870297_2016_朝田股份_2016年年度报告_2017-04-27.txt

M 朝田股份 NEEQ : 870297 上海朝田实业股份有限公司 Shanghai Chaotian Industrial Co., Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 31 日全国中小企业股份转让系统正式受理了上海朝田实业股份有限公司 的挂牌申请。2016 年 11 月 30 日，全国中小企业股份转让系统下达正式批复，同意 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌， 公司证券简称：朝田股份，证券代码： 870297。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................... 3 第二节 公司概况 .............................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................. 11 第五节 重要事项 ............................................................................ 26 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................... 28 第七节 融资及分配情况 ................................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................. 31 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................... 35 第十节 财务报告 ............................................................................ 41 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 2 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、朝田股份 指 上海朝田实业股份有限公司 三会 指 上海朝田实业股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 股东大会 指 上海朝田实业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海朝田实业股份有限公司董事会 监事会 指 上海朝田实业股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《上海朝田实业股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、海际证券 指 海际证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京中银(长沙)律师事务所 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款余额较大的风险 公司 2016 年末的应收账款账面余额为 15,095,318.42 元,账面 价值为 13,589,106.64 元,公司按照坏账政策计提 1,506,211.78 元坏账准备。由于应收账款账面余额相对较高,如果出现应收 账款不能按期收回而发生坏账的情况,将对公司业绩与生产经 营产生一定影响。 报告期末存货余额较大的风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,公司存货账面价值分别为 6,665,401.47 元、9,169,336.29 元 和 14,693,814.69 元, 占相 应期末 资产 总额的比 例分别 为 14.13%、24.90%和 35.63%。公司存货规模相对较大,存货周转 率下降,存货占用公司营运资金,将对公司生产经营带来负面影 响。 市场风险 公司产品用量较大的下游行业中,机床、冶金等行业产能过剩 情况较为严重。下游行业景气度下降会降低主机厂商对本行业 产品的需求量。由于下游行业受宏观经济形势影响,存在对本 行业发展带来不利影响的可能性。 实际控制人控制不当风险 公司控股股东马继刚先生,持有公司股份 12,000,000 股,占公 司总股本的 60.00%;宋丽女士持有公司另外 40.00%的股份,马 继刚先和宋丽女士为夫妻关系,共计持用公司 100.00%股份,为 公司实际控制人,其持有股份所享有的表决权足以对股东大会 的决议产生重大影响。尽管公司建立较为完善的法人治理结 构,制定了完善的制度体系,形成股东大会、董事会、监事会相 互制衡的运作体系,但如公司控股股东、实际控制人利用其控 制地位行使表决权等方面进行绝对控制,可能会损害公司及其 他股东的利益,具有实际控制人控制不当风险。 经营活动产生的现金净流量不足风 险 公司经营活动产生的现金流量净额在 2016 年度出现负数,为 -337.57 万元。其主要原因为应收账款周转率下降,公司报告 期内客户结构调整,开拓新兴市场客户,而这些客户采购通常 要求企业提供较长的账期,导致回款期延长。经营活动产生的 现金流量净额负数的情况给企业的持续经营带来一定的风险。 产品质量风险 朝田股份生产的液压产品大多用于对产品质量稳定性和可靠 性要求很高的冶金设备、橡塑机械、科研试验机设备、机床 设备、汽车装备制造、航空设备及工厂自动化生产设备等行 业,对公司制造加工工艺方面提出了高要求。尽管本公司一贯 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 5 以质量和服务取胜,但仍有发生产品质量问题的可能。在未 来,公司仍然存在因产品质量问题引起纠纷而导致公司市场份 额下降、产品美誉度降低的风险。 税收优惠政策变化的风险 2014 年 10 月 23 日,公司通过复审被认定为高新技术企业,取 得《高新技术企业证书》(证书编号:GF201431000462),有效期三 年,自 2014 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关 优惠政策,按 15%的税率征收企业所得税。如果上述税收优惠 政策发生变化,或者公司未来不再符合享受税收优惠政策所需 的条件, 不能享受优惠税率,将会影响企业的净利润水平。 技术研发人才流失的风险 液压件行业属于技术密集型行业,技术研发人员对公司的产品 创新、技术创新、持续发展起着关键的作用。技术研发人员的 稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经 验的技术研发人员队伍,为公司的发展奠定了良好的基础,但如 果公司技术研发人员发生较大规模的流失,将会影响公司的快 速发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海朝田实业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Chaotian Industrial Co.,ltd 证券简称 朝田股份 证券代码 870297 法定代表人 马继刚 注册地址 上海市金山区山阳镇山丰路 58 号 办公地址 上海市金山区山阳镇山丰路 88 号 主办券商 海际证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区 集中商业(北) 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张顺和 高术峰 会计师事务所办公地址 北京西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马慧茹 电话 021-57249080 传真 021-57249183 电子邮箱 risuny@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市金山区山阳镇山丰路 88 号 201508 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 7 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 生产、加工、研发及销售液压阀、液压泵站、液压缸及 伺服动作器 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 马继刚 宋丽 实际控制人 马继刚 宋丽 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100006643998781 否 税务登记证号码 913100006643998781 否 组织机构代码 913100006643998781 否 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,508,004.64 23,824,548.50 28.05% 毛利率 35.52% 35.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,508,002.35 1,751,710.45 43.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 2,292,969.87 1,411,512.70 62.45% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 9.30% 7.06% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计 算） 8.51% 6.20% - 基本每股收益 0.13 0.09 44.44% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 41,237,711.73 36,823,985.04 11.99% 负债总计 13,025,637.63 11,119,913.29 17.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,212,074.10 25,704,071.75 9.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.29 9.76% 资产负债率 31.59% 30.20% - 流动比率 2.54 2.79 - 利息保障倍数 - - - 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 9 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,375,719.46 -549,281.45 - 应收账款周转率 2.22 2.00 - 存货周转率 1.65 1.95 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 11.99% -21.92% - 营业收入增长率 28.05% -21.59% - 净利润增长率 43.17% 113.60% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业 务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 156,000.00 其他营业外收支净额 96,979.39 非经常性损益合计 252,979.39 所得税影响数 37,946.91 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 10 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 215,032.48 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、研发模式 公司主要采用自主研发为主、合作研发为辅的模式。公司充分利用自身资源、发掘内部潜 能，将研发成果最大限度的集中于公司内部，保护知识产权的专有性。此外，公司与国内的高 等院校和科研院所进行合作，共同研发前瞻性优势产品，提升公司产品的竞争力和盈利点。 公司内部由技术部负责制定和实施总体研发战略与年度研发计划，领导建立和健全研发产 品经营管理体系与组织结构，组建了一只高效的生产研发团队，承担公司技术发展战略、新产 品开发、老产品改造、技术管理等技术支持和顾问工作。外部合作方面，公司已同多所高校在 航天地面设备、风能效率测试等方面开展合作并取得了重要成果，其他领域的合作探讨和方案 论证也在积极进行中。 2、采购模式 公司主要原材料由采购部向供应商采购，采购部负责供应商的选择与评定、询价、议价，公 司内部建立并完善《采购管理制度》，确保选择优质服务的供应商和采购优质性价比的原材料， 并能够积极配合技术部新产品、新工艺的研究开发。严格供应商管理，与供方签订《供货合同》、 《质保协议》等，确保物资采购价格合理、交付及时、质量优异。 严格控制采购流程，采购计划、采购订单、采购合同、入库验收等均经过各级领导的审批， 并且对整个过程进行持续监控，对每批次原材料都实行严格的质量检验，确保原材料符合公司 生产和服务的要求。公司通过与主要供应商长期合作、规模采购、实时关注市场价格动态等手 段，降低采购成本。 3、生产模式 生产模式为订单式生产和备货式生产相结合。在模式的选择方面，主要是根据产品类型，如 标准化且常规化的产品一般都是采用备货式生产，而需求方有特殊要求的产品或主机厂配套产 品则一般采用订单式生产。总体上，液压缸零件、油路块、非标零件、液压缸、液压站等主要 采用订单式生产模式，根据订单制定生产计划，组织生产；液压阀等零部件主要采用备货式生 产。 根据公司销售计划或者备货计划，生产部围绕产品质量、交货期等制定生产计划，并结合技 术部、采购部对材料需求做初步统计，各部门材料需求统一报采购部汇总、协调之后安排采购， 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 12 材料采购入库，各车间组织生产。车间内部采用以车间主任为中心的生产指挥系统，组织、控 制及协调生产过程中的各种具体生产活动和资源，实行以车间相对自主管理、公司统一协调控 制的生产模式。 4、销售模式 公司主要采用直销的销售模式，成立了销售部，专门负责管理公司营销事务。公司目前已在 北京、上海、西安等地相继建立办事处，从而形成了以上海为中心，辐射全国各液压件主要需 求片区的营销网络。 公司对于新客户，销售人员通过与客户接触、持续了解客户需求，组织客户与公司技术人员 沟通并进行合同谈判；对于老客户，销售人员及时掌握客户动态信息和需求，维护客户关系并 对客户的需求进行及时沟通及引导。在业务活动中，公司与客户建立供货关系，并按照客户订 单要求提供符合要求的产品；对于大型集团客户或处于新兴行业（如橡塑机械、科研试验机设 备、机床设备、汽车装备制造、航空设备及工厂自动化生产设备等行业）的新客户，公司给予 一定信用期，在收取定金完成生产后交付产品予客户，在信用期过后进行催收；对于中小客户 或处于传统行业（如冶金等行业）的新客户，公司不予信用期，在收取 90%以上货款后发货， 另外 10%在过一年保质期后回收。 5、盈利模式 公司的盈利主要来源于向冶金设备、橡塑机械、科研试验机设备、机床设备、汽车装备制造、 航空设备及工厂自动化生产设备等诸多行业出售液压件、液压系统从而获取销售收入。 一方面，公司注重大客户的开发和维护，稳定的产品质量赢得了大客户的信任，保持了订 单的持续性；另一方面，公司注重新产品开发，不断研发新技术、新产品，使得产品的工艺水 平和技术含量保持在业内前列。此外，公司为减轻下游传统行业衰落对公司的不利影响，逐步 优化客户结构，将销售对象从冶金等传统行业转向航空航天、自动化设备、科研试验机设备等 新兴行业，未来盈利能力将不断增强。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 13 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主营业务为液压元件和液压系统的研发、生产和销售，2016 年实现营业 收入 30,50.80 万元，较上年同期增长 28.05%；实现净利润 250.80 万元，较上年同期增长 43.17%。公司目前呈稳定增长态势。 1．公司生产的液压产品在新兴市场中具有很强的竞争力，在航空军工、科研设备领域， 随着国家的大力投入，其对液压设备的需求会越来越多，市场潜力很大，公司已与这些行业 的一些龙头企业建立了业务往来关系；；在节能环保项目领域，公司已成功生产、销售垃圾 粉碎机用液压泵站、垃圾压缩机用液压泵站等产品，公司响应国家号召，在国家鼓励下，积 极参与节能环保项目，随着公司不断深入发展，节能环保项目也将成为公司销售的另一个新 的增长点。 2．公司目前已在液压泵站、液压油缸、液压阀方面取得全面突破，并积累了丰富的产品 制造和应用经验，制作了几百套阀加工专用工装夹具和测试试验设备。特别在液压高端产品 中，公司可生产比例换向阀和伺服油缸全系列产品，并在冶金、试验机等行业应用成功。同 时，公司培养了一批在液压领域技术一流、工艺精湛的人才队伍，为未来大规模生产液压 阀、伺服动作器、液压泵站等产品打下了坚实的人才基础和技术储备。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的 比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 30,508,004.64 28.05% - 23,824,548.50 -21.59% - 营业成本 19,670,933.00 27.27% 64.48% 15,455,908.29 -33.36% 64.87% 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 14 毛利率 35.52% - - 35.13% - - 管理费用 5,817,309.11 28.99% 19.07% 4,510,042.18 -4.72% 18.93% 销售费用 2,123,936.29 32.67% 6.96% 1,600,962.85 -5.78% 6.72% 财务费用 10,565.08 45.10% 0.03% 7,281.20 -219.49% 0.03% 营业利润 2,564,508.91 41.09% 8.41% 1,817,660.19 260.18% 7.63% 营业外收入 252,979.39 -20.66% 0.83% 318,836.83 11.48% 1.34% 营业外支出 - -100.00% - 62,360.41 100.00% 0.26% 净利润 2,508,002.35 43.17% 8.22% 1,751,710.45 113.60% 7.35% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上期增长 28.05% ,主要是 2016 年公司实行的客户结构转型策略初见成效，新兴 市场客户订单逐步增加，公司业务量增加；另公司加强技术改进，提高了生产效率，年产量也 随着增加，从而收入增加。 2、管理费用本期较上年同期增加 28.99%，主要由于(1) 2016 年公司进行新三板挂牌工作，各 中介机构费用计入管理费用；(2) 公司于 2010 年 12 月 5 日与奇顺投资签订《厂房租赁合 同》，双方约定租赁日期自 2011 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。其中：自实际租赁日 起至 2015 年 12 月 31 日止该厂房为无偿租赁，租金费用为 0 元；自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止的租赁价格以周边厂房租赁价格确定。房租的增加导致管理费用上升； (3)随 业务的增长导致管理费用相应上升。 3、销售费用本期较上年同期增加 52.30 万元，上升 32.67%，主要是：(1) 2016 年公司积极拓 展新的市场，对销售岗位等进行绩效激励改革，员工薪酬和差旅费有所增加；(2)2016 年运输 成本上升，销售费用中运输费用有所增加。 4、营业利润本期较上年同期上升 41.09%，主要是报告期内营业收入增加。 5、营业外收入本期较上年同期降低 20.66%，主要是报告期内政府补贴减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,508,004.64 19,670,933.00 23,714,257.90 15,425,373.78 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 15 其他业务收入 ____________ ____________ 110,290.60 30,534.51 合计 30,508,004.64 19,670,933.00 23,824,548.50 15,455,908.29 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 液压泵站 13,465,759.25 44.14% 13,082,241.98 54.91% 液压阀 12,504,054.34 40.99% 5,368,713.51 22.53% 液压缸 1,813,664.68 5.94% 1,793,434.60 7.53% 泵 1,338,349.70 4.39% 1,676,649.40 7.04% 其他 1,386,176.67 4.54% 1,793,218.41 7.53% 合计 30,508,004.64 100.00% 23,714,257.90 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期，液压泵站的业务收入占比较上年同期下降 10.77%，主要是受到机床、冶金等传统 下游企业发展停滞的牵连，公司管理层审时度势适时调整客户结构，逐步放弃发展受限行业的客 户，开拓新市场。液压阀的业务收入占比较上年同期上升 18.46%，主要是由于公司加大新产品 的研究开发，开拓了航空制造、试验机、自动化、环保等新兴行业。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,375,719.46 -549,281.45 投资活动产生的现金流量净额 -3,611,473.50 -2,642,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 7,950,000.00 1,763,888.95 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额负增长，与上年相比变动的主要原因是报告期内为了满足客户 缩短交期的要求，根据销售情况，公司有计划的加大库存，另出于规避公司标准件生产所用毛坯 铸件、型材、电磁铁的涨价形势可能带来的不利因素，对常用材料型号进行备货，导致期末存货 增加，报告期末存货较上期增加 552.45 万元；另一方面面对大型客户，回款期限延长，本期较 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 16 上期应收账款增加，且由于客户与我公司进行结算时多采用银行承兑汇票，导致现金流较去年有 一定程度下降； 2、投资活动产生的现金流量净额，与上年相比变动的主要原因是本期固定资产投资增加； 3、筹资活动产生的现金流量净额，与上年相比变动的主要原因是本年度收回拆借资金 845 万 元，以及归还股东拆借资金 50 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 长春机械科学研究院有限公司 1,641,025.60 5.38% 否 2 洛阳倍美客自动化控制设备有限公司 1,584,428.74 5.19% 否 3 长春新特试验机有限公司 901,709.41 2.96% 否 4 西安陕鼓动力股份有限公司 811,111.10 2.66% 否 5 中国飞机强度研究所 807,692.30 2.65% 否 合计 5,745,967.15 18.83% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宁波丰欣电磁科技有限公司 2,893,409.40 13.38% 否 2 无锡出新液压成套设备有限公司 1,426,740.85 6.60% 否 3 滁州神煜液压科技有限公司 1,143,846.15 5.29% 否 4 无锡市庚轩机械设备有限公司 1,106,427.35 5.12% 否 5 邳州宏盛液压元件有限公司 803,069.49 3.71% 否 合计 7,373,493.24 34.10% - （6）研发支出与专利 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 17 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,006,536.86 2,182,951.98 研发投入占营业收入的比例 6.58% 9.16% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 32 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 200.65 万元，占营业收入的 6.58%。公司目前拥有研发人员 15 名，公司极为重视研发工作及研发人员的培养。公司在运营过程中不断的推出技术改进创新产品， 不断改进原有产品的技术水平，极大的提升了公司产品的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,637,212.03 142.76% 3.97% 674,404.99 -67.91% 1.83% 2.14% 应收账款 13,589,106.64 20.02% 32.95% 11,322,351.05 7.97% 30.75% 2.20% 存货 14,693,814.69 60.25% 35.63% 9,169,336.29 7.57% 24.90% 10.73% 长期股权投资 ____________ _______ _______ _ ____________ _______ _______ _ ______ _ 固定资产 5,003,023.83 32.62% 12.13% 3,772,328.77 4.36% 10.24% 1.89% 在建工程 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 短期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 18 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 资产总计 41,237,711.73 11.99% - 36,823,985.04 -10.54% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金较上年增加 962,807.04 元，同比增长 142.76%，主要原因是拆借资金归还 845,000.00 元到帐。 2、报告期末存货余额为 14,693,814.69 元，较上年增加 5,524,478.40 元，增幅 60.25%，主要原因 是(1)为了满足客户缩短交期的要求，根据销售情况，公司有计划的加大库存，以保证及时供货，提 高竞争力；(2)为了规避公司标准件生产所用毛坯铸件、型材、电磁铁的涨价形势可能带来的不利因 素，公司管理层决定对常用材料型号进行备货；(2)临近年底客户未及时提货。 3、报告期末固定资产较上年增加 1,230,695.06 元，增幅 32.62%，主要是固定资产投资增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 我国液压件行业起步晚，最初仅适用于机床行业。进入二十一世纪以来，伴随国民经济以及装 备制造业的快速发展，从产品品种、规格到质量、可靠性及技术水平都有了显著的提高，自主化制 造水平提高明显，我国已建成门类基本齐全、具有较大规模和一定技术水平的产业体系，成为液压 产品的制造大国之一。 液压行业基于国家系列政策支持，市场发展前景良好。中国产业信息网发布的《2015-2020 年 中国液压件行业市场运行态势及投资前景预测报告》显示，自 2006 年 2 月《国务院关于加快振兴 装备制造业的若干意见》实施以来，我国液压件行业连续多年保持较大幅度增长。 我国液压市场规模现已居全球首位，2013 年液压件生产企业的产值已达到 520 亿元。2011 年 我国液压产品进口额最高达到 34 亿美元，占到当年国内产值的 50%。而后由于挖掘机市场需求下 滑，进口额有所下降，2013 年液压产品进口额约为 25 亿美元，占到全年行业产值的 30%。从我国 的液压产品市场结构来看，大而不强的特点极为明显。低端液压件过剩，竞争激烈；高端液压件严 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 19 重短缺，70%的高端液压产品需要依赖进口，特别是在高端工程机械中，90%的液压件受制于人,70- 80%的利润被国外液压产品制造商获取，未来高端液压产品进口替代的空间非常广阔。 目前液压件行业面临大好的发展机遇。2009 年，国务院发布《装备制造业调整与振兴规划》， 2011 年工业和信息化部发布《机械基础件、基础制造工艺和基础材料产业“十二五发展规划”》 与《机械基础零部件产业振兴实施方案》，2014 年工业和信息化部提出《关于加快推进工业强基 的指导意见》，2015 年工业和信息化部推行《工业和信息化部关于开展 2015 年工业强基专项行动 的通知》，都将液压件行业推向国家战略发展需要的前沿。目前液压件已经作为我国“四基”即“关 键基础材料、核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺和产业技术基础”之一。2015 年 5 月“中 国制造 2025”（中国版“工业 4.0”）指出了我国制造业今后 30 年的“自动化、信息化、智能化” 的方向。从这个方向看，液压件行业又再次进入装备制造业核心技术的视野。液压件及液压机械制 造行业作为整个制造业的基础元件和自动化的关键元件，具有产业关联度高、带动性强、涉及面 广、技术资金密集的特征，是各行业产业升级、技术进步的重要保障，其发展形势使液压行业面临 重大的发展机遇。 （四）竞争优势分析 ①产品优势 公司专业生产液压元件、液压系统、油缸和伺服作动器，并通过了 ISO9001-2008 质量体系认证， 是国家高新技术企业，目前拥有 32 项国家专利，另有 6 项国家专利的申请正处于审核阶段，其分布 在液压领域的各个方面，为用户提供高效、节能、安全技术先进的液压产品，其主导产品 CTU 液压 泵站、CTG 油缸、CTF 液压阀被认定为上海市高新技术成果转化项目，产品性能先进、质量可靠、制 造工艺成熟、种类齐全、性价比好。 公司自行研制生产的各型液压阀已广泛应用在科研试验设备、航空制造、自动化设备、机床、 冶金、橡塑、环保、船舶等行业，赢得了近千家用户的认可。产品性能先进、质量可靠、制造工艺 成熟、种类齐全、性价比好。未来计划加大生产设备和生产规模，开发更多高附加值的产品，更好 地满足用户各方面需求。 公司自主研发的液压比例阀是传统液压元件的升级换代产品，虽然距其已推出市场应已有几十 年了，但因其制造工艺要求高，价格昂贵，使用条件要求严苛，限制了其的应用。近年来，随着加 工制造水平的不断进步，成本已有所下降。特别是自动化液压设备对节能环保的要求不断提高，对 其运动精度、运动速度都不断提出新的要求。而液压比例阀替代传统液压原件，能满足这些上述要 求要求。所以液压比例阀在未来的液压市场有广阔的市场需求和巨大的市场价值。目前国内能够生 产液压比例阀的厂家不多，且未形成规模效应，比例阀市场主要被欧美日企业垄断。公司自主研发 的液压比例阀一开始就瞄准国际上的最高水平，经过近五年的持续研发，现已开发出比例溢流阀、 比例减压阀、比例换向阀等种类齐全的最新产品，产品性能接近国际水平，已成功应用于冶金等传 统行业以及试验机、同步控制等高端领域。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 20 公司生产的电液伺服阀是较电液比例阀更高端的液压元件，主要应用在航空航天、高端冶轧机 和材料试验机等等需要闭环高频高速高精度的领域。公司已在关键工艺上取得突破，其生产的 SF04 电液伺机服阀已在福建鼎信的不锈钢轧机上成功替代了进口的产品，取得了很好的经济效益。随着 机器人、试验机、航空航天的进一步发展，电液伺服阀的应用市场会有爆发性的增长。 CTG 液压缸主要应用在高速自动生产线上、硫化机、倾动炉等设备上，有别于普通的液压缸，售 价比普通的液压缸稍高，CTG 液压缸主要有高速运动寿命长，极低速运动无爬行，耐高温等特点，有 相应固定应用市场。 伺服作动器是公司的高端拳头产品，主要面向航空器地面加载设备、疲劳试验机等领域。国内 生产此类产品的厂家极少，公司是集独立研制、设计、制造、安装服务于一体的厂家之一。已有多 款产品应用到飞机风洞试验、飞机地面疲劳加载、着舰钢索强度试验、动车轮三轴疲劳加载等众多 设备上。 液压泵站是公司的主力产品，已广泛应用在科研试验设备、航空制造、自动化设备、机床、冶 金、橡塑、环保、船舶等行业，赢得了近千家用户的认可，先后生产了上万台套的液压泵站，积累 丰富的各机种应用特点和经验，具备年产液压泵站及系统 3,000 台套的加工能力。 公司在产品研发及生产过程中，不断完善加工制造工艺使之更为先进成熟，不断完善试验设备 和检测手段使之更为高效可靠。 ②公司人才储备及运营管理优势 公司自成立以来，极为重视研发工作及研发人员的培养。公司在运营过程中不断的推出技术改 进创新产品，不断改进原有产品的技术水平，采用先进计算机技术分析，开发设计了大量先进技术， 利用先进的仪器设备加工了十分精密的液压元件，同时在这一过程中培养了一大批优秀的技术开发 人才，积累了丰富的开发经验，自主研发了一批更为高效、节能、环保、安全的液压元件、液压系 统。经过多年持续的研发经费投入、项目开发及研发人员培养，截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有 技术人员 18 人，占公司总员工数的 24.32%，公司曾成功申请国家技术专利 40 余项，现保留且正在 使用的国家专利仍达 32 项，另有 6 项国家专利申请正处于审核阶。 公司已自主研发生产了数百种液压阀和高端比例阀、伺服油缸等产品，取得了良好的经济效益， 在培养了一批技术能力一流、经验丰富的液压设计人员 同时，也培养了一批专业的销售团队及售后 服务团队。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队 伍 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 21 稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。 综上，公司具备持续经营能力，报告期内，未见可能 对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 1、国家政策支持行业持续发展 液压产品制造行业属国家鼓励发展的高端装备制造业，伴随着工信部《机械基础零部件产业振 兴实施方案》的颁布和工程机械高端液压件协同工作平台建立，中国对液压件等工程机械核心零部 件的专项攻坚战进入实质性的阶段，改变液压件长期受制于人的局面，实现主机与配套同期发展将 为中国机械产业带来新的发展机遇。 2、液压件市场前景广阔 前瞻产业研究院发布的《2013-2017 年中国液压油缸行业产销需求预测与转型升级分析报告》 显示，我国的液压产品市场规模已居世界第一，2013 年液压行业规模以上企业的产值达到 520 亿 元,其中缸(液压缸)、泵(各类泵和液压马达)、阀(液压阀)三大类产品占据了行业产值 70%以上的 份额。液压产品升级换代和替代进口都有广阔的市场前景，我国对高端液压产品的市场需求巨大。 3、产业结构升级促进行业快速发展 “十二五”期间是我国由制造大国向制造强国转变的关键阶段，也是各行业自主创新、结构调 整和转型升级的黄金阶段。高端装备制造业的调整和升级是我国产业调整和升级的切入点，将对经 济结构调整起到推进、升级的作用。液压产品作为工程机械、行走设备、自动控制等行业的的基础 元件是实现本轮产业升级的重要保障。新一轮的产业升级必将是先进制造业替代传统制造业，将大 大增加对高端、中高端液压产及配套设备方案的需求。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 22 （二）公司发展战略 1、继续加大公司的市场占有率。由于液压产品属于机械装备配套产品，液压系统的设计、提供个性化 的解决方案在竞争中尤其重要，因此公司一直注重新产品的研发，力求为客户提供更为高效、节能、 安全技术先进的液压产品。 2、公司优化客户结构，积极开拓新兴市场，摆脱传统下游行业对公司的束缚，向航空军工、科研试验 机、橡塑机械、汽车装备制造等新兴行业应用和推广。 （三）经营计划或目标 2017 年公司将围绕公司的发展战略，扎实开展各项生产经营工作，稳步提升经营业绩，预计实现 销售收入 5000 万元。公司在 2017 年将加大研发力度、增加生产厂房、增购生产设备，逐步实现年产 100 万件的液压件生产产能。控制成本，严抓质量，加大科研新品投入，积极开拓航空装备、航渡设 备、试验机设备等新兴市场，成为液压行业的佼佼者。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理 解经营计划和业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 报告期内，未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、 应收账款余额较大的风险 公司 2016 年末的应收账款账面余额为 15,095,318.42 元,账面价值为 13,589,106.64 元,公司 按照坏账政策计提 1,506,211.78 元坏账准备。由于应收账款账面余额相对较高,如果出现应收账款 不能按期收回而发生坏账的情况,将对公司业绩与生产经营产生一定影响。 应对措施：公司已按会计准则要求对应收账款计提坏账准备。同时，加强流动资金资管理，公司 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 23 成立专项催收小组，将销售人员薪酬与回款率挂钩，力求加快回款速度，提高应收账款周转率，降低 应收账款回收风险。 2、报告期末存货余额较大的风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,公司存货账面价值分别为 6,665,401.47 元、9,169,336.29 元和 14,693,814.69 元,占相应期末资产总额的比例分别为 14.13%、24.90% 和 35.63%。公司存货规模相对较大,存货周转率下降,存货占用公司营运资金,将对公司生产经营带来 负面影响。 应对措施：公司建立风险管理小组，加强风险管控。建立由生产、管理、销售各环节人员参加的 风险管理小组，负责产品质量安全风险控制，具体包括对风险的度量、评估和决策，员工安全知识的 宣传，生产过程风险监督排查，风险防控措施的制订，安全风险信息搜集整理等。 3、市场风险 公司产品用量较大的下游行业中,机床、冶金等行业产能过剩情况较为严重。下游行业景气度下 降会降低主机厂商对本行业产品的需求量。由于下游行业受宏观经济形势影响,存在对本行业发展带 来不利影响的可能性。 应对措施：（1）优化客户结构，降低对冶金等传统行业的销售比例，提高航空军工、科研试验 机、橡塑机械、汽车装备制造等新兴行业的销售比例，从而降低传统下游行业变化对公司销售的不利 影响。（2）完善产品结构，提高公司自主研发能力，在积极引入高技术人才的基础上，公司与国内 知名高等院校及科研院所合作开发具有前瞻性的优势产品，进而提升公司产品的竞争力。（3）在全 球经济缓慢复苏的形势下，下游客户出于降低成本的考虑，存在减少进口、增加具有价格竞争力和质 量保证的国内同类产品采购的可能性，有利于化解公司的市场风险。 4、实际控制人控制不当风险 公司控股股东马继刚先生,持有公司股份 12,000,000 股,占公司总股本的 60.00%;宋丽女士持 有公司另外 40%的股份,马继刚先和宋丽女士为夫妻关系,共计持用公司 100%股份,为公司实际控制 人,其持有股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响。尽管公司建立较为完善的法人 治理结构,制定了完善的制度体系,形成股东大会、董事会、监事会相互制衡的运作体系,但如公司控 股股东、实际控制人利用其控制地位行使表决权等方面进行绝对控制,可能会损害公司及其他股东的 利益,具有实际控制人控制不当风险。 应对措施：公司已经建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理 结构，制定了“三会”议事规则及《公司章程》等相关制度。同时，对关联交易、对外担保等重要事 项也建立了管理制度，完善了内部控制体系，科学划分了各个部门的职责权限，使不同部门之间得以 相互制衡。通过以上措施公司能够规范股东及实际控制人的决策行为，确保公司各项重大投资、经 营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。 5 、经营活动产生的现金净流量不足风险 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 24 公司经营活动产生的现金流量净额在 2016 年度出现负数,为-337.57 万元。其主要原因为应收账 款周转率下降,公司报告期内客户结构调整,开拓新兴市场客户,而这些客户采购通常要求企业提供 较长的账期,导致回款期延长。经营活动产生的现金流量净额负数的情况给企业的持续经营带来一定 的风险。 应对措施：随着新兴市场客源稳定，公司将逐步收紧信用政策，提高客户预付款比例，提高应收 账款回收率，改善经营活动产生的现金流量，降低经营活动产生的现金净流量不足的风险。 6、产品质量风险 朝田股份生产的液压产品大多用于对产品质量稳定性和可靠性要求很高的冶金设备、橡塑机械、 科研试验机设备、机床设备、汽车装备制造、航空设备及工厂自动化生产设备等行业，对公司制造加 工工艺方面提出了高要求。尽管本公司一贯以质量和服务取胜，但仍有发生产品质量问题的可能。在 未来，公司仍然存在因产品质量问题引起纠纷而导致公司市场份额下降、产品美誉度降低的风险。 应对措施：公司建立风险管理小组，加强风险管控。建立由生产、管理、销售各环节人员参加的 风险管理小组，负责产品质量安全风险控制，具体包括对风险的度量、评估和决策，员工安全知识的 宣传，生产过程风险监督排查，风险防控措施的制订，安全风险信息搜集整理等。 7、税收优惠政策变化的风险 2014 年 10 月 23 日,公司通过复审被认定为高新技术企业,取得《高新技术企业证书》(证书 编号:GF201431000462),有效期三年,自 2014 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠 政策,按 15%的税率征收企业所得税。如果上述税收优惠政策发生变化,或者公司未来不再符合享受税 收优惠政策所需的条件, ,不能享受优惠税率,将会影响企业的净利润水平。 应对措施：公司将继续保证研发费用投入，优化技术人员薪酬体系，引进高端技术人才，激发技 术团队整体活力，提升研发能力，促进技术成果转化，确保持续满足高新技术企业资格认定条件。 8、技术研发人才流失的风险 液压件行业属于技术密集型行业,技术研发人员对公司的产品创新、技术创新、持续发展起着关 键的作用。技术研发人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经验的技术研 发人员队伍,为公司的发展奠定了良好的基础,但如果公司技术研发人员发生较大规模的流失,将会 影响公司的快速发展。 应对措施：为避免人才流失，保持人才的稳定性和创造性，公司建立并不断完善人力资源管理制 度，一方面建立激励机制、晋升机制和完善各项培训管理制度，保持员工对公司的忠诚度，加强技术 人员梯队建设，另一方面，通过多种渠道积极引进相关人才并注重对已有人才的培养，以降低因人才 流失带来的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 25 报告期内，公司无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -- 是否存在对外担保事项 否 -- 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资 金、资产的情况 否 -- 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 -- 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 -- 是否存在股权激励事项 否 -- 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -- 是否存在被调查处罚的事项 否 -- 是否存在自愿披露的重要事项 否 -- 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 售 __________ __________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 27 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 1,200,000.00 1,200,000.00 总计 1,200,000.00 1,200,000.00 （二）承诺事项的履行情况 1、为了避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监 事、高级管理人员均出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，截止报告期末，承诺人严格履行上述承 诺,未有任何违背承诺的事项。 2、为了减少和规范关联交易，全体股东、董事、监事、高级管理人员签署承诺，将尽力减少关 联方与本公司之间的关联交易，对于无法避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允和等价有偿 的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务，截至报告期末， 承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、公司股东马继刚、宋丽于 2016 年 10 月 29 日签署《关于不存在资金占用的声明与承诺》，承 诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及朝田股份公司章程的要求及规定，确保本人、本人控制 的其他企业或其他关联方与朝田股份之间，不致发生以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式 占用或转移朝田股份资金或资产的情形。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承 诺的事项。 4、公司股东马继刚、宋丽签署《股东对所持股份自愿锁定的承诺》，承诺根据国家法律、法规 和《公司章程》的规定逐步解除股份转让限制。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何 违背承诺的事项。 5、公司董事、监事及高级管理人员均签署《遵守系统业务规则及监管要求的承诺》，承诺接 受中国证监会和全国股份转让系统公司的监管并履行相关义务。截止报告期末，承诺人严格履行上述 承诺,未有任何违背承诺的事项。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 5,000,000 5,000,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 5,000,000 5,000,000 25.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -5,000,000 15,000,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 100.00% -5,000,000 15,000,000 75.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 马继刚 12,000,000 0 12,000,000 60.00% 9,000,000 3,000,000 2 宋丽 8,000,000 0 8,000,000 40.00% 6,000,000 2,000,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 15,000,000 5,000,000 前十名股东间相互关系说明： 马继刚和宋丽为夫妻关系 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 29 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 马继刚，男，1969 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1990 年毕业于西北工业大学流 体控制与操纵系统专业，本科学历。1990 年 7 月至 1998 年 8 月，任陕西秦峰航空液压公司设计所 设计员；1998 年 9 月至 2002 年 8 月，任广东朝田科贸发展有限公司总经理；2002 年 9 月至 2007 年 7 月，任上海朝康机电设备有限公司总经理；2007 年 8 月至 2015 年 12 月，任上海朝田实业有限 公司执行董事兼总经理。2015 年 12 月至今，任上海朝田实业股份有限公司董事长、总经理。 宋丽，女，1970 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1992 年毕业于西北工业大学机械 专业，本科学历。1992 年 6 月至 1996 年 6 月，任陕西秦峰航空液压公司技工学校教师；1996 年 6 月至 1998 年 7 月，任广州白云职业培训学院教师；1998 年 7 月至 2003 年 7 月，任西德福液压（上 海）有限公司销售员；2003 年 7 月至 2007 年 7 月，任上海朝田液压设备有限公司销售经理；2007 年 8 月至 2015 年 12 月，任上海朝田实业有限公司监事。2015 年 12 月至今，任上海朝田实业股份 有限公司董事、副总经理。 （二）实际控制人情况 公司股东宋丽与马继刚为夫妻关系，两人合计持有公司 100%股权，因此公司也是马继刚、宋丽 的家族企业，马继刚和宋丽同为公司的实际控制人。其简历情况见本节”公司控股股东情况” 。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 30 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 马继刚 董事长、总经理 男 48 本科 2015.12.14-2018.12.13 是 宋 丽 董事、副总经理 女 47 本科 2015.12.14-2018.12.13 是 张 德 董事、副总经理 男 38 本科 2015.12.14-2018.12.13 是 蓝 毅 董事、副总经理 男 42 本科 2015.12.14-2018.12.13 是 曹恒猛 董事 男 49 初中 2015.12.14-2018.12.13 是 马慧茹 财务总监、董事会秘书 女 34 大专 2015.12.14-2018.12.13 是 宋建安 监事会主席 男 51 大专 2015.12.14-2018.12.13 是 刘 婷 监事 女 31 本科 2015.12.14-2018.12.13 是 马进刚 职工监事 男 47 初中 2015.12.14-2018.12.13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 马继刚和宋丽为夫妻关系、宋丽和宋建安为兄妹关系、马继刚和马慧茹为叔侄关系。除上述情况外， 公司董事、监事、高级 管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人之间均无任何关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 32 马继刚 董事长、总经理 12,000,000 0 12,000,000 60.00% 0 宋丽 董事、副总经理 8,000,000 0 8,000,000 40.00% 0 合计 - 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： _____________________________________________ 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 15 财务人员 2 2 营销人员 11 12 技术人员 18 18 生产人员 23 27 员工总计 69 74 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 33 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 10 专科 23 25 专科以下 37 39 员工总计 69 74 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情 况： 1、人员变动 报告期内，公司的人员结构基本稳定，职能岗位人员数量基本保持平稳。 2、人才引进、培训及招聘 报告期内，公司通过过网络招聘、人才交流会等形式，以此来寻找合适的专业人才。公司按照 入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作， 包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 3、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，并制定了完善的薪酬体系及绩效 考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员基本情况： ① 蓝毅 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 34 蓝毅，男，1975 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1999 年毕业于武汉交通科技大学流 体传动及控制专业，本科学历。1999 年 7 月至 2000 年 6 月，任广东新中国船厂有限公司技术员； 2000 年 6 月至 2004 年 4 月，任广州日森机械有限公司技术员；2004 年 4 月至 2009 年 3 月，任上海 朝田液压设备有限公司技术经理；2009 年 4 月至 2015 年 12 月，任上海朝田实业有限公司技术副 总、总工程师。2015 年 12 月至今，任朝田股份董事、副总经理。。 ② 曹恒猛 曹恒猛，男，1968 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1988 年毕业于阜宁县东崔中学， 中学学历。1988 年 8 月至 1993 年 4 月，任上海立新液压件厂职工；1993 年 5 月至 2003 年 7 月，任 上海新海液压有限公司技术员；2003 年 8 月至 2010 年 10 月，任上海长鹏液压件有限公司工程师兼 技术员；2010 年 11 月至 2015 年 12 月，任上海朝田实业有限公司车间主任兼技术经理。2015 年 12 月至今，任朝田股份董事。 ③ 许小花 许小花，女，1980 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居住权。2000 年毕业于泰州职大模具设计 与制造专业，专科学历。2000 年 9 月至 2005 年 9 月，任泰州市水泵厂绘图员；2005 年 10 月至 2009 年 2 月，任上海朝田液压设备有限公司技术员；2009 年 3 月至今，任股份公司技术部长。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会等监管 部门 的有关规定以及证券交易所《股票上市规则》等法律法规要求开展公司治理工作，不断完善公司 法人治理 结构和公司各项内部管理制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，加强信息披露工 作，规范公司运作。公司已经先后制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、 《监事会议事 规则》、《投资者关系管理办法》、《关联交易决策管理办法》、《公司信息披露事务 管理实施办法》、《董事会秘书工作细则》等一系列议事规则和工作准则。报告期内本公司严格按照 《公司章程》及本公司“三会议事规则”的规定程序召集、召开股东大会、董事会和监事会，审议公司重 大事项等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要 求， 需股东大会审议的重大事项均履行了程序，并经股东表决通过，给予了公司所有股东充分的话语 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 36 权。董事 会经过评估认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。同时 报告期内公司 股权结构较为简单，不存在侵犯小股东利益的情形。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审 议通过。在公司重要的人事变动、关联交易、对外担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规 情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 2015 年 9 月 9 日，朝田实业整体变更设立股份公司公司章程发生修改。 2016 年 2 月 16 日，朝田股份修改公司住所和营业范围公司章程发生修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 2 月 16 日,公司召开第一届董 事会第三次会议,审议通过了《关于重新 制定<上海朝田实业股份有限公司章程> 的议案》、《关于召开公司 2016 年第一 次临时股东大会的议案》。 2、2016 年 2 月 29 日,公司召开第一届董 事会第四次会议,审议通过了《关于对公 司关联交易(2014 年至 2015 年)进行确认 的议案》、《关于同意向鲜朝美提供委托 购置设备暂借款的议案》、《关于召开公 司 2016 年第二次临时股东大会的议案》、 《关于提请召开 2015 年度股东大会的议 案》。 3、2016 年 5 月 10 日,公司召开了第一届 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 37 董事会第五次会议,审议通过了《关于申 请公司股票在全国股份转让系统挂牌并 以协议方式公开转让、纳入非上市公众公 司监管的议案》、《关于授权董事会办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并以协议方式公开转让相关事宜的 议案》、《关于召开公司 2016 年第三次 临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 2 月 29 日,公司召开第一届监事 会第二次会议,审议通过了《关于对公司 关联交易(2014 年至 2015 年)进行确认的 议案》、《关于同意向鲜朝美提供委托购 置设备暂借款的议案》、《2015 年度监事 会工作报告》、《2015 年年度报告正文及 摘要》、 《2015 年度财务决算报告》、 《2015 年度利润分配案》、《2016 年度财务预算 报告》。 股东大会 3 1、2016 年 3 月 3 日,公司召开 2016 年第 一次临时股东大会,审议通过了《关于重 新制定<上海朝田实业股份有限公司章 程>的议案》。 2、2016 年 3 月 15 日,公司召开 2016 年 第二次临时股东大会,审议通过了《关于 对公司关联交易(2014 年至 2015 年)进行 确认的议案》、《关于同意向鲜朝美提供 委托购置设备暂借款的议案》。 3、2016 年 3 月 26 日,公司召开了 2016 年 年度股东大会,审议通过了《2015 年度董 事会工作报告》、《2015 年度监事会工作 报告》、《2015 年年度报告正文及摘要》、 《2015 年度财务决算报告》、《2015 年 度利润分配案》、《2016 年度财务预算报 告》。 4、2016 年 5 月 26 日,公司召开 2016 年 第三次临时股东大会,审议通过了《关于 申请公司股票在全国股份转让系统挂牌 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 38 并以协议方式公开转让、纳入非上市公众 公司监管的议案》、《关于授权董事会办 理公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并以协议方式公开转让相关事宜 的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集，提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行了各自的权 利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理 层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会等的有关要求，履行各自的权利和义务。公司重 大生经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截 至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，切实履行了应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会等监管机构相关规定的 要求不存在差异。公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理以及公司 管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股 份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等规范性文件及公司《对外投资管理制度》的要求，履 行信息披露，畅通投资者沟通联系渠道。报告期内，公司多次接待投资者调研、咨询和征询等相关事 宜，沟通良好，未与投资者产生纠纷。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 39 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运行，认真履行监督职责，未发现公司存在重大风险事项，监事会 全体成员对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面实现完全分开，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 （1） 业务独立 公司的主营业务是生产、加工、研发及销售液压阀、液压缸、伺服作动器、液压泵站等。公司拥 有独立完整的设计系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经营相适应的技术、生产 和管理人员，具有与其生产经营相适应的场所、机械和设备，公司具备独立完整的业务体系和直接面 向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业在报告期内未发生同业竞争的行为。综上，公司业务独立。 （2） 资产独立 公司合法拥有知识产权、机器设备等各项资产，该等资产独立于股东资产，产权关系清晰。未发 现公司资产被实际控制人占用的情形，也未发现公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的 情形。截至本公开转让说明书签署之日，公司已不存在资金被实际控制人以借款、代偿债务、代垫款 项或者其他方式占用的而损害公司利益的情形。综上，公司资产独立。 （3） 人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，未发现实际控制人干预公司股东大会和董 事会人员任免的情形。公司高级管理人员及核心技术人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的任何职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪。公司的财务人员专职在本公司工 作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。本公司遵守《劳动合 同法》等法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规。综上，公 司人员独立。 （4） 机构独立 公司已建立股东大会、董事会、监事会、管理层为核心的公司治理结构，并制定了相应的议事规 则。公司下设销售部、应用服务部、生产部、技术部、质检部、财务部、采购部、仓库管理部、人事 部等职能部门，制定了较为完善的内部管理制度。公司各机构和各职能部门能够独立履行职责，不存 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 40 在与公司实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常 生产经营活动的现象。综上，公司机构独立。 公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开， 拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力 （5） 财务独立 公司建立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了财务 管理制度及各项内控管理制度，能够独立核算并作出财务决策；公司开设了独立的基本存款账户，独 立运营资金，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立纳税，不存在与实际控制 人或其控制的其他企业混合纳税的情况。综上，公司的财务独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律、法规的规定，结 合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业管理制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。 1.会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、 不断完善。今后公司还会根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督， 促进公司平稳快速发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了年度报告差错责任追究制度相关制度。公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 41 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 327007 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 审计报告日期 2017 年 4 月 1 日 注册会计师姓名 张顺和 高术峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 327007 号 上海朝田实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海朝田实业股份有限公司（以下简称朝田股份）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附 注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是朝田股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 42 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，朝田股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朝田 股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张顺和 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：高术峰 二○一七年四月二十八日 __________________________________________________________________ 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,637,212.03 674,404.99 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 43 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 2,006,100.00 ____________ 应收账款 五、3 13,589,106.64 11,322,351.05 预付款项 五、4 1,054,490.02 993,694.37 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 143,335.56 8,869,605.03 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、6 14,693,814.69 9,169,336.29 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 33,124,058.94 31,029,391.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 44 固定资产 五、7 5,003,023.83 3,772,328.77 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五、8 231,628.96 202,264.54 其他非流动资产 五、9 2,879,000.00 1,820,000.00 非流动资产合计 8,113,652.79 5,794,593.31 资产总计 41,237,711.73 36,823,985.04 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、10 9,184,259.82 7,678,644.98 预收款项 五、11 2,976,777.03 2,074,397.65 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 45 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、12 372,706.00 402,356.00 应交税费 五、13 462,978.78 382,070.88 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、14 28,916.00 582,443.78 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 13,025,637.63 11,119,913.29 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 46 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 13,025,637.63 11,119,913.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、15 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、16 4,936,483.66 4,936,483.66 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、17 327,559.05 76,758.81 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、18 2,948,031.39 690,829.28 归属于母公司所有者权益合计 28,212,074.10 25,704,071.75 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 28,212,074.10 25,704,071.75 负债和所有者权益总计 41,237,711.73 36,823,985.04 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 47 一、营业总收入 五、19 30,508,004.64 23,824,548.50 其中：营业收入 五、19 30,508,004.64 23,824,548.50 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 五、19 27,943,495.73 22,006,888.31 其中：营业成本 五、19 19,670,933.00 15,455,908.29 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、20 124,989.46 70,708.28 销售费用 五、21 2,123,936.29 1,600,962.85 管理费用 五、22 5,817,309.11 4,510,042.18 财务费用 五、23 10,565.08 7,281.20 资产减值损失 五、24 195,762.79 361,985.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 48 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 2,564,508.91 1,817,660.19 加：营业外收入 五、25 252,979.39 318,836.83 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、26 - 62,360.41 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 2,817,488.30 2,074,136.61 减：所得税费用 五、27 309,485.95 322,426.16 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 2,508,002.35 1,751,710.45 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 2,508,002.35 1,751,710.45 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 49 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部 分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 2,508,002.35 1,751,710.45 归属于母公司所有者的综合收益 总额 2,508,002.35 1,751,710.45 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.09 （二）稀释每股收益 0.13 0.09 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,886,685.97 24,318,931.00 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 50 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 119,318.59 277,789.41 收到其他与经营活动有关的现金 五、28（1） 477,566.79 3,436,334.56 经营活动现金流入小计 32,483,571.35 28,033,054.97 购买商品、接受劳务支付的现金 23,427,844.91 18,372,907.70 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 4,983,234.87 5,115,045.52 支付的各项税费 2,067,644.05 1,546,610.81 支付其他与经营活动有关的现金 五、28（2） 5,380,566.98 3,547,772.39 经营活动现金流出小计 35,859,290.81 28,582,336.42 经营活动产生的现金流量净额 -3,375,719.46 -549,281.45 二、投资活动产生的现金流量： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 51 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 3,611,473.50 2,642,000.00 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 3,611,473.50 2,642,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,611,473.50 -2,642,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 五、28（3） 8,450,000.00 14,430,520.58 筹资活动现金流入小计 8,450,000.00 14,430,520.58 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 52 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、28（4） 500,000.00 12,666,631.63 筹资活动现金流出小计 500,000.00 12,666,631.63 筹资活动产生的现金流量净额 7,950,000.00 1,763,888.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 962,807.04 -1,427,392.50 加：期初现金及现金等价物余额 674,404.99 2,101,797.49 六、期末现金及现金等价物余额 1,637,212.03 674,404.99 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 53 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ 76,758.81 ____ 690,829.28 ____ 25,704,071.75 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ 76,758.81 ____ 690,829.28 ____ 25,704,071.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 250,800.24 ____ 2,257,202.11 ____ 2,508,002.35 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,508,002.35 ____ 2,508,002.35 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 54 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 250,800.24 ____ -250,800.24 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 250,800.24 ____ -250,800.24 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 55 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ 327,559.05 ____ 2,948,031.39 ____ 28,212,074.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 56 优先股 永续债 其他 减：库存 股 专项储 备 一、上年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,895,236.13 ____ 17,057,125.17 ____ 23,952,361.30 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,895,236.13 ____ 17,057,125.17 ____ 23,952,361.30 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 15,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ -1,818,477.32 ____ -16,366,295.89 ____ 17,057,125.17 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 17,057,125.17 ____ 1,751,710.45 （二）所有者投入和减 少资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 57 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 175,171.05 ____ -175,171.05 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 175,171.05 ____ -175,171.05 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部 结转 15,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ -1,993,648.37 ____ -17,942,835.29 ____ ____ 1．资本公积转增资本 （或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本 （或股本） 1,993,648.37 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,993,648.37 ____ ____ ____ ____ 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 58 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 13,006,351.63 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ ____ ____ -17,942,835.29 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 4,936,483.66 ____ ____ ____ 76,758.81 ____ 690,829.28 ____ 25,704,071.75 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 59 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 中文名称：上海朝田实业股份有限公司 注册地址：上海市金山区山阳镇山丰路 58 号 注册资本：2000 万元；股本：2000 万元 企业统一社会信用代码：913100006643998781 法定代表人：马继刚 2、公司设立历史沿革 （1）上海朝田实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2007 年 8 月 7 日，公司前身为上海朝田实业有限公司，系由马继刚、宋丽共同出资组建。组建时注册资本为 人民币 500 万元，实收资本为人民币 100 万元，设立出资业经上海东方会计师事务所有限公司 审验，并出具上海会验字【2007】第 1836 号验资报告。各股东认缴的出资金额以及股权结构 如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 (万元) 实缴占认缴 比例(%) 出资比例(%) 股东性质 1 马继刚 300.00 60.00 20.00 60.00 自然人股东 2 宋丽 200.00 40.00 20.00 40.00 自然人股东 合计： 500.00 100.00 20.00 100.00 — （2）2008 年 1 月 30 日，股东马继刚、宋丽根据股东会决议和修改后公司章程规定，分别缴 纳第 2 期注册资本 240 万元、160 万元。此次出资业经上海东方会计师事务所有限公司审验， 并出具上海会验字【2008】第 312 号验资报告。本次变更后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万 元） 实缴出资额(万元) 出资比例(%) 股东性质 1 马继刚 300.00 300.00 60.00 自然人股东 2 宋丽 200.00 200.00 40.00 自然人股东 合计： 500.00 500.00 100.00 — 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 60 （3）2015 年 12 月 05 日，上海朝田实业有限公司召开股东会，同意了整体变更设立为股份有 限公司的决议。根据发起人协议及公司章程，有限公司整体改制为股份有限公司，注册资本为 人民币 2000.00 万元人民币，各发起人以其拥有的截至 2015 年 09 月 30 日止的净资产折股投 入。截止 2015 年 09 月 30 日，上海朝田实业有限公司经审计后净资产 24,936,483.66 元，共 折合为 2000 万股，每股面值 1 元，变更前后各股东出资比例不变。上述事项已于 2015 年 12 月 14 日经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）以中兴财光华审验字（2015）第 07357 号验资报告验证。公司于 2015 年 12 月 31 日办理了工商登记手续，并领取了 913100006643998781 号企业法人营业执照。本次变更后股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万 元） 实缴出资额(万元) 出资比例(%) 股东性质 1 马继刚 1200.00 1200.00 60.00 自然人股东 2 宋丽 800.00 800.00 40.00 自然人股东 合计： 2000.00 2000.00 100.00 — （4）经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]8966 文核准，本公司于 2016 年 12 月 9 日在全国股份转让系统挂牌公开转让，证券代码：870297，证券简称：朝田股 份 ，本公司股份总数不变。 3、经营范围 液压元件及液压泵站的生产加工与销售，液压、气动与密封件，工程机械，机电设备（特种设 备及特种部件除外），电气元件，集成电路，传感器、计算机硬件、软件的设计研发与销售， 从事机电产品领域内的技术开发、技术服务、技术咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 28 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 61 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减 值准备。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响 到报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的投资。 6、外币折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货 币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入 当期损益。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 62 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债 在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本 公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以 及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为 了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公 司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工 具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关 利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已 载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 63 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期 间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的 利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或 收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本 金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累 计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取 得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收 益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 64 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认 为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转 回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可 供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以 转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为 其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 65 资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资 产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价 与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确 认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损 益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变 动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 66 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行 后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值 进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确 认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较 高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时 本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。 8、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按 从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以 摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依 据或金额标准 单项余额 100 万元及以上的应收款项视为重大应收款项 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 67 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的 相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款 偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合，主 要为关联方往来、押金及保证金 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 一般不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 40% 40% 5 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 单项余额未达到 100 万元，且按照组合计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收款项。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 68 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收 款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、存货 (1)存货的分类 本公司存货是指企业在日常生产经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为原材料、在产 品、库存商品、周转材料等。 (2)存货取得和发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均 法计价；周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。 (3)存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 备。本公司通常按照存货类别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消 失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 (4)存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额。 10、固定资产及其累计折旧 (1)固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 69 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固 定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2)固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法、加速折旧法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 5、10年 5 19、9.5 机械设备 10年 5 9.5 生产工具 5年 5 19 其他设备 3、5年 5 31.67、19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折 旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预 计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异 的，调整预计净残值。 (3)大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的 部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理 间隔期间，照提折旧。 (4)融资租赁固定资产 A .认定标准：本公司对符合下列一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 70 c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出 租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 B .计量办法：本公司在租赁开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅 费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。 计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，应当采用租赁内含 利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的 租赁内含利率且租赁合同没有规定的利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。 未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 或有租金应当在实际发生时计入当期损益。 C .折旧办法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中 较短的期间内计提折旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到 预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 71 A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的 摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿 命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计 期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、长期资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减 值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组 产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 72 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减 记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保 险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供 服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其 中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及 年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其 他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常 退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计 入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处 理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在 基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入的确认原则 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 73 (1)销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实 现。 (2)提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 (4)具体收入确原则 本公司主要从事液压元件、液压泵站及成套液压设备生产及销售，生产多数为按订单产品的规 格加工生产。按订单约定的交货时间送货，销售商品收入以客户验收并确认无质量问题的时 点，即将主要风险或报酬转移给购货方、能够按订单或合同价款确定销售收入收款、成本能够 在同一会计期予以确认计量的时点作为确认商品销售收入的时点。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助 是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计 量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名 义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果 用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 74 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差 异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂 时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生 的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的 未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额， 不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资 产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有 关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 75 A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是 企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融 资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 23、会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更 本报告期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 76 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 按适用税率计算增值税销项税额，按销项税额扣除 允许抵扣的进项税额后的差额计提并缴纳 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 1.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税① 应纳税所得额 15.00 河道维护费 应纳流转税额 1.00 注①：根据上海市地方税务局金山区分局《企业所得税优惠审批结果通知书》（沪地税金十 [2015]000005 号），该企业自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止，享受高新技术企业 所得税减按 15%税率征收的优惠政策。 五、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 5,102.65 14,910.04 银行存款 1,632,109.38 659,494.95 其他货币资金 合计 1,637,212.03 674,404.99 本公司期末无受限制的货币资金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银 行 承 兑 汇 票 2,006,100.00 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 77 商业承兑汇票 合计 2,006,100.00 （2）期末公司无已质押的应收票据； （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据； 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 15,095,318.42 100.00% 1,506,211.78 9.98% 13,589,106.64 其中：按账龄分 析法计提坏账准 备的应收账款 15,095,318.42 100.00% 1,506,211.78 9.98% 13,589,106.64 按无风险组合计 提坏账准备的应 收账款 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 合计 15,095,318.42 100.00% 1,506,211.78 9.98% 13,589,106.64 续 1： 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 78 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,312,199.57 61.69% 465,609.97 5% 1 至 2 年 3,982,387.21 26.38% 398,238.73 10% 2 至 3 年 1,030,674.40 6.83% 206,134.88 20% 3 至 4 年 158,162.88 1.05% 47,448.86 30% 4 至 5 年 371,858.36 2.46% 148,743.34 40% 5 年以上 240,036.00 1.59% 240,036.00 100% 合计 15,095,318.42 100.00% 1,506,211.78 9.98% 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 12,391,359.26 100.00% 1,069,008.21 8.63% 11,322,351.05 其中：按账龄分 析法计提坏账准 备的应收账款 12,391,359.26 100.00% 1,069,008.21 8.63% 11,322,351.05 按 无 风 险 组合 计提坏账 准 备的应收账款 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 合计 12,391,359.26 100.00% 1,069,008.21 8.63% 11,322,351.05 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 79 续 1： 账龄 2015.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 8,556,463.62 69.05% 427,823.18 5.00% 1 至 2 年 2,457,912.40 19.84% 245,791.24 10.00% 2 至 3 年 451,377.88 3.64% 90,275.58 20.00% 3 至 4 年 651,239.36 5.26% 195,371.81 30.00% 4 至 5 年 274,366.00 2.21% 109,746.40 40.00% 合计 12,391,359.26 100.00% 1,069,008.21 8.63% （3）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 账龄分析法 计提坏账准 备 1,069,008.2 1 437,203.57 1,506,211.78 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 A . 截至 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 6,595,764.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 43.69%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 726,713.30 元。 单位名称 金 额 账龄 占应收账 款总额的 比例 计提比 例 坏账准备 期末余额 南京高精工程设备有 限公司 2,162,864.0 0 1 年以内 1,285,864.00 元、1 至 2 年 877,000.00 元 14.33% 7.03% 151,993.20 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 80 西安飞豹科技有限公 司 1,196,700.0 0 1 年以内 885,000.00 元、1 至 2 年 311,700.00 元 7.93% 29.74% 355,950.10 长春机械科学研究院 有限公司 1,152,000.0 0 1 年以内 7.63% 5.00% 57,600.00 中国飞机强度研究所 1,134,000.0 0 1 年以内 945,000.00 元，1 至 2 年 189,000.00 元 7.51% 5.83% 66,150.00 浙江巨科新材料股份 有限公司 950,200.00 1 至 2 年 6.29% 10.00% 95,020.00 合 计 6,595,764.0 0 43.69% 726,713.30 （5）其他说明：本公司 2016 年 12 月 31 日余额中不存在关联方的应收账款。 4、预付账款 （1）预付账款类别明细情况 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 990,997.15 93.98% 810,967.90 81.61% 1 至 2 年 6,970.00 0.66% 103,894.87 10.46% 2 至 3 年 36,557.87 3.47% 30,552.50 3.07% 3 年以上 19,965.00 1.89% 48,279.10 4.86% 合计 1,054,490.02 100.00% 993,694.37 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况 A .截止 2016 年 12 月 31 日预付账款前五名情况 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 81 单位名称 与本公 司关系 金额 占预付账 款 总额的比 例 账龄 未结算原因 江苏恒力液压股份有限公司 非关联方 350,000.0 0 33.19% 1 年以内 预付定金 嘉祥旺盛液压设备有限公司 非关联方 87,890.00 8.33% 1 年以内 预付定金 宁波市海曙伊泊安贸易有限 公司 非关联方 66,940.00 6.35% 1 年以内 预付定金 苏州斯珂玛机电设备有限公 司 非关联方 66,926.00 6.35% 1 年以内 预付定金 弗通流体科技（上海）有限 公司 非关联方 66,568.00 6.31% 1 年以内 预付定金 合计 638,324.0 0 60.53% （3）本公司 2016 年 12 月 31 日余额中不存在关联方的预付账款。 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类情况 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 145,316.85 100.00% 1,981.29 1.36% 143,335.56 其中：按账龄分析法计 提坏账准备的其他应收 款 39,225.75 26.99% 1,981.29 5.05% 37,244.46 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 82 按无风险组合计 提坏账准备的其他应收 款 106,091.10 73.01% 106,091.10 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 145,316.85 100.00% 1,981.29 1.36% 143,335.56 注 1、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 38,825.75 98.98% 1,941.29 5.00% 1-2 年 400.00 1.02% 40.00 10.00% 2-3 年 合计 39,225.75 100.00% 1,981.29 5.05% 注 2：按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 与本公 司关系 金额 占其他应收款总 额的比例 备注 招标保证金 非关联方 92,280.00 63.50% 保证金 代扣公积金 非关联方 6,191.00 4.26% 代扣公积金 上海申祥工业气体 有限公司 非关联方 5,000.00 3.44% 押金 代扣社保 非关联方 2,620.10 1.80% 代扣社保 合计 106,091.10 73.01% 续 1： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 83 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 9,149,027. 10 100.00% 279,422.07 3.05% 8,869,605.03 其中：按账龄分析法计 提坏账准备的其他应收 款 5,541,246. 39 60.57% 279,422.07 5.03% 5,261,824.32 按无风险组合计 提坏账准备的其他应收 款 3,607,780. 71 39.43% 3,607,780.71 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 9,149,027. 10 100.00% 279,422.07 3.05% 8,869,605.03 注 1、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2015.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 5,510,127.39 99.44% 275,506.37 5.00% 1-2 年 27,100.00 0.49% 2,710.00 10.00% 2-3 年 - 3-4 年 4,019.00 0.07% 1,205.70 30.00% 合计 5,541,246.39 100.00% 279,422.07 5.03% 注 2：按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 84 单位名称 与本公 司关系 金额 占其他应收款 总额的比例 备注 徐秀珍 关联方 3,000,000.00 32.79% 暂借款 上海奇顺企业投资管 理有限公司 关联方 600,000.00 6.56% 租房押金 上海申祥工业气体有 限公司 非关联方 5,000.00 0.05% 押金 招标保证金 非关联方 2,780.71 0.03% 保证金 合计 3,607,780.71 39.43% （2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 按账龄分析法 计提坏账准备 279,422.07 277,440.78 1,981.29 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 暂借款 8,450,000.00 暂扣诉讼执行费 63,756.36 代付款 8,811.10 水电费 23,191.96 27,490.03 押金、保证金 113,313.79 607,780.71 合计 145,316.85 9,149,027.10 （4）欠款金额前五名的情况 A.截至 2016 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 85 单位名称 是否 为关 联方 款项 性质 期末金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 计提 比例 坏账准备 期末余额 国网上海市电力 公司 否 电费 23,191.9 6 1 年以内 15.96% 5.00% 1,159.60 中国石化销售有 限公司上海石油 分公司 否 汽油 费 15,133.7 9 1 年以内 10.41% 5.00% 756.69 上海交通大学 否 保证 金 9,500.00 1 年以内 6.54% 上海申祥工业气 体有限公司 否 押金 5,000.00 4-5 年 3.44% 陕西鼓风机(集 团)有限公司 否 押金 500.00 1 年以内 100.00 元，1-2 年 400.00 元 0.34% 9.00% 45.00 合 计 53,325.7 5 36.70% 1,916.29 （5）本公司 2016 年 12 月 31 日余额中不存在关联方的其他应收款项。 6、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,740,922.57 7,740,922.57 在产品 1,635,450.71 1,635,450.71 库存商品 5,353,441.41 36,000.00 5,317,441.41 合计 14,729,814.69 36,000.00 14,693,814.69 续 1： 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 86 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,807,675.63 1,807,675.63 在产品 1,496,159.44 1,496,159.44 库存商品 5,865,501.22 5,865,501.22 合计 9,169,336.29 9,169,336.29 （2）存货跌价准备 项 目 2016.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2016.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 油桶 36,000.0 0 36,000.00 合 计 36,000.0 0 36,000.00 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备 的具体依据 本年转回存货跌价准 备的原因 本年转销存货跌价准备 的原因 油桶 定制商品销售退回 无法二次使用 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 87 7、固定资产及累计折旧 项 目 房屋建筑物 机器设备 生产工具 其他设备 合 计 一、账面原值 1、2015.12.31 余额 263,589.74 5,207,135.94 961,434.31 84,174.15 6,516,334.14 2、本期增加金额 1,890,927.38 5,982.91 13,673.50 1,910,583.79 （1）购置 1,890,927.38 5,982.91 13,673.50 1,910,583.79 3、本期减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 余额 263,589.74 7,098,063.32 967,417.22 97,847.65 8,426,917.93 二、累计折旧 - 1、2015.12.31 余额 100,164.08 1,729,300.84 865,630.74 48,909.71 2,744,005.37 2、本期增加金额 25,041.00 619,873.91 15,721.69 19,252.13 679,888.73 （1）计提 25,041.00 619,873.91 15,721.69 19,252.13 679,888.73 3、本期减少金额 - - （1）处置 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 88 4、2016.12.31 余额 125,205.08 2,349,174.75 881,352.43 68,161.84 3,423,894.10 三、减值准备 1、2015.12.31 余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、2016.12.31 余额 四、账面价值 1、2016.12.31 账面价值 138,384.66 4,748,888.57 86,064.79 29,685.81 5,003,023.83 2、2015.12.31 账面价值 163,425.66 3,477,835.10 95,803.57 35,264.44 3,772,328.77 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 89 8、递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 226,228.96 1,508,193.07 202,264.54 1,348,430.28 存货跌价准备 5,400.00 36,000.00 合计 231,628.96 1,544,193.07 202,264.54 1,348,430.28 9、其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 预付设备款 2,879,000.00 1,820,000.00 10、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 应付材料款 9,184,259.82 7,678,644.98 （2）截止 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 启东一开智能润滑有限公司 376,470.00 延迟支付 北京格兰中创液压泵有限公司 122,050.00 延迟支付 宁波钰盟国际贸易有限公司 85,336.00 延迟支付 浙江治丞智能机械科技有限公司 51,000.00 延迟支付 宁波市镇海华力液压机电有限公司 41,140.00 延迟支付 合计 675,996.00 截止 2015 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 启东一开智能润滑有限公司 344,470.00 延迟支付 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 90 宁波市鄞州通力液压电器厂 79,024.50 延迟支付 京大足同进机械有限公司 73,700.00 延迟支付 宁波恒力液压股份有限公司 73,600.00 延迟支付 南通通灵液压设备有限公司 50,000.00 延迟支付 合计 620,794.50 11、预收账款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 2,976,777.03 2,074,397.65 截止 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏高通矿山工程新材料有限公司 774,000.00 尚未提货 合计 774,000.00 截止 2015 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏高通矿山工程新材料有限公司 774,000.00 尚未提货 合计 774,000.00 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期支付 2016.12.31 一、短期薪酬 402,356.00 4,677,673.79 4,707,323.7 9 372,706.00 二、离职后福利-设定提存计划 281,239.96 281,239.96 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 91 项目 2015.12.31 本期增加 本期支付 2016.12.31 合计 402,356.00 4,958,913.75 4,988,563.7 5 372,706.00 续 1： 项目 2014.12.31 本期增加 本期支付 2015.12.31 一、短期薪酬 400,745.00 5,032,718.89 5,031,107.89 402,356.00 二、离职后福利-设定提存计划 - 311,202.20 311,202.20 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 400,745.00 5,343,921.09 5,342,310.09 402,356.00 （2）短期薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期支付 2016.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 402,356.00 4,453,175.00 4,482,825.00 372,706.00 职工福利费 35,634.00 35,634.00 社会保险费 142,345.79 142,345.79 其中：医疗保险费 121,199.99 121,199.99 工伤保险费 11,130.54 11,130.54 生育保险费 10,015.26 10,015.26 住房公积金 46,519.00 46,519.00 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 其他短期薪酬 合计 402,356.00 4,677,673.79 4,707,323.79 372,706.00 续 1： 项目 2014.12.31 本期增加 本期支付 2015.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 400,745.00 4,849,434.00 4,847,823.00 402,356.00 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 92 职工福利费 - 26,512.38 26,512.38 - 社会保险费 - 112,172.51 112,172.51 - 其中：医疗保险费 - 100,791.81 100,791.81 - 工伤保险费 - 6,433.72 6,433.72 - 生育保险费 - 4,946.98 4,946.98 - 住房公积金 44,600.00 44,600.00 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 其他短期薪酬 合计 400,745.00 5,032,718.89 5,031,107.89 402,356.00 （3）离职后福利-设定提存计划 项目 2015.12.31 本期增加 本期支付 2016.12.31 基本养老保险 270,244.62 270,244.62 失业保险费 10,995.34 10,995.34 合计 281,239.96 281,239.96 续 1： 项目 2014.12.31 本期增加 本期支付 2015.12.31 基本养老保险 303,766.49 303,766.49 失业保险费 7,435.71 7,435.71 合计 311,202.20 311,202.20 13、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 235,163.68 79,427.05 企业所得税 189,820.69 286,623.93 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 93 个人所得税 13,285.18 7,956.30 印花税 8,246.70 2,503.71 城市维护建设税 2,351.79 794.27 教育费附加 7,055.37 2,382.81 地方教育费附加 4,703.58 1,588.54 河道维护费 2,351.79 794.27 合计 462,978.78 382,070.88 14、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付账款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 关联方暂借款 500,000.00 应付劳务款 20,925.00 53,202.78 应付货运款 7,991.00 29,241.00 合计 28,916.00 582,443.78 注：截止 2016 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 94 15、股本 投资者名称 2015.12.31 持股比例 本期增加 本期减少 2016.12.31 持股比例 马继刚 12,000,000.0 0 60.00% 12,000,000.00 60.00% 宋丽 8,000,000.00 40.00% 8,000,000.00 40.00% 合 计 20,000,000.0 0 100.00% 20,000,000.00 100.00% 续 1： 投资者名称 2014.12.31 持股比例 本期增加 本期减少 2015.12.31 持股比例 马继刚 3,000,000.00 60.00% 9,000,000.00 12,000,000.00 60.00% 宋丽 2,000,000.00 40.00% 6,000,000.00 8,000,000.00 40.00% 合 计 5,000,000.00 100.00% 15,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 注：股本变动情况详见本附注一、公司基本情况。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 95 16、资本公积 类别 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 4,936,483.66 4,936,483.66 其他资本公积 合计 4,936,483.66 4,936,483.66 续： 类别 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 股本溢价 4,936,483.66 4,936,483.66 其他资本公积 合计 4,936,483.66 4,936,483.66 注：2015 年 11 月 9 日，根据《关于上海朝田实业有限公司整体变更设立上海朝田 实业股份有限公司的发起人协议》（以下简称“发起人协议”）、创立大会决议和上海 朝田实业股份有限公司（筹）章程的规定，以变更设立方式，将本公司整体变更设立为 股份有限公司。全体发起人以 2015 年 4 月 30 日为股改基准日，将经审计的净资产 27,518,644.88 元折股为 20,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，折合股本 20,000,000.00 元，各股东持股比例不变，折股后超出部分 4,936,483.66 元作为资本公 积。 17、盈余公积 类别 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 76,758.81 250,800.24 327,559.05 合计 76,758.81 250,800.24 327,559.05 续 1： 类别 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 96 法定盈余公积 1,895,236.13 175,171.05 1,993,648 .37 76,758.81 合计 1,895,236.13 175,171.05 1,993,648 .37 76,758.81 注： 2015 年盈余公积减少 1,993,648.37 元是公司整体变更为股份公司以净资产 折股时，盈余公积转作股本和资本公积数。 18、未分配利润 项目 2016年度 2015年度 调整前上期末未分配利润 690,829.28 17,057,125.17 调整期初未分配利润合计数 （调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 690,829.28 17,057,125.17 加：本年净利润 2,508,002.35 1,751,710.45 减：提取法定盈余公积 250,800.24 175,171.05 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 17,942,835.29 期末未分配利润 2,948,031.39 690,829.28 注： 2015 年未分配利润减少 17,942,835.29 元是公司整体变更为股份公司以净资产 折股时，未分配利润转作股本和资本公积数。 19、营业收入及成本 （1）营业收入及营业成本 2016 年度 2015 年度 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 97 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,508,004.64 19,670,933.00 23,714,257.90 15,425,373.78 其他业务 110,290.60 30,534.51 合计 30,508,004.64 19,670,933.00 23,824,548.50 15,455,908.29 （2）主营业务收入（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 液压泵站 13,465,759.25 13,082,241.98 液压阀 12,504,054.34 5,368,713.51 液压缸 1,813,664.68 1,793,434.60 泵 1,338,349.70 1,676,649.40 其他 1,386,176.67 1,793,218.41 合计 30,508,004.64 23,714,257.90 续 1：主营业务成本（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 液压泵站 8,695,610.29 9,028,326.49 液压阀 8,094,473.41 3,271,334.54 液压缸 1,243,401.84 1,068,452.28 泵 773,539.51 1,051,143.76 其他 863,907.95 1,006,116.71 合计 19,670,933.00 15,425,373.78 （3）主业营业收入（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 北方地区 10,538,837.68 4,667,355.34 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 98 南方地区 19,969,166.96 19,046,902.56 合计 30,508,004.64 23,714,257.90 续 1：主业营业成本（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 北方地区 6,797,420.53 3,068,861.09 南方地区 12,873,512.47 12,356,512.69 合计 19,670,933.00 15,425,373.78 20、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城建税 15,619.01 11,784.70 教育费附加 46,857.05 35,354.15 地方教育费附加 31,238.04 23,569.43 河道维护费 15,619.01 印花税 15,656.35 合计 124,989.46 70,708.28 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规 定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加” 科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加 及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附 加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 21、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 938,522.00 615,330.00 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 99 社保费 113,687.86 差旅费 214,988.83 167,465.10 快递费 63,117.01 运输费 574,012.13 421,588.74 汽车费用 22,599.00 7,638.00 广告费 73,849.03 150,646.86 业务招待费 72,655.84 84,767.66 电信费 70,711.92 47,109.55 电费 42,909.68 42,350.03 其他 949.90 合计 2,123,936.29 1,600,962.85 22、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 388,005.00 568,546.00 社保费 324,409.24 423,374.71 办公费 236,697.36 186,215.73 水电费 79,498.78 71,171.73 伙食费 97,789.22 177,039.16 电信费 13,816.32 汽车保险费 15,942.09 汽车费用 231,626.51 115,206.33 差旅费 66,665.28 52,391.90 中介机构费用 1,737,916.85 325,447.66 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 100 培训费 32,167.54 71,350.00 招聘/广告 19,554.03 35,125.82 高新产品研发费用 2,006,536.86 2,182,951.98 福利费 38,837.67 56,487.69 公积金 46,519.00 44,600.00 欠薪/残疾人保障金 19,911.70 19,169.00 消防/环保/绿化/劳 动保护 115,276.37 46,807.36 维修费 17,359.26 60,888.35 折旧费 5,545.09 税金 25,415.26 租赁费 348,571.44 其他 9,967.00 12,550.00 合 计 5,817,309.11 4,510,042.18 23、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 3,566.61 3,443.30 手续费 14,131.69 10,724.50 合计 10,565.08 7,281.20 24、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 159,762.79 361,985.51 存货跌价损失 36,000.00 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 101 合计 195,762.79 361,985.51 25、营业外收入 项目 2016年度 计入当期非经常性损益 政府补助 156,000.00 156,000.00 非流动资产处置利得 个税返还 1,821.95 1,821.95 其他收入 95,157.44 95,157.44 合计 252,979.39 252,979.39 续 1： 项目 2015年度 计入当期非经常性损益 政府补助 281,515.00 281,515.00 非流动资产处置利得 个税返还 1,933.30 1,933.30 其他收入 35,388.53 35,388.53 合计 318,836.83 318,836.83 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/ 与收益相关 上海市科技技术委 员会科研计划项目 100,000.00 与收益相关 高新技术成果转化 专项资金 156,000.00 171,000.00 与收益相关 专利资助 10,515.00 与收益相关 合计 156,000.00 281,515.00 26、营业外支出 项目 2016年度 计入当期非经常性损益 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 102 公益性捐赠支出 诉讼赔款 滞纳金支出 合计 － 续 1： 项目 2015年度 计入当期非经常性损益 公益性捐赠支出 10,000.00 10,000.00 诉讼赔款 16,979.00 16,979.00 滞纳金支出 35,381.41 35,381.41 合计 62,360.41 62,360.41 27、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 338,850.37 376,723.99 递延所得税费用 -29,364.42 -54,297.83 合计 309,485.95 322,426.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 2,817,488.30 2,074,136.61 按法定/适用税率计算的所得 税费用 422,623.24 311,120.49 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -117,496.64 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失 的影响 4,359.35 12,940.12 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 103 使用前期未确认递延所得税资 产的可抵扣亏损的影响 -1,634.45 本期未确认递延所得税资产的 可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 税率调整导致期初递延所得税 资产/负债余额的变化 其他 所得税费用 309,485.95 322,426.16 28、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收往来款 318,000.00 3,114,054.43 银行存款利息收入 3,566.61 3,443.30 收政府补助款 156,000.00 283,448.30 其他 0.18 35,388.53 合计 477,566.79 3,436,334.56 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付往来款 847,419.35 669,153.87 管理费用中的有关现金支出 3,447,289.51 1,875,154.54 销售费用中的有关现金支出 1,071,726.43 930,379.07 财务费用中的有关现金支出 14,131.69 10,724.50 营业外支出中的有关现金支出 62,360.41 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 104 合计 5,380,566.98 3,547,772.39 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 暂借款 8,450,000.00 14,430,520.58 合计 8,450,000.00 14,430,520.58 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 暂借款 500,000.00 12,666,631.63 合计 500,000.00 12,666,631.63 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 2,508,002.35 1,751,710.45 加：资产减值准备 195,762.79 361,985.51 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 679,888.73 545,098.29 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他 长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 105 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 投资损失（收益以“－”号填 列） 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -29,364.42 -54,297.83 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,560,478.40 -2,503,934.82 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -4,156,348.91 1,653,774.45 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 2,986,818.40 -2,303,617.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,375,719.46 -549,281.45 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,637,212.03 674,404.99 减：现金的期初余额 674,404.99 2,101,797.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 106 现金及现金等价物净增加额 962,807.04 -1,427,392.50 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 1,637,212.03 674,404.99 其中：库存现金 5,102.65 14,910.04 可随时用于支付的银行存款 1,632,109.38 659,494.95 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的银行承兑保证金 三、期末现金及现金等价物余额 1,637,212.03 674,404.99 六、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）持有公司股份的关联方 关联方名称 性质 持股比例 与本公司的关系 马继刚 自然人 60.00% 实际控制人 宋丽 自然人 40.00% 持股股东 （2）公司实际控制人 马继刚、宋丽（夫妻关系）共同作为公司实际控制人。 （3）其他关联方情况 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 107 关联方名称 性质 与本公司关系 营业执照 上海奇顺企业投资管理有限 公司 法人 股东马继刚、宋丽分别持股 10%、90% 9131011677434857XU 上海朝康机电设备有限公司 法人 股东马继刚持股 80% 91310114742107421F 上海随怡智能科技有限公司 法人 股东宋丽持股 80% 91310114762608178H 上海朝田贸易有限公司 法人 监事宋建安持股 90% 91310114575842874K 广州康百世科贸有限公司① 法人 法定代表人为宋长生（股东宋 丽之父） 4401021101045 广东朝田发展有限公司② 法人 股东马继刚为法定代表人 4400002004603 蓝毅 自然人 董事 张德 自然人 董事 曹恒猛 自然人 董事 刘婷 自然人 监事 宋建安 自然人 监事 马进刚 自然人 监事 徐秀珍 自然人 宋丽的母亲 马慧茹 自然人 董秘、财务总监 注①广州康百世科贸有限公司于 2004 年 12 月 15 日被吊销营业执照； 注②广东朝田发展有限公司于 2003 年 7 月 4 日被吊销营业执照。 2、关联租赁情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 108 上海奇顺企业投资管理有限公司 厂房 1,200,000.00 0.00 公司于 2010 年 12 月 5 日与上海奇顺企业投资管理有限公司签订《厂房租赁合 同》，双方约定租赁日期自 2011 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。其中：自实 际租赁日起 2015 年 12 月 31 日止该厂房为无偿租赁，租金费用为 0 元；自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止的租赁价格以不低于周边厂房租赁价格确定，租金费 用为 120 万元/年，年递增 5%。 （2）关联方担保 无 （3）关键管理人员报酬 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 1,109,382.00 795,926.00 3、关联方应收应付款项 本公司核 算项目名 称 关联方名 称 206.12.31 2015.12.31 金额 占同类往来比例 金额 占同类往来比 例 其他应收 款 上海奇顺 企业投资 管理有限 公司 600,000.00 6.56% 其他应收 款 徐秀珍 3,000,000.00 32.79% 其他应付 款 宋丽 500,000.00 85.85% 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 109 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至财务报表附注报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 当期非经常性损益项目及其金额 根据中国证券监督管理委员会发布《公开发行证券的公司公开信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》（2010）规定，本公司发生的非经常性损益情况如下： 1、非经常性损益计算表 类 别 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 156,000.00 281,515.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 110 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益； 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益； 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益； 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 111 对外委托贷款取得的收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 96,979.39 -25,038.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经营性损益对利润总额的影响的合计 252,979.39 256,476.42 减：所得税影响数 37,946.91 43,778.67 减：少数股东影响数 归属于母公司的非经常性损益影响数 215,032.48 212,697.75 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 2,292,969.87 1,411,512.70 2、净资产收益率及每股收益 期 间 指 标 归属于公司普 通股股东的净 利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 2016 年度 加权平均净资产收益率 9.30% 8.51% 每股收益 （元） 基本每股收益 0.13 0.11 稀释每股收益 0.13 0.11 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 112 2015 年度 加权平均净资产收益率 7.06% 6.20% 每股收益 （元） 基本每股收益 0.09 0.08 稀释每股收益 0.09 0.08 上海朝田实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 113 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 文件备置地址： 上海朝田实业股份有限公司董事会办公室