870299_2016_灿能电力_2016年年度报告_2017-03-26.txt

公告编号：2017-008 1 灿能电力 NEEQ:870299 南京灿能电力自动化股份有限公司 NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. 年度报告 2016 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 17 日股份公司正式成立 2016 年 9 月 30 日 取得中国电子信息联合会信 息系统集成及服务资质三级资质 2016 年 9 月被南京市科学技术委员会认定为南 京市电能质量工程技术研究中心 2016 年 12 月通过江苏省高新技术企业复审 2016 年 12 月 14 日公司正式在全国中小企业股 份转让系统挂牌 公告编号：2017-008 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 4 第二节公司概况 ............................................................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 13 第五节重要事项 ............................................................................................. 27 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 29 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 33 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 39 第十节财务报告 ............................................................................................. 44 公告编号：2017-008 4 释义 释义项目 释义 灿能电力、公司、本公司、股份公司 指 南京灿能电力自动化股份有限公司 灿能咨询 指 南京灿能企业管理咨询有限公司 灿能电气 指 南京灿能电气自动化有限公司(南京灿能企业管理咨 询有限公司前身) 董事会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司董事会 监事会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司监事会 股东大会 指 南京灿能电力自动化股份有限公司股东大会 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 会计师、注册会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)及会计师 律师、律师事务所 指 江苏世纪同仁律师事务所及其律师 公司章程、章程 指 公司现行有效之《南京灿能电力自动化股份有限公司 公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 外协加工 指 由外部单位使用其自己的场地、工具等要素,按委托方 提供的原材料、图纸、检验规程、验收准则等进行产 品的生产,并由委托方验收的过程 外协厂商 指 提供外协加工的厂商 系统软件 指 运行在 PC 或服务器上,基于通用操作系统的多种应用 功能软件模块的集合 在线式电能质量监测装置(终端) 指 固定安装在变电站控制室内,长期监测变电站母线或 线路电能质量的智能设备 便携式电能质量分析仪 指 可移动、具备便携性的电能质量监测设备,一般监测时 间在数小时至数天,不需要停电和改变现场接线,在功 能配置上和在线式监测装置也有一定的区别 报告期 指 2016 年 公告编号：2017-008 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告,本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 鉴于公司下游行业为电网建设行业,电网建设行业的发展对公 司所在行业影响较大,十三五期间,国家对电网基本建设的投资 将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资,拉动电力设备 检测与监测产品的需求,带动行业的快速发展。如果电力行业发 展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化,投资减少,将导 致公司所处细分行业发展放缓,存在着影响公司成长性的风险。 竞争风险 电能质量监测设备市场目前较小,市场参与者规模也普遍较小。 但随着市场规模的放大,未来越来越多的中小型企业投身本行 业。在目前的形势下,中小型企业为迅速抢占市场,会在短时间 内推出新产品,并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外, 一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、市场等方 面的优势进入电能质量监测领域,这些因素都将直接导致行业 内竞争更为激烈。 税收政策风险 公司为增值税一般纳税人,税率为 17%。依据《关于鼓励软件产 业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25 号)、《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业 发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)以及《关于软件产品增 值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的有关规定,公司销售自 行开发生产的计算机软件产品,可按法定 17%的税率征收增值税 后,对实际税负超过 3%的部分实行即征即退。如果上述增值税优 惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定影响。 技术风险 报告期内,公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售 和服务,所处业务领域具有技术更新快、客户需求多样化特点。 为适应技术快速发展的需求,公司投入了较多的研发资源,但技 术研发的不确定性有可能会造成研发滞后,产品不能及时满足 客户需求,存在着丧失技术领先优势的风险。 公告编号：2017-008 7 核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展,业务发展各环节需 要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司 已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管 理团队。随着行业的快速发展,行业对相关技术人才的需求也在 不断增加,将导致人才资源竞争的不断加剧,公司未来可能面临 核心技术人员不足甚至流失的风险。 外协加工风险 公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供,如若出现外协厂商 选择不当,将导致无法实现对零部件质量的控制、外协厂商生产 能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同 约定的义务等情况,可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等 问题给公司造成经济、声誉等方面的损失;同时,如果公司对外 协厂商的相应控制力不足,则公司生产模式的灵活性会被削弱, 有可能会使公司的生产成本增加,经济利益受损。 理财产品投资风险 为了提高闲置资金的收益率,公司使用部分闲置资金购买银行 理财产品。虽然公司购买的银行理财产品属于期限较短的风险 保守型理财产品,一般不会遭受损失,但不能完全排除未能收回 本金和目标收益的可能性。因此,公司投资理财产品存在遭受损 失的风险。 客户区域较为集中的风险 公司目前的业务主要集中于华东地区,随着行业需求结构的变 化及国家产业政策的不断深入,公司在上述地区可能会面临更 多的竞争对手。若公司来自华东地区的收入大幅下降,则会一定 程度上影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在下滑的风险。 毛利率下降风险 2015 年、2016 年,公司产品毛利率分别为 60.22%和 68.92%,呈 逐渐上升趋势。但随着公司所处行业竞争程度的进一步增加,部 分行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段,进 而影响公司的产品定价,此外,未来如果原材料价格、员工薪酬 持续上涨,产品销售价格无法同步上涨,公司毛利率存在下降的 风险。 应收账款金额较大的风险 报告期内,随着公司业务规模的扩大,应收账款规模也随之不断 公告编号：2017-008 8 增 长 。 2015 年 末 和 2016 年 末 应 收 账 款 余 净 额 分 别 为 16,194,820.22 元和27,406,530.06元,占同期营业收入比重分 别为 40.48%和 45.64%,占同期资产总额比重为 31.66% 和 34.39%。如果公司不能按时收回应收账款,导致坏账发生,将对 公司产生重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京灿能电力自动化股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. 证券简称 灿能电力 证券代码 870299 法定代表人 章晓敏 注册地址 南京市江宁区秣陵街道工业集中区 办公地址 南京市江宁区莱茵达路 699 号 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘朝阳、汤贵宝 会计师事务所办公地址 天津市东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 (总所) 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林宇 电话 +86-025-52160162 传真 +86-025-52160162 电子邮箱 353064624@ 公司网址 http://www.shining- 联系地址及邮政编码 南京市江宁区莱茵达路 699 号邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 仪器仪表制造业 C40 主要产品与服务项目 电能质量监测系统产品的研发、生产、销售,并提供电能质量的 分析评估及治理方案的技术服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 南京灿能企业管理咨询有限公司 实际控制人 章晓敏、金耘岭、林宇 公告编号：2017-008 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320115698378741U 否 税务登记证号码 91320115698378741U 否 组织机构代码 91320115698378741U 否 公告编号：2017-008 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,044,937.61 40,004,268.98 50.10% 毛利率 68.92% 60.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,315,219.57 15,124,756.30 34.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 20,604,385.13 15,012,196.19 37.25% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 39.27% 42.40% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 39.83% 42.08% - 基本每股收益 1.02 0.76 34.21% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 79,697,021.11 51,157,595.19 55.79% 负债总计 17,813,715.20 9,589,508.85 85.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 61,883,305.91 41,568,086.34 48.87% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.09 2.08 48.56% 资产负债率 22.35% 18.75% - 流动比率 4.36 5.25 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,877,754.78 10,895,871.78 - 应收账款周转率 2.75 2.50 - 存货周转率 3.07 3.75 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 55.79% 20.49% - 营业收入增长率 50.10% 14.16% - 净利润增长率 34.32% 47.66% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 公告编号：2017-008 12 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 4,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -292,950.81 非经常性损益合计 -288,450.81 所得税影响数 714.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -289,165.56 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于电能质量监测领域，研发、生产、销售电能质量监测产品，并通过设备租赁，利用电能 质量数据中心数据，为客户提供电能质量测试评估及相关技术服务。 （一）采购模式 报告期内，公司产 品硬件的生产主要包括采购、委托加工、检验调试环节。公司采购部门根据生产计划，计算出原材料需求 数量，然后根据库存材料情况制定采购计划，并向供应商发送采购订单。公司通过直接购买的方式在市场 上采购基础电子元器件，部分专业性较强的功能模块，采取 OEM 或 ODM 模式由公司指定的厂商生产，验收 合格后入库。 （二）生产模式 报告期内，公司委托外协工厂按照产品设计要求生产加工硬件产品，硬件 产品生产完成后，由物流送至公司，公司进行检测、调试、编制及植入软件，继而作为库存商品入库。 （三） 销售模式 报告期内，公司主要采取直接销售模式，客户类型包括电网公司、发电公司、工矿企业及电气 成套设备集成商，其中以电网客户为主。公司的直销模式主要是参加目标客户的招标或洽谈，达成合作意 向后与客户直接签订合同。报告期内，公司持续加强营销队伍建设，已初步建立了全国范围内的营销网络， 积极开拓市场，完善营销体系。 （四）研发模式 公司设有专门的研发部，负责技术和产品的研发。在产 品开发过程中，公司根据客户需求及对市场的判断，进行研发可行性分析，设计研发计划，对关键技术验 证后，设计出具体研发方案。现阶段，公司已经掌握了多项电能质量监测领域核心技术，积累了丰富的研 发经验。 在报告期内，公司的商业模式的各方面未发生较大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2017-008 14 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）经营管理组织建设方面 完善企业内部控制制度，加强非上市公众公司治理工作。报告期内， 公司启动了新三板挂牌工作，在券商、律所和会所的辅导和规范要求下，建立了规范的三会治理结构，修 改了《公司章程》，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，2016 年 4 月 完成了股改并创建了股份公司，此后进一步完善内部控制制度建设，加强非上市公众公司制度管理，建立 和健全了包括 《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、 《防范主要股东及其关联方资金占用制度》、 《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等制 度。上述制度的制定和完善，进一步加强了公司治理水平，强化了非上市公众公司规范运作能力。 （二）市场营销管理方面 1、销售团队管理情况： 公司针对年初制定的经营计划，完善了相应的销 售政策，根据不同销售区域的情况对销售人员进行了调整，对各区域销售任务、销售费用、回款进度等进 行规范化的管控，并制定了相应的激励政策，明确了销售人员的责任，取得明显的效果。 2、市场拓展情 况： 公司年初认真分析了市场及竞争态势的变化，一方面积极布局开展自身的市场走访沟通和产品入网 检测等工作，另一方面根据市场一些区域特点与其他公司合作开展市场工作。公司抓住了国家电网公司谐 波监测平台建设工作落实和推进的机会，电网公司市场销售取得了历史最好业绩。同时公司借助分布式光 伏发电大规模建设的契机，推进分布式光伏并网侧电能质量监测产品的销售，同样也取得了历史最好业绩。 但我们也清醒认识到由于客观上经济不景气和重视程度不够，企业用电侧电能质量监测产品的销售出现疲 弱和下滑趋势，借助公司电能质量数据中心平台更好地实现企业侧电能质量监测产品的销售和数据收集、 分析和服务工作没有达到预期的效果。 （三）技术研发和科技成果获得 1、2016 年公司产品一次性通过了国网公司联研院组织的产品性能 及入网检测，确立了公司产品在国内领先的地位，也获得了各省市电网公司的认可和肯定。 2、2016 年 公司的 PQS-9000 电能质量监测管理系统分别在南方电网公司海南省公司和国家电网公司河北、四川两个 公司投入使用，实现了公司电能质量监测管理系统在国网公司和南网公司的零的突破，展现了公司在电能 质量监测领域的技术能力和发展空间。 3、2016 年公司开展了电能质量监测终端自动检测平台的研发， 并于 2016 年 9 月正式投入公司生产调试使用，极大地提高了调试和测试效率，并形成规范的、可存储追 溯的测试报告。同时为今后满足其他用户的自动测试要求提供了产品和方案。 4、开展了新一代电能质量 监测产品 NPQS880 和 NPQS680 的预研工作，其中 NPQS680 在 2017 年春节前可以完成 680 装置所有功能的 公告编号：2017-008 15 移植和内部的功能、性能测试，春节后将主要完成 EMC、外部测试、小批量试制的稳定性、可靠性测试， 争取在 2017 年上半年具备批量生产条件。 5、2016 年公司申请并获批南京市电能质量工程技术研究中心。 （四）质量体系管理方面 报告期内，公司完成 ISO9001 体系的年度审审核；完成质量管理体系软 件开发及系统集成扩项审核工作；完成 ISO14001、OHSAS18001 管理体系建立和审核取证工作。公司装置 调试成品率有所提高、现场因自身原因返修也较低，整体质量水平比以往年有所提高。进一步完善外协、 外购的质量管控，安排在必要的入库验收环节加强质量检验的力度，减少后期返工返修；建立产品外协加 工工艺指导文件，明确加工工艺要求减少外协加工问题。 （五）生产运营管理方面 1、报告期内，公司为降低生产及供应方面的风险，要求改变采购、外协 主要项目独家供应商的局面，提高采购、外协质量，有效控制生产加工成本。从 2016 年三、四季度的实 施效果看，交货周期得到保证、总体质量稳定，加工渠道的“独家供应商”情况得到明显改善。 2、进一 步规范公司的采购、外协工作，运营部重新梳理了采购、外协协议模板，通过规范协议内容、完善了商务 条款和质量保证条款，在保证采供的同时加强风险的防范。 3、进一步简化或调整计划、加工、调试的流 程，改进调试管理和调试工作的方式和方法，提高调试自动化程度，降低员工劳动强度，提高工作效率和 产品质量，有效控制降低成本。 4、加强了技术学习和培训工作，工程部年初组织编写“电能质量测量”、 “普测要求与方法”、“装置操作及现场调试要求”、“PQS-8000 软件使用与要求”、“各地区电能质量监 测系统介绍、接入和工程实施”等相关培训资料，通过有组织和计划的学习、训练和指导，大部分工程人 员掌握了产品和现场服务的要求，克服了各种艰苦和困难，较好完成了公司产品接入各省市电网公司谐波 监测系统平台的工作，各省市公司系统的在线率考核明显高于其他竞争对手，得到了电网公司客户的认可 和好评。 （六）人力资源管理 报告期内，公司由于经营规模的扩大，新进 18 位员工，其中社会招聘 11 人， 校园招聘 7 人，人力资源的管理工作也面临新问题，除了继续做好招聘、培训、考核方面的工作外，如何 打造团队，如何与员工沟通并引导其未来职业发展规划，成为公司人力资源管理的重要工作。今年公司策 划了“走过大别山，穿越龙井河”的拓展训练活动，取得了很好的效果，得到了员工的认同，通过这次活 动让每一个灿能人融入了灿能的团队，认可并认识了团队的价值、精神和力量，同时也让每位员工看到了 自身的能力和潜力。公司一年一度的灿能成长之星评比，更是激励更多的员工与灿能一起成长，发现自身 的潜力和价值，克服自身的惰性和气馁，努力拓展自己的成长空间。未来公司需要逐步完善人才梯队建设， 全面梳理和实施绩效考核方案，进一步细化了岗位绩效考核指标，充分发挥关键岗位优秀人才的潜能，促 进公司各项工作提升和发展。 公告编号：2017-008 16 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 60,044,937.61 50.10% - 40,004,268.98 14.16% - 营业成本 18,662,082.23 17.27% 31.08% 15,914,288.44 -0.66% 39.78% 毛利率 68.92% - - 60.22% - - 管理费用 11,509,142.29 107.62% 19.17% 5,543,332.09 1.69% 13.86% 销售费用 8,096,780.19 135.53% 13.48% 3,437,613.64 2.53% 8.59% 财务费用 -222,030.71 -32.01% -0.37% -326,576.40 9.02% -0.82% 营业利润 20,699,583.17 40.98% 34.47% 14,682,765.27 47.43% 36.70% 营业外收入 3,435,467.31 16.50% 5.72% 2,948,984.37 51.91% 7.37% 营业外支出 293,403.81 2,834.04% 0.49% 10,000.00 146.31% 0.02% 净利润 20,315,219.57 34.32% 33.83% 15,124,756.30 47.66% 37.81% 项目重大变动原因： 1.营业收入：由于电网公司和光伏发电的电能质量监测需求增长带来的电能质量监测产品收入的增 长，以及市场区域的扩大导致的收入增加。 2.管理费用：（1）为实现公司的战略布局，推动公司各个业务线快速发展，人员规模增长相对较快， 主要支出如人工成本、研发支出大幅增加.（2）今年公司挂牌新三板而带来相关中介服务费的增加。 3.销售费用：公司加大在电网公司层面的营销工作力度和市场布局,扩大了队伍，导致业务推广费用， 人员薪酬及各省市入网测试，中标服务费大幅增加。 4.财务费用：财务费用应结合投资收益与去年同期相比，两项相加为货币资金的所有收益，今年收 益总额为 40.42 万，15 年为 36.82 万，并未减少，主要原因为 15 年公司闲置资金的投向主要为定期存款， 而 16 年部分资金用于购买谨慎性理财产品，产生投资收益。 5.营业利润：收入的增加大于成本费用的增加，营业收入增加 2004.07 万，营业成本及期间费用等 增加 1402.39 万。 6.营业外支出：补缴以前年度税费产生的滞纳金 29.32 万，占本期营业外支出的 99.94%。 7.净利润：营业利润的增长，以及软件增值税退税的增加。 公告编号：2017-008 17 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 60,044,937.61 18,662,082.23 40,004,268.98 15,914,288.44 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 60,044,937.61 18,662,082.23 40,004,268.98 15,914,288.44 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华东 37,059,066.74 61.72% 25,846,034.33 64.61% 华北 8,622,180.78 14.36% 4,097,008.74 10.24% 华南 3,914,670.24 6.52% 5,404,854.73 13.51% 西南 3,191,443.35 5.32% 2,717,169.40 6.79% 华中 7,023,388.26 11.70% 1,613,560.75 4.03% 东北 123,076.94 0.20% 110,256.42 0.28% 西北 111,111.30 0.19% 215,384.60 0.54% 合计 60,044,937.61 100.00% 40,004,268.98 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，收入构成未发生重大变化 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,877,754.78 10,895,871.78 投资活动产生的现金流量净额 7,732,606.39 -4,045,931.74 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -5,000,000.00 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额相比上期金额差异的原因主要是今年理财产品的赎回，购买理财产品 的金额相比上年同期有所下降。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异的原因为， 收入增速较快，有一定的账期，应收账款期末余额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额相比上期金额 差异的原因为，今年未发生，去年同期利润分配 500 万元。 公告编号：2017-008 18 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网河南省电力公司 5,711,997.66 9.51% 否 2 南京南瑞继保工程技术有限公司 3,825,641.14 6.37% 否 3 国网江苏省电力公司 3,270,359.12 5.45% 否 4 南京国电南自电网自动化有限公司 3,241,538.62 5.40% 否 5 广东电网有限责任公司 2,050,341.90 3.41% 否 合计 18,099,878.44 30.14% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 江苏时讯捷通讯有限公司 1,488,504.27 9.20% 否 2 南京市鼓楼区顺达电子经营部 1,450,140.10 8.96% 否 3 无锡古德电子有限公司 1,260,788.06 7.79% 否 4 南京瑞攀电气有限公司 1,169,208.74 7.22% 否 5 南京北岳电气设备制造有限责任公司 1,059,319.85 6.55% 否 合计 6,427,961.03 33.17% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,452,922.06 2,870,260.58 研发投入占营业收入的比例 7.42% 7.17% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 8 公告编号：2017-008 19 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 2016 年是国网谐波监测平台项目全面开展的一年,年初为配合国网联研院的检测,公司研发部门组建 了专门的团队,在其他部门的密切配合下,顺利的第一批拿到了国网的检测报告,在所有检测项目和关键指 标的一次通过率上,在所有送检产品中均名列前茅,有利的支持了公司营销和市场工作.2016 年公司继续 加大研发队伍的建设,引进了三名研发人员,进一步优化和夯实研发力量,努力保持公司在电能质量监测专 业领域的技术领先地位.2016 年公司开展了多项新产品项目的研发并顺利完成,包括:PQS-680 改在线式电 能质量监测装置、高频谐波监测装置、PQS-9000 电能质量管理系统 WEB 模块的研发、PQS-9100 电能质量 自动检测平台的研发、PQV-520 便携式电能质量分析仪的研发、PQS-680 和 PQV-510 的完善改进项目、 PQS-680 内嵌式无线通信模块的研发等。通过这些新产品项目的研发，进一步扩充了公司的产品线、优化 了产品结构，高频谐波监测装置的研发填补了国内空白，产品可广泛应用于新能源发电、高铁和轨道交通 等领域，为公司营销扩大市场份额打下了基础。公司在 2016 年持续开展知识产权申请和保护工作，申报 并已公示两项国家发明专利。公司于 2016 年 12 月份顺利通过高新技术企业的复评。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 37,915,915.39 107.17% 47.58% 18,302,074.22 9.34% 35.78% 11.80% 应收账款 27,406,530.06 69.23% 34.39% 16,194,820.22 16.14% 31.66% 2.73% 存货 7,200,465.62 44.75% 9.03% 4,974,372.53 41.23% 9.72% -0.69% 长期股权 投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 753,585.88 30.01% 0.95% 579,628.11 -20.84% 1.13% -0.18% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 79,697,021.11 55.79% - 51,157,595.19 20.49% - 35.30% 公告编号：2017-008 20 资产负债项目重大变动原因： 2016 年期末，公司资产总额与 2015 年期末相比，总资产增加 28,539,425.92 元， 增长 55.79%， 主要原因系本期货币资金及应收账款、存货增加所致，具体变动原因如下： 1.货币资金：货款的增加及 理财产品 900 万元赎回。 2.应收账款：公司业务规模扩大导致应收账款的增加，增长比例略高于收入增 长比例。但公司应收账款账龄主要为 1 年以内，主要客户的资金实力较强，信誉状况良好，应收账款发 生坏账的风险较低。 3.存货：主要原因是随着公司销售规模逐步扩大，公司产能逐步增加，存货余额稳 步增长。 4.固定资产：本期购买固定资产 43.94 万元，其中运营用检测仪器 12.82 万元，研发用服务器 7.01 万元，研发测试仪 3.42 万元，研发用久为通讯软件 2.56 万元，其他电脑等 18.13 万元。企业资产 负债率为 22.35%，企业资金充足，偿债能力强，能够满足正常经营。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司挂牌前存在委托理财的情况，主要为购买风险评级较低的短期理财产品，具体情况 如下：2016 年 2 月份购买招商银行理财产品 500 万元，代码 7009，并于 2016 年 11 月份赎回该理财产品 500 万元；期初账面结存的理财产品 900 万元，报告期内分三次分别于 2016 年 1 月、6 月赎回 900 万元。 截止 2016 年期末，公司无理财产品。 （三）外部环境的分析 电能替代是在终端能源消费环节使用电能替代散烧煤、燃油的能源消费方式，由于电能具有清洁、 安全、便捷等优势，实施电能替代对于能源消费革命，落实国家能源战略、促进能源清洁化发展具有重大 意义。2016 年 11 月 7 日发布的《电力发展“十三五”规划》明确提出在“十三五”末电能终端能源消费 比重将达到 27%，为加快我国电能替代工作提供了政策保障。 电能替代市场开始进入快速发展阶段，以风电和光伏发电为主导的新能源发电占全社会发电装机总 量的比重在逐年提升。电能作为现代社会使用最广泛的能源，其质量好坏对经济建设和人民生活水平有重 要影响，电能质量的提高也被视为电能替代中的一个重要评价因素。目前电子、电气设备愈来愈多，设备 功能也愈加完善，同时对电能质量的要求也愈来愈高。电能质量监测作为供电、发电和用电上了解电能质 公告编号：2017-008 21 量的必备工具，将会得到快速的发展，未来拥有较大的市场潜力。 国内供电企业对电网电能质量的关注度远高于用电企业和发电企业，但随着各种用电设备对电能质 量的敏感性不断增加，用电企业和个人对电能质量的认知水平也在逐步提高。国网公司电能质量谐波平台 的的建设 2016 年部分省份已经做了试点，2017 年将全面展开，这对电能质量监测产品市场和技术发展起 到了很好的促进作用。 目前国内从事电能质量监测产品的生产的企业有数十家，但专业进行产品自主研发和生产的厂家不 多，产品性能也参差不齐。随着市场需求的增大，公司作为行业内电能质量监测的专业厂家，在产品性能、 质量、服务上的竞争优势将会脱颖而出。 经济的发展，社会的需求，让电能质量行业的关注度日渐提升， 电能质量行业的发展正朝着预期的目标前行。 （四）竞争优势分析 （1）企业市场定位 南京灿能公司以“寻电能质量之因、解电能质量之惑、治电能质量之本”为指导 方针，通过内部培养和外部引进相结合，组建了一支高素质的电力自动化专业队伍。公司拥有 2 项发明专 利、6 项实用新型专利以及 12 项软件著作权专利。公司自主研发了 PQS 系列电能质量在线监测装置、PQV 系列电能质量监测分析仪、PQS 电压暂降记录仪、PQS 系列电能质量管理分析软件等产品。目前公司产品覆 盖全国 30 多个省份，为电网公司、新能源、冶金、石化、建材、纺织、矿产等多个领域的用户提供产品服 务及解决方案，公司处于电能质量监测行业引领地位。 （2）品牌及技术优势 2016 年度公司取得了信息系统集成及服务三级资质、被南京市科委授予南京市 电能质量工程技术研究中心称号、江苏省科技型企业、江苏省高新技术企业。公司研发的电能质量监测、 分析系列产品均获得了电力行业国家级检测中心、省级电网公司和各相关检测中心的权威测试认证， 2016 年电能质量在线监测产品一次性通过全球互联网研究院的检测，主要技术性能指标处于国内领先或先进水 平。公司还参加了相关电能质量方面的国标和行标讨论和制定工作。目前公司产品在国网公司、南方电网 公司等 20 多家电网公司运行和使用，设备的投运后在线率统计排名始终处于前列，得到了客户的广泛认可。 （3）产品和服务 公司产品目前已经形成系列化，在线式监测产品有单路及多路监测产品，有适用于 常规变电站的监测产品也有适用于智能站的监测产品，有适用于电网公司 PQS-880 系列产品，有适用于新 能源行业的 PQS-680 系列产品，还有适用于企业用户的产品及服务，公司还研发了便携式电能质量分析仪、 电能质量管理系统、电能质量监测装置自动检测平台、电压暂降记录仪以及电压暂降监测系统，组建了电 能质量数据中心，并开展了电能质量测试以及评估业务、电能质量设备的租赁及服务。公司系列产品可以 为电网、新能源、企业用户提供定制化的产品服务及解决方案。公司系列产品可以为电网、新能源、企业 公告编号：2017-008 22 用户提供定制化的产品服务及解决方案。公司拥有多年从事电力系统自动化产品服务的专业队伍，在产品 研发、生产、设计、工程服务方面有着丰富的经验，能提供专业、灵活、迅捷的售前、售中、售后全方面 的服务。 （4）营销网络覆盖 目前公司业务涉及国内 30 多个省份，销售布局按照大区、省级、地市级三层布局， 设立七个销售大区，同时为了更好、更便捷的服务于客户，公司在广州、成都、郑州、西安、沈阳、兰州、 石家庄等地设有办事处。 （5）竞争劣势 公司经过几年的快速发展，已经在电能质量监测行业取得了显著的成绩，处于行业的 排头兵。但与国内外大型公司相比，在生产规模以及企业综合能力方面还是有些差距。 （五）持续经营评价 2016 年，累计实现营业收入 60,044,937.61 元，期末净资产 61,883,305.91 元。2014 年，2015 年， 2016 年分别实现净利润 10,243,257.28 元，15,124,756.30 元，20,315,219.57 元。 报告期内,公司产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公 司法》、《公司章程》等要求规范运作,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力会计核算、财 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心 技术和市场人员等业务骨干队伍稳定公司和全体员工没有发生违法、违规行为。主营业务突出，行业及市 场继续 保持增长趋势，新市场开发进展正常，产品研发进展正常。不存在债券违约、债务无法按期偿还的 情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商 货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、 设备、原材料）的情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业的发展实践中， 积极承担 社会责任。维护职工的合法权益的同时，在员工生活方面给予积极关怀；严格按照 ISO9001 质量体系的要 求把好产品质量关，为客户提供一流的产品和服务；诚信经营、照章纳税、倡导环保，认真做好每一项对 社会有益的工作，尽全力做好企业应负的社会负责。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-008 23 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、行业风险 鉴于公司下游行业为电网建设行业，电网建设行业的发展对公司所在行业影响较大，十三五期间， 国家对电网基本建设的投资将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资，拉动电力设备检测与监测产 品的需求，带动行业的快速发展。如果电力行业发展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化，投资减 少，将导致公司所处细分行业发展放缓，存在着影响公司成长性的风险。公司将加强市场开拓工作，不断 拓展用户侧市场业务，减少电力行业政策变化对企业带来的影响。 二、竞争风险 电能质量监测设备市场目前较小，市场参与者规模也普遍较小。但随着市场规模的放大，未来越来 越多的中小型企业投身本行业。在目前的形势下，中小型企业为迅速抢占市场，会在短时间内推出新产品， 并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外，一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、市场 等方面的优势进入电能质量监测领域，这些因素都将直接导致行业内竞争更为激烈。 对此，公司将加大 在人才、技术、研发及市场方面的投入，将企业的产品技术、市场占有率以及企业规模做大做强，以减少 竞争风险。 公告编号：2017-008 24 三、税收政策风险 公司为增值税一般纳税人，税率为 17%。依据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策 问题的通知》（财税[2000]25 号）、《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发[2011]4 号）以及《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的有关规定，公司销售 自行开发生产的计算机软件产品，可按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 3%的部分实行即征 即退。如果上述增值税优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。 公司于 2013 年 12 月 3 日取得了编号为 GR20133201117 的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中 华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定， 报告期内公司适用 15%的企业所得税税率。 根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所 得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第 4 号），高新技术企业应在资格期满前三个月内提出 复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。 截至本报告公告日，公司已通过高新技术企业复审，取得了高新技术企业资格证书，证书编号 GR201632004443,发证时间 2016 年 11 月 30 日，有效期三年。但若国家关于支持高新技术、信息技术和信 息产业发展的税收优惠政策发生变化，导致公司不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公 司的盈利水平。 四、技术风险 报告期内，公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售和服务，所处业务领域具有技术更 新快、客户需求多样化特点。为适应技术快速发展的需求，公司投入了较多的研发资源，但技术研发的不 确定性有可能会造成研发滞后，产品不能及时满足客户需求，存在着丧失技术领先优势的风险。公司将进 一步加大技术开发的投入，加强与用户的沟通，了解用户的需求，加快产品更新换代，不断满足市场及用 户需求，以此不断加大公司的技术领先优势。 五、核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提 供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着行业 的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来可能 面临核心技术人员不足甚至流失的风险。公司始终重视人才在企业中的价值体现，注重并不断改进企业人 力资源管理，从多方面对员工进行激励与关心，未来企业将进一步完善人才激励政策，以降低人员流失的 风险。 六、外协加工风险 公告编号：2017-008 25 公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供，如若出现外协厂商选择不当，将导致无法实现对零部件 质量的控制、外协厂商生产能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同约定的义务等情 况，可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等问题给公司造成经济、声誉等方面的损失；同时，如果公 司对外协厂商的相应控制力不足，则公司生产模式的灵活性会被削弱，有可能会使公司的生产成本增加， 经济利益受损。 公司始终严格按照 ISO9001 质量体系管理的要求对外协厂商进行管理，未来公司还将进 一步强化这方面的管理，并不断开拓渠道，引进更多资质优、技术强的外协厂商。 七、理财产品投资风险 为了提高闲置资金的收益率，公司使用部分闲置资金购买银行理财产品。虽然公司购买的银行理财 产品属于期限较短的风险保守型理财产品，一般不会遭受损失，但不能完全排除未能收回本金和目标收益 的可能性。因此，公司投资理财产品存在遭受损失的风险。报告期内，公司挂牌前存在委托理财的情况， 主要为购买风险评级较低的短期理财产品，具体情况如下：2016 年 2 月份购买招商银行理财产品 500 万 元，代码 7009，并于 2016 年 11 月份赎回该理财产品 500 万元；期初账面结存的理财产品 900 万元，报 告期内分三次分别于 2016 年 1 月、6 月赎回 900 万元。截止 2016 年期末，公司无理财产品。 八、客户区域较为集中的风险 公司目前的业务主要集中于华东地区，随着行业需求结构的变化及国家产业政策的不断深入，公司 在上述地区可能会面临更多的竞争对手。若公司来自华东地区的收入大幅下降，则会一定程度上影响公司 盈利的稳定性，公司业绩存在下滑的风险。 公司始终重视市场开拓展工作，将进一步加强销售队伍的建 设，加大市场拓展工作的投入，不断开拓新的市场领域，以降低客户区域较为集中的风险。 九、毛利率下降风险 2015 年、2016 年，公司产品毛利率分别为 60.22%和 68.92%，呈逐渐上升趋势。但随着公司所处行 业竞争程度的进一步增加，部分行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段，进而影响公司的 产品定价，此外，未来如果原材料价格、员工薪酬持续上涨，产品销售价格无法同步上涨，公司毛利率存 在下降的风险。公司将进一步加强成本管理，不断开拓供应商渠道，合理有效的降低成本；公司还始终在 强化内部管理，建立了合理有效的预决算体系；在市场销售方面，公司加强销售队伍的建设，加大市场拓 展的投入，不断提升市场占有率。 以此，降低毛利率下降风险。 十、应收账款金额较大的风险 报告期内，随着公司业务规模的扩大，应收账款规模也随之不断增长。2015 年末和 2016 年末应收账 款余净额分别为 16,194,820.22 元和 27,406,530.06 元，占同期营业收入比重分别为 40.48%和 45.64%， 占同期资产总额比重为 31.66% 和 34.39%。如果公司不能按时收回应收账款，导致坏账发生，将对公司产 公告编号：2017-008 26 生重大不利影响。从财务数据分析，报告期内，公司应收账款 90.15%为一年以内应收账款，多为投标保 证金及质保金，一年以上应收账款仅占比 9.85%，其中 2 年以上的仅占比 1.82%。同时，公司进一步加强 应收账款的回款工作的管理及考核，及时掌握合同的履约情况并快速的采取应对措施，以降低坏账的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-008 27 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 南京灿能企业管理咨询有限公司 购买软件著作权 877,358.49 是 南京灿能企业管理咨询有限公司 “灿能”商标 0.00 是 总计 - 877,358.49 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司挂牌前，为避免关联交易的持续发生，灿能电气（即南京灿能企业管理咨询有限公司更名前名称） 与灿能电力 2016 年 1 月 1 日签订了《软件著作权转让协议》，将“灿能 PQS-8000 电能质量管理分析系统 软件 V1.0”以及“灿能电气 PQS-8000 电能质量管理分析系统 V1.0”软件著作权转让给灿能电力。 2016 年 1 月 10 日，江苏中天资产评估事务所有限公司出具了《南京灿能电力自动化有限公司拟收购 资产涉及的南京灿能电气自动化有限公司计算机软件著作权价格评估报告》（苏中资评报字（2016）第 C5022 号），采用收益法对 PQS-8000 软件著作权进行了评估，评估价格为 93 万元。灿能电力以 93 万元（含 税）的价格向灿能电气购买了 PQS-8000 软件著作权，并于 2016 年 5 月 30 日完成了权属变更。 2016 年以来，公司不再向灿能电气支付 PQS-8000 软件、PQS-7000 软件产品相关的软件使用费，彻底 避免了该项关联交易。该偶发性关联交易是必要的，不会产生持续性，对公司的生产经营不会产生影响 公告编号：2017-008 28 经灿能咨询公司、公司股东会决议，本公司无偿取得灿能咨询公司拥有的两项“灿 能”商标（第 42 类，注册号 13901894；第 9 类，申请号 13901878），该商标转让已办理权 属变更登记。 （二）承诺事项的履行情况 一 、关于避免同业竞争的承诺：为避免同业竞争损害公司利益，公司持股 5%以上股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员申请挂牌之时，签署了《避免同业竞争的承诺函》。 报告期内公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生违反该承诺事项。 二、关联交易承诺：为了加强公司对关联交易、对外担保行为的规范，公司制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策规则》和《对外投资管理制度》，对关联交易公允决策的程序进 行了明确规定。挂牌申请时，公司作出了《关于规范关联交易的承诺函》。 报告期内公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生违反该承诺事项。 三、公司控股股东灿能咨询承诺：“如果公司因“RDS”商标纠纷问题而被行政主管部门予以处罚或者 因商标纠纷问题被珠海瑞捷电气有限公司起诉，本公司将承担因此受到的任何罚款、诉讼或其他损失的连 带责任”。报告期内公司控股股东未发生违反该承诺事项。 四、公司实际控制人章晓敏、林宇、金耘岭出具承诺：若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会保 险、住房公积金而被主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的，其将无条件、全额承担补缴金额及其他 金钱给付责任，保证公司不会因此遭受任何经济损失、损害或开支；若因公司未为部分员工缴纳或足额缴 纳社会保险、住房公积金而被主管部门处罚（包括但不限于罚款、滞纳金）或者牵涉仲裁、诉讼等以及其 他由此导致公司承担责任的情形，其将无条件、全额承担全部金钱给付责任，保证公司不会因此遭受任何 经济损失、损害或开支。如其违反上述承诺，公司有权等额扣留应向其支付的薪酬及分红款。报告期内公 司实际控制人未发生违反该承诺事项。 五、公司及控股股东、实际控制人报告期内出具了书面声明及承诺书，承诺：本公司或本人报告期内 不存在重大违法违规行为，且不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。报告期内公司控制股东、实 际控制人未发生违反该承诺事项。 六、报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员签署了《董事（监事、高级管理人员）声明及承 诺书》。报告期内未发生违背该承诺的事项。 公告编号：2017-008 29 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 15,987,200 79.94% 0 15,987,200 79.94% 董事、监事、高管 1,788,600 8.94% 0 1,788,600 8.94% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 100% 0 20,000,000 100% 普通股股东人数 18 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 南京灿能企 业管理咨询 有限公司 9,000,000 0 9,000,000 45.00% 9,000,000 0 2 章晓敏 2,994,200 0 2,994,200 14.97% 2,994,200 0 3 金耘岭 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 1,996,500 0 4 林宇 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 1,996,500 0 5 朱伟立 798,600 0 798,600 3.99% 798,600 0 6 陈继民 499,400 0 499,400 2.50% 499,400 0 7 姚东方 374,000 0 374,000 1.87% 374,000 0 公告编号：2017-008 30 8 任小宝 374,000 0 374,000 1.87% 374,000 0 9 师魁 299,200 0 299,200 1.50% 299,200 0 10 王巍 249,700 0 249,700 1.25% 249,700 0 11 姚宏宇 249,700 0 249,700 1.25% 249,700 0 合计 18,831,800 0 18,831,800 94.16% 18,831,800 0 前十名股东间相互关系说明： 公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇、姚东方、陈继民，监事会主席师魁，监事田曙光、任小宝以及 财务总监刘静均系控股股东灿能咨询的股东。章晓敏持有灿能咨询27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询 18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询18.15%股份，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事, 公司监 事师魁兼任灿能咨询监事 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 灿能咨询，其前身为南京灿能电气自动化有限公司，成立于 2008 年 4 月 23 日，于 2016 年 4 月 15 日更名为“南京灿能企业管理咨询有限公司”，法定代表人：章晓敏，注册资本 500 万元，报告期内无 变更情况。 （二）实际控制人情况 章晓敏直接持有公司 14.971%股份、金耘岭和林宇分别持有公司 9.9825%股份，三人合计直接持有公 司 34.936%股份。同时，公司的控股股东灿能咨询持有公司 45%股份，章晓敏持有灿能咨询 27.22%股份、 金耘岭直接持有灿能咨询 18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询 18.15%股份，三人合计直接持有灿能咨询 63.52%的股份，从而通过灿能咨询间接持有公司 28.584%股份。因此，章晓敏、金耘岭、林宇直接和间接 持有公司共计 63.52%股份，三人合计控制公司 79.936%股份，足以对公司构成实际控制。 章晓敏、金耘岭、林宇作为公司的核心创始人，自有限公司成立以来，三人在公司发展过程中已经 形成了长期稳定良好的合作关系，且均为公司股东、董事，担任公司主要管理职务，负责重大经营事项 决策。目前公司在三人的共同控制下运作良好，不断完善公司治理机制，并取得了良好的经营成果。三 人共同控制未影响公司的治理结构，未对公司造成不利影响。 公告编号：2017-008 31 为进一步明确共同控制关系，章晓敏、金耘岭和林宇三人于 2016 年 3 月 9 日签署《一致行动协议》， 同意在处理灿能电气及公司股东大会、董事会作出决议的事项时采取一致行动，协议有效期为公司挂牌 之日起 36 个月内。 章晓敏：1965 年 12 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987 年 9 月至 1998 年 9 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998 年 10 月至 2007 年 7 月，任南京南 自机电自动化有限公司总经理；2007 年 8 月至 2009 年 5 月，历任国电南京自动化股份有限公司工业自动 化分公司常务副总经理、总经理；2009 年 6 月至 2016 年 1 月，任南京灿能电气自动化有限公司执行董事 兼总经理；2010 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016 年 4 月 至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执行董事。 金耘岭：1970 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992 年 9 月至 1999 年 8 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1999 年 10 月至 2007 年 11 月，任南京 南自机电自动化有限公司总工程师、副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有 限公司南自机电自动化公司副总经理；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副 总经理；2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事、副总经理兼总工程师；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力股份有限公司董事、副总经理、总工程师。 林宇：1971 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1993 年 9 月 至 1999 年 11 月，任职于南京电力自动化设备总厂工程师；1999 年 12 月至 2007 年 11 月，任南京南自机 电自动化有限公司副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有限公司工业自动化 分公司营销部主任；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理；2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事兼副总经理；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力 自动化股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 公司实际控制人章晓敏、金耘岭、林宇均系法人股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏 任灿能咨询执行董事，除此之外，实际控制人之间不存在关联关系，报告期内无变更情况。 公告编号：2017-008 32 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-008 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 章晓敏 董事长兼总经理 男 52 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 金耘岭 董事兼副总经理 男 47 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 林宇 董事兼副总经理、 董事会秘书 男 46 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 姚东方 董事 男 40 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 陈继民 董事 男 52 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 师魁 监事会主席 男 36 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 田曙光 监事 男 37 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 任小宝 职工监事 男 38 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 刘静 财务总监 女 31 本科 2016/4/18-2019/4/17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人章晓敏任公司董事长兼总经理，实际控制人金耘岭任公司董事兼副总经理,实际控制人 林宇任公司董事兼副总经理、董事会秘书。公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇（兼董事会秘书）、姚东 方、陈继民，监事会主席师魁，监事田曙光、职工监事任小宝以及财务总监刘静均系控股股东灿能咨询的 股东，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及 与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 章晓敏 董事长、总经理 2,994,200 0 2,994,200 14.97% 0 公告编号：2017-008 34 金耘岭 董事、副总经理 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 0 林宇 董事兼副总经理、 董事会秘书 1,996,500 0 1,996,500 9.98% 0 陈继民 董事 499,400 0 499,400 2.50% 0 姚东方 董事 374,000 0 374,000 1.87% 0 师魁 监事会主席 299,200 0 299,200 1.50% 0 任小宝 职工监事 374,000 0 374,000 1.87% 0 田曙光 监事 187,000 0 187,000 0.94% 0 刘静 财务总监 55,000 0 55,000 0.28% 0 合计 8,775,800 0 8,775,800 43.88% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 章晓敏 有限公司董事长 兼总经理 新任 股份公司董事长兼总经 理 股份公司成立 金耘岭 有限公司董事兼 副总经理、总工 程师 新任 股份公司董事兼副总经 理 股份公司成立 林宇 有限公司董事兼 副总经理 新任 股份公司董事兼副总经 理、董事会秘书 股份公司成立 姚东方 有限公司监事兼 研发部主任 新任 股份公司董事 股份公司成立 陈继民 运营部主任 新任 股份公司董事 股份公司成立 师魁 营销部副主任 新任 股份公司监事会主席 股份公司成立 公告编号：2017-008 35 任小宝 高级开发设计师 新任 股份公司职工监事 股份公司成立 田曙光 工程部副主任 新任 股份公司监事 股份公司成立 刘静 会计主管 新任 股份公司财务总监 股份公司成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 章晓敏：1965 年 12 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987 年 9 月至 1998 年 9 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998 年 10 月至 2007 年 7 月，任南京南自机 电自动化有限公司总经理；2007 年 8 月至 2009 年 5 月，历任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分 公司常务副总经理、总经理；2009 年 6 月至 2016 年 1 月，任南京灿能电气自动化有限公司执行董事兼总 经理；2010 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016 年 4 月至今， 任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执行董事。 金耘岭：1970 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992 年 9 月至 1999 年 8 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1999 年 10 月至 2007 年 11 月，任南京南自 机电自动化有限公司总工程师、副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有限公司 南自机电自动化公司副总经理；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理； 2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事、副总经理兼总工程师；2016 年 4 月至 今，任南京灿能电力股份有限公司董事、副总经理、总工程师。 林宇：1971 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1993 年 9 月至 1999 年 11 月，任职于南京电力自动化设备总厂工程师；1999 年 12 月至 2007 年 11 月，任南京南自机电自 动化有限公司副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分公司 营销部主任；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理；2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事兼副总经理；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份 有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 姚东方：1977 年 4 月出生，中国国籍，壮族，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 9 月至 2000 年 9 月，任南宁水泥制品有限公司技术员；2000 年 9 月至 2009 年 6 月，任国电南京自动化股份有限公司南自 机电自动化公司研发工程师；2009 年 9 月至 2016 年 1 月任南京灿能电气自动化有限公司研发部主任；2016 年 2 月至 2016 年 3 月任南京灿能电力自动化有限公司监事兼研发部主任；2016 年 4 月至今，任南京灿能 电力自动化股份有限公司董事、研发部主任。 陈继民：1965 年 4 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1985 年 7 月至 1989 年 9 月，任南京无线电三厂技术员；1989 年 9 月至 1999 年 8 月，任南京华东电子集团电视机厂生产 公告编号：2017-008 36 技术部部长；1999 年 9 月至 2001 年 1 月，任华东电子集团信息制造中心生产技术部部长；2001 年 2 月至 2003 年 2 月，任南京华电天川科技有限公司生产部经理；2003 年 3 月至 2009 年 2 月，任国电南京自动化 股份有限公司南自机电自动化公司生产部主任；2009 年 3 月至 2010 年 4 月，任南京灿能电气自动化有限 公司运营部主任；2010 年 5 月至 2016 年 3 月任南京灿能电力自动化有限公司运营主任； 2016 年 4 月至今， 任南京灿能电力自动化股份有限公司董事、运营部主任。 师魁：1981 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 7 月至 2006 年 3 月，任职于南京国电南自机电自动化有限公司工程部工程师；2006 年 4 月至 2008 年 7 月，任职于国电南 京自动化股份有限公司南自机电自动化公司电力监测产品事业部工程师；2008 年 8 月至 2009 年 12 月，任 南京灿能电气自动化有限公司副总工程师；2010 年 1 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司 营销部副主任；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司监事会主席、营销部副主任、灿能 咨询监事。 田曙光：1980 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，中级工程师。2003 年 7 月至 2009 年 3 月，任国电南京自动化股份有限公司南自机电自动化公司工程部技术人员；2009 年 4 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司工程部副主任，2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能 电力自动化有限公司工程部副主任；2016 年 4 月至今任南京灿能电力自动化股份有限公司监事、工程部副 主任。 任小宝：1979 年 1 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 7 月至 2009 年 3 月，任国电南京自动化股份有限公司南自机电自动化公司研发部设计师；2009 年 4 月至 2016 年 1 月，任 南京灿能电气自动化有限公司开发设计师；2016 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司 高级开发设计师；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司职工监事、研发部高级开发设计 师。 刘静：1986 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 1 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司会计主管；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司财 务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 11 公告编号：2017-008 37 生产人员 26 34 营销人员 18 23 研发人员 10 13 员工总计 63 81 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 41 52 专科 20 27 专科以下 0 0 员工总计 63 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司建立了基于岗位价值、人力资源价值、工作态度、工作业绩的价值为一体的，将绩效管理与薪酬 分配有效的结合的人力资源评价制度体系，报告期内，公司各部门人员相对稳定，但随着经营规模的扩大， 各方面对人才的需求加大，人力资源方面采取了网络、校园及猎头招聘多种形式为公司引进人才，新进 18 位员工，其中社会招聘 11 人，校园招聘 7 人，无离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 2,994,200 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 金耘岭：1970 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992 年 9 月至 1999 年 8 月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1999 年 10 月至 2007 年 11 月，任南京南自 机电自动化有限公司总工程师、副总经理；2007 年 12 月至 2009 年 8 月，任国电南京自动化股份有限公司 南自机电自动化公司副总经理；2009 年 9 月至 2013 年 10 月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理； 2013 年 11 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司董事、副总经理兼总工程师；2016 年 4 月至 公告编号：2017-008 38 今，任南京灿能电力股份有限公司董事、副总经理、总工程师。 姚东方：1977 年 4 月出生，中国国籍，壮族，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 9 月至 2000 年 9 月，任南宁水泥制品有限公司技术员；2000 年 9 月至 2009 年 6 月，任国电南京自动化股份有限公司南自 机电自动化公司研发工程师；2009 年 9 月至 2016 年 1 月任南京灿能电气自动化有限公司研发部主任；2016 年 2 月至 2016 年 3 月任南京灿能电力自动化有限公司监事兼研发部主任；2016 年 4 月至今，任南京灿能 电力自动化股份有限公司董事、研发部主任。 任小宝：1979 年 1 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 7 月至 2009 年 3 月，任国电南京自动化股份有限公司南自机电自动化公司研发部设计师；2009 年 4 月至 2016 年 1 月，任 南京灿能电气自动化有限公司开发设计师；2016 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿能电力自动化有限公司 高级开发设计师；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司职工监事、研发部高级开发设计 师。 王巍：1980 年 9 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2003 年 3 月至 2009 年 3 月，任国电南京自动化股份有限公司南自机电自动化公司研发部工程师；2009 年 4 月至 2016 年 1 月，任南京灿能电气自动化有限公司开发设计师、研发部副主任，2016 年 2 月至 2016 年 3 月，任南京灿 能电力自动化有限公司研发部副主任；2016 年 4 月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司研发部副主 任。 报告期内核心技术人员无变动情况。 公告编号：2017-008 39 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司建立了规范的三会治理结构，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》，2016 年 4 月完成了股改并创建了股份公司，此后进一步完善内部控制制度建设，加强非 上市公众公司制度管理，建立和健全了包括 《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、 《防范主要股东 及其关联方资金占用制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信 息披露事务管理制度》等制度。上述制度的制定和完善，进一步加强了公司治理水平，强化了非上市公众 公司规范运作能力。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司已经建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及 规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权 利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司《章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公 公告编号：2017-008 40 司章程》及有关内控制度规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 选举了第一届董事会董事长,并通过了董 秘、总经理、副总经理、财务总监等高级管 理人员的聘任议案;通过了包括总经理工作 细则、投资者关系管理、信息披露事务管理 制度等一系列内部治理制度的议案;审议通 过了向全国中小企业股份转让系统申请挂 牌转让的议案以及审议并通过了申请提交 的审计报告的议案;审议并通过了召开第一 次临时股东大会的议案等。 监事会 1 选举了第一届监事会主席 股东大会 2 审议并通过了关于改制成立股份公司的一 系列议案;审议并通过了选举董事会、监事 会成员等事项的议案;审议并通过了公司 《章程》、《三会议事规则》、对外担保制 度、对外投资制度、关联交易决策规则、防 范主要股东及关联方资金占用制度等一系 列制度规则的议案;审议并通过了向全国中 小企业股份转让系统申请挂牌的议案。 公告编号：2017-008 41 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议严格按《公司法》、公司章程、三会议事规则制 定执行，会议的召集、召开、表决符合法律法规、 行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严 格按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财 务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法律法规 的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、 监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务， 使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》，并通过全国中小企业股份转让系统信息披 露平台（)及相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，公司监事会认为：报告期内，决策程序符合相关规定。公司董事、总经 理及其他高级管理人员在 履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等 规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内 的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务分开 灿能电力自成立以来，致力于电能质量监测系统产品的研发、生产、销售，并向客户提供 公告编号：2017-008 42 技术服务。具体产品包括在线式电能质量监测装置、新能源并网接口装置、配电系统电压暂态数据记录装置、电 能质量数据记录装置、便携式电能质量分析仪。 2016 年 1 月 1 日，公司与灿能电气签订了《软件著作权转让协 议》，灿能电气将“灿能 PQS-8000 电能质量管理分析系统 V1.0”软件著作权，以及基于上述软件著作权开发的 “灿能 PQS-8000 电能质量管理分析系统 V1.0”软件产品作价 93 万元（含税）转让给灿能电力。目前上述软件 著作权已于 5 月 30 日完成权属变更。公司已不依赖控股股东灿能咨询相关软件著作权及软件产品。灿能电力具 有独立面对市场的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情况，公司业务具 有独立性。 （二）资产分开 公司目前独立拥有必须的生产设备、商标、专利技术及其他资产的权属。公司的资产权属 清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产，具有独立性。 （三）人员分开 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，拥有独立运行的人力资源部门，对公司员 工按照有关规定和制度实施管理。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了劳动合同、保密协议，并且 均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止协议。公司高 级管理人员与核心技术人员不在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，不在公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司的 财务人员不在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，公司人员具有独立性。 （四）财务分开 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，不存在在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业兼职的情况。公司拥有独立银行账号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外 签订合同。公司能够独立作出财务决策，公司不存在用自身资产或信用为股东及其控制的企业提供担保，或将取 得的借款、授信额度转借予股东使用的情况。 2016 年 1 月起，公司对关联交易进行进行了清理，将相关商标、 软件著作权及软件产品权属由灿能电气转让至灿能电力，避免了关联交易。制定了《公司章程》、《关联交易决策 规则》等规范制度，对公司的关联交易进行规范。因此公司财务具有独立性。 （五）机构分开 公司根据《公司法》等有关法律、法规和规范性文件，按照法定程序制定了《公司章程》， 并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为权力机构、董事会为日常决策机构、监事会为监督机构、经理层 为执行机构的法人治理结构。公司具备独立的经营和办公场所，完全独立于控股股东及实际控制人，不存在混合 经营、合署办公的情况，机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。 （六）影响公司独立性的其他严重缺陷情形 报告期内，公司独立性方面不存在其他严重缺陷情形。公司资 产完整，业务、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营及承受风险的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公告编号：2017-008 43 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进行独立 核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系： 报告期内，公司依据《企业会计准则》，结合公司自身情况制定了《销售合同、 开票及往来款项财务管理办法》， 《采购及应付账款财务管理办法》， 《库房财务管理办法》等一系列财务管理制度， 并严格贯彻和落实。 3、关于风险控制体系： 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 4、关于执行《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外投资决策制度》等制度 的情况： 报告期内，公司全体股东严格遵照《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序，未发生违背承诺的事项。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生 重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良 好。 《南京灿能电力自动化股份有限公司年报重大差错责任追究制度》经一届四次董事会审议通过，并将提交 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-008 44 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 立信中联审字[2017]D-0027 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津市东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 (总所) 审计报告日期 2017 年 3 月 24 日 注册会计师姓名 潘朝阳、汤贵宝 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 南京灿能电力自动化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称灿能电力公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是灿能电力公司管理层的责任，这种责任 包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实 施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，灿能电力公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 公告编号：2017-008 45 允反映了灿能电力公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：潘朝阳 中国注册会计师：汤贵宝 中国天津市 二〇一七年三月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 七、1 37,915,915.39 18,302,074.22 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 七、2 3,648,000.00 855,464.00 应收账款 七、3 27,406,530.06 16,194,820.22 预付款项 七、4 37,500.00 150,169.06 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、5 1,208,015.25 898,728.18 买入返售金融资产 - - - 存货 七、6 7,200,465.62 4,974,372.53 公告编号：2017-008 46 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 七、7 297,313.76 9,000,000.00 流动资产合计 - 77,713,740.08 50,375,628.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 七、8 753,585.88 579,628.11 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 七、9 972,736.30 26,353.18 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 七、10 256,958.85 175,985.69 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,983,281.03 781,966.98 资产总计 - 79,697,021.11 51,157,595.19 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 公告编号：2017-008 47 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、12 9,421,869.79 3,451,323.14 预收款项 七、13 2,735,319.63 783,714.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、14 3,307,251.00 1,774,006.56 应交税费 七、15 2,345,274.78 3,456,064.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 七、16 4,000.00 124,400.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,813,715.20 9,589,508.85 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2017-008 48 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 17,813,715.20 9,589,508.85 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七、17 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七、18 22,740,632.91 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 七、19 1,914,267.30 3,463,442.25 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、20 17,228,405.70 18,104,644.09 归属于母公司所有者权益合计 - 61,883,305.91 41,568,086.34 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 61,883,305.91 41,568,086.34 负债和所有者权益总计 79,697,021.11 51,157,595.19 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 60,044,937.61 40,004,268.98 公告编号：2017-008 49 其中：营业收入 七、21 60,044,937.61 40,004,268.98 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 七、21 18,662,082.23 15,914,288.44 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 七、22 941,804.78 460,462.62 销售费用 七、23 8,096,780.19 3,437,613.64 管理费用 七、24 11,509,142.29 5,543,332.09 财务费用 七、25 -222,030.71 -326,576.40 资产减值损失 七、26 539,821.05 333,981.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 七、27 182,245.39 41,598.26 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 20,699,583.17 14,682,765.27 加：营业外收入 七、28 3,435,467.31 2,948,984.37 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 七、29 293,403.81 10,000.00 公告编号：2017-008 50 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 23,841,646.67 17,621,749.64 减：所得税费用 七、30 3,526,427.10 2,496,993.34 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 20,315,219.57 15,124,756.30 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 20,315,219.57 15,124,756.30 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - - 公告编号：2017-008 51 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 20,315,219.57 15,124,756.30 归属于母公司所有者的综合收 益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总 额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十三、2 1.02 0.76 （二）稀释每股收益 十三、2 1.02 0.76 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 61,058,994.53 38,759,360.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 公告编号：2017-008 52 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,212,804.24 2,916,662.80 收到其他与经营活动有关的现金 七、31 1,699,413.07 2,931,560.28 经营活动现金流入小计 - 65,971,211.84 44,607,583.69 购买商品、接受劳务支付的现金 - 18,040,702.22 15,146,298.02 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,363,422.24 7,002,467.27 支付的各项税费 - 13,464,423.27 6,972,470.11 支付其他与经营活动有关的现金 七、31 10,224,909.33 4,590,476.51 经营活动现金流出小计 - 54,093,457.06 33,711,711.91 经营活动产生的现金流量净额 - 11,877,754.78 10,895,871.78 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 14,000,000.00 11,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 182,245.39 41,598.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 50.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 七、31 - - 投资活动现金流入小计 - 14,182,295.39 11,041,598.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 1,449,689.00 87,530.00 投资支付的现金 - 5,000,000.00 15,000,000.00 公告编号：2017-008 53 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 七、31 - - 投资活动现金流出小计 - 6,449,689.00 15,087,530.00 投资活动产生的现金流量净额 - 7,732,606.39 -4,045,931.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七、31 - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 5,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、31 - - 筹资活动现金流出小计 - - 5,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 -5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 七、32 19,610,361.17 1,849,940.04 加：期初现金及现金等价物余额 七、32 18,255,674.22 16,405,734.18 六、期末现金及现金等价物余额 七、32 37,866,035.39 18,255,674.22 法定代表人：章晓敏主管 会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 公告编号：2017-008 54 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 - 41,568,086.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 - 41,568,086.34 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 22,740,632.91 - - - -1,549,174.95 - -876,238.39 - 20,315,219.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -- - 20,315,219.57 - 20,315,219.57 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 55 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,914,267.30 - -1,914,267.30 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - 22,740,632.91 - - - -3,463,442.25 - -19,277,190.66 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - 3,463,442.25 - - - -3,463,442.25 - - - - 公告编号：2017-008 56 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 19,277,190.66 - - - - - -19,277,190.66 - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 22,740,632.91 - - - 1,914,267.30 - 17,228,405.70 - 61,883,305.91 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,950,966.62 - 9,492,363.42 - 31,443,330.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 57 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,950,966.62 - 9,492,363.42 - 31,443,330.04 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 1,512,475.63 - 8,612,280.67 - 10,124,756.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,124,756.30 - 15,124,756.30 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,512,475.63 - -6,512,475.63 - -5,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,512,475.63 - -1,512,475.63 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -5,000,000.00 - -5,000,000.00 公告编号：2017-008 58 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,463,442.25 - 18,104,644.09 - 41,568,086.34 法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅 公告编号：2017-008 59 财务报表附注 南京灿能电力自动化股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 1、公司历史沿革 南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 原名为南京灿 能电力自动化有限公司，系由南京灿能企业管理咨询有限公司（原名：南京灿能电气自动化 有限公司，以下简称“灿能咨询公司”或“灿能咨询”）、章晓敏、金耘岭和林宇于 2010 年 1 月 18 日共同出资组建的有限公司，取得了南京市江宁区市场监督管理局核发的《企业法 人营业执照》，统一社会信用代码为 91320115698378741U，公司位于南京市江宁区秣陵街道工 业集中区，法定代表人为章晓敏。 （1）公司设立 公司成立时注册资本为人民币 500.00 万元，由灿能咨询、章晓敏、金耘岭、林宇分别 认缴出资人民币100.00万元、176.00万元、112.00万元、112.00万元，分别占注册资本的20.00%、 35.20%、22.40%、22.40%。2010 年 1 月 10 日，江苏公证天业会计师事务所有限公司对首次出 资进行审验并出具了苏公 N[2010]B0005 号验资报告，确认公司已收到股东缴纳的人民币 200.00 万元货币出资。 公司成立时，具体股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 100.00 20.0000 40.00 8.0000 2 章晓敏 176.00 35.2000 70.40 14.0800 3 金耘岭 112.00 22.4000 44.80 8.9600 4 林宇 112.00 22.4000 44.80 8.9600 公告编号：2017-008 60 合 计 500.00 100.0000 200.00 40.0000 （2）新增注册资本 500.00 万元，缴纳注册资本 400.00 万元 2010 年 11 月 15 日，公司召开股东会，同意新增注册资本 500.00 万元，由灿能咨询认 缴。2010 年 11 月 26 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次增资进行审验并出具了兴瑞 验字（2010）第 1358 号验资报告，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 400.00 万元货币出 资。至此累计注册资本人民币 1,000.00 万元，实收资本人民币 600.00 万元。 此次增资完成后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 360.00 36.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 105.60 10.5600 3 金耘岭 112.00 11.2000 67.20 6.7200 4 林宇 112.00 11.2000 67.20 6.7200 合 计 1,000.00 100.0000 600.00 60.0000 （3）缴纳注册资本 160.00 万元 2011 年 11 月 18 日，公司召开股东会，同意股东章晓敏、金耘岭、林宇分别缴纳注册 资本 70.40 万元、44.80 万元、44.80 万元。2011 年 11 月 29 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公 司对此次出资进行审验并出具了兴瑞验字（2011）第 1388 号《验资报告》，确认公司已收到 原股东缴纳的人民币 160.00 万元货币出资。至此累计注册资本人民币 1,000.00 万元，实收资 本人民币 760.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 360.00 36.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 176.00 17.6000 3 金耘岭 112.00 11.2000 112.00 11.2000 4 林宇 112.00 11.2000 112.00 11.2000 合 计 1,000.00 100.0000 760.00 76.0000 （4）缴纳注册资本 240.00 万元 2012 年 8 月 20 日，公司召开股东会，同意股东灿能咨询缴纳注册资本 240.00 万元。2012 年 8 月 31 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次出资进行审验并出具了兴瑞验字（2012） 公告编号：2017-008 61 第 1343 号《验资报告》，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 240.00 万元货币出资。至此累 计注册资本人民币 1,000.00 万元，实收资本人民币 1,000.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 600.00 60.0000 600.00 60.0000 2 章晓敏 176.00 17.6000 176.00 17.6000 3 金耘岭 112.00 11.2000 112.00 11.2000 4 林宇 112.00 11.2000 112.00 11.2000 合 计 1,000.00 100.0000 1,000.00 100.0000 （5）新增注册资本 1,000.00 万元，缴纳注册资本 500.00 万元 2012 年 11 月 20 日，灿能电力召开股东会，同意新增注册资本 1,000.00 万元。由灿能咨 询、章晓敏、金耘岭、林宇分别认缴 600.00 万元、176.00 万元、112.00 万元、112.00 万元。 2012 年 11 月 30 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次增资进行审验并出具了兴瑞验字 （2012）第 1385 号《验资报告》，确认公司已收到原股东缴纳的人民币 500.00 万元货币出资。 至此累计注册资本人民币 2,000.00 万元，实收资本人民币 1,500.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 1,200.00 60.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 352.00 17.6000 264.00 13.2000 3 金耘岭 224.00 11.2000 168.00 8.4000 4 林宇 224.00 11.2000 168.00 8.4000 合 计 2,000.00 100.0000 1,500.00 75.0000 （6）股权转让 2013 年 6 月 6 日，公司召开股东会，同意股东灿能咨询、章晓敏、金耘岭、林宇将未 出资部分股权合计 484.00 万元，分别转让给李忠 132.00 万元、朱伟立 70.40 万元、陈继民 44.00 万元、任小宝 33.00 万元、姚东方 33.00 万元、师魁 26.40 万元、王巍 22.00 万元、姚宏宇 22.00 万元、余金霞 17.60 万元、张伟 17.60 万元、王明华 16.50 万元、崔立强 16.50 万元、田曙光 16.50 万元、翟宁 16.50 万元。 此次股权转让后，公司的股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 公告编号：2017-008 62 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 264.00 13.2000 264.00 13.2000 3 金耘岭 176.00 8.8000 168.00 8.4000 4 林宇 176.00 8.8000 168.00 8.4000 5 李忠 132.00 6.6000 6 朱伟立 70.40 3.5200 7 陈继民 44.00 2.2000 8 任小宝 33.00 1.6500 9 姚东方 33.00 1.6500 10 师魁 26.40 1.3200 11 王巍 22.00 1.1000 12 姚宏宇 22.00 1.1000 13 余金霞 17.60 0.8800 14 张伟 17.60 0.8800 15 王明华 16.50 0.8250 16 崔立强 16.50 0.8250 17 田曙光 16.50 0.8250 18 翟宁 16.50 0.8250 合 计 2,000.00 100.0000 1,500.00 75.0000 （7）缴纳注册资本 500.00 万元 2013 年 9 月 12 日，公司召开股东会，同意未缴纳注册资本的股东缴纳注册资本 500.00 万元。 2013 年 9 月 25 日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次出资进行审验并出具了兴 瑞验字（2013）1416 号《验资报告》，确认公司已收到股东缴纳的人民币 500.00 万元货币出 资。至此累计注册资本人民币 2,000.00 万元，实收资本人民币 2,000.00 万元。 此次变更后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 264.00 13.2000 264.00 13.2000 3 金耘岭 176.00 8.8000 176.00 8.8000 4 林宇 176.00 8.8000 176.00 8.8000 5 李忠 132.00 6.6000 132.00 6.6000 6 朱伟立 70.40 3.5200 70.40 3.5200 公告编号：2017-008 63 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 7 陈继民 44.00 2.2000 44.00 2.2000 8 任小宝 33.00 1.6500 33.00 1.6500 9 姚东方 33.00 1.6500 33.00 1.6500 10 师魁 26.40 1.3200 26.40 1.3200 11 王巍 22.00 1.1000 22.00 1.1000 12 姚宏宇 22.00 1.1000 22.00 1.1000 13 余金霞 17.60 0.8800 17.60 0.8800 14 张伟 17.60 0.8800 17.60 0.8800 15 王明华 16.50 0.8250 16.50 0.8250 16 崔立强 16.50 0.8250 16.50 0.8250 17 田曙光 16.50 0.8250 16.50 0.8250 18 翟宁 16.50 0.8250 16.50 0.8250 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （8）股权转让 2014 年 9 月 9 日，公司召开股东会，同意股东李忠将所持股权 132.00 万元股份分别转让 给章晓敏 35.42 万元、金耘岭 23.65 万元、林宇 23.65 万元、朱伟立 9.46 万元、陈继民 5.94 万 元、任小宝 4.40 万元、姚东方 4.40 万元、师魁 3.52 万元、王巍 2.97 万元、姚宏宇 2.97 万元、 余金霞 2.42 万元、王明华 2.20 万元、崔立强 2.20 万元、田曙光 2.20 万元、翟宁 2.20 万元、 俞友谊 4.4 万元；张伟将所持股权 17.60 万元股份分别转让给俞友谊 6.60 万元、刘静 5.50 万 元、刘向东 5.50 万元。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.000 900.00 45.000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 79.86 3.9930 79.86 3.9930 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 公告编号：2017-008 64 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 13 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 14 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 翟宁 18.70 0.9350 18.70 0.9350 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 19 刘向东 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （9）股权转让 2015 年 6 月 23 日，公司召开股东会，同意股东刘向东将所持股权 5.50 万元股份全部转 让给朱伟立。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 85.36 4.2680 85.36 4.2680 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 13 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 14 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 翟宁 18.70 0.9350 18.70 0.9350 公告编号：2017-008 65 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （10）股权转让 2015 年 12 月 7 日，公司召开股东会，同意股东朱伟立将所持认缴股权 5.50 万元股份全 部转让给翟宁。 此次股权转让后，公司股权结构为： 序号 股东姓名 认缴出资（万元） 出资比例（%） 实缴出资（万元） 占注册资本总额 的比例（%） 1 灿能咨询 900.00 45.0000 900.00 45.0000 2 章晓敏 299.42 14.9710 299.42 14.9710 3 金耘岭 199.65 9.9825 199.65 9.9825 4 林宇 199.65 9.9825 199.65 9.9825 5 朱伟立 79.86 3.9930 79.86 3.9930 6 陈继民 49.94 2.4970 49.94 2.4970 7 任小宝 37.40 1.8700 37.40 1.8700 8 姚东方 37.40 1.8700 37.40 1.8700 9 师魁 29.92 1.4960 29.92 1.4960 10 王巍 24.97 1.2485 24.97 1.2485 11 姚宏宇 24.97 1.2485 24.97 1.2485 12 余金霞 20.02 1.0010 20.02 1.0010 13 王明华 18.70 0.9350 18.70 0.9350 14 崔立强 18.70 0.9350 18.70 0.9350 15 田曙光 18.70 0.9350 18.70 0.9350 16 翟宁 24.20 1.21 24.20 1.21 17 俞友谊 11.00 0.5500 11.00 0.5500 18 刘静 5.50 0.2750 5.50 0.2750 合 计 2,000.00 100.0000 2,000.00 100.0000 （11）股份公司成立 2016 年 3 月 19 日，根据南京灿能电力自动化有限公司出资人关于整体变更设立股份有 限公司的决议，南京灿能电力自动化有限公司整体改制为股份有限公司，并更名为“南京灿 能电力自动化股份有限公司”，南京灿能电力自动化有限公司全体出资人以其拥有的南京灿 能电力自动化有限公司截至 2016 年 1 月 31 日止经审计的净资产 42,740,631.91 元，按 2.137032:1 公告编号：2017-008 66 的比例折成 2000 万股，每股面值 1 元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行 审验并于 2016 年 4 月 18 日出具了立信中联验字（2016）D-0033 号《验资报告》，公司累计注 册资本人民币 2,000.00 万元，实收资本人民币 2,000.00 万元。 2、公司经营范围及行业性质 公司经营范围：自动化产品生产、销售、技术开发、系统集成、咨询服务、工程设计、 安装、调试；软件开发；计算机系统集成技术服务与咨询。(依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动)。 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C4012—电工仪器仪表 制造”。 二、 财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本 计量。如果资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2017-008 67 （四） 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （五） 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融 资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价 值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认 金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投 资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 公告编号：2017-008 68 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本 进行后续计量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减 值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行人或债务人发生严重的财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7）其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （六） 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 公告编号：2017-008 69 单项金额重大的判断依据或金额标 准 期末余额达到30万元（含30万元）以上的应收款项为单项金额 重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 2、 按组合计提坏账准备应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方往来款、员工项目备用金、保 证金、押金、退税组合 相同性质的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方往来款、员工项目备用金、保 证金、押金、退税组合 不计提坏账准备 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年（含2年） 10.00 10.00 2—3年（含3年） 30.00 30.00 3—4年（含4年） 50.00 50.00 4—5年（含5年） 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 3、 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有充分的客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等） 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 公告编号：2017-008 70 （七） 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为低值易耗品、原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加 工物资等。 （2）发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ① 存货可变现净值的确定依据 A．库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 B．为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为 基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 ② 存货跌价准备的计提方法 A．本公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 B．对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 C．与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 （八） 固定资产 1、固定资产确认条件 公告编号：2017-008 71 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率（%） 运输设备 4 5% 23.75 电子设备 3-5 5% 31.67-19.00 办公及其他设备 5 5% 19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 公告编号：2017-008 72 确定资产组的可收回金额。 （九） 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 预计使用寿命（年） 依据 计算机软件著作权 10 合同权利 公告编号：2017-008 73 计算机软件 2-3 合同权利 2、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十） 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 公告编号：2017-008 74 项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产。 （十一） 长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按 形成时发生的实际成本入账。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期 待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 （十二） 职工薪酬 1、 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 公告编号：2017-008 75 （十三） 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计 数对该账面价值进行调整。 （十四） 收入 1、一般原则 （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产 负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成 本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期成本。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权收入：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额 能够可靠地计量时，本公司确认收入。 2、收入确认的具体方法 公告编号：2017-008 76 （1）商品销售收入 公司主要销售电能监测装置、电能分析装置等产品，产品通常包括嵌入式软件，在产品 交付并经客户验收后确认商品销售收入。 （2）技术服务收入 公司提供的技术服务包括为客户提供电能质量检测、设备维护、系统调试、技术与应用 咨询等，提供技术服务项目按照完工百分比法确认收入。具体包括以下两种： ①合同中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件及期限均有明确约定的，根据合 同约定、并核实实际完工情况后按完工进度确认劳务收入； ②合同中无具体约定的，在劳务已经提供并取得客户签字确认的服务单时按完工进度确 认劳务收入。 上述完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 （十五） 政府补助 1、分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造 或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 （十六） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 公告编号：2017-008 77 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十七） 经营租赁 本公司租赁均为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期 公告编号：2017-008 78 损益。 （2）本公司作为承租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接 费用，计入当期损益。 五、 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）关于会计政策变更 2016 年 12 月 3 日，财政部以财会【2016】22 号发布了《增值税会计处理规定》。本公司 自 2016 年 12 月 3 日起施行。 项目 调整前核算内容 调整后核算内容 备注 税金及附加（原科目 “营业税金及附加”） 城建税、教育费附加、地 方教育费附加、营业税 城建税、教育费附加、地 方教育费附加、印花税、 营业税 不影响当期利润 （二）关于会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （三）关于重要前期差错更正 本报告期未发生重要前期差错更正事项。 六、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入扣除当期允许抵扣的应税成本的差额 6%,17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 公告编号：2017-008 79 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠及批文 （1）根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合通知要求，销售自行开发 生产的软件产品享受增值税即征即退政策。 （2）公司于 2013 年 12 月 3 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，并取得了高新技术企业证书（证书编号： GR201332001117），有效期为 3 年，有效期限自 2013 年 12 月 3 日至 2016 年 12 月 2 日。公司 于 2016 年 8 月提交了高新技术企业复审资料，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省 国家税务局、江苏省地方税务局继续认定本公司为高新技术企业，并取得了新的高新技术企 业证书（证书编号：GR201632004443），有效期为 3 年，有效期限自 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施 条例》和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》 （国税函〔2009〕 203 号）规定，公司减按 15％的税率征收企业所得税。 公告编号：2017-008 80 七、 财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金： 人民币 3,094.78 6,917.48 银行存款： 人民币 37,862,940.61 18,248,756.74 其他货币资金： 人民币 49,880.00 46,400.00 合计 37,915,915.39 18,302,074.22 其中：存放在境外的款 项总额 注：（1）截至 2016 年 12 月 31 日，除其他货币资金（履约保证金）使用受限外，其他 的货币资金不存在被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。 （2）公司期末无外币银行存款。 2、 应收票据 （1）应收票据的分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,148,000.00 370,000.00 商业承兑汇票 500,000.00 485,464.00 合 计 3,648,000.00 855,464.00 （2）应收票据增减变动情况 期间 本期增加 本期减少 贴现 背书转让 到期收款 小计 2016 年度 11,223,474.00 3,606,500.00 4,824,438.00 8,430,938.00 （3）期末无因出票人未履约而转应收账款的票据，无已贴现且在资产负债表日 尚未到期的应收票据。 公告编号：2017-008 81 3、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 账龄分析法组合 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 关联方往来款、员工项目备用 金、保证金、押金组合 组合小计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 5.88 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 账龄分析法组合 17,288,058.18 100.00 1,093,237.96 6.32 关联方往来款、员工项目备用 金、保证金、押金组合 组合小计 17,288,058.18 100.00 1,093,237.96 6.32 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 17,288,058.18 100.00 1,093,237.96 6.32 公告编号：2017-008 82 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 26,250,731.78 90.15 1,312,536.59 1-2 年 2,338,661.81 8.03 233,866.18 2-3 年 503,207.48 1.73 150,962.24 3-4 年 20,588.00 0.07 10,294.00 4-5 年 5,000.00 0.02 4,000.00 5 年以上 1,400.00 1,400.00 合计 29,119,589.07 100.00 1,713,059.01 续上表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 14,195,469.18 82.10 709,773.46 1-2 年 2,755,061.00 15.94 275,506.10 2-3 年 321,128.00 1.86 96,338.40 3-4 年 5,000.00 0.03 2,500.00 4-5 年 11,400.00 0.07 9,120.00 5 年以上 合计 17,288,058.18 100.00 1,093,237.96 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项 性质 占应收账款总 额的比例（%） 国网河南省电力公司 非关联方 6,138,171.00 1 年以内 货款 21.33 21,760.00 1-2 年 52,299.00 2-3 年 公告编号：2017-008 83 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项 性质 占应收账款总 额的比例（%） 国网江苏省电力公司 非关联方 2,459,009.13 1 年以内 货款 8.78 99,000.00 1-2 年 南京国电南自电网自动化有限 公司 非关联方 1,731,158.22 1 年以内 货款 5.96 4,120.00 1-2 年 广东电网有限责任公司 非关联方 772,120.00 1 年以内 货款 5.51 810,092.00 1-2 年 18,836.00 2-3 年 1,988.00 3-4 年 江苏安方电力科技有限公司 非关联方 1,181,500.00 1 年以内 货款 4.06 合计 13,290,053.35 45.64 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或其他关联方款项。 4、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 37,500.00 100.00 150,169.06 100.00 合计 37,500.00 100.00 150,169.06 100.00 （2） 截止 2016 年 12 月 31 日，预付账款余额单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 未结算原因 南京伏安电力设备有限公司 非关联方 37,500.00 1 年以内 预付房租 合计 37,500.00 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或其他关联方款项。 公告编号：2017-008 84 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 账龄分析法组合 关联方往来款、员工项目备用 金及保证金、押金、退税组合 1,208,015.25 100.00 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 1,208,015.25 100.00 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 账龄分析法组合 400,000.00 40.87 80,000.00 20.00 关联方往来款、员工项目备用 金及保证金、押金、退税组合 578,728.18 59.13 组合小计 978,728.18 100.00 80,000.00 8.17 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 978,728.18 100.00 80,000.00 8.17 （2） 期末无采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。 公告编号：2017-008 85 （3） 截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 年限 款项性质 占其他 应收款 总额的 比例（%） 南京江宁经济技术开发区国家税务局 非关联方 514,441.25 1 年以内 应收退税款 42.59 国网青海电力招标代理有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 投标保证金 8.28 广东电网有限责任公司物流服务中心 非关联方 100,000.00 1 年以内 投标保证金 8.28 和光玲 非关联方 50,400.00 1 年以内 备用金 4.17 江苏兴力工程建设监理咨询有限公司 非关联方 45,000.00 1 年以内 投标保证金 3.73 合计 809,841.25 67.05 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或其他关联方款项。 6、 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 787,926.20 787,926.20 706,342.43 706,342.43 库存商品 2,114,843.08 2,114,843.08 1,297,269.81 1,297,269.81 半成品 2,196,478.15 2,196,478.15 1,450,160.30 1,450,160.30 在产品 1,298,718.18 1,298,718.18 245,411.00 245,411.00 委托加工物资 802,500.01 802,500.01 1,275,188.99 1,275,188.99 合计 7,200,465.62 7,200,465.62 4,974,372.53 4,974,372.53 7、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 9,000,000.00 待抵扣进项税 297,313.76 合计 297,313.76 9,000,000.00 公告编号：2017-008 86 8、 固定资产 （1） 固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 1,163,916.92 443,987.17 4,615.38 1,603,288.71 其中：运输工具 167,686.88 167,686.88 电子设备 955,610.04 443,987.17 4,615.38 1,394,981.83 办公及其他设备 40,620.00 40,620.00 二、累计折旧合计： 584,288.81 269,798.63 4,384.61 849,702.83 其中：运输工具 89,607.60 39,825.60 129,433.20 电子设备 467,025.76 222,255.26 4,384.61 684,896.41 办公及其他设备 27,655.45 7,717.77 35,373.22 三、固定资产账面净值合计： 579,628.11 753,585.88 其中：运输工具 78,079.28 38,253.68 电子设备 488,584.28 710,085.42 办公及其他设备 12,964.55 5,246.78 四、减值准备合计： 其中：运输工具 电子设备 办公及其他设备 五、固定资产账面价值合计： 579,628.11 753,585.88 其中：运输工具 78,079.28 38,253.68 电子设备 488,584.28 710,085.42 办公及其他设备 12,964.55 5,246.78 （2）报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 （3）报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）报告期末无其他经营租赁租出的固定资产。 （5）报告期末无持有待售的固定资产情况。 （6）报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 （7）期末固定资产无抵押情况。 公告编号：2017-008 87 9、 无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原值 126,495.72 1,174,794.39 1,301,290.11 软件著作权 877,358.49 877,358.49 软件使用权 126,495.72 297,435.90 423,931.62 二、累计摊销额 100,142.54 228,411.27 328,553.81 软件著作权 144,223.32 144,223.32 软件使用权 100,142.54 84,187.95 184,330.49 三、无形资产减值准备累计金额 软件著作权 软件使用权 四、无形资产账面价值合计 26,353.18 946,383.12 972,736.30 软件著作权 733,135.17 733,135.17 软件使用权 26,353.18 213,247.95 239,601.13 注：公司为减少关联交易的影响，本年度自关联方南京灿能企业管理咨询有限公司购入计算 机软件著作权，该软件产品已于 2012 年 2 月 20 日登记，经江苏中天资产评估有限公司评估 （苏中资评报字(2016)第 C5022 号评估报告），该软件著作权评估价值为 93 万元(含税价)，公 司购入后自 2016 年 1 月起进行摊销，摊销期限至 2022 年 1 月 31 日，摊销期为 73 个月。 10、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 256,958.85 175,985.69 小 计 256,958.85 175,985.69 （2）可抵扣差异项目明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 1,713,059.01 1,173,237.96 小计 1,713,059.01 1,173,237.96 公告编号：2017-008 88 11、 资产减值准备明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收账款坏账准备 1,093,237.96 619,821.05 1,713,059.01 其他应收款坏账准备 80,000.00 80,000.00 合计 1,173,237.96 619,821.05 80,000.00 1,713,059.01 12、 应付账款 （1）应付账款按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 9,337,582.22 3,323,341.54 1-2 年（含 2 年） 82,287.57 66,125.60 2-3 年（含 3 年） 2,000.00 3 年以上 61,856.00 合计 9,421,869.79 3,451,323.14 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，应付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 深圳市中电电力技术股份有限公司 非关联方 3,456,800.00 1 年以内 货款 江苏时讯捷通讯有限公司 非关联方 710,750.00 1 年以内 货款 南京市鼓楼区顺达电子经营部 非关联方 634,238.12 1 年以内 货款 郑州九维通信技术有限公司 非关联方 548,400.00 1 年以内 货款 南京易司拓电力科技股份有限公司 非关联方 527,800.00 1 年以内 货款 合计 5,877,988.12 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位或其他关联方款项。 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 公告编号：2017-008 89 13、 预收账款 （1） 预收款项情况 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,450,598.60 659,943.76 1-2 年 284,721.03 123,770.94 合计 2,735,319.63 783,714.70 （2） 截止 2016 年 12 月 31 日，预收款项余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 海南电力技术研究院 非关联方 633,948.72 1 年以内 预收货款 成都捷豹远程科技有限责任公司 非关联方 534,188.04 1 年以内 预收货款 国网河南省电力公司 非关联方 254,533.00 1-2 年 预收货款 国网北京市电力公司 非关联方 213,291.05 1 年以内 预收货款 上海惠安系统控制有限公司 非关联方 123,931.63 1 年以内 预收货款 合 计 1,759,892.44 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或其他关联方款项。 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,774,006.56 13,354,180.08 11,820,935.64 3,307,251.00 离职后福利-设定提存计划 542,486.60 542,486.60 合计 1,774,006.56 13,896,666.68 12,363,422.24 3,307,251.00 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,774,006.56 11,733,101.49 10,199,857.05 3,307,251.00 职工福利费 1,148,315.78 1,148,315.78 社会保险费 268,634.81 268,634.81 公告编号：2017-008 90 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 239,343.63 239,343.63 工伤保险费 15,856.58 15,856.58 生育保险费 13,434.60 13,434.60 住房公积金 204,128.00 204,128.00 合计 1,774,006.56 13,354,180.08 11,820,935.64 3,307,251.00 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 515,401.05 515,401.05 失业保险费 27,085.55 27,085.55 合计 542,486.60 542,486.60 15、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 654,813.57 1,289,516.45 应交企业所得税 1,490,293.28 1,991,644.60 应交城建税 45,836.96 90,266.15 应交教育费附加 19,644.41 38,685.49 应交地方教育费附加 13,096.27 25,790.33 应交个人所得税 119,952.90 20,161.43 应交印花税 1,637.39 合计 2,345,274.78 3,456,064.45 16、 其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,000.00 124,400.00 1-2 年 合计 4,000.00 124,400.00 公告编号：2017-008 91 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应付账款余额主要单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 款项性质 兰州阀特自动化控制有限公司 非关联方 4,000.00 1 年以内 往来款 合计 4,000.00 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或其他关联方款项。 17、 股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例 （%） 灿能咨询 9,000,000.00 45.0000 9,000,000.00 45.0000 章晓敏 2,994,200.00 14.9710 2,994,200.00 14.9710 金耘岭 1,996,500.00 9.9825 1,996,500.00 9.9825 林宇 1,996,500.00 9.9825 1,996,500.00 9.9825 朱伟立 853,600.00 4.2680 55,000.00 798,600.00 3.9930 陈继民 499,400.00 2.4970 499,400.00 2.4970 任小宝 374,000.00 1.8700 374,000.00 1.8700 姚东方 374,000.00 1.8700 374,000.00 1.8700 师魁 299,200.00 1.4960 299,200.00 1.4960 王巍 249,700.00 1.2485 249,700.00 1.2485 姚宏宇 249,700.00 1.2485 249,700.00 1.2485 余金霞 200,200.00 1.0010 200,200.00 1.0010 王明华 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 崔立强 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 田曙光 187,000.00 0.9350 187,000.00 0.9350 翟宁 187,000.00 0.9350 55,000.00 242,000.00 1.2100 俞友谊 110,000.00 0.5500 110,000.00 0.5500 刘静 55,000.00 0.2750 55,000.00 0.2750 合计 20,000,000.00 100.0000 55,000.00 55,000.00 20,000,000.00 100.0000 公告编号：2017-008 92 注： 2016 年 3 月 19 日，根据南京灿能电力自动化有限公司出资人关于整体变更设立 股份有限公司的决议，公司整体改制为股份有限公司，并更名为“南京灿能电力自动化股份 有限公司”，全体出资人以其拥有的南京灿能电力自动化有限公司截至 2016 年 1 月 31 日止 经审计的净资产 42,740,631.91 元，按 2.137032:1 的比例折成 2000 万股，每股面值 1 元。立信 中联会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行审验并于 2016 年 4 月 18 日出具了立信中联验 字（2016）D-0033 号《验资报告》。 18、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 22,740,632.91 22,740,632.91 注：公司以经审计的 2016 年 1 月 31 日净资产 42,740,631.91 元，按 2.137032:1 的比例折成 2000 万股，每股面值 1 元，整体改制为股份有限公司，净资产高于股本部分 22,740,632.91 元 作为股份有限公司的资本公积。 19、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,463,442.25 1,914,267.30 3,463,442.25 1,914,267.30 合计 3,463,442.25 1,914,267.30 3,463,442.25 1,914,267.30 注：本期法定盈余公积减少 3,463,442.25 元，系公司以经审计的 2016 年 1 月 31 日净资产 整体改制为股份有限公司所致。 20、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 本期年初余额 18,104,644.09 9,492,363.42 本年增加额 20,315,219.57 15,124,756.30 其中：本年净利润转入 20,315,219.57 15,124,756.30 其他调整因素 本年减少额 21,191,457.96 6,512,475.63 其中：本期提取盈余公积数 1,914,267.30 1,512,475.63 公告编号：2017-008 93 项目 本期金额 上期金额 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 5,000,000.00 转增资本 其他减少 19,277,190.66 本期期末余额 17,228,405.70 18,104,644.09 注：本期未分配利润其他减少额 19,277,190.66 元，系公司以经审计的 2016 年 1 月 31 日 净资产整体改制为股份有限公司，2016 年 1 月 31 日未分配利润余额 19,277,190.66 元转入资 本公积所致。 21、 营业收入与营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 60,044,937.61 40,004,268.98 合计 60,044,937.61 40,004,268.98 续上表 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 18,662,082.23 15,914,288.44 合计 18,662,082.23 15,914,288.44 （2）主营业务分类别列示 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电能质量监测装置 56,524,402.37 18,065,318.62 38,489,410.48 15,803,919.06 其中：硬件部分 34,786,453.60 16,597,141.53 18,954,021.82 14,539,588.50 软件部分 21,737,948.77 1,468,177.09 19,535,388.66 1,264,330.56 技术服务费 3,520,535.24 596,763.61 1,514,858.50 110,369.38 合计 60,044,937.61 18,662,082.23 40,004,268.98 15,914,288.44 （3）2016 年度前五名客户营业收入情况 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 公告编号：2017-008 94 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 国网河南省电力公司 5,711,997.66 9.51 南京南瑞继保工程技术有限公司 3,825,641.14 6.37 国网江苏省电力公司 3,270,359.12 5.45 南京国电南自电网自动化有限公司 3,241,538.62 5.40 广东电网有限责任公司 2,050,341.90 3.41 合计 18,099,878.44 30.14 22、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 539,589.65 268,603.18 教育费附加 231,252.70 115,115.65 地方教育费附加 154,168.46 76,743.79 印花税 16,793.97 合计 941,804.78 460,462.62 23、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,944,196.67 1,834,611.23 差旅费 1,395,574.67 660,435.70 业务招待费 1,614,510.24 530,728.90 运费 436,417.44 208,823.55 入网检测费 62,959.75 20,732.07 招标费 428,930.50 115,382.08 办公费及其他 102,508.38 1,020.65 广告宣传费 111,682.54 65,879.46 合计 8,096,780.19 3,437,613.64 24、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-008 95 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 4,452,922.06 2,870,260.58 职工薪酬 4,154,737.84 2,108,336.16 办公费 320,601.04 170,283.90 房租费 428,535.60 192,427.20 折旧费 124,811.23 94,987.88 交通差旅费 119,580.35 38,271.68 通讯费 196,304.47 38,111.51 水电费 86,449.14 11,009.20 税金 14,779.82 9,983.60 中介服务费 1,610,420.74 9,660.38 合计 11,509,142.29 5,543,332.09 25、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 230,517.07 330,178.25 手续费及其他 8,486.36 3,601.85 合计 -222,030.71 -326,576.40 26、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 619,821.05 283,981.58 其他应收款坏账准备 -80,000.00 50,000.00 合计 539,821.05 333,981.58 27、 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 182,245.39 41,598.26 公告编号：2017-008 96 28、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 其他政府补助 4,500.00 130,000.00 增值税即征即退款 3,430,514.31 2,806,560.71 个税手续费返还 12,423.66 废品收入 453.00 合计 3,435,467.31 2,948,984.37 其他政府补助明细： 项目 本期发生额 上期发生额 说明 创新基金 80,000.00 扶持资金补贴款 50,000.00 专利补贴 4,500.00 合计 4,500.00 130,000.00 29、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 消防罚款 10,000.00 税收滞纳金 293,215.78 固定资产处置损失 188.03 合计 293,403.81 10,000.00 30、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,607,400.26 2,547,090.57 递延所得税费用 -80,973.16 -50,097.23 合计 3,526,427.10 2,496,993.34 （2）会计利润与所得税费用调整过程 公告编号：2017-008 97 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 23,841,646.67 17,621,749.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,576,247.00 2,643,262.45 不可抵扣的成本、费用和损失影响 248,345.95 51,355.89 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -298,165.85 -197,625.00 所得税费用 3,526,427.10 2,496,993.34 31、 现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,464,396.00 2,471,382.03 银行存款利息 230,517.07 330,178.25 补助收入 4,500.00 130,000.00 合计 1,699,413.07 2,931,560.28 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,968,455.90 2,218,719.10 销售费用 4,152,583.52 1,603,002.41 管理费用 2,802,167.77 758,755.00 财务费用 8,486.36 营业外支出 293,215.78 10,000.00 合计 10,224,909.33 4,590,476.51 （3）收到其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付其他与投资活动有关的现金 无 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 无 公告编号：2017-008 98 32、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,315,219.57 15,124,756.30 加：资产减值准备 539,821.05 333,981.58 固定资产折旧 269,798.63 227,446.20 无形资产摊销 228,411.27 63,247.92 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 188.03 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 182,245.39 -41,598.26 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -80,973.16 -50,097.23 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,226,093.09 -1,452,162.13 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -15,037,998.66 -1,848,781.48 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 7,687,135.75 -1,460,921.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,877,754.78 10,895,871.78 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 37,866,035.39 18,255,674.22 减：现金的期初余额 18,255,674.22 16,405,734.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,610,361.17 1,849,940.04 公告编号：2017-008 99 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 37,866,035.39 18,255,674.22 其中：库存现金 3,094.78 6,917.48 可随时用于支付的银行存款 37,862,940.61 18,248,756.74 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 37,866,035.39 18,255,674.22 八、 关联方关系及其交易 1、本公司股东情况 股东名称 对本公司投资额 对本公司的持股比例 （%） 对本公司的表决权比例 （%） 灿能咨询 9,000,000.00 45.0000 45.0000 章晓敏 2,994,200.00 14.9710 14.9710 金耘岭 1,996,500.00 9.9825 9.9825 林宇 1,996,500.00 9.9825 9.9825 朱伟立 798,600.00 3.9930 3.9930 陈继民 499,400.00 2.4970 2.4970 任小宝 374,000.00 1.8700 1.8700 姚东方 374,000.00 1.8700 1.8700 师魁 299,200.00 1.4960 1.4960 王巍 249,700.00 1.2485 1.2485 姚宏宇 249,700.00 1.2485 1.2485 余金霞 200,200.00 1.0010 1.0010 王明华 187,000.00 0.9350 0.9350 崔立强 187,000.00 0.9350 0.9350 公告编号：2017-008 100 股东名称 对本公司投资额 对本公司的持股比例 （%） 对本公司的表决权比例 （%） 田曙光 187,000.00 0.9350 0.9350 翟宁 242,000.00 1.2100 1.2100 俞友谊 110,000.00 0.5500 0.5500 刘静 55,000.00 0.2750 0.2750 2、本公司的子公司情况 无。 3、本公司的合营和联营公司情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 无。 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况 （2）销售商品、提供劳务情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 无。 （5）关联方资金往来 无。 6、关联方应收应付款项 本公司应付关联方款项 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 南京灿能企业管理 咨询有限公司 货款 协议确定 3,771,669.86 南京灿能企业管理 咨询有限公司 购买软件著作权 评估确定公允价值 877,358.49 公告编号：2017-008 101 项目名称 关联方名称 期末余额 期初余额 其他应付款 灿能咨询 124,400.00 7、关联方商标转让 经灿能咨询公司、公司股东会决议，本公司无偿取得灿能咨询公司拥有的两项“灿能” 商标（第 42 类，注册号 13901894；第 9 类，申请号 13901878），该商标转让已办理权属变更 登记。 九、 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中披露的重大或有事项。 十、 承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中说明的承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截止董事会批准报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中说明的其他重要事项。 十三、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 4,500.00 130,000.00 公告编号：2017-008 102 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 非货币性资产交换损益 因不可抗力，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -292,950.81 2,423.66 其他符合非经营性损益定义的损益项目 小计 -288,450.81 132,423.66 减：非经常性损益的所得税影响数 714.75 19,863.55 非经常性损益净额 -289,165.56 112,560.11 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 属于公司普通股股东的非经常性损益 -289,165.56 112,560.11 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》（证监会公告（2008）43）的规定执行。 2、 2016 年度净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 39.27% 1.02 1.02 扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润 39.83% 1.03 1.03 公告编号：2017-008 103 十四、 财务报告的批准 本财务报告业经公司董事会于 2017 年 3 月 24 日批准报出。 南京灿能电力自动化股份有限公司 董事会 二〇一七年三月二十四日 公告编号：2017-008 104 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室