870299_2017_灿能电力_2017年年度报告_2018-04-09.txt

南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 1 灿能电力 NEEQ :870299 南京灿能电力自动化股份有限公司 NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. 年度报告 2017 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 2 公 司 年 度 大 事 记 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 28 第九节 行业信息 ........................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 4 释义 释义项目 释义 灿能电力、公司、本公司、股份公司 指 南京灿能电力自动化股份有限公司 灿能咨询 指 南京灿能企业管理咨询有限公司 灿能电气 指 南京灿能电气自动化有限公司(南京灿能企业管理咨询 有限公司前身) 董事会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司董事会 监事会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司监事会 股东大会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司股东大会 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 会计师、注册会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)及会计师 律师、律师事务所 指 江苏世纪同仁律师事务所及其律师 公司章程、章程 指 公司现行有效之《南京灿能电力自动化股份有限公司公 司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 外协加工 指 由外部单位使用其自己的场地、工具等要素,按委托方提 供的原材料、图纸、检验规程、验收准则等进行产品的 生产,并由委托方验收的过程 外协厂商 指 提供外协加工的厂商 系统软件 指 运行在 PC 或服务器上,基于通用操作系统的多种应用功 能软件模块的集合 在线式电能质量监测装置(终端) 指 固定安装在变电站控制室内,长期监测变电站母线或线 路电能质量的智能设备 便携式电能质量分析仪 指 可移动、具备便携性的电能质量监测设备,一般监测时间 在数小时至数天,不需要停电和改变现场接线,在功能配 置上和在线式监测装置也有一定的区别 报告期 指 2017 年 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人章晓敏、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人(会计主管人员) 吴秀梅保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 鉴于公司下游行业为电网建设行业,电网建设行业的发展对公 司所在行业影响较大,十三五期间,国家对电网基本建设的投资 将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资,拉动电力设备 检测与监测产品的需求,带动行业的快速发展。如果电力行业发 展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化,投资减少,将导 致公司所处细分行业发展放缓,存在着影响公司成长性的风险。 竞争风险 电能质量监测设备市场目前较小,市场参与者规模也普遍较小。 但随着市场规模的放大,未来越来越多的中小型企业投身本行 业。在目前的形势下,中小型企业为迅速抢占市场,会在短时间 内推出新产品,并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外, 一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、市场等方 面的优势进入电能质量监测领域,这些因素都将直接导致行业 内竞争更为激烈。 税收政策风险 公司为增值税一般纳税人,税率为 17%。依据《关于鼓励软件产 业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25 号)、《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业 发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)以及《关于软件产品增 值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的有关规定,公司销售自 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 6 行开发生产的计算机软件产品,可按法定 17%的税率征收增值税 后,对实际税负超过 3%的部分实行即征即退。如果上述增值税优 惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定影响。 技术风险 报告期内,公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售 和服务,所处业务领域具有技术更新快、客户需求多样化特点。 为适应技术快速发展的需求,公司投入了较多的研发资源,但技 术研发的不确定性有可能会造成研发滞后,产品不能及时满足 客户需求,存在着丧失技术领先优势的风险。 核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展,业务发展各环节需 要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司 已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管 理团队。随着行业的快速发展,行业对相关技术人才的需求也在 不断增加,将导致人才资源竞争的不断加剧,公司未来可能面临 核心技术人员不足甚至流失的风险。 外协加工风险 公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供,如若出现外协厂商 选择不当,将导致无法实现对零部件质量的控制、外协厂商生产 能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同 约定的义务等情况,可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等 问题给公司造成经济、声誉等方面的损失;同时,如果公司对外 协厂商的相应控制力不足,则公司生产模式的灵活性会被削弱, 有可能会使公司的生产成本增加,经济利益受损。 理财产品投资风险 为了提高闲置资金的收益率,公司使用部分闲置资金购买银行 理财产品。虽然公司购买的银行理财产品属于期限较短的风险 保守型理财产品,一般不会遭受损失,但不能完全排除未能收回 本金和目标收益的可能性。因此,公司投资理财产品存在遭受损 失的风险。 客户区域较为集中的风险 公司目前的业务主要集中于华东、华北地区,随着行业需求结构 的变化及国家产业政策的不断深入,公司在上述地区可能会面 临更多的竞争对手。若公司来自华东、华北地区的收入大幅下 降,则会一定程度上影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在下滑 的风险。 毛利率下降风险 2016 年、2017 年,公司产品毛利率分别为 68.92%和 66.27%,呈 逐渐下降趋势。随着公司所处行业竞争程度的进一步增加,部分 行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段,进而 影响公司的产品定价,此外,未来如果原材料价格、员工薪酬持 续上涨,产品销售价格无法同步上涨,公司毛利率存在下降的风 险。 应收账款金额较大的风险 报告期内,随着公司业务规模的扩大,应收账款规模也随之不断 增 长 。 2016 年 末 和 2017 年 末 应 收 账 款 余 额 分 别 为 27,406,530.06 元和 24,857,988.71 元,占同期营业收入比重分 别为 45.64%和 27.25 %,占同期资产总额比重为 34.39% 和 23.79 %。如果公司不能按时收回应收账款,导致坏账发生,将对 公司产生重大不利影响。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 7 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京灿能电力自动化股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. 证券简称 灿能电力 证券代码 870299 法定代表人 章晓敏 办公地址 南京市江宁区莱茵达路 699 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 翟宁 职务 董事会秘书 电话 +86-025-83455435-8807 传真 +86-025-52160162 电子邮箱 544360853@ 公司网址 http://www.shining- 联系地址及邮政编码 南京市江宁区莱茵达路 699 号邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业 C-仪器仪表制造业 C40-通用仪器仪表制造 C401-电工仪器 仪表制造 C4012 主要产品与服务项目 电能质量监测系统产品的研发、生产、销售,并提供电能质量的分 析评估及治理方案的技术服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 南京灿能企业管理咨询有限公司 实际控制人 章晓敏、金耘岭、林宇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320115698378741U 否 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 8 注册地址 南京市江宁区秣陵街道工业集中 区 否 注册资本 20,000,000.00 否 无 五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘朝阳、汤贵宝 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017 室-11(总所) 六、报告期后更新情况 √适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》，对 交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方 式。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 91,231,366.40 60,044,937.61 51.94% 毛利率% 66.27% 68.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 32,919,586.83 20,315,219.57 62.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 31,689,381.83 20,604,385.13 53.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 43.40% 39.27% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 41.78% 39.83% - 基本每股收益 1.65 1.02 61.76% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 104,498,519.22 79,697,021.11 31.12% 负债总计 19,695,626.48 17,813,715.20 10.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 84,802,892.74 61,883,305.91 37.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.24 3.09 37.04% 资产负债率（母公司） 20.06% 22.35% - 资产负债率（合并） 18.85% 22.35% - 流动比率 522.00% 436.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,053,411.62 11,877,754.78 153.02% 应收账款周转率 327.00% 275.00% - 存货周转率 369.00% 307.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.12% 55.79% - 营业收入增长率% 51.94% 50.10% - 净利润增长率% 62.04% 34.32% - 五、股本情况 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,447,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 300.00 非经常性损益合计 1,447,300.00 所得税影响数 217,095.00 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 1,230,205.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 293,403.81 293,215.78 - - 资产处置收益 0.00 -188.03 - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司立足于电能质量监测领域，研发、生产、销售电能质量监测产品，并通过设备租赁，利用电能 质量数据中心数据，为客户提供电能质量测试评估及相关技术服务。 （一）采购模式 报告期内，公司 产品硬件的生产主要包括采购、委托加工、检验调试环节。公司采购部门根据生产计划，计算出原材料 需求数量，然后根据库存材料情况制定采购计划，并向供应商发送采购订单。公司通过直接购买的方式 在市场上采购基础电子元器件，部分专业性较强的功能模块，采取 OEM 或 ODM 模式由公司指定的厂商生 产，验收合格后入库。 （二）生产模式 报告期内，公司委托外协工厂按照产品设计要求生产加工硬件 产品，硬件产品生产完成后，由物流送至公司，公司进行检测、调试、编制及植入软件，继而作为库存 商品入库。 （三）销售模式 报告期内，公司主要采取直接销售模式，客户类型包括电网公司、发电公 司、工矿企业及电气成套设备集成商，其中以电网客户为主。公司的直销模式主要是参加目标客户的招 标或洽谈，达成合作意向后与客户直接签订合同。报告期内，公司持续加强营销队伍建设，已初步建立 了全国范围内的营销网络，积极开拓市场，完善营销体系。 （四）研发模式 公司设有专门的研发部， 负责技术和产品的研发。在产品开发过程中，公司根据客户需求及对市场的判断，进行研发可行性分析， 设计研发计划，对关键技术验证后，设计出具体研发方案。现阶段，公司已经掌握了多项电能质量监测 领域核心技术，积累了丰富的研发经验。 在报告期内，公司的商业模式的各方面未发生较大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： - 二、经营情况回顾 （一）经营计划 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 12 （一）财务状况：截止报告期末，公司资产总额为 104,498,519.22 元,较期初增加 24,801,498.11 元, 增长 31.12%，主要原因为随着公司销售规模的扩大，带动了各项指标的增加，其中货币资金增加 12,932,650.89 元,增长 34.11%；其他流动资产增加 6,710,882.95 元，增长 2257.17%;存货增加 2,291,138.42 元，增长 31.82%；负债总额 19,695,626.48 元，相比上年同期增加 1,881,911.28 元，增 长 10.56%,公司资产负债率 20.06%，偿债能力较强，财务状况稳中有进，发展趋势良好。 （二）经营成果：由于国家光伏补贴政策导致报告期内分布式光伏电站项目增加，以及电网技改项目的 增加，公司销售增长较快，报告期内，公司共实现营业收入 91,231,366.40 元,相比上年同期增加 31,186,428.79 元，增长 51.94%，营业成本 30,768,629.42 元，相比上年同期增加 12,106,547.19 元， 增长 64.87%，由于报告期内营业收入的增幅大于各项成本费用的增长，加上公司退税收入和各项补贴收 入的增加，本期共实现净利润 32,919,586.83 元，相比上年同期净利润增加 12,604,367.26 元，增长 62.04%，盈利能力和成长性较强。 （三）现金流情况：随着公司业务规模的增长，销售回款以及各项补助收入的增加，报告期内，经营活 动产生的现金流量净额为 30,053,411.62 元，相比上年同期增加 18,175,656.84 元，现金流情况较好， 公司期末货币资金总额 50,848,566.28 元，占资产总额的 48.66%，现金流充足，能够满足公司各项交易 性需求及预防性需求。 （二）行业情况 电能作为现代社会中使用最为广泛的能源，其质量的好坏对经济建设和人民生活水平有重要影响。 随着我国供给侧结构性改革的进一步深入，制造业加速升级，各种精密仪器在工业企业中的应用大规模 增加，企业对电能质量的敏感度越来越强，对电能质量的要求也越来越高；随着电力体制改革的有序推 进，新能源的接入和电力电子技术的广泛应用，使得电力系统的电源类型与特性，电网拓扑结构和负荷 构成发生较大变化，电力领域对电能质量的重视程度也与日俱增。 电能质量控制与治理是改善电能质量指标的唯一手段，是优质供用电的必要条件，也是节能降耗的 主要手段。随着电能质量技术监督的深入，《中华人民共和国电力法》中与电能质量相关的治理处罚措 施的颁布实施，电能质量控制已经越来越显得重要。 电力电子设备使用愈来愈多，而节能减排目标的实现、智能电网建设的开展、轨道交通建设的加快、 新能源建设的持续推进、电动汽车行业和储能技术的兴起，这些方面都将促使电能质量市场保持高速增 长，并有广阔的市场空间。 电能质量监测作为发电、供电、用电三方了解电能质量情况的必备工具，将会得到快速发展，拥有 较大的市场潜力。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比重 货币资金 50,848,566.28 48.66% 37,915,915.39 47.58% 34.11% 应收账款 24,857,988.71 23.79% 27,406,530.06 34.39% -9.30% 存货 9,491,604.04 9.08% 7,200,465.62 9.03% 31.82% 长期股权 投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 699,805.92 0.67% 753,585.88 0.95% -7.14% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 13 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - - - - - - 资产总计 104,498,519.22 - 79,697,021.11 31.12% 资产负债项目重大变动原因 1.货币资金比上年同期增长 34.11%，主要为经营活动产生的现金流量增加，销售增加，资金回笼加快。 2.存货比上年同期增长 31.82%，主要原因为销售量增加，加大了库存，发出商品同比增加 3,751,753.85 元。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 91,231,366.40 - 60,044,937.61 - 51.94% 营业成本 30,768,629.42 33.73% 18,662,082.23 31.08% 64.87% 毛利率 66.27% - 68.92% - - 管理费用 16,148,158.88 17.70% 11,509,142.29 19.17% 40.31% 销售费用 11,862,587.85 13.00% 8,096,780.19 13.48% 46.51% 财务费用 -539,284.13 -0.59% -222,030.71 -0.37% 142.89% 营业利润 37,088,911.31 40.65% 20,699,395.14 34.47% 79.18% 营业外收入 1,447,300.00 1.59% 3,435,467.31 5.72% -57.87% 营业外支出 0.00 0.00% 293,215.78 0.49% -100.00% 净利润 32,919,586.83 36.08% 20,315,219.57 33.83% 62.04% 项目重大变动原因： 1. 营业收入比上年同期增长 51.94%，主要原因为受国家政策影响，对能源项目的扶持，今年光伏项目 收入增长较多。 2.营业成本比上年同期增长 64.87%，其中材料成本增长 40.99%，人工成本增长 122.40%，制造费用增长 102.44%。 3.管理费用比上年同期增长 40.31%，主要为职工薪酬及福利费的增加，以及研发费用的增加。其中职工 薪酬增长 74.94%，福利费增长 27.98%，研发费用增长 57.67%。 4.销售费用比上年同期增长 46.51%，主要原因为随着订货的增加，市场规模的扩大，人工费用的增加以 及市场费用的增加。其中职工薪酬增长 30.71%，差旅及招待费增长 89.72%。 5.财务费用比上年同期增长 142.89%，主要原因为随着货币资金的增加，资金利息增长 138.12%。 6.营业利润比上年同期增长 79.18%，主要原因一是收入的增长大于各项成本费用的增长，二是软件退税 调整至营业利润内核算。 7.营业外收入比上年同期减少 57.87%，主要原因为去年同期营业外收入包含退税补贴，今年退税补贴根 据会计政策变更，调整至其他收益。 8.营业外支出本年未发生，上年同期为补缴税费产生的滞纳金。 9.净利润比上年同期增长 62.04%，主要为营业利润的增长，原因已说明。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 91,231,366.40 60,044,937.61 51.94% 其他业务收入 0.00 0.00 - 主营业务成本 30,768,629.42 18,662,082.23 64.87% 其他业务成本 0.00 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电能质量监测装置 85,651,622.75 93.88% 56,524,402.37 94.14% 其中:硬件部分 45,489,853.58 49.86% 34,786,453.60 57.93% 软件部分 40,161,769.17 44.02% 21,737,948.77 36.20% 技术服务费 5,579,743.65 6.12% 3,520,535.24 5.86% 合计 91,231,366.40 100.00% 60,044,937.61 100.00% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东 56,364,321.76 61.78% 37,059,066.74 61.72% 华北 13,629,019.43 14.94% 8,622,180.78 14.36% 华南 5,861,291.77 6.42% 3,914,670.24 6.52% 西南 2,645,613.02 2.90% 3,191,443.35 5.32% 华中 5,614,229.70 6.15% 7,023,388.26 11.70% 东北 4,110,563.35 4.51% 123,076.94 0.20% 西北 3,006,327.37 3.30% 111,111.30 0.19% 合计 91,231,366.40 100.00% 60,044,937.61 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，西南、华中相比上年同期收入有所下降，主要原因为部分电网项目周期较长，未达到收 入确认条件。东北和西北地区收入占比有所增加，市场开拓有所进展。整体区域结构比上年同期更加合 理。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京南瑞继保工程技术有限公司 5,282,051.63 5.79% 否 2 南京国电南自电网自动化有限公司 4,932,188.29 5.41% 否 3 杭州华立电力系统工程有限公司 2,797,606.84 3.07% 否 4 国网河南省电力公司 2,618,900.00 2.87% 否 5 国网内蒙古东部电力有限公司物资公 司 2,153,500.00 2.36% 否 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 15 合计 17,784,246.76 19.50% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 江苏时讯捷通讯有限公司 1,660,506.41 6.79% 否 2 南京市鼓楼区顺达电子经营部 1,620,429.48 6.63% 否 3 南京瑞科特电气有限责任公司 1,439,889.51 5.89% 否 4 南京爱特科技有限公司 1,296,699.83 5.30% 否 5 南京瑞攀电气有限公司 1,188,205.98 4.86% 否 合计 7,205,731.21 29.47% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,053,411.62 11,877,754.78 153.02% 投资活动产生的现金流量净额 -7,105,141.63 7,732,606.39 -191.89% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,000.00 0.00 - 现金流量分析： 1.经营活动的现金流量分析：本期经营活动产生现金流量净额 30,053,411.62 元，相比上年同期增加 18,175,656.84 元，增长 153.02%。其中销售商品，提供劳务收到的现金相比上年同期增加 38,248,420.31 元，增长 62.64%，原因为销售规模的扩大，销售回款的增加；收到的税费返还相比上年同期增加 2,471,974.71 元，增长 76.94%，原因为随着软件开票的增加，增值税软件退税增加。购买商品，接受 劳务支付的现金相比上年同期增加 7,543,299.79 元，增长 41.81%，原因为生产规模的扩大及工程支出 的增加；支付给职工以及为职工支付的现金相比上年同期增长 48.19%，原因为人员的增加及薪酬的增加； 支付的各项税费相比上年同期增长 36.28%，原因主要为增值税和所得税的增加。支付其他与经营有关的 现金相比上年同期增加 6,711,194.94 元，增长 65.64%，主要原因为保证金支出增加。 2.投资活动的现金流量分析：本期共购买银行理财产品 31,000,000.00 元，到期赎回 24,000,000.00 元； 上年同期购买银行理财产品 5,000,000.00，到期赎回 14,000,000.00 元。固定资产相比上年同期有所下 降，原因为上年同期购买灿能咨询 PQS-8000 软件 930,000.00 元。 3.筹资活动的现金流量分析：本期分红 10,000,000.00 元，上年同期无利润分配。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 6 月 8 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第五次会议审议并通过了《关 于设立全资子公司南京佑友软件技术有限公司的议案》，并于 2017 年 6 月 9 日办理工商注册手续，注册 资本 500 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司存在委托理财的情况，2017 年 8 月 17 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司 第一届董事会第六次会议审议并通过了《关于闲置资金购买理财产品》的议案，并于同日在全国中小企 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 16 业股份转让系统官方信息披露平台 http:/ 上发布了《南京灿能电力自动化股份有限 公司关于委托理财的公告》（公告编号：2017-025），公告中详细说明了所购买理财产品品种为短期（不 超过一年）、低风险的银行理财产品；公司购买理财产品金额最高额度不超过人民币 2000 万元（含 2000 万元），在 1 年内可滚动购买；购买理财产品使用的资金仅限于公司的闲置资金,资金来源合法合规。 决议通过并公告后，2017 年 8 月公司开始陆续购买招商银行、杭州银行、交通银行期限在 30-180 天，预期收益率 4.5%左右的短期低风险理财产品。截止 2017 年 12 月 31 日账面结存 7,000,000.00 元, 其中持有交通银行理财产品 2,000,000.00 元，持有招商银行理财产品 5,000,000.00 元。报告期内所购 买理财产品金额最高未超过 20,000,000.00 元人民币，购买资金均为公司闲置资金，资金来源合法合规。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 (1) 会计政策变更 因企业会计准则变化引起的会计政策变更： 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日 之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采 用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损 益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续 经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许 采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改 为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府 补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表 中其他收益的列报进行相应调整。 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处 置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产 除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生 物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和 非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资 产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外 的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损 失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。 （2）会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，无会计估计变更或重大会计差错更正 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 17 1、 本报告期发生的同一控制下企业合并 无。 2、 其他原因的合并范围变动 2017 年 6 月，公司投资成立全资子公司南京佑友软件技术有限公司，期末纳入报表合并范围，子 公司信息详见“附注九”、 “附注十、2 本公司的子公司情况”。 （八）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业的发展实践中， 积极承 担社会责任。报告期内，严格遵守劳动法，与员工签订劳动合并缴纳五险一金，维护职工的合法权益的 同时，在员工生活方面给予积极关怀，每年定期组织员工体检，对员工家庭也给予积极的关心；报告期 内，完成了 ISO9001 的年度审核工作，严格按照 ISO9001 质量体系的要求把好产品质量关，为客户提供 一流的产品和服务；报告期内，诚信经营、照章纳税、倡导环保，认真做好每一项对社会有益的工作， 尽全力做好企业应负的社会责任。 三、持续经营评价 2017 年，累计实现营业收入 91,231,366.4 元，期末净资产 84,802,892.74 元。2015 年，2016 年， 2017 年分别实现净利润 15,124,756.30 元，20,315,219.57 元，32,919,586.83 元。 报告期内,公司产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公 司法》、《公司章程》等要求规范运作,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、 核心技术和市场人员等业务骨干队伍稳定公司和全体员工没有发生违法、违规行为。主营业务突出，行 业及市场继续 保持增长趋势，新市场开发进展正常，产品研发进展正常。不存在债券违约、债务无法 按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无 法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要 素（人员、土地、设备、原材料）的情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、行业风险 鉴于公司下游行业为电网建设行业，电网建设行业的发展对公司所在行业影响较大，十三五期间， 国家对电网基本建设的投资将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资，拉动电力设备检测与监测 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 18 产品的需求，带动行业的快速发展。如果电力行业发展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化，投 资减少，将导致公司所处细分行业发展放缓，存在着影响公司成长性的风险。 应对措施：公司将加强市场开拓工作，不断拓展用户侧市场业务，减少电力行业政策变化对企业带 来的影响。 二、竞争风险 电能质量监测设备市场目前较小，市场参与者规模也普遍较小。但随着市场规模的放大，未来越来 越多的中小型企业投身本行业。在目前的形势下，中小型企业为迅速抢占市场，会在短时间内推出新产 品，并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外，一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、 市场等方面的优势进入电能质量监测领域，这些因素都将直接导致行业内竞争更为激烈。 应对措施：公司将加大在人才、技术、研发及市场方面的投入，将企业的产品技术、市场占有率以 及企业规模做大做强，以减少竞争风险。 三、税收政策风险 公司为增值税一般纳税人，税率为 17%。依据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政 策问题的通知》（财税[2000]25 号）、《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通 知》（国发[2011]4 号）以及《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的有关规定，公 司销售自行开发生产的计算机软件产品，可按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 3%的部分 实行即征即退。如果上述增值税优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。 公司于 2013 年 12 月 3 日取得了编号为 GR20133201117 的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中 华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定， 报告期内公司适用 15%的企业所得税税率。 根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所 得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第 4 号），高新技术企业应在资格期满前三个月内提 出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预 缴。2017 年公司通过高新技术企业复审，取得了高新技术企业资格证书，证书编号 GR201632004443,发 证时间 2016 年 11 月 30 日，有效期三年。但若国家关于支持高新技术、信息技术和信息产业发展的税 收优惠政策发生变化，导致公司不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。 应对措施：公司一方面加强技术开发及知识产权的申请与保护，密切关注国家相关政策的变动以便 及时应对；另一方面进一步加强企业内部控制与管理，降本增效，不断提高企业营利能力。 四、技术风险 报告期内，公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售和服务，所处业务领域具有技术更 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 19 新快、客户需求多样化特点。为适应技术快速发展的需求，公司投入了较多的研发资源，但技术研发的 不确定性有可能会造成研发滞后，产品不能及时满足客户需求，存在着丧失技术领先优势的风险。 应对措施：公司将进一步加大技术开发的投入，加强与用户的沟通，了解用户的需求，加快产品更 新换代，不断满足市场及用户需求，以此不断加大公司的技术领先优势。 五、核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提 供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着行 业的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来 可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施：公司始终重视人才在企业中的价值体现，注重并不断改进企业人力资源管理，从多方面 对员工进行激励与关心，未来企业将进一步完善人才激励政策，以降低人员流失的风险。 六、外协加工风险 公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供，如若出现外协厂商选择不当，将导致无法实现对零部件 质量的控制、外协厂商生产能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同约定的义务等 情况，可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等问题给公司造成经济、声誉等方面的损失；同时，如 果公司对外协厂商的相应控制力不足，则公司生产模式的灵活性会被削弱，有可能会使公司的生产成本 增加，经济利益受损。 应对措施：公司始终严格按照 ISO9001 质量体系管理的要求对外协厂商进行管理，未来公司还将 进一步强化这方面的管理，并不断开拓渠道，引进更多资质优、技术强的外协厂商。 七、理财产品投资风险 报告期内，为了提高闲置资金的收益率， 2017 年 8 月 17 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公 司第一届董事会第六次会议审议并通过了《关于闲置资金购买理财产品》的议案，并于同日在全国中小 企业股份转让系统官方信息披露平台 http:/ 上发布了《南京灿能电力自动化股份有 限公司关于委托理财的公告》（公告编号：2017-025），公告中详细说明了所购买理财产品品种为短期（不 超过一年）、低风险的银行理财产品；公司购买理财产品金额最高额度不超过人民币 2000 万元（含 2000 万元），在 1 年内可滚动购买；购买理财产品使用的资金仅限于公司的闲置资金,资金来源合法合规。 决议通过并公告后，2017 年 8 月公司开始陆续购买招商银行、杭州银行、交通银行期限在 30-180 天，预期收益率 4.5%左右的短期低风险理财产品。截止 2017 年 12 月 31 日账面结存 7,000,000.00 元, 为持有交通银行理财产品 2,000,000.00 元，持有招商银行理财产品 5,000,000.00 元。报告期内所购买 理财产品金额最高未超过 20,000,000.00 元人民币，购买资金均为公司闲置资金，资金来源合法合规。 公司购买的银行理财产品属于期限较短的、风险较低的保守型理财产品，一般不会遭受损失，但不 能完全排除未能收回本金和目标收益的可能性。 应对措施：公司严格按照董事决议及公司公告的要求执行理财产品的审批与购买，仔细研究购买理 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 20 财产品的说明书及风险揭示书 ，谨慎购买并及时赎回。 八、客户区域较为集中的风险 公司目前的业务主要集中于华东、华北、华中地区，随着行业需求结构的变化及国家产业政策的不 断深入，公司在上述地区可能会面临更多的竞争对手。若公司来自华东、华北、华中地区的收入大幅下 降，则会一定程度上影响公司盈利的稳定性，公司业绩存在下滑的风险。 应对措施：公司始终重视市场拓展工作，将进一步加强销售队伍的建设，加大市场拓展工作的投入， 不断开拓新的市场领域，以降低客户区域较为集中的风险。 九、毛利率下降风险 2016 年、2017 年，公司产品毛利率分别为 68.92%和 66.27%，呈略有下降趋势。随着公司所处行业 竞争程度的进一步增加，部分行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段，进而影响公司的 产品定价，此外，未来如果原材料价格、员工薪酬持续上涨，产品销售价格无法同步上涨，公司毛利率 存在下降的风险。 应对措施：公司将进一步加强成本管理，不断开拓供应商渠道，合理有效的降低成本；公司还始终 在强化内部管理，建立了合理有效的预决算体系；在市场销售方面，公司加强销售队伍的建设，加大市 场拓展的投入，不断提升市场占有率。 以此，降低毛利率下降风险。 十、应收账款金额较大的风险 报告期内，随着公司业务规模的扩大，应收账款规模也随之不断增长。2016 年末和 2017 年末应收 账款余额分别为 27,406,530.06 元和 24,857,988.71 元,占同期营业收入比重分别为 45.64%和 27.25%, 占同期资产总额比重为 34.39% 和 23.79%。如果公司不能按时收回应收账款，导致坏账发生，将对公司 产生重大不利影响。从财务数据分析，报告期内，公司应收账款 83.30%为一年以内应收账款，一年以上 应收账款仅占比 16.70%， 二年以上的仅占比 3.17%。 应对措施：报告期内，公司加强了应收账款的回款工作的管理及考核，及时掌握合同的履约情况并 快速的采取应对措施，取得了显著效果，降低了坏账的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 一 、关于避免同业竞争的承诺：为避免同业竞争损害公司利益，公司持股 5%以上股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员申请挂牌之时，签署了《避免同业竞争的承诺函》。 报告期内公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生违反该承诺事项。 二、关联交易承诺：为了加强公司对关联交易、对外担保行为的规范，公司制定了《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策规则》和《对外投资管理制度》，对关联交易公允决策的程 序进行了明确规定。挂牌申请时，公司作出了《关于规范关联交易的承诺函》。 报告期内公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生违反该承诺事项。 三、公司控股股东灿能咨询承诺：“如果公司因“RDS”商标纠纷问题而被行政主管部门予以处罚或 者因商标纠纷问题被珠海瑞捷电气有限公司起诉，本公司将承担因此受到的任何罚款、诉讼或其他损失 的连带责任”。报告期内公司控股股东未发生违反该承诺事项。 四、公司实际控制人章晓敏、林宇、金耘岭出具承诺：若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会 保险、住房公积金而被主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的，其将无条件、全额承担补缴金额及 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 22 其他金钱给付责任，保证公司不会因此遭受任何经济损失、损害或开支；若因公司未为部分员工缴纳或 足额缴纳社会保险、住房公积金而被主管部门处罚（包括但不限于罚款、滞纳金）或者牵涉仲裁、诉讼 等以及其他由此导致公司承担责任的情形，其将无条件、全额承担全部金钱给付责任，保证公司不会因 此遭受任何经济损失、损害或开支。如其违反上述承诺，公司有权等额扣留应向其支付的薪酬及分红款。 报告期内公司实际控制人未发生违反该承诺事项。 五、公司及控股股东、实际控制人报告期内出具了书面声明及承诺书，承诺：本公司或本人报告期 内不存在重大违法违规行为，且不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。报告期内公司控制股东、 实际控制人未发生违反该承诺事项。 六、报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员签署了《董事（监事、高级管理人员）声明及 承诺书》。报告期内未发生违背该承诺的事项。 七、报告期内，2017 年 6 月 8 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第五次会议 审议并通过了《关于设立全资子公司南京佑友软件技术有限公司的议案》，并于 2017 年 6 月 9 日办理工 商注册手续。根据南京佑友软件技术有限公司的章程规定，本公司应于 2018 年 12 月 31 日前货币出资 5,000,000.00 元，截止董事会批准报告日，本公司剩余 2,500,000.00 元出资已经缴付。报告期内未发生违背 该承诺的事项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 7,012,250 7,012,250 35.06% 其中：控股股东、实际 控制人 0 0.00% 4,746,800 4,746,800 23.73% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,329,250 2,329,250 11.65% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -7,012,250 12,987,750 64.94% 其中：控股股东、实际 控制人 15,987,200 79.94% -4,746,800 11,240,400 56.20% 董事、监事、高管 1,788,600 8.94% 5,199,150 6,987,750 34.94% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 18 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 南京灿能 企 业管理咨 询 有限公司 9,000,000 0 9,000,000 45.00% 6,000,000 3,000,000 2 章晓敏 2,994,200 0 2,994,200 14.97% 2,245,650 748,550 3 林宇 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 1,497,375 499,125 4 金耘岭 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 1,497,375 499,125 合计 15,987,200 0 15,987,200 79.93% 11,240,400 4,746,800 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇，均系控股股东灿能咨询的股东。章晓敏直接持有灿能咨询 27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询 18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询 18.15%股份，公司董事长兼 总经理章晓敏任灿能咨询执行董事。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 24 （一）控股股东情况 灿能咨询，其前身为南京灿能电气自动化有限公司，成立于 2008 年 4 月 23 日，于 2016 年 4 月 15 日更名为“南京灿能企业管理咨询有限公司”，法定代表人：章晓敏，注册资本 500 万元，报告期内无 变更情况。 （二）实际控制人情况 章晓敏直接持有公司 14.971%股份、金耘岭和林宇分别持有公司 9.9825%股份，三人合计直接持有 公司 34.936%股份。同时，公司的控股股东灿能咨询持有公司 45%股份，章晓敏持有灿能咨询 27.22%股 份、金耘岭直接持有灿能咨询 18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询 18.15%股份，三人合计直接持有灿 能咨询 63.52%的股份，从而通过灿能咨询间接持有公司 28.584%股份。因此，章晓敏、金耘岭、林宇直 接和间接持有公司共计 63.52%股份，三人合计控制公司 79.936%股份，足以对公司构成实际控制。 章晓敏、金耘岭、林宇作为公司的核心创始人，自有限公司成立以来，三人在公司发展过程中已经 形成了长期稳定良好的合作关系，且均为公司股东、董事，担任公司主要管理职务，负责重大经营事项 决策。目前公司在三人的共同控制下运作良好，不断完善公司治理机制，并取得了良好的经营成果。三 人共同控制未影响公司的治理结构，未对公司造成不利影响。 为进一步明确共同控制关系，章晓敏、金耘岭和林宇三人于 2016 年 3 月 9 日签署《一致行动协议》， 同意在处理灿能电气及灿能电力公司股东大会、董事会作出决议的事项时采取一致行动，协议有效期为 公司挂牌之日起 36 个月内。 章晓敏：1965 年 12 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987 年 9 月至 1998 年 9 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998 年 10 月至 2007 年 7 月，任南京 南自机电自动化有限公司总经理；2007 年 8 月至 2009 年 5 月，历任国电南京自动化股份有限公司工业 自动化分公司常务副总经理、总经理；2009 年 6 月至 2016 年 1 月，任南京灿能电气自动化有限公司执 行董事兼总经理；2010 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执 行董事。 金耘岭：1970 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992 年 9 月至 1999 年 8 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1999 年 10 月至 2007 年 11 月，任南京 南自机电自动化有限公司总工程师、副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有 限公司南自机电自动化公司副总经理；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副 总经理；2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事、副总经理兼总工程师；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力股份有限公司董事、副总经理、总工程师。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 25 林宇：1971 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1993 年 9 月 至 1999 年 11 月，任职于南京电力自动化设备总厂工程师；1999 年 12 月至 2007 年 11 月，任南京南自 机电自动化有限公司副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有限公司工业自动 化分公司营销部主任；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理；2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事兼副总经理；2016 年 4 月至今，任南京灿 能电力自动化股份有限公司董事、副总经理。 公司实际控制人章晓敏、金耘岭、林宇均系法人股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏 任灿能咨询执行董事，除此之外，实际控制人之间不存在关联关系，报告期内无变更情况。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 14 日 5.00 0.00 0.00 合计 5.00 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 27 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年度分配预案 5.00 0.00 0.00 鉴于公司经营及盈利状况良好，在保证公司持续健康的发展前提下，综合考虑公司股东利益及公 司发展的需要，根据《公司法》和《公司章程》规定，公司拟定 2017 年年度利润分配方案如下： 根据公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的经公司 聘请的立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为：立信中联审字[2018]D-0325 号南京灿 能电力自动化股份有限公司《2017 年度审计报告》公告编号 2018-003、《南京灿能电力自动化股份有 限公司 2017 年年度报告》及其摘要公告编号：2018-005、2018-006，截止 2017 年 12 月 31 日，母公 司累计未分配利润为 37,690,905.27 元,累计资本公积为 22,740,632.91 元。公司 2017 年度利润分配 方案为：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红 利 5.00 元，共计发放现金股利合计 10,000,000.00 元（含税）。本次分红不送红股，不以资本公积转 增股本。上述利润分配预案需提交股东大会审议,实际分派结果以中国结算登记结果为准。 本次利润分配所涉个税依据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财 税 2015[101]号）执行。 上述南京灿能电力自动化股份有限公司 2017 年度利润分配预案，需提交 2018 年 4 月 9 日召开的 南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第十次会议以及第一届监事会第四次会议审议，并将 提交于 2018 年 5 月 2 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司 2017 年年度股东大会审议决议后实 施。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 章晓敏 董事长兼总经理 男 52 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 林宇 董事兼副总经理 男 46 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 金耘岭 董事兼副总经理 男 47 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 朱伟立 董事 男 47 大专 2017/3/2-2019/4/17 是 姚东方 董事 男 40 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 翟宁 董事会秘书 女 42 本科 2017/2/13-2019/4/17 是 师魁 监事会主席 男 36 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 田曙光 监事 男 37 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 任小宝 职工监事 男 38 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 刘静 财务总监 女 31 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人章晓敏任公司董事长兼总经理，实际控制人金耘岭、林宇任公司董事兼副总经理。 公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇、姚东方、朱伟立，监事会主席师魁，监事田曙光、职工监事任 小宝、董事会秘书翟宁以及财务总监刘静均系控股股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏任 灿能咨询执行董事，监事会主席师魁任灿能咨询监事，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及 与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 章晓敏 董事长兼总经理 2,994,200 0 2,994,200 14.97% 0 林宇 董事兼副总经理 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 0 金耘岭 董事兼副总经理 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 0 朱伟立 董事 798,600 0 798,600 3.99% 0 姚东方 董事 374,000 0 374,000 1.87% 0 翟宁 董事会秘书 242,000 0 242,000 1.21% 0 师魁 监事会主席 299,200 0 299,200 1.50% 0 田曙光 监事 187,000 0 187,000 0.94% 0 任小宝 职工监事 374,000 0 374,000 1.87% 0 刘静 财务总监 55,000 0 55,000 0.28% 0 合计 - 9,317,000 0 9,317,000 46.59% 0 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 29 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 林宇 董事兼职副总经理、董 事会秘书 离任 董事兼副总经理 工作安排 翟宁 总经理助理 新任 董事会秘书 原董秘离任 陈继民 董事 离任 无 辞职 朱伟立 运营总监 新任 董事 原董事辞职导致董事会 人数低于法定人数 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 朱伟立先生：1970 年 8 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1990 年 12 月至 2003 年 3 月，就职于南京电力自动化设备总厂；2003 年 4 月至 2007 年 12 月，任南京电力自 动化设备总厂南京南自机电自动化有限公司副总工程师；2008 年 1 月至 2009 年 6 月，任国电南京自动 化有限公司城乡电网自动化有限公司副总经理。2009 年 7 月至 2016 年 2 月，历任南京灿能电力自动化 有限公司研发工程师、副总经理兼董事。2016 年 5 月至 2017 年 2 月，任南京灿能电力自动化股份有限 公司运营总监。2017 年 2 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事兼运营总监。 翟宁女士：1975 年 5 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 4 月至 2007 年 12 月，就职于南京电力自动化设备总厂南京南自机电自动化有限公司；2008 年 1 月至 2009 年 11 月， 就职于国电南京自动化股份公司工业自动化分公司、电网分公司综合管理部；2009 年 11 月至 2016 年 5 月，任南京灿能电气、南京灿能电力自动化有限公司综合管理部主任；2016 年 5 月至 2017 年 2 月，任 南京灿能电力自动化股份有限公司总经理助理兼综合管理部主任。2017 年 2 月至今任南京灿能电力自动 化股份有限公司董事会秘书兼综合管理部主任 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 13 运营人员 34 39 营销人员 23 28 技术人员 13 20 员工总计 81 100 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 52 62 专科 27 34 专科以下 0 1 员工总计 81 100 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司建立了基于岗位价值、人力资源价值、工作态度、工作业绩的价值为一体的，将绩效管理与薪 酬分配有效的结合的人力资源评价制度体系，同时公司建立了完善有效的培训体系，制订全面的年度培 训计划，从新员工入职培训、业务技术能培训、团队拓展培训等多方面为员工提供能力提升的渠道。报 告期内，公司各部门人员相对稳定，但随着经营规模的扩大，各方面对人才的需求加大，人力资源方面 采取了网络、校园及猎头招聘多种形式为公司引进人才。报告期内无需公司承担费用的离退休人员。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内核心员工没有发生变动。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 31 第九节 行业信息 √不适用 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，经南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第四次会议决议以及 2016 年度股东 大会决议通过建立了南京灿能电力自动化股份有限公司《年度报告重大差错责任追究制度》（公告编号 2017-011）。同时，公司拥有健全规范的三会治理结构、议事规则以及非上市公众公司各项管理制度， 公司内部各项管理制度建立健全，公司治理水平加强，公司各项运作规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司已经建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及 规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及 平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格遵守相关法律法规、公司《章程》的相关规定以及对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项的制度规定。公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，2017 年 10 月 11 日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第七次会议，提出 并通过了修改公司章程的议案，并提交 2017 年 10 月 30 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过，对 《公司章程》中第三章第一节第十四条进行了修改，并依据《南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事 会第七次会议决议》、《南京灿能电力自动化股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议》，完成了工商部 门备案。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 33 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 (一)一届三次董事会审议并通过了以下三项议案: 1、关于新董事提名的议案 2、关于更换董事会秘书的议案 3、关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案 (二)一届四次董事会审议并通过了以下十项议案: 1、《2016 年度董事会工作报告》的议案 2、《2016 年度总经理工作报告》的议案 3、2016 年度《审计报告》的议案 4、《2016 年度财务决算报告》的议案 5、《2017 年度财务预算报告》的议案 6、《2016 年年度报告》及其摘要的议案 7、《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案 8、《关于 2016 年利润分配》的议案 9、《关于南京灿能电力自动化股份有限公司控股股东、实际 控制人及其关联方资金占用情况的专项说明》的议案 10、《关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案》的议案 (三)一届五次董事会审议并通过了以下一项议案: 1、关于设立全资子公司南京佑友软件技术有限公司的议案 (四)、一届六次董事会审议并通过了以下四项议案: 1、《2017 年半年度报告》的议案; 2、《关于使用闲置资金购买理财产品》的议案; 3、《2017 年半年度利润分配预案》的议案。 4、《关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会》的议案 (五)一届七次董事会审议并通过了以下两项议案: 1、关于修改公司章程的议案 2、关于提请召开灿能电力公司 2017 年第三次临时股东大会 的议案 (六)一届八次董事会审议并通过了以下两项议案: 1、关于公司在交通银行股份有限公司江苏省分行办理保函业 务 2、 授权章晓敏在上述期限内签署与以上业务相关的法律合 同及法律文件 (七)一届九次董事会审议并通过了以下两项议案: 1、续聘会计师事务所进行年报审计工作的议案 2、提议召开 2017 年第四次临时股东大会的议案 监事会 2 (一)一届二次监事会审议并通过了以下七项议案: 1、《2016 年度监事会工作报告》的议案 2、《2016 年财务决算报告》的议案 3、《2017 年财务预算报告》的议案 4、《2016 年年度报告》及其摘要的议案 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 34 5、《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案 6、《关于 2016 年利润分配的方案》的议案 7、《关于南京灿能电力自动化股份有限公司控股股东、实际 控制人及其关联方资金占用情况的专项说明》的议案。 (二)一届三次监事会审议并通过了以下三项议案: 1、《2017 年半年度报告》的议案; 2、《关于使用闲置资金购买理财产品》的议案; 3、《2017 年半年度利润分配预案》的议案。 股东大会 5 (一)2016 年年度股东大会审议并通过了以下九项议案: 1、《2016 年度董事会工作报告》的议案 2、《2016 年度监事会工作报告》的议案 3、《2016 年度审计报告》的议案 4、《2016 年财务决算报告》的议案 5、《2017 年财务预算报告》的议案 6、《2016 年年度报告》及其摘要的议案 7、《关于 2016 年利润分配》的议案 8、《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案 9、《关于南京灿能电力自动化股份有限公司控股股东、实际 控制人及其关联方资金占用情况的专项说明》的议案 (二)2017 年第一次临时股东大会审议并通过了以下一项议 案: 1、关于选举南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会 新董事的议案 (三)2017 年第二次临时股东大会审议并通过了以下一项议 案: 1、《2017 年半年度利润分配预案》的议案 (四)2017 年第三次临时股东大会审议并通过了以下一项议 案: 1、《关于修改南京灿能电力自动化股份有限公司公司章程》 (五)2017 年第四次临时股东大会审议并通过了以下一项议 案: 1、《续聘会计师事务所进行年报审计工作的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》制定执行，会议的召集、召开、表决符合法 律法规、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决 策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合 相关法律法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训， 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 35 并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 和三会议事规则等规定，勤 勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》，并通过全国中小企业股份转让系统信 息披露平台（)及相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开2次监 事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。 经检查，公司监事会认为：报告期内，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在 履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度 内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 1．业务独立：灿能电力自成立以来，致力于电能质量监测系统产品的研发、生产、销售，并向客户提供技 术服务。具体产品包括在线式电能质量监测装置、新能源并网接口装置、配电系统电压暂态数据记录装置、 电能质量数据记录装置、便携式电能质量分析仪。本公司具有独立面对市场的经营能力,业务结构完整，自 主独立经营，与控股股东、实际控制人及其他关联方企业之间不存在同业竞争关系，公司业务具有独立性。 2．人员独立：公司拥有独立的人事和薪酬管理体系，公司与员工均签订劳动合同；总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作、领取报酬。 3．资产独立：公司目前独立拥有必须的生产设备、商标、专利技术及其他资产的权属。公司的资产权属清 晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产，具有独立性。 4．机构独立：公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的 其他企业混合经营、合署办公等情况。 5．财务独立：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员， 建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产 被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进行独 立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系： 报告期内，公司依据《企业会计准则》，结合公司自身情况制定了《销售合同、 开票及往来款项财务管理办法》，《采购及应付账款财务管理办法》，《库房财务管理办法》等一系列财务管理 制度，并严格贯彻和落实。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 36 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系。 4、关于执行《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外投资决策制度》等制 度的情况： 报告期内，公司全体股东严格遵照《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理 制度》、 《投资者关系管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序，未发生违背承诺的事项。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度， 执行情况良好。报告期内，公司建立了《年报信息披露重大差错追究责任制度》，健全了年度报告编制和 披露相关的内部约束和责任追究机制，促进公司信息披露责任人及管理层恪尽职守，提高年报信息披露 的质量。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 立信中联审字[2018]D-0325 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室 -11(总所) 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 潘朝阳、汤贵宝 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京灿能电力自动化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称灿能电力公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了灿能电力公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于灿能电力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 灿能电力公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括灿能电力公司 2017 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 灿能电力公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估灿能电力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算灿能电力公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督灿能电力公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 39 灿能电力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致灿能电力公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就灿能电力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：潘朝阳 （项目合伙人） 中国注册会计师：汤贵宝 中国天津市 二〇一八年四月十日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 50,848,566.28 37,915,915.39 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 40 应收票据 七、2 3,933,289.45 3,648,000.00 应收账款 七、3 24,857,988.71 27,406,530.06 预付款项 七、4 1,584,459.96 37,500.00 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 七、5 4,991,674.70 1,208,015.25 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 七、6 9,491,604.04 7,200,465.62 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 七、7 7,008,196.71 297,313.76 流动资产合计 - 102,715,779.85 77,713,740.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 - 0.00 0.00 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 七、8 699,805.92 753,585.88 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 七、9 729,367.66 972,736.30 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 0.00 0.00 递延所得税资产 七、10 353,565.79 256,958.85 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 1,782,739.37 1,983,281.03 资产总计 - 104,498,519.22 79,697,021.11 流动负债： 短期借款 - 0.00 0.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 41 损益的金融负债 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 七、12 6,477,132.26 9,421,869.79 预收款项 七、13 3,019,848.15 2,735,319.63 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪酬 七、14 7,688,200.92 3,307,251.00 应交税费 七、15 2,510,445.15 2,345,274.78 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 七、16 0.00 4,000.00 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 19,695,626.48 17,813,715.20 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 19,695,626.48 17,813,715.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、17 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 七、18 22,740,632.91 22,740,632.91 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 42 盈余公积 七、19 5,298,989.48 1,914,267.30 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 七、20 36,763,270.35 17,228,405.70 归属于母公司所有者权益合计 - 84,802,892.74 61,883,305.91 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益总计 - 84,802,892.74 61,883,305.91 负债和所有者权益总计 - 104,498,519.22 79,697,021.11 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 49,964,676.27 37,915,915.39 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 3,933,289.45 3,648,000.00 应收账款 十六、1 24,857,988.71 27,406,530.06 预付款项 - 1,584,459.96 37,500.00 应收利息 - 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 十六、2 4,946,747.77 1,208,015.25 存货 - 10,231,516.03 7,200,465.62 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 5,007,953.31 297,313.76 流动资产合计 - 100,526,631.50 77,713,740.08 非流动资产： 0 可供出售金融资产 - 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 十六、3 5,000,000.00 0.00 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 - 699,805.92 753,585.88 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 43 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 729,367.66 972,736.30 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 0.00 0.00 递延所得税资产 - 290,991.48 256,958.85 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 6,720,165.06 1,983,281.03 资产总计 - 107,246,796.56 79,697,021.11 流动负债： 短期借款 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 - 6,477,132.26 9,421,869.79 预收款项 - 3,019,848.15 2,735,319.63 应付职工薪酬 - 7,074,949.57 3,307,251.00 应交税费 - 2,444,338.92 2,345,274.78 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 - 2,500,000.00 4,000.00 持有待售的负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 21,516,268.90 17,813,715.20 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 21,516,268.90 17,813,715.20 所有者权益： 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 44 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 - 22,740,632.91 22,740,632.91 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 5,298,989.48 1,914,267.30 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 - 37,690,905.27 17,228,405.70 所有者权益合计 - 85,730,527.66 61,883,305.91 负债和所有者权益总计 - 107,246,796.56 79,697,021.11 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 91,231,366.40 60,044,937.61 其中：营业收入 七、21 91,231,366.40 60,044,937.61 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 59,865,862.28 39,527,599.83 其中：营业成本 七、21 30,768,629.42 18,662,082.23 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.00 保单红利支出 - 0.00 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 税金及附加 七、22 1,397,486.04 941,804.78 销售费用 七、23 11,862,587.85 8,096,780.19 管理费用 七、24 16,148,158.88 11,509,142.29 财务费用 七、25 -539,284.13 -222,030.71 资产减值损失 七、26 228,284.22 539,821.05 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 七、27 189,997.68 182,245.39 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号 七、28 0.00 -188.03 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 45 填列） 其他收益 七、29 5,533,409.51 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 37,088,911.31 20,699,395.14 加：营业外收入 七、30 1,447,300.00 3,435,467.31 减：营业外支出 七、31 0.00 293,215.78 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 38,536,211.31 23,841,646.67 减：所得税费用 七、32 5,616,624.48 3,526,427.10 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 32,919,586.83 20,315,219.57 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - 0.00 0.00 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 32,919,586.83 20,315,219.57 2.终止经营净利润 - 0.00 0.00 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 - 32,919,586.83 20,315,219.57 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6．其他 - 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 46 七、综合收益总额 - 32,919,586.83 20,315,219.57 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 32,919,586.83 20,315,219.57 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 十五、(二) 1.65 1.02 （二）稀释每股收益 十五、(二) 1.65 1.02 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、4 91,231,366.40 60,044,937.61 减：营业成本 十六、4 30,768,629.42 18,662,082.23 税金及附加 - 1,382,274.55 941,804.78 销售费用 - 11,859,587.85 8,096,780.19 管理费用 - 15,071,329.80 11,509,142.29 财务费用 - -537,331.10 -222,030.71 资产减值损失 - 228,284.22 539,821.05 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） - 189,997.68 182,245.39 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - 0.00 -188.03 其他收益 - 5,430,531.20 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 38,079,120.54 20,699,395.14 加：营业外收入 - 1,447,300.00 3,435,467.31 减：营业外支出 - 0.00 293,215.78 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 39,526,420.54 23,841,646.67 减：所得税费用 - 5,679,198.79 3,526,427.10 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 33,847,221.75 20,315,219.57 （一）持续经营净利润 - 33,847,221.75 20,315,219.57 （二）终止经营净利润 - 0.00 0.00 五、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 47 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6．其他 - 0.00 0.0 六、综合收益总额 - 33,847,221.75 20,315,219.57 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 - 0.00 0.00 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 99,307,414.84 61,058,994.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 收到的税费返还 - 5,684,778.95 3,212,804.24 收到其他与经营活动有关的现金 七、33 4,251,751.10 1,699,413.07 经营活动现金流入小计 - 109,243,944.89 65,971,211.84 购买商品、接受劳务支付的现金 - 25,584,002.01 18,040,702.22 客户贷款及垫款净增加额 - 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 48 支付利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 支付保单红利的现金 - 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 18,320,850.64 12,363,422.24 支付的各项税费 - 18,349,576.35 13,464,423.27 支付其他与经营活动有关的现金 七、33 16,936,104.27 10,224,909.33 经营活动现金流出小计 - 79,190,533.27 54,093,457.06 经营活动产生的现金流量净额 - 30,053,411.62 11,877,754.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 24,000,000.00 14,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 189,997.68 182,245.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 0.00 50.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 七、33 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 24,189,997.68 14,182,295.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 295,139.31 1,449,689.00 投资支付的现金 - 31,000,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 七、33 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 31,295,139.31 6,449,689.00 投资活动产生的现金流量净额 - -7,105,141.63 7,732,606.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 0.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、33 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 10,000,000.00 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 七、33 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 10,000,000.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,000,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 七、34 12,948,269.99 19,610,361.17 加：期初现金及现金等价物余额 七、34 37,866,035.39 18,255,674.22 六、期末现金及现金等价物余额 七、34 50,814,305.38 37,866,035.39 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 49 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 99,307,414.84 61,058,994.53 收到的税费返还 - 5,626,827.57 3,212,804.24 收到其他与经营活动有关的现金 七、31 4,249,519.07 1,699,413.07 经营活动现金流入小计 - 109,183,761.48 65,971,211.84 购买商品、接受劳务支付的现金 - 26,449,699.01 18,040,702.22 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,885,967.52 12,363,422.24 支付的各项税费 - 18,270,611.96 13,464,423.27 支付其他与经营活动有关的现金 七、31 16,907,961.38 10,224,909.33 经营活动现金流出小计 - 79,514,239.87 54,093,457.06 经营活动产生的现金流量净额 - 29,669,521.61 11,877,754.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 24,000,000.00 14,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 189,997.68 182,245.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 0.00 50.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 七、31 0.00 - 投资活动现金流入小计 - 24,189,997.68 14,182,295.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 295,139.31 1,449,689.00 投资支付的现金 - 31,500,000.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 七、31 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 31,795,139.31 6,449,689.00 投资活动产生的现金流量净额 - -7,605,141.63 7,732,606.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 0.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、31 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 10,000,000.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 七、31 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 10,000,000.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,000,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 50 五、现金及现金等价物净增加额 七、32 12,064,379.98 19,610,361.17 加：期初现金及现金等价物余额 七、32 37,866,035.39 18,255,674.22 六、期末现金及现金等价物余额 七、32 49,930,415.37 37,866,035.39 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 - 61,883,305.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 - 61,883,305.91 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 3,384,722.18 - 19,534,864.65 - 22,919,586.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,919,586.83 - 32,919,586.83 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,384,722.18 - -13,384,722.18 - -10,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,384,722.18 - -3,384,722.18 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 52 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -10,000,000.00 - -10,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 5,298,989.48 - 36,763,270.35 - 84,802,892.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 - 41,568,086.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 53 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 - 41,568,086.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 22,740,632.91 - - - -1,549,174.95 - -876,238.39 - 20,315,219.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,315,219.57 - 20,315,219.57 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 22,740,632.91 - - - -3,463,442.25 - -19,277,190.66 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - 3,463,442.25 - - - -3,463,442.25 - - - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 54 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 19,277,190.66 - - - - - -19,277,190.66 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 0.00 - - - - - 0.00 - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 - 61,883,305.91 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 61,883,305.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 61,883,305.91 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 3,384,722.18 - 20,462,499.57 23,847,221.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 33,847,221.75 33,847,221.75 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 55 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,384,722.18 - -13,384,722.18 -10,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,384,722.18 - -3,384,722.18 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -10,000,000.00 -10,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 5,298,989.48 - 37,690,905.27 85,730,527.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 41,568,086.34 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 41,568,086.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 22,740,632.91 - - - -1,549,174.95 - -876,238.39 20,315,219.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,315,219.57 20,315,219.57 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 22,740,632.91 - - - -3,463,442.25 - -19,277,190.66 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 3,463,442.25 - - - -3,463,442.25 - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 57 4．其他 - - - - 19,277,190.66 - - - - - -19,277,190.66 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 61,883,305.91 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 58 南京灿能电力自动化股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 原名为南京灿能电力自动化有限 公司，系由南京灿能企业管理咨询有限公司（原名：南京灿能电气自动化有限公司，以下简称“灿能咨询 公司”或“灿能咨询”）、章晓敏、金耘岭和林宇于 2010 年 1 月 18 日共同出资组建的有限公司，取得了南京 市江宁区市场监督管理局核发的《营业执照》，统一社会信用代码为 91320115698378741U，公司位于南京 市江宁区秣陵街道工业集中区，法定代表人为章晓敏。 （1）公司设立 公司成立时注册资本为人民币 500.00 万元，由灿能咨询、章晓敏、金耘岭、林宇分别认缴出资人民 币 100.00 万元、176.00 万元、112.00 万元、112.00 万元，分别占注册资本的 20.00%、35.20%、22.40%、22.40%。 2010 年 1 月 10 日，江苏公证天业会计师事务所有限公司对首次出资进行审验并出具了苏公 N[2010]B0005 号验资报告，确认公司已收到股东缴纳的人民币 200.00 万元货币出资。 公司成立时，具体股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 100.00 20.0000 40.00 8.0000 2 章晓敏 176.00 35.2000 70.40 14.0800 3 金耘岭 112.00 22.4000 44.80 8.9600 4 林宇 112.00 22.4000 44.80 8.9600 合 计 500.00 100.0000 200.00 40.0000 （2）新增注册资本 500.00 万元，缴纳注册资本 400.00 万元 2010 年 11 月 15 日，公司召开股东会，同意新增注册资本 500.00 万元，由灿能咨询认缴。2010 年 11 月 26 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次增资进行审验并出具了兴瑞验字（2010）第 1358 号验 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 59 资报告，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 400.00 万元货币出资。至此累计注册资本人民币 1,000.00 万元，实收资本人民币 600.00 万元。 此次增资完成后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 360.00 36.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 105.60 10.5600 3 金耘岭 112.00 11.2000 67.20 6.7200 4 林宇 112.00 11.2000 67.20 6.7200 合 计 1,000.00 100.0000 600.00 60.0000 （3）缴纳注册资本 160.00 万元 2011 年 11 月 18 日，公司召开股东会，同意股东章晓敏、金耘岭、林宇分别缴纳注册资本 70.40 万 元、44.80 万元、44.80 万元。2011 年 11 月 29 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次出资进行审验并 出具了兴瑞验字（2011）第 1388 号《验资报告》，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 160.00 万元货币 出资。至此累计注册资本人民币 1,000.00 万元，实收资本人民币 760.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 360.00 36.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 176.00 17.6000 3 金耘岭 112.00 11.2000 112.00 11.2000 4 林宇 112.00 11.2000 112.00 11.2000 合 计 1,000.00 100.0000 760.00 76.0000 （4）缴纳注册资本 240.00 万元 2012 年 8 月 20 日，公司召开股东会，同意股东灿能咨询缴纳注册资本 240.00 万元。2012 年 8 月 31 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次出资进行审验并出具了兴瑞验字（2012）第 1343 号《验资报 告》，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 240.00 万元货币出资。至此累计注册资本人民币 1,000.00 万元， 实收资本人民币 1,000.00 万元。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 60 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 600.00 60.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 176.00 17.6000 3 金耘岭 112.00 11.2000 112.00 11.2000 4 林宇 112.00 11.2000 112.00 11.2000 合 计 1,000.00 100.0000 1,000.00 100.0000 （5）新增注册资本 1,000.00 万元，缴纳注册资本 500.00 万元 2012 年 11 月 20 日，灿能电力召开股东会，同意新增注册资本 1,000.00 万元。由灿能咨询、章晓敏、 金耘岭、林宇分别认缴 600.00 万元、176.00 万元、112.00 万元、112.00 万元。2012 年 11 月 30 日，江苏兴 瑞会计师事务所有限公司对此次增资进行审验并出具了兴瑞验字（2012）第 1385 号《验资报告》，确认 公司已收到原股东缴纳的人民币 500.00 万元货币出资。至此累计注册资本人民币 2,000.00 万元，实收资 本人民币 1,500.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 1,200.00 60.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 352.00 17.6000 264.00 13.2000 3 金耘岭 224.00 11.2000 168.00 8.4000 4 林宇 224.00 11.2000 168.00 8.4000 合 计 2,000.00 100.0000 1,500.00 75.0000 （6）股权转让 2013 年 6 月 6 日，公司召开股东会，同意股东灿能咨询、章晓敏、金耘岭、林宇将未出资部分股权 合计 484.00 万元，分别转让给李忠 132.00 万元、朱伟立 70.40 万元、陈继民 44.00 万元、任小宝 33.00 万 元、姚东方 33.00 万元、师魁 26.40 万元、王巍 22.00 万元、姚宏宇 22.00 万元、余金霞 17.60 万元、张伟 17.60 万元、王明华 16.50 万元、崔立强 16.50 万元、田曙光 16.50 万元、翟宁 16.50 万元。 此次股权转让后，公司的股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 264.00 13.2000 264.00 13.2000 3 金耘岭 176.00 8.8000 168.00 8.4000 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 61 4 林宇 176.00 8.8000 168.00 8.4000 5 李忠 132.00 6.6000 6 朱伟立 70.40 3.5200 7 陈继民 44.00 2.2000 8 任小宝 33.00 1.6500 9 姚东方 33.00 1.6500 10 师魁 26.40 1.3200 11 王巍 22.00 1.1000 12 姚宏宇 22.00 1.1000 13 余金霞 17.60 0.8800 14 张伟 17.60 0.8800 15 王明华 16.50 0.8250 16 崔立强 16.50 0.8250 17 田曙光 16.50 0.8250 18 翟宁 16.50 0.8250 合 计 2,000.00 100.0000 1,500.00 75.0000 （7）缴纳注册资本 500.00 万元 2013 年 9 月 12 日，公司召开股东会，同意未缴纳注册资本的股东缴纳注册资本 500.00 万元。 2013 年 9 月 25 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次出资进行审验并出具了兴瑞验字（2013）1416 号《验 资报告》，确认公司已收到股东缴纳的人民币 500.00 万元货币出资。至此累计注册资本人民币 2,000.00 万 元，实收资本人民币 2,000.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 264.00 13.2000 264.00 13.2000 3 金耘岭 176.00 8.8000 176.00 8.8000 4 林宇 176.00 8.8000 176.00 8.8000 5 李忠 132.00 6.6000 132.00 6.6000 6 朱伟立 70.40 3.5200 70.40 3.5200 7 陈继民 44.00 2.2000 44.00 2.2000 8 任小宝 33.00 1.6500 33.00 1.6500 9 姚东方 33.00 1.6500 33.00 1.6500 10 师魁 26.40 1.3200 26.40 1.3200 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 62 11 王巍 22.00 1.1000 22.00 1.1000 12 姚宏宇 22.00 1.1000 22.00 1.1000 13 余金霞 17.60 0.8800 17.60 0.8800 14 张伟 17.60 0.8800 17.60 0.8800 15 王明华 16.50 0.8250 16.50 0.8250 16 崔立强 16.50 0.8250 16.50 0.8250 17 田曙光 16.50 0.8250 16.50 0.8250 18 翟宁 16.50 0.8250 16.50 0.8250 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （8）股权转让 2014 年 9 月 9 日，公司召开股东会，同意股东李忠将所持股权 132.00 万元股份分别转让给章晓敏 35.42 万元、金耘岭 23.65 万元、林宇 23.65 万元、朱伟立 9.46 万元、陈继民 5.94 万元、任小宝 4.40 万元、姚东 方 4.40 万元、师魁 3.52 万元、王巍 2.97 万元、姚宏宇 2.97 万元、余金霞 2.42 万元、王明华 2.20 万元、 崔立强 2.20 万元、田曙光 2.20 万元、翟宁 2.20 万元、俞友谊 4.4 万元；张伟将所持股权 17.60 万元股份分 别转让给俞友谊 6.60 万元、刘静 5.50 万元、刘向东 5.50 万元。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额的比 例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.000 900.00 45.000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 79.86 3.9930 79.86 3.9930 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 13 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 14 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 翟宁 18.70 0.9350 18.70 0.9350 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 63 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 19 刘向东 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （9）股权转让 2015 年 6 月 23 日，公司召开股东会，同意股东刘向东将所持股权 5.50 万元股份全部转让给朱伟立。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 85.36 4.2680 85.36 4.2680 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 13 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 14 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 翟宁 18.70 0.9350 18.70 0.9350 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （10）股权转让 2015 年 12 月 7 日，公司召开股东会，同意股东朱伟立将所持认缴股权 5.50 万元股份全部转让给翟 宁。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 64 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 79.86 3.9930 79.86 3.9930 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 翟宁 24.20 1.2100 24.20 1.2100 13 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 14 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （11）股份公司成立 2016 年 3 月 19 日，根据南京灿能电力自动化有限公司出资人关于整体变更设立股份有限公司的决 议，南京灿能电力自动化有限公司整体改制为股份有限公司，并更名为“南京灿能电力自动化股份有限公 司”，南京灿能电力自动化有限公司全体出资人以其拥有的南京灿能电力自动化有限公司截至 2016 年 1 月 31 日止经审计的净资产 42,740,631.91 元，按 2.137032:1 的比例折成 2000 万股，每股面值 1 元。立信中 联会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行审验并于 2016 年 4 月 18 日出具了立信中联验字（2016）D-0033 号《验资报告》，公司累计注册资本人民币 2,000.00 万元，实收资本人民币 2,000.00 万元。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 65 2、公司经营范围及行业性质 公司经营范围：自动化产品生产、销售、技术开发、系统集成、咨询服务、工程设计、安装、调试;； 软件开发；计算机系统集成技术服务与咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动)。 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C4012—电工仪器仪表制造”。 3、合并财务报表范围 报告期合并财务报表范围包括新设全资子公司南京佑友软件技术有限公司。详见本“附注八、 合并 范围的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益”。 二、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”)编制财务报表。 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果 资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的 合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 66 四、公司主要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入 确认政策，具体会计政策参见附注四（十）、附注四（十一）、附注四（十二）和附注四（十六）。 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或 有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 67 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方 在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产 的，计入当期损益。 （四） 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体） 均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的 活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处 置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投 资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制 合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购 该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所 有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 68 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开 始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之 日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及 其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合 收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购 买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综 合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 69 计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置 子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表 中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 70 （六） 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的 利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账 金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金 额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处 置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣 除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 71 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计 量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行人或债务人发生严重的财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7）其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （七） 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 单项金额重大的判断依据或金额标 准 期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金 额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 72 2、 按组合计提坏账准备应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方往来款、员工项目备用金、保 证金、押金、退税组合 相同性质的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方往来款、员工项目备用金、保 证金、押金、退税组合 不计提坏账准备 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年（含2年） 10.00 10.00 2—3年（含3年） 30.00 30.00 3—4年（含4年） 50.00 50.00 4—5年（含5年） 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 3、 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有充分的客观证据表明其发生了减值 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 73 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （八） 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ① 存货可变现净值的确定依据 A．库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 B．为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有 存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ② 存货跌价准备的计提方法 A．本公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 B．对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 C．与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项 目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 74 本公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 （九） 长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、 所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期 股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 75 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实 际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权 投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被 投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归 属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损 失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的 账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 76 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面 价值，同时确认投资收益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权 采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位 净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营 企业。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 77 4、减值测试方法及减值准备计提方法 于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试 对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不 再转回。 （十） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率（%） 运输设备 4 5% 23.75 电子设备 3-5 5% 31.67-19.00 办公及其他设备 5 5% 19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用 后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 78 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难 以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 （十一） 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 79 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 预计使用寿命（年） 依据 软件著作权 10 合同权利 软件使用权 2-3 合同权利 2、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以 单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产 所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二） 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 80 出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出 计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入 开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转 为无形资产。 （十三） 长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生 的实际成本入账。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项 目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 81 （十四） 职工薪酬 1、 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职 工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益。 3、离职后福利 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会 计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。 （十五） 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据 表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 82 （十六） 收入 1、一般原则 （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完 工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务 交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期成本。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 （3）让渡资产使用权收入：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计 量时，本公司确认收入。 2、收入确认的具体方法 （1）商品销售收入 公司主要销售电能监测装置、电能分析装置等产品，产品通常包括嵌入式软件，在产品交付并经客 户验收后确认商品销售收入。 （2）技术服务收入 公司提供的技术服务包括为客户提供电能质量检测、设备维护、系统调试、技术与应用咨询等，提 供技术服务项目按照完工百分比法确认收入。具体包括以下两种： ①合同中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件及期限均有明确约定的，根据合同约定、并 核实实际完工情况后按完工进度确认劳务收入； ②合同中无具体约定的，在劳务已经提供并取得客户签字确认的服务单时按完工进度确认劳务收入。 上述完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 83 （十七） 政府补助 1、分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助为货币性资产的，应 当按照收到或应收的金额计量。政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。政府补助为非货 币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助 确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应 当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况 按照以下规定进行会计处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；（2）用于补偿企业已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相 关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的 政府补助。 已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初 始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益 账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 （十八） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益 的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 84 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中 产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十九） 经营租赁 本公司租赁均为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入 当期损益。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 85 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一） 关于会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2016 年度 影响金额 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新 增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分 为持有待售的非流动资产（金融工具、长期 股权投资和投资性房地产除外）或处置组时 确认的处置利得或损失，处置未划分为持有 待售的固定资产、在建工程、生产性生物资 产及无形资产而产生的处置利得或损失，以 及债务重组中因处置非流动资产产生的利 得或损失和非货币性资产交换产生的利得 或损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项 下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中： 非流动资产处置损失”项目，修订后的营业 外收支反映企业发生的营业利润以外的收 益，主要包括债务重组利得或损失、与企业 日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支 出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、 流动资产毁损报废损失等。 对比较报表的列报进行了相应调整。 ① 资产处置收益 ② 营业外支出 -188.03 188.03 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或 处置组的分类、计量和列报，以及终止经营 的列报等进行了规定，并采用未来适用法进 行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和个 别利润表中分别列示持续经营损益和终止 ① 持续经营净利润 20,315,219.57 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 86 经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当 期列报的终止经营，原来作为持续经营损益 列报的信息重新在比较报表中作为终止经 营损益列报。 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），政府补助的会计处理方法从总额 法改为允许采用净额法，将与资产相关的政 府补助相关递延收益的摊销方式从在相关 资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系 统的方法分配，并修改了政府补助的列报项 目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补 助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的 准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比 较报表中其他收益的列报进行相应调整。 ① 其他收益 --- 上述会计政策的累积影响数如下： 受影响的项目 本期 上期 期初净资产 -- 其中：留存收益 -- 净利润 资本公积 其他综合收益 专项储备 期末净资产 -- 其中：留存收益 -- （二） 关于会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （三） 关于重要前期差错更正 本报告期未发生重要前期差错更正事项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 87 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入扣除当期允许抵扣的应税成本的差额 6%,17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%,25% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，按纳税主体分别披露如下： 纳税主体名称 税率 南京灿能电力自动化股份有限公司 15% 南京佑友软件技术有限公司 25% 2、税收优惠及批文 （1）根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）的规定， 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合通知要求，销售自行开发生产的软件产品享受增值税即征即退 政策。 （2）母公司南京灿能电力自动化股份有限公司于 2013 年 12 月 3 日被认定为高新技术企业，公司于 2016 年 8 月提交了高新技术企业复审资料，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江 苏省地方税务局继续认定本公司为高新技术企业，并取得了新的高新技术企业证书（证书编号： GR201632004443），有效期为 3 年，有效期限自 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日。根据《中华人民 共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国家税务总局关于实施高新技术 企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203 号）规定，公司减按 15%的税率征收企业所得税。 七、合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 88 现金： 34,482.65 3,094.78 人民币 34,482.65 3,094.78 银行存款： 50,779,822.73 37,862,940.61 人民币 50,779,822.73 37,862,940.61 其他货币资金： 34,260.90 49,880.00 人民币 34,260.90 49,880.00 合计 50,848,566.28 37,915,915.39 其中：存放在境外的款 项总额 注：（1）截至 2017 年 12 月 31 日，除其他货币资金（履约保证金）中有 30,260.00 元用于保证使用 受限之外，其他的货币资金不存在被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的 情况。（2）公司期末无外币银行存款。 2、 应收票据 （1）应收票据的分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,930,089.22 3,148,000.00 商业承兑汇票 1,003,200.23 500,000.00 合 计 3,933,289.45 3,648,000.00 （2）应收票据增减变动情况 期间 本期增加 本期减少 贴现 背书转让 到期收款 小计 2017 年度 19,652,271.24 10,764,775.10 8,602,206.69 19,366,981.79 （3）期末无因出票人未履约而转应收账款的票据，无已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票 据。 3、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 89 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 组合小计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 组合小计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 90 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 22,184,224.56 83.30 1,109,211.23 5.00 21,075,013.33 1-2 年 3,603,400.57 13.53 360,340.06 10.00 3,243,060.51 2-3 年 604,101.81 2.27 181,230.54 30.00 422,871.27 3-4 年 231,052.00 0.87 115,526.00 50.00 115,526.00 4-5 年 7,588.00 0.03 6,070.40 80.00 1,517.60 5 年以上 - - - 100.00 合计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 续上表 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 26,250,731.78 90.15 1,312,536.59 5.00 24,938,195.19 1-2 年 2,338,661.81 8.03 233,866.18 10.00 2,104,795.63 2-3 年 503,207.48 1.73 150,962.24 30.00 352,245.24 3-4 年 20,588.00 0.07 10,294.00 50.00 10,294.00 4-5 年 5,000.00 0.02 4,000.00 80.00 1,000.00 5 年以上 1,400.00 1,400.00 100.00 - 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 年限 款项 性质 占应收账款总额 的比例（%） 国网河南省电力公司 非关联 方 1,526,273.00 1 年以内 货款 9.60 1,028,823.00 1-2 年 广东电网有限责任公司 非关联 方 1,410,400.00 1 年以内 货款 5.67 83,396.00 1-2 年 1,272.00 2-3 年 13,512.00 3-4 年 1,988.00 4-5 年 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 91 国网内蒙古东部电力有限公司物资分公司 非关联 方 1,215,349.20 1 年以内 货款 4.56 南京国电南自电网自动化有限公司 非关联 方 1,021,160.00 1 年以内 货款 3.83 国网江苏省电力有限公司 非关联 方 528,821.46 1 年以内 货款 3.60 428,695.31 1-2 年 货款 合计 7,259,689.97 27.26 （4）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方款项。 4、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,584,459.96 100.00 37,500.00 100.00 合计 1,584,459.96 100.00 37,500.00 100.00 （2） 截止 2017 年 12 月 31 日，预付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 未结算原因 广州泰息特电子科技有限公司 非关联方 1,443,297.45 1 年以内 预付货款 众福科技（苏州）有限公司 非关联方 48,750.00 1 年以内 预付货款 广州致远电子有限公司 非关联方 41,100.00 1 年以内 预付货款 南京伏安电力设备有限公司 非关联方 36,507.91 1 年以内 预付房租 南京周立功电子有限公司 非关联方 7,060.00 1 年以内 预付货款 合计 1,576,715.36 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方 款项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 92 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 3,351,300.00 64.96 167,565.00 5.00 3,183,735.00 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 1,807,939.70 35.04 1,807,939.70 组合小计 5,159,239.70 100.00 167,565.00 3.25 4,991,674.70 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - 合计 5,159,239.70 100.00 167,565.00 3.25 4,991,674.70 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 组合小计 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 93 合计 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 （2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 3,351,300.00 100.00 167,565.00 5.00 3,183,735.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 3,351,300.00 100.00 167,565.00 5.00 3,183,735.00 （3） 截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 年限 款项性质 占其他 应收款 总额的 比例（%） 南京市江宁区秣陵街道办事处财政所 非关联方 3,351,300.00 1 年以内 往来款 64.96 南京秣陵经济技术开发公司 非关联方 840,000.00 1 年以内 保证金 16.28 南京江宁经济技术开发区国税局 非关联方 318,144.88 1 年以内 即征即退税款 6.17 广东电网有限责任公司物流服务中心 非关联方 100,000.00 1 年以内 投标保证金 1.94 淮安弘力工程项目管理有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内 投标保证金 0.97 合计 4,659,444.88 90.32 （4）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司应收其他关联方款项情况： 项目 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 师魁 股东、监事 30,500.00 1 年以内 备用金 余金霞 股东 14,633.00 1 年以内 备用金 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 94 合计 45,133.00 6、 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,802,276.38 1,802,276.38 787,926.20 787,926.20 库存商品 1,049,900.70 1,049,900.70 2,114,843.08 2,114,843.08 半成品 719,841.29 719,841.29 2,196,478.15 2,196,478.15 在产品 1,966,377.80 1,966,377.80 1,298,718.18 1,298,718.18 委托加工物资 201,454.02 201,454.02 802,500.01 802,500.01 发出商品 3,751,753.85 3,751,753.85 合计 9,491,604.04 9,491,604.04 7,200,465.62 7,200,465.62 7、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 7,000,000.00 待抵扣进项税 8,196.71 297,313.76 合计 7,008,196.71 297,313.76 8、 固定资产 （1） 固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 1,603,288.71 252,255.82 1,855,544.53 其中：运输工具 167,686.88 167,686.88 电子设备 1,394,981.83 252,255.82 1,647,237.65 办公及其他设备 40,620.00 40,620.00 二、累计折旧合计： 849,702.83 306,035.78 1,155,738.61 其中：运输工具 129,433.20 29,869.32 159,302.52 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 95 电子设备 684,896.41 272,950.70 957,847.11 办公及其他设备 35,373.22 3,215.76 38,588.98 三、固定资产账面净值合计： 753,585.88 699,805.92 其中：运输工具 38,253.68 8,384.36 电子设备 710,085.42 689,390.54 办公及其他设备 5,246.78 2,031.02 四、减值准备合计： 其中：运输工具 电子设备 办公及其他设备 五、固定资产账面价值合计： 753,585.88 699,805.92 其中：运输工具 38,253.68 8,384.36 电子设备 710,085.42 689,390.54 办公及其他设备 5,246.78 2,031.02 （2）报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 （3）报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）报告期末无其他经营租赁租出的固定资产。 （5）报告期末无持有待售的固定资产情况。 （6）报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 （7）期末固定资产无抵押情况。 9、 无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原值 1,301,290.11 1,301,290.11 软件著作权 877,358.49 877,358.49 软件使用权 423,931.62 423,931.62 二、累计摊销额 328,553.81 243,368.64 571,922.45 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 96 软件著作权 144,223.32 144,223.32 288,446.64 软件使用权 184,330.49 99,145.32 283,475.81 三、无形资产减值准备累计金额 软件著作权 软件使用权 四、无形资产账面价值合计 972,736.30 729,367.66 软件著作权 733,135.17 588,911.85 软件使用权 239,601.13 140,455.81 10、 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 290,991.48 256,958.85 可抵扣的亏损 62,574.31 小 计 353,565.79 256,958.85 （2）可抵扣差异项目明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 1,939,943.23 1,713,059.01 可抵扣的亏损 250,297.24 小计 2,190,240.47 1,713,059.01 11、 资产减值准备明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收账款坏账准备 1,713,059.01 60,719.22 1,400.00 1,772,378.23 其他应收款坏账准备 167,565.00 167,565.00 合计 1,713,059.01 228,284.22 1,400.00 1,939,943.23 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 97 12、 应付账款 （1）应付账款按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 5,734,829.77 9,337,582.22 1-2 年（含 2 年） 678,446.49 20,431.57 2-3 年（含 3 年） 2,000.00 3 年以上 63,856.00 61,856.00 合计 6,477,132.26 9,421,869.79 （2）截止 2017 年 12 月 31 日，应付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 南京爱特科技有限公司 非关联方 504,203.00 1 年以内 货款 江苏时讯捷通讯有限公司 非关联方 424,090.75 1 年以内 货款 深圳市中电电力技术股份有限公司 非关联方 414,700.00 1-2 年 货款 南京市鼓楼区顺达电子经营部 非关联方 387,239.72 1 年以内 货款 南京瑞科特电气有限责任公司 非关联方 356,747.33 1 年以内 货款 合计 2,086,980.80 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 （4）截止 2017 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、 预收账款 （1） 预收款项情况 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,011,301.14 2,450,598.60 1-2 年 8,547.01 284,721.03 合计 3,019,848.15 2,735,319.63 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 98 （2） 截止 2017 年 12 月 31 日，预收款项余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 海南电网有限责任公司电力科学研究院 非关联方 734,038.47 1 年以内 货款 国网浙江省电力公司物资分公司 非关联方 497,370.00 1 年以内 货款 河南森源电气股份有限公司 非关联方 303,468.37 1 年以内 货款 国网天津市电力公司 非关联方 297,032.12 1 年以内 货款 国网青海省电力公司物资公司 非关联方 290,371.20 1 年以内 货款 合 计 2,122,280.16 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方款项。 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,307,251.00 21,743,200.61 17,362,250.69 7,688,200.92 离职后福利-设定提存计划 896,935.82 896,935.82 合计 3,307,251.00 22,640,136.43 18,259,186.51 7,688,200.92 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 3,307,251.00 19,442,416.12 15,061,466.20 7,688,200.92 职工福利费 1,499,009.26 1,499,009.26 社会保险费 475,800.23 475,800.23 其中：医疗保险费 412,052.68 412,052.68 工伤保险费 27,166.55 27,166.55 生育保险费 36,581.00 36,581.00 住房公积金 325,975.00 325,975.00 合计 3,307,251.00 21,743,200.61 17,362,250.69 7,688,200.92 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 99 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 871,398.50 871,398.50 失业保险费 25,537.32 25,537.32 合计 896,935.82 896,935.82 15、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 1,476,900.07 654,813.57 应交企业所得税 787,115.62 1,490,293.28 应交城建税 103,383.01 45,836.96 应交教育费附加 44,307.00 19,644.41 应交地方教育费附加 29,538.01 13,096.27 应交个人所得税 68,242.58 119,952.90 应交印花税 958.86 1,637.39 合计 2,510,445.15 2,345,274.78 16、 其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,000.00 合计 4,000.00 （2）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位或其他关 联方款项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 100 17、 股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 灿能咨询 9,000,000.00 45.0000 9,000,000.00 45.0000 章晓敏 2,994,200.00 14.9710 2,994,200.00 14.9710 金耘岭 1,996,500.00 9.9825 1,996,500.00 9.9825 林宇 1,996,500.00 9.9825 1,996,500.00 9.9825 朱伟立 798,600.00 3.9930 798,600.00 3.9930 陈继民 499,400.00 2.4970 499,400.00 2.4970 任小宝 374,000.00 1.8700 374,000.00 1.8700 姚东方 374,000.00 1.8700 374,000.00 1.8700 师魁 299,200.00 1.4960 299,200.00 1.4960 王巍 249,700.00 1.2485 249,700.00 1.2485 姚宏宇 249,700.00 1.2485 249,700.00 1.2485 余金霞 200,200.00 1.0010 200,200.00 1.0010 王明华 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 崔立强 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 田曙光 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 翟宁 242,000.00 1.2100 242,000.00 1.2100 俞友谊 110,000.00 0.5500 110,000.00 0.5500 刘静 55,000.00 0.2750 55,000.00 0.2750 合计 20,000,000.00 100.0000 20,000,000.00 100.0000 18、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 22,740,632.91 22,740,632.91 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 101 19、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,914,267.30 3,384,722.18 5,298,989.48 合计 1,914,267.30 3,384,722.18 5,298,989.48 20、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 本期年初余额 17,228,405.70 18,104,644.09 本期增加额 32,919,586.83 20,315,219.57 其中：本期净利润转入 32,919,586.83 20,315,219.57 其他调整因素 本期减少额 13,384,722.18 21,191,457.96 其中：本期提取盈余公积数 3,384,722.18 1,914,267.30 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 10,000,000.00 转增资本 其他减少 19,277,190.66 本期期末余额 36,763,270.35 17,228,405.70 21、 营业收入与营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 91,231,366.40 60,044,937.61 合计 91,231,366.40 60,044,937.61 续上表 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 30,768,629.42 18,662,082.23 合计 30,768,629.42 18,662,082.23 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 102 （2）主营业务分类别列示 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电能质量监测装置 85,651,622.75 29,754,421.43 56,524,402.37 18,065,318.62 其中：硬件部分 45,489,853.58 27,906,213.26 34,786,453.60 16,597,141.53 软件部分 40,161,769.17 1,848,208.17 21,737,948.77 1,468,177.09 技术服务费 5,579,743.65 1,014,207.99 3,520,535.24 596,763.61 合计 91,231,366.40 30,768,629.42 60,044,937.61 18,662,082.23 （3）2017 年度前五名客户营业收入情况 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 南京南瑞继保工程技术有限公司 5,282,051.63 5.79 南京国电南自电网自动化有限公司 4,932,188.29 5.41 杭州华立电力系统工程有限公司 2,797,606.84 3.07 国网河南省电力公司 2,618,900.00 2.87 国网内蒙古东部电力有限公司物资分公司 2,153,500.00 2.36 合计 17,784,246.76 19.50 22、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 801,901.76 539,589.65 教育费附加 343,672.20 231,252.70 地方教育费附加 229,114.81 154,168.46 印花税 22,797.27 16,793.97 合计 1,397,486.04 941,804.78 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 103 23、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,155,369.69 3,944,196.67 差旅费 2,520,043.61 1,395,574.67 业务招待费 2,892,459.21 1,614,510.24 运费 664,911.21 436,417.44 入网检测费 41,509.43 62,959.75 招标费 437,662.54 428,930.50 办公费及其他 104,149.14 102,508.38 广告宣传费 46,483.02 111,682.54 合计 11,862,587.85 8,096,780.19 24、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 7,008,067.24 4,452,922.06 职工薪酬 6,793,831.51 4,154,737.84 中介服务费 591,818.40 1,610,420.74 存货处置损失 441,307.29 房租费 439,087.34 428,535.60 办公费 311,602.69 320,601.04 通讯费 216,428.93 196,304.47 交通差旅费 149,318.13 119,580.35 折旧费 141,161.47 124,811.23 水电费 55,535.88 86,449.14 税金 14,779.82 合计 16,148,158.88 11,509,142.29 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 104 25、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 548,917.09 230,517.07 手续费及其他 9,632.96 8,486.36 合计 -539,284.13 -222,030.71 26、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 60,719.22 619,821.05 其他应收款坏账准备 167,565.00 -80,000.00 合计 228,284.22 539,821.05 27、 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 189,997.68 182,245.39 合计 189,997.68 182,245.39 28、 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 -188.03 合计 -188.03 29、 其他收益 项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退款 5,533,409.51 收益相关 合计 5,533,409.51 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 105 30、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 其他政府补助 1,447,000.00 4,500.00 增值税即征即退款 3,430,514.31 废品收入 453.00 赔款 300.00 合计 1,447,300.00 3,435,467.31 其他政府补助明细： 项目 本期发生额 上期发生额 说明 创新基金 210,000.00 宁科〔2017〕158 号 扶持资金补贴款 85,000.00 宁政办发〔2016〕41 号 专利补贴 2,000.00 4,500.00 宁科〔2017〕158 号 新三板挂牌补助款 1,150,000.00 宁政办发〔2016〕41 号 苏财金（2016）17 号 合计 1,447,000.00 4,500.00 31、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 税收滞纳金 293,215.78 合计 293,215.78 32、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,713,231.42 3,607,400.26 递延所得税费用 -96,606.94 -80,973.16 合计 5,616,624.48 3,526,427.10 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 106 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 38,536,211.31 23,841,646.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,780,431.70 3,576,247.00 子公司不同税率的影响 -25,029.72 不可抵扣的成本、费用和损失影响 365,445.36 248,345.95 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -615,209.65 -298,165.85 其他-合并抵消影响 110,986.79 所得税费用 5,616,624.48 3,526,427.10 33、 现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,200,534.01 1,464,396.00 银行存款利息 548,917.09 230,517.07 补助收入 1,502,300.00 4,500.00 合计 4,251,751.10 1,699,413.07 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 6,811,029.38 2,968,455.90 付现费用 10,125,074.89 7,256,453.43 合计 16,936,104.27 10,224,909.33 （3）收到其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付其他与投资活动有关的现金 无 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 无 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 107 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 无 34、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,919,586.83 20,315,219.57 加：资产减值准备 228,284.22 539,821.05 固定资产折旧 306,035.78 269,798.63 无形资产摊销 243,368.64 228,411.27 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 188.03 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -189,997.68 182,245.39 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -96,606.94 -80,973.16 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,291,138.42 -2,226,093.09 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,294,495.13 -15,037,998.66 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,228,374.32 7,687,135.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 30,053,411.62 11,877,754.78 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 50,814,305.38 37,866,035.39 减：现金的期初余额 37,866,035.39 18,255,674.22 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 108 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,948,269.99 19,610,361.17 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 50,814,305.38 37,866,035.39 其中：库存现金 34,482.65 3,094.78 可随时用于支付的银行存款 50,779,822.73 37,862,940.61 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 50,814,305.38 37,866,035.39 八、合并范围的变动 1、本报告期发生的同一控制下企业合并 无。 2、 其他原因的合并范围变动 2017 年 6 月，公司投资成立全资子公司南京佑友软件技术有限公司，期末纳入报表合并范围，子公 司信息详见本“附注九”、 “附注十、2 本公司的子公司情况”。 九、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 南京佑友软件技术有限 公司 南京市 南京市 有限责任公司 100.00 投资设立 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 109 十、关联方关系及其交易 1、本公司股东情况 股东名称 对本公司投资额 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 灿能咨询 9,000,000.00 45.0000 45.0000 章晓敏 2,994,200.00 14.9710 14.9710 金耘岭 1,996,500.00 9.9825 9.9825 林宇 1,996,500.00 9.9825 9.9825 朱伟立 798,600.00 3.9930 3.9930 陈继民 499,400.00 2.4970 2.4970 任小宝 374,000.00 1.8700 1.8700 姚东方 374,000.00 1.8700 1.8700 师魁 299,200.00 1.4960 1.4960 王巍 249,700.00 1.2485 1.2485 姚宏宇 249,700.00 1.2485 1.2485 余金霞 200,200.00 1.0010 1.0010 王明华 187,000.00 0.9350 0.9350 崔立强 187,000.00 0.9350 0.9350 田曙光 187,000.00 0.9350 0.9350 翟宁 242,000.00 1.2100 1.2100 俞友谊 110,000.00 0.5500 0.5500 刘静 55,000.00 0.2750 0.2750 2、本公司的子公司情况 公司于 2017 年 6 月 9 日投资设立全资子公司南京佑友软件技术有限公司，相关信息如下： 公司中文名称： 南京佑友软件技术有限公司 法定代表人： 章晓敏 注册号： 91320115MA1P63DT2G 注册资本： 500 万元 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 110 实收资本： 250 万元 注册地址： 南京市江宁区秣陵街道工业集中区 企业类型： 有限责任公司（法人独资） 经营范围： 软件产品的开发、销售、技术转让、技术服务、技术咨询；网站建设、维护。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 股权结构： 股东名称 出资方式 认缴额（万元） 已出资金额（万元） 南京佑友软件技术有限公司 货币 500.00 250.00 合计 500.00 250.00 3、本公司的合营和联营公司情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 无。 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 南京灿能企业管理 咨询有限公司 购买软件著作权 评估确定公允价值 877,358.49 （2）销售商品、提供劳务情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 无。 （5）关联方资金往来 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 111 无。 6、关联方应收应付款项 项目 关联方名称 与本公司关系 期末余额 期初余额 款项性质 其他应收款 师魁 股东、监事 30,500.00 2,050.00 备用金 其他应收款 余金霞 股东 14,633.00 6,000.00 备用金 其他应收款 王明华 股东 450.00 备用金 合计 45,133.00 8,500.00 十一、或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中披露的重大或有事项。 十二、承诺事项 （一）根据南京佑友软件技术有限公司的章程规定，本公司应于 2018 年 12 月 31 日前货币出资 5,000,000.00 元，截止董事会批准报告日，本公司已全部出资。 （二）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 截止董事会批准报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中说明的其他重要事项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 112 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定，按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 1,447,000.00 4,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 非货币性资产交换损益 因不可抗力，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 300.00 -292,950.81 其他符合非经营性损益定义的损益项目 小计 1,447,300.00 -288,450.81 所得税影响额 217,095.00 714.75 少数股东权益影响额（税后） 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 113 合计 1,230,205.00 -289,165.56 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性 损益》（证监会公告（2008）43）的规定执行。 （二）2017 年度净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 43.40% 1.65 1.65 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 41.78% 1.58 1.58 十六、母公司财务报表主要注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 组合小计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 114 合计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 组合小计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 22,184,224.56 83.30 1,109,211.23 5.00 21,075,013.33 1-2 年 3,603,400.57 13.53 360,340.06 10.00 3,243,060.51 2-3 年 604,101.81 2.27 181,230.54 30.00 422,871.27 3-4 年 231,052.00 0.87 115,526.00 50.00 115,526.00 4-5 年 7,588.00 0.03 6,070.40 80.00 1,517.60 5 年以上 - - - 100.00 合计 26,630,366.94 100.00 1,772,378.23 6.66 24,857,988.71 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 115 续上表 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 26,250,731.78 90.15 1,312,536.59 5.00 24,938,195.19 1-2 年 2,338,661.81 8.03 233,866.18 10.00 2,104,795.63 2-3 年 503,207.48 1.73 150,962.24 30.00 352,245.24 3-4 年 20,588.00 0.07 10,294.00 50.00 10,294.00 4-5 年 5,000.00 0.02 4,000.00 80.00 1,000.00 5 年以上 1,400.00 1,400.00 100.00 - 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 27,406,530.06 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 年限 款项 性质 占应收账款总额 的比例（%） 国网河南省电力公司 非关联 方 1,526,273.00 1 年以内 货款 9.60 1,028,823.00 1-2 年 广东电网有限责任公司 非关联 方 1,410,400.00 1 年以内 货款 5.67 83,396.00 1-2 年 1,272.00 2-3 年 13,512.00 3-4 年 1,988.00 4-5 年 国网内蒙古东部电力有限公司物资分公司 非关联 方 1,215,349.20 1 年以内 货款 4.56 南京国电南自电网自动化有限公司 非关联 方 1,021,160.00 1 年以内 货款 3.83 国网江苏省电力公司 非关联 方 528,821.46 1 年以内 货款 3.60 428,695.31 1-2 年 货款 合计 7,259,689.97 27.26 （4）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方款项。 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 116 2、其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 3,351,300.00 65.53 167,565.00 5.00 3,183,735.00 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 1,763,012.77 34.47 1,763,012.77 组合小计 5,114,312.77 100.00 167,565.00 3.28 4,946,747.77 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 5,114,312.77 100.00 167,565.00 3.28 4,946,747.77 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄分析法组合 关联方往来款、员工项目备 用金、保证金、押金、退税 组合 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 组合小计 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 117 合计 1,208,015.25 100.00 1,208,015.25 （2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 3,351,300.00 100.00 167,565.00 5.00 3,183,735.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 3,351,300.00 100.00 167,565.00 5.00 3,183,735.00 （3） 截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 年限 款项性质 占其他 应收款 总额的 比例（%） 南京市江宁区秣陵街道办事处财政所 非关联方 3,351,300.00 1 年以内 往来款 65.53 南京秣陵经济技术开发公司 非关联方 840,000.00 1 年以内 保证金 16.42 南京江宁经济技术开发区国税局 非关联方 318,144.88 1 年以内 即征即退税款 6.22 广东电网有限责任公司物流服务中心 非关联方 100,000.00 1 年以内 投标保证金 1.96 淮安弘力工程项目管理有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内 投标保证金 0.98 合计 4,659,444.88 91.11 （4） 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5） 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司应收其他关联方款项情况： 项目 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 师魁 股东、监事 30,500.00 1 年以内 备用金 余金霞 股东 14,633.00 1 年以内 备用金 合计 45,133.00 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 118 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营企业的投资 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 减：长期股权投资减值准备 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 （2） 长期股权投资明细 被投资单位 投资成本 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 新增投资 权益法下 确认的投 资损益 南京佑友软件技 术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 4、营业收入与营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 91,231,366.40 60,044,937.61 合计 91,231,366.40 60,044,937.61 续上表 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 30,768,629.42 18,662,082.23 合计 30,768,629.42 18,662,082.23 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 119 （2）主营业务分类别列示 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电能质量监测装置 85,651,622.75 29,754,421.43 56,524,402.37 18,065,318.62 其中：硬件部分 45,489,853.58 27,906,213.26 34,786,453.60 16,597,141.53 软件部分 40,161,769.17 1,848,208.17 21,737,948.77 1,468,177.09 技术服务费 5,579,743.65 1,014,207.99 3,520,535.24 596,763.61 合计 91,231,366.40 30,768,629.42 60,044,937.61 18,662,082.23 （3）2017 年度前五名客户营业收入情况 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 南京南瑞继保工程技术有限公司 5,282,051.63 5.79 南京国电南自电网自动化有限公司 4,932,188.29 5.41 杭州华立电力系统工程有限公司 2,797,606.84 3.07 国网河南省电力公司 2,618,900.00 2.87 国网内蒙古东部电力有限公司物资分公司 2,153,500.00 2.36 合计 17,784,246.76 19.50 十七、财务报告的批准 本财务报告业经公司董事会于 2018 年 4 月 9 日批准报出。 南京灿能电力自动化股份有限公司 二〇一八年四月九日 南京灿能电力自动化股份有限公司 公告编号：2018-005 120 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室