870321_2016_旷远能源_2016年年度报告_2017-04-11.txt

旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 1 旷远能源股份有限公司 Kuang Yuan Energy Co., Ltd 旷远能源 NEEQ :870321 年度报告 2016 XX 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 12 日，旷远能源股份有限公司秀 屿客户服务中心及安全应急中心正式挂牌成 立。 2016 年 3 月 20 日，旷远能源股份有限 公司首次顺利完成上游停输情况下应 急保供 3.5 小时。 2016 年 6月 18 日，公司董事长王子林荣获“福 建省非公有制经济优秀建设者”称号。 2016 年 10 月 18 日，旷远能源股份有 限公司秀屿分公司成立。 2016 年 11 月，西三线莆田配套燃气工程正式 开工建设，西三线莆田配套燃气工程是莆田 市重点能源建设工程，也是全省“重大项目 行动计划”的项目，是“陆气入莆”的能源 干线。该项目总投资 4.3 亿，规划建设高压 管网 65 公里，中压管线 130 公里及配套的门 站和调压站 3 座。建成后，将实现整个莆田 “海气”和“陆气”双气源供气的格局，为 将来莆田的整个城市和经济的发展，提供有 力的能源支撑。 2016 年 12 月 27 日，旷远能源在全国 中小企业股份转让系统成功挂牌。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 3 目 录 第一节 声明与提示 .............................................. 5 第二节 公司概况 ............................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ...................................... 14 第五节 重要事项 ............................................... 30 第六节 股本变动及股东情况 .................................... 39 第七节 融资及分配情况 ........................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................. 43 第九节 公司治理及内部控制 .................................... 47 第十节 财务报告 ............................................... 52 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、挂牌公司、 股份公司、旷远能源 指 旷远能源股份有限公司，由福建省莆田燃气股份有限公司于 2013 年 5 月更名而 来 有限公司、莆田管道燃气 指 莆田市管道燃气有限公司，为旷远能源前身，公司 2001 年 1 月设立时的名称 莆田燃气 指 福建省莆田燃气股份有限公司，为旷远能源前身，2005 年 3 月完成股份制改造 后的名称 旷远集团、福建旷远集团 指 福建旷远（集团）有限公司 璟旭宏发 指 福建璟旭宏发有限公司，由莆田市宏发钢材交易市场有限公司更名而来 宏盛市政 指 莆田市宏盛市政工程有限公司 旷远酒店 指 福建旷远酒店有限公司 海宏物流 指 厦门海宏物流有限公司 旷远房地产 指 福建旷远房地产开发有限公司 宏威贸易 指 福建宏威贸易有限公司 杉通贸易 指 福建省杉通贸易有限公司 翊丰进出口 指 厦门翊丰进出口贸易有限公司 南丰旷远 指 南丰旷远能源有限公司，公司子公司 上杭中阳 指 福建上杭县中阳管道天然气有限公司，公司子公司 北辰石化 指 福建北辰石化有限公司，公司子公司 仙游分公司 指 旷远能源股份有限公司仙游分公司 仙游新能源 指 中海油仙游新能源有限公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司 中海福建 指 中海福建天然气有限责任公司 公福用户 指 酒店、餐饮及学校等事业单位天然气公共福利用户 股东大会 指 旷远能源股份有限公司股东大会 董事会 指 旷远能源股份有限公司董事会 监事会 指 旷远能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 旷远能源股份有限公司章程 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，此差异系四舍五入所致。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 依赖主要供应商的风险 报告期内公司的管道天然气主要向中海福建天然气有限 责任公司采购，2016 年公司向中海福建的采购占同期采购总 额的比重为 38.55%，对其依赖性较大。双方于 2007 年 7 月 签订了长期有效的《天然气购销合同》，合同基本期限为 25 年，且可经双方协议续延，报告期内天然气供应整体稳定。 目前，我国天然气市场整体处于供不应求的阶段，未来若出 现上游天然气供应量大幅减少或者其他不可抗力因素，导致 中海福建无法按时、足额供应天然气，则会对公司短期的生 产经营造成重大的不利影响，同时影响到下游的工业生产用 气及居民的生活用气。 天然气价格及管道燃气建设费调整 风险 天然气产业分为上游生产、中游运输及下游销售三个环 节，因此天然气的价格也分为出厂价格、管道运输价格及终 端市场价格。2013 年 7 月以前，天然气出厂基准价格及长输 管道的管输价格由国家发改委制定；2013 年 7 月国家发改委 发布《关于调整天然气价格的通知》，改为对门站价格（出厂 价+管道运输价）实行政府指导定价，门站以下的价格（即终 端销售价格）由省级价格行政主管部门制定。未来，我国天 然气价格形成机制改革的最终目标，是放开天然气出厂价格， 由市场竞争形成，政府只对天然气管道运输价格进行管理。 因公司所处的行业属于公用事业，供气价格的变化关系到千 家万户，地方价格主管部门在调整燃气终端价格时一般会存 在滞后性。在天然气出厂价格日益市场化的背景下，当公司 上游天然气价格频繁变动时，若公司所在地的价格主管部门 不能同步对终端销售价格进行调整，将会对公司的经营业绩 和财务状况造成影响。 另外，在天然气设施设备安装业务中，管道燃气建设费 是城市管道燃气经营企业向终端用户收取初次安装燃气设施 的费用。目前，莆田市天然气管道燃气建设费收费标准由莆 田市价格行政主管部门于 2001 年制定，已执行 15 年时间。 近年来个别城市调整了天然气管道燃气建设费，如果未来莆 田市物价部门下调天然气管道燃气建设费收费标准，则公司 的营业收入和利润将会受到一定的影响。 安全生产风险 天然气属于易燃易爆物品，天然气的输送管道分布于城 市的各个角落，若其他市政设施施工对天然气输送管道造成 破坏或者天然气管道因为原材料或施工问题存在质量瑕疵或 者出现洪水、地震等极端自然灾害时，可能会造成天然气泄 漏、供应中断，甚至是爆炸事故，对城市居民的生命财产安 全造成伤害。同时，若公司在生产经营过程中，不按照操作 规程进行操作，也可能会存在因操作不当引发天然气泄漏、 爆炸等事故。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王子林、王碧珠夫妇。截至报告期末， 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 7 王子林直接持有公司 36.25%的股份，通过福建旷远集团控制 公司 27.187%的股份，通过璟旭宏发控制公司 9.062%的股份， 王碧珠直接持有公司 9.062%的股份，二人合计控制公司 81.561%的股份，在股权上处于绝对控制地位。同时，自股份 公司成立以来，王子林一直担任公司董事长职务，能够对公 司董事会决策、重大事项决策、经营管理、人事任免等产生 重要影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不 够健全、运作不够规范，可能会导致公司的实际控制人对公 司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公 司及公司中小股东的利益。 控股股东、实际控制人股权质押可能 导致的实际控制人变更风险 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人王子林及其 控 制 的 企 业 旷 远 集 团 合 计 质 押 的 公 司 股 票 数 量 为 114,688,000 股，占公司股份总数的 63.437%。 股票质押取得的借款主要用于旷远集团的日常生产经 营，旷远集团根据目前各项业务的经营收入情况及未来的偿 债需求对集团 2016 年至 2024 年的经营性现金净流入及流出 进行了测算，结果显示旷远集团未来八年内的净现金流入能 够有效地覆盖现金流出。如果未来我国经济形势继续下行， 或者主合同中借款人发生目前无法预料的经营困境及其他不 可抗力因素，公司控股股东、实际控制人可能发生变化，进 而对公司生产经营带来潜在不利影响。 资产负债率较高和短期偿债风险 公司资产负债率较高，2016 年 12 月 31 日资产负债率为 64.35 %。公司所处行业特点决定了本公司属于重资产公司， 资产结构中固定资产比重高、流动资产比重低。2016 年 12 月 31 日公司流动比率为 0.91，速动比率为 0.20，公司存在 一定的短期偿债风险。速动比率较低，主要是因为公司根据 已制定的还款计划，预计近期不需要大额现金支出，所以公 司将闲置资金购买了较为灵活的理财产品，截至 2016 年 12 月 31 日理财产品余额为 276,881,868.00 元，计入“其他流 动资产”，不属于速动资产范围。截至 2016 年年报披露日， 公司理财产品已全部过了封闭期，可随时赎回。 公司盈利能力较强且收益稳定、经营活动产生的现金流 充足，银行资信良好，未发生逾期偿还借款本息的情况。但 未来如果公司不能从经营活动中获取充裕的现金流，或者公 司不能继续通过银行或其他渠道获得发展所需资金，则公司 经营可能会受到影响。 公司部分房屋产权存在瑕疵的风险 截至本报告期末，公司部分房屋未取得《房屋所有权证》， 房屋产权存在瑕疵，具体情况如下：1、黄石门站：门房、机 房及监控室、配电房、液化气库，建筑面积共 795.48 ㎡；2、 涵西加气站：机房及监控室、液化气库，建筑面积共 155 ㎡； 3、荔园加气站：机房及监控室、液化气库，建筑面积共 205 ㎡；4、枫亭加油站：机房及监控室，建筑面积共 207.26 ㎡。 上述房屋均建于公司及子公司已取得土地使用权证或正在办 理土地使用权证的土地上，且相关房屋均为公司及子公司建 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 8 造和使用，系公司及子公司的财产，不存在权属上的纠纷或 潜在纠纷。 黄石门站及荔园加气站的房屋已取得《建设用地规划许 可证》，其对应的土地目前正在办理供地手续，未办理《建设 工程规划许可证》及《建设工程施工许可证》，故暂未取得房 屋所有权证书。枫亭加油站的房屋已取得《建设用地规划许 可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》，目 前正在办理房屋所有权证书。涵西加气站的房屋已取得《建 设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》，未取得《建设 工程施工许可证》，故暂未取得房屋所有权证书。上述部分房 屋在建设过程中未严格履行报批报建手续，存在被行政机关 处罚、拆除或没收的风险。 黄石门站是公司向中海福建天然气有限责任公司引入天 然气的站点，荔园加气站及涵西加气站是公司储气、加气业 务的重要站点，枫亭加油站为北辰石化下设的加油站点。荔 园和涵西加气站 2016 年合计实现收入 33,341,210.81 元，占 当期营业收入总额的比重为 7.28%。若上述未取得房屋所有 权证的加气站因为未取得房屋所有权证书被行政主管部门查 封或者没收，将对公司的收入产生一定的影响。 诉讼风险 2012 年 7 月 25 日，因酒店项目工程价款纠纷，北京建 工一建工程建设有限公司向福建省高级人民法院提起诉讼， 要求旷远集团、旷远酒店支付工程款 80,315,881.39 元，赔 偿损失 12,288,458.40 元，支付违约金 10,166,638.60 元， 合计 102,770,978.39 元，同时要求莆田燃气承担连带责任。 该案涉案合同金额为 1.308 亿元，截至 2011 年 11 月，旷远 集团及旷远酒店已合计向北京一建支付了工程款 1.2 亿元， 剩余未支付合同金额为 0.108 亿元。 目前该案处于一审审理阶段，未来若法院判决旷远集团、 旷远酒店败诉且由旷远能源承担连带责任，则旷远能源在旷 远集团及旷远酒店未履行偿付义务的情况下可能面临先行向 北京一建履行相关判决义务的风险，并对公司财务造成一定 影响。 进口LNG点供带来的特许经营权冲击 风险 2014 年以来，随着国际油价下降，全球 LNG 资源过剩， 进口 LNG 价格优势凸显，表现出强劲的竞争力。2015 年，海 上进口 LNG 大量涌入，进一步冲击国内 LNG 市场的价格体系。 随着 LNG 供给端的爆发式增长，大量生产型企业自建气站、 自购 LNG，采用点供的方式解决生产用气，尤在东部沿海一 带较为普遍。在地方政府管理不严的情况下，若进口 LNG 价 格持续下跌至一定幅度，与管道燃气竞争格局加剧，将对公 司特许经营权构成冲击。 关联交易风险 报告期内，公司管道燃气的安装业务均委托关联企业宏 盛市政进行施工，2016 年交易金额为 113,876,232.07 元， 占公司采购总额的比例为 32.56%，关联方采购占比较高。目 前，公司与宏盛市政的工程计价计量执行《福建省建设工程 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 9 工程量清单计价规范》、《福建省市政工程消耗量定额》、《福 建省建筑安装工程费用定额》等行业指导性文件的规定，交 易价格公允。未来若公司关联交易内部控制不严，可能会影 响到交易价格的公允性，进而损害公司的利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 旷远能源股份有限公司 英文名称及缩写 Kuang Yuan Energy Co.,Ltd 证券简称 旷远能源 证券代码 870321 法定代表人 王子林 注册地址 福建省莆田市荔城区拱辰街道海丰中街 998 号 8 楼 办公地址 福建省莆田市荔城区拱辰街道海丰中街 998 号 8 楼 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 廖金辉、林志忠 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 柯维忠 电话 0594-2895699 传真 0594-2653138 电子邮箱 kwz@ 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省莆田市荔城区拱辰街道海丰中街 998 号 8 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建省莆田市荔城区拱辰街道海丰中街 998 号 8 楼 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 燃气生产和供应业 主要产品与服务项目 燃气销售和燃气设施设备的安装服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 180,788,700 做市商数量 - 控股股东 王子林 实际控制人 王子林、王碧珠 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350300726440072B 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 11 税务登记证号码 91350300726440072B 否 组织机构代码 91350300726440072B 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 458,112,149.69 441,591,463.04 3.74% 毛利率% 38.45% 33.21% - 归属于挂牌公司股东的净利润 59,556,175.39 55,642,917.59 7.03% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 55,403,251.59 27,768,877.94 99.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 18.00% 18.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.75% 9.38% - 基本每股收益 0.33 0.31 6.45% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 951,645,954.03 1,120,454,284.64 -15.07% 负债总计 612,336,965.37 770,096,428.44 -20.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 339,308,988.66 346,485,195.23 -2.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.92 -2.07% 资产负债率%（母公司） 64.10% 68.25% - 资产负债率%（合并） 64.35% 68.73% - 流动比率 0.91 1.16 - 利息保障倍数 4.39 3.39 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 177,134,468.43 -21,783,161.34 - 应收账款周转率 51.88 71.10 - 存货周转率 15.93 16.77 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -15.07% 28.09% - 营业收入增长率% 3.74% 20.67% - 净利润增长率% 6.40% 63.10% - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 13 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 180,788,700 180,788,700 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 11,927.72 对非金融企业收取的资金占用费 2,271,279.18 委托他人投资或管理资产的损益 3,057,532.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 209,678.91 非经常性损益合计 5,550,418.27 所得税影响数 1,397,494.47 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 4,152,923.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 25,879,929.25 25,533,086.99 - - - - 销售费用 49,977,572.89 49,977,467.26 - - - - 税金及附加 1,884,643.81 2,231,591.70 - - - - 注：此项会计政策变更，系根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定， 2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。 因此自 2016 年 5 月 1 日起，公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用、销售费用的相关税费， 调整计入“税金及附加”。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1、盈利模式 公司通过燃气销售获取收入、利润。公司向居民和非居民用户提供城市管道天然气、液化天然气、压 缩天然气，以及罐装或瓶装液化石油气，并通过加气站和加油站向汽车用户提供油气产品。 公司通过提供燃气入户安装和改管服务，向客户收取管道燃气建设费，以此获取收入和利润。 2、采购模式 公司主要采购燃气和管网建设工程材料。燃气包括天然气、液化石油气和成品油。管网建设工程材料 主要包括 PE 管和燃气 IC 表等。 公司于 2007 年 7 月与中海福建天然气有限责任公司签订《天然气购销合同》，获得长期稳定且价格 较低的气源，该气源来自印尼东固 LNG 项目，合同期限 25 年，合同气量 5.4 万吨/年，即 7,768.66 万立 方米/年。2016 年 3 月 8 日公司与中国石油天然气股份有限公司签订供气协议，取得中石油西气东输三线 （简称“西三线”）莆田地区的独家对接资格，合同规定，2017 年“西三线”建成后可向本公司供应天 然气 2,500 万立方米，2018 年可供应 5,000 万立方米，2019 年至付气期止可供应 6,000 万立方米/年，付 气期暂定止于 2039 年 12 月 31 日。管输天然气的采购，由公司直接与上游供应商从门站对接，采用预付 账款的方式，每月月末需向供应商提交次月用气/提气计划量。由于城市燃气关乎民生和社会稳定，因此， 上游气源供应商在资源配置上会优先确保城市燃气的需要，本公司用气需求有保障。 液态天然气、液化 石油气和成品油的交易市场较为开放和活跃。公司按月与供应商就交易价格和交易量进行协商，付款方式 以预付账款为主。公司与部分供应商签订年度战略合同，但交易价格和交易量均另外按月协商；公司与部 分供应商不签订合同，以每月交易确认单为合作依据。 对于主要工程材料的采购，公司与供应商均签定战略合同，且每种材料均锁定多家供应商。战略合同 价为暂定价，若原材料市场价格波动超过 5%，双方均可提出价格调整。工程材料的采购以月结为主，享 受 15-30 天的账期。另外，公司极为重视对新的供应商的开发，确保备选供应商的质量与数量，提高供应 商群体的竞争活力，以降低采购成本、分散采购风险。 3、燃气储存、输配模式 上游分输站来气进入本公司所辖城市门站，经过滤、调压、计量、加臭后进入城市次高压输气管线。 霞林气化站设置 LNG 储气罐及气化调压设备，在用气高峰时，将液态天然气气化后输入城市燃气管网填补 供气量的缺口。 经高-中压调压站调压至 0.2～0.4MPa 的天然气，进入城市中压输配管网。居民用户通过 楼栋调压箱再次调压后以 2KPa 的灶前压力供应。公福用户通过调压柜/箱再次调压后以 2KPa 的压力供应。 对于工业用户，则根据用气设备的技术参数要求，通过专用调压装置再次调压后向用气设备供气。 4、销售模式 使用城市管道燃气的居民用户，公司为其安装智能 IC 卡扣费燃气表，一般采取“先付款充值→再用 气”的方式，少数上杭中阳和南丰旷远的居民用户沿用以前的机械表计量，采取“先用气→再抄表→后收 费结算”的方式。对于大部分非居民用户，公司为其安装智能 IC 卡扣费燃气表，采取“先付款充值→后 用气→再抄表结算”的方式。对于少数 24 小时不间断供气的工业用户，公司为其安装工业机械表，采取 “先付款→后用气→再抄表结算”的方式。结算周期分为旬结和月结，对于交易规模较大的工业用户，结 算周期以旬结为主，其他用户以月结为主。城市管道燃气销售收入主要来自工业用户。 公司对居民用户的管道天然气销售价格，按照当地物价局核定的价格标准执行。公司对非居民用户（主 要针对公福和工业用户）的管道天然气销售价格，在当地物价局核定的最高收费标准下，双方协商确定。 接受天然气设施设备安装服务的客户，公司与其签订燃气设施安装合同，进行方案设计、设备选型、管道 施工以及燃气设施设备的安装工作。工程验收后，公司为客户办理通气手续。天然气设施设备安装业务采 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 15 取预收款方式，一般在立管安装前可收到 50%-60%的工程款，在安装燃气表前可收到全部工程款。接受天 然气设施设备安装劳务的客户分为房地产开发商、散户、公福、工业用户四类，天然气设施设备安装业务 收入主要来自房地产开发商的收入。 住宅管道燃气建设费（针对房地产开发商和散户），按照当地物价 局核定的价格标准执行。非住宅管道燃气建设费（针对公福和工业用户），由双方协商确定。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司紧紧围绕 2016 年的年度经营计划有序开展工作，经营情况良好。公司充分利用各种 优势，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。同时公司持续完善法人治理结构，努力构建有 效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。 1、报告期内，公司实现营业收入 458,112,149.69 元，比去年同期增长 3.74%；营业利润 82,090,436.12 元，比去年同期增长 10.71%；利润总额 82,312,042.75 元，比去年同期增长 7.36%；归属于母公司股东的 净利润为 59,556,175.39 元，比去年同期增长 7.03%。 2、报告期内，公司完成对上杭中阳股东江伟明 9.75%股权收购，实现对上杭中阳的 100%控股；完成 对南丰旷远 100%控股并增资 450 万元。 3、报告期内，公司借助国家对环保的重视，配合政府积极推动“煤改气”，共新增工业用户 13 家， 公福用户 195 家，居民用户 18,520 家。 4、报告期内，公司与中国石油天然气股份有限公司签订供气协议，取得西气东输三线莆田段对接资 格，有效缓解公司对单一气源的依赖，增加公司气源供应保障能力。 报告期内，公司的主营业务未发生变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 458,112,149.69 3.74% - 441,591,463.04 20.67% - 营业成本 281,946,084.58 -4.40% 61.55% 294,931,548.98 18.37% 66.79% 毛利率 38.45% - - 33.21% - - 管理费用 25,533,086.99 16.18% 5.57% 21,977,411.63 34.50% 4.98% 销售费用 49,977,467.26 11.19% 10.91% 44,945,962.69 13.10% 10.18% 财务费用 25,156,743.62 14,024.44% 5.49% 178,107.93 -98.43% 0.04% 营业利润 82,090,436.12 10.71% 17.92% 74,150,062.41 61.80% 16.79% 营业外收入 411,606.76 -87.23% 0.09% 3,224,380.99 67.94% 0.73% 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 16 营业外支出 190,000.13 -72.92% 0.04% 701,692.05 252.94% 0.16% 净利润 59,648,487.78 6.40% 13.02% 56,059,392.30 63.10% 12.69% 项目重大变动原因： 1、税金及附加：与去年同期相比，税金及附加减少 247.41 万元，下降 52.58%，主要原因：一是根 据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]36 号文，从 2016 年 5 月 1 日开始燃气安装 工程收入由原征收营业税改为增值税，所以 2016 年比 2015 年少缴营业税 238.16 万元；二是根据《财政 部关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》财税[2016]11 号文，从 2016 年 2 月 1 日开始停征价格调节基金，所以 2016 年比 2015 年少缴价格调节基金 27.99 万元；三是根据《增值税会计 处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费 用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入税金及附加，2016 年影响金额 34.69 万元。 2、财务费用：与去年同期相比，财务费用增加 2,497.86 万元，增长 14,024.44%，主要原因：一是 减少关联方资金占用利息收入，公司在 2015 年确认了关联方资金占用利息收入 3,549.8 万元，2016 年 1 月公司收回了关联方占用资金，在 2016 年仅确认关联方占用利息 182.49 万元；二是公司归还了部分到期 银行借款本金，减少利息支出 787.61 万元。 3、资产减值：报告期内资产减值损失转回 14.69 万元，主要是因为应收账款坏账准备转回 8.38 万元， 其他应收账款坏账准备转回 6.31 万元。 4、投资收益：报告期内实现投资收益 867.64 万元，主要原因：一是关联企业宏盛市政 2016 年 12 月分红 500.00 万元；二是联营企业仙游新能源 2016 年实现净利润 206.30 万元，公司按投资比例确认了 投资收益 61.89 万元；三是公司购买理财产品实现投资收益 305.75 万元。 5、营业外收入：与去年同期相比，营业外收入减少 281.28 万元，下降 87.23%，主要原因：一是减 少了政府补助收入，公司在 2015 年收到政府补助 188.42 万元，而本年未获得政府补助；二是 2016 年确 认到期无需返还钢瓶押金收入较 2015 年减少 102.89 万元；三是管道恢复赔偿费较 2015 年增加 10.80 万 元。 6、营业外支出：与去年同期相比，营业外支出减少 51.16 万元，下降 72.92%，主要原因是公司在 2015 年补缴了 2009-2011 年的税收滞纳金 57.00 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 其他业务收入 6,780,765.03 3,878,403.24 5,232,474.18 2,663,548.52 合计 458,112,149.69 281,946,084.58 441,591,463.04 294,931,548.98 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 天然气销售 249,197,339.03 54.40% 258,791,396.53 58.60% 天然气安装 165,928,899.45 36.22% 138,819,474.63 31.44% 液化气销售 22,269,705.16 4.86% 31,464,431.10 7.13% 油品销售 13,935,441.02 3.04% 7,283,686.60 1.65% 收入构成变动的原因： 从收入类型来看，公司主营业务收入来源于天然气销售、天然气安装、液化气销售和油品销售四大业 务，报告期内并未发生变化；公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入比例高达 98.52%， 较上年同期主营业务收入增加 1,497.24 万元，增幅 3.43%，其中： 1、天然气销售减少 959.41 万元，下降 3.71%，虽然 2016 年销售天然气 8,580.00 万立方，比去年同 期增长 5.75%；但 2016 年天然气价格 2.91 元/立方，比去年同期下降 8.94%，下降幅度超过销售量增长， 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 17 所以天然气销售额下降。 2、天然气安装增加 2,710.94 万元，增长 19.53%，主要原因是相对 2015 年莆田房地产行业有所回暧， 所以地产开发商加速开发力度，作为地产项目配套,天然气安装业务也随之增长。 3、液化气销售减少 919.47 万元，下降 29.22%，主要原因：一是受到城市燃气用户增长替代的影响， 销售量减少，2016 年销售 4,788.15 吨，比去年同期下降 7.58%；二是受到液化气市场采购价格下降影响， 液化气销售价格同时下调，2016 年液化气销售价格 4,651.00 元/吨，比去年同期下降 23.42%。 4、油品销售增加 665.18 万元，增长 91.32%，主要原因是子公司北辰石化加油站 2015 年 5 月才开始 营业，营业期间 8 个月。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 177,134,468.43 -21,783,161.34 投资活动产生的现金流量净额 915,004.67 -55,586,012.44 筹资活动产生的现金流量净额 -199,753,850.17 105,005,494.02 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期增加 19,891.76 万元，因为公司:（1）2016 年收到其他与经营活 动有关的现金 26,719.68 万元，比 2015 年的 3,618.09 万元多 23,101.68 万元。其中主要是 2016 年收到 关联方宏威贸易往来款 11,395.00 万元，翊丰进出口往来款 3,215.00 万元，杉通贸易往来款 11,605.00 万元，而 2015 年仅收到关联方翊丰进出口往来款 2,660.00 万元；（2）受到营改增及毛利率增加等因素 影响，2016 年税支付的各项税费 3,193.00 万元，比 2015 年 1,800.80 万元多出 1,392.20 万元；（3）2016 年支付其他与经营活动有关的现金 18,526.91 万元，比 2015 年 16,391.35 万元增加 2,135.56 万元，主要 是支付关联方往来款较 2015 年增加，2016 年支付关联方宏威贸易往来款 6,440.00 万元，翊丰进出口往 来款 1,715.00 万元，杉通贸易往来款 7,005.00 万元，2015 年支付关联方宏威贸易往来款 4,955.00 万元， 翊丰进出口往来款 4,160.00 万元，杉通贸易往来款 4,600.00 万元。综上，本期经营活动产生的现金流量 净额增长较大。 投资活动产生的现金流量净额本期增加 5,650.10 万元，因为公司:（1）2016 年收到宏盛市政股利分 红 500.00 万元，理财产品投资收益 305.75 万元；（2）收到关联方资金占用利息 5,839.68 万元；（3） 2016 年收回关联方资金占用款净额 28,929.36 万元，其中收回 34,628.36 万元，借出 5,699.00 万元;2015 年收回关联资金占用款净额 1,305.88 万元，其中收回 85,954.00 万元，借出 84,648.12 万元;2016 年比 2015 年净增加 27,623.47 万元；（4）期末未赎回理财产品支出 27,688.19 万元；（5）2016 年支付仙游 新能源股权转让款 440.00 万元，2015 年支付仙游新能源股权转让款 120.00 万元，增加 320 万元；（6） 在建工程支出比 2015 年增加 680.81 万元；综上，导致本期投资活动产生的现金流量净额增加。 筹资活动产生的现金流量净额本期减少30,475.93元，其中： （1）2015年公司收到员工投资款2,965.94 万元，2016 年公司收到大股东王子林补足股改资本金 305.54 万元；（2）2016 年支付现金股利 7,231.55 万元；（3）2016 年新增借款本金 15,986.60 万元，归还借款本金 26,436.33 万元，贷款本金减少 10,449.73 万元，而 2015 年新增借款本金 48，825.30 万元，归还借款本金 38,183.95 万元，贷款本金增加 10,641.35 万元，2016 年比 2015 年减少 21,091.08 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 福建华兴玻璃有限公司、福建长城华兴 玻璃有限公司 76,489,270.16 16.70% 否 2 福建新气源燃气有限公司南平分公司 12,811,065.11 2.80% 否 3 福建协丰鞋业有限公司、福建荔丰鞋业 5,697,079.29 1.24% 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 18 开发有限公司 4 莆田市城厢区经济发展有限公司 5,593,895.80 1.22% 否 5 莆田市荣兴机械有限公司 5,591,760.87 1.22% 否 合计 106,183,071.23 23.18% - 注：1、福建华兴玻璃有限公司和福建长城华兴玻璃有限公司同受广东华兴玻璃股份有限 公司控制，因此合并计算销售额。 2、福建协丰鞋业有限公司和福建荔丰鞋业开发有限公司同受福建大丰投资集团有限公司 控制，因此合并计算销售额。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中海石油气电集团有限责任公司及其 下属企业 162,398,108.58 47.82% 否 2 莆田市宏盛市政工程有限公司 110,559,448.61 32.56% 否 3 蒙道尔（厦门）能源有限公司 11,670,266.79 3.44% 否 4 福建联合石油化工有限公司 10,246,714.69 3.02% 否 5 沧州明珠塑料股份有限公司 7,315,573.50 2.15% 否 合计 302,190,112.17 88.98% - 注：中海福建天然气有限责任公司、中海石油福建新能源有限公司、中海石油气电集团 有限责任公司福建贸易分公司、中海石油福建新能源有限公司仙游分公司同受中海石油气电 集团有限责任公司控制，因此合并计算采购额，披露为中海石油气电集团有限责任公司及其 下属企业。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 59,890,535.78 -28.82% 6.29% 84,136,352.85 83.17% 7.51% -16.25% 应收账款 11,482,152.39 118.53% 1.21% 5,254,382.19 -18.51% 0.47% 157.45% 存货 18,946,975.32 15.13% 1.99% 16,457,409.57 -12.03% 1.47% 35.37% 长期股权投资 11,299,243.53 79.91% 1.19% 6,280,366.86 27.33% 0.56% 112.50% 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 19 固定资产 401,700,791.53 9.56% 42.21% 366,662,773.04 10.45% 32.72% 29.00% 在建工程 62,161,593.13 28.69% 6.53% 48,303,980.62 45.73% 4.31% 51.51% 短期借款 153,500,000.00 6.60% 16.13% 144,003,000.00 69.42% 12.85% 25.53% 长期借款 170,327,251.65 -26.32% 17.90% 231,166,366.55 274.06% 20.63% -13.23% 资产总计 951,645,954.03 -15.07% - 1,120,454,284.64 28.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：与去年同期相比，货币资金减少 2,424.58 万元，下降 28.82%，主要原因：一是公司 根据股东大会审议通过的股利分配方案，在 2016 年 4 月支付股利 7,231.55 万元；二是公司归还到期借 款本金。 2、应收账款：与去年同期相比，应收账款增加 622.78 万元，增长 118.53%，主要是因为部分政府 配套安置房工程先施工，款项未收回。 3、预付款项：与去年同期相比，预付账款减少 2,314.62 万元，下降 57.60%，主要是 2015 年末预 付给关联企业宏盛市政的工程款 2,287.20 万元，相关工程已在报告期内完工结算。 4、其他应收款：与去年同期相比，其他应收款减少 45,912.27 万元，下降 96.37%，主要是收回关 联方往来款。 5、其他流动资产：与去年同期相比，其他流动资产增加 27,660.29 万元，增长 14764.08%，主要是 公司将闲置资金购买了较为灵活的理财产品，截至 2016 年 12 月 31 日理财产品余额为 27,688.19 万元。 6、长期股权投资：与去年同期相比，长期股权投资增加 501.89 万元，增长 79.91%，主要原因是公 司对中海油仙游新能源有限公司增加投资 440.00 万元，当年确认投资收益 61.89 万元。 7、在建工程：与去年同期相比，在建工程增加 1,385.76 万元，增长 28.69%，主要原因是公司根据 业务发展需要，新开工多条主干管，如南丰 206 国道康齐药业至未来城、人民街（北环城路-荔涵大道）、 木材加工区二期笏埭路等，因还未到达固定资产转固条件，暂在在建工程项目列示。 8、其他非流动资产：与去年同期相比，其他非流动资产增加 235.28 万元，增长 38.00%，主要是支 付了黄石门站的土地出让金 223.29 万元。 9、应付账款：与去年同期相比，应付账款增加 1,523.19 万元，增长 75.24%，主要是因为期末应付 市政工程公司工程款增加 1,618.23 万元。 10、预收款项：与去年同期相比，预收账款减少 3,767.15 万元，下降 31.39%，主要是因为房地产 市场回暖，开发商加快开发进度，燃气管道安装作为配套工程也加快建设，增加了当期天然气安装的营 业收入。 11、应付职工薪酬：与去年同期相比，应付职工薪酬增加 150.82 万元，增长 34.31%，主要原因： 一是职工人数增加 61 人，相应职工薪酬增加 16.61 万元；二是 2016 年计提的年终奖金比 2015 年增加 134.21 万元。 12、其他应付款：与去年同期相比，其他应付款减少 1,085.74 万元，减少 51.47%，主要原因：一 是支付了关联方海宏物流 1,135.80 万元；二是公司增加了保证金 173.28 万元。 13、一年内到期的非流动负债：与去年同期相比，一年内到期的非流动负债减少 5,315.51 万元， 减少 49.40%，主要因为一年内需要偿还的长期银行借款减少所致。 14、长期借款：与去年同期相比，长期借款减少 6,083.91 万元，下降 26.32%，主要因为本期收回 关联方应收款项而归还银行借款所致。15、盈余公积：与去年同期相比，盈余公积增加 573.39 万元， 增长 33.25%，主要是母公司报告期内实现净利润 5,733.89 万元，按净利润 10%计提盈余公积。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司：公司有三家全资子公司，分别为福建上杭县中阳管道天然气有限公司、南丰旷远能源 有限公司、福建北辰石化有限公司。报告期内，上杭中阳实现营业收入 1,798.78 万元，实现净利润 236.42 万元；南丰旷远实现营业收入 1,359.46 万元，发生亏损 76.03 万元；北辰石化实现营业收入 1,393.54 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 20 万元，实现净利润 70.58 万元。三家子公司合计贡献净利润 230.97 万元，占合并净利润的 3.87%。 2、联营企业：公司持有中海油仙游新能源有限公司 30%的股权。2016 年仙游新能源实现净利润 206.30 万元，公司按投资比例确认了投资收益 61.89 万元。 3、参股企业：公司持有莆田市宏盛市政工程有限公司 10%股权，2016 年收到宏盛市政分红 500.00 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司根据股东大会授权及经营用款计划，将闲置的资金用于购买以低风险、短期理财为主 的理财产品。报告期内共计购买理财产品 871,390,203.00 元，赎回 594,508,335.00 元，结余 276,881,868.00 元，未出现理财产品重大亏损情形。截至本报告披露日，公司理财产品已全部过了封闭 期，公司根据经营需要，可以随时赎回。 注：2016 年公司购买理财产品明细 序 号 理财产品名称 理财金额 购买日期 赎回金额 赎回日期 1 兴业银行理财产品 5,000,000.00 2016-01-04 5,000,000.00 2016-01-13 2 中国银行理财产品 4,850,000.00 2016-01-04 4,850,000.00 2016-01-08、 2016-01-15 3 中国银行理财产品 3,500,000.00 2016-01-05 3,500,000.00 2016-01-18 4 兴业银行理财产品 2,000,000.00 2016-01-06 2,000,000.00 2016-01-18 5 兴业银行理财产品 100,000,000.00 2016-01-26 100,000,000.00 2016-01-27 6 中国银行理财产品 10,000,000.00 2016-01-26 10,000,000.00 2016-01-27 7 招商银行理财产品 163,388,804.00 2016-01-28 - - 8 招商银行理财产品 140,731,399.00 2016-02-02 27,238,335.00 2016-10-25 9 兴业银行理财产品 4,000,000.00 2016-02-05 4,000,000.00 2016-02-05 10 中国银行理财产品 40,000,000.00 2016-04-22 40,000,000.00 2016-04-25 11 中国银行理财产品 8,860,000.00 2016-04-22 8,860,000.00 2016-05-16、 2016-05-17 12 中国银行理财产品 9,100,000.00 2016-05-03 9,100,000.00 2016-05-17 13 中国银行理财产品 13,700,000.00 2016-05-05 13,700,000.00 2016-05-17、 2016-05-30 14 中国银行理财产品 8,000,000.00 2016-05-09 8,000,000.00 2016-05-30 15 中国银行理财产品 4,000,000.00 2016-05-24 4,000,000.00 2016-05-30、 2016-05-31 16 中国银行理财产品 33,460,000.00 2016-06-01 33,460,000.00 2016-06-06 17 中国银行理财产品 7,500,000.00 2016-06-02 7,500,000.00 2016-06-06 18 中国银行理财产品 6,000,000.00 2016-06-12 6,000,000.00 2016-06-17 19 中国银行理财产品 36,440,000.00 2016-06-24 36,440,000.00 2016-06-29 20 中国银行理财产品 12,600,000.00 2016-06-30 12,600,000.00 2016-07-01、 2016-07-15 21 中国银行理财产品 26,000,000.00 2016-07-04 26,000,000.00 2016-07-15、 2016-07-25、 2016-07-27 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 21 序 号 理财产品名称 理财金额 购买日期 赎回金额 赎回日期 22 中国银行理财产品 20,000,000.00 2016-07-04 20,000,000.00 2016-07-27、 2016-07-28、 2016-07-29 23 中国银行理财产品 9,500,000.00 2016-07-14 9,500,000.00 2016-07-29 24 工商银行理财产品 60,000.00 2016-07-14 60,000.00 2016-07-15 25 工商银行理财产品 13,200,000.00 2016-07-15 13,200,000.00 2016-07-28、 2016-07-29 26 工商银行理财产品 8,200,000.00 2016-07-18 8,200,000.00 2016-07-29 27 工商银行理财产品 17,700,000.00 2016-07-27 17,700,000.00 2016-07-29、 2016-08-11、 2016-08-12 28 工商银行理财产品 22,500,000.00 2016-08-02 22,500,000.00 2016-08-12 29 中国银行理财产品 16,500,000.00 2016-08-02 16,500,000.00 2016-08-25、 2016-08-31 30 工商银行理财产品 15,200,000.00 2016-08-17 15,200,000.00 2016-08-26 31 工商银行理财产品 10,000,000.00 2016-08-23 10,000,000.00 2016-08-31 32 工商银行理财产品 8,300,000.00 2016-09-01 8,300,000.00 2016-09-08 33 中国银行理财产品 11,700,000.00 2016-09-01 11,700,000.00 2016-09-09 34 工商银行理财产品 4,000,000.00 2016-09-12 4,000,000.00 2016-09-20 35 中国银行理财产品 4,300,000.00 2016-09-13 4,300,000.00 2016-09-14 36 中国银行理财产品 7,900,000.00 2016-10-09 7,900,000.00 2016-10-13、 2016-10-21 37 工商银行理财产品 7,600,000.00 2016-10-11 7,600,000.00 2016-10-13 38 工商银行理财产品 5,000,000.00 2016-10-26 5,000,000.00 2016-10-31 39 中国银行理财产品 3,000,000.00 2016-11-02 3,000,000.00 2016-11-14、 2016-11-15 40 中国银行理财产品 6,400,000.00 2016-11-04 6,400,000.00 2016-11-14、 2016-11-25 41 工商银行理财产品 4,000,000.00 2016-11-04 4,000,000.00 2016-11-16 42 工商银行理财产品 9,000,000.00 2016-11-15 9,000,000.00 2016-11-16、 2016-11-25 43 中国银行理财产品 7,000,000.00 2016-11-18 7,000,000.00 2016-11-25 44 工商银行理财产品 8,600,000.00 2016-11-29 8,600,000.00 2016-12-6 45 中国银行理财产品 4,000,000.00 2016-11-29 4,000,000.00 2016-11-30 46 中国银行理财产品 4,200,000.00 2016-12-02 4,200,000.00 2016-12-16、 2016-12-26 47 工商银行理财产品 4,400,000.00 2016-12-02 4,400,000.00 2016-12-06 购买合计金额 871,390,203.00 - 594,508,335.00 - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 22 （三） 外部环境的分析 近年来，随着新能源的开发利用和环境保护政策的推进及淘汰落后产能的加快，我国能源消费结构 发生了较大的变化，根据国家统计局发布《2015 年国民经济和社会发展统计公报》显示，2015 年全年 能源消费总量 43.0 亿吨标准煤，比上年增长 0.9%。煤炭消费量下降 3.7%，原油消费量增长 5.6%，天然 气消费量增长 3.3%，电力消费量增长 0.5%。煤炭消费量占能源消费总量的 64.0%，水电、风电、核电、 天然气等清洁能源消费量占能源消费总量的 17.9%。煤炭在能源消费结构中的比例由 2010 年的 69.2%下 降至 2015 年的 64%，天然气及其他清洁能源的消费比例则逐年上升，能源消费结构逐步优化。我国城市 燃气行业是随着天然气行业的发展而发展的。近年来，在各项天然气开采、利用政策的支持下，我国天 然气的生产和消费稳步增长，在能源消费结构中的比重也逐步提升。据国家能源局统计，2015 年我国天 然气表观消费量约为 1,910 亿立方米，同比增长 3.7%，天然气进口量 624 亿立方米，增长 4.7%，天然 气对外依存度提升至 32.70%。随着天然气长输管线的建设及市政天然气管网的铺设，我国城市燃气普及 率和城市天然气气化率近年来也不断提升，据官方公开报告，部分天然气使用发达地区如天津、唐山等， 城市燃气普及率和天然气气化率已经达到 100%。同时，部分地区开始推行燃气管道“县县通”工程，管 道天然气供应已由大中城市逐步向县城甚至是乡镇发展。《全国城镇燃气发展十二五规划》指出到“十 二五”期末，城镇燃气供气总量约 1782 亿立方米，城市的燃气普及率达到 94%以上，县城及小城镇的燃 气普及率达到 65%以上。从目前的统计数据看，我国已基本完成上述规划目标。城市燃气的使用范围从 居民生活用气扩展至工业用气及交通用气。 天然气作为清洁能源，其面世以来受到了各国政府的大力推广，消费量和在能源消费结构中的比例 逐步提升，据 2015 年《BP 世界能源统计年鉴》资料显示，在一次性能源结构中天然气的份额约为 23.7%， 预计 2035 年天然气在世界一次能源结构中的比例将进一步增到 26.1%，未来 20 年天然气需求年均增速 约为 1.9%。而截至 2014 年年末，我国天然气在一次性能源消费中的比重仅为 5.7%，与发达国家及世界 平均水平有较大的差距。随着我国天然气利用政策的落实，天然气基础设施建设力度的加大和城镇天然 气管网的建设，城市燃气行业将迎来巨大的发展机遇。 城市燃气行业属于特许经营行业，一般情况下在统一行政区划内只有一家运营商，在本区域内处于 垄断地位；同时，城市燃气行业属于资金密集型，前期投资巨大，对运营商的资金实力和运营能力有较 高的要求，一般企业难以进入该行业。随着近年来政府的基础建设行业的放开，各类资本争相进入城市 燃气领域，目前在全国范围内城市燃气行业已经成为了一个充分竞争的行业。目前，在区域内有较强影 响力的区域营运商有深圳燃气、重庆燃气等，在全国范围内有较强影响力的运营商包括中国燃气、华润 燃气、新奥能源、港华燃气。城市燃气行业存在业务资质、资金及技术、区域性垄断、气源采购等方面 的行业进入壁垒。 近几年，国家产业政策支持、人口城镇化推进、节能环保政策推行、天然气供应能力提高、减少政 府价格干预等都给城市燃气带来了有利发展，但同时仍存在供需矛盾致使对外依存度升高、燃气整体设 施依然薄弱、经济形势下行等影响行业发展的问题。此外，还存在国家调整天然气价格及管道燃气建设 费、安全生产等行业风险。 （四） 竞争优势分析 公司竞争优势分析： 1、区域经营优势 城市管道燃气建设具有投资额大、建设周期长的特点，我国对城市燃气实行特许经营制度，在特许 经营期限内同一供气区域一般不会出现其他经营者，因此城市燃气企业具有天然的区域垄断优势。公司 前身莆田市管道燃气有限公司设立于 2001 年，经过十五年的发展，截至报告期末，公司在莆田市内拥 有天燃气管道约 400 公里，门站 1 座、气化混气站 1 座、LNG 储备站 1 座、调压站 1 座、加气站 2 座、 加油站 1 座，拥有 LPG 气瓶 4 万余个、LPG 储气罐 4 台，天然气年供气量超过 8,000 万立方米（占莆田 市总用气量的 100%），LPG 年供应量超过 4,000 吨（占莆田市城区总用气量的 30%左右）。据莆田市统 计局数据显示，截至报告期末，莆田市城镇居民户数为 345,028 户，天然气用气居民户数仅为 67037 户； 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 23 工业企业家数为 1,175 家，工业企业用气家数仅为 42 家，随着莆田市新城建设、旧城改造的推进及工 业企业煤改气工作的深入，未来居民和工业企业天然气用户的成长空间巨大，能够为公司带来持续的业 务增长。同时公司还通过新设或收购方式取得南丰县、上杭县管道燃气特许经营权，进一步拓展了公司 的业务版图，为公司“走出去”战略奠定了良好的基础，有利于公司做大做强，成为区域有重要影响力 的城市燃气运营商。 2、城市燃气运营管理优势 经过十五年的发展，公司积累了较为丰富的城市燃气运营管理经验，同时培养了一直业务素质好、 对公司忠诚度高的管理人才和专业技术人才。公司在燃气基础设施建设、燃气安全供应、燃气客户服务 等方面均形成了标准化了业务制度和操作规则，能够为燃气用户提供安全、优质、高效的服务。公司是 燃气安全生产标准化二级企业，拥有工程设计市政行业（城市燃气）专业乙级资质、特种设备（压力管 道）设计许可证。同时，公司引进了 SCADA 燃气监控及数据采集系统、16 瓶位 LPG 自动罐装系统、GIS 地理信息系统等，有效提高了公司的安全运营系数和客户服务质量。 3、多元化经营优势 公司在做大做强城市燃气经营业务的同时，积极利用自身的业务优势开拓其他业务种类，实现多元 化经营。2010 年建设了莆田市首家汽车加气站，有效的提升了公司的盈利能力；2015 年公司建设了北 辰石化枫亭加油站并投入使用，扩大了公司的经营范围；同时，公司积极利用气源优势开展天然气贸易 业务，以扩大公司的收入来源，提高区域影响力。 4、国家和地方政府政策支持 天然气属于清洁能源，具有使用安全、热值高、清洁无污染等优势，受到国家政策的大力支持。十 三五规划纲要提出要积极开发天然气、煤层气、页岩气；《能源发展战略行动计划（2014-2020 年）》 提出要提高天然气消费比重，大力发展天然气；国家发改委发布的《天然气利用政策》中城市燃气属于 优先类和允许类，属于国家鼓励和支持的行业。 莆田市人民政府发布的《关于推广应用天然气清洁能 源的实施意见》指出：把推广应用 LNG 清洁能源作为发展低碳产业、转变经济发展方式的主攻方向，积 极实施“LNG 替代计划”，加快输气管网建设，大力发展城市燃气工程，逐步向工业园区和近郊农村延 伸，进一步提高 LNG 燃气使用覆盖率。地方政府的支持为公司进一步加大燃气基础设施建设，扩大输配 气管网覆盖率，提高当地燃气普及率和天然气气化率提供了有利的支持。 公司竞争劣势分析： 1、经营规模相对较小 公司目前仅取得了莆田市、上杭县、南丰县的管道燃气特许经营权，和中国燃气、华润燃气、新奥 燃气等其他大型城市燃气运营商相比，公司燃气经营范围较小，用气人口和用气规模有限，跨区域经营 优势不明显，不利于公司未来业绩的增长。 2、融资能力较弱 城市燃气行业属于资金密集型行业，燃气基础设施建设需要投入大量的资金。目前，公司生产经营 所需的资金主要通过银行借款取得，资金成本较高，使用期限较短，与同类上市公司相比融资能力较弱， 不利于公司业务的拓展。 （五） 持续经营评价 公司专注于燃气销售和燃气设施设备的安装服务，目前拥有莆田市行政区域内的管道燃气特许经营 权，全资子公司南丰旷远拥有江西省南丰县管辖区域内盱江以西规划区和富溪工业园区内的管道燃气特 许经营权，全资子公司上杭中阳拥有福建省上杭县城规划区 72 平方公里范围内的管道燃气特许经营权。 公司前身莆田市管道燃气有限公司设立于 2001 年，经过十五年的发展，已在莆田市内拥有天燃气管道 约 400 公里，门站 1 座、气化混气站 1 座、LNG 储备站 1 座、调压站 1 座、加气站 2 座、加油站 1 座， 拥有 LPG 气瓶 4.6 万余个、LPG 储气罐 4 台，服务居民客户 17.19 万余户、工商业客户 874 户、天然气 汽车用户 1,248 余辆，天然气年供气量超过 8,000 万立方米（占莆田市总用气量的 100%），LPG 年供应 量超过 4,000 吨（占莆田市城区总用气量的 30%左右）。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 24 公司是燃气行业安全生产标准化二级企业，是福建省质量管理协会质量安全信誉联盟单位，同时， 也是福建省燃气协会副理事单位。公司自设立以来，主营业务未发生重大变化，具有持续经营能力且公 司营业收入持续增长，净资产持续增长，净利润也持续提高，公司持续经营能力有相当程度的保证。 报告期内，公司不存在债务违约、实际控制人和核心管理人员无法履职、拖欠工资或者货款、主要 生产资质和生产要素缺失的问题，不存在对持续经营能力造成影响的重大事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司经营推广天然气，属于清洁能源，有利于环境保护及节能减排，肩负着建设美丽宜居城市、加 快推进老社区管道燃气普及的使命。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 天然气作为清洁能源，其面世以来受到了各国政府的大力推广，消费量和在能源消费结构中的比例逐 步提升，据 2015 年《BP 世界能源统计年鉴》资料显示，在一次性能源结构中天然气的份额约为 23.7%， 预计 2035 年天然气在世界一次能源结构中的比例将进一步增到 26.1%，未来 20 年天然气需求年均增速约 为 1.9%。而截至 2014 年年末，我国天然气在一次性能源消费中的比重仅为 5.7%，与发达国家及世界平均 水平有较大的差距。 随着我国天然气利用政策的落实，天然气基础设施建设力度的加大和城镇天然气管网的建设，城市燃 气行业将迎来巨大的发展机遇，主要体现在以下几方面： 1、在居民用气方面 在城镇化水平日益提高，天然气长输管线和城市管网等供气基础设施不断完善以及旧城改造，县域管 网投资建设加大等情况下，天然气在城镇居民生活用气中的使用量和用气结构中的占比将不断扩大，将会 逐渐取代液化石油气和人工煤气成为城市居民用气的主要品种。 2、在工业用气方面 目前我国工业领域是天然气消费的主体，根据国家统计局发布的数据，我国工业企业的用气量从 2000 年的 199 亿立方米增长至 2012 年的 946.7 亿立方米，年复合增长率约为 16%。虽然 2014-2015 年受到经 济增速放缓的影响，工业用气增长率略有下降，但整体仍呈现上升趋势。在我国工业能源消费结构中，天 然气的消费比重约为 4.99%，从细分领域看，除石油、化工、天然气发电等部分工业部门外其他大部分工 业行业的天然气消费占比均在 2%以下。目前，我国天然气在工业领域的应用推广处于起步阶段，后续发 展空间巨大，在天然气价改落地及煤改气政策的继续推进及其他正常利好的推动下，我国工业企业天然气 使用量及使用占比将不断提高，将会给城市燃气供应商带来巨大的发展空间。 3、在交通用气方面 在环保政策的推动下，我国交通领域的油改气政策取得了较大的发展，出租车、公交车、LNG 卡车用 气需求快速增长，据中国汽车工程学会公布的数据显示，2015 年底我国天然气汽车的保有量已达到 400 万辆，用气规模在 300 亿立方米。近期多个地方政府公布了城市公共交通气化发展目标，如辽宁省计划 2016 年全省出租车、公交车全部气化，山东省 2020 年公交车气化率达 90%、出租车气化率达 95%，浙江 省计划 2020 年出租车气化率达 80%。按照目前的增长速度，预计到 2020 年天然气汽车保有量将达到 800 万辆，用气需求超过 600 亿立方米，这将给城市燃气行业的发展带来强劲的动力。 4、在天然气分布式能源方面 在能源需求不断增长、节能减排压力加大以及国家相关政策推动下，天然气分布式能源也将成为天然 气市场的另一个增长点。自 2011 年起，中国天然气分布式能源项目装机容量不断增长，尤其 2015 年开始 更多的企业投入到分布式能源项目中。据安迅思《中国天然气分布式能源项目研究分析报告》数据显示， 截至 2016 年 4 月，中国已建成投产天然气分布式能源项目达到 46 个，主要分布在上海、北京、广州等大 中型城市，总计装机容量达 291 万千瓦。安迅思预计，到 2020 年底，全国将建成天然气分布式能源项目 147 个，装机容量将达到 1654 万千瓦，分布式项目天然气消费量将会达到 65 亿立方米。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 25 （二） 公司发展战略 1、战略目标 以城市燃气供应为本，致力于成为主业突出、管理规范、经营稳健且可持续发展的全国一流能源供应 和优质服务企业。 2、发展策略 立足福建，依托主业，内扩外延，上下延伸，以城市管道燃气经营为核心业务，推动车船用油气业务 发展，积极参于分布式新能源项目、车用充电桩业务发展和布局。优化资本结构，加快多渠道气源供应， 完善供气基础设施建设、提高安全保障和综合服务水平，加强内控管理、规范运营流程，以“低碳高效、 绿色民生”为宗旨，努力成为对社会、股东、客户、员工负责的上市公司，推动企业集团化、规模化发展。 （1）加快市场开拓，优化客户结构 公司将依托国家注重低碳发展，推动节能减排，大力推广清洁能 源的政策，充分发挥城市燃气特许经营权的优势，大力发展天然气市场，优化客户结构，积极发展“煤改 气”、“油改气”用户，以点带面加大旧城区和乡镇居民散户、工商业用户发展，以市场为导向，培养长 期稳定的用户。 （2）加快并购步伐，实现产业多极 ①依托多年的城市管道燃气经营经验，通过投资建设或收购兼并，积极向其他区域拓展业务，推动企 业规模化经营的进程。 ②充分利用客户资源，积极发展与城市燃气应用相关的延伸产业链业务，充分挖掘天然气市场盈利潜 力。 ③持续开发新业务，做大做强车船用油气业务，积极推进分布式新能源项目、城市充电桩业务的发展， 介入新能源业务版块，为企业创造新的利润增长点。 （3）拓展上游气源，保障稳定供气 公司目前主要气源供应商为中海福建，现正加快与中石油西三线对接工程建设进度，预计在 2017 年 下半年通气，届时将实现双气源稳定供气。在此基础上公司将会持续关注国内外气源供应的发展趋势，不 断寻找新的气源供应方式，努力降低采购成本，保障气源的持续稳定供应。 （4）完善内控管理，加强安全防范 公司将继续完善企业内控建设工作，强化内部监督，落实制度执行，切实提高企业防范风险能力。继 续以安全生产为中心，推行安全管理标准化，不断提升公司治理水平，促进公司规范运营和健康发展。 （5）注重人才培养，提升服务水平 公司秉承人才是企业核心资产的宗旨，始终坚持人才培养策略，构筑人才晋升通道。关爱员工成长， 增强全体员工主人翁意识和归属感，激发员工积极性和创造性，提升服务意识和业务水平。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、依赖主要供应商的风险 报告期内，公司的管道天然气主要向中海福建天然气有限责任公司采购， 2016 年公司向中海福建的 采购占同期采购总额的比重为 38.93%，对其依赖性较大。双方于 2007 年 7 月签订了长期有效的《天然气 购销合同》，合同基本期限为 25 年，且可经双方协议续延，报告期内天然气供应整体稳定。目前，我国 天然气市场整体处于供不应求的阶段，未来若出现上游天然气供应量大幅减少或者其他不可抗力因素，导 致中海福建公司无法按时、足额供应天然气，则会对公司短期的生产经营造成重大的不利影响，同时影响 到下游的工业生产用气及居民的生活用气。 应对措施：为降低对中海福建天然气有限公司的依赖，公司于 2016 年 3 月 18 日与中国石油天然气股 份有限公司签订供气协议，取得西气东输三线莆田段对接资格，目前公司正在积极筹备西气东输三线莆田 段天然气管道对接工程的建设工作。合同规定，2017 年“西三线”建成后可向本公司供应天然气 2,500 万立方米，2018 年可供应 5,000 万立方米，2019 年至付气期止可供应 6,000 万立方米/年，付气期暂定止 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 26 于 2039 年 12 月 31 日。上述事项，将有效的缓解公司对单一气源的依赖。同时，随着国家对天然气进口 业务管制的放开，市场上出现越来越多的天然气进口商，在未来常规天然气供应无法满足公司生产经营需 求的情况下，将在市场上选取优质的进口商建立稳定的合作关系，以保障气源供应。 2、天然气价格及管道燃气建设费调整风险 天然气产业分为上游生产、中游运输及下游销售三个环节，因此天然气的价格也分为出厂价格、管道 运输价格及终端市场价格。2013 年 7 月以前，天然气出厂基准价格及长输管道的管输价格由国家发改委 制定；2013 年 7 月国家发改委发布《关于调整天然气价格的通知》，改为对门站价格（出厂价+管道运输 价）实行政府指导定价，门站以下的价格（即终端销售价格）由省级价格行政主管部门制定。未来，我国 天然气价格形成机制改革的最终目标，是放开天然气出厂价格，由市场竞争形成，政府只对天然气管道运 输价格进行管理。 因公司所处的行业属于公用事业，供气价格的变化关系到千家万户，地方价格主管部门在调整燃气终 端价格时一般会存在滞后性。在天然气出厂价格日益市场化的背景下，当公司上游天然气价格频繁变动时， 若公司所在地的价格主管部门不能同步对终端销售价格进行调整，将会对公司的经营业绩和财务状况造成 影响。 另外，在天然气设施设备安装业务中，管道燃气建设费是城市管道燃气经营企业向终端用户收取初次 安装燃气设施的费用。目前，莆田市天然气管道燃气建设费收费标准由莆田市价格行政主管部门于 2001 年制定，已执行 15 年时间。近年来个别城市调整了天然气管道燃气建设费，如果未来莆田市物价部门下 调天然气管道燃气建设费收费标准，则公司的营业收入和利润将会受到一定的影响。 应对措施：公司建立了与政府价格主管部门的沟通协调机制，当上游天然气价格发生较大变化并对公 司的生产经营造成较大影响时将积极与政府部门沟通，推动政府价格主管部门加快调价节奏，以减少公司 损失。因工业用气客户用气价格以双方协商为主，公司将加大力度拓展工业用气客户，减少居民用气价格 调价滞后带来的损失。针对管道燃气建设费调整的风险，公司在未来几年将进一步调整公司业务结构，大 力发展居民用气、工业用气及汽车用气市场，开拓分布式能源用气市场，逐步减少管道燃气建设费在营业 收入中的比重。 3、安全生产风险 天然气属于易燃易爆物品，天然气的输送管道分布于城市的各个角落，若其他市政设施施工对天然气 输送管道造成破坏或者天然气管道因为原材料或施工问题存在质量瑕疵或者出现洪水、地震等极端自然灾 害时，可能会造成天然气泄漏、供应中断，甚至是爆炸事故，对城市居民的生命财产安全造成伤害。同时， 若公司在生产经营过程中，不按照操作规程进行操作，也可能会存在因操作不当引发天然气泄漏、爆炸等 事故。 应对措施：公司在生产过程中将严格遵守各项安全生产法律法规及操作规程，加强安全生产教育和培 训，提升职工的安全生产意识和安全生产的能力；加强管道燃气建设材料和工程质量管理，为安全生产提 供硬件保障；加大安全生产方面的投入，开发和引进先进的城市燃气安全监控系统，为安全生产提供技术 保障；加大管线巡查力度和安全隐患排查力度，确保防患于未然，避免安全生产事故的发生。 4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王子林、王碧珠夫妇。截至报告期末，王子林直接持有公司 36.25%的股份，通过 福建旷远集团控制公司 27.187%的股份，通过璟旭宏发控制公司 9.062%的股份，王碧珠直接持有公司 9.062%的股份，二人合计控制公司 81.561%的股份，在股权上处于绝对控制地位。同时，自股份公司成立 以来，王子林一直担任公司董事长职务，能够对公司董事会决策、重大事项决策、经营管理、人事任免等 产生重要影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致公司 的实际控制人对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。 应对措施：公司按照公司治理的要求建立和完善了三会一层制度，制定了《公司章程》、三会议事规 则及《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等制度，《公司章程》明确规定公司控股股东及实际 控制人对公司和公司其他股东负有诚信义务，不得利用其控制地位损害公司和其他股东的利益。同时，公 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 27 司治理制度中对关联股东和董事的表决权做了限制，避免公司股东、董事通过关联关系损害公司及其他股 东利益。公司控股股东、实际控制人承诺未来将严格遵守公司治理制度的要求，不利用其控制地位损害公 司和其他股东的利益。 5、控股股东、实际控制人股权质押可能导致的实际控制人变更风险 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人王子林及其控制的企业旷远集团合计质押的公司股票数量 为 114,688,000 股，占公司股份总数的 63.437%。 股票质押取得的借款主要用于旷远集团的日常生产经营,旷远集团根据目前各项业务的经营收入情况 及未来的偿债需求对集团 2016 年至 2024 年的经营现金净流入及流出进行了测算，结果显示旷远集团未来 八年内的净现金流入能够有效的覆盖现金流出。 如果未来我国经济形势继续下行，或者主合同中借款人发生目前无法预料的经营困境及其他不可抗力 因素，公司控股股东、实际控制人可能发生变化，进而对公司生产经营带来潜在不利影响。 应对措施：截至本报告期末，旷远集团经营状况良好，上述借款还款情况正常，暂未出现逾期的情形； 同时，公司控股股东、实际控制人承诺为避免旷远能源未来出现股权纠纷，王子林及其关联方将以旷远集 团的经营所得优先偿还股权质押涉及的借款。同时，公司承诺未来将积极关注上述股东的经营状况和借款 偿还情况，若股东出现无法及时偿还债务的情形将及时通过指定信息披露平台披露相关信息。 6、资产负债率较高和短期偿债风险 公司资产负债率较高，2016 年 12 月 31 日资产负债率为 64.35 %。公司所处行业特点决定了本公司属 于重资产公司，资产结构中固定资产比重高、流动资产比重低。2016 年 12 月 31 日公司流动比率为 0.91， 速动比率为 0.20，公司存在一定的短期偿债风险。速动比率较低，主要是因为公司根据已制定的还款计 划，预计近期不需要大额现金支出，所以公司将闲置资金购买了较为灵活的理财产品，截至 2016 年 12 月 31 日理财产品余额为 276,881,868.00 元，计入“其他流动资产”，不属于速动资产范围。截至本报告 披露日，公司理财产品已全部过了封闭期，可随时赎回。 公司盈利能力较强且收益稳定、经营活动产生的现金流充足，银行资信良好，未发生逾期偿还借款本 息的情况。但未来如果公司不能从经营活动中获取充裕的现金流，或者公司不能继续通过银行或其他渠道 获得发展所需资金，则公司经营可能会受到影响。 应对措施：公司未来将平衡负债水平和经营风险，合理配置长短期融资规模，进一步加强资金管理和 预算管理。同时，公司将积极寻找并拓宽融资渠道，重视股权融资，改变公司目前较为单一的融资现状。 7、公司部分房屋产权存在瑕疵的风险 截至本报告期末，公司部分房屋未取得《房屋所有权证》，房屋产权存在瑕疵，具体情况如下：1、 黄石门站：门房、机房及监控室、配电房、液化气库，建筑面积共 795.48 ㎡；2、涵西加气站：机房及监 控室、液化气库，建筑面积共 155 ㎡；3、荔园加气站：机房及监控室、液化气库，建筑面积共 205 ㎡；4、 枫亭加油站：机房及监控室，建筑面积共 207.26 ㎡。 上述房屋均建于公司及子公司已取得土地使用权证或正在办理土地使用权证的土地上，且相关房屋均 为公司及子公司建造和使用，系公司及子公司的财产，不存在权属上的纠纷或潜在纠纷。 黄石门站及荔园加气站的房屋已取得《建设用地规划许可证》，其对应的土地目前正在办理供地手续， 未办理《建设工程规划许可证》及《建设工程施工许可证》，故暂未取得房屋所有权证书。枫亭加油站的 房屋已取得《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》，目前正在办 理房屋所有权证书。涵西加气站的房屋已取得《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》，未取 得《建设工程施工许可证》，故暂未取得房屋所有权证书。上述部分房屋在建设过程中未严格履行报批报 建手续，存在被行政机关处罚、拆除或没收的风险。 黄石门站是公司向中海福建天然气有限责任公司引入天然气的站点，荔园加气站及涵西加气站是公司 储气、加气业务的重要站点，枫亭加油站为北辰石化下设的加油站点。荔园和涵西加气站 2016 年合计实 现收入 33,341,210.81 元，占当期营业收入总额的比重为 7.28%。若上述未取得房屋所有权证的加气站因 为未取得房屋所有权证书被行政主管部门查封或者没收，将对公司的收入产生一定的影响。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 28 应对措施：针对上述未取得房屋所有权证书的房屋公司承诺将积极与相关政府部门沟通争取尽快取得 权属证书避免对公司的生产经营造成影响。同时，公司的控股股东和实际控制人承诺：若旷远能源及其子 公司的房屋因存在未办理完成报批报建手续等瑕疵，致使该等房屋被拆除、没收或使子公司遭受行政处罚 的，本人将承担因此造成的经济损失。 8、诉讼风险 2012 年 7 月 25 日，因酒店项目工程价款纠纷，北京建工一建工程建设有限公司向福建省高级人民法 院提起诉讼，要求旷远集团、旷远酒店支付工程款 80,315,881.39 元，赔偿损失 12,288,458.40 元，支付 违约金 10,166,638.60 元，合计 102,770,978.39 元，同时要求莆田燃气承担连带责任。该案涉案合同金 额为 1.308 亿元，截至 2011 年 11 月，旷远集团及旷远酒店已合计向北京一建支付了工程款 1.2 亿元，剩 余未支付合同金额为 0.108 亿元。 目前该案处于一审审理阶段，未来若法院判决旷远集团、旷远酒店败诉且由旷远能源承担连带责任， 则旷远能源在旷远集团及旷远酒店未履行偿付义务的情况下可能面临先行向北京一建履行相关判决义务 的风险，并对公司财务造成一定影响。 应对措施：针对上述诉讼情形，旷远集团、旷远酒店出具说明认为自 2008 年 5 月 26 日四方签订《委 托代建协议》后，旷远能源在施工合同中的相关权利义务已全部转移至旷远集团和旷远酒店。同时，旷远 集团、旷远酒店已向法院提供了旷远房地产名下的旷远.东方银座项目 1 号楼第二、三层商业店面、2 号 楼第一至三层商业店面、3 号楼第一至三层商业店面作为保全的财产，相关财产评估值合计 3.21 亿元， 能够足额覆盖涉诉金额。旷远集团、旷远酒店承诺未来无论判决结果如何，旷远集团与旷远酒店将作为第 一责任人履行判决书的内容，若旷远能源因上述案件的判决而遭受任何损失，旷远集团、旷远酒店将立即 给予足额补偿。 9、进口 LNG 点供带来的特许经营权冲击风险 2014 年以来，随着国际油价下降，全球 LNG 资源过剩，进口 LNG 价格优势凸显，表现出强劲的竞争 力。2015 年，海上进口 LNG 大量涌入，进一步冲击国内 LNG 市场的价格体系。随着 LNG 供给端的爆发式 增长，大量生产型企业自建气站、自购 LNG，采用点供的方式解决生产用气，尤在东部沿海一带较为普遍。 在地方政府管理不严的情况下，若进口 LNG 价格持续下跌至一定幅度，与管道燃气竞争格局加剧，将对公 司特许经营权构成冲击。 应对措施：针对上述特许经营权冲击风险：一方面，LNG 点供具有先天的“稳定性”不足，在同等价 格条件下，用户会更倾向于管道燃气；另一方面，公司采用进口模式向中海油采购 LNG，政府对门站销售 价格虽采取指导价但只规定价格上限，公司仍可通过协商降低采购成本；再者，公司有能力通过低价采购 液化天然气并进行气化处理的方式，降低成本。 10、关联交易风险 报告期内，公司管道燃气的安装业务均委托关联企业宏盛市政进行施工，2016 年交易金额为 113,876,232.07 元，占公司采购额的比例为 33.21%，关联方采购占比较高。目前，公司与宏盛市政的工 程计价计量执行《福建省建设工程工程量清单计价规范》、《福建省市政工程消耗量定额》、《福建省建 筑安装工程费用定额》等行业指导性文件的规定，交易价格公允。未来若公司关联交易内部控制不严，可 能会影响到交易价格的公允性，进而损害公司的利益。 应对措施：针对关联交易风险，公司承诺未来将遵循关联交易法律法规和公司制度的相关要求，严格 履行关联交易决策程序，确保价格公允并及时进行信息披露。同时，公司控股股东、实际控制人王子林承 诺，未来在宏盛市政经营管理进一步规范后，将按照公司治理程序把宏盛市政的业务纳入到旷远能源主体 当中，以减少关联交易。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 29 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 30 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二、（一） 是否存在对外担保事项 是 第五节二、（二） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二、（三） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（六） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（七） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、（八） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 酒店项目工程价款纠纷 102,770,978.39 30.30% 否 - 总计 102,770,978.39 30.30% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 2007 年 8 月 12 日，福建省莆田燃气股份有限公司与北京建工一建工程建设有限公司（以下简称“北 京一建”）签订福建省莆田燃气股份有限公司总部办公大楼及综合楼工程施工合同（以下简称“施工合 同”）约定由北京一建负责莆田燃气总部办公大楼及综合楼的施工，合同金额 1.308 亿元。2008 年经莆 田市人民政府批准，该总部办公大楼用地变更为酒店用地，2008 年 5 月 26 日，经各方协商一致，旷远集 团、旷远酒店（筹）、莆田燃气与北京建工一建工程建设有限公司签订《建设工程委托代建协议》，约定 由旷远集团和旷远酒店概括承受莆田燃气在建设合同中的全部权利义务，同时由旷远集团、旷远酒店（筹） 共同委托莆田燃气代为建设旷远酒店及办公楼项目，代为履行该工程建设方的权利与义务，对该工程建设 的过程进行管理。2010 年 3 月 26 日，经各方协商一致，旷远集团、旷远酒店、莆田燃气与北京一建签订 《补充协议》，约定该项目的建设单位由莆田燃气变更为旷远酒店及福建旷远集团。 截至 2011 年 11 月，旷远集团及旷远酒店已合计向北京一建支付了工程款 1.20 亿元。2012 年 7 月 25 日，因工程价款纠纷北京一建向福建省高级人民法院提起诉讼，要求旷远集团、旷远酒店支付工程款 80,315,881.39 元，赔偿损失 12,288,458.40 元，支付违约金 10,166,638.60 元，合计 102,770,978.39 元；同时要求莆田燃气承担连带责任。目前该案处于一审审理阶段，经涉诉双方同意，福建省高级人民法 院指定第三方鉴定机构福建华夏工程造价咨询有限公司对涉诉大楼进行鉴定，经该咨询公司初步鉴定涉诉 标的工程造价 1.475 亿元，该鉴定结果尚需涉诉双方确认。 针对上述诉讼情形，旷远集团、旷远酒店出 具说明认为自 2008 年 5 月 26 日四方签订《委托代建协议》后，旷远能源在施工合同中的相关权利义务已 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 31 全部转移至旷远集团和旷远酒店。同时，旷远集团、旷远酒店已向法院提供了旷远房地产名下的旷远.东 方银座项目 1 号楼第二、三层商业店面、2 号楼第一至三层商业店面、3 号楼第一至三层商业店面作为保 全的财产，相关财产评估值合计 3.21 亿元（依据福建光明资产评估房地产估价有限责任公司出具的“光 明评报字（2013）第 P（2637）F2262 号”、“光明评报字（2013）第 P（2692）F2310 号”、“光明评报 字（2013）第 P（2693）F2311 号”文件），能够足额覆盖涉诉金额。旷远集团、旷远酒店承诺未来无论 判决结果如何，旷远集团与旷远酒店将作为第一责任人履行判决书的内容，若旷远能源因上述案件的判决 而遭受任何损失，旷远集团、旷远酒店将立即给予足额补偿。 由于诉讼发生时，公司尚未挂牌，因此公司未就上述诉讼发布临时公告。公司将密切关注诉讼进展情 况，并将根据规定及时披露诉讼进展情况。 （二） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵 押、质押） 责任类型 （一般或 者连带） 是否履 行必要 决策程 序 是否关 联担保 福建璟旭宏发 有限公司 13,420,000.00 2016.01.22-2016.07.22 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 15,730,000.00 2016.01.26-2016.07.26 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 11,275,000.00 2016.01.29-2016.07.29 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 20,900,000.00 2016.2.15-2016.8.15 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 375,000.00 2016.02.29-2016.08.29 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 3,000,000.00 2016.03.08-2016.09.08 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 9,000,000.00 2016.04.25-2016.10.25 保证 连带 是 是 福建璟旭宏发 有限公司 45,000,000.00 2016.1.26-2018.12.31 保证 连带 是 是 总计 118,700,000.00 - - - - 注：上述担保事项中公司为璟旭宏发向建行城厢支行开具银行承兑汇票敞口 4,500 万 元作担保，担保期限到期日为 2018 年 12 月 31 日，璟旭宏发已于 2016 年 6 月 23 日补足 上述 4,500 万元银行承兑汇票保证金，银行已出具担保责任终止说明函，担保责任提前 终止。 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 32 报告期内，关联方担保所涉及的公司均正常经营，按时归还银行借款本金及利息，未发现还款困难的 情况，未出现公司为关联方代偿的情形，关联方担保对公司的财务状况和经营成果影响较小。2016 年 6 月10日公司召开的2016年第三次临时股东大会对公司为上述关联方提供的担保进行了补充确认并进行了 回避表决。截至报告期末，本公司为股东及关联方的担保均已解除，未出现公司为关联方代为清偿银行借 款的情形，未损害公司及股东的利益。 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 璟旭宏发 资金 借款 208,710,185.28 48,647,134.73 0.00 是 是 旷远酒店 资金 借款 134,207,405.56 691,200.00 0.00 是 是 旷远集团 资金 借款 2,947,851.14 9,476,544.45 0.00 是 是 宏威贸易 资金 借款 49,550,000.00 64,400,000.00 0.00 是 是 杉通贸易 资金 借款 46,000,000.00 70,050,000.00 0.00 是 是 翊丰进出口 资金 借款 15,000,000.00 17,150,000.00 0.00 是 是 总计 456,415,441.98 210,414,879.18 0.00 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，旷远集团、璟旭宏发、旷远酒店等关联方因生产经营需要存在占用公司资金的情形。公司 已按银行同期贷款利率向旷远集团、璟旭宏发、旷远酒店收取资金占用费；关联方宏威贸易、杉通贸易、 翊丰进出口因占用公司资金时间较短，故未向其收取资金占用费。未收取的资金占用费若按银行同期贷款 利率计算为 980,401.82 元，占当期净利润的比例仅为 1.64%，占比较小。截至 2016 年 4 月 30 日，关联 方占用款项（含资金占用利息）均已归还公司，之后亦未再发生，公司报告期内发生的关联方借款已在 2016 年第三次临时股东大会补充确认，并进行了回避表决。全体股东及管理层出具了书面声明，确认以 往关联方资金借用行为未对公司的持续经营能力及公司股东造成重大不利影响。公司控股股东、实际控制 人承诺：未来不以任何方式直接或通过其关联方间接占用公司的资金，不滥用控股股东、实际控制人的权 利侵占公司的资金。 至本报告签署日，公司不存在资金被关联方占用的情形。 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 150,000,000.00 113,876,232.07 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,500,000.00 2,704,036.49 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 46,500,000.00 2,719,637.41 总计 200,000,000.00 119,299,905.97 注：“其他关联交易”系（1）旷远酒店提供的餐饮、住宿、会议、租赁等，金额 757,065.41 元；（2）向海宏物流租赁办公室，金额 183,600.00 元；（3）向璟旭宏发租赁仓库，金额 251,400.00 元；（4）向福建旷远租赁办公室，金额 969,461.00 元；（5）代扣代缴的公积金 及社保 558,111.00 元。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 33 （五） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 13,420,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 15,730,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 11,275,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 20,900,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 375,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 3,000,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向农行 银行承兑汇票敞口提供 担保 9,000,000.00 是 福建璟旭宏发有限公司 公司为璟旭宏发向建行 银行承兑汇票敞口提供 担保 45,000,000.00 是 王子林 控股股东为子公司南丰 旷远向中国银行借款 200 万提供担保 2,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向中国银行借款 4000 万元提供担保 40,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向中国银行开给 中海福建的履约保函 3100 万元提供担保，担 保金额为保函金额的 90%。 27,900,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、王子 林、王碧珠 为公司向平安银行借款 636.6 万元提供担保 6,366,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、王子 为公司向平安银行借款 3650 万元提供担保 36,500,000.00 是 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 34 林、王碧珠 福建旷远（集团）有限公司、 北辰石化有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向兴业银行借款 2500 万元提供担保 25,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、福建旷 远房地产开发有限公司、王子 林、王碧珠 为公司向工商银行借款 14600 万元提供担保 126,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向光大银行借款 2000 万元提供担保 20,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、王子 林、王碧珠 为公司向民生租赁借款 15000 万元提供担保，担 保金额需扣除 1500 万元 保证金。 83,766,366.55 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向招商银行借款 1500 万元提供担保 15,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向招商银行借款 500 万元提供担保 5,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向招商银行借款 550 万元提供担保 5,500,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 王子林、王碧珠 为公司向招商银行借款 450 万元提供担保 4,500,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 600 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,600,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 650 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,900,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 600 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,600,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 597 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,582,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 700 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,200,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 4,200,000.00 是 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 35 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 700 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 700 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,200,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 690 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,140,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 700 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,200,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 800 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,800,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 700 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,200,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 690 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 4,140,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 500 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 600 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 3,600,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 1000 万元提供担保，担 保金额为汇票金额的 60%。 6,000,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 1000 万元提供担保，担 保金额为汇票金额的 60%。 6,000,000.00 是 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 36 福建旷远（集团）有限公司、 福建璟旭宏发有限公司、福建 旷远酒店有限公司、王子林、 王碧珠 为公司向建设银行开给 中海福建的银行承兑 950 万元提供担保，担保 金额为汇票金额的 60%。 5,700,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、王子 林、王碧珠 为公司向平安银行开给 中海福建的银行承兑 1171 万元提供担保，担 保金额为汇票金额的 60%。 7,026,000.00 是 福建旷远（集团）有限公司、 福建旷远酒店有限公司、王子 林、王碧珠 为公司向平安银行开给 中海福建的银行承兑 1079 万元提供担保，担 保金额为汇票金额的 60%。 6,474,000.00 是 总计 - 602,794,366.55 - 注：截至本报告出具日，本公司为股东及关联方的担保均已解除。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 进一步改善公司现金流状况，对公司的生产经营有积极的促进作用。 （六） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、取得南丰旷远 100%股权并增加出资 450 万元 因南丰旷远股东南丰县液化石油气有限公司未按照章程的约定按期缴纳出资，2015 年 11 月 9 日南丰 旷远召开股东会审议通过解除南丰县液化石油气有限公司的股东资格，并于 2015 年 12 月 9 日向南丰县人 民法院提起民事诉讼，请求法院依法确认解除南丰县液化石油气有限公司的股东资格。2016 年 3 月 18 日， 法院经审理认为南丰县液化石油气有限公司未按照公司章程的规定履行出资义务，确认南丰旷远 2015 年 11 月 9 日作出的解除南丰县液化石油气有限公司股东资格的股东会决议合法有效。法院作出判决后南丰 县液化石油气有限公司在法定上诉期内未提起上诉。2016 年 4 月 8 日，南丰旷远就上述变更事宜依法办 理了工商变更登记。此次股权变更后，南丰旷远的股权结构为旷远能源股份有限公司单一股东。 旷远能源股份有限公司于 2016 年 6 月 10 日召开的 2016 年第三次临时股东大会上通过了向南丰旷远 出资 450 万元的决议。2016 年 6 月 27 日，南丰旷远增加实收资本 450 万元，由旷远能源以货币形式出资， 此次增加实收资本经江西安石会计事务所有限公司于 2016 年 6 月 27 日出具的“赣安石验字[2016]第 34 号”《验资报告》验证出资到位。2016 年 7 月 14 日，南丰旷远就上述变更事宜依法办理了工商变更登记。 至此，旷远能源持有南丰旷远 100.00%股权，出资额 4,050.00 万元。 2、收购上杭中阳 9.75%股权 旷远能源股份有限公司于 2016 年 9 月 13 日的第四届董事会第五次会议上通过了关于收购福建上杭县 中阳管道天燃气有限公司股东江伟明 9.75%股权的议案。2016 年 9 月 21 日，经上杭中阳股东会审议通过， 股东江伟明与旷远能源股份有限公司签订股权转让协议，约定将其持有的上杭中阳 9.75%的股权（出资额 390.00 万元）以 400.00 万元的价格转让给旷远能源股份有限公司。 2016 年 9 月 28 日，上杭中阳就上述 变更事宜依法办理了工商变更登记。 公司报告期内的对外投资均已按照《公司章程》及《对外投资管理办法》履行了相应的决策程序。 （七） 承诺事项的履行情况 1、股改瑕疵问题 公司控股股东、实际控制人王子林 2016 年 11 月 17 日签署《承诺函》，承诺：自本承诺函出具之日 起至本人为旷远能源股份有限公司控股股东、实际控制人期间，若旷远能源股份有限公司因 2005 年股改 瑕疵受到行政主管部门处罚，或因此产生其他方面的纠纷，本人将承担由此产生的一切经济损失。公司发 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 37 起人若以整体变更瑕疵导致其利益受损要求公司承担赔偿责任或产生其他纠纷，本人亦将承担由此产生的 一切经济损失。 2、产权问题 针对未取得房屋所有权证书的房屋，公司承诺将积极与相关政府部门沟通争取尽快取得权属证书避免 对公司的生产经营造成影响。 公司的控股股东和实际控制人王子林承诺：若旷远能源及其子公司的房屋因存在未办理完成报批报建 手续等瑕疵，致使该等房屋被拆除、没收或使子公司遭受行政处罚的，本公司/本人将承担因此造成的经 济损失。 3、社会保险问题 报告期内公司对部分现有员工的社会保险费用存在应缴未缴的情况，其主要原因是：公司个别员工已 缴纳新农合、新农保或者在其他单位缴交了社会保险费用，自愿放弃公司为其缴纳社会保险费用，相关员 工已签署了《自愿放弃承诺函》。 公司控股股东、实际控制人王子林承诺承诺：如旷远能源将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应 缴未缴的社会保险费用和/或因此受到任何处罚或损失，本公司/本人将连带承担全部费用，或在公司及其 下属子公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向公司及其下属子公司给予全额补偿，以确保公司及其 下属子公司不会因此遭受任何损失。 4、资金占用问题 公司控股股东、实际控制人承诺：未来不以任何方式直接或通过其关联方间接占用公司的资金，不滥 用控股股东、实际控制人的权利侵占公司的资金。承诺今后不会利用对公司的控制权占用公司资产。 5、同业竞争问题 公司控股股东、实际控制人签署了《避免同业竞争承诺函》，表示除已经披露的情形外不存在直接或 间接控制其他企业的情形；目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内 外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关 系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制 权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：本人及其近亲属不存在对外 投资与公司存在利益冲突的情况，不存在自营或者为他人经营与公司同类的业务的情形；担任公司董事、 高级管理人员期间，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及 活动，同时保证近亲属不存在与公司利益发生冲突的对外投资，不存在自营或者为他人经营与公司同类的 业务的情形。 6、关联交易 公司签署《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺在日常生产经营过程中将尽量避免或减少关联 交易，对于与生产经营活动相关的无法避免的关联交易，将严格遵循关联交易法律法规和公司制度的相关 要求，严格履行关联交易决策程序，确保价格公允并及时进行信息披露。 控股股东、实际控制人王子林承诺，未来在宏盛市政经营管理进一步规范后，将按照公司治理程序把 宏盛市政的业务纳入到旷远能源主体当中，以减少关联交易。 公司持股 5%以上的股东及管理层签署了《避免和规范关联交易承诺函》，承诺：将尽量避免与股份 公司之间产生关联交易事项。对于不可避免的关联业务往来，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允 和等价的原则进行，交易价格按照市场公认的合理价格确定。公司严格遵守《公司章程》等文件中关于关 联交易事项的回避规定，所涉及的交易均按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易 事项进行信息披露。不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东 的利益。 7、任职资格与竞业禁止 公司董事、监事、高级管理人员均已签署了《符合任职资格的声明》、《个人诚信状况声明》。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 38 8、诉讼问题 旷远集团、旷远酒店承诺未来无论判决结果如何，旷远集团与旷远酒店将作为第一责任人履行判决书 的内容，若旷远能源因上述案件的判决而遭受任何损失，旷远集团、旷远酒店将立即给予足额补偿。 9、其他 （1）控股股东、实际控制人承诺未来将严格遵守公司治理制度的要求，不利用其控制地位损害公司 和其他股东的利益。 （2）控股股东、实际控制人承诺为避免旷远能源未来出现股权纠纷，王子林及其关联方将以旷远集 团的经营所得优先偿还股权质押涉及的借款。同时，公司承诺未来将积极关注股权质押股东的经营状况和 借款偿还情况，若股东出现无法及时偿还债务的情形将及时通过指定信息披露平台披露相关信息。 报告期内，公司实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员、旷远集团、旷远酒店均未发生违反 承诺的事项。 （八）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 使用受限 42,667,400.00 4.48% 3 个月以上的保证金 无形资产 抵押 41,000,479.16 4.31% 北辰石化土地使用权 抵押担保 无形资产 抵押 820,796.75 0.09% 南丰旷远土地使用权 抵押担保 其他应收款 质押 20,000.00 0.00% 南丰旷远其他应收款 保证金质押担保 总计 84,508,675.91 8.88% - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 39 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 130,579,200 72.23 -54,806,084 75,773,116 41.91 其中：控股股东、实际控制人 32,768,000 18.13 -10,922,667 21,845,333 12.08 董事、监事、高管 16,736,500 9.26 64,250 16,800,750 9.29 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 50,209,500 27.77 54,806,084 105,015,584 58.09 其中：控股股东、实际控制人 49,152,000 27.19 10,922,667 60,074,667 33.23 董事、监事、高管 50,209,500 27.77 192,750 50,402,250 27.88 核心员工 - - - - - 总股本 180,788,700 100.00 0 180,788,700 100.00 普通股股东人数 37 注：1、因公司挂牌对董监高持有股份进行限售，同时报告期内挂牌前因董监高人员 变动，董监高持有股份总数增加了 257,000 股，所以导致“本期变动数”无限售股份变 动数量与有限售股份变动数量不一致。 2、截至报告期末，公司股东王子林、旷远集团、湄洲湾控股合计质押的公司股票数 量占公司股份总数的 72.50%，截至本报告披露日湄洲湾控股持有的股份已解除质押。 3、本表期初指 2016 年 1 月 1 日。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王子林 65,536,000 0 65,536,000 36.25% 49,152,000 16,384,000 2 福建旷远（集 团）有限公司 49,152,000 0 49,152,000 27.19% 32,768,000 16,384,000 3 王碧珠 16,384,000 0 16,384,000 9.06% 10,922,667 5,461,333 4 福建璟旭宏发 有限公司 16,384,000 0 16,384,000 9.06% 10,922,667 5,461,333 5 福建湄洲湾控 股有限公司 16,384,000 0 16,384,000 9.06% - 16,384,000 6 西藏弘和创盈 投资有限公司 10,854,700 0 10,854,700 6.00% - 10,854,700 7 肖智 1,000,000 0 1,000,000 0.55% - 1,000,000 8 陈铭楷 500,000 0 500,000 0.28% - 500,000 9 柯维忠 347,000 0 347,000 0.19% 260,250 86,750 10 许义云 320,000 0 320,000 0.18% 240,000 80,000 11 林颖颖 320,000 0 320,000 0.18% - 320,000 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 40 合计 177,181,700 0 177,181,700 98.00% 104,265,584 72,916,116 前十名股东间相互关系说明： 旷远集团、璟旭宏发系王子林控制的企业，王子林与王碧珠系夫妻关系且为共同控制人，柯维忠、 许义云为西藏弘和的股东。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 股东王子林直接持有公司 36.25%的股份，通过福建旷远集团控制公司 27.187%的股份，通过璟旭宏发 控制公司 9.062%的股份，合计控制公司 72.499%的股份，在股权上处于绝对控股地位，因此，公司的控股 股东为王子林。 王子林，男，出生于 1970 年，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，高级经济师，1992 年 9 月至 1998 年 9 月任职于北京紫龙商贸公司，历任业务员、营销部经理；1998 年 12 月至今，担任福 建璟旭宏发有限公司执行董事兼总经理；2001 年 1 月至 2005 年 3 月，担任莆田市管道燃气有限公司董事 长兼总经理；2005 年 3 月至今，担任旷远能源股份有限公司董事长；2006 年 12 月至今，担任福建旷远（集 团）执行董事兼总经理；2010 年 3 月至今，担任福建旷远房地产开发有限公司监事；2013 年 12 月至今， 担任旷远集团（长沙）房地产开发有限公司董事长。 （二） 实际控制人情况 股东王子林直接持有公司 36.25%的股份，通过福建旷远集团控制公司 27.187%的股份，通过璟旭宏发 控制公司 9.062%的股份，合计控制公司 72.499%的股份，在股权上处于绝对控股地位。同时，王子林配偶 王碧珠直接持有公司 9.062%的股份。王子林、王碧珠二人所持公司股份均系夫妻关系存续期间取得，为 夫妻共同财产；根据法律的规定，夫妻双方对共同所有的财产，有平等的处理权。同时，自股份公司成立 以来，王子林一直担任公司董事长职务，能够对公司董事会决策、重大事项决策、经营管理、人事任免等 产生重要影响。因此，公司实际控制人为王子林、王碧珠夫妇。 王子林基本情况详见本节“三、控股股东、实际控制人情况/（一）控股股东情况。” 王碧珠，女，出生于 1971 年，中国国籍，加拿大永久居留权，小学学历，2006 年 4 月至 2007 年 1 月，担任莆田市宏盛市政工程有限公司执行董事；2006 年 4 月至今，担任厦门海宏物流有限公司监事； 2006 年 8 月至今，担任福州市海宏盛贸易有限公司监事；2010 年 3 月至 2016 年 8 月，担任福建旷远房地 产开发有限公司执行董事兼总经理；2014 年 5 月至 2015 年 9 月，担任旷远集团（长沙）房地产开发有限 公司董事。 公司控股股东、实际控制人在报告期内未发生变化。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 41 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 注：公司分别于 2017 年 1 月 24 日、2017 年 2 月 10 日召开第四届董事会第六次会议和 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《股票发行方案》，按每股 5.50 元的发行价格，向不 确定对象发行股票不超过 5,000,000 股（含），募集资金总额不超过 27,500,000.00 元（含）。 截至本报告披露日，本次股票发行已完成认购，中信证券、平安证券、陈爱玉、何云华合计 认购 500 万股，募集资金 2,750 万元，2017 年 3 月 28 日全国股转公司出具了“股转系统函 [2017]1815 号”《关于旷远能源股份有限公司股票发行股份登记的函》。截至本报告披露日募 集资金尚未使用。 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 不适用 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 中国银行莆田分行 40,000,000.00 5.00% 2016.06.06-2017.06.06 否 流动资金贷款 平安银行福州分行 36,500,000.00 4.79% 2016.12.22-2017.12.22 否 流动资金贷款 兴业银行莆田分行 25,000,000.00 5.66% 2016.08.02-2017.08.01 否 流动资金贷款 招商银行厦门滨北支行 15,000,000.00 4.79% 2016.05.19-2017.05.19 否 流动资金贷款 招商银行厦门滨北支行 5,000,000.00 4.57% 2016.02.03-2017.02.03 否 流动资金贷款 招商银行厦门滨北支行 5,500,000.00 4.57% 2016.03.14-2017.03.14 否 流动资金贷款 招商银行厦门滨北支行 4,500,000.00 4.57% 2016.04.08-2017.04.08 否 流动资金贷款 光大银行莆田荔城支行 20,000,000.00 5.00% 2016.10.27-2017.10.26 否 流动资金贷款 平安银行福州分行 6,366,000.00 5.44% 2016.06.21-2016.12.20 否 流动资金贷款 中国银行南丰支行 2,000,000.00 5.66% 2016.01.08-2017.01.09 否 固定资产贷款 工行莆田城厢支行 126,000,000.00 5.39% 2015.09.10-2025.08.25 否 融资租赁 民生租赁 98,766,366.55 5.70% 2015.04.15-2019.04.15 否 合计 384,632,366.55 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 42 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-4-11 4.00 0.00 0.00 合计 4.00 0.00 0.00 注：2016 年公司第三届董事会第二十一次会议和 2015 年度股东大会审议通过《公司 2015 年度利润分配方案（同意分配利润）》，同意每 10 股分派现金红利 4.00 元（含税），共计分配 利润 72,315,480.00 元。此次利润分配已于 2016 年 4 月实施完毕。 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 43 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王子林 董事长 男 46 在职研究生 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 姜升科 副董事长、总裁 男 49 在职研究生 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 是 李明泰 董事 男 51 研究生 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 王碧华 董事 女 33 在职研究生 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 李晓敏 董事 男 42 大专 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 王光忠 监事会主席 男 46 在职研究生 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 曾智伟 监事 男 38 本科 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 否 陈朝波 职工代表监事 男 33 本科 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 是 黄剑锋 副总裁 男 44 本科 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 是 许义云 财务总监 男 36 本科 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 是 柯维忠 董事会秘书 男 48 本科 2016 年 4 月 21 日 -2019 年 4 月 20 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王碧华为实际控制人王子林妻子王碧珠的妹妹。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 王子林 董事长 65,536,000 0 65,536,000 36.25% 0 柯维忠 董事会秘书 347,000 0 347,000 0.19% 0 许义云 财务总监 320,000 0 320,000 0.18% 0 王光忠 监事会主席 200,000 0 200,000 0.11% 0 姜升科 副董事长总裁 200,000 0 200,000 0.11% 0 王碧华 董事 200,000 0 200,000 0.11% 0 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 44 曾智伟 监事 120,000 0 120,000 0.07% 0 黄剑锋 副总裁 120,000 0 120,000 0.07% 0 李晓敏 董事 90,000 0 90,000 0.05% 0 陈朝波 职工代表监事 70,000 0 70,000 0.04% 0 合计 67,203,000 0 67,203,000 37.18% 0 注：公司监事会于 2017 年 1 月 13 日收到职工代表监事陈朝波的辞职报告，陈朝波因个 人原因申请辞去公司监事职务。公司于 2017 年 1 月 15 日召开的 2017 年第一次职工代表大会 选举出新任职工代表监事陈黎星。上述监事变动情况，公司按规定进行了披露，发布了《职 工代表监事辞职公告》 （公告编号：2017-002）、 《职工代表监事任职公告》 （公告编号：2017-004）。 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 王光忠 董事 换届 监事会主席 公司经营需要 李晓敏 - 新任 董事 公司经营需要 熊燕芳 监事会主席 换届 - 个人原因辞去监事任职 叶春 总经理 离任 - 因个人原因离职 姜升科 - 新任 总裁 原总经理叶春离职 黄剑锋 - 新任 副总裁 公司经营需要 柯维忠 - 新任 董事会秘书 公司经营需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李晓敏：男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1996 年至 1997 年，担任福建省 四建厦门二分公司任采购员；1998 年至 1999 年，担任厦门建霖卫浴有限公司驻黑龙江办事处经理；2000 年加入福建旷远（集团）有限公司，现任贸易事业部总经理；2016 年 4 月起担任旷远能源股份有限公司 董事。 姜升科，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，1991 年 7 月至 2004 年 4 月，担任中国石化石家庄炼油炼油厂管理科长；2004 年 5 月至 2005 年 7 月，担任通达能源股份有限公司 工程技术部经理；2005 年 8 月至 2007 年 3 月，担任北京华油联合燃气开发有限公司分公司总经理；2007 年 4 月加入莆田燃气，历任总经理、副董事长，现任公司副董事长兼总裁。 黄剑锋，男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，1995 年 10 月至 1999 年 10 月，在福建莆田合成氨厂历任技术员、工段长、车间主任；1999 年 11 月至 2004 年 10 月，在 福建协丰鞋业有限公司历任部门经理、协理、副总经理；2005 年 3 月加入莆田燃气，历任管网部经理、 仙游分公司经理、运行中心总监等职务，现任公司副总裁，兼南丰旷远及上杭中阳监事。 柯维忠，男，1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1993 年 7 月至 2001 年 5 月，担 任福建地矿建设集团厦门分公司财务副科长；2001 年 6 月至 2008 年 12 月，担任中国网通集团福建省分 公司财务总经理；2008 年 12 月至 2011 年 5 月，担任厦门弘信创业工场股份有限公司财务总监；2011 年 5 月至 2013 年 3 月，担任厦门飞耀投资有限公司副总经理；2013 年 3 月至 2016 年 4 月，历任福建旷远（集 团）有限公司财务总监、资本运营中心总监；2016 年 4 月至今担任旷远能源股份有限公司董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 45 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 48 55 生产人员 76 104 销售人员 182 204 行政管理人员 35 38 财务人员 17 18 员工总计 358 419 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 4 本科 54 69 专科 99 117 专科以下 205 229 员工总计 358 419 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、2016 年人员增幅较大，主要为开拓市场适当增加营销岗位人员，公司根据业务需要有针对性地参 加人才交流会，开通多渠道招聘方式，包括网络招聘、微信推广、校园招聘等方式，招聘优秀人才，为人 才提供发挥自己的舞台，帮助其实现自身的价值，并提供与自身价值相适应的待遇和职位。 2、公司十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划，包括新员工入职培训、在职人员业 务培训、技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，为公司发展提供有利的保障。 3、公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与在职 所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，并按照国家有关法律、法规及地 方社会保障政策，为员工缴纳五险一金。公司实行以绩效为导向的薪酬管理制度，基本工资和绩效考核相 结合，考核指标根据岗位和部门职责不同分别设定不同的指标，确保员工收入与付出相一致。 4、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 280,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员包括黄剑锋、谢建通、兰书彬，基本情况如下： 黄剑锋：男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，1995 年 10 月至 1999 年 10 月，在福建莆田合成氨厂历任技术员、工段长、车间主任；1999 年 11 月至 2004 年 10 月，在福建协 丰鞋业有限公司历任部门经理、协理、副总经理；2005 年 3 月加入莆田燃气，历任管网部经理、仙游分公 司经理、运行中心总监等职务，现任公司副总裁，兼南丰旷远及上杭中阳监事。 谢建通：男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，1985 年 7 月至 1993 年 11 月，任职于福清合成氨厂；1993 年 12 月至 2003 年 7 月，历任莆田金匙啤酒有限公司机修车间主任、 扩建办主任、维修部副经理；2003 年 8 月至 2004 年 7 月，担任龙岩金德啤酒有限公司工程技术部经理； 2004 年加入莆田市管道燃气有限公司，历任工程技术部经理、副总工程师，现任公司总工程师。 兰书彬：男，1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1992 年 7 月至 2002 年 6 月， 任职于中国石化集团公司石家庄石油化工有限公司，历任技术员、车间主任；2002 年 7 月至 2007 年 7 月， 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 46 担任上海通达能源集团有限公司运营安全部总经理；2007 年 7 月至 2012 年 12 月，担任上海华通投资集团 有限公司运营与安全部总监；2012 年 11 月至 2015 年 1 月，担任福建旷远集团能源事业部副总经理，2015 年 1 月加入公司，历任能源事业部总监、安全运营中心总监，现任工程管理中心总监。 报告期内，公司的核心技术人员未发生变动。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 47 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2004 年通过股份制改制，由有限公司变更为股份公司。公司根据《公司法》、《证券法》、《非 上市公众公司监督管理办法》以及全国股转公司制定的相关规范性文件的要求，公司建立了包括股东大会、 董事会、监事会和管理层等在内的较为完善的治理结构及健全的股东大会、董事会、监事会议事规则、总 经理工作细则等规则制度，制定《投资者关系管理办法》《对外投资管理办法》《对外担保管理办法》《关 联交易管理办法》《信息披露管理办法》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》等，确保公司规范运行。 报告期内，公司治理情况基本符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，并引入了职业经理人制度，完善了公司 治理机制，与治理机制相配套，公司还制定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、 关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提 升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的 保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，在对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均能按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。 关于公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度 1-4 月发生的关联方资金占用及公司与关联方之间提供担 保事项，公司已通过第四届董事会第三次会议、2016 年第三次临时股东大会补充履行上述事项的决策程序。 2016 年度 5-12 月发生的公司与关联方之间提供担保事项，公司已通过第四届董事会第五次会议决议、2016 年第四次临时股东大会决策程序。 公司将严格执行相关法律法规，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 48 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、第三届董事会第十九次会议：审议①使用公 司闲置资金购买银行固定收益类理财产品②关 于补充追认公司 2015 年度购买理财产品的议案 ③股东王子林以货币资金 3055387.66 元向公司 补足出资④召开 2016 年第一次临时股东大会。 2、第三届董事会第二十次会议：审议①调整公 司组织架构②免去叶春的总经理职务，任命姜升 科为公司总裁，任命叶春为副总裁协助总裁工 作，分管莆田市辖区。 3、第三届董事会第二十一次会议：审议①公司 董事会 2015 年度工作报告②公司总经理 2015 年度工作报告③公司 2015 年度财务决算报告④ 公司 2015 年度利润分配方案（同意分配利润） ⑤公司2016年度财务预算方案⑥公司2016年度 聘请致同会计师事务所审计的议案⑦选举新一 届董事会董事（王子林、姜升科、李明泰、王碧 华、李晓敏为董事）⑧召开公司 2015 年度股东 大会。 4、第四届董事会第一次会议：审议①选王子林 为公司董事长、姜升科为公司副董事长②任命姜 升科为总裁、黄剑锋副总裁，许义云为财务总监、 柯维忠担任董事会秘书。③公司未来三年战略发 展规划。 5、第四届董事会第二次会议：审议①申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让②申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌时采取协议转让方式③授权董事会全 权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让④召开 2016 年第二次临时股东 大会。 6、第四届董事会第三次会议：审议①关于补充 追认 2014 年度、2015 年度、2016 年度 1-4 月关 联方资金占用的议案。②关于补充追认公司 2015 年度向福建宏威贸易有限公司、福建省杉 通贸易有限公司、厦门翊丰进出口贸易有限公司 出借资金的议案。③关于补充追认 2014 年度、 2015 年度、2016 年度 1-4 月公司与关联方之间 提供担保的议案。④关于公司为关联方员工及关 联方为公司员工代缴五险一金的议案。⑤关于公 司向南丰旷远出资 450 万元的议案。⑥关于召开 2016 年第三次临时股东大会的议案。 7、第四届董事会第四次会议：审议公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让报 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 49 告期财务会计报告。 8、第四届董事会第五次会议：审议①关于设立 旷远能源股份有限公司秀屿分公司的议案。②关 于收购福建上杭县中阳管道天燃气有限公司股 东江伟明 9.75%股权的议案。③关于公司 2016 年 5-12 月向金融机构申请融资不超过 4 亿元并 由控股股东等关联方提供担保的议案。④关于召 开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、第三届监事会第八次会议：审议①监事会 2015 年度工作报告②公司 2015 年度财务决算报 告 ③2016 年度财务预算报告。④提名曾智伟、 王光忠为公司第四届监事会非职工监事，另外一 名职工代表监事由职工代表大会选举产生。 2、第四届监事会第一次会议：选举王光忠为监 事会主席。 股东大会 5 1、2016 年第一次临时股东大会：审议①使用公 司闲置资金购买银行固定收益类理财产品②关 于补充追认公司 2015 年度购买理财产品的议 案。③股东王子林以货币资金 3，055，387.66 元向公司补足出资。 2、2015 年度股东大会：审议①公司董事会 2015 年度工作报告②公司总经理 2015 年度工作报告 ③公司监事会 2015 年度工作报告④公司 2015 年度财务决算报告⑤公司 2015 年度利润分配方 案（同意分配利润）⑥公司 2016 年度财务预算 方案⑦公司 2016 年度聘请致同会计师事务所审 计的议案⑧选举新一届董事会董事（王子林、姜 升科、李明泰、王碧华、李晓敏为董事）⑨选举 新一届监事会监事（曾智伟、王光忠为公司第四 届监事会非职工监事，另外一名职工代表监事由 职工代表大会选举产生）。 3、2016 年第二次临时股东大会：审议①申请公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案②申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌时采取协议转让方式③授权 董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让事宜。 4、2016 年第三次临时股东大会：审议①关于补 充追认 2014 年度、2015 年度、2016 年度 1-4 月关联方资金占用的议案。②关于补充追认公司 2015 年度向福建宏威贸易有限公司、福建省杉 通贸易有限公司、厦门翊丰进出口贸易有限公司 出借资金的议案。③关于补充追认 2014 年度、 2015 年度、2016 年度 1-4 月公司与关联方之间 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 50 提供担保的议案④关于公司为关联方员工及关 联方为公司员工代缴五险一金的议案。⑤关于公 司向南丰旷远出资 450 万元的议案。 5、2016 年第四次临时股东大会：审议①关于公 司 2016 年 5-12 月向金融机构申请融资不超过 4 亿元并由控股股东等关联方提供担保的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司 法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和 义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况，公司治理的实际状况符合相关法规 的要求。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规、规章及 全国股转公司有关业务规则的规定进行投资者关系管理工作，公司建立了投资者关系管理制度，《公司章 程》第十一章对投资者关系管理进行了专章规定。 同时，公司制定了《投资者关系管理办法》对投资者关 系管理工作进行了详细规定，明确了投资者关系管理的目的、原则、对象、管理机构、主要职责、工作方 式等，具有较强的操作性，能够有效的规范公司投资者关系管理工作。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照法律法规规范运作，逐步建立和完善了法人治理结构和管理体制，公司与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整 的业务体系及独立面向市场经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立性 公司主营业务包括燃气销售和燃气设施设备的安装服务。 公司根据自身的业务需要建立了完整的业务 流程，建立了独立、完整的产、供、销系统，具有面向市场独立自主经营的能力。公司的采购、生产、销 售均独立自主完成，公司的业务独立于公司股东和其他关联方，不存在依赖控股股东、实际控制人或其他 关联组织的情形。 2、资产独立性 公司目前主要的资产为土地、房屋、城市天然气管网、车辆、办公用品等。公司拥有独立的生产经营 场所，不存在依靠股东的生产经营场所的情形，不存在经营场所被股东占用的情形，也不存在以公司资产 为股东或者其他关联方提供担保的情形，公司对自有资产拥有完全的支配权和使用权。 目前，公司已建立、 健全了法人治理结构，完善了各项管理制度，公司资产均由公司实际支配、使用，公司资产不存在被控股 股东、实际控制人占用的情况。为避免今后出现公司股东占用公司资产的情形，公司控股股东及实际控制 人已承诺今后不会利用对公司的控制权占用公司资产。 3、人员独立性 公司建立了独立的劳动、人事、工资、社会保障管理体系，拥有独立运行的人力资源部门，对公司员 工按照有关规定和制度实施管理。公司与所有员工均签订了劳动合同。 公司的董事、监事、高级管理人员 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 51 均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序产生，不存在公司股东跨越股东大会、董事会对公司做 出人事任免的情形。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了《劳动合同》和《保密及竞业禁止 协议》，且均在公司专职工作并领取薪酬。公司高级管理人员与核心技术人员未在公司的控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在公司控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业领取薪金，亦不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司的财务人员未 在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部负责财务管理工作，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业公用账号或混合纳税的情况，不存在 公司资金被控股股东、实际控制人占用的情形。公司能够按照《公司章程》及财务管理制度做出独立的财 务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司财务运作的情形。 5、机构独立性 公司已根据《公司法》、《公司章程》及其他相关制度的规定建立了适合自身经营所需的组织结构， 除股东大会、董事会、监事会等治理机构外，公司董事会聘请了高级管理人员。公司设置了人力资源部、 财务管理中心、安全运营中心、采购管理中心、管网部、市场部、销售部、工程管理中心等职能部门，并 针对各个部门制定了详尽的规章制度，科学地划分了各个部门的职责权限。上述部门均独立运作，不存在 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正事项。2017 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第八次会议审 议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 52 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字（2017）第 350ZB0199 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017-04-10 注册会计师姓名 廖金辉、林志忠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2017）第 350ZB0199 号 旷远能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的旷远能源股份有限公司（以下简称旷远能源公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是旷远能源公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，旷远能源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了旷远 能源公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 廖金辉 中国注册会计师 林志忠 中国•北京 二Ｏ一七年四月十日 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 53 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 59,890,535.78 84,136,352.85 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 11,482,152.39 5,254,382.19 预付款项 五、3 17,039,629.73 40,185,851.40 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 17,314,875.91 476,437,539.70 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 18,946,975.32 16,457,409.57 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 278,476,393.15 1,873,486.14 流动资产合计 - 403,150,562.28 624,345,021.85 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、7 2,100,000.00 2,100,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、8 11,299,243.53 6,280,366.86 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 401,700,791.53 366,662,773.04 在建工程 五、10 62,161,593.13 48,303,980.62 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 50,893,297.44 52,506,552.96 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 54 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、12 10,711,214.76 12,811,711.53 递延所得税资产 五、13 1,084,783.39 1,252,207.21 其他非流动资产 五、14 8,544,467.97 6,191,670.57 非流动资产合计 - 548,495,391.75 496,109,262.79 资产总计 - 951,645,954.03 1,120,454,284.64 流动负债： - 短期借款 五、15 153,500,000.00 144,003,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、16 85,707,400.00 107,984,840.00 应付账款 五、17 35,475,444.29 20,243,509.26 预收款项 五、18 82,334,363.90 120,005,909.30 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、19 5,904,446.34 4,396,212.05 应交税费 五、20 12,782,115.84 11,567,032.48 应付利息 五、21 1,629,218.81 2,040,271.08 应付股利 - - - 其他应付款 五、22 10,237,609.64 21,095,034.27 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、23 54,439,114.90 107,594,253.45 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 442,009,713.72 538,930,061.89 非流动负债： - 长期借款 五、24 170,327,251.65 231,166,366.55 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 55 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 170,327,251.65 231,166,366.55 负债合计 - 612,336,965.37 770,096,428.44 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、25 180,788,700.00 180,788,700.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、26 56,761,403.28 53,729,577.87 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、27 13,875,424.58 11,324,151.95 盈余公积 五、28 22,979,168.28 17,245,285.95 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、29 64,904,292.52 83,397,479.46 归属于母公司所有者权益合计 - 339,308,988.66 346,485,195.23 少数股东权益 - - 3,872,660.97 所有者权益合计 - 339,308,988.66 350,357,856.20 负债和所有者权益总计 - 951,645,954.03 1,120,454,284.64 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 55,705,165.31 81,174,435.85 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四、1 9,060,902.77 4,031,295.11 预付款项 - 16,783,922.35 38,500,505.09 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 72,627,711.60 522,503,470.42 存货 - 14,982,988.60 9,695,141.53 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 278,344,243.51 1,873,486.14 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 56 流动资产合计 - 447,504,934.14 657,778,334.14 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 2,100,000.00 2,100,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 107,570,994.53 94,052,117.86 投资性房地产 - - - 固定资产 - 321,699,721.78 282,848,056.66 在建工程 - 46,996,686.75 43,120,334.56 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 8,020,333.62 8,416,726.69 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 10,711,214.76 12,811,711.53 递延所得税资产 - 99,196.59 160,721.19 其他非流动资产 - 8,518,967.97 6,166,170.57 非流动资产合计 - 505,717,116.00 449,675,839.06 资产总计 - 953,222,050.14 1,107,454,173.20 流动负债： - 短期借款 - 151,500,000.00 144,003,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 85,707,400.00 107,984,840.00 应付账款 - 31,496,232.16 10,253,387.24 预收款项 - 82,350,868.28 117,460,662.68 应付职工薪酬 - 4,687,069.92 3,637,527.26 应交税费 - 11,891,834.14 10,101,555.89 应付利息 - 1,625,802.70 2,040,271.08 应付股利 - - - 其他应付款 - 16,956,959.37 21,616,038.34 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 54,439,114.90 107,594,253.45 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 440,655,281.47 524,691,535.94 非流动负债： - 长期借款 - 170,327,251.65 231,166,366.55 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 57 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 170,327,251.65 231,166,366.55 负债合计 - 610,982,533.12 755,857,902.49 所有者权益： - 股本 - 180,788,700.00 180,788,700.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 57,013,947.66 53,958,560.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 13,570,755.20 11,006,239.80 盈余公积 - 22,979,168.28 17,245,285.95 未分配利润 - 67,886,945.88 88,597,484.96 所有者权益合计 - 342,239,517.02 351,596,270.71 负债和所有者权益合计 - 953,222,050.14 1,107,454,173.20 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 58 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 458,112,149.69 441,591,463.04 其中：营业收入 五、30 458,112,149.69 441,591,463.04 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 384,698,122.70 366,926,663.51 其中：营业成本 五、30 281,946,084.58 294,931,548.98 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、31 2,231,591.70 4,705,685.80 销售费用 五、32 49,977,467.26 44,945,962.69 管理费用 五、33 25,533,086.99 21,977,411.63 财务费用 五、34 25,156,743.62 178,107.93 资产减值损失 五、35 -146,851.45 187,946.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 8,676,409.13 -514,737.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 82,090,436.12 74,150,062.41 加：营业外收入 五、37 411,606.76 3,224,380.99 其中：非流动资产处置利得 - 66,442.95 9,550.14 减：营业外支出 五、38 190,000.13 701,692.05 其中：非流动资产处置损失 - 54,515.23 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 82,312,042.75 76,672,751.35 减：所得税费用 五、39 22,663,554.97 20,613,359.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 59,648,487.78 56,059,392.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 59,556,175.39 55,642,917.59 少数股东损益 - 92,312.39 416,474.71 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 59 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 59,648,487.78 56,059,392.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 59,556,175.39 55,642,917.59 归属于少数股东的综合收益总额 - 92,312.39 416,474.71 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.33 0.31 （二）稀释每股收益 - 0.33 0.31 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 417,710,528.06 407,284,203.06 减：营业成本 十四、4 258,268,081.85 276,480,449.95 营业税金及附加 - 1,903,005.13 4,352,467.43 销售费用 - 41,958,065.20 37,935,698.05 管理费用 - 20,100,097.26 17,136,764.28 财务费用 - 25,471,627.47 175,648.12 资产减值损失 - -246,098.39 84,558.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 8,676,409.13 -514,737.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 78,932,158.67 70,603,879.22 加：营业外收入 - 276,689.04 2,584,290.27 其中：非流动资产处置利得 - 27,608.00 200.00 减：营业外支出 - 138,097.59 692,229.66 其中：非流动资产处置损失 - 42,093.39 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 79,070,750.12 72,495,939.83 减：所得税费用 - 21,731,926.87 19,401,033.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 57,338,823.25 53,094,906.81 五、其他综合收益的税后净额 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 60 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 57,338,823.25 53,094,906.81 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 61 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 465,638,802.81 461,865,193.07 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、40 267,196,852.32 36,180,092.94 经营活动现金流入小计 - 732,835,655.13 498,045,286.01 购买商品、接受劳务支付的现金 - 310,536,148.47 314,349,028.65 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,965,876.98 23,557,920.18 支付的各项税费 - 31,930,045.33 18,007,983.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、40 185,269,115.92 163,913,514.98 经营活动现金流出小计 - 555,701,186.70 519,828,447.35 经营活动产生的现金流量净额 - 177,134,468.43 -21,783,161.34 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 8,057,532.46 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 51,256.79 12,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、40 999,188,656.16 1,122,397,271.68 投资活动现金流入小计 - 1,007,297,445.41 1,122,409,271.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 73,602,237.74 66,794,118.12 投资支付的现金 - 4,400,000.00 1,200,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 62 支付其他与投资活动有关的现金 五、40 928,380,203.00 1,110,001,166.00 投资活动现金流出小计 - 1,006,382,440.74 1,177,995,284.12 投资活动产生的现金流量净额 - 915,004.67 -55,586,012.44 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 29,659,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 159,866,000.00 488,253,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、40 3,055,387.66 - 筹资活动现金流入小计 - 162,921,387.66 517,912,400.00 偿还债务支付的现金 - 264,363,253.45 381,839,491.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 98,311,984.38 31,067,414.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 362,675,237.83 412,906,905.98 筹资活动产生的现金流量净额 - -199,753,850.17 105,005,494.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -21,704,377.07 27,636,320.24 加：期初现金及现金等价物余额 - 38,927,512.85 11,291,192.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 17,223,135.78 38,927,512.85 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 418,725,256.17 435,003,198.36 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 272,783,020.04 32,408,059.95 经营活动现金流入小计 - 691,508,276.21 467,411,258.31 购买商品、接受劳务支付的现金 - 274,768,647.15 293,288,317.62 支付给职工以及为职工支付的现金 - 23,171,818.60 19,421,848.20 支付的各项税费 - 28,598,268.73 15,908,037.41 支付其他与经营活动有关的现金 - 187,694,276.39 165,032,766.86 经营活动现金流出小计 - 514,233,010.87 493,650,970.09 经营活动产生的现金流量净额 - 177,275,265.34 -26,239,711.78 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 8,057,532.46 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 63 收到其他与投资活动有关的现金 - 999,188,656.16 1,122,397,271.68 投资活动现金流入小计 - 1,007,246,188.62 1,122,397,271.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 64,522,362.16 62,763,841.18 投资支付的现金 - 12,900,000.00 1,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 928,380,203.00 1,110,001,166.00 投资活动现金流出小计 - 1,005,802,565.16 1,173,965,007.18 投资活动产生的现金流量净额 - 1,443,623.46 -51,567,735.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 29,659,400.00 取得借款收到的现金 - 157,866,000.00 488,253,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 3,055,387.66 - 筹资活动现金流入小计 - 160,921,387.66 517,912,400.00 偿还债务支付的现金 - 264,363,253.45 381,839,491.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 98,204,853.55 31,067,414.01 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 362,568,107.00 412,906,905.98 筹资活动产生的现金流量净额 - -201,646,719.34 105,005,494.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -22,927,830.54 27,198,046.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 35,965,595.85 8,767,549.11 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,037,765.31 35,965,595.85 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 64 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 180,788,700.00 - - - 53,729,577.87 - - 11,324,151.95 17,245,285.95 - 83,397,479.46 3,872,660.97 350,357,856.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 180,788,700.00 - - - 53,729,577.87 - - 11,324,151.95 17,245,285.95 - 83,397,479.46 3,872,660.97 350,357,856.20 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 3,031,825.41 - - 2,551,272.63 5,733,882.33 - -18,493,186.94 -3,872,660.97 -11,048,867.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 59,556,175.39 92,312.39 59,648,487.78 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - 3,031,825.41 - - - - - - -3,976,437.75 -944,612.34 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,031,825.41 - - - - - - -3,976,437.75 -944,612.34 （三）利润分配 - - - - - - - - 5,733,882.33 - -78,049,362.33 - -72,315,480.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,733,882.33 - -5,733,882.33 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 65 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -72,315,480.00 - -72,315,480.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 2,551,272.63 - - - 11,464.39 2,562,737.02 1．本期提取 - - - - - - - 4,498,065.40 - - - 11,464.39 4,509,529.79 2．本期使用 - - - - - - - -1,946,792.77 - - - - -1,946,792.77 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 180,788,700.00 - - - 56,761,403.28 - - 13,875,424.58 22,979,168.28 - 64,904,292.52 - 339,308,988.66 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 174,694,700.00 - - - 30,164,177.87 - - 7,161,673.62 11,935,795.27 - 33,064,052.55 3,443,713.26 260,464,112.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 66 二、本年期初余额 174,694,700.00 - - - 30,164,177.87 - - 7,161,673.62 11,935,795.27 - 33,064,052.55 3,443,713.26 260,464,112.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - 4,162,478.33 5,309,490.68 - 50,333,426.91 428,947.71 89,893,743.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 55,642,917.59 416,474.71 56,059,392.30 （二）所有者投入和减少 资本 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - - - - - - 29,659,400.00 1．股东投入的普通股 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - - - - - - 29,659,400.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,309,490.68 - -5,309,490.68 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,309,490.68 - -5,309,490.68 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 4,162,478.33 - - - 12,473.00 4,174,951.33 1．本期提取 - - - - - - - 4,162,478.33 - - - 12,473.00 4,174,951.33 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 180,788,700.00 - - - 53,729,577.87 - - 11,324,151.95 17,245,285.95 - 83,397,479.46 3,872,660.97 350,357,856.20 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 67 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 180,788,700.00 - - - 53,958,560.00 - - 11,006,239.80 17,245,285.95 88,597,484.96 351,596,270.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 180,788,700.00 - - - 53,958,560.00 - - 11,006,239.80 17,245,285.95 88,597,484.96 351,596,270.71 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - 3,055,387.66 - - 2,564,515.40 5,733,882.33 -20,710,539.08 -9,356,753.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 57,338,823.25 57,338,823.25 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,055,387.66 - - - - - 3,055,387.66 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,055,387.66 - - - - - 3,055,387.66 （三）利润分配 - - - - - - - - 5,733,882.33 -78,049,362.33 -72,315,480.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,733,882.33 -5,733,882.33 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -72,315,480.00 -72,315,480.00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 2,564,515.40 - - 2,564,515.40 1．本期提取 - - - - - - - 4,287,412.44 - - 4,287,412.44 2．本期使用 - - - - - - - -1,722,897.04 - - -1,722,897.04 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 180,788,700.00 - - - 57,013,947.66 - - 13,570,755.20 22,979,168.28 67,886,945.88 342,239,517.02 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 68 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 174,694,700.00 - - - 30,393,160.00 - - 6,990,756.36 11,935,795.27 40,812,068.83 264,826,480.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 174,694,700.00 - - - 30,393,160.00 - - 6,990,756.36 11,935,795.27 40,812,068.83 264,826,480.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - 4,015,483.44 5,309,490.68 47,785,416.13 86,769,790.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 53,094,906.81 53,094,906.81 （二）所有者投入和减少资本 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - - - - 29,659,400.00 1．股东投入的普通股 6,094,000.00 - - - 23,565,400.00 - - - - - 29,659,400.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,309,490.68 -5,309,490.68 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,309,490.68 -5,309,490.68 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 4,015,483.44 - - 4,015,483.44 1．本期提取 - - - - - - - 4,015,483.44 - - 4,015,483.44 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 180,788,700.00 - - - 53,958,560.00 - - 11,006,239.80 17,245,285.95 88,597,484.96 351,596,270.71 法定代表人：王子林 主管会计工作负责人：许义云 会计机构负责人：陈固洪 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －69－ 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 旷远能源股份有限公司（以下简称“本公司”），系由原莆田市管道燃气有限公司整体变 更设立的股份有限公司，公司采取发起设立方式，发起设立时公司股本总额为 10,240.00 万股。由北京京奥港集团有限公司、北京二十一奥亚德经贸有限公司、莆田市城市建设 投资开发有限公司、王子华和王子林等以货币资金出资设立，该出资已经福建华达有限 责任会计师事务所出具闽华达验字（2005）第 2004 号验资报告予以验资。 2007 年 11 月 6 日，经股东大会决议批准，北京二十一奥亚德经贸有限公司、王子华分 别与福建旷远（集团）有限公司、莆田市宏发钢材交易市场有限公司、王碧珠、王子林 签订《股权转让协议》，北京二十一奥亚德经贸有限公司将其所持有的福建省莆田燃气 股份有限公司 13.27%全部股份（金额 1359 万元人民币，实缴 1359 万元人民币）分别转 让给福建旷远（集团）有限公司 5%股份（金额为 512 万元）、莆田市宏发钢材交易市场 有限公司 5%股份（金额为 512 万元）、王子林 3.27%股份（金额为 335 万元）；王子林将 其所持有的福建省莆田燃气股份有限公司 11.87%全部股份（金额 1215 万元人民币，实 缴 1215 万元人民币）分别转让给王碧珠 5%股份（金额为 512 万元）、王子林 6.87%股权 （金额为 703 万元）。上述股份转让后各股东出资额和出资比例情况如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 北京京奥港集团有限公司 4,608.00 45.00 王子林 3,072.00 30.00 莆田市城市建设投资开发有限公司 1,024.00 10.00 福建旷远（集团）有限公司 512.00 5.00 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 512.00 5.00 王碧珠 512.00 5.00 合计 10,240.00 100.00 2007 年 12 月 17 日，经股东大会决议批准，北京京奥港集团有限公司与福建旷远（集团） 有限公司、莆田市宏发钢材交易市场有限公司、王碧珠、王子林签订《股权转让协议》， 北京京奥港集团有限公司将其所持有的福建省莆田燃气股份有限公司 45%全部股份（金 额 4608 万元人民币，实缴 4608 万元人民币）分别转让给福建旷远（集团）有限公司 25% 股份（金额为 2560 万元）、莆田市宏发钢材交易市场有限公司 5%股份（金额为 512 万元）、 王碧珠 5%股份（金额为 512 万元）、王子林 10%股份（金额为 1024 万元）。上述股份转 让后各股东出资额和出资比例情况如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 4,096.00 40.00 福建旷远（集团）有限公司 3,072.00 30.00 莆田市城市建设投资开发有限公司 1,024.00 10.00 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －70－ 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 1,024.00 10.00 王碧珠 1,024.00 10.00 合计 10,240.00 100.00 2008 年 12 月 29 日，莆田市城市建设投资开发有限公司（以下简称城建投资公司）与福 建湄洲湾控股股份有限公司（以下简称“湄洲湾公司”）签订了《股权置换协议》，协议 规定：湄洲湾公司以人民币 1174 万元（其中 1124 万元为湄洲湾公司对城建投资公司的 债权，另 50 万元为现金），置换城建投资公司以市政府授权的特许经营权入股持有的福 建省莆田燃气股份有限公司 10%股份。上述股份转让后各股东出资额和出资比例情况如 下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 4,096.00 40.00 福建旷远（集团）有限公司 3,072.00 30.00 福建湄洲湾控股股份有限公司 1,024.00 10.00 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 1,024.00 10.00 王碧珠 1,024.00 10.00 合计 10,240.00 100.00 2013 年 5 月 13 日，经股东大会决议批准，福建省莆田燃气股份有限公司更名为旷远能 源股份有限公司。 2013 年 7 月 8 日，经股东大会决议批准，本公司注册资本增加至 16,384.00 万元，增加的 注册资本 6144 万元以未分配利润转增，其中福建旷远（集团）有限公司转增 1843.20 万 元、莆田市宏发钢材交易市场有限公司转增 614.40 万元、福建湄洲湾控股有限公司转增 614.4 万元、王子林转增 2457.60 万元，王碧珠转增 614.40 万元。本次增资业经北京兴华 会计师事务所有限责任公司福建分公司出具兴华福建【2013】验字第 20028 号《验资报 告》予以验证。本次增资完成后各股东出资额和出资比例情况如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 6,553.60 40.00 福建旷远（集团）有限公司 4,915.20 30.00 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 1,638.40 10.00 王碧珠 1,638.40 10.00 福建湄洲湾控股有限公司 1,638.40 10.00 合计 16,384.00 100.00 2013 年 12 月 2 日，经股东大会决议批准，本公司注册资本增加至 17,469.47 万元，由新 股东西藏弘和创盈投资有限公司出资 1085.47 万元。本次增资业经莆田华兴有限责任会 计师事务所出具莆田兴所【2013】验字第 361 号《验资报告》予以验证。本次增资完成 后各股东出资额和出资比例情况如下： 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －71－ 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 6,553.60 37.51 福建旷远（集团）有限公司 4,915.20 28.14 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 1,638.40 9.38 王碧珠 1,638.40 9.38 福建湄洲湾控股有限公司 1,638.40 9.38 西藏弘和创盈投资有限公司 1,085.47 6.21 合计 17,469.47 100.00 2015 年 7 月 15 日，经股东大会决议批准，本公司注册资本增加至 17,646.97 万元，由许 义云、李晓敏等 10 个自然人以货币资金出资，注册资本增加金额为 177.50 万元。本次 增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字【2015】第 350ZB0029 号《验 资报告》予以验证。本次增资完成后各股东出资额和出资比例情况如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 6,553.60 37.14 福建旷远（集团）有限公司 4,915.20 27.85 莆田市宏发钢材交易市场有限公司 1,638.40 9.28 王碧珠 1,638.40 9.28 福建湄洲湾控股有限公司 1,638.40 9.28 西藏弘和创盈投资有限公司 1,085.47 6.15 许义云等 10 人 177.50 1.00 合计 17,646.97 100.00 2015 年 8 月 31 日，经股东大会决议批准，本公司注册资本增加至 18078.87 万元，由原 股东许义云、柯维忠及新股东杨永刚等 21 个自然人以货币资金出资，注册资本增加金 额为 431.90 万元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字【2015】 第 350ZB0097 号《验资报告》予以验证。本次增资完成后各股东出资额和出资比例情况 如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 6,553.60 36.25 福建旷远(集团)有限公司 4,915.20 27.19 王碧珠 1,638.40 9.06 福建璟旭宏发有限公司 1,638.40 9.06 福建湄洲湾控股股份有限公司 1,638.40 9.06 西藏弘和创盈投资有限公司 1,085.47 6.00 杨永刚等 31 人 609.4 3.37 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －72－ 股东 股本金额（万元） 比例% 合计 18,078.87 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司股东及持股比例如下： 股东 股本金额（万元） 比例% 王子林 6,553.60 36.25 福建旷远(集团)有限公司 4,915.20 27.19 王碧珠 1,638.40 9.06 福建璟旭宏发有限公司 1,638.40 9.06 福建湄洲湾控股股份有限公司 1,638.40 9.06 西藏弘和创盈投资有限公司 1,085.47 6.00 杨永刚等 31 人 609.4 3.37 合计 18,078.87 100.00 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]8829 号核准，本公司股票 于 2016 年 12 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：旷远能源， 证券代码：870321。 本公司统一社会信用代码：91350300726440072B；法定代表人：王子林；公司地址位于 福建省莆田市荔城区拱辰街道海丰中街 998 号 8 楼。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设采购部、销售部、财 务部等部门。 本公司的实际控制人为王子林、王碧珠。 本公司所属行业为“D 电力、热力、燃气及水生产和供应业”类目下的“45 燃气生产和 供应业”中的子类“450 燃气生产和供应业”（行业代码 D45）。本公司及子公司的业务 性质和主要经营范围：经营城市管道燃气，供应罐装液化气（仅限分支机构经营）；车 用气瓶充装（仅限分支机构经营）；成品油销售；天然气销售；化工产品销售；电力销 售；供冷、供热、热电联产的供应；新能源产品的开发和利用；日用百货销售；电子商 务和信息技术应用；货物进出口；压力管道的设计：GB 类，GB1 级、GC 类，GC2 级（有 效期详见许可证）；燃气燃具及配件、PVC 管材、金属管材的销售。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 10 日批 准。 2、合并财务报表范围 本报告期合并范围包括本公司及 3 家子公司，合并财务报表范围及其变化情况详见本“附 注六、合并范围的变动”、本“附注七、在其他主体中的权益披露”。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －73－ 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称 “企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的 合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为 人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计 政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股 本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买 方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －74－ （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位 的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单 位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中 可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的 经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量 表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润 表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下 因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表 中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －75－ 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始 确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进 行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢 价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差 额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金 融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入， 计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本本公司的金融负债系其他金融负债。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －76－ 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准 备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日 的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超 过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值 月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －77－ 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －78－ 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。 本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假 设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先 使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才 使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日 能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资 产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应 收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －79－ 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独 测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备。 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 其他组合 资产类型 不计提坏账准备 说明：其他组合包括应收出口退税、应收关联方的款项、本公司员工暂借款及存放其他 单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收款等，信用风 险较小故不计提坏账准备。 对账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 3 个月以内（含 3 个月） 0 0 3 个月至 1 年 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、工程施工、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、工程施工、库存商品等发出时采用加权平 均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同 时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －80－ 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单 个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重 大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按 照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成 本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投 资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的 公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资 收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差 额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并 按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －81－ 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在 转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投 资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动 转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资 扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价 值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法 核算进行调整。 本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是 否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否 必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一 致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排； 如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影 响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的 当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资 单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决 权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能 参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含） 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －82－ 以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、23。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 8-20 5% 4.75%-11.88% 管网设备 10-20 5% 4.75%-9.50% 机械设备 5-10 5% 9.50%-19.00% 电器设备 3-5 5% 19.00%-31.67% 电子产品及通讯设备 3-5 5% 19.00%-31.67% 交通运输设备 4-6 5% 15.83%-23.75% 其他设备 3-5 5% 19.00%-31.67% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、17。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －83－ 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、17。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －84－ 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 16、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现 方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 25-50 年 平均法 软件 3 年 平均法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、17。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －85－ 17、资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、（存货、递延 所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －86－ 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年 度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的 金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计 划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定 提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有 关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －87－ 21、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的 经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①销售商品 A、管道天然气销售收入 管道天然气按用户类型分为居民用户和非居民用户。 针对居民用户的销售收入确认方式：公司收到居民用户中先付费用户的燃气购气款时确 认天然气预收款，每月末按照户均月均历史用气量结转销售收入；居民用户中的后付费 用户按照当月抄表数量及政府制定的价格文件确认销售收入。 针对非居民用户的销售收入确认方式：公司抄表人员月末到各非居民用户处抄取客户当 月实际用气量，填写燃气计量数据确认单，该确认单作为客户当月使用开然气量的凭据， 由公司和客户双方签字确认后，公司财务结转销售收入。 B、对于其他燃气设施设备销售收入，于产品交付、客户确认时确认销售收入。 ②提供劳务 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －88－ 天然气设施设备安装收入 本公司根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气管道建设合同，为终端用户提 供燃气设施及设备的设计和安装劳务。天然气设施设备主要材料由公司提供，公司向用 户收取安装费。安装工程完成并通过验收后，为用户办理通气手续。公司提供天然设施 设备安装业务收取的安装费，按照下述会计政策进行核算。 本公司天然气设施设备安装在同一会计期间内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计期间内，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情 况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。劳务交易的完工进度按已发生成本占 估计总成本的比例确定。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，期末对以下情 况分别进行处理： A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认 劳务收入，并按相同金额结转成本。 B、如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损 益，不确认劳务收入。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表 明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额 计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期 损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －89－ 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各 个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －90－ 各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 25、安全生产费 公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专 项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形 成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可 使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 公司根据《关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》 （财企【2012】16 号）， 以上年度实际燃气营业收入为计提依据，按照 1.5%的标准平均逐月提取安全生产费。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键假设进行持续的评价。 本报告期无重大会计判断和估计。 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生 的与增值税相关交易，影响资产、负债等金 额的，按该规定调整。利润表中的“营业税 金及附加”项目调整为“税金及附加”项目， 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税 等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 ① 税金及附加 ② 管理费用 ③ 销售费用 ① 346,947.89 ② 346,842.26 ③ 105.63 （2）重要会计估计变更 本报告期无重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 3%、6%、11%、 13%、17% 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －91－ 营业税 应税收入 3% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 本公司报告期内无税收优惠。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金 额 折算率 人民币金额 库存现金 -- -- 573,170.21 -- -- 441,380.57 银行存款 -- -- 14,403,626.41 -- -- 38,480,867.06 其他货币资金： -- -- 44,913,739.16 -- -- 45,214,105.22 合计 59,890,535.78 84,136,352.85 说明：期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 39,567,400.00 元及保函保证金 3,100,000.00 元，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。期末，本公司不存在其 他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 11,903,057.35 100.00 420,904.96 3.54 11,482,152.39 组合小计 11,903,057.35 100.00 420,904.96 3.54 11,482,152.39 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 11,903,057.35 100.00 420,904.96 3.54 11,482,152.39 应收账款按种类披露（续） 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －92－ 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 5,759,038.74 100.00 504,656.55 8.76 5,254,382.19 组合小计 5,759,038.74 100.00 504,656.55 8.76 5,254,382.19 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 5,759,038.74 100.00 504,656.55 8.76 5,254,382.19 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 5,258,544.88 44.18 5,258,544.88 3 个月-1 年 5,630,471.36 47.30 281,523.57 5.00 5,348,947.79 1 年以内小计 10,889,016.24 91.48 281,523.57 2.59 10,607,492.67 1 至 2 年 634,268.35 5.33 63,426.83 10.00 570,841.52 2 至 3 年 379,772.76 3.19 75,954.56 20.00 303,818.20 合计 11,903,057.35 100.00 420,904.96 3.54 11,482,152.39 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 2,232,323.68 38.76 2,232,323.68 3 个月-1 年 815,082.08 14.15 40,754.11 5.00 774,327.97 1 年以内小计 3,047,405.76 52.92 40,754.11 1.34 3,006,651.65 1 至 2 年 1,907,129.92 33.12 190,712.99 10.00 1,716,416.93 2 至 3 年 430,206.95 7.47 86,041.39 20.00 344,165.56 3 年-5 年 374,296.11 6.50 187,148.06 50.00 187,148.05 合计 5,759,038.74 100.00 504,656.55 8.76 5,254,382.19 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 83,751.59 元；无收回坏账准备情况。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －93－ （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 莆田市滨海新区开 发建设有限公司 1,335,002.16 11.22 60,477.80 莆田市荔城区宁海 经济开发建设有限 公司 996,589.24 8.37 江西润禾置业有限 公司 820,592.50 6.89 41,029.63 莆田市荔城区新泰 经济开发有限公司 620,658.74 5.21 福建鑫和房地产有 限公司 583,677.71 4.90 29,183.89 合计 4,356,520.35 36.60 130,691.32 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 16,969,629.73 99.59 40,115,851.40 99.83 3 年以上 70,000.00 0.41 70,000.00 0.17 合计 17,039,629.73 100.00 40,185,851.40 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例% 中海福建天然气有限责任公司 14,298,087.44 83.91 中冶辽宁德龙钢管有限公司 1,193,744.18 7.01 中海石油福建新能源有限公司 仙游分公司 587,805.23 3.45 福建联合石油化工有限公司 222,246.21 1.30 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －94－ 中海石油气电集团有限责任公 司福建贸易分公司 219,549.20 1.29 合计 16,521,432.26 96.96 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 1,504,460.66 8.62 139,064.99 9.24 1,365,395.67 其他组合 15,949,480.24 91.38 15,949,480.24 组合小计 17,453,940.90 100.00 139,064.99 0.80 17,314,875.91 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 17,453,940.90 100.00 139,064.99 0.80 17,314,875.91 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 2,151,125.80 0.45 202,164.85 9.40 1,948,960.95 其他组合 474,488,578.75 99.55 474,488,578.75 组合小计 476,639,704.55 100.00 202,164.85 0.04 476,437,539.70 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 476,639,704.55 100.00 202,164.85 0.04 476,437,539.70 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －95－ 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 3,575.96 0.24 3,575.96 3 个月-1 年 703,282.29 46.75 35,164.11 5.00 668,118.18 1 年以内小计 706,858.25 46.98 35,164.11 4.97 671,694.14 1 至 2 年 556,196.00 36.97 55,619.60 10.00 500,576.40 2 至 3 年 241,406.41 16.05 48,281.28 20.00 193,125.13 合计 1,504,460.66 100.00 139,064.99 9.24 1,365,395.67 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 189,275.27 8.80 189,275.27 3 个月-1 年 1,427,848.60 66.38 71,392.43 5.00 1,356,456.17 1 年以内小计 1,617,123.87 75.18 71,392.43 4.41 1,545,731.44 1 至 2 年 245,268.39 11.40 24,526.84 10.00 220,741.55 2 至 3 年 200,000.00 9.30 40,000.00 20.00 160,000.00 3 至 5 年 44,975.92 2.09 22,487.96 50.00 22,487.96 5 年以上 43,757.62 2.03 43,757.62 100.00 0.00 合计 2,151,125.80 100.00 202,164.85 9.40 1,948,960.95 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 63,099.86 元；本期无收回坏账准备情况。 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 保证金 15,729,554.50 15,199,430.20 往来款 1,496,670.49 460,848,488.47 备用金 68,100.00 288,300.00 押金 27,000.00 7,000.00 其他 132,615.91 296,485.88 合计 17,453,940.90 476,639,704.55 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －96－ 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 民 生 金 融 租 赁 股 份 有限公司 保证金 15,000,000.00 1-2 年 85.94 莆田市秀屿 区临港工业 园区管理委 员会 往来款 600,000.00 3 个月-1 年 3.44 30,000.00 莆 田 市 秀 屿 区 财 政 局 保证金 300,000.00 0-3 个月 1.72 江 西 省 奥 康 管 道 燃 气 有 限 公 司 往来款 244,427.41 1-2 年 3,021.00 元， 2-3 年 241,406.41 元 1.40 48,583.38 莆 田 市 滨 海 新 区 开 发 建 设 有 限公司 保证金 200,000.00 3-5 年 1.15 合计 -- 16,344,427.41 -- 93.65 78,583.38 5、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 182,524.62 182,524.62 413,802.75 413,802.75 库存商品 9,699,831.84 9,699,831.84 8,333,088.25 8,333,088.25 工程施工 9,064,618.86 9,064,618.86 7,710,518.57 7,710,518.57 合计 18,946,975.32 18,946,975.32 16,457,409.57 16,457,409.57 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 1,589,555.99 1,873,486.14 预缴企业所得税 4,969.16 理财产品 276,881,868.00 合 计 278,476,393.15 1,873,486.14 说明：理财产品主要系购买投融通投资产品 276,881,868.00 元，属于保本型理财产品，封 闭期为半年，半年后可以随时进行赎回。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －97－ 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售 权益工 具 其中：按成本计量 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 合计 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 （2）采用成本计量的可供出售权益工具 被 投 资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期 现金 红利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 莆田市宏盛 市政工程有 限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 10.00 合计 2,100,000.00 2,100,000.00 10.00 说明：本公司持有莆田市宏盛市政工程有限公司 10%股权，未对其实施重大影响，同时 由于公允价值无法可靠计量，故采用成本计量该项权益投资。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －98－ 8、长期股权投资 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减值 准备 其他 联 营 企 业： 中海油仙 游新能源 有限公司 6,280,366.86 4,400,000.00 618,876.67 11,299,243.53 小计 6,280,366.86 4,400,000.00 618,876.67 11,299,243.53 合计 6,280,366.86 4,400,000.00 618,876.67 11,299,243.53 说明：中海油仙游新能源有限公司成立于 2011 年 3 月 3 日，注册资本为 900.00 万元。其主要经营范围为：投资、建设和管理加气（油） 站基础设施，提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务或辅助业务。 本公司于 2014 年 3 月受让福建海油投资有限公司持有中海油仙游新能源有限公司 30%股权，受让价款 1100 万元；受让后，本公司持 有其 30%股权，且本公司在该公司有派驻董事，对其实施重大影响。截至 2016 年 12 月 31 日，中海油仙游新能源有限公司未经审计的 可辨认净资产公允价值为 6,947,204.40 元。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －99－ 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 管网设备 机械设备 电器设备 电子产品及通 讯设备 交通运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 27,380,267.65 422,288,693.06 15,578,487.66 588,623.71 1,976,883.19 1,899,734.79 336,856.28 470,049,546.34 2.本期增加金额 407,670.58 58,560,156.72 275,594.59 23,444.86 411,653.33 1,029,227.85 8,560.00 60,716,307.93 （1）购置 38,489.32 275,594.59 23,444.86 411,653.33 1,029,227.85 8,560.00 1,786,969.95 （2）在建工程转入 369,181.26 58,560,156.72 58,929,337.98 3.本期减少金额 90,441.02 62,274.36 95,000.00 247,715.38 （1）处置或报废 90,441.02 62,274.36 95,000.00 247,715.38 4.期末余额 27,787,938.23 480,848,849.78 15,763,641.23 612,068.57 2,326,262.16 2,833,962.64 345,416.28 530,518,138.89 二、累计折旧 1.期初余额 7,172,420.64 83,045,068.34 9,926,068.39 348,119.81 1,422,703.79 1,261,527.26 210,865.07 103,386,773.30 2.本期增加金额 1,296,269.75 22,591,499.86 983,338.17 80,514.31 287,500.72 328,304.41 51,846.99 25,619,274.21 （1）计提 1,296,269.75 22,591,499.86 983,338.17 80,514.31 287,500.72 328,304.41 51,846.99 25,619,274.21 3.本期减少金额 51,461.27 59,160.72 78,078.16 188,700.15 （1）处置或报废 51,461.27 59,160.72 78,078.16 188,700.15 4.期末余额 8,468,690.39 105,636,568.20 10,857,945.29 428,634.12 1,651,043.79 1,511,753.51 262,712.06 128,817,347.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －100－ 项目 房屋及建筑物 管网设备 机械设备 电器设备 电子产品及通 讯设备 交通运输设备 其他设备 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 19,319,247.84 375,212,281.58 4,905,695.94 183,434.45 675,218.37 1,322,209.13 82,704.22 401,700,791.53 2.期初账面价值 20,207,847.01 339,243,624.72 5,652,419.27 240,503.90 554,179.40 638,207.53 125,991.21 366,662,773.04 注：本公司以莆田市液化天然气利用项目一期工程项目收费权作为质押担保。详见本附注五之 42“所有权或使用权受到限制的资产”。 （2）年末固定资产不存减值的迹象，故无需计提固定资产减值准备。 （3）本公司未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 枫亭加油站机房及监控室 314,427.60 原预计2016年办理完毕，目前正在办理中 黄石门站 1,407,368.83 正在办理中 荔园调压站 1,993,148.00 正在办理中 涵西调压站 2,479,365.24 正在办理中 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －101－ 10、在建工程 （1）在建工程明细 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 主干管 55,269,837.96 55,269,837.96 47,210,079.73 47,210,079.73 枫 亭 加 油 站 商业楼 4,340,055.63 4,340,055.63 1,093,900.89 1,093,900.89 加气站 2,551,699.54 2,551,699.54 合计 62,161,593.13 62,161,593.13 48,303,980.62 48,303,980.62 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 A B C D E=A+B-C-D 主干管-荔 涵大道 3,922,538.46 1,474,665.74 5,397,204.20 主干管-新 涵大街 2,426,146.15 153,382.62 2,579,528.77 主干管-城 港大道 26,085,605.00 14,943,404.27 41,029,009.27 0.00 主 干 管 涵 华东路 1,887,773.20 1,461,489.72 3,349,262.92 主干管-湄 洲 大 道 兴 岛路 2,688,548.73 76.78 2,688,625.51 主干管-南 丰 气 源 场 站 1,307,826.98 1,243,872.56 2,551,699.54 主干管-南 丰 206 国 道 康 齐 药 业 至 未 来 城 0.00 1,775,178.31 1,775,178.31 主干管-南 丰 县 富 溪 工业园 0.00 1,086,734.80 1,086,734.80 主干管-木 材 加 工 区 二 期 笏 埭 路 0.00 2,049,941.40 2,049,941.40 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －102－ 主干管-国 欢东路 0.00 1,612,032.83 1,612,032.83 主干管-人 民街（北环 城路-荔涵 大道） 0.00 1,217,183.00 1,217,183.00 主干管-涵 庭路 0.00 1,171,434.01 1,171,434.01 主干管-后 郭路 894,607.31 1,875,713.50 2,770,320.81 北 辰 商 业 楼 856,053.60 3,421,752.03 4,277,805.63 主干管-涵 港路 8,434.00 2,975,346.79 2,983,780.79 0.00 合计 40,077,533.43 36,462,208.36 44,012,790.06 32,526,951.73 重大在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占 预算比例% 工程进度 资金来源 主干管-荔涵大道 6,000,000.00 89.95 89.95% 自筹 主干管-新涵大街 3,000,000.00 85.98 85.98% 自筹 主干管-城港大道 42,000,000.00 97.69 97.69% 自筹 主干管涵华东路 4,000,000.00 83.73 83.73% 自筹 主干管-湄洲大道 兴岛路 3,000,000.00 89.62 89.62% 自筹 主干管-南丰气源 场站 18,459,800.00 13.82 13.82% 自筹 主干管-南丰 206 国 道康齐药业至未来 城 2,000,000.00 88.76 88.76% 自筹 主干管-南丰县富 溪工业园 1,200,000.00 90.56 90.56% 自筹 主干管-木材加工 区二期笏埭路 2,649,941.40 77.36 77.36% 自筹 主干管-国欢东路 2,212,032.83 72.88 72.88% 自筹 主干管-人民街（北 环城路-荔涵大道） 1,817,183.00 66.98 66.98% 自筹 主干管-涵庭路 1,771,434.01 66.13 66.13% 自筹 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －103－ 工程名称 预算数 工程累计投入占 预算比例% 工程进度 资金来源 主干管-后郭路 5,393,588.29 51.36 51.36% 自筹 北辰商业楼 8,098,813.50 52.82 52.82% 自筹 主干管-涵港路 3,000,000.00 99.46 99.46% 自筹 合计 104,602,793.03 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 57,620,617.07 678,894.62 58,299,511.69 2.本期增加金额 22,223.69 22,223.69 （1）购置 22,223.69 22,223.69 3.本期减少金额 （1）其他减少 4.期末余额 57,620,617.07 701,118.31 58,321,735.38 二、累计摊销 1.期初余额 5,445,063.93 347,894.80 5,792,958.73 2.本期增加金额 1,449,371.39 186,107.82 1,635,479.21 （1）计提 1,449,371.39 186,107.82 1,635,479.21 3.本期减少金额 4.期末余额 6,894,435.32 534,002.62 7,428,437.94 三、减值准备 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 0.00 3.本期减少金额 0.00 4.期末余额 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 50,726,181.75 167,115.69 50,893,297.44 2.期初账面价值 52,175,553.14 330,999.82 52,506,552.96 （1）本公司以福建北辰石化有限公司、南丰旷远有限公司的土地使用权为抵押担保 详见本附注五之 42“所有权或使用权受到限制的资产”。 （2）本公司未办妥产权证书的土地使用权情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 黄石门站 820,965.12 正在办理中 荔园调压站 1,162,669.51 正在办理中 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －104－ 12、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 钢瓶 2,320,878.21 511,097.08 475,260.49 2,356,714.80 融资顾问费 10,400,000.00 2,100,000.00 8,300,000.00 临时二级仓库 90,833.32 36,333.36 54,499.96 合计 12,811,711.53 511,097.08 2,611,593.85 10,711,214.76 说明：融资顾问费系本公司向中国工商银行股份有限公司莆田城厢支行及民生金融租赁 股份有限公司借款所支付的费用，该费用与借款期限有关，按照借款期限采用直线法进 行摊销。 13、递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 559,969.95 139,992.50 706,821.40 176,705.36 可抵扣亏损 3,779,163.53 944,790.89 4,302,007.39 1,075,501.85 合计 4,339,133.48 1,084,783.39 5,008,828.79 1,252,207.21 14、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付土地出让金 8,383,967.97 6,151,039.97 预付工程款 15,130.60 预付房屋、设备款 160,500.00 25,500.00 合计 8,544,467.97 6,191,670.57 15、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末数 期初数 质押及保证借款 42,000,000.00 40,000,000.00 抵押及保证借款 25,000,000.00 25,000,000.00 质押借款 45,000.00 保证借款 86,500,000.00 67,600,000.00 信用借款 - 11,358,000.00 合计 153,500,000.00 144,003,000.00 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －105－ 说明：（1）本公司与中国银行股份有限公司莆田分行签订借款合同，向其借款 4000 万 元，本公司以莆田市液化天然气利用项目一期工程项目收费权作为质押担保，同时，由 福建旷远（集团）有限公司、王子林、王碧珠提供连带责任担保。本公司子公司南丰旷 远与中国银行股份有限公司南丰分行签订合同，向其借款 200 万元，南丰旷远以其他应 收款的保证金作为质押担保，同时，由南丰旷远实际控制人王子林、法定代表人杨永刚 提供连带责任担保。 （2）本公司与兴业银行股份有限公司莆田分行签订借款合同，向其借款 2,500 万元，担 保方式为抵押和保证，担保人为福建旷远（集团）有限公司和王子林、王碧珠，抵押物 为福建北辰石化有限公司土地使用权，产权证编号：仙国用（2014）第 QY1790、QY1791 号。 （3）本公司与招商银行股份有限公司厦门分行签订借款合同，向其借款 1,500 万元，该 借款由福建旷远（集团）有限公司、王子林、王碧珠提供连带责任担保；本公司与招商 银行股份有限公司厦门滨北支行签订借款合同，向其借款 1,500 万元，该借款由福建旷 远（集团）有限公司、王子林、王碧珠提供连带责任担保；本公司与中国光大银行股份 有限公司莆田荔城支行签订借款合同，向其借款 2,000 万元，该借款由福建旷远（集团） 有限公司、王子林及王碧珠提供连带责任担保。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 85,707,400.00 87,984,840.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 合计 85,707,400.00 107,984,840.00 说明：本期末无已到期未支付的应付票据。 17、应付账款 项目 期末数 期初数 货款 33,504,140.65 20,134,439.21 工程款 1,861,710.29 5,450.00 设备款 109,593.35 103,620.05 合计 35,475,444.29 20,243,509.26 其中，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 18、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 82,334,363.90 120,005,909.30 合计 82,334,363.90 120,005,909.30 （1）账龄超过 1 年的重要预收款项 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －106－ 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 莆田华永至盛房地产有限公司 1,887,362.40 工程尚未结算 万好置业（福建）有限公司 1,504,821.91 工程尚未结算 福建亿发房地产发展有限公司 1,278,944.46 工程尚未结算 福建省莆田市泽润房地产开发 有限公司 1,176,000.00 工程尚未结算 福建省仙游县世和房地产开发 有限公司 975,054.33 工程尚未结算 合计 6,822,183.10 19、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,396,212.05 27,623,848.10 26,115,613.81 5,904,446.34 离职后福利-设定提存计划 1,850,263.17 1,850,263.17 合计 4,396,212.05 29,474,111.27 27,965,876.98 5,904,446.34 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,396,212.05 25,865,129.58 24,356,895.29 5,904,446.34 职工福利费 219,946.72 219,946.72 社会保险费 952,027.08 952,027.08 其中：1．医疗保险费 795,732.60 795,732.60 2．工伤保险费 98,484.38 98,484.38 3．生育保险费 57,810.10 57,810.10 住房公积金 520,607.96 520,607.96 工会经费和职工教育经费 66,136.76 66,136.76 合计 4,396,212.05 27,623,848.10 26,115,613.81 5,904,446.34 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 1,850,263.17 1,850,263.17 其中：1．基本养老保险费 1,737,266.49 1,737,266.49 2．失业保险费 112,996.68 112,996.68 合计 1,850,263.17 1,850,263.17 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －107－ 20、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 418,522.62 2,031,328.13 营业税 0.00 266,620.77 企业所得税 12,031,577.07 8,810,116.73 个人所得税 93,832.31 76,372.49 城市维护建设税 63,591.84 135,568.76 教育费附加 28,985.37 58,920.34 地方教育附加 19,323.60 39,280.28 其他税种 126,283.03 148,824.98 合计 12,782,115.84 11,567,032.48 21、应付利息 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 1,401,825.57 1,784,298.34 短期借款应付利息 227,393.24 255,972.74 合计 1,629,218.81 2,040,271.08 22、其他应付款 项目 期末数 期初数 保证金 7,379,687.50 5,646,882.50 押金 245,560.00 93,418.00 往来款 71,617.37 11,597,285.28 质保金 914,769.61 1,396,376.88 退残款 1,526,580.42 1,556,778.95 其他 99,394.74 804,292.66 合计 10,237,609.64 21,095,034.27 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 收 14 .5kg 专用瓶运营保证金 4,118,265.50 尚未结算 瓶装气各用户累计退残款 1,501,316.15 尚未结算 合计 5,619,581.65 23、一年内到期的非流动负债 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －108－ 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 54,439,114.90 107,594,253.45 （1）一年内到期的长期借款 项目 期末数 期初数 质押及保证借款 14,000,000.00 63,000,000.00 保证借款 6,400,000.00 抵押、质押及保证借款 40,439,114.90 38,194,253.45 合计 54,439,114.90 107,594,253.45 说明：上述借款说明详见附注五之 24。 24、长期借款 项目 期末数 利率区间 期初数 利率区 间 质押及保证借款 126,000,000.00 4.50%-6.00% 189,000,000.00 4.5%-6.5% 保证借款 12,800,000.00 4.5%-6.5% 抵押、质押及保证借款 98,766,366.55 4.50%-6.00% 136,960,620.00 4.5%-6.5% 小计 224,766,366.55 338,760,620.00 减：一年内到期的长期借 款 54,439,114.90 107,594,253.45 合计 170,327,251.65 231,166,366.55 说明： （1）质押及保证借款 本公司与中国工商银行股份有限公司莆田城厢支行签订合同，向中国工商银行股份有限 公司莆田城厢支行借款 14,600 万元整，借款期限自 2015 年 9 月 6 日至 2025 年 8 月 25 日。 该借款由福建旷远（集团）有限公司、福建旷远酒店有限公司、福建旷远房地产开发有 限公司、王子林、王碧珠提供连带责任保证，以福建上杭县中阳管道天然气有限公司管 道燃气收费权作质押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，该借款余额为 12,600 万元，其中一 年内到期的借款为 1,400 万元。 （2）抵押、质押及保证借款 本公司向民生金融租赁股份有限公司借款，借款金额为 15,000.00 万元整，借款期限自 2015 年 4 月 15 日至 2019 年 4 月 15 日。该借款由福建旷远（集团）有限公司、福建旷远 酒店有限公司、王子林、王碧珠提供连带责任保证，以南丰旷远有限公司土地使用权作 抵押担保；以本公司持有的南丰旷远有限公司 90%股权、福建旷远（集团）有限公司持 有的福建旷远酒店有限公司 70%股权、厦门海宏物流有限公司持有的福建旷远酒店有限 公司 30%股权、南丰旷远有限公司的应收账款的燃气经营许可证（证号：201410040001GJ） 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －109－ 为质押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，该借款余额为 9,876.64 万元，其中一年内到期的 借款为 4,043.91 万元。 25、股本（单位：股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 王子林 65,536,000.00 65,536,000.00 王碧珠 16,384,000.00 16,384,000.00 福建旷远(集团)有限 公司 49,152,000.00 49,152,000.00 福建璟旭宏发有限公 司 16,384,000.00 16,384,000.00 福建湄洲湾控股股份 有限公司 16,384,000.00 16,384,000.00 西藏弘和创盈投资有 限公司 10,854,700.00 10,854,700.00 杨永刚等 31 人 6,094,000.00 6,094,000.00 合计 180,788,700.00 180,788,700.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 53,729,577.87 23,562.25 53,706,015.62 其他资本公积 3,055,387.66 3,055,387.66 合计 53,729,577.87 3,055,387.66 23,562.25 56,761,403.28 说明： ①2016 年度收购子公司福建上杭县中阳管道天燃气有限公司少数股东股权，导致资本公 积－股本溢价减少 23,562.25 元，详见附注七、1、（2）。 ②其他资本公积本期增加系股东王子林因本公司 2004 年股改时净资产低于注册资本而 补足的部分，补足资金业经致同会计事务所（特殊普通合伙）出具“致同专字（2016） 第 350ZB0233 号”专项报告予以复核。 27、专项储备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 11,324,151.95 4,498,065.40 1,946,792.77 13,875,424.58 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －110－ 法定盈余公积 17,245,285.95 5,733,882.33 22,979,168.28 说明：盈余公积本期增加系按照母公司净利润的 10%计提。 29、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 83,397,479.46 33,064,052.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 83,397,479.46 33,064,052.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,556,175.39 55,642,917.59 减：提取法定盈余公积 5,733,882.33 5,309,490.68 应付普通股股利 72,315,480.00 期末未分配利润 64,904,292.52 83,397,479.46 说明：2015 年度利润分配金额 72,315,480.00 元已经于 2016 年 4 月实施完成。 30、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 其他业务 6,780,765.03 3,878,403.24 5,232,474.18 2,663,548.52 （1）主营业务（分行业或业务） 行 业 （或： 业务） 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 燃 气 生 产 和 供 应业 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 合计 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天然气销售 249,197,339.03 169,053,074.70 258,791,396.53 193,117,892.68 天然气安装 165,928,899.45 86,101,125.82 138,819,474.63 74,316,259.72 液化气销售 22,269,705.16 12,694,600.11 31,464,431.10 18,566,959.14 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －111－ 油品销售 13,935,441.02 10,218,880.71 7,283,686.60 6,266,888.92 合计 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 451,331,384.66 278,067,681.34 436,358,988.86 292,268,000.46 31、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 536,592.43 2,918,174.17 城市维护建设税 738,844.74 811,112.33 教育费附加 337,402.37 358,022.16 地方教育费附加 224,528.19 238,681.42 资源税 1,663.14 8,456.89 房产税 49,498.38 土地使用税 188,189.51 车船使用税 4,216.83 印花税 105,043.17 防洪费 38,677.58 84,429.46 价格调节基金 6,935.36 286,809.37 其他税种 合计 2,231,591.70 4,705,685.80 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 32、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 折旧及摊销 25,810,525.52 23,180,082.08 职工薪酬 17,707,639.72 15,208,899.13 办公费 2,001,672.64 3,009,165.09 水电费 1,859,364.65 1,391,700.88 销售运杂费 1,412,456.38 1,092,759.02 租赁费 608,518.53 655,027.25 其他 577,289.82 408,329.24 合计 49,977,467.26 44,945,962.69 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －112－ 33、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,609,023.50 9,016,956.29 安全专项经费 4,509,529.79 4,174,951.33 办公费 2,644,784.20 2,097,736.60 中介机构服务费 2,379,623.92 577,796.81 折旧及摊销 1,911,551.75 1,961,157.89 业务招待费 1,765,238.42 1,912,446.15 租赁费 1,595,571.36 1,018,805.44 差旅费 384,913.62 328,618.08 税金 236,756.13 532,128.12 其他 496,094.30 356,814.92 合计 25,533,086.99 21,977,411.63 34、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,258,163.90 32,134,273.91 减：利息收入 3,195,112.71 37,354,287.48 承兑汇票贴息 1,327,288.21 2,508,339.57 融资顾问费 2,100,000.00 1,600,000.00 手续费及其他 666,404.22 1,289,781.93 合计 25,156,743.62 178,107.93 35、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -146,851.45 187,946.48 合计 -146,851.45 187,946.48 36、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 618,876.67 147,991.20 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 5,000,000.00 理财产品收益 3,057,532.46 -662,728.32 合计 8,676,409.13 -514,737.12 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －113－ 37、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 66,442.95 9,550.14 其中：固定资产处置利得 66,442.95 9,550.14 政府补助 1,884,249.05 赔款、违约金及罚款 158,637.30 50,372.00 钢瓶押金 33,589.00 1,062,460.00 其他 152,937.51 217,749.80 合计 411,606.76 3,224,380.99 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 莆田市财政局财政 奖励补助 1,256,280.05 与收益相关 招商引资优惠补助 627,969.00 与收益相关 合计 1,884,249.05 说明：上述营业外收入均计入非经常性损益。 38、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 54,515.23 其中：固定资产处置损失 54,515.23 钢瓶保证金增值税 88,535.56 76,811.68 税收滞纳金及罚款 39,559.63 576,970.46 其他 7,389.71 47,909.91 合计 190,000.13 701,692.05 说明：上述营业外支出均计入非经常性损益。 39、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －114－ 按税法及相关规定计算的当期所得税 22,496,131.15 20,958,502.07 递延所得税费用 167,423.82 -345,143.02 合计 22,663,554.97 20,613,359.05 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 82,312,042.75 76,743,399.84 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 （利润总额*25%） 20,578,010.69 19,185,849.96 对以前期间当期所得税的调整 65,627.62 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -154,719.17 -36,997.80 不可抵扣的成本、费用和损失 890,263.45 1,367,796.71 其他 1,350,000.00 31,082.56 所得税费用 22,663,554.97 20,613,359.05 40、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,370,233.53 1,856,140.30 政府补助 1,884,249.05 其他 715,687.75 62,915.51 往来款 2,960,931.04 5,776,788.08 福建宏威贸易有限公司 113,950,000.00 厦门翊丰进出口贸易有限公司 32,150,000.00 26,600,000.00 福建杉通贸易有限公司 116,050,000.00 合计 267,196,852.32 36,180,092.94 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 18,027,458.94 16,806,775.03 其他 722,589.99 692,229.66 往来款 14,919,066.99 9,264,510.29 福建宏威贸易有限公司 64,400,000.00 49,550,000.00 厦门翊丰进出口贸易有限公司 17,150,000.00 41,600,000.00 福建杉通贸易有限公司 70,050,000.00 46,000,000.00 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －115－ 合计 185,269,115.92 163,913,514.98 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品本金 594,508,335.00 262,857,271.68 关联借款利息收入 58,396,754.77 收回关联借款 346,283,566.39 859,540,000.00 合计 999,188,656.16 1,122,397,271.68 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品本金 871,390,203.00 263,520,000.00 关联借款 56,990,000.00 846,481,166.00 合计 928,380,203.00 1,110,001,166.00 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东的投资款 3,055,387.66 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 59,648,487.78 56,059,392.30 加：资产减值准备 -146,851.45 187,946.48 固定资产折旧 25,619,274.21 22,565,417.45 无形资产摊销 1,635,479.21 1,556,264.67 长期待摊费用摊销 2,611,593.85 2,041,605.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -11,927.72 -9,550.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 23,760,572.93 -3,363,717.86 投资损失（收益以“－”号填列） -8,676,409.13 514,737.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 167,423.82 -345,143.02 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －116－ 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,489,565.75 2,249,563.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 113,029,906.42 -142,553,391.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -40,576,252.76 35,151,235.35 其他 2,562,737.02 4,162,478.33 经营活动产生的现金流量净额 177,134,468.43 -21,783,161.34 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,223,135.78 38,927,512.85 减：现金的期初余额 38,927,512.85 11,291,192.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,704,377.07 27,636,320.24 说明：本公司无销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额。 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 17,223,135.78 38,927,512.85 其中：库存现金 573,170.21 441,380.57 可随时用于支付的银行存款 16,617,041.43 38,480,867.06 可随时用于支付的其他货币资金 32,924.14 5,265.22 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 17,223,135.78 38,927,512.85 42、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 42,667,400.00 3 个月以上的保证金 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －117－ 无形资产 41,000,479.16 北辰石化土地使用权抵押担保 无形资产 820,796.75 南丰旷远土地使用权抵押担保 其他应收款 20,000.00 南丰旷远其他应收款保证金质押 担保 合计 84,508,675.91 说明：所有权受限制的还包括莆田市液化天然气利用项目一期工程项目收费权、福 建上杭县中阳管道天然气有限公司管道燃气收费权；南丰旷远能源有限公司产生应 收账款质押的燃气经营许可证（证号：201410040001GJ），质押期限为 4 年。 六、合并范围的变动 本报告期内合并报表范围未发生变动。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 福建上杭县中阳管道 天燃气有限公司 上杭 上杭 管道天然气 供应、燃气 管网安装、 维护 100.00 非同一控 制企业合 并 南丰旷远能源有限公 司 南丰 南丰 管道天然气 供应、燃气 管网安装、 维护 100.00 设立取得 福建北辰石化有限公 司 莆田仙游 莆田仙游 管道天然气 供应、燃气 管网安装、 维护 100.00 设立取得 （2）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 ①在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 本公司原持有子公司福建上杭县中阳管道天然气有限公司 90.25%股权，2016 年 9 月本公司与江伟明签订股权转让协议，约定以人民币 400 万元向江伟明购买其持有 的福建上杭县中阳管道天然气有限公司 9.75%股权，该股权交易完成后，本公司持 有福建上杭县中阳管道天然气有限公司 100%股权。截止 2016 年 9 月 28 日，该股权 转让已办理完毕工商变更登记手续。该项交易导致少数股东权益减少 3,976,437.75 元，资本公积减少 23,562.25 元。 ②交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －118－ 项目 福建上杭县中阳管道天然气有限公司 购买成本 现金 4,000,000.00 购买成本合计 4,000,000.00 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 3,976,437.75 差额 23,562.25 其中：调整资本公积 -23,562.25 调整盈余公积 调整未分配利润 2、在联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 中海油仙游新能源 有限公司 莆田仙游 莆田仙游 加气站基 础设施建 设与管理 30 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息： 项目 中海油仙游新能源有限公司 期末数 期初数 流动资产 5,510,633.67 5,252,232.14 非流动资产 32,701,024.10 30,689,188.65 资产合计 38,211,657.77 35,941,420.79 流动负债 31,264,453.37 30,799,867.64 非流动负债 负债合计 31,264,453.37 30,799,867.64 净资产 6,947,204.40 5,141,553.15 按持股比例计算的净资产份额 2,084,161.32 1,542,465.95 对联营企业权益投资的账面价值 11,299,243.53 6,280,366.86 续： 项目 中海油仙游新能源有限公司 本期发生额 上期发生额 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －119－ 营业收入 27,666,664.87 33,597,754.61 净利润 2,062,922.23 493,304.00 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以 及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞 口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对 本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别 和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序， 以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统， 以适应市场情况或本公司经营活动的改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（主要为利率风 险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存 在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务 状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款 额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务 人，本公司会采用书面催款等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没 有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 36.60% （2015 年：49.56%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公 司其他应收款总额的 93.65%（2015 年：95.23%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控， 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －120－ 以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用 情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺， 以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 4,429.10 万元（2015 年 12 月 31 日：人民 币 9,894.33 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分 析如下（单位：人民币万元）： 项目 一年以内 一年至五年 以内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 15,350.00 15,350.00 应付票据 8,570.74 8,570.74 应付账款 3,460.22 87.32 3,547.54 应付利息 162.92 162.92 其他应付款 222.08 801.68 1,023.76 一年内到期的非流动负债 5,443.91 5,443.91 长期借款 17,032.73 17,032.73 金融负债和或有负债合计 33,209.87 17,921.72 51,131.60 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分 析如下（单位：人民币万元）： 项目 一年以内 一年至五年 以内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 14,400.30 14,400.30 应付票据 10,798.48 10,798.48 应付账款 1,935.22 89.13 2,024.35 应付利息 204.03 204.03 其他应付款 1,493.94 615.56 2,109.50 一年内到期的非流动负债 10,759.43 10,759.43 长期借款 23,116.64 23,116.64 金融负债和或有负债合计 39,591.40 23,821.33 63,412.73 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账 面金额有所不同。 （3）市场风险 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －121－ 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本 公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本 公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅 与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、 发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 64.35%（2015 年 12 月 31 日：68.73%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可 分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负 债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应 收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、和长期 借款等。 除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面 价值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 1、本公司实际控制人为王子林、王碧珠。 2、本公司的子公司情况 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －122－ 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的联营企业情况 重要的联营企业情况详见附注七、2。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 莆田市宏盛市政工程有限公司 本公司持股有 10%的 股权 福建旷远酒店有限公司 同一实际控制人控制 福建旷远房地产开发有限公司 同一实际控制人控制 福建旷远（集团）有限公司 同一实际控制人控制 旷远集团（长沙）房地产开发有限公司 同一实际控制人控制 福建璟旭宏发有限公司 同一实际控制人控制 厦门海宏物流有限公司 同一实际控制人控制 西藏弘和创盈投资有限公司 同一实际控制人控制 福建宏威贸易有限公司 实际控制人能够施加 重大影响的企业 福建杉通贸易有限公司 实际控制人能够施加 重大影响的企业 厦门翊丰进出口贸易有限公司 实际控制人能够施加 重大影响的企业 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 莆 田 市 宏 盛 市 政 工程有限公司 承 建 燃 气 管 网 工 程 113,876,232.07 106,789,634.61 福 建 旷 远 酒 店 有 限公司 提供餐饮、住宿、 会议等服务 387,717.89 663,135.58 说明：参照市场价格。 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建旷远酒店有限公 司 销售天然气 2,700,275.66 2,260,996.99 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －123－ 福建旷远房地产开发 有限公司 销售天然气 3,760.83 4,175.30 福建璟旭宏发有限公 司 销售天然气 3,306.91 说明：参照市场价格。 （2）关联租赁情况 公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 福建旷远酒店有限 公司 租用营业厅 369,347.52 362,533.69 福建旷远（集团）有 限公司 租用办公楼 1 楼、8 楼、10 楼 969,461.00 773,520.00 福建璟旭宏发有限 公司 租用仓库 251,400.00 155,700.00 厦门海宏物流有限 公司 租用办公室 183,600.00 - 说明：参照市场价格。 （3）关联担保情况 ①本公司作为担保方 被担保方 担保金额（万 元） 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已 经 履行完毕 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 1,342.00 2016-1-22 2016-7-22 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 1,573.00 2016-1-26 2016-7-26 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 1,127.50 2016-1-29 2016-7-29 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 2,090.00 2016-2-15 2016-8-15 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 37.50 2016-2-29 2016-8-29 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 300.00 2016-3-8 2016-9-8 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 900.00 2016-4-25 2016-10-25 是 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司 4,500.00 2016-1-26 2018-12-31 是 ②本公司作为被担保方 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －124－ 担保方 担保金额（万 元） 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已 经 履行完毕 王子林 200.00 2016-1-15 2017-1-14 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 4,000.00 2016-6-6 2017-6-6 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 2,790.00 2016-1-21 2017-1-21 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、王子 林、王碧珠 3,650.00 2016-12-22 2017-12-22 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、王子 林、王碧珠 636.60 2016-6-21 2016-12-20 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 北 辰 石 化 有 限 公司、王子林、 王碧珠 2,500.00 2016-8-2 2017-8-1 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、福建 旷 远 房 地 产 开 发有限公司、王 子林、王碧珠 12,600.00 2015-9-10 2025-8-25 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 2,000.00 2016-10-27 2017-10-26 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、王子 林、王碧珠 8,376.64 2015-4-15 2019-4-15 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 1,500.00 2016-5-19 2017-5-19 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 500.00 2016-2-3 2017-2-3 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －125－ 王子林、王碧珠 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 550.00 2016-3-14 2017-3-14 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 王子林、王碧珠 450.00 2016-4-8 2017-4-8 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 360.00 2016-2-26 2016-8-26 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 390.00 2016-2-26 2016-8-26 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 360.00 2016-3-29 2016-9-29 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 358.20 2016-3-29 2016-9-29 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 420.00 2016-4-28 2016-10-28 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 420.00 2016-4-28 2016-10-28 是 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －126－ 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 420.00 2016-5-27 2016-11-27 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 414.00 2016-5-27 2016-11-27 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 420.00 2016-6-27 2016-12-27 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 480.00 2016-6-27 2016-12-27 是 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 420.00 2016-7-29 2017-1-29 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 414.00 2016-7-29 2017-1-29 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －127－ 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 300.00 2016-8-26 2017-2-26 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 360.00 2016-8-26 2017-2-26 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 600.00 2016-9-29 2017-3-29 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 600.00 2016-10-28 2017-4-28 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 璟 旭 宏 发 有限公司、福建 旷 远 酒 店 有 限 公司、王子林、 王碧珠 570.00 2016-11-28 2017-5-28 否 福 建 旷 远 （ 集 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、王子 林、王碧珠 702.60 2016-2-4 2017-1-23 否 福 建 旷 远 （ 集 647.40 2016-12-28 2017-12-28 否 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －128－ 团）有限公司、 福 建 旷 远 酒 店 有限公司、王子 林、王碧珠 （4）关联方资金拆借情况 关联方 2016 年 12 月 31 日余 额（本金及 利息） 本年收取（本 金及利息） 本年借出（本 金及利息） 2015 年 12 月 31 日余额（本 金及利息） 说明 拆出 福建璟旭宏发有限 公司 0.00 257,357,320.01 48,647,134.73 208,710,185.28 收 取 资 金 占 用 费 福建旷远酒店有限 公司 0.00 134,898,605.56 691,200.00 134,207,405.56 收 取 资 金 占 用 费 福建旷远（集团） 有限公司 0.00 12,424,395.59 9,476,544.45 2,947,851.14 收 取 资 金 占 用 费 福建宏威贸易有限 公司 0.00 113,950,000.00 64,400,000.00 49,550,000.00 无 资 金 占 用费 厦门翊丰进出口贸 易有限公司 0.00 32,150,000.00 17,150,000.00 15,000,000.00 无 资 金 占 用费 福建省杉通贸易有 限公司 0.00 116,050,000.00 70,050,000.00 46,000,000.00 无 资 金 占 用费 拆入 厦门海宏物流有限 公司 0.00 11,358,000.00 11,358,000.00 无 资 金 占 用费 说明 1、福建璟旭宏发有限公司：2015 年度应收取资金占用费为 23,229,429.52 元，2016 年度应收取资金占用费为 1,107,134.73 元； 2、福建旷远酒店有限公司： 2015 年度应收取的资金占用费为 9,320,711.11 元，2016 年度 应收取的资金占用费为 691,200.00 元； 3、福建旷远（集团）有限公司：2015 年度应收取的资金占用费为 2,947,851.14 元，2016 年度应收取的资金占用费为 26,544.45 元。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －129－ （5）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 4 人，支付薪酬情况如下： 项目 本期数 上期数 关键管理人员薪酬 2,477,256.77 2,160,379.86 （6）其他关联交易 ①本公司代关联方缴交工资及五险一金 项目 本期数 上期数 中海油仙游新能源有限公司 261,532.96 14,199.69 福建璟旭宏发有限公司 23,020.00 福建旷远酒店有限公司 2,800.00 福建旷远房地产开发有限公司 25,200.00 ②关联方代本公司公司缴交五险一金 项目 本期数 上期数 福建旷远（集团）有限公司 291,432.14 135,293.77 莆田市宏盛市政工程有限公司 5,145.90 17,589.82 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 莆田市宏盛市 政工程有限公 司 22,871,995.19 其他应收款 福建璟旭宏发 有限公司 208,909,117.28 其他应收款 福建旷远(集 团)有限公司 2,947,851.14 其他应收款 福建宏威贸易 有限公司 49,550,000.00 其他应收款 厦门翊丰进出 口贸易有限公 司 15,000,000.00 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －130－ 其他应收款 福建省杉通贸 易有限公司 46,000,000.00 其他应收款 厦门海宏物流 有限公司 45,900.00 其他应收款 中海油仙游新 能源有限公司 14,199.69 其他应收款 福建旷远酒店 有限公司 134,166,057.46 说明：报告期末应收厦门海宏物流有限公司 45,900.00 元，系向厦门海宏物流有限公司支 付的办公室租赁保证金。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 莆田市宏盛市政工程 有限公司 16,182,362.19 6,333,692.26 预收账款 福建旷远酒店有限公 司 221,708.38 279,513.50 预收账款 福建旷远房地产开发 有限公司 1,462.92 其他应付款 福建璟旭宏发有限公 司 176,232.00 其他应付款 厦门海宏物流有限公 司 11,358,000.00 其他应付款 福建旷远酒店有限公 司 2,968.00 其他应付款 福建旷远（集团）有限 公司 35,166.71 其他应付款 中海油仙游新能源有 限公司 68,710.57 其他应付款 莆田市宏盛市政工程 有限公司 802,940.64 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 1）本公司对外担保情况参见本附注十之 5（3）。 2）2007 年 8 月 12 日，福建省莆田燃气股份有限公司（本公司的前身，以下简称“本公 司”）与北京建工一建工程建设有限公司（以下简称“北京一建”）签订福建省莆田燃 气股份有限公司总部办公大楼及综合楼工程施工合同（以下简称“施工合同”）约定由 北京一建负责本公司总部办公大楼及综合楼的施工，合同金额 1.308 亿元。2008 年经莆 田市人民政府批准，总部办公大楼及综合楼的用地变更为酒店用地，2008 年 5 月 26 日， 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －131－ 经各方协商一致，旷远集团、旷远酒店（筹）、莆田燃气本公司与北京建工一建工程建 设有限公司签订《建设工程委托代建协议》，约定由旷远集团和旷远酒店概括承受莆田 燃气本公司在建设合同中的全部权利义务，同时由旷远集团、旷远酒店（筹）共同委托 莆田燃气本公司代为建设旷远酒店及办公楼项目，代为履行该工程建设方的权利与义务， 对该工程建设的过程进行管理。2010 年 3 月 26 日，经各方协商一致，旷远集团、旷远 酒店、莆田燃气本公司与北京一建签订《补充协议》，约定该项目的建设单位由莆田燃 气本公司变更为旷远酒店及福建旷远集团。 截至 2011 年 11 月，旷远集团及旷远酒店已合计向北京一建支付了工程款 1.20 亿元。2012 年 7 月 25 日，因工程价款纠纷北京一建向福建省高级人民法院提起诉讼，要求旷远集 团、旷远酒店支付工程款 80,315,881.39 元，赔偿损失 12,288,458.40 元，支付违约金 10,166,638.60 元，合计 102,770,978.39 元；同时要求莆田燃气承担连带责任。截至 2016 年 12 月 31 日该案处于一审审理阶段，经涉诉双方同意，福建省高级人民法院指定第三方 鉴定机构福建华夏工程造价咨询有限公司对涉诉大楼进行鉴定，经该咨询公司初步鉴定 涉诉标的工程造价 1.475 亿元，截至 2016 年 12 月 31 日该鉴定结果涉诉双方尚未确认。 针对上述诉讼事项，旷远集团、旷远酒店于 2016 年 5 月 30 日出具说明，认为自 2008 年 5 月 26 日四方签订《委托代建协议》后，本公司在施工合同中的相关权利义务已全部转 移至旷远集团和旷远酒店。同时，旷远集团、旷远酒店已向法院提供了福建旷远房地产 开发有限公司名下的旷远.东方银座项目 1 号楼第二、三层商业店面、2 号楼第一至三层 商业店面、3 号楼第一至三层商业店面作为保全的财产，保全财产评估值合计 3.21 亿元 （依据福建光明资产评估房地产估价有限责任公司出具的“光明评报字（2013）第 P（2637） F2262 号”、“光明评报字（2013）第 P（2692）F2310 号”、“光明评报字（2013）第 P （2693）F2311 号”文件），其评估值能够足额覆盖涉诉金额。旷远集团、旷远酒店承 诺未来无论判决结果如何，旷远集团与旷远酒店将作为第一责任人履行判决书的内容， 若本公司因上述案件的判决而遭受任何损失，旷远集团、旷远酒店将立即给予足额补偿。 除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担 保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司根据 2017 年 2 月 10 日召开的 2017 年度第一次临时股东大会决议及《股票发行认 购公告》的规定，于 2017 年 3 月定向发行普通股 500 万股，每股面值 1 元，发行价格 为每股人民币 5.50 元，共募集到资金 2,750.00 万元。该资金业经致同会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的致同验字（2017）第 350ZB0015 号验资报告予以验证。 除上述事项外，截至 2017 年 4 月 10 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事 项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －132－ （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 9,094,362.56 97.03 311,740.79 3.43 8,782,621.77 关联方组合 278,281.00 2.97 278,281.00 组合小计 9,372,643.56 100.00 311,740.79 3.33 9,060,902.77 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 9,372,643.56 100.00 311,740.79 3.33 9,060,902.77 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 3,627,822.31 80.61 469,403.00 12.94 3,158,419.31 关联方组合 872,875.80 19.39 872,875.80 组合小计 4,500,698.11 100.00 469,403.00 10.43 4,031,295.11 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 4,500,698.11 100.00 469,403.00 10.43 4,031,295.11 说明： 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 4,496,971.11 49.45 4,496,971.11 3 个月-1 年 3,719,512.77 40.90 185,975.64 5.00 3,533,537.13 1 年以内小计 8,216,483.88 90.35 185,975.64 2.26 8,030,508.24 1 至 2 年 498,105.92 5.48 49,810.59 10.00 448,295.33 2 至 3 年 379,772.76 4.18 75,954.56 20.00 303,818.20 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －133－ 合计 9,094,362.56 100.00 311,740.79 35.00 8,782,621.77 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 800,414.23 22.06 800,414.23 3 个月-1 年 121,539.10 3.35 6,076.96 5.00 115,462.14 1 年以内小计 921,953.33 25.41 6,076.96 0.66 915,876.37 1 至 2 年 1,901,365.92 52.41 190,136.59 10.00 1,711,229.33 2 至 3 年 430,206.95 11.86 86,041.39 20.00 344,165.56 3 至 5 年 374,296.11 10.32 187,148.06 50.00 187,148.05 合计 3,627,822.31 100.00 469,403.00 12.94 3,158,419.31 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 157,662.21 元;无收回坏账准备情况。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 莆田市滨海新区开 发建设有限公司 1,335,002.16 14.24 60,477.80 莆田市荔城区宁海 经济开发建设有限 公司 996,589.24 10.63 莆田市荔城区新泰 经济开发有限公司 620,658.74 6.62 福建鑫和房地产有 限公司 583,677.71 6.23 29,183.89 涵江区塘北片区改 造工程指挥部涵东 街道征迁工作小组 545,881.10 5.82 合计 4,081,808.95 43.55 89,661.69 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －134－ 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 1,201,216.41 1.65 85,045.57 7.08 1,116,170.84 其他组合-关联方 55,642,805.02 76.52 55,642,805.02 其他组合-其他 15,868,735.74 21.82 15,868,735.74 组合小计 72,712,757.17 100.00 85,045.57 0.12 72,627,711.60 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 72,712,757.17 100.00 85,045.57 0.12 72,627,711.60 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 1,774,610.25 0.34 173,481.75 9.78 1,601,128.50 其他组合-关联方 505,465,956.92 96.71 505,465,956.92 其他组合-其他 15,436,385.00 2.95 15,436,385.00 组合小计 522,676,952.17 100.00 173,481.75 0.03 522,503,470.42 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 522,676,952.17 100.00 173,481.75 0.03 522,503,470.42 说明： 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 480.00 0.04 480.00 3 个月-1 年 700,561.41 58.32 35,028.07 5.00 665,533.34 1 年以内小计 701,041.41 58.36 35,028.07 5.00 666,013.34 1 至 2 年 500,175.00 41.64 50,017.50 10.00 450,157.50 合计 1,201,216.41 100.00 85,045.57 7.08 1,116,170.84 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －135－ （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 个 月 以 内 （含） 144,822.66 8.16 144,822.66 3 个月-1 年 1,337,384.67 75.36 66,869.23 5.00 1,270,515.44 1 年以内小计 1,482,207.33 83.52 66,869.23 5.00 1,415,338.10 1 至 2 年 3,669.38 0.21 366.94 10.00 3,302.44 2 至 3 年 200,000.00 11.27 40,000.00 20.00 160,000.00 3 年-5 年 44,975.92 2.53 22,487.96 50.00 22,487.96 5 年以上 43,757.62 2.47 43,757.62 100.00 合计 1,774,610.25 100.00 173,481.75 9.78 1,601,128.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 88,436.18 元; 无收回坏账准备情况。 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 保证金 15,715,710.00 15,142,085.00 备用金 68,100.00 288,300.00 押金 6,000.00 6,000.00 往来款 56,793,835.02 506,983,481.92 其他 129,112.15 257,085.25 合计 72,712,757.17 522,676,952.17 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期 末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 福 建 北 辰 石 化 有 限 公司 往来款 43,810,839.72 3 个月-1 年 245,433.15 元，1-2 年 41,625,356.57 元 60.25 民 生 金 融 租 赁 股 份 有限公司 保证金 15,000,000.00 1-2 年 20.63 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －136－ 南 丰 旷 远 能 源 有 限 公司 往来款 11,786,065.30 0-3 个月 600,000.00 元，3 个月-1 年 11,186,065.30 元 16.21 莆 田 市 秀 屿 区 临 港 工 业 园 区 管 理 委 员 会 往来款 600,000.00 3 个月-1 年 0.83 30,000.00 莆 田 市 秀 屿 区 财 政 局 保证金 300,000.00 0-3 个月 0.41 合计 -- 71,496,905.02 -- 98.33 30,000.00 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 96,271,751.00 96,271,751.00 87,771,751.00 87,771,751.00 对联营企业投资 11,299,243.53 11,299,243.53 6,280,366.86 6,280,366.86 合计 107,570,994.53 107,570,994.53 94,052,117.86 94,052,117.86 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 福 建 上 杭 县 中 阳 管 道 天 然 气 有限公司 37,271,751.00 4,000,000.00 41,271,751.00 福 建 北 辰 石 化 有 限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南 丰 旷 远 能 源 有 限 公司 40,500,000.00 4,500,000.00 45,000,000.00 合计 87,771,751.00 8,500,000.00 96,271,751.00 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －137－ （2）对联营企业投资 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减值 准备 其他 中海油仙 游新能源 有限公司 6,280,366.86 4,400,000.00 618,876.67 11,299,243.53 说明：中海油仙游新能源有限公司成立于 2011 年 3 月 3 日，注册资本为 900.00 万元。其主要经营范围为：投资、建设和管理加气（油） 站基础设施，提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务或辅助业务。 本公司于 2014 年 3 月受让福建海油投资有限公司持有中海油仙游新能源有限公司 30%股权，受让价款 1100 万元；受让后，本公司持 有其 30%股权，且本公司在该公司有派驻董事，对其实施重大影响。截至 2016 年 12 月 31 日，中海油仙游新能源有限公司未经审计的 可辨认净资产公允价值为 6,947,204.40 元。 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －138－ 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 411,981,544.37 254,922,313.68 403,925,852.19 274,505,940.16 其他业务 5,728,983.69 3,345,768.17 3,358,350.87 1,974,509.79 合计 417,710,528.06 258,268,081.85 407,284,203.06 276,480,449.95 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 618,876.67 147,991.20 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 5,000,000.00 理财产品收益 3,057,532.46 -662,728.32 合计 8,676,409.13 -514,737.12 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 11,927.72 对非金融企业收取的资金占用费 2,271,279.18 委托他人投资或管理资产的损益 3,057,532.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 209,678.91 非经常性损益总额 5,550,418.27 减：非经常性损益的所得税影响数 1,397,494.47 非经常性损益净额 4,152,923.80 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 （税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 4,152,923.80 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.00% 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 16.75% 0.31 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －139－ 旷远能源股份有限公司 2017 年 4 月 12 日 旷远能源股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 －140－ 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室