870328_2017_和和新材_2017年年度报告_2018-04-16.txt

2017 年度报告 公告编号：2018-019 1 2017 年度报告 和和新材 NEEQ : 870328 江苏和和新材料股份有限公司 JiangSu Hehe New Material Co., Ltd 2017 年度报告 公告编号：2018-019 2 公司年度大事记 2017 年 2 月 6 日，经福建省晋江市市场监 督管理局登记，本公司投资设立子公司泉州 万和新材料科技有限公司（持有 51%股权）， 注册资本 300 万元，法定代表人：张涛 2017 年 3 月 21 日，江苏和和新材料股份有 限公司参加了启东市高新区经济工作会议 ——2016 年度优秀企业和先进个人表彰。 本次表彰，公司获得了 2016 年高新区银牌 企业、启东市级以上铜牌企业、启东市新三 板上市企业称号，董事长叶书怀先生荣获启 东市 2016 明星企业家称号 2017 年 3 月 7 日，经杭州市萧山区市场监 督管理局登记，本公司投资设立子公司杭州 志和新材料有限公司（持有 80%股权），法 定代表人：张涛 2017 年 10 月 27 日，公司获得了由中华人 民共和国国家知识产权局颁发的发明专利 证书。专利名称：一种新型阻燃胶膜及其制 备方法，专利号：ZL 2015 1 0336433.9 2017 年度报告 公告编号：2018-019 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 2017 年度报告 公告编号：2018-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、和和新材 指 江苏和和新材料股份有限公司 和和有限 指 南通和和塑胶新材料有限公司 和和控股 指 南通和和投资控股有限公司 和和投资 指 南通和和投资管理合伙企业（有限合伙） 合顺投资 指 南通合顺投资管理合伙企业（有限合伙） 上海和和 指 上海和和热熔胶有限公司 温州创和 指 温州创和新材料有限公司 股东大会 指 江苏和和新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏和和新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江苏和和新材料股份有限公司监事会 公司章程 指 江苏和和新材料股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公转书、公开转让说明书 指 江苏和和新材料股份有限公司公开转让说明书 中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师 指 西格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 上海仁盈律师事务所 PES 指 共聚酯 TPU 指 热塑性聚氨酯 PO 指 聚烯烃 EVA 指 乙烯醋酸乙烯共聚物 PA 指 共聚酰胺 报告期 指 2017 年度 2017 年度报告 公告编号：2018-019 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶书怀、主管会计工作负责人曹彩宁及会计机构负责人（会计主管人员）曹彩宁保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 热熔胶作为一个新兴环保型胶粘剂品种,发展非常迅速。热熔胶 膜是热熔胶产业链中与消费者直接使用的产品最贴近的一个细 分行业,其应用范围广阔,近年来发展迅速。但热熔胶膜行业进入 门槛低,中低端市场竞争激烈,热熔胶膜生产企业面临着较大的 竞争压力。 人才储备不足的风险 公司所处热熔胶行业市场潜力巨大,市场竞争激烈,企业发展主 要依托于产品研发、工艺改进和市场开拓工作,随着公司产能和 市场的发展,专业人才的需求日益强烈。随着行业内对人才重视 程度的提高,薪资水平增长较快,也造成了行业内互相争取人才 的情形,公司生产经营可能面临人才储备不足的风险。 原材料价格波动风险 公司直接材料的原材料主要为 PES、TPU、PO、EVA、PA 等化 工合成材料,部分原料需要进口。该原材料的市场价格与原油价 格具有较强的相关性,价格波动较大,因此原材料价格波动可能 对公司经营业绩产生较大影响。 供应商集中风险 公司主营业务产品成本中,原材料成本占产品成本比重超过 80%。2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31日,公司前五大供应商的采购金额占当期采购金额的比重分别 为 74.72%、72.72%和 64.87% ,前五大供应商采购金额较大且集 中度相对较高。尽管公司主要采购的原料供给相对稳定和充足, 但若重大供应商在原材料质量、数量和供货周期等方面发生异 常、或供货价格进行大幅调整,可能对公司的产品质量、生产稳 2017 年度报告 公告编号：2018-019 6 定性以及盈利水平产生重大影响。 现金交易的风险 公司客户分布在江浙一带,部分客户习惯于现金结算方式,导致 公司现金收入呈现增长趋势。2015 年度、2016 年度和 2017 年 度，公司通过现金方式分别收款 2,512,572.75 元、9,567,619.7 元 18,293,752.32 元 ,分别占当期营业收入的 5.39%、13.24%和 17.28%。尽管公司已建立完善的内部控制制度,并采取先款后货 的方式开展现金销售业务,但是随着公司不断发展壮大,采用现 金结算的客户数量不断增加,管理将面临较大挑战,若现金管理 不善可能导致资金挪用和账外收入的风险。 应收账款的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日, 公司应收账款账面余额分别为 1,225.62 万元、919.37 万元和 1,984.02 万元,应收账款周转率分别为 6.03、6.74、7.29。优质客 户具有良好的信用和经营实力,公司应收账款回款情况较好,但 随着公司业务规模的持续扩张,应收账款规模可能继续扩大，如 果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状 况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能 给公司带来坏账风险，影响公司资金流及利润情况。 公司治理风险 公司根据实际情况,制定了适应公司发展需要的《公司章程》,在 关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面建立 了相应的内部控制制度,并建立健全了法人治理结构。鉴于股份 公司成立时间短,上述各项管理制度的执行仍需接受实践检验, 公司治理和内部控制体系亦需要在生产经营中进一步完善。 实际控制人控制风险 截至本报告出具之日,公司实际控制人叶书怀及其配偶卢慧琴通 过直接和间接持股方式合计拥有和和新材 90.50%的表决权,同 时叶书怀还担任公司董事长、法定代表人,能够对公司经营决策 施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人 的不当行为,将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经 营、人事、财务等施加重大不利影响,从而给公司的正常经营带 来风险或侵害中小股东利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 2017 年度报告 公告编号：2018-019 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏和和新材料股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu Hehe New Material Co., Ltd 证券简称 和和新材 证券代码 870328 法定代表人 叶书怀 办公地址 启东市滨海工业园聚海路 22 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶书国 职务 董事会秘书 电话 0513-80192920 传真 0513-80192912 电子邮箱 Shuguo.ye@ 公司网址 联系地址及邮政编码 启东市滨海工业园聚海路 22 号,226236 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266 专用化学产品制造 -2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 热熔胶膜的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 38,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 南通和和投资控股有限公司 实际控制人 叶书怀与卢慧琴 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 2017 年度报告 公告编号：2018-019 8 统一社会信用代码 91320681582307239K 否 注册地址 启东市滨海工业园聚海路 22 号 否 注册资本 38,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 桂标 张琴 会计师事务所办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦三、四楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让自动转为集合竞价转让。 2018 年 3 月 7 日，本公司向南通嘉乐一期股权投资基金中心（有限合伙）定向发行人民币普通股 2,480,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 6.05 元，融资金额为人民币 15,004,000.00 元。 本公司本次发行后的注册资本变更为人民币 40,480,000.00 元。2018 年 4 月 10 日，公司已收到股转系 统函（2018）1279 号，关于江苏和和新材料股份有限公司股票发行股份登记的函。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 105,872,287.89 72,237,434.43 46.56% 毛利率% 30.53% 33.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,550,389.56 8,162,880.83 41.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 9,457,889.09 8,008,275.98 19.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 21.82% 21.50% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 17.87% 21.10% - 基本每股收益 0.30 0.23 30.43% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 89,416,405.68 63,588,621.37 40.62% 负债总计 27,993,727.67 14,676,425.88 90.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,704,889.25 47,154,499.69 24.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.24 24.19% 资产负债率%（母公司） 29.15% 22.88% - 资产负债率%（合并） 31.31% 23.08% - 流动比率 1.99 2.85 - 利息保障倍数 512.79 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,518,597.91 11,798,357.29 6.10% 应收账款周转率 7.29 6.74 - 存货周转率 4.23 6.51 - 2017 年度报告 公告编号：2018-019 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 40.62% 34.25% - 营业收入增长率% 46.56% 54.99% - 净利润增长率% 51.26% 26.71% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 38,000,000 38,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,333,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,527.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 99,118.10 非经常性损益合计 2,440,845.19 所得税影响数 352,694.36 少数股东权益影响额（税后） -4,349.64 非经常性损益净额 2,092,500.47 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 2017 年度报告 公告编号：2018-019 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专业从事热熔胶膜研发、生产和销售的企业。公司产品热熔胶膜是一种通过 加热即可产生粘性的环保型的膜状胶粘剂，产品粘接迅速且适用于不同材料之间的粘接，具 有无毒、无味、不含溶剂的特点，其应用和推广符合国家环境保护及可持续发展的方向，应 用领域发展非常迅速，目前公司最终客户主要为无缝墙布、服装服饰、电子、纺织、制鞋、 新能源汽车生产企业等。 公司销售团队通过市场调查、展会等方式，了解来自不同领域市场需求，并把市场需求 传达给研发部门试验评估新领域产品的技术可行性，并开发出与之相应的产品交生产部试 样，在新领域及其产品成为成熟业务后转交到销售部门进行深入拓展。在成熟领域，公司销 售人员与客户双方达成一致意见后，签订购销合同，提供产品或服务。同时，公司积极寻找 具备行业优势资源的合作伙伴，加强市场推广拓展工作。公司依靠多年来累计大量的热熔胶 膜应用研发技术数据库和诚信经营赢得了广大客户长久的支持和信赖，应收账款有效控制， 公司保持良性循环健康发展。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度公司实现营业收入 105,872,287.89 元，同比增长 46.56%，归属于挂牌公司股 东的净利润 11,550,389.56 元，同比增长 41.5%，总资产 89,416,405.68 元，同比增长 40.62% 公司保持了较快的发展势头，主要是在国家对环保严格管控以及人们环保意识不断增强的大 环境下，公司加强新产品的开发以满足不同领域客户的个性化需求，报告期内，公司拥有发 明专利 2 项，实用新型专利 8 项。同时，公司扩大生产规模，购买先进设备，保持产品质量 稳定性。公司积极寻找具有行业优势资源的合作伙伴，报告期内，公司先后在泉州、杭州设 立了子公司，进一步完善了公司在鞋材、装饰建材领域的布局。公司 2017 年第一次临时股 东大会审议通过了《新建车间（三）厂房的议案》，车间（三）厂房的建立将对提高公司产 能产生积极的影响。截至本报告披露之日，工程已竣工，正等待验收。 (二) 行业情况 二十一世纪以来，环境保护已经成为全世界的主题，环保法规也日趋严格。热熔胶作为 典型的环保胶粘剂，顺应了发展趋势，因而得到了高速发展。随着热熔胶配方的不断升级， 制造加工业以及其他商业领域都在扩大热熔胶的应用范围和用量。随着我国对于环保要求的 不断提升，新型绿色环保热熔胶产品将成为我国胶粘剂市场的发展方向。我公司热熔胶膜产 品的下游应用，分环保应用板块和功能性应用板块。在环保应用板块，替代溶剂型胶水等非 2017 年度报告 公告编号：2018-019 12 环保粘接材料是大势所在，成本偏高和工艺实现是当前面临的主要问题。在国家针对环保的 检查力度加大的环境下，以及消费者的环境保护意识健康意识不断提高的消费升级环境下， 成本的敏感度在逐年降低；由于下游客户和消费者的环保要求，适合热熔胶膜应用的工艺配 套能力正快速提高。在功能性应用板块，无缝美观、提高效率，耐热、导电是热熔胶膜应用 的价值所在，在鞋材装饰、无缝服装、电子材料等领域成长迅速。 综上所述，环保板块的热熔胶膜应用，正在加速发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 13,211,417.17 14.78% 7,581,580.45 11.92% 74.26% 应收账款 18,802,966.51 21.03% 8,722,742.54 13.72% 115.56% 存货 19,584,288.56 21.90% 15,179,010.84 23.87% 29.02% 长期股权投 资 固定资产 20,783,868.94 23.24% 17,498,588.56 27.52% 18.77% 在建工程 6,812,399.25 7.62% 359,885.73 0.57% 1,792.93% 短期借款 10,000 0.01% 长期借款 资产总计 89,416,405.68 - 63,588,621.37 - 40.62% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较上年增加 562.98 万元，主要为以下因素影响：经营活动产生的现金流量净 额增加，系由于公司本年经营规模扩大，收款速度加快导致；投资活动产生的现金流量净额 增加，系赎回理财产品 330 万元，理财产品投入减少 1465 万元导致；筹资活动产生的现金 流量净额减少 331.18 万元，另有 135.80 万元为开具银行承兑汇票保证金。 （2）应收账款较上年增加 1,008.02 万元，主要为营业收入较上年增加 46.56%所致。 （3）存货较上年增加 440.53 万元，主要为营业收入增加、采购增加所致。 （4）固定资产较上年增加 328.53 万元，主要为扩大生产规模，购买机器设备所致。 （5）在建工程较上年增加 645.25 万元，主要为扩大生产规模，新建厂房、购买机器设备所 致。 （6）短期借款较上年增加 1.00 万元，主要为增加银行短期借款所致。 （7) 应付票据较上年增加 679.00 万元,应付账款较上年增加 538.18 万元，由于同期货币资 金较上年增加 562.98 万元，应收账款较上年增加 1,008.02 万元，能够产生足够的现金支付 货款。因此，应付票据和应付账款的增加并不会对公司未来的现金流产生重大的影响。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 105,872,287.89 - 72,237,434.43 - 46.56% 营业成本 73,550,530.99 69.47% 48,116,990.7 66.61% 52.86% 毛利率% 30.53% - 33.39% - - 2017 年度报告 公告编号：2018-019 13 管理费用 13,530,258.77 12.78% 11,706,464.27 16.21% 15.58% 销售费用 5,564,064.67 5.26% 3,094,114.28 4.28% 79.83% 财务费用 213,151.87 0.20% -209,402.84 -0.29% 201.79% 营业利润 11,931,078.21 11.27% 9,254,413.55 12.81% 28.92% 营业外收入 2,285,746.42 2.16% 197,112.71 0.27% 1,059.61% 营业外支出 7,219.33 0.01% 15,122.07 0.02% -52.26% 净利润 12,510,482.52 11.82% 8,270,576.63 11.45% 51.26% 项目重大变动原因： （1）营业收入较上年增加 3,363.49 万元，主要为公司加大业务拓展力度所致。 （2）营业成本较上年增加 2,543.35 万元，主要为营业收入增加导致营业成本增加所致。 （3）管理费用较上年增加 182.38 万元，主要为研发投入增加 166.83 万元、管理人员人力 成本增加 156.94 万元、办公费增加 21.66 万元、租赁费增加 24.65 万元，中介机构服务费 减少 166.87 万元所致。 （4）销售费用较上年增加 247.00 万元，主要为公司加大业务拓展，销售人员人力成本增加 147.79 万元、运输费增加 32.04 万元、广告宣传费增加 20.96 万元、以及差旅费增加 10.84 万元、办公费增加 20.55 万元所致。 （5）财务费用较上年增加 42.26 万元，主要为利息支出、汇兑损失影响所致。 （6）营业外收入较上年增加 208.86 万元，主要为收到启东市政府新三板科技奖励金 100 万元，南通市财政局新三板及上市奖励金 50 万元，江苏省政府新三板挂牌成功奖励资金 30 万元，启东市财政局财政补贴 47 万元政府补助所致。 （7）营业外支出较上年减少 0.79 万元，主要为公司加强内部管理规避额外的支出所致。 （8）净利润较上年增加 423.99 万元，主要为公司加大业务拓展力度、加强内控所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 105,778,038.16 72,237,434.43 46.43% 其他业务收入 94,249.73 0.00 主营业务成本 73,463,828.44 48,116,990.70 52.68% 其他业务成本 86,702.55 0.00 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 热熔胶膜 105,778,038.16 99.91% 72,237,434.43 100.00% 废品及服务收入 94,249.73 0.09% 0.00 0.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 主营业务收入增长 46.43%主要是公司加强市场开发，销售规模增大所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 2017 年度报告 公告编号：2018-019 14 1 绍兴市新丝路布业有限公司 8,492,261.06 8.02% 否 2 浙江联翔家居装饰股份有限公司 6,106,871.67 5.77% 否 3 绍兴市美乐无缝墙布有限公司 3,422,446.10 3.23% 否 4 际华三五二二装具饰品有限公司 2,721,905.97 2.57% 否 5 杭州钱诚纺织有限公司 2,593,273.23 2.45% 否 合计 23,336,758.03 22.04% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 杭州仁和热熔胶有限公司 15,327,791.20 19.09% 否 2 合肥安宇复合材料有限公司 12,551,961.09 15.63% 否 3 嘉兴市金荣科技有限公司 10,080,669.25 12.55% 否 4 南京冠华贸易有限公司 9,758,570.13 12.15% 否 5 浙江华峰热塑性聚氨酯有限公司 4,367,942.69 5.44% 否 合计 52,086,934.36 64.86% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 12,518,597.91 11,798,357.29 6.10% 投资活动产生的现金流量 净额 -6,687,226.94 -13,493,856.51 50.44% 筹资活动产生的现金流量 净额 -1,375,764.77 1,936,000 -171.06% 现金流量分析： (1) 投资活动产生的现金流量净额较去年增加 680.66 万元,主要为赎回理财产品导致收回 投资收到的现金净增加 330 万元，新建厂房、购置机器设备导致购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金净增加 1171.89 万元，减少理财产品投入导致投资支付的现金净 减少 1465 万元等所致。 (2) 筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 331.18 万元，主要为 2016 年公司吸收投资收 到现金，2017 年无吸收投资款所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有四家控股子公司： （1）上海和和热熔胶有限公司，2004 年 11 月 5 日成立，注册资本 50 万元人民币，法定 代表人为叶书怀，经营范围为化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民 用爆炸物品、易制毒化学品）、服装面料辅料、工艺品、五金交电的销售，化工技术领域内 的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，从事货物及技术进出口业务。(依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （2）温州创和新材料有限公司，2016 年 1 月 18 日成立，注册资本 200 万元人民币，法定 代表人为张涛，经营范围为热熔胶贴合加工，鞋材加工；鞋材、热熔胶、服装辅料、鞋辅料、 化工原料（不含危险化学品）、生活日用品、五金配件、机械销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 15 2017 年度，温州创和新材料有限公司总资产 759.28 万元、净资产 481.10 万元、营业收 入 1,553.86 万元、净利润 161.51 万元。 （3）泉州万和新材料科技有限公司，2017 年 2 月 6 日，经福建省晋江市市场监督管理局登 记，本公司投资设立子公司泉州万和新材料科技有限公司（持有 51%股权），注册资本 300 万元，法定代表人：张涛；经营范围为新材料技术推广服务；加工：鞋材（热熔胶）；批发 零售：汽车用装饰品、服装辅料、鞋材、建筑装饰材料（以上均不含危险化学品）、包装材 料、日用品百货、五金产品、化工产品（不含危险化学品）、机械设备。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （4）杭州志和新材料有限公司，2017 年 3 月 7 日，经杭州市萧山区市场监督管理局登记， 本公司投资设立子公司杭州志和新材料有限公司（持有 80%股权），法定代表人为张涛，经 营范围为纸塑基新型包装材料、热熔胶膜制造、加工、销售；室内装饰辅助材料销售。 报告期内，公司无参股公司情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年度，公司利用部分闲置资金购买了安全性高、流动性强的保本收益型银行理财 产品，具体为：（1）中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品 1230 万，产品 类型是 保本浮动收益，（2）“本利丰.34 天”人民币理财产品 90 万，产品类型是保本保证 收益。2017 年度累积购买理财产品的金额为 1320 万元，收益额为 99,118.10 元，年末理 财产品余额 5 万元。 购买理财产品履行的决策程序：公司于 2017 年 4 月 14 日召开第一届董事会第五次 会议审议通过了《关于授权利用闲置资金购买理财产品的议案》，于 2017 年 5 月 5 日召开了 2016 年度股东大会审议通过了《关于授权利用闲置资金购买理财产品的议案》，同意公司在 不影响正常经营的情况下，运用闲置资金购买低风险、保本型理财产品进行投资理财，单笔 用于投资理财的资金额度最高不超过人民币 2000 万元；授权期限为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，在上述有效期内资金可以滚动使用。总投资额度不超过 1 亿元人民币。 报告期内，公司累计委托理财金额未超过授权额度。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日， 财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了 持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政 府补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后， 对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 2. 会计估计变更 本年没有发生会计估计变更 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017 年度报告 公告编号：2018-019 16 1.本公司于 2017 年 2 月 6 日出资设立泉州万和新材料科技有限公司，持股比例为 51%，因 本公司对其实现控制，因此自设立日起纳入本公司的合并范围。 2.本公司 2017 年 3 月 7 日出资设立杭州志和新材料有限公司，持股比例 80%，因本公司对 其实现控制，因此自设立日起纳入本公司的合并范围。 (八) 企业社会责任 2018 年 2 月 8 日，临近春节，公司代表在董事长叶总的带领下对近海镇养老院进行送 温暖活动。和和员工及敬老院的多位老人及工作人员欢聚一堂，共享了公司组织的爱心年夜 饭。并且今后每年都会举办类似敬老活动，也希望能够因此引起社会更多对老人的关注和关 爱，将尊老、敬老、爱老的传统美德付诸行动。 三、 持续经营评价 公司经营业绩增长持续稳定，后续年度订单充足，具备持续经营能力，报告期内公司未 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司不存在营业收入低于 100 万元，不存在净资产为负、连续三个会计年度亏损，且亏 损额逐年扩大，不存在债券违约、债务无法按期偿还，不存在实际控制人失联或高管无法履 职，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款，不存在经营资质缺失或者无法续期，无法 获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情形。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 热熔胶作为一个新兴的环保的胶粘剂品种，发展非常迅速。热熔胶膜是热熔胶产业链 中与消费者直接使用的产品最贴近的一个细分行业，其应用范围广阔，近年来发展迅速。但 热熔胶膜行业进入门槛低，中低端市场竞争激烈，仅生产热熔胶膜的生产企业面临着较大的 竞争压力。 应对措施：首先，公司将加大研发投入，提高产品研发能力，拓展新的热熔胶膜应用 领域；其次，公司将不断升级胶膜生产设备，提高行业进入壁垒；最后，公司将提高客户服 务水平，加快应用研发平台的客户反应速度和客户需求满足能力。 2、人才储备不足的风险 公司所处热熔胶行业市场潜力巨大，市场竞争激烈，企业发展主要依托于产品研发、 工艺改进和市场开拓工作，随着公司产能和市场的发展，专业人才的需求日益强烈。随着行 业内对人才重视程度的提高，薪资水平增长较快，也造成了行业内互相争取人才的情形，公 司生产经营可能面临人才储备不足的风险。 应对措施：首先，公司将加强人才储备意识，通过外部招聘和内部培养的方式逐步储 备人才。针对高层管理人员，公司将采取但不限于网络招聘、猎头推荐等方式招聘人才，对 于中层干部，公司建立储备干部培养计划，通过招聘、培训、考核等方式培养公司中干力量； 其次，公司将加强内部人才培养，将有潜力并且有意愿与公司一起成长的员工培养成为公司 的骨干；最后，公司将对绩效表现优良的员工实施股权激励措施，提高员工忠诚度。 3、原材料价格波动风险 公司直接材料的原材料主要为 PES、TPU、PO、EVA、PA 等化工合成材料,部分原料需要 进口。该原材料的市场价格与原油价格具有较强的相关性,价格波动较大,因此原材料价格波 2017 年度报告 公告编号：2018-019 17 动可能对公司经营业绩产生较大影响。 应对措施：首先，公司可以与上游供应商签订全年供应协议或大批量供应协议，锁定 交易价格，降低原材料价格波动风险；其次，对于重要原材料选择两家及以上供应商，通过 比价提高公司议价能力；再次，对于核心原材料，公司可以考虑后向一体化战略，并购上游 企业，提高原材料价格的稳定性；最后，公司将进行行业研究和经济趋势研究，对于量大价 格波动较大的原材料，根据价格波动情况，适量储备一定的原材料。 4、供应商集中风险 公司主营业务产品成本中,原材料成本占产品成本比重超过 80%。2015 年 12 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,公司前五大供应商的采购金额占当期采购金额的比 重分别为 74.72%、72.72%和 64.86% ,前五大供应商采购金额较大且集中度相对较高。尽管 公司主要采购的原料供给相对稳定和充足,但若重大供应商在原材料质量、数量和供货周期 等方面发生异常、或供货价格进行大幅调整,可能对公司的产品质量、生产稳定性以及盈利 水平产生重大影响。 应对措施：针对重大供应商集中性较高的风险，公司将在巩固现有供应商合作的基础 上，逐步扩大采购范围。公司通过采购范围的扩大，选择质量和价格更优质的供应商，逐渐 降低对重大供应商的采购额的占比，减少公司对重大供应商的集中。 5、现金交易风险 公司客户分布在江浙一带,部分客户习惯于现金结算方式,导致公司现金收入呈现增长 趋势。2015 年度、2016 年度和 2017 年度，公司通过现金方式分别收款 2,512,572.75 元、 9,567,619.7 元和 18,293,752.32 元 ,分别占当期营业收入的 5.39%、13.24%和 17.28% 。 尽管公司已建立完善的内部控制制度,并采取先款后货的方式开展现金销售业务,但是随着 公司不断发展壮大,采用现金结算的客户数量不断增加,管理将面临较大挑战,若现金管理不 善可能导致资金挪用和账外收入的风险。 应对措施：为降低现金交易风险，公司制定《应收账款管理制度》和《现款及预收现 金销售管理制度》，规范销售业务流程和现金收款业务流程，并强化现金收款的核算和对账 工作。为了进一步减少现金交易，公司采取逐步规范的方式，待客户关系稳定后，逐步说服 其采用银行结算的方式。 6、应收账款风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,公司应收账款账面余额 分别为 1,225.62 万元、919.37 万元和 1984.02 万元 ,应收账款周转率分别为 6.03、6.74、 7.29。优质客户具有良好的信用和经营实力,公司应收账款回款情况较好,但随着公司业务规 模的持续扩张,应收账款规模可能继续扩大，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户 资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来 坏账风险，影响公司资金流及利润情况。 应对措施：为降低公司应收账款的回收风险，公司将继续加强客户信用和客户资质的 评审，提高应收账款的安全性。同时，公司将增加事中和事后控制，由公司财务部负责定期 进行应收账款对账和分析工作，并及时催促市场人员对逾期应收账款进行催收，同时，将销 售回款作为市场人员的重要绩效考核指标，防止应收账款规模的异常增加。 7、公司治理风险 公司根据实际情况,制定了适应公司发展需要的《公司章程》,在关联交易、对外投资、 对外担保、投资者关系管理等方面建立了相应的内部控制制度,并建立健全了法人治理结构。 鉴于股份公司成立时间短,上述各项管理制度的执行仍需接受实践检验,公司治理和内部控 制体系亦需要在生产经营中进一步完善。 应对措施：公司将加强董、监、高人员对公司治理相关制度的培训和学习，按照公司 治理相关业务的权限和业务流程开展工作。同时，公司将引入管理人才，规范公司内部控制 和运营管理，提高企业管理水平。 8、实际控制人控制不当风险 截至本报告出具之日,公司实际控制人叶书怀及其配偶卢慧琴通过直接和间接持股方式 合计拥有和和新材 90.50%的表决权,同时叶书怀还担任公司董事长、法定代表人,能够对公 司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为,将可 能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响,从而给公 2017 年度报告 公告编号：2018-019 18 司的正常经营带来风险或侵害中小股东利益。 应对措施：针对上述风险，公司自股份公司成立后按照《公司法》等相关法律法规的要 求，建立并完善了公司治理结构。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 2017 年度报告 公告编号：2018-019 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 蔡会清 公司拟与蔡会 清共同出资设 立控股子公司 杭州志和新材 料有限公司, 注册资本为人 民币 3,000,000.00 元,其中本公 司出资人民币 2,400,000.00 元,占注册资 本的 80%;蔡 会清出资人民 币 600,000.00 元,占注册资 本的 20%。 600,000.00 是 2017 年 2 月 28 日，2017 年 3 月 21 日 2017-001， 2017-008 总计 - 600,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次对外投资是公司战略布局及业务发展的需要，也是公司提升市场竞争力和持续盈利 2017 年度报告 公告编号：2018-019 20 能力的重要举措。不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 (二) 承诺事项的履行情况 1、为了避免未来可能发生的同业竞争，2016 年 7 月 8 日，公司实际控制人叶书怀、卢 慧琴出具了《关于避免同业竞争承诺函》，内容如下： 本人为江苏和和新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的实际控制人。为维护公 司和公司其他股东的合法权益，根据法律法规的有关规定，现就本人与公司避免同业竞争事 项，承诺如下： “本人除直接或间接持有公司股份外，不存在通过投资关系或其他安排控制或重大影 响任何其他与公司从事相同或相似业务的经济实体、机构和经济组织的情形。 本人今后也不会通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何其他与公司从事相同或 相似业务的企业。 如公司认定本人现有业务或将来产生的业务与公司存在同业竞争，则在公司提出异议 后，本人将及时转让或终止上述业务。如公司提出受让请求，则本人应无条件按经有证券从 业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。 本人保证不利用股东地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 上述承诺自即日起具有法律效力，对本人具有法律约束力，如有违反并因此给公司造 成损失，本人愿意承担法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销，直至本人不再对公司 有重大影响为止。” 在 2017 年度内，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好； 2、公司控股股东和管理层承诺，自股份公司成立后严格履行关联交易决策程序，保证 不利用关联交 易损害股份公司和债权人利益。公司控股股东、实际控制人、董事、监事、 高级管理人员已就规范和减少关联交易出具《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承 诺》，承诺如下： “本人为江苏和和新材料股份有限公司（以下简称“公司”）持股 5%以上的股东/董事/ 监事/高级管理人员。为维护公司和公司其他股东的合法权益，根据法律法规的有关规定， 现就本人及本人所控制的企业与公司减少和规范关联交易及不占用公司资金或资产事项，承 诺如下： 一、本人及本人所控制的企业不占用、支配公司的资金/资产或干预公司对货币资金/ 资产的经营管理，保证不进行包括但不限于如下非经营性资金往来的关联交易：（1）公司为 本人及本人所控制的企业垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其 他支出；（2）公司有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人所控制的企业使用；（3）公司 通过银行或非银行金融机构向本人及本人所控制的企业提供委托贷款；（4）公司委托本人及 本人所控制的企业进行投资活动；（5）公司为本人及本人所控制的企业开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票；（6）公司代本人及本人所控制的企业偿还债务。 二、本人保证不要求公司为本人及本人所控制的企业提供担保，也不强制公司为他人 提供担保。 三、本人及本人所控制的企业将尽量减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业 务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价 格确定，不会要求公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件，并按规定履行信息披露义务。 四、本人保证严格遵守公司章程的规定，在股东大会对关联交易进行决策时回避表决， 与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，保障公司独立经营、自主决策。 上述承诺自即日起具有法律效力，对本人及本人所控制的企业具有法律约束力。如有 违反并因此给公司造成损失，本人及本人所控制的企业愿承担法律责任。 特此承诺。” 在本期内公司控股股东和管理层均未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 2017 年度报告 公告编号：2018-019 21 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产 被抵押 11,973,647.29 13.39% 银行借款抵押担保 总计 - 11,973,647.29 13.39% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 15,073,333 15,073,333 39.67% 其中：控股股东、实 际控制人 0 0.00% 8,930,000 8,930,000 23.50% 董事、监事、 高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 38,000,000 100.00% -15,073,333 22,926,667 60.33% 其中：控股股东、实 际控制人 26,790,000 70.50% -8,930,000 17,860,000 47.00% 董事、监事、 高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 38,000,000 - 0 38,000,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 南通和和投 资控股有限 公司 25,080,000 0 25,080,000 66.00% 16,720,000 8,360,000 2 南通和和投 资管理合伙 企业(有限 合伙) 7,600,000 0 7,600,000 20.00% 5,066,667 2,533,333 3 南通合顺投 资管理合伙 企业(有限 合伙) 1,900,000 0 1,900,000 5.00% 0 1,900,000 4 卢慧琴 1,710,000 0 1,710,000 4.50% 1,140,000 570,000 5 李小林 1,710,000 0 1,710,000 4.50% 0 1,710,000 合计 38,000,000 0 38,000,000 100.00% 22,926,667 15,073,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 南通和和投资控股有限公司法定代表人叶书怀与卢慧琴是夫妻，南通和和投资控股有限 2017 年度报告 公告编号：2018-019 22 公司股东张涛与李小林是夫妻。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至本报告发布之日，和和控股持有公司 2,508.00 万股股份，持股比例为 66.00%，未 发生任何变化，为公司的控股股东。其统一社会信用代码为 91320691MA1MHQUT0D，成 立日期为 2016 年 4 月 11 日，住所为南通市苏通科技产业园区江成路 1088 号内 3 号楼 2972 室，法定代表人是叶书怀，注册资本 3,000.00 万元人民币，经营范围为实业投资、资产管 理、投资管理、投资咨询（除金融、证券），商务咨询、企业管理咨询、市场营销策划、企 业形象策划，（不得以公开方式募集资金，不得公开交易证券类产品和金融衍生类产品，不 得发放贷款，不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益）。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动），股权结构为叶书怀出资 1,530 万元，占比 51%， 张涛出资 1,470 万元，占比 49%。 (二) 实际控制人情况 实际控制人的基本情况及报告期内的变化情况 和和控股持有公司 2,508.00 万股股份，持股比例为 66.00%，为公司控股股东；叶书怀 持有和和控股 51.00%的股权并担任和和控股的执行董事，间接持有公司 33.66%的股份，控 制公司 66.00%的表决权。 和和投资持有公司 760.00 万股股份，持股比例为 20.00%，叶书怀为和和投资的普通合 伙人、持有和和投资 1.00%的股权并担任和和投资的执行事务合伙人，通过和投资间接持有 公司 0.20%的股权，控制公司 20.00%的表决权。 合顺投资持有公司 190.00 万股股份，持股比例为 5.00%，叶书怀为合顺投资的有限合 伙人，持有合顺投资 99.00%的股权，通过合顺投资间接持有公司 4.95%的股权。 卢慧琴直接持有公司 171.00 万股股份，占公司股本总额的 4.50%。 叶书怀与卢慧琴二人系夫妻关系，依据《婚姻法》第 17 条的规定，除当事人另有约定 或法律另有规定外，婚姻关系存续期间夫妻一方或双方用夫妻共同财产投资所得的原始股权 及一方或双方所得的继受股权，都属于共同财产。因此，叶书怀与卢慧琴直接和间接合计持 有公司 43.31%的股份，可共同实际支配公司总股本 90.50%对应的表决权，能够决定公司的 重大决策。此外，叶书怀担任公司董事长，因此，叶书怀与卢慧琴共同构成公司的实际控制 人。 报告期内公司的实际控制人未发生变动。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 2017 年度报告 公告编号：2018-019 23 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 715,000 4.30% 2017-7-21-2017-8-4 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 1,000,000 4.30% 2017-08-15-2017-9-27 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 385,693.6 4.30% 2017-09-11-2017-9-27 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 500,000 4.30% 2017-9-11-2017-9-27 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 114,306.4 4.30% 2017-9-11-2017-9-27 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 324,000 4.30% 2017-9-15-2017-10-16 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 324,000 4.30% 2017-9-20-2017-10-16 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 122,225.4 4.30% 2017-9-25-2017-10-16 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 229,774.6 4.30% 2017-9-25-2017-10-16 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 1,000,000 4.30% 2017-9-28-2017-10-16 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 877,774.6 4.30% 2017-9-28-2017-11-3 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 122,225.4 4.30% 2017-9-28-2017-11-8 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 1,000,000 4.30% 2017-11-2-2017-11-10 否 2017 年度报告 公告编号：2018-019 24 启东市支行 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 500,000 4.30% 2017-11-15-2017-12-21 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 1,000,000 4.30% 2017-12-5-2017-12-21 否 抵押 中国工商银行 股份有限公司 启东市支行 10,000 4.30% 2017-12-29-2018-1-5 否 合计 - 8,225,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 2017 年度报告 公告编号：2018-019 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 叶书怀 董事长 男 38 大专 2016.7.6-2019.7.5 是 张涛 副董事长、 总经理 男 42 大专 2016.7.6-2019.7.5 是 谭传元 董事、副总 经理 男 44 本科 2016.7.6-2019.7.5 是 叶书国 董事、董事 会秘书 男 46 大专 2016.7.6-2019.7.5 是 程国陶 董事 男 40 本科 2016.7.6-2019.7.5 是 江军 董事 男 38 中专 2016.7.6-2019.7.5 是 林江 董事 男 30 中专 2016.7.6-2019.7.5 是 曹彩宁 财务总监 女 43 本科 2016.12.26-2019.7.5 是 胡山 监事会主 席 男 35 大专 2016.7.6-2019.7.5 是 高春平 职工代表 监事 女 30 本科 2016.7.6-2019.7.5 是 陈波 监事 男 37 中专 2017.3.20-2019.7.5 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人、董事长叶书怀与董事、董事会秘书叶书国为堂兄弟关系，除此之外， 公司董事、监事、高级管理人员相互之间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 叶书怀 董事长 0 0 0 0.00% 0 张涛 副董事长、 总经理 0 0 0 0.00% 0 谭传元 董事、副总 经理 0 0 0 0.00% 0 叶书国 董事、董事 会秘书 0 0 0 0.00% 0 程国陶 董事 0 0 0 0.00% 0 江军 董事 0 0 0 0.00% 0 林江 董事 0 0 0 0.00% 0 曹彩宁 财务总监 0 0 0 0.00% 0 胡山 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 2017 年度报告 公告编号：2018-019 26 高春平 职工代表监 事 0 0 0 0.00% 0 陈波 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 叶书怀 董事长、总经 理 离任 董事长 个人原因 张涛 副董事长、副 总经理 新任 副董事长、总经理 原总经理离任 蔡会清 监事会主席 离任 个人原因 陈波 仓储主管 新任 监事 监事会不足法定人 数，通过选举产生 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张涛，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。 2007 年 8 月至 2011 年 9 月，任职于上海和和热熔胶有限公司，任营销总监；2011 年 9 月至 2016 年 7 月，任职于南通和和塑胶新材料有限公司，任监事；2016 年 7 月至 2018 年 2 月，任 职于江苏和和新材料股份有限公司，任副董事长、副总经理。2018 年 2 月 5 日至今，担任 江苏和和新材料股份有限公司副董事长、总经理。 陈波，男，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历， 2000 年 5 月-2003 年 12 月在广东增城市中油 BP 石油公司，担任过加油员、统计员、领班；2004 年 2 月-2011 年 9 月，在欣阳精密模具(上海)有限公司，担任仓管员、计划跟单、仓库组长、领班;2011 年 10 月至今，在江苏和和新材料股份有限公司任职仓储主管。2017 年 3 月 20 日至今，担 任江苏和和股份有限公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 18 生产人员 58 108 销售人员 12 29 技术人员 20 24 财务人员 10 12 后勤人员 10 8 员工总计 128 199 按教育程度分类 期初人数 期末人数 2017 年度报告 公告编号：2018-019 27 博士 0 0 硕士 3 3 本科 18 32 专科 22 30 专科以下 85 134 员工总计 128 199 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 员工薪酬政策： 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与员工签订《劳动合同》，与退休返聘人员签订《劳务协议》，向员工支付的薪酬包括薪 金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、 医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 2、 培养计划： 公司一直重视人才的培养和储备，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划及 优秀人才培育计划，加强对全体员工的培训。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培 训、企业文化培训，在职员工进行业务及管理技能培训、销售人员对销售实战的培训，对于 管理人员进行团队管理和执行力方面的培训，长期与专业技术培训学校合作。公司定期对不 同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公 司发展提供有利的保障。 3、报告期内，公司需承担费用的离退休职工有 1 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无变动。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，已经制定了股东大会、董事会和监事会议事 规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度， 年度报告信息披露重大责任追究制度，建立健全了公司规范治理制度，继续加强公司规范治 理力度，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司 章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告 期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效 保障所有股东的合法及平等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证 所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东 大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自 己的合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项符 合《公司法》、 《证券法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，均按规定履行各项程 序。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 29 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程无修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、 第一届董事会第四次会议审议通过 《关于变更拟投资设立控股子公司 注册资本的议案》、《关于同意公司与 关联方蔡会清进行关联交易的议 案》、《关于江苏和和新材料股份有限 公司证券简称变更的议案》、《关于更 换会计师事务所的议案》、《关于提请 召开公司 2017 年第一次临时股东大 会的议案》。 2、 第一届董事会第五次会议审议通过 《2016 年年度报告及其摘要的议 案》、《2016 年度财务报告的议案》、 《2016 年度董事会工作报告的议 案》、 《2016 年度总经理工作报告的议 案》、《2016 年度财务决算报告的议 案》、《2017 年度财务预算报告的议 案》、《关于 2016 年度利润分配方案 的议案》、《年度报告信息披露重大责 任追究制度的议案》、《关于提议召开 2016 年年度股东大会的议案》、 《关于 授权利用闲置资金购买理财产品的 议案》、《关于追认 2016 年购买理财 产品议案》。 3、 第一届董事会第六次会议审议通过 《2017 年半年度报告的议案》。 监事会 3 1、 第一届监事会第三次会议审议通过 《关于选举监事会主席的议案》。 2、 第一届监事会第四次会议审议通过 《2016 年度监事会工作报告的议 案》、 《2016 年年度报告及其摘要的议 案》、《2016 年度财务决算报告的议 案》、《2017 年度财务预算报告的议 案》、《2016 年度利润分配的议案》、 《年度报告重大差错责任追究制度 的议案》。 3、 第一届监事会第五次会议审议通过 《关于 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 2 1、 2016 年度股东大会审议通过《关于 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关 于 2016 年度董事会工作报告的议案》、 《关于 2016 年度监事会工作报告的议 案》、《关于 2016 年度财务决算报告的议 案》、《关于 2017 年度财务预算报告的议 2017 年度报告 公告编号：2018-019 30 案》、《关于 2016 年度利润分配的议案》、 《关于年度报告信息披露重大差错责任 追究制度的议案》、 《关于授权利用闲置资 金购买理财产品的议案》、《关于追认 2016 年购买理财产品的议案》。 2、2017 年第一次临时股东大会审议通过 《关于同意公司与关联方蔡会清进行关 联交易的议案》、 《关于江苏和和新材料股 份有限公司证券简称变更的议案》、 《关于 更换会计师事务所的议案》、 《关于江苏和 和新材料股份有限公司新建车间三厂房 的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，历次股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序基本符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定， 在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务。公司第一届监事会第三次会议决议未进行披 露，该次会议仅审议一项议案《关于选举监事会主席的议案》，且获得全票通过。公司董事 会认为，公司现有治理机制的建立和执行基本能为股东提供合适的保护，并基本能保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司应加强信息披露管理，及时履行信 息披露义务。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制 度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、 监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。报告期内，公司通 过引入外部专业机构针对管理层进行学习培训，提高其规范治理公司的意识，公司引入职业 经理人，加强公司的经营管理；严格参照会计准则与税务部门要求，优化财务部门的工作流 程与标准等措施不断改进公司治理水平，针对现金交易风险，公司应规范销售业务流程和现 金收款业务流程，并强化现金收款的核算和对账工作，促进公司稳定发展。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，并过全国股转系统信 息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务 方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1.业务独立情况 公司具备独立的生产、采购和销售系统，独立进行研发、经营。公司以自身的名义独 立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有直接面 2017 年度报告 公告编号：2018-019 31 向市场的独立经营能力。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2.资产完整情况 公司由有限公司整体变更设立。公司设立时发起人股东注入公司的资产独立完整，出 资足额到位。公司拥有与其业务和生产经营有关的经营设备等资产的所有权或使用权；公司 变更设立股份公司后，已在依法办理相关资产的变更登记手续，不会影响专利等知识产权的 完整性。 3.机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立 以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行 职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 4.人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和 任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形，公司 其他高级管理人员不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事 以外其他职务的情况，也不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况； 公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完 全独立。 5.财务独立情况 公司成立以来，公司设有独立的财会部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出 财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存 在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情 况不断调整和完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自 身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计 核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及 制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政 策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度 继续完善风险控制体系。但公司现金交易规模随着销售规模的增大而增大，管理将面临较大挑 战,若现金管理不善可能导致资金挪用和账外收入的风险。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及 公司管理层严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等 规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相 关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行 情况良好。公司已建立并经董事会审议通过《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字 2018（1875）号 审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道一号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2018 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 桂标 张琴 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 江苏和和新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏和和新材料股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度合并及母公司的经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 2017 年度报告 公告编号：2018-019 33 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报 单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：桂标 中国 西安市 中国注册会计师：张琴 二 0 一八年四月十七日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 13,211,417.17 7,581,580.45 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、（二） 175,370.00 147,621.72 应收账款 六、（三） 18,802,966.51 8,722,742.54 预付款项 六、（四） 2,581,139.84 306,084.34 应收保费 应收分保账款 2017 年度报告 公告编号：2018-019 34 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、（五） 435,239.21 585,330.28 买入返售金融资产 存货 六、（六） 19,584,288.56 15,179,010.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（七） 1,039,273.56 9,264,218.18 流动资产合计 55,829,694.85 41,786,588.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、（八） 20,783,868.94 17,498,588.56 在建工程 六、（九） 6,812,399.25 359,885.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（十） 2,727,188.42 2,675,986.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十一） 1,457,210.74 126,000.00 递延所得税资产 六、（十二） 493,343.48 116,772.45 其他非流动资产 六、（十三） 1,312,700.00 1,024,800.00 非流动资产合计 33,586,710.83 21,802,033.02 资产总计 89,416,405.68 63,588,621.37 流动负债： 短期借款 六、（十四） 10,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、（十五） 6,790,000.00 应付账款 六、（十六） 14,215,002.88 8,833,184.26 预收款项 六、（十七） 2,890,854.89 4,593,525.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十八） 1,744,164.98 1,171,136.44 应交税费 六、（十九） 1,222,346.10 78,579.41 应付利息 应付股利 其他应付款 六、（二十） 1,121,358.82 2017 年度报告 公告编号：2018-019 35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,993,727.67 14,676,425.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,993,727.67 14,676,425.88 所有者权益（或股东权 益）： 股本 六、（二十一） 38,000,000.00 38,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十二） 2,320,319.26 2,320,319.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十三） 1,800,556.36 633,915.82 一般风险准备 未分配利润 六、（二十四） 16,584,013.63 6,200,264.61 归属于母公司所有者权益 合计 58,704,889.25 47,154,499.69 少数股东权益 2,717,788.76 1,757,695.80 所有者权益合计 61,422,678.01 48,912,195.49 负债和所有者权益总计 89,416,405.68 63,588,621.37 法定代表人：叶书怀 主管会计工作负责人：曹彩宁 会计机构负责人：曹彩宁 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 12,082,167.75 2,164,371.73 2017 年度报告 公告编号：2018-019 36 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 175,370.00 147,621.72 应收账款 十三、（一） 15,380,282.84 9,294,034.66 预付款项 2,243,658.45 191,176.34 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（二） 357,192.37 1,734,472.93 存货 16,897,841.00 14,268,830.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 536,618.28 9,237,009.44 流动资产合计 47,673,130.69 37,037,517.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 5,030,524.03 2,120,524.03 投资性房地产 固定资产 17,976,665.06 17,422,768.70 在建工程 6,812,399.25 359,885.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,727,188.42 2,675,986.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,198,614.22 126,000.00 递延所得税资产 129,137.30 88,702.18 其他非流动资产 1,160,700.00 1,024,800.00 非流动资产合计 35,035,228.28 23,818,666.92 资产总计 82,708,358.97 60,856,184.72 流动负债： 短期借款 10,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,790,000.00 应付账款 13,848,675.34 8,545,399.77 预收款项 1,370,690.48 4,298,391.47 应付职工薪酬 1,351,306.31 1,033,129.14 应交税费 713,919.63 49,262.86 应付利息 应付股利 其他应付款 27,360.35 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2017 年度报告 公告编号：2018-019 37 其他流动负债 流动负债合计 24,111,952.11 13,926,183.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 24,111,952.11 13,926,183.24 所有者权益： 股本 38,000,000.00 38,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,590,843.29 2,590,843.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,800,556.36 633,915.82 一般风险准备 未分配利润 16,205,007.21 5,705,242.37 所有者权益合计 58,596,406.86 46,930,001.48 负债和所有者权益合计 82,708,358.97 60,856,184.72 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 105,872,287.89 72,237,434.43 其中：营业收入 六、（二十 五） 105,872,287.89 72,237,434.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 94,103,527.78 63,006,566.09 其中：营业成本 六、（二十 五） 73,550,530.99 48,116,990.7 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 38 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二十 六） 682,623.44 431,331.12 销售费用 六、（二十 七） 5,564,064.67 3,094,114.28 管理费用 六、（二十 八） 13,530,258.77 11,706,464.27 财务费用 六、（二十 九） 213,151.87 -209,402.84 资产减值损失 六、（三十） 562,898.04 -132,931.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（三十 一） 99,118.10 23,545.21 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 六、（三十 二） 63,200.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,931,078.21 9,254,413.55 加：营业外收入 六、（三十 三） 2,285,746.42 197,112.71 减：营业外支出 六、（三十 四） 7,219.33 15,122.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 14,209,605.30 9,436,404.19 减：所得税费用 六、（三十 五） 1,699,122.78 1,165,827.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,510,482.52 8,270,576.63 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 12,510,482.52 8,270,576.63 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 960,092.96 107,695.80 2.归属于母公司所有者的净利润 11,550,389.56 8,162,880.83 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 39 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 12,510,482.52 8,270,576.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,550,389.56 8,162,880.83 归属于少数股东的综合收益总额 960,092.96 107,695.80 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.23 （二）稀释每股收益 0.30 0.23 法定代表人：叶书怀 主管会计工作负责人：曹彩宁 会计机构负责人：曹彩宁 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、 （四） 99,220,204.09 69,782,734.03 减：营业成本 十三、 （四） 71,738,010.87 47,556,487.45 税金及附加 625,268.05 411,410.01 销售费用 3,811,295.20 2,284,922.18 管理费用 12,116,451.60 10,772,575.83 财务费用 43,711.16 -11,814.24 资产减值损失 270,191.08 -62,002.31 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 98,818.92 22,350.68 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 63,200.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,777,295.05 8,853,505.79 加：营业外收入 2,282,483.28 172,081.09 减：营业外支出 2,092.68 11,092.03 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,057,685.65 9,014,494.85 减：所得税费用 1,391,280.27 1,051,290.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,666,405.38 7,963,203.88 2017 年度报告 公告编号：2018-019 40 （一）持续经营净利润 11,666,405.38 7,963,203.88 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,666,405.38 7,963,203.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,534,366.12 111,038,413.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 51,384.64 249,577.30 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三 十六） 3,835,096.23 314,091.93 经营活动现金流入小计 118,420,846.99 111,602,082.96 购买商品、接受劳务支付的现金 76,428,876.30 75,724,606.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 41 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,953,801.46 9,079,781.55 支付的各项税费 6,553,940.40 5,921,356.31 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三 十六） 7,965,630.92 9,077,981.29 经营活动现金流出小计 105,902,249.08 99,803,725.67 经营活动产生的现金流量净额 12,518,597.91 11,798,357.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,200,000.00 9,900,000.00 取得投资收益收到的现金 99,118.10 23,545.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,299,118.10 9,923,545.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 15,736,345.04 4,017,401.72 投资支付的现金 4,250,000.00 18,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,986,345.04 23,417,401.72 投资活动产生的现金流量净额 -6,687,226.94 -13,493,856.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,106,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 1,650,000.00 取得借款收到的现金 8,235,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三 十六） 180,000.00 2,250,000.00 筹资活动现金流入小计 8,415,000.00 19,356,000.00 偿还债务支付的现金 8,225,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,764.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三 十六） 1,538,000.00 17,420,000.00 筹资活动现金流出小计 9,790,764.77 17,420,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,375,764.77 1,936,000 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -183,769.48 197,199.33 五、现金及现金等价物净增加额 4,271,836.72 437,700.11 加：期初现金及现金等价物余额 7,581,580.45 7,143,880.34 六、期末现金及现金等价物余额 11,853,417.17 7,581,580.45 2017 年度报告 公告编号：2018-019 42 法定代表人：叶书怀 主管会计工作负责人：曹彩宁 会计机构负责人：曹彩宁 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 107,331,537.00 88,327,313.20 收到的税费返还 7,254.83 收到其他与经营活动有关的现金 3,994,655.49 279,263.53 经营活动现金流入小计 111,326,192.49 88,613,831.56 购买商品、接受劳务支付的现金 70,407,327.31 55,187,592.85 支付给职工以及为职工支付的现金 12,596,585.83 8,283,994.73 支付的各项税费 5,859,986.43 5,580,429.07 支付其他与经营活动有关的现金 6,687,771.04 9,072,424.36 经营活动现金流出小计 95,551,670.61 78,124,441.01 经营活动产生的现金流量净额 15,774,521.88 10,489,390.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,200,000.00 9,400,000.00 取得投资收益收到的现金 98,818.92 22,350.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 201,409.39 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 15,500,228.31 9,422,350.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 12,229,189.40 3,934,428.90 投资支付的现金 4,200,000.00 18,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 2,910,000.00 1,850,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 21,339,189.40 24,184,428.90 投资活动产生的现金流量净额 -5,838,961.09 -14,762,078.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,456,000.00 取得借款收到的现金 8,235,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 2,250,000.00 筹资活动现金流入小计 8,415,000.00 17,706,000.00 偿还债务支付的现金 8,225,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,764.77 支付其他与筹资活动有关的现金 1,538,000.00 15,420,000.00 筹资活动现金流出小计 9,790,764.77 15,420,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,375,764.77 2,286,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 8,559,796.02 -1,986,687.67 2017 年度报告 公告编号：2018-019 43 加：期初现金及现金等价物余额 2,164,371.73 4,151,059.40 六、期末现金及现金等价物余额 10,724,167.75 2,164,371.73 2017 年度报告 公告编号：2018-019 44 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,000,000.00 2,320,319.26 633,915.82 6,200,264.61 1,757,695.80 48,912,195.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,000,000.00 2,320,319.26 633,915.82 6,200,264.61 1,757,695.80 48,912,195.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,166,640.54 10,383,749.02 960,092.96 12,510,482.52 （一）综合收益总额 11,550,389.56 960,092.96 12,510,482.52 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,166,640.54 -1,166,640.54 2017 年度报告 公告编号：2018-019 45 1．提取盈余公积 1,166,640.54 -1,166,640.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,000,000.00 2,320,319.26 1,800,556.36 16,584,013.63 2,717,788.76 61,422,678.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 16,800,000.00 500,000.00 644,027.36 6,091,591.50 24,035,618.86 加：会计政策变更 前期差错更正 2017 年度报告 公告编号：2018-019 46 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,800,000.00 500,000.00 644,027.36 6,091,591.50 24,035,618.86 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 21,200,000.00 1,820,319.26 -10,111.54 108,673.11 1,757,695.80 24,876,576.63 （一）综合收益总额 8,162,880.83 107,695.80 8,270,576.63 （二）所有者投入和减少资 本 5,600,000.00 9,356,000.00 1,650,000.00 16,606,000.00 1．股东投入的普通股 5,600,000.00 9,856,000.00 1,650,000.00 17,106,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -500,000.00 -500,000.00 （三）利润分配 796,320.39 -796,320.39 1．提取盈余公积 796,320.39 -796,320.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 15,600,000.00 -7,535,680.74 -806,431.93 -7,257,887.33 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 15,600,000.00 -7,535,680.74 -806,431.93 -7,257,887.33 （五）专项储备 1．本期提取 2017 年度报告 公告编号：2018-019 47 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,000,000.00 2,320,319.26 633,915.82 6,200,264.61 1,757,695.80 48,912,195.49 法定代表人：叶书怀 主管会计工作负责人：曹彩宁 会计机构负责人：曹彩宁 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 38,000,000.00 2,590,843.29 633,915.82 5,705,242.37 46,930,001.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,000,000.00 2,590,843.29 633,915.82 5,705,242.37 46,930,001.48 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,166,640.54 10,499,764.84 11,666,405.38 （一）综合收益总额 11,666,405.38 11,666,405.38 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,166,640.54 -1,166,640.54 1．提取盈余公积 1,166,640.54 -1,166,640.54 2．提取一般风险准备 2017 年度报告 公告编号：2018-019 48 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,000,000.00 2,590,843.29 1,800,556.36 16,205,007.21 58,596,406.86 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,800,000.00 644,027.36 5,796,246.21 23,240,273.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 16,800,000.00 644,027.36 5,796,246.21 23,240,273.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 21,200,000.00 2,590,843.29 -10,111.54 -91,003.84 23,689,727.91 （一）综合收益总额 7,963,203.88 7,963,203.88 （二）所有者投入和减少资 本 5,600,000.00 10,126,524.03 15,726,524.03 1．股东投入的普通股 5,600,000.00 10,126,524.03 15,726,524.03 2．其他权益工具持有者投 入资本 2017 年度报告 公告编号：2018-019 49 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 796,320.39 -796,320.39 1．提取盈余公积 796,320.39 -796,320.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 15,600,000.00 -7,535,680.74 -806,431.93 -7,257,887.33 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 15,600,000.00 -7,535,680.74 -806,431.93 -7,257,887.33 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,000,000.00 2,590,843.29 633,915.82 5,705,242.37 46,930,001.48 2017 年度报告 公告编号：2018-019 50 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 江苏和和新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2016 年 7 月 18 日 由南通和和塑胶新材料有限公司整体改制变更为股份有限公司，发起人为南通和和投资控股 有限公司、南通和和投资管理合伙企业（有限合伙）、南通合顺投资管理合伙企业（有限合 伙 ）、卢慧琴、李小林，注册资本为人民币 3,800.00 万元，股本总额为人民币 3,800.00 万 元。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]8958 号核准，本公司股票 于 2016 年 12 月 21 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司证券简称： 和和股份，证券代码：870328。 本公司于 2016 年 7 月 18 日换取了由南通市工商行政管理局核发的统一社会信用代码 为 91320681582307239K 的《营业执照》。注册资本人民币 3,800.00 万元，法定代表人为 叶书怀，住所为启东市滨海工业园区聚海路 22 号。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 17 日决议批准报出。 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 4 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 本公司主要从事纸塑基新型包装材料、热熔胶膜制造、销售；纸塑基新型包装材料、热 熔胶膜研发及相关技术转让；热熔胶、热熔胶膜、热熔胶粉、建筑装饰装潢材料、服装鞋材 辅料、电子元器件、胶带、包装材料销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以 历史成本为计量基础。 （二）持续经营 2017 年度报告 公告编号：2018-019 51 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 2017 年度报告 公告编号：2018-019 52 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 （五）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 53 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余 一并转为当期投资收益）。 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （七）外币业务 1.外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日发生当日中国人民银行公布的人民币外 汇牌价中间价将外币金额折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑 换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理；以及（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他 账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 3.外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境 外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 2017 年度报告 公告编号：2018-019 54 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算 （或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）；按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 公司对处于恶性通货膨胀经济中境外经营的财务报表按照下列方法进行折算：对资产负 债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按 照最近资产负债表日的即期汇率进行折算；在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停 止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属 于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益；部分处置境外经营的， 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （八）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。本公司金融资产目前均为应收款项。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 55 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来 现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如 有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 2017 年度报告 公告编号：2018-019 56 行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 其他金融负债是指在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际 利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （九）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1.坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生严重的财务困难；（2）债务人违反合同条款 （如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； （3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2.坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 57 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 ①信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 ②根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1 至 2 年 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 3.对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付账款、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减 值测试；有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 4.坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 58 （十）存货 1.存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、 在产品、库存商品领用和发出时按加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4.存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制 （十一）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、（八）“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 1.投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 2017 年度报告 公告编号：2018-019 59 期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 2.后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 2017 年度报告 公告编号：2018-019 60 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、（五）2.“合并财务 报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 （十二）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 2.各类固定资产的折旧方法 2017 年度报告 公告编号：2018-019 61 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 通用设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十五）“长期资产减值”。 4.融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租入的固定资产的计价方法：融资租入的固定资产初始计价为 租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。以融资租赁方 式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 5.其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 （十三）在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费 用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十五）“长期资产减值”。 （十四）无形资产 1.无形资产 2017 年度报告 公告编号：2018-019 62 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支 出，在发生时计入当期损益。 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期租赁期等； （7）与企业持有其他资产使用寿命的相关性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 2.研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶 段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3.使用寿命有限的无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法 分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 无形资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 摊销方法 使用年限 预计残值率（%） 土地使用权 直线法 50 年 0.00 专利权 直线法 67 个月 0.00 2017 年度报告 公告编号：2018-019 63 软件 直线法 10 年 0.00 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿 命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十五）“长期资产减值”。 （十五）长期资产减值 对于固定资产、在建工程等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减 值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下： 名称 摊销年限（年） 绿化费 5 装修费 可使用年限与租赁期孰短 （十七）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 2017 年度报告 公告编号：2018-019 64 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全 支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 （十八）收入 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日提供劳务量确认提供的 劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2） 相关的经济利益很可能流入企业；（3）提供的劳务量能够可靠地确定；（4）交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 3.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （十九）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 2017 年度报告 公告编号：2018-019 65 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益用于补偿已经发 生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十）递延所得税资产 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 2017 年度报告 公告编号：2018-019 66 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价 值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 2017 年度报告 公告编号：2018-019 67 （二十一）租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 1.会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》， 自 2017 年 6 月 12 日起实施。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了 持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政 府补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后， 对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 2. 会计估计变更 本年没有发生会计估计变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税销售收入按17%的税率计算销项税，扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%、3%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 10%、15%、25%计缴，详见下表 不同企业所得税税率纳税主体明细： 纳税主体名称 所得税税率 江苏和和新材料股份有限公司 上年 15% 本年 15% 上海和和热熔胶有限公司 上年 10%（小微） 本年 25% 2017 年度报告 公告编号：2018-019 68 温州创和新材料有限公司 上年 25% 本年 25% 杭州志和新材料有限公司 本年 25% 泉州万和新材料科技有限公司 本年 10%（小微） （二）税收优惠及批文 本公司于2015年10月10日被认定为高新技术企业，有效期3年，证书编号： GR201532002461。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国税函[2008]985号》文件 的规定，本公司自2015年起享受减按15%缴纳所得税的优惠政策。 根据《财税[2017]43号》文件，泉州万和新材料科技有限公司符合小型微利企业认定， 其减按10%的税率缴纳企业所得税。 六、财务报表项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 12 月 31 日，年末指 2017 年 12 月 31 日，上年指 2016 年度，本年指 2017 年度。 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 412,591.30 141,187.48 银行存款 11,322,405.55 7,440,392.97 其他货币资金 1,476,420.32 其中：银行承兑汇票保证金 1,358,000.00 支付宝账户 70,430.00 微信账户 47,990.32 合 计 13,211,417.17 7,581,580.45 注：其中银行承兑汇票保证金为受限资金，年末余额共计 1,358,000.00 元，年初余额 共计 0.00 元。 （二）应收票据 1.应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 175,370.00 134,799.00 商业承兑汇票 12,822.72 合 计 175,370.00 147,621.72 2.期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 69 银行承兑汇票 2,682,618.45 合 计 2,682,618.45 （三）应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 19,840,182.55 100.00 1,037,216.04 5.23 18,802,966.51 其中：账龄分析组合 19,840,182.55 100.00 1,037,216.04 5.23 18,802,966.51 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 19,840,182.55 100.00 1,037,216.04 5.23 18,802,966.51 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 9,193,673.28 100.00 470,930.74 5.12 8,722,742.54 其中：账龄分析组合 9,193,673.28 100.00 470,930.74 5.12 8,722,742.54 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 9,193,673.28 100.00 470,930.74 5.12 8,722,742.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 19,538,803.10 976,940.15 5.00 1 至 2 年 301,379.45 60,275.89 20.00 2017 年度报告 公告编号：2018-019 70 合 计 19,840,182.55 1,037,216.04 5.23 2.本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 568,687.05 元。 3.本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 2,401.75 4.应收账款年末余额前五名单位情况 单位名称 账面余额 占应收账款总额的 比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江联翔家居装饰股份有限公司 2,284,742.40 11.52 114,237.12 际华三五二二装具饰品有限公司 1,417,323.86 7.14 70,866.19 东莞市达昌鞋材有限公司 1,383,117.68 6.97 69,155.88 大连融科储能装备有限公司 1,177,860.00 5.94 58,893.00 浙江大东鞋业有限公司 747,541.13 3.77 37,377.06 合 计 7,010,585.07 35.34 350,529.25 （四）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,576,236.08 99.81 297,819.34 97.30 1-2 年 2,518.76 0.10 8,265.00 2.70 2 至 3 年 2,385.00 0.09 合 计 2,581,139.84 100.00 306,084.34 100.00 2.预付款项年末余额前五名情况 单位名称 年末余额 占预付款项总额的比例（%） 嘉兴市大荣纸业有限公司 1,542,030.80 59.74 昆山慧选机械设备有限公司 280,000.00 10.85 天津瑞岸科技有限公司 108,000.00 4.18 溪里机械（上海）有限公司 94,500.00 3.66 宁波盈诺仪器制造有限公司 74,400.00 2.88 合计 2,098,930.80 81.31 （五）其他应收款 1.其他应收款分类披露 类别 年末余额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 71 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 470,257.06 100.00 35,017.85 7.45 435,239.21 其中：账龄分析组合 470,257.06 100.00 35,017.85 7.45 435,239.21 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 470,257.06 100.00 35,017.85 7.45 435,239.21 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 626,137.14 100.00 40,806.86 6.52 585,330.28 其中：账龄分析组合 626,137.14 100.00 40,806.86 6.52 585,330.28 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 626,137.14 100.00 40,806.86 6.52 585,330.28 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 393,557.06 19,677.85 5.00 1 至 2 年 76,700.00 15,340.00 20.00 合 计 470,257.06 35,017.85 7.45 2.本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年转回坏账准备金额 5,789.01 元。 3.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 72 保证金及押金 179,550.05 74,000.00 备用金 199,314.63 373,754.00 应收出口退税款 29,672.76 49,702.16 代扣代缴款项 58,839.62 113,774.00 其他 2,880.00 14,906.98 合 计 470,257.06 626,137.14 4.其他应收款年末余额前五名单位情况 项目 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例（%） 坏账准备 年末余额 上海锦衡企业管理有 限公司 押金 77,850.05 1 年以内 16.55 3,892.50 个人社保 代扣代缴款项 57,695.70 1 年以内 12.27 2,884.79 温州欧海区经济开发 区管委会 保证金 50,000.00 1-2 年 10.63 10,000.00 苟明明 备用金 47,548.00 1 年以内 10.11 2,377.40 徐叶康 备用金 30,500.00 1 年以内 8.48 1,525.00 9,400.00 1-2 年 1,880.00 合计 — 272,993.75 — 58.04 22,559.69 （六）存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,604,494.82 7,604,494.82 在产品 872,544.61 872,544.61 库存商品 7,905,985.31 7,905,985.31 发出商品 3,149,768.10 3,149,768.10 周转材料 51,495.72 51,495.72 合 计 19,584,288.56 19,584,288.56 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,077,752.34 5,077,752.34 在产品 363,934.36 363,934.36 库存商品 4,543,700.51 4,543,700.51 发出商品 5,193,623.63 5,193,623.63 2017 年度报告 公告编号：2018-019 73 合 计 15,179,010.84 15,179,010.84 （七）其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 理财产品 50,000.00 9,000,000.00 待抵扣增值税进项税 230,215.48 207,459.82 待摊租金/装修费 185,134.53 40,320.00 待认证增值税进项税 332,477.98 16,438.36 预缴企业所得税 231,115.76 预缴增值税 10,329.81 合 计 1,039,273.56 9,264,218.18 （八）固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 通用设备 合计 一、账面原值 1.年初余额 14,216,240.26 5,407,400.47 70,512.82 812,420.59 20,506,574.14 2.本年增加金额 3,478,061.33 821,230.77 560,506.95 4,859,799.05 其中：购置 3,281,480.13 821,230.77 560,506.95 4,663,217.85 在建工程转入 196,581.20 196,581.20 3.本年减少金额 4.年末余额 14,216,240.26 8,885,461.80 891,743.59 1,372,927.54 25,366,373.19 二、累计折旧 1.年初余额 1,560,004.77 965,710.15 6,631.04 475,639.62 3,007,985.58 2.本年增加金额 682,588.20 633,318.98 45,728.28 212,883.21 1,574,518.67 其中：计提 682,588.20 633,318.98 45,728.28 212,883.21 1,574,518.67 3.本年减少金额 4.年末余额 2,242,592.97 1,599,029.13 52,359.32 688,522.83 4,582,504.25 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 11,973,647.29 7,286,432.67 839,384.27 684,404.71 20,783,868.94 2.年初账面价值 12,656,235.49 4,441,690.32 63,881.78 336,780.97 17,498,588.56 （九）在建工程 1.在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 74 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 生产车间 6,812,399.25 6,812,399.25 359,885.73 359,885.73 合 计 6,812,399.25 6,812,399.25 359,885.73 359,885.73 2.重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固 定资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 反应釜设备 200,000.00 196,581.20 196,581.20 生产车间 8,880,000.0 0 359,885.7 3 6,452,513.5 2 6,812,399.25 合 计 9,080,000.0 0 359,885.7 3 6,649,094.7 2 196,581.20 6,812,399.25 （续） 工程名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资 本化率（%） 资金来源 反应釜设备 98.29 100.00 自有资金 生产车间 76.72 76.72 自有资金 合 计 —— —— —— —— （十）无形资产 1.无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 专利权 合 计 一、账面原值 1.年初余额 2,521,500.00 272,995.51 20,000.00 2,814,495.51 2.本年增加金额 141,582.66 141,582.66 其中：购置 141,582.66 141,582.66 3.本年减少金额 4.年末余额 2,521,500.00 414,578.17 20,000.00 2,956,078.17 二、累计摊销 1.年初余额 109,265.00 23,867.81 5,376.42 138,509.23 2.本年增加金额 50,430.00 36,366.24 3,584.28 90,380.52 其中：计提 50,430.00 36,366.24 3,584.28 90,380.52 3.本年减少金额 4.年末余额 159,695.00 60,234.05 8,960.70 228,889.75 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 2,361,805.00 354,344.12 11,039.30 2,727,188.42 2.年初账面价值 2,412,235.00 249,127.70 14,623.58 2,675,986.28 2017 年度报告 公告编号：2018-019 75 （十一）长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 绿化费 126,000.00 42,000.00 84,000.00 装修费 1,556,188.99 182,978.25 1,373,210.74 合 计 126,000.00 1,556,188.99 224,978.25 1,457,210.74 （十二）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,072,233.89 191,204.09 511,737.60 90,776.49 内部交易未实现利润 518,721.03 77,808.15 173,306.37 25,995.96 可抵扣亏损 897,324.97 224,331.24 合 计 2,488,279.89 493,343.48 685,043.97 116,772.45 （十三）其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付长期资产采购款 1,312,700.00 1,024,800.00 合 计 1,312,700.00 1,024,800.00 （十四）短期借款 项 目 年末余额 年初余额 抵押借款 10,000.00 合 计 10,000.00 （十五）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,790,000.00 合 计 6,790,000.00 （十六）应付账款 1. 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 13,387,094.38 8,713,807.23 待支付费用 530,538.50 119,377.03 工程款 272,000.00 设备款 25,370.00 合 计 14,215,002.88 8,833,184.26 2.账龄超过 1 年的重要应付账款 2017 年度报告 公告编号：2018-019 76 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 启东市新港建筑安装工程有限公司 272,000.00 工程尾款，尚未质保期内，款项 未支付 合 计 272,000.00 （十七）预收款项 项 目 年末余额 年初余额 货款 2,890,854.89 4,593,525.77 合 计 2,890,854.89 4,593,525.77 （十八）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,142,747.58 14,614,684.83 14,069,378.49 1,688,053.92 二、离职后福利-设定提存计划 28,388.86 993,758.10 966,035.90 56,111.06 三、辞退福利 合 计 1,171,136.44 15,608,442.93 15,035,414.39 1,744,164.98 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,095,666.58 12,496,210.00 12,004,558.87 1,587,317.71 2.职工福利费 21,737.10 1,084,520.01 1,063,203.07 43,054.04 3.社会保险费 16,536.90 536,112.65 523,303.55 29,346.00 其中：医疗保险费 14,517.25 422,473.20 411,473.23 25,517.22 工伤保险费 656.57 81,132.08 80,275.45 1,513.20 生育保险费 1,363.08 32,507.37 31,554.87 2,315.58 4.住房公积金 8,807.00 354,802.00 340,768.00 22,841.00 5.工会经费和职工教育经 费 143,040.17 137,545.00 5,495.17 合 计 1,142,747.58 14,614,684.83 14,069,378.49 1,688,053.92 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.基本养老保险 27,000.00 962,866.81 935,634.60 54,232.21 2.失业保险费 1,388.86 30,891.29 30,401.30 1,878.85 合 计 28,388.86 993,758.10 966,035.90 56,111.06 2017 年度报告 公告编号：2018-019 77 （十九）应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 683,599.04 15,072.07 企业所得税 379,857.97 20,845.77 城市维护建设税 36,400.24 1,099.58 个人所得税 26,678.55 教育费附加 34,170.98 753.60 房产税 26,074.14 26,074.14 土地使用税 11,984.00 11,984.00 印花税 4,727.88 2,750.25 残疾人就业保障金 18,853.30 合 计 1,222,346.10 78,579.41 （二十）其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 往来款 1,086,179.90 应付报销款 29,178.92 押金 6,000.00 合 计 1,121,358.82 （二十一）股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 38,000,000.00 38,000,000.00 （二十二）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 2,320,319.26 2,320,319.26 合 计 2,320,319.26 2,320,319.26 （二十三）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 633,915.82 1,166,640.54 1,800,556.36 合 计 633,915.82 1,166,640.54 1,800,556.36 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （二十四）未分配利润 2017 年度报告 公告编号：2018-019 78 项目 本年 上年 年初未分配利润 6,200,264.61 6,091,591.50 加：本年净利润 11,550,389.56 8,162,880.83 减：提取法定盈余公积 1,166,640.54 796,320.39 减：整体变更净资产折股 7,257,887.33 年末未分配利润 16,584,013.63 6,200,264.61 （二十五）营业收入和营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 105,778,038.16 73,463,828.44 72,237,434.43 48,116,990.70 其他业务 94,249.73 86,702.55 合 计 105,872,287.89 73,550,530.99 72,237,434.43 48,116,990.70 （续） 主营业务（分类别） 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 销售热熔胶膜 105,778,038.16 73,463,828.44 72,237,434.43 48,116,990.70 合 计 105,778,038.16 73,463,828.44 72,237,434.43 48,116,990.70 （二十六）税金及附加 项目 本年金额 上年金额 城市维护建设税 239,541.82 152,953.92 教育费附加 231,423.35 150,373.21 房产税 104,296.56 69,756.99 土地使用税 47,936.00 31,957.34 印花税 35,085.41 15,575.47 残疾人就业保障金 21,868.30 10,083.80 地方综合基金 972.00 630.39 车船税 1,500.00 合 计 682,623.44 431,331.12 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 （二十七）销售费用 项目 本年金额 上年金额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 79 职工薪酬 2,445,195.79 967,252.17 运输费 1,678,812.51 1,358,406.90 广告与业务宣传费 553,404.08 343,759.21 差旅费 403,740.02 295,373.00 办公费 233,283.10 27,817.10 业务招待费 134,070.28 46,051.35 折旧及摊销 49,449.03 6,089.73 装修费 34,545.49 修理费 17,291.11 34,441.79 租赁费 9,290.77 6,900.00 其他 4,982.49 8,023.03 合 计 5,564,064.67 3,094,114.28 （二十八）管理费用 项目 本年金额 上年金额 研发费用 5,835,555.42 4,167,290.64 职工薪酬 4,754,106.45 3,184,732.68 办公费 720,961.41 504,377.03 折旧与摊销 717,055.37 581,690.16 中介机构服务费 451,905.37 2,120,645.75 租赁费 444,308.24 197,849.52 差旅费 296,667.51 266,922.00 其他 76,841.84 60,238.14 业务招待费 72,972.07 140,294.40 保险费 61,068.89 修理费 56,180.09 140,933.74 装修费 42,636.11 开办费 137,598.30 技术服务费 137,469.79 税金 66,422.12 合 计 13,530,258.77 11,706,464.27 （二十九）财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 27,764.77 2017 年度报告 公告编号：2018-019 80 减：利息收入 15,961.14 36,364.67 汇兑损益 169,414.88 -190,160.70 手续费 31,933.36 17,122.53 合 计 213,151.87 -209,402.84 （三十）资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 562,898.04 -132,931.44 合 计 562,898.04 -132,931.44 （三十一）投资收益 项 目 本年金额 上年金额 理财产品在持有期间的投资收益 99,118.10 23,545.21 合 计 99,118.10 23,545.21 （三十二）其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 科技项目奖励经费 50,000.00 启东市科学进步奖 10,000.00 科技局专利补助款 3,200.00 合 计 63,200.00 （三十三）营业外收入 项目 本年金额 上年金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 税收减免 81.00 81.00 返还三代手续费 8,130.90 8,130.90 政府补助（详见下表：政 府补助） 2,270,000.00 2,270,000.00 99,949.83 99,949.83 其他 7,615.52 7,615.52 97,081.88 97,081.88 合 计 2,285,746.42 2,285,746.42 197,112.71 197,112.71 其中，与企业日常经营活动无关的政府补助： 补助项目 本年金额 新三板挂牌阶段性奖励 1,800,000.00 中小企业服务专项奖金 470,000.00 合 计 2,270,000.00 （三十四）营业外支出 2017 年度报告 公告编号：2018-019 81 项目 本年金额 上年金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠支出 6,600.00 6,600.00 赔偿金、违约金及各种罚款 1,380.00 1,380.00 滞纳金 6,463.83 6,463.83 2,159.15 2,159.15 其他 755.50 755.50 4,982.92 4,982.92 合 计 7,219.33 7,219.33 15,122.07 15,122.07 （三十五）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 2,075,693.81 1,183,847.62 递延所得税费用 -376,571.03 -18,020.06 合 计 1,699,122.78 1,165,827.56 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年金额 上年金额 利润总额 14,209,605.30 9,436,404.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,131,440.80 1,415,460.63 子公司使用不同税率的影响 107,888.39 21,530.99 调整以前期间所得税的影响 3,093.11 19,174.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,979.25 16,082.87 可加计扣除的成本、费用的影响 -570,459.50 -309,499.71 税率调整导致期初递延所得税资产/负债 余额的变化 -2,819.27 3,078.05 所得税费用 1,699,122.78 1,165,827.56 （三十六）现金流量表项目 1.收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到的往来款 1,470,188.67 79,196.43 利息收入 15,961.14 36,364.67 政府补助 2,333,200.00 189,949.83 营业外收入及其他 15,746.42 8,581.00 合 计 3,835,096.23 314,091.93 2.支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 2017 年度报告 公告编号：2018-019 82 支付的往来款 135,498.31 1,265,939.34 支付的押金及保证金 133,973.32 64,000.00 销售费用中的有关现金支出 2,987,848.30 2,111,490.17 管理费用中的有关现金支出 4,669,158.30 5,604,307.18 财务费用中的有关现金支出 31,933.36 17,122.53 营业外支出中有关现金的支出 7,219.33 15,122.07 合 计 7,965,630.92 9,077,981.29 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 退回的银行承兑汇票保证金 180,000.00 收到关联方借款 2,250,000.00 合 计 180,000.00 2,250,000.00 4. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付的银行承兑汇票保证金 1,538,000.00 偿还关联方借款 17,420,000.00 合 计 1,538,000.00 17,420,000.00 （三十七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 从 本年金额 上年金额 （1）将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,510,482.52 8,270,576.63 加：资产减值准备 562,898.04 -132,931.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,574,518.67 1,350,699.46 无形资产摊销 90,380.52 74,848.22 长期待摊费用摊销 224,978.25 42,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 211,534.25 -197,199.33 投资损失（减：收益） -99,118.10 -23,545.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -376,571.03 -18,020.06 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,405,277.72 -8,160,806.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,645,935.51 3,313,100.44 2017 年度报告 公告编号：2018-019 83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,870,708.02 7,279,635.47 经营活动产生的现金流量净额 12,518,597.91 11,798,357.29 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 11,853,417.17 7,581,580.45 减：现金的年初余额 7,581,580.45 7,143,880.34 现金及现金等价物净增加额 4,271,836.72 437,700.11 2.现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 11,853,417.17 7,581,580.45 其中：库存现金 412,591.30 141,187.48 可随时用于支付的银行存款 11,322,405.55 7,440,392.97 其他货币资金 118,420.32 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 11,853,417.17 7,581,580.45 其中：使用受限制的现金和现金等价物 （三十八）政府补助 1．本期初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延收 益 冲减资产账 面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成 本费用 新三板挂牌阶段 性奖励 1,800,000.00 1,800,000.00 是 科技项目奖励经 费 50,000.00 50,000.00 是 中小企业服务专 项奖金 470,000.00 470,000.00 是 启东市科学进步 奖 10,000.00 10,000.00 是 科技局专利补助 款 3,200.00 3,200.00 是 2017 年度报告 公告编号：2018-019 84 合 计 2,333,200.00 63,200.00 2,270,000.00 —— 2．计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 新三板挂牌阶段性奖励 与收益相关 1,800,000.00 科技项目奖励经费 与收益相关 50,000.00 中小企业服务专项奖金 与收益相关 470,000.00 启东市科学进步奖 与收益相关 10,000.00 科技局专利补助款 与收益相关 3,200.00 合 计 —— 63,200.00 2,270,000.00 （三十九）所有权或使用权受限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,358,000.00 银行承兑汇票保证金 固定资产 11,973,647.29 用于抵押借款 合 计 13,331,647.29 （四十）外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 26,172.38 6.5342 171,015.57 应收账款 其中：美元 17,782.23 6.5342 116,192.65 七、合并范围的变更 （一）其他原因的合并范围变动 1.本公司于2017年2月6日出资设立泉州万和新材料科技有限公司，持股比例为51%， 因本公司对其实现控制，因此自设立日起纳入本公司的合并范围。 2.本公司 2017 年 3 月 7 日出资设立杭州志和新材料有限公司，持股比例 80%，因本公 司对其实现控制，因此自设立日起纳入本公司的合并范围。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 2017 年度报告 公告编号：2018-019 85 上海和和热熔胶有限公司 上海 嘉 定 区 南 翔 镇 嘉 美 路 1988 号 6 幢 2002 室 贸易 100.00 同一控制 下控股合 并 温州创和新材料有限公司 温州 温州市瓯海区瞿溪街道 瞿任路 1-5 号（第 1 层） 热熔胶产品 加工销售 45.00 出资设立 泉州万和新材料科技有限 公司 晋江 福建省泉州市晋江市陈 埭 镇 洋 埭 村 晋 新 北 路 888 号鞋纺城一期二楼 D2-061、D2-062 热熔胶产品 加工销售 51.00 出资设立 杭州志和新材料有限公司 杭州 萧山区靖江街道伟南社 区 热熔胶产品 加工销售 80.00 出资设立 2.重要的非全资子公司 子公司名称 报告期间 少数股东的持 股比例（%） 年度归属于少数 股东的损益 年度向少数股东 分派的股利 年末少数股东 权益余额 温州创和新材料有限 公司 2017 年 55.00 888,331.90 2,646,027.69 泉州万和新材料科技 有限公司 2017 年 49.00 153,332.37 153,332.38 杭州志和新材料有限 公司 2017 年 20.00 -81,571.31 -81,571.31 3.重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 温州创和新 材料有限公 司 6,819,170.53 773,591.35 7,592,761.88 2,781,802.44 2,781,802.44 泉州万和新 材料科技有 限公司 1,480,027.16 533,901.94 2,013,929.10 1,191,005.87 1,191,005.87 杭州志和新 材料有限公 司 1,030,892.07 1,780,885.79 2,811,777.86 819,634.39 819,634.39 （续） 2017 年度报告 公告编号：2018-019 86 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 温州创和新材料有 限公司 15,538,644.85 1,615,148.90 1,615,148.90 -652,922.28 泉州万和新材料科 技有限公司 3,154,199.86 312,923.23 312,923.23 182,647.87 杭州志和新材料有 限公司 1,088,441.79 -407,856.53 -407,856.53 165,659.62 九、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 本公司的母公司为南通和和投资控股有限公司，实际控制人为叶书怀、卢慧琴。 （二）本公司的子公司情况 详见附注八、（一）在子公司中的权益。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南通和和投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 南通合顺投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 叶书国 董事、董事会秘书 蔡会清 和和投资的有限合伙人之一，杭州志和新材料有限 公司股东，2017 年 2 月 24 日前任公司监事 郑建水 子公司泉州万和新材料科技有限公司少数股东 徐叶康 子公司泉州万和新材料科技有限公司少数股东 （四）关联方交易情况 1、其他关联交易 2017 年 3 月 7 日，本公司与蔡会清共同出资设立杭州志和新材料有限公司（以下 简称“杭州志和”），杭州志和注册资本人民币 300 万元，本公司持股 80%，蔡会清持股 20%，截止 2017 年 12 月 31 日，蔡会清对杭州志和尚未实缴出资。 （五）关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 叶书国 9,900.00 495.00 51,500.00 2,575.00 谭传元 50,000.00 2,500.00 2017 年度报告 公告编号：2018-019 87 赵泉海 188,000.00 9,400.00 合 计 9,900.00 495.00 289,500.00 14,475.00 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 其他应付款： 蔡会清 596,179.90 郑建水 400,000.00 徐叶康 90,000.00 合 计 1,086,179.90 十、承诺及或有事项 （一）重大承诺事项 截至年末，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至年末，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 2018 年 1 月 8 日， 本公司以 310 万元向东莞市达昌鞋材有限公司增资，并取得 60% 股权。 2018 年 3 月 7 日，本公司向南通嘉乐一期股权投资基金中心（有限合伙）定向发行人 民币普通股 2,480,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 6.05 元，融资金额为人 民币 15,004,000.00 元。本公司本次发行后的注册资本变更为人民币 40,480,000.00 元。 截止本财务报表签发日，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事 项。 十二、其他重要事项 截至本财务报表签发日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 2017 年度报告 公告编号：2018-019 88 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 16,218,182.80 100.00 837,899.96 5.17 15,380,282.84 其中：账龄分析组合 16,218,182.80 100.00 837,899.96 5.17 15,380,282.84 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 16,218,182.80 100.00 837,899.96 5.17 15,380,282.84 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收款项 9,794,094.46 100.00 500,059.80 5.11 9,294,034.66 其中：账龄分析组合 9,794,094.46 100.00 500,059.80 5.11 9,294,034.66 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收款项 合 计 9,794,094.46 100.00 500,059.80 5.11 9,294,034.66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 16,038,244.04 801,912.20 5.00 1 至 2 年 179,938.76 35,987.76 20.00 合 计 16,218,182.80 837,899.96 5.17 2.本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 338,463.75 元。 3.本年实际核销的应收账款情况 2017 年度报告 公告编号：2018-019 89 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 623.59 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江联翔家居装饰股份有限公司 2,153,760.00 13.28 107,688.00 温州创和新材料有限公司 1,867,591.47 11.52 93,379.57 际华三五二二装具饰品有限公司 1,417,323.86 8.74 70,866.19 东莞市达昌鞋材有限公司 1,383,117.68 8.53 69,155.88 大连融科储能装备有限公司 1,177,860.00 7.26 58,893.00 合计 7,999,653.01 49.33 399,982.64 （二）其他应收款 1.其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 380,207.75 100.00 23,015.38 6.05 357,192.37 其中：账龄分析组合 380,207.75 100.00 23,015.38 6.05 357,192.37 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 380,207.75 100.00 23,015.38 6.05 357,192.37 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,825,760.98 100.00 91,288.05 5.00 1,734,472.93 其中：账龄分析组合 1,825,760.98 100.00 91,288.05 5.00 1,734,472.93 2017 年度报告 公告编号：2018-019 90 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,825,760.98 100.00 91,288.05 5.00 1,734,472.93 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 353,507.75 17,675.38 5.00 1 至 2 年 26,700.00 5,340.00 20.00 合 计 380,207.75 23,015.38 6.05 2.本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年转回坏账准备金额 68,272.67 元。 3.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金及押金 129,550.05 14,000.00 备用金 192,962.00 185,754.00 往来款 1,500,000.00 代扣代缴款项 57,695.70 111,100.00 其他 14,906.98 合 计 380,207.75 1,825,760.98 4.按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海锦衡企业管理有限公司 押金 77,850.05 1 年以内 20.48 3,892.50 个人社保 代扣代缴 57,695.70 1 年以内 15.17 2,884.78 苟明明 备用金 47,548.00 1 年以内 12.51 2,377.40 徐叶康 备用金 30,500.00 1 年以内 8.02 1,525.00 9,400.00 1-2 年 2.47 1,880.00 陶云 备用金 30,000.00 1 年以内 7.89 1,500.00 合计 — 252,993.75 — 66.54 14,059.68 （三）长期股权投资 1.长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 2017 年度报告 公告编号：2018-019 91 对子公司投资 5,030,524.03 5,030,524.03 2,120,524.03 2,120,524.03 合 计 5,030,524.03 5,030,524.03 2,120,524.03 2,120,524.03 2.对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准 备期末 余额 上海和和热熔胶有 限公司 770,524.03 770,524.03 温州创和新材料有 限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 泉州万和新材料科 技有限公司 510,000.00 510,000.00 杭州志和新材料有 限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 2,120,524.03 2,910,000.00 5,030,524.03 （四）营业收入、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 99,220,204.09 71,738,010.87 69,782,734.03 47,556,487.45 合 计 99,220,204.09 71,738,010.87 69,782,734.03 47,556,487.45 十四、补充资料 （一）本年非经常性损益明细表 项目 本年金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 2,333,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,527.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 99,118.10 小计 2,440,845.19 所得税影响额 352,694.36 少数股东权益影响额（税后） -4,349.64 合计 2,092,500.47 2017 年度报告 公告编号：2018-019 92 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.82 0.30 0.30 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 17.87 0.25 0.25 2017 年度报告 公告编号：2018-019 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室 江苏和和新材料股份有限公司 2018 年 4 月 17 日