,000.00 项目未完工 合计 6,982,966.47 16.应付职工薪酬 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,250,089.83 12,754,649.69 12,535,332.60 3,469,406.92 离职后福利中-设定提存计划负债 42,363.73 819,577.88 808,217.34 53,724.27 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 3,292,453.56 13,574,227.57 13,343,549.94 3,523,131.19 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,221,391.82 11,435,275.11 11,236,979.33 3,419,687.60 二、职工福利费 643,310.95 625,626.95 17,684.00 三、社会保险费 28,698.01 486,938.03 484,505.60 31,130.44 其中：1.医疗保险费 23,231.72 389,089.94 387,669.46 24,652.20 2.工伤保险费 2,186.52 55,893.30 54,740.03 3,339.79 3.生育保险费 3,279.77 41,954.79 42,096.11 3,138.45 四、住房公积金 105,480.00 105,480.00 五、工会经费和职工教育经费 83,645.60 82,740.72 904.88 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 3,250,089.83 12,754,649.69 12,535,332.60 3,469,406.92 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 38,264.01 780,053.65 767,775.47 50,542.19 2.失业保险费 4,099.72 39,524.23 40,441.87 3,182.08 合计 42,363.73 819,577.88 808,217.34 53,724.27 17.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 102,985.04 -48,805.17 公告编号：2018-005 87 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,389,637.78 1,902,866.96 印花税 989.00 土地使用税 14,400.18 32,000.00 房产税 25,095.00 25,095.00 城市维护建设税 186,754.94 240,462.21 教育费附加及地方教育费附加 133,396.46 171,758.73 代扣代缴个人所得税 18,151.25 14,434.21 其他 -25,000.59 合计 2,871,409.65 2,312,811.35 18.应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 33,322.78 20,785.26 合计 33,322.78 20,785.26 （2）期末无重要的已逾期未支付利息。 19.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 工程款 2,341,581.54 175,914.70 往来款 757,992.57 409,314.79 员工质保金 237,098.90 217,162.40 代垫款 338,951.51 221,631.21 保证金 35,000.00 35,000.00 其他 5,762.00 35,195.97 合计 3,716,386.52 1,094,219.07 （2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 分期购车款 575,753.38 563,196.85 合计 575,753.38 563,196.85 公告编号：2018-005 88 21.长期应付款 性质分类 期末余额 期初余额 分期购车款 575,753.38 合计 575,753.38 22.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 合计 一、有限售条件股份 34,880,000.00 34,880,000.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 34,880,000.00 34,880,000.00 其中：境内法人持股 2,800,000.00 2,800,000.00 境内自然人持股 32,080,000.00 32,080,000.00 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 3,100,000.00 3,100,000.00 1.人民币普通股 3,100,000.00 3,100,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 37,980,000.00 37,980,000.00 23.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 115,641.51 115,641.51 其他资本公积 24,199.50 72,598.50 96,798.00 合计 139,841.01 72,598.50 212,439.51 注1：2016年9月10日，公司根据股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本590.00万元， 其中：由杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）认缴280.00万元、颜佩云认缴200.00万元、池文兵认缴90.00 万元及杜韦骅认缴20.00万元。其中，杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）系为实施股权激励计划而设立， 公司的其他员工通过该股权激励计划直接或间接持有公司的股份合计为219.00万股，本次股权激励的每 股价格为1.02元，股份支付的公允价值为28.47万元，其中归属于本期以权益结算的股份支付确认的费用 总额为72,598.50元，该金额计入资本公积-其他资本公积。 公告编号：2018-005 89 24.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 278,652.04 1,038,704.82 162,205.97 1,155,150.89 合计 278,652.04 1,038,704.82 162,205.97 1,155,150.89 注：安全生产费系本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产准备。 25.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 262,490.52 262,490.52 合计 262,490.52 262,490.52 注：本期法定盈余公积按母公司本期净利润弥补可抵扣亏损额后的10%计提。 26.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -5,914,946.22 -6,851,623.90 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减 -） 调整后期初未分配利润 -5,914,946.22 -6,851,623.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,727,931.52 936,677.68 减：提取法定盈余公积 262,490.52 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -1,449,505.22 -5,914,946.22 27.营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 72,791,997.72 59,680,154.78 合计 72,791,997.72 59,680,154.78 主营业务成本 47,693,817.12 40,314,677.13 合计 47,693,817.12 40,314,677.13 28.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 241,486.30 277,047.16 见本附注四、税项 教育费附加 103,490.02 118,734.49 见本附注四、税项 地方教育费附加 68,993.34 79,156.31 见本附注四、税项 公告编号：2018-005 90 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 印花税 24,384.22 8,077.01 土地使用税 55,157.09 48,000.00 见本附注四、税项 房产税 50,717.00 33,460.00 残疾人保障金 62,161.37 24,870.01 车船税 8,220.00 5,640.00 合计 614,609.34 594,984.98 29.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 办公运营费 3,528,736.31 2,763,570.82 职工薪酬 1,715,488.02 1,011,976.35 差旅招待费 1,456,262.24 1,185,614.15 广告宣传费 967,072.60 415,476.49 折旧及摊销 394,271.62 396,343.27 合计 8,061,830.79 5,772,981.08 30.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 研究开发费 5,217,078.62 3,575,758.65 职工薪酬 4,089,925.45 3,076,724.32 办公运营费 1,345,175.59 1,090,685.52 中介机构费 1,041,219.41 1,528,462.63 差旅招待费 684,237.78 930,349.41 折旧及摊销 713,359.93 713,430.98 税金 44,875.15 合计 13,090,996.78 10,960,286.66 31.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 605,375.37 1,049,004.10 减：利息收入 11,395.02 7,829.25 手续费 29,409.48 39,544.21 合计 623,389.83 1,080,719.06 公告编号：2018-005 91 32.资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 230,579.78 297,762.18 合计 230,579.78 297,762.18 33.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品在持有期间的投资收益 61,739.42 24,753.71 合计 61,739.42 24,753.71 34.其他收益 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 294,600.00 合计 294,600.00 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 杭州未来科技城科技型中小微企业租 房补助 150,600.00 与收益相关 余杭区科学技术局专利资助 108,000.00 与收益相关 土地使用税返还 36,000.00 与收益相关 合计 294,600.00 35.营业外收入 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,095,000.00 864,763.37 2,095,000.00 违约赔偿金 137,240.00 137,240.00 合计 2,232,240.00 864,763.37 2,232,240.00 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 杭州未来科技城科技型中小微企业租 房补助 246,100.00 与收益相关 余杭区科学技术局专利资助 7,500.00 与收益相关 仓前街道财政所工业奖励款 70,000.00 10,000.00 与收益相关 公告编号：2018-005 92 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 杭州市余杭区财政局专项资金 2,025,000.00 132,664.00 与收益相关 杭州余杭财政局 2015 年度区级楼宇经 济项目补助费 161,300.00 与收益相关 杭州余杭财政局 2015 年度研发投入补 助资金 141,000.00 与收益相关 杭州余杭财政局贷款贴息经费 144,600.00 与收益相关 土地使用税返还 21,599.37 与收益相关 合计 2,095,000.00 864,763.37 36.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 20,000.00 水利建设基金 72,033.70 其他 193.08 合计 92,226.78 37.所得税费用 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 337,421.98 519,356.31 其中：当期所得税 374,566.17 50,674.62 递延所得税 -37,144.19 468,681.69 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 5,065,353.50 1,456,033.99 按法定税率计算的所得税费用 759,803.03 218,405.10 某些子公司适用不同税率的影响 4,959.41 -31,242.96 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 -440,329.70 -189,873.96 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 12,989.24 522,068.13 所得税费用合计 337,421.98 519,356.31 公告编号：2018-005 93 38.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来收现 4,516,463.89 11,172,805.41 政府补助 2,353,600.00 843,164.00 利息收入 11,395.02 7,829.25 收到的其他营业外收入 137,240.00 合计 7,018,698.91 12,023,798.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来付现 1,165,001.61 12,443,966.11 支付的管理费用 5,656,834.32 4,807,653.04 支付的销售费用 6,125,726.75 4,038,785.77 支付的财务费用 29,409.48 39,544.21 合计 12,976,972.16 21,329,949.13 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 2,500,000.00 1,360,000.00 合计 2,500,000.00 1,360,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 应付股权转让款 2,000,000.00 资金拆借 2,500,000.00 860,000.00 融资租赁 563,196.85 767,832.51 发行费用 2,358.49 合计 3,063,196.85 3,630,191.00 39.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,727,931.52 936,677.68 加：资产减值准备 230,579.78 297,762.18 公告编号：2018-005 94 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产折旧 1,815,142.34 1,640,792.64 无形资产摊销 101,125.37 101,125.39 长期待摊费用摊销 118,264.81 90,520.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 605,375.37 1,049,004.11 投资损失（收益以“－”号填列） -61,739.42 -24,753.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -37,144.19 468,681.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,073,993.12 5,134,326.50 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,469,915.18 2,382,348.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,012,586.27 -3,233,239.82 其他 72,598.50 24,199.50 经营活动产生的现金流量净额 -5,959,187.95 8,867,445.07 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,325,281.38 7,845,475.61 减：现金的期初余额 7,845,475.61 2,484,377.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,520,194.23 5,361,097.70 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,325,281.38 7,845,475.61 其中：1.库存现金 94,677.44 30,182.14 2.可随时用于支付的银行存款 6,230,603.94 7,815,293.47 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 公告编号：2018-005 95 项目 期末余额 期初余额 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,325,281.38 7,845,475.61 40.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 运输设备 1,835,360.85 融资租赁抵押（注 1） 房屋及建筑物 2,016,985.97 借款抵押（注 1） 土地使用权 792,585.00 借款抵押（注 1） 货币资金 159,071.40 保函保证金（注 2） 合计 4,804,003.22 注 1： ①2015 年 12 月 10 日，本公司与梅赛德斯奔驰金融有限公司签订的《汽车贷款合同》，将型号为 S63LAMG4MATIC 的车辆作为抵押物（其中用于抵押的车辆账面净值 1,835,360.85 元），为本公司自 2016 年 12 月 10 日至 2018 年 12 月 9 日期间提供借款总额 1,692,600.00 元； ②2015 年 4 月 28 号杭州金兰特布艺有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订的《最高额 抵押合同》，将公司位于青山湖街道发达路的房屋及建筑物、土地使用权作为抵押物（其中用于抵押 的房屋及建筑物账面原值 5,114,385.97 元，截至 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 2,016,985.97 元； 土地使用权账面原值 1,174,200.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 792,585.00 元）为本公 司自 2015 年 4 月 28 日至 2018 年 4 月 28 日期间所签署的借款合同提供抵押，最高额为 12,800,000.00 元。 注 2： ①2016 年 3 月 30 日，本公司就上海市机械设备成套（集团）有限公司与公司签订的“扬州市六圩 污水处理厂三期工程项目采购合同”，与上海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖支行签订质量维修 保函，保证金金额为 87,000.00 元，最高担保金额为 290,000.00 元，有效期截至 2018 年 3 月 29 日； ②2017 年 8 月 25 日，本公司就广州市自来水公司与公司签订的“广州市自来水公司 2017~2018 年 度斜管采购项目采购合同”，与上海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖支行签订履约保函，保证金 金额为 72,071.40 元，最高担保金额为 72,071.40 元，有效期截至 2021 年 8 月 16 日； 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司保函保证金账面余额为 159,071.40 元。 公告编号：2018-005 96 41.政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 杭州未来科技城科技型中小微企业租 房补助 150,600.00 其他收益 150,600.00 余杭区科学技术局专利资助 108,000.00 其他收益 108,000.00 土地使用税返还 36,000.00 其他收益 36,000.00 仓前街道财政所工业奖励款 70,000.00 营业外收入 70,000.00 杭州市余杭区财政局专项资金 2,025,000.00 营业外收入 2,025,000.00 合计 2,389,600.00 2,389,600.00 （2）本期无政府补助退回情况。 七、合并范围的变动 1.报告期内无非同一控制下企业合并。 2.报告期内无同一控制下企业合并。 3.报告期无反向购买。 4.报告期无处置子公司。 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比 例(%) 取得方式 直接 间接 杭州金兰特布艺有 限公司 浙江杭州 浙江杭州 纺织品生产、销 售 100.00 100.00 非同一控制下 企业合并 杭州金池水务设备 有限公司 浙江杭州 浙江杭州 水处理工程设备 的生产及销售 100.00 100.00 同一控制下企 业合并 2.在合营安排或联营企业中的权益 无重要的合营企业或联营企业。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，主要包括货币资金、银行借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司 的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、其他 公告编号：2018-005 97 应收款和应付账款、应付票据、应付利息、应付股利、其他应付款、长期应付款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方 式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临 重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准， 否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易 对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、 地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本 公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、3和附注六、5中。 本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 项目 期末余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1 个月以内 1 至 3 个月 或其他适当时间段 货币资金 6,484,352.78 6,484,352.78 应收票据 987,283.00 987,283.00 应收账款 23,346,870.95 23,346,870.95 其他应收款 3,025,327.46 3,025,327.46 接上表： 项目 期初余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1 个月以内 1 至 3 个月 或其他适当时间段 货币资金 8,099,725.61 8,099,725.61 应收票据 300,000.00 300,000.00 应收账款 16,152,622.22 16,152,622.22 其他应收款 3,643,810.77 3,643,810.77 公告编号：2018-005 98 截至2017年12月31日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有 关。 2.流动风险 流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务 部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所 有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 24,600,000.00 24,600,000.00 应付账款 4,895,984.12 367,853.70 5,263,837.82 应付利息 33,322.78 33,322.78 其他应付款 3,633,803.69 82,582.83 3,716,386.52 一年内到期的非流动负债 575,753.38 575,753.38 长期应付款 接上表： 项目 期初余额 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 13,180,000.00 13,180,000.00 应付账款 2,847,538.60 825,836.04 3,673,374.64 应付利息 20,785.26 20,785.26 其他应付款 1,059,755.17 34,463.90 1,094,219.07 一年内到期的非流动负债 563,196.85 563,196.85 长期应付款 575,753.38 575,753.38 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司短期借款为固定利率借款，不存在相关利率风险。 公告编号：2018-005 99 （2）汇率风险 截至期末余额，本公司无以外币计价的应收账款和货币资金，不存在汇率风险。 （3）权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低 的风险。 截至2017年12月31日，本公司无权益工具投资，不存在权益工具投资价格风险。 4.资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发 展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整 资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资 本要求约束。2017年度和2016年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。 十、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所 需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。 上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由 可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、公司使用自身数 据作出的财务预测等。 截至2017年12月31日，本公司无以公允价值计量的资产和负债。 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 公告编号：2018-005 100 2.本公司的母公司有关信息 本公司无母公司，公司的实际控制人为池国正、池万青、池文君、颜佩娇。 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与公司关系 池万顺 实际控制人近亲属 张晓文 董事、实际控制人近亲属 池文兵 股东、实际控制人近亲属 杭州鑫池机械设备安装有限公司 实际控制人控制的企业 4.关联方交易 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 最高担保金额 担保起始日 担保到期日 实际借款担 保金额 实际保函担 保额 担保是否已 经履行完毕 池国正、张晓文（注 1） 本公司 7,150,000.00 2017-9-27 2020-9-26 4,000,000.00 否 池文君（注 2） 本公司 7,150,000.00 2017-11-6 2020-11-5 4,000,000.00 否 池国正、池万青、杭 州金池水务设备有限 公司、杭州金兰特布 艺有限公司（注 3） 本公司 12,800,000.00 2015-4-28 2018-4-28 8,000,000.00 939,626.70 否 池万青、颜佩娇（注 4） 本公司 3,150,000.00 2016-3-16 2019-3-15 4,600,000.00 否 池国正、张晓文、池 文君（注 5） 本公司 4,670,000.00 2016-3-16 2019-3-15 否 池国正、张晓文、池 文君（注 5、注 8） 本公司 4,670,000.00 2016-3-16 2019-3-15 203,000.00 否 池国正、池万青 （注 6、注 8） 本公司 7,000,000.00 2016-3-16 2019-3-15 否 池国正（注 7） 本公司 1,692,600.00 2015-12-9 被担保债权诉 讼时效届满之 日起 2 年 575,753.38 否 注 1：2017 年 9 月 26 日池国正、张晓文与建设银行之江支行签订《云快金通借款最高额抵押合 同》，以其自有不动产权作抵押为本公司在 2017 年 9 月 27 日至 2020 年 9 月 26 日期间所签署的循环 借款提供担保，最高额为 7,150,000.00 元。 注 2：2017 年 11 月 6 日池文君与建设银行之江支行签订《云快金通借款最高额保证合同》，以其 自有不动产权作抵押为本公司在 2017 年 11 月 6 日至 2020 年 11 月 5 日期间所签署的循环借款提供担 保，最高额为 7,150,000.00 元。 公告编号：2018-005 101 注 3：2015 年 4 月 28 日池国正、池万青、子公司杭州金池水务设备有限公司、杭州金兰特布艺有 限公司与交通银行和平支行签订《最高额保证合同》，子公司杭州金兰特布艺有限公司与交通银行和 平支行签订《最高额抵押合同》，以其自有的房屋建筑物和土地做抵押物（房屋建筑物原值为 5,114,385.97，期末账面价值 2,023,017.10 元；土地使用权原值为 1,174,200.00 元，期末账面价值 792,585.00 元），联合为本公司在 2015 年 4 月 28 日至 2018 年 4 月 28 日期间所签署的合同提供担 保，最高额为 12,800,000.00 元。 ①2017 年 5 月 16 日，本公司就杨凌新华水务有限公司与公司签订的 YLXH-EQ-CG-2017-02 号合 同，与交通银行股份有限公司杭州和平支行签订履约保函，最高担保金额为 99,876.40 元，有效期截 至 2018 年 5 月 16 日； ②2017 年 5 月 16 日，本公司就北京北排科技有限公司与公司签订的合同，与交通银行股份有限公 司杭州和平支行签订履约保函，最高担保金额为 28,620.00 元，有效期截至 2018 年 5 月 16 日； ③2017 年 9 月 19 日，本公司就霍山县上土市镇人民政府与公司签订的合同，与交通银行股份有限 公司杭州和平支行签订履约保函，最高担保金额为 409,969.30 元，有效期截至 2018 年 3 月 19 日； ④2017 年 7 月 24 日，本公司就昌邑鹏昊自来水有限公司与公司签订的合同，与交通银行股份有限 公司杭州和平支行签订履约保函，最高担保金额为 115,281.00 元，有效期截至 2018 年 7 月 24 日； ⑤2017 年 9 月 19 日，本公司就上海奉锦环境建设管理有限公司与公司签订的合同，与交通银行股 份有限公司杭州和平支行签订履约保函，最高担保金额为 285,880.00 元，有效期截至 2018 年 1 月 19 日。 注 4：2016 年 3 月 16 日池万青、颜佩娇与浦发银行文晖支行签订《最高额抵押合同》，以其自有 不动产权作抵押为本公司在 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日期间所签署的合同提供担保，最高 额为 3,150,000.00 元。 注 5：2016 年 3 月 16 日池国正、张晓文、池文君与浦发银行文晖支行签订《最高额抵押合同》， 以其自有不动产权作抵押为本公司在 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日期间所签署的合同提供担 保，最高额为 4,670,000.00 元。 注 6：2016 年 3 月 16 日池国正、池万青与浦发银行文晖支行签订《最高额保证合同》，为本公司 在 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日期间所签署的合同提供担保，最高额为 7,000,000.00 元。 注 7：2015 年 12 月 9 日池国正与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订《保证合同》，为本公司 在 2015 年 12 月 9 日至被担保债权诉讼时效届满之日起 2 年止的期间所签署的合同提供担保，保证金 额为 1,692,600.00 元。 注 8：期末保函担保金额 203,000.00 元详见“六、40.所有权或使用权受到限制的资产”之“注 2：①” （2）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 公告编号：2018-005 102 拆入 池国正 1,000,000.00 2017-6-6 2017-6-8 池国正 1,500,000.00 2017-9-20 2017-9-22 5.关联方应收应付款项 （1）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 池国正 39,360.51 73,463.01 其他应付款 池万顺 13,780.50 464.00 其他应付款 池文兵 13,102.50 1,240.00 其他应付款 池万青 3,066.00 30,000.00 应付账款 杭州鑫池机械设备安装有限公司 89,800.00 十二、股份支付 1.股份支付总体情况 股份支付情况的说明： 2016年9月，公司根据股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本590.00万元，其中：由 杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）认缴280.00万元、颜佩云认缴200.00万元、池文兵认缴90.00万元及 杜韦骅认缴20.00万元。其中，杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）系为实施股权激励计划而设立，公司 的其他员工通过该股权激励计划直接或间接持有公司的股份合计为219.00万股，本次股权激励的每股价 格为1.02元，股份支付的公允价值为28.47万元。公司目前对股份支付的公允价值确定的依据为：由于公 司缺乏公开交易市场的股价，确定股权公允价值比较困难，公司以截至2016年5月31日为评估基准日经沃 克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2016]第0735号《评估报告》，确认公司的净资 产评估值为3,689.22万元，对应的每股净资产为1.15元，股份支付的公允价值为28.47万元。 2.以权益结算的股份支付情况 项目 内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 参考最近一次评估数据中每股净资产价格 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 96,798.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 96,798.00 十三、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 公告编号：2018-005 103 截至2017年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截至2017年12月31日止，本公司不存在需披露或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十五、其他重要事项 1.租赁 （1）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备 运输工具 2,273,333.34 437,972.49 2,273,333.34 215,966.67 注：截至2017年12月31日，未确认融资费用的余额为5,923.10元。 2）以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 581,676.48 合计 581,676.48 公告编号：2018-005 104 十六、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 24,850,311.77 100.00 1,506,803.34 6.06 23,343,508.43 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 24,850,311.77 100.00 1,506,803.34 23,343,508.43 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 17,372,834.11 100.00 1,263,011.89 7.27 16,109,822.22 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 17,372,834.11 100.00 1,263,011.89 16,109,822.22 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,564,556.67 978,227.83 5.00 1-2 年（含 2 年） 5,285,755.10 528,575.51 10.00 合计 24,850,311.77 1,506,803.34 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 243,791.45 公告编号：2018-005 105 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末 余额 郑州自来水投资控股有限公司 非关联方 2,999,880.41 1 年以内 （含 1 年） 12.07 149,994.02 浙江开创环保科技股份有限公司 非关联方 2,968,980.00 1 年以内 （含 1 年） 11.95 148,449.00 临武县舜通市政工程有限公司 非关联方 2,150,000.00 1 年以内 （含 1 年） 8.65 107,500.00 温岭市供水有限公司 非关联方 1,578,900.59 1 年以内 （含 1 年） 6.35 78,945.03 四川省岳池爱众水务有限责任公司 非关联方 1,391,600.00 1 年以内 （含 1 年） 5.60 69,580.00 合计 11,089,361.00 44.62 554,468.05 2.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 26,190,789.25 100.00 242,028.04 0.92 25,948,761.21 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 26,190,789.25 100.00 242,028.04 25,948,761.21 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 26,184,540.77 100.00 238,191.59 0.91 25,946,349.18 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 26,184,540.77 100.00 238,191.59 25,946,349.18 公告编号：2018-005 106 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,073,047.19 53,652.36 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,595,345.84 159,534.58 10.00 2-3 年（含 3 年） 50,778.00 10,155.60 20.00 3-4 年（含 4 年） 34,171.00 17,085.50 50.00 4-5 年（含 5 年） 2,000.00 1,600.00 80.00 合计 2,755,342.03 242,028.04 （3）组合中，采用关联方组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 关联方组合 23,435,447.22 22,769,000.01 合计 23,435,447.22 22,769,000.01 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 3,836.45 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方资金拆借 23,435,447.22 22,769,000.01 履约保证金 1,988,583.64 3,064,787.42 押金 308,736.35 36,171.00 往来款 183,350.00 27,660.00 备用金 121,871.12 22,361.34 代扣代缴 94,800.92 1,561.00 投标保证金 58,000.00 263,000.00 合计 26,190,789.25 26,184,540.77 （6）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例（%） 坏账准备期 末余额 杭州金池水务设备有限公司 关联方资金拆借 16,415,447.22 1-2 年(含 2 年) 62.68 杭州金兰特布艺有限公司 关联方资金拆借 7,020,000.00 5 年以上 26.80 诸暨市水务集团有限公司 履约保证金 710,000.00 1-2 年(含 2 年) 2.71 71,000.00 公告编号：2018-005 107 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例（%） 坏账准备期 末余额 杭州萧山污水处理有限公司 履约保证金 407,864.84 1-2 年(含 2 年) 1.56 40,786.48 温岭市供水有限公司 履约保证金 400,000.00 1-2 年(含 2 年) 1.53 40,000.00 合计 24,953,312.06 95.28 151,786.48 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 杭州金兰特布艺有限公司 1,997,871.95 杭州金池水务设备有限公司 合计 1,997,871.95 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 1,997,871.95 1,782,128.05 1,997,871.95 1,782,128.05 4.营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 72,791,997.72 59,680,154.78 合计 72,791,997.72 59,680,154.78 主营业务成本 51,400,893.52 42,103,064.56 合计 51,400,893.52 42,103,064.56 公告编号：2018-005 108 5.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品在持有期间的投资收益 61,739.42 24,753.71 合计 61,739.42 24,753.71 十七、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.5675% 0.1245 0.1245 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 7.4463% 0.0683 0.0683 2.按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规 定，披露报告期非经常性损益情况报告期的非经常性损益明细： 非经常性损益明细 本期金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 36,000.00 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,353,600.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 61,739.42 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 公告编号：2018-005 109 非经常性损益明细 本期金额 说明 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,240.00 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 -72,598.50 非经常性损益合计 2,515,980.92 减：所得税影响金额 382,886.91 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,133,094.01 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 2,133,094.01 归属于少数股东的非经常性损益 十八、财务报表的批准 上述 2017 年度本公司财务报表及财务报表附注，已于 2018 年 4 月 23 日经公司管理层批准报出。 浙江联池水务设备股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-005 110 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室