870264_2019_奥瑞拓_2019年年度报告_2020-04-28.txt

1 2019 年度报告 奥瑞拓 NEEQ : 870264 奥瑞拓能源科技股份有限公司 Orient Energy & Technologies Co., Ltd. 2 公司年度大事记 事 件 描 述 2019 年 5 月，“动力扩孔装置”被中国石油工程建设协会管道非开挖穿越技术专业 委员会认定为“填补国内空白产品”。 2019 年 5 月，“近钻头地质导向系统” 被廊坊市工业和信息化局评为廊坊市工业 设计重大成果转化项目。 2019 年 6 月，公司与中国石油集团西部钻探定向井技术服务公司签署战略合作协 议，成为对方全面战略合作伙伴。 2019 年 10 月，廊坊市工业和信息化局授予公司“专精特新”中小企业称号。 2019 年 11 月，廊坊市发展和改革委员会授予公司“双创示范基地”称号。 2019 年 11 月，“动力扩孔装置”项目被河北省工业和信息化厅评为河北省工业设 计重大成果转化项目。 2019 年 11 月 20 日，河北省发展和改革委员会《冀发改高技[2019]1640 号》文件 同意公司“地热钻井完井技术与装备工程研究中心”的组建工作，共建单位为西南石 油大学、北华航天工业学院。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、奥瑞拓 指 奥瑞拓能源科技股份有限公司 中石油 指 中国石油天然气集团公司 中石化 指 中国石油化工集团公司 中海油 指 中国海洋石油总公司 峰铭石油 指 廊坊峰铭石油机械设备有限公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 审计报告 指 中兴财光华审会字（2020）第 220032 号 冀华律师 指 河北冀华律师事务所 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 业务规则(试行) 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《奥瑞拓能源科技股份有限公司公司章程》 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 螺杆钻具 指 是一种以钻井液为动力,把液体压力能转为机械能的容 积式井下动力钻具 定向井 指 沿着预先设计的井眼轨道,按既定的方向偏离井口垂线 一定距离,钻达目标的井 水平井 指 井斜角大于或等于 86 度,并保持这种角度钻完一定长 度的水平段的定向井 近钻头地质导向系统 指 可以测量距离钻头 0.2m-0.3m 的伽马数据,测量距离钻 头距离 0.5m-0.6m 井斜数据,能够实时监测地层特征信 息、辨别地层变化、能够确定储集层边界的位置,利于 及时调整井眼轨迹,降低打穿油层的风险,提高储层钻 遇率的一套系统。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人尹永清、主管会计工作负责人陈红及会计机构负责人（会计主管人员）陈红保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业周期性风险 石油钻采专用设备制造及相关技术服务行业的发展与石油 天然气行业的发展紧密相关,其市场需求受到下游石油天然气开 采和生产投资规模的直接影响。石油天然气行业本身受宏观经 济的影响较大,是一个周期性较强的行业,油气价格呈周期性波 动,而石油价格的剧烈波动会直接影响到石油开采投资的活跃程 度。当石油价格处于高位时,石油专用设备制造业景气度较高,钻 采设备和钻井服务市场需求大;当石油价格持续处于低位时,石 油钻采行业将大幅减少对钻采设备和钻井服务的需求,从而导致 石油专用设备制造企业业绩出现波动。如果经济不景气或者石 油价格长期处于低位,将可能降低公司产品的市场需求,并对公 司生产经营产生不利影响。 应收账款较高的风险 截 至 2019 年 12 月 31 日 , 公 司 应 收 账 款 余 额 为 131,456,604.85 元,公司应收账款余额占当期营业收入的比重为 59.24%,占公司净资产比重为 109.61%,维持在较高水平。公司主 要合作客户为中石油下属各油服公司和钻探公司,经济实力较 强,信誉良好,此类应收账款发生坏账的损失的风险较小,但若客 户持续延长付款期,会增加公司的财务成本,对公司的资金周转 造成一定压力,对公司的生产经营产生不利影响。 技术研发风险 石油专用设备制造行业中的石油钻采工具制造和提供相关 6 的技术服务需要较高的技术含量,各项指标参数要求较高,生产 工艺流程需要严格控制,因此对于原材料的选择及生产设备的控 制均有较高的要求。公司为应对不断增加的市场竞争,不断进行 新产品的研发和增加技术服务业务收入的规模,并且不断探索新 的业务领域。随着新技术、新工艺和新材料在生产加工中的不 断应用,公司产品在质量、安全性和可靠性上不断提出新的要求。 尽管公司不断提升技术研发能力,但新产品的研发扔需要大量的 资源投入,因而如果公司无法在生产技术研发上保持一定的领先 性,将对公司的经营业绩持续性带来一定的风险。 市场竞争的风险 随着石油行业国企改革的不断深入,将有更多的市场主体参 与到石油行业中,市场活力将不断提升。石油专用设备制造及服 务领域原有的行政壁垒将逐步被打破,市场竞争和行业洗牌将逐 渐成为发展趋势,各类石油专用设备制造企业之间的竞争将日趋 激烈。公司从事石油专用设备制造业已有十余年的时间,积累了 一定的生产、研发、技术经验,并占据了一定的市场份额,但若公 司在石油行业改革的过程中,不能迅速扩大生产规模、进一步提 高品牌知名度和技术研发能力,公司可能存在由于市场激烈竞争 导致公司市场份额下降的风险。 实际控制人控制不当风险 截止年报出具之日,股东尹永清、赵立华合计持有公司 85% 的股份,尹永清担任公司董事长、总经理,赵立华担任公司董事, 二人对公司形成实际控制。根据公司章程和相关法律法规规定, 公司共同实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对 公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间 接挑选高级管理人员、修改《公司章程》、确定股利分配政策等 行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而 形成有利于共同实际控制人的决策行为,有可能损害公司及公司 其他股东利益。 企业所得税税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 9 月 19 日获得河北省科学技术厅、河北省财 政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合颁发的高新 技术企业证书,有效期为三年,公司按照15%的所得税优惠税率缴 纳企业所得税。 2017 年 9 月公司通过高新技术企业认定。2020 年将重新进 行认定。 如果未来国家有关高新技术企业的相关税收优惠政策发生 调整,或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件,导致丧失 高新技术企业资格,公司都将可能承担所得税率提高的风险。 准入许可持续风险 公司从事石油专用设备制造行业中的石油钻采工具制造及 技术服务行业,该行业对资质、认证要求较高。公司目前已取得 中国石油天然气集团公司的物资供应商准入证、渤海钻探工程 公司国内石油工程市场准入证、川庆钻探工程有限公司承包商 准入证、西部钻探工程和服务市场准入证、长城钻探工程有限 公司工程技术服务商准入许可证等多家公司的准入证书。 如果未来公司取得的相关资质和技术实力不符合已有客户 的准入要求而丧失供货或提供技术服务的资格,将会对公司产品 7 的市场销售产生不利影响。 客户集中度较高的风险 由于石油、天然气行业关系国家能源安全，我国油气资源的 勘探开发主要由中石油、中石化、中海油三大石油公司进行， 因此石油钻采设备制造业普遍存在客户集中度较高的情形，最 大客户群体为中石油、中石化、中海油三大石油公司及下属经 营单位，如果三大石油公司的采购政策发生变化，将对整个石 油钻采设备制造业产生较大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 奥瑞拓能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Orient Energy & Technologies Co., Ltd 证券简称 奥瑞拓 证券代码 870264 法定代表人 尹永清 办公地址 廊坊市安次区龙河经济开发区富饶道 118 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王建楠 职务 董事会秘书 电话 0316-5178011 传真 0316-5178000 电子邮箱 lfort@ 公司网址 联系地址及邮政编码 廊坊市安次区龙河高新技术产业区富饶道 118 号/065000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 奥瑞拓能源科技股份有限公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(35)-采矿、冶金、建筑专用设备制造(351)-石油钻采专用设 备制造(3512)制造业(C)-专用设备 主要产品与服务项目 石油钻井工程所使用的螺杆钻具、钻头、随钻测量仪器等专用设 备的研发、生产、销售和租赁以及提供石油钻井工程技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,500,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 尹永清 实际控制人及其一致行动人 尹永清、赵立华 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911310007401767737 否 注册地址 廊坊市安次区龙河经济开发区富 饶道 118 号 否 注册资本 50,500,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华 签字注册会计师姓名 陈跃华、赵黎明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 221,905,504.59 148,345,443.74 49.59% 毛利率% 36.19% 35.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 27,778,012.31 18,562,941.11 49.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 25,602,288.36 13,139,448.08 94.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 25.01% 19.97% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 23.05% 14.13% - 基本每股收益 0.55 0.37 48.65% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 256,394,420.95 219,242,991.58 16.95% 负债总计 136,466,003.38 116,992,586.32 16.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 119,928,417.57 102,250,405.26 17.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 2.02 17.33% 资产负债率%（母公司） 53.23% 53.36% - 资产负债率%（合并） 53.23% 53.36% - 流动比率 1.45 1.38 - 利息保障倍数 13.98 14.50 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,681,840.54 -7,285,564.78 328.97% 应收账款周转率 1.92 1.56 - 存货周转率 2.98 1.65 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 16.95% -6.51% - 营业收入增长率% 49.59% 24.96% - 净利润增长率% 49.64% 95.54% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,500,000.00 50,500,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -76,795.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,394,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,571.07 非经常性损益合计 2,559,675.23 所得税影响数 383,951.28 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,175,723.95 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 12 应收票据 900,000.00 应收账款 80,338,999.40 应收票据及应收账 款 81,238,999.40 应付票据 应付账款 63,298,064.21 应付票据及应付账 款 63,298,064.21 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司致力于石油钻井专用工具制造行业, 专注石油、地热、煤炭和非开挖工程钻探设备的研发、制 造、销售和服务以及钻井提速。企业拥有各类先进的生产及检测设备，研发能力强。依托公司强大的技 术研发优势，公司与国内多家知名企业建立了稳定的战略协作关系，业务范围遍布全国。公司利润来源 主要来自于石油钻井工程用螺杆钻具、钻头、随钻仪器系列产品的销售和租赁以及提供石油钻井工程相 关的技术服务，主要经营模式如下： （一）采购模式 公司设立了专门的采购部门负责原材料的采购工作，采购的主要原材料为生产螺杆钻具用的各类型 钢材。采购部门专门制定了供应商的甄选程序与标准，在综合考量其供货及时性、质量、服务、价格、 付款方式等因素后，选择合适的供应商。 公司根据市场部门的销售订单和生产部门的生产计划，考量库存原材料量及安全备货量，生成采购 计划，采购人员根据计划向相应供应商发出采购订单，对收到的原材料进行验收入库，完成采购活动。 （二）生产模式 公司采取“以销定产”的订单生产管理方式，以销售合同为基础带动生产流程。生产部门在收到由销 售部门的销售订单，按照交货期、产品类型、产品规格等进行归并处理，提出原材料的计划需求量和批 次生产计划，提交管理部门审定后，按照批次生产计划进行滚动生产，并与品管部一起对生产全过程进 行控制，同时对生产计划根据订单情况及时进行调整，确保生产流程高效运转。 （三）销售模式 公司的产品主要采取直接销售的方式进行销售，以保证对市场需求变化的了解并提高客户满意度。 公司的主要客户是中国石油天然气集团公司下属的油服、钻探公司，公司与大部分客户建立了长期合作 关系，根据历年销售情况及客户的业务发展需要，直接供应客户相关公司产品。部分客户采用招投标的 方式开展采购，公司销售部门根据该类客户产品的需要，依据市场情况和公司本身的生产状况确立订单 需求，并依此与客户开展业务合作。 （四）研发模式 公司拥有一批从事多年钻具、钻头设计、力学及流体动力学研究的研发人员，并与西南石油大学研 究所保持密切的研发合作。公司研发和生产的钻具产品能够满足通用性、个性化定制研发和设计。 对于新产品的研发和设计，公司形成了一套正确的、科学的研究方法：针对地层，对获得的岩石样 本，进行的力学性质的分析和研究，并采用数值仿真的方法，进行破岩分析，为科学的选型和设计提供 理论依据；针对产品结构，对关键切削结构或钻进整体进行力学性能的试验和分析，保证钻具整体性能 的可靠和稳定；针对钻具水力结构，使用先进的计算流体动力学分析方法，保证钻具具优良的水力结构 和性能；针对 PDC 复合片材料进行性能试验和分析，保证钻头具有高的耐磨性能和抗冲击性能，延长钻 头的使用寿命。 此外，对产品的研发、试验和应用形成了一套完整的新产品数据库和钻具选型系统，为新产品的研 发和推广提供可靠的科学依据。 商业模式本期无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 14 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司主要从事石油钻井工程所使用的螺杆钻具、随钻仪器、钻头等专用设备的研发、生产、销售和 租赁，以及提供石油钻井工程技术服务。 报告期内，受益于国内外油气井景气度持续提升，国内油气井行业上游加大油气的勘探，钻井工具、 钻井技术服务需求快速增加，钻井专用井下工具及装备市场需求强劲。公司紧抓市场机遇，全面完成 2019 年经营计划和财务预算，报告期内公司实现营业收入 221,905,504.59 元，比上年同期增加 49.59%，销售 毛利率较上一年同期上升了 2.27%，实现归属于挂牌公司股东的净利润为 27,778,012.31 元，较上一年同 期增加 49.64%。 净利润增加的原因是：订单增加，收入增加，资产减值损失减少，导致利润增大。 在本报告期内，公司继续秉承创新、品质、尊重、责任的核心价值观，坚持为客户节约，帮客户提 速，使客户满意的原则，品牌和规模效应逐渐显现，公司经营效率提升。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 18,641,000.56 7.27% 8,729,451.01 3.97% 113.54% 应收票据 2,500,000.00 0.98% 900,000.00 0.41% 177.78% 应收账款 131,456,604.85 51.27% 80,338,999.40 36.64% 63.63% 存货 35,923,689.58 14.01% 59,124,278.54 26.97% -39.24% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 48,243,778.74 18.82% 52,063,583.36 23.75% -7.34% 在建工程 - - - - - 短期借款 35,000,000.00 13.65% 30,000,000.00 13.65% 16.67% 长期借款 - - - - - 预付账款 3,908,120.26 1.52% 2,576,681.90 1.18% 51.67% 预收账款 12,948,796.75 5.05% 10,454,557.93 4.77% 23.86% 应付票据 12,206,400.00 4.76% 应付账款 57,130,664.70 22.28% 63,298,064.21 28.87% -9.74% 15 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金： 报告期末货币资金为 18,641,000.56 元，比去年同期增加了 9,911,549.55 元，增加幅度为 113.54%。 增加原因：本期营业收入增加。 2.应收票据： 报告期应收票据为 2,500,000.00 元，去年同期为 900,000.00 元，报告期较上年同期增长 1,600,000.00 元，增长幅度为 177.78%。 报告期应收票据增长的主要原因：客户使用承兑结算的比重增多。 3.应收账款： 报告期末应收账款为 131,456,604.85 元，去年同期为 80,338,999.40 元，较去年同期增加 51,117,605.45 元，上升幅度 63.63%。 上升的原因：报告期主营业务收入增加 73,560,060.85 元，增加幅度 49.58%，同时公司下半年完成 的工作量比较多，应收账款集中在下半年挂账，未达到付款账期。 4.存货： 报告期末存货为 35,923,689.58 元，去年同期为 59,124,278.54 元，报告期比去年同期下降了 23,200,588.96 元，下降幅度为 39.24%。 报告期存货下降的原因是：随着公司营业收入增加，生产规模扩大，原材料消耗增加，公司节本降 耗，消耗积压库存较多。 5.固定资产： 报告期末固定资产净值为 48,243,778.74 元，去年同期期末为 52,063,583.36 元，报告期较上年同期 下降了 3,819,804.62 元，下降的幅度为：7.34%。 下降原因：出售及报废三台车辆及一台设备，原值为 1,429,726.80 元，计提 19 年折旧。 6.短期借款： 报告期末短期借款为 35,000,000 元，去年同期为 30,000,000 元，报告期比去年同期增加了 5,000,000 元，增加的幅度为 16.67%。 报告期短期借款增加的原因是：公司在报告期间增大了股东不动产抵押贷款 500 万元。 7.预付账款 报告期末预付账款为 3,908,120.26 元，去年同期为 2576681.90 元，报告期比去年同期增长了 1,331,438.36 元，增长的幅度为 51.67%。 报告期预付账款增长的原因为：1、报告期研发项目增多，产品研发阶段所需的研发材料种类多， 需求量较低，未与供应商形成长期合作，一般需要预付 30-60%，全款提货，不存在账期；2、年底集中 采购价格有一定的优惠，采购的钢材等材料，订货需要预付 30%-50%款项；3、化工原材料的供应商是 国外订货，采购周期长，需要预付全款订货。 8.预收账款 报告期末预收账款为 12,948,796.75 元，去年同期为 10,454,557.93 元，报告期较上年增长了 2,494,238.82 元，上涨幅度为 23.85%。 报告期末预收账款上涨的主要原因：1、报告期开发民营客户比较多，款到发货，款到后开票不及 时，形成了一部分预付款；2、报告期民营企业租赁要交预付款开工，完工验收合格开票挂账，报告期 末未完工，也是预收款增多的一个主要原因； 9.应付票据： 报告期公司在秦皇岛银行开具了 12,206,400.00 元的半年期银行承兑汇票，票据开具时间为 2019 年 9 月 30 日，到期日为：2020 年 3 月 30 日。 10.应付账款： 报告期末应付账款为 57,130,664.70 元，去年同期为 63,298,064.21 元，报告期较上年同期降低了 16 6,167,399.51 元，降低幅度为 9.74%。 报告期应付账款降低的主要原因是：报告期公司采购和部分供应商签订了协议付款期限，到期无条 件支付货款，付款比以往增多；新开发的供应商现金采购，全款发货。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 221,905,504.59 - 148,345,443.74 - 49.59% 营业成本 141,608,101.82 63.81% 95,859,253.78 64.62% 47.73% 毛利率 36.19% - 35.38% - - 销售费用 22,354,285.96 10.07% 16,264,616.73 10.96% 37.44% 管理费用 9,607,060.51 4.33% 9,220,013.94 6.22% 4.20% 研发费用 16,568,076.21 7.47% 9,018,539.85 6.08% 83.71% 财务费用 1,837,760.84 0.83% 1,755,896.09 1.18% 4.66% 信用减值损失 -2,677,717.87 -1.21% - - - 资产减值损失 - - -451,889.68 0.3% - 其他收益 - - - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 -76,795.84 -0.03% 607,850.84 0.41% -112.63% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 25,312,419.80 11.41% 15,017,604.48 10.12% 68.55% 营业外收入 2,696,755.46 1.22% 6,061,529.20 4.09% -55.51% 营业外支出 60,284.39 0.03% 288,800.01 0.19% -79.13% 净利润 27,778,012.31 12.52% 18,562,941.11 12.51% 49.64% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入较上年同期增加 49.59%。 主要原因：报告期内公司近钻头地质导向、小井眼开窗等产品在技术上取得突破，市场占有率大幅 提高。 2、营业成本：报告期内营业成本较上年同期增加 47.72%。 主要原因是：报告期营业收入增大，营业成本相应增高；报告期内原材料价格上涨，导致营业成本 增大；3、报告期人员工资、运费、折旧费用增大，导致成本增高。 销售费用：报告期内销售费用较上期增加 37.44%。 4、主要原因：报告期人员工资比去年同期上升了 192.41 万元，报告期运费比去年同期上升了 219.81 万元，报告期物料消耗比去年同期上升了 89.66 万元等，导致费用变动较大。 5、营业外收入：报告期内营业外收入比上期减少 55.51%。 主要原因：报告期政府补贴收入相较于上年同期大幅度减少，导致本期变动较大。 6、营业外支出：报告期内营业外支出为 60,284.39 元，比上年同期减少 228,515.72 元，降低幅度为 17 79.13%，主要原因：公益性捐赠减少。 营业利润：报告期内营业利润为 25,312,419.80 元，较上年同期增长了 10,294,815.32 元，增长幅度 为 68.55%。 7、主要原因是：报告期营业收入较上年同期增加 73,560,060.85 元，增加幅度为 49.59%；报告期营 业成本占比较上年同期下降 0.8%，报告期毛利率较上年同期上升了 0.81%，报告期管理费用较上年同期 下降了 1.88%，报告期销售费用较上年同期下降了 0.89%。 8、净利润：报告期内净利润为 27,778,012.31 元，上年同期为 18,562,941.11 元，报告期比上年同 期增加了 9,215,071.20 元，增加幅度为 49.64%。 主要原因：报告期营业收入较上年同期增长 49.58%；报告期营业成本较上年同期减少 0.8%；报告期 营业利润较上年同期增加 68.55%；报告期营业外支出较上年同期降低 79.12%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 221,261,728.48 147,900,993.19 49.60% 其他业务收入 643,776.11 444,450.55 44.85% 主营业务成本 141,608,101.82 95,859,253.78 47.73% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 销售类 50,721,124.86 22.86% 50,309,545.35 33.91% 0.82% 租赁类 44,963,523.48 20.26% 45,900,028.72 30.94% -2.04% 技术服务类 124,652,437.47 56.17% 51,691,419.12 34.85% 141.15% 维修类 924,642.67 0.42% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 国内 220,810,406.20 99.51% 147,693,306.53 95.04% 49.51% 国外 451,322.28 0.20% 207,686.66 4.30% 117.31% 收入构成变动的原因： 1. 螺杆销售类： 报告期螺杆销售收入为 50,721,124.86 元，去年同期为 50,309,545.35 元，报告期比去年同期上升了 411,579.51 元，上升的幅度为：0.82%， 螺杆类销售类收入略有增长的原因是： 18 1）报告期石油钻井设备行业整体回暖，螺杆销售价格平稳，购买螺杆的相对增加； 2） 公司开发了部分民企新客户； 3）公司研发新品符合市场需求。 2. 租赁类 报告期末租赁类收入为 44,963,523.48 元，去年同期为 45,900,028.72 元，报告期比去年同期降低了 936,505.24 元，降低幅度为 2.04%， 降低的原因是： 1）螺杆、钻头、仪器一体化服务业务增加，单独螺杆租赁业务减少。 3. 技术服务类： 报告期末技术服务类收入为 12,465,2437.47 元，去年同期为 51,691,419.12 元，报告期比去年同期 上升了 72,961,018.35 元，上长的幅度为 141.15%， 技术服务上升的原因是： 1）技术服务类收入增长主要是来源于螺杆、钻头、仪器一体化的大包井服务； 2）公司仪器研发的成功，导致仪器服务大幅增加； 3）公司从销售、租赁向技术服务转型，导致技术服务大大增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中国石油集团西部钻探工程有限公司 40,069,261.73 15.48% 否 2 中国石油集团长城钻探工程有限公司 钻井一公司 22,163,876.45 8.56% 否 3 中国石油集团川庆钻探工程有限公司/ 长庆钻井总公司 16,973,867.36 6.56% 否 4 中国石油集团长城钻探工程有限公司 钻井二公司 16,943,000.00 6.55% 否 5 中国石油集团长城钻探工程有限公司 钻井三公司 10,298,503.00 3.98% 否 合计 106,448,508.5 41.13% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 成都海锐能源科技有限公司 18,360,600.00 8.10% 否 2 廊坊峰铭石油机械设备有限公司 13,220,975.00 5.83% 是 3 潍坊东震机械有限公司 9,971,101.60 4.40% 否 4 北京天和元盛国际贸易有限公司 9,842,433.28 4.34% 否 5 河北俄驰石油机械有限公司 9,389,500.00 4.14% 否 合计 60,784,609.88 26.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 19 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,681,840.54 -7,285,564.78 328.97% 投资活动产生的现金流量净额 -3,063,617.36 -460,962.79 -564.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -9,861,755.92 15,674,522.75 -162.92% 现金流量分析： 1.经营活动产生现金流量分析： 报告期经营活动产生现金流量净额为 16,681,840.54 元，去年同期为-7,285,564.78 元，报告期较上年 增加了 23,967,405.32 元，增加幅度为：328.97%， 上升的主要原因为： 1）报告期销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增长了 30,506,719.16 元； 2）报告期收到的税费返还现金比去年同期增长了 25,593,173.40 元； 3）报告期购买商品、接收劳务支付的现金比去年同期减少了 3,131,570.08 元； 4）报告期支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期降低了 571,751.30 元； 5）报告期支付的各项税费比去年同期上涨了 3,712,101.62 元； 6）报告期支付的其他与经营活动有关的现金比去年同期增长了 32,123,707 元； 2．投资活动产生的现金流量分析： 报告期投资活动产生的现金流量净额为-3,063,617.36 元，去年同期为：-460,962.79 元，报告期较上 年降低了 2,602,654.57 元，降低幅度为 564.61%。 1）报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回比去年同期降低了 2,611,928.59 元； 2）报告期购建固定资产 、无形资产和其他长期资产比去年同期少支付现金 9,274.02 元； 3.筹资活动产生的现金流量分析： 报告年度筹资活动产生的现金流量净额为-9,861,755.92 元，去年同期为：15,674,522.75 元，报告期 较上年减少 25,536,278.67 元， 报告期减少的原因为： 1）报告期收到其他与筹资活动有关的现金比去年同期减少了 16,868,524 元； 2）报告期取得借款收到的现金比去年同期增加了 5,000,000 元； 3）报告期偿还债务支付的现金比去年同期增加了 5,000,000 元； 4）报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金多支付 10,658,672.38 元； 5）报告期支付其他与筹资有关的现金比去年同期降低了 1,990,917.71 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 20 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 采用新的财务报表格式 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少- 1 应收票据及应收账款 81,238,999.40 应收票据 900,000.00 应收账款 80,338,999.40 2 应付票据及应付账款 63,298,064.21 应付票据 应付账款 63,298,064.21 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财 务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融 工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表 及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行 新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应 收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”， 分别列示。 三、 持续经营评价 公司拥有先进的产品加工和检验设备，取得 ISO9001 质量管理体系和 HSE 环境、健康、安全管理体 系的认证，产品和服务广泛应用于石油、天然气、页岩气、地热开采等领域。公司与中石油、中石化、 中海油等国内大型集团公司保持长期稳定的合作。同时，公司加大研发投入，研发用于开窗的钻井技钻 井系统工具、一种近钻头随钻测量系统、一种具有开放式水孔的钻头等技术成功，产品稳定。 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和产品销售体系，能够根据自身情况、市场规划，独立进行 经营活动。公司具有相应的关键资源要素，具备投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入成本费 用等相匹配。 报告期内公司实现营业收入 221,905,504.59 元，比上年同期增加 49.59%，销售毛利率较上一年同期 上升了 2.27%，实现归属于挂牌公司股东的净利润为 27,778,012.31 元，较上一年同期增加 49.64%。 报告期内，公司资产、业务、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各 项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定； 公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此公司整体经营情况稳定,资产负债结构合理,具备良好的 独立自主的持续经营能力, 未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 21 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业周期性风险 石油钻采专用设备制造及相关技术服务行业的发展与石油天然气行业的发展紧密相关,其市场需求 受到下游石油天然气开采和生产投资规模的直接影响。石油天然气行业本身受宏观经济的影响较大,是一 个周期性较强的行业,油气价格呈周期性波动,而石油价格的剧烈波动会直接影响到石油开采投资的活跃 程度。当石油价格处于高位时,石油专用设备制造业景气度较高,钻采设备和钻井服务市场需求大;当石油 价格持续处于低位时,石油钻采行业将大幅减少对钻采设备和钻井服务的需求,从而导致石油专用设备制 造企业业绩出现波动。如果经济不景气或者石油价格长期处于低位,将可能降低公司产品的市场需求,并 对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续研究行业周期性变化的趋势，当行业低迷时能够提前应对，当行业景气时把 握住发展机遇；公司也将不断探索新的业务领域，降低单一行业变化对公司生产经营的影响。 2、财务风险 公司主营业务为石油钻采设备的研发、生产、销售和技术服务，下游客户主要为大型石油企业及其 下属油田工程公司，由于大型石油企业结算手续复杂且时效较长，存在付款周期较长的情况。 尽管公司应收账款期末欠款主要为中石油、中石化下属企业信用较高的单位，且报告期应收账款多 为一年以内，但应收账款如不能及时收回，将会影响公司流动资金的周转，导致公司营运能力下降。公 司存货金额较高，为原材料及库存商品要为根据客户需求生产的订单产品及常规原材料的备货，如不能 加强对存货的管理和控制，较大的存货不仅占用资金导致营运效率的下降，也会存在存货跌价的风险。 应对措施：完善应收账款内控管理制度，对所有客户制定合理的信用政策及信用额度，加大对应收 账款的回收的考核力度，加快结算手续和付款手续办理进度，提高应收账款的周转率；加强对存货的控 制和管理，提高市场预测准确性，按需进行常规原材料及产品的备货，不断优化产品工艺流程，提高生 产效率，缩短加工周期，减少原材料、在制品和自制半成品的占用，加快库存商品交货结算进度，减少 期末结存的库存商品。 3、技术研发风险 石油专用设备制造行业中的石油钻采工具制造和提供相关的技术服务需要较高的技术含量,各项指 标参数要求较高,生产工艺流程需要严格控制,因此对于原材料的选择及生产设备的控制均有较高的要 求。公司为应对不断增加的市场竞争,不断进行新产品的研发和增加技术服务业务收入的规模,并且不断 探索新的业务领域,随着新技术、新工艺和新材料在生产加工中的不断应用,对于公司产品在质量、安全 性和可靠性上不断提出新的要求。尽管公司不断提升技术研发能力,但新产品的研发需要大量的资源投 入,因而如果公司无法在生产技术研发上保持一定的领先性,将对公司的经营业绩持续性带来一定的风 险。 应对措施：公司将不断加大研发投入和技术人员的培养，密切关注行业前沿科技的发展，在提高核 心技术水平的基础上，加大创新力度，增强产品工艺优势和技术研发优势，引领行业技术的发展，满足 未来油气行业的更高要求。 4、市场竞争的风险 随着石油行业国企改革的不断深入,将有更多的市场主体参与到石油行业中,市场活力将不断提升。 石油专用设备制造及服务领域原有的行政壁垒将逐步被打破,市场竞争和行业洗牌将逐渐成为发展趋势, 各类石油专用设备制造企业之间的竞争将日趋激烈。 公司从事石油专用设备制造业已有十余年的时 间,积累了一定的生产、研发、技术经验,并占据了一定的市场份额,但若公司在石油行业改革的过程中,不 断迅速扩大生产规模、进一步提高品牌知名度和技术研发能力,公司可能存在由于市场激烈竞争导致公司 市场份额下降的风险。 应对措施：面对日益激烈的市场竞争，公司将保持技术研发的优势，不断提高产品质量，保证产品 22 的竞争力；另一方面，公司依靠自己的技术优势为客户提供相关技术服务，为客户项目提供优质解决方 案，并不断探索新的业务模式。 5、实际控制人控制不当风险 截止年报出具之日，股东尹永清、赵立华合计持有公司 85%的股份，尹永清担任公司董事长、总经 理，赵立华担任公司董事，二人对公司形成实际控制。根据公司章程和相关法律法规规定，公司共同实 际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选 举董事和间接挑选高级管理人员、修改《公司章程》、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、 人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于共同实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司 其他股东利益。 应对措施：公司制定了三会议事规则、《关联交易决策与控制制度》、《重大投资管理制度》、《对 外担保管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等一系列规章制度，从制度上有 效的对控股股东和实际控制人的行为进行约束；公司还将加强对实际控制人及管理层的培训，不断增强 实际控制人及管理层的诚信和规范意识。 6、企业所得税税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 9 月 19 日获得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方 税务局联合颁发的高新技术企业证书,有效期为三年,公司按照 15%的所得税优惠税率缴纳企业所得税。 2017 年 9 月公司通过高新技术企业认定。2020 年将重新进行认定。 如果未来国家有关高新技术企业的相关税收优惠政策发生调整,或公司未来不再符合高新技术企业 的认定条件,导致丧失高新技术企业资格,公司都将可能承担所得税率提高的风险。 应对措施：报告期内，公司继续重视研发投入，保证公司研发投入金额、研发人员数量等符合高新 技术企业认定条件，为公司继续申请高新技术企业证书做好准备工作。 7、准入许可持续风险 公司从事石油专用设备制造行业中的石油钻采工具制造及技术服务行业,该行业对资质、认证要求较 高。公司目前已取得中国石油天然气集团公司的物资供应商准入证、渤海钻探工程公司国内石油工程市 场准入证、川庆钻探工程有限公司承包商准入证、西部钻探工程和服务市场准入证、长城钻探工程有限 公司工程技术服务商准入许可证等多家公司的准入证书。 如果未来公司取得的相关资质和技术实力不符合已有客户的准入要求而丧失供货或提供技术服务 的资格,将会对公司产品的市场销售产生不利影响。 应对措施：公司密切关注主要客户对于准入条件要求的变化，进行适时调整，维护业务和市场准入 资质，持续提高产品质量，按时接受有关部门的质检和抽检并提供相关证明文件，定期按客户要求进行 必要的资质认证，保证公司业务资质和市场准入的延续，公司也将不断扩大客户群体，降低单一客户的 变化对公司经营业绩的影响。 8.客户集中度较高的风险 由于石油、天然气行业关系国家能源安全，我国油气资源的勘探开发主要由中石油、中石化、中海 油三大石油公司进行，因此石油钻采设备制造业普遍存在客户集中度较高的情形，最大客户群体为中石 油、中石化、中海油三大石油公司及下属经营单位，如果三大石油公司的采购政策发生变化，将对整个 石油钻采设备制造业产生较大影响。 应对措施：公司在稳定现有市场情况下，不断开拓新市场，特别是国际市场，扩大目标客户群体， 降低对大客户的依赖度，另一方面，公司持续进行研发投入，不断开发新产品，增加业务增长点。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 13,000,000.00 13,220,975.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 15,000,000.00 8,285,000.00 24 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 1、在报告期内，因公司经营业务发展的需要，向关联方杨耀霞（股东尹永生之妻）个人借款 1,100,000.00 元，根据公司“关联交易管理制度”的相关规定，该事项需经董事会、股东大会审议。 履行的决策程序：2019 年 4 月 29 日，公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了《公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案》，并于 2018 年年度股东大会审议通过。议案内容详见 2019 年 4 月 29 日在全国股转系统信息披露平台上发布的《2019 年度日常性关联交易预计公告》（公告编号 2019-013）。 2、在报告期内，因公司经营业务发展的需要，公司于 2019 年 11 月份相继向公司股东尹永生个人 借款 500,000.00 元；公司股东、董事尹永奇个人借款 350,000.00 元；公司董事姚颖慧个人借款 200,000.00 元；公司高级管理人员陈红个人借款 475,000.00 元。上述交易约定还款期限为一年，借款 年利息为 12%。 公司于 2019 年 11 月份向公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理尹永清个人借款 5,000,000.00 元。上述交易未约定还款期限，也未收取利息费用。 履行的决策程序：上述各笔关联交易在总经理的授权审批范围内，由公司总经理审批。议案内容详 见 2020 年 4 月 7 日在全国股转系统信息披露平台上发布的《奥瑞拓能源科技股份有限公司补充日常性 关联交易公告》（公告编号 2020-012）、《奥瑞拓能源科技股份有限公司补发关联交易公告》（公告编号 2020-013）。 在公司资金困难时，关联方及时拆借资金给公司临时周转，保证了公司的正常运行，不会对公司产 生不利影响，且不会对其他股东利益产生损害。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 尹永清、赵立华、尹 永奇、赵志趁 借款担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 29 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内发生的偶发性关联交易有利于公司及时获得生产经营所必需的资金，有利于公司的发展。 不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东利益产生损害。 因公司经营业务发展的需要，公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市安次区支行借款 500 万 元，公司股东尹永清、赵立华、尹永奇及关联方赵志趁提供连带责任保证担保。 履行的决策程序：2020 年 4 月 29 日，公司召开了第二届董事会第二次会议审议通过了《关于追认 2019 年度偶发性关联交易的议案》，并提交股东会审议。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 关联交易 签署了《关于减 少及避免关联交 易的承诺函》 正在履行中 25 其他股东 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 关联交易 签署了《关于减 少及避免关联交 易的承诺函》 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 关联交易 签署了《关于减 少及避免关联交 易的承诺函》 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 签署了《避免同 业 竞 争 的 承 诺 函》 正在履行中 其他股东 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 签署了《避免同 业 竞 争 的 承 诺 函》 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 签署了《避免同 业 竞 争 的 承 诺 函》 正在履行中 公司 2016 年 11 月 11 日 - 挂牌 环境保护 出具了关于环境 保护的相关承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于关联交易承诺 公司持股 5%以上自然人股东以及董事、监事、高级管理人员签署了《关于减少及避免关联交易的承 诺函》，为规范和减少保证关联交易的公开、公平、公正，股份公司在《公司章程》、《公司章程（草 案）》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策与控制制度》中进行制度设计， 对关联交易的决策权限和程序作出明确有效的规定，以保障关联交易的公允性和合规性。对于不可避免 的关联交易将严格遵守《公司法》、《公司章程》和《关联交易决策与控制制度》等的有关规定，遵照 一般市场交易规则依法进行，不损害本公司的利益。 股份公司成立后，公司严格执行相关制度。 2、关于避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均 出具了《避免同业竞争的承诺函》。 本报告期内，公司实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员及控制的其他 企业未直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或相类似的业务或项目，未进行任何损 害或可能损害公司利益的其他竞争行为。 3、关于环境保护的承诺 公司出具承诺，本公司能遵守国家关于环境保护及污染物排放方面的法律、法规及规范性文件，不 存在因违反环境保护及污染物排放方面的法律、法规及规范性文件而受到处罚的情形，亦不存在任何第 三方以其违反环境保护及污染物排放相关法律、法规及规范性文件而对其提出举报或投诉及其他请求的 情形。截至报告期末，公司在地方环境保护部门的日常监管中，未出现过环境污染事故，无环境违法行 为，也不存在因违反环保法律法规而受到处罚的情形。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 26 不动产权抵押 固定资产 抵押 38,782,887.92 15.13% 银行借款 总计 - - 38,782,887.92 15.13% - 签订了合同编号为“DKHT711012019000041”号借款合同，公司向秦皇岛银行股份有限公司廊坊分 行借款 1000.00 万元。签订了合同编号为“DKHT711012019000051”号借款合同，公司向秦皇岛银行股 份有限公司廊坊分行借款 2000.00 万元。同时签订编号为“DBHT711012019000021”号《最高额抵押合 同》为其提供抵押担保。 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 16,412,500 16,412,500 32.5% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 10,731,250 10,731,250 21.25% 董事、监事、高管 0 0% 11,362,500 11,362,500 22.5% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 50,500,000 100% -16,412,500 34,087,500 67.5% 其中：控股股东、实际控制 人 42,925,000 85% -10,731,250 32,193,750 63.75% 董事、监事、高管 45,450,000 90% -11,362,500 34,087,500 67.5% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,500,000 - 0 50,500,000.00 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 尹永清 40,400,000 1,000 40,401,000 80.0020% 30,300,000 10,101,000 2 尹永奇 2,525,000 0 2,525,000 5.0000% 1,893,750 631,250 3 赵立华 2,525,000 -1,000 2,524,000 4.9980% 1,893,750 630,250 4 尹永生 2,525,000 0 2,525,000 5.0000% 0 2,525,000 5 尹广强 2,525,000 0 2,525,000 5.0000% 0 2,525,000 合计 50,500,000 0 50,500,000 100% 34,087,500 16,412,500 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东尹永清、尹永生、尹永奇为兄弟关系，尹永清和赵 立华为夫妻关系，除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 28 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司股东尹永清持有公司 40,410,000.00 股股份，占公司股本总额的 80.0020%，为公司控股股东。 尹永清，男，1970 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年毕业于西南石油大学，本科学历。 1994 年 7 月至 2002 年 4 月，在大港油田集团中成机械制造有限公司工作，历任技术科工程师、技术厂 长、销售科科长；2002 年 5 月至 2016 年 6 月，在廊坊奥瑞拓石油机械有限公司工作，任执行董事、总 经理；2016 年 7 月至今在奥瑞拓能源科技股份有限公司工作，任董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变更。 (二) 实际控制人情况 尹永清和赵立华为公司共同实际控制人，认定理由如下： 尹永清和赵立华为夫妻关系，自 2005 年 3 月以来，二人一直持有公司 50%以上的股权，截至本年 报出具日，尹永清、赵立华合计持有公司 85%的股权。自股份公司成立以来尹永清担任公司的董事长、 总经理，赵立华担任公司董事，二人能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免，因此 尹永清和赵立华为公司的共同实际控制人。 尹永清，男，1970 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年毕业于西南石油大学，本科 学历。1994 年 7 月至 2002 年 4 月，在大港油田集团中成机械制造有限公司工作，历任技术科工程师、 技术厂长、销售科科长；2002 年 5 月至 2016 年 6 月，在廊坊奥瑞拓石油机械有限公司工作，任执行董 事、总经理；2016 年 7 月至今在奥瑞拓能源科技股份有限公司工作，任董事长兼总经理。 赵立华，女，1970 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年毕业于西南石油大学，本科 学历。1994 年 7 月至 2000 年 5 月，在大港油田集团中成机械制造有限公司工作，任技术科工程师；2000 年 6 月至 2002 年 4 月，在中油和黄信息技术有限公司工作，任石油机械物资招标处采购工程师；2002 年 5 月至 2016 年 7 月，在廊坊奥瑞拓石油机械有限公司工作，历任财务中心总监、资本运营中心总监； 2016 年 7 月至今，任奥瑞拓能源科技股份有限公司董事兼资本运营中心总监。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押贷 款 秦皇岛银 行股份有 限公司廊 坊分行 银行 10,000,000.00 2019 年 9 月 16 日 2020 年 9 月 16 日 6.525% 2 抵押贷 款 秦皇岛银 行股份有 限公司廊 坊分行 银行 20,000,000.00 2019 年 9 月 16 日 2020 年 8 月 16 日 6.525% 3 信用贷 款（含 担保） 中国邮政 储蓄银行 股份有限 公司廊坊 市安次区 支行 银行 5,000,000.00 2019 年 7 月 10 日 2020 年 7 月 10 日 5.22% 合计 - - - 35,000,000.00 - - - 30 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 11 月 14 日 2 0 0 合计 2 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 2.37 0 0 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 尹永清 董事长、总经 理 男 1970 年 12 月 本科 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 8 日 是 赵立华 董事 女 1970 年 11 月 本科 2020 年 4 月 7 日 2023 年 4 月 6 日 是 贾柏成 董事 男 1969 年 9 月 本科 2020 年 4 月 7 日 2003 年 4 月 6 日 是 姚颖慧 董事 女 1985 年 7 月 本科 2020 年 4 月 7 日 2023 年 4 月 6 日 是 尹永奇 董事 男 1968 年 7 月 高中 2020 年 4 月 7 日 2023 年 4 月 6 日 是 尹欢欢 监事会主席 男 1983 年 4 月 本科 2020 年 4 月 7 日 2023 年 4 月 6 日 是 王曦远 职工监事 男 1990 年 12 月 本科 2020 年 3 月 18 日 2023 年 3 月 17 日 是 张培文 职工监事 男 1970 年 10 月 大专 2020 年 3 月 18 日 2020 年 3 月 17 日 是 陈红 财务总监 女 1966 年 10 月 大专 2020 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 8 日 是 31 王建楠 董事会秘书 男 1989 年 5 月 大专 2020 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 8 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理尹永清与董事赵立华为夫妻关系，与董事尹永奇为兄弟关系，除此之外，公司董事、 监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 尹永清 董事长、总经 理 40,400,000 1,000 40,401,000 80.0020% 0 尹永奇 董事 2,525,000 0 2,525,000 5% 0 赵立华 董事 2,525,000 -1,000 2,524,000 4.9980% 0 贾柏成 董事 0 0 0 0% 0 姚颖慧 董事 0 0 0 0% 0 尹欢欢 监事会主席 0 0 0 0% 0 王曦远 职工监事 0 0 0 0% 0 张培文 职工监事 0 0 0 0% 0 陈红 财务总监 0 0 0 0% 0 王建楠 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 45,450,000 0 45,450,000 90% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 12 技术人员 28 28 财务人员 6 5 销售人员 44 50 行政人员 13 11 采购人员 4 3 生产人员 81 82 质检人员 8 9 钻井技术服务人员 43 59 员工总计 239 259 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 44 41 专科 112 130 专科以下 82 86 员工总计 239 259 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 33 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 （一）公司三会制度的建立健全及运行情况 公司 2016 年 9 月整体变更为股份有限公司后，建立健全了较完善的法人治理结构，股东大会、董 事会、监事会均参照上市公司的标准进行建立，公司的组织结构符合《公司法》及其它现行有关法律、 法规的规定，能够满足公司日常管理和生产经营活动的需要。 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作规则》、 《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《信息披露办 法》等一系列公司治理规章制度。公司现行章程合法有效，三会议事规则合法合规，明确了股东大会、 董事会、监事会的构成与职责。 （二）上述机构及相关人员履行职责情况 公司的三会运作规范、程序合法、文件齐全，届次清晰。公司董事会、监事会能够按照公司章程的 要求正常召开会议，监事会履行监事会职责，具备切实的监督手段。报告期内，公司已经召开了 4 次股 东大会、4 次董事会、2 次监事会。通过的各项决议已执行或正在执行过程中，选举产生的董事、监事 和高级管理人员正在按照会议通过的议事规则开展工作。 （三）现有公司治理机制在给股东提供合适的保护方面所发挥的作用 公司的组织结构与治理制度符合《公司法》及其它现行有关法律、法规的规定，能够满足公司经营 管理需要，并为股东（投资者）提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。 此外，为推动公司完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益， 建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据《公司法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，公司制定 了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的基本原则与目的、工作对象与工作内容、管理部门设 置及人员配置等方面做出规定。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 在股东权利保障方面，公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股 东保障机制，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。经董事会评估认为，公司治理机 制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求， 能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序 和规则进行，截止报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切 实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 11 月 13 日经第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于奥瑞拓能源科技股份有限公司变 34 更经营范围并修改<公司章程>》议案，详细内容见《奥瑞拓能源科技股份有限公司关于拟修订<公司章 程>暨变更经营范围公告》，公告编号：2019-030。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、2019 年 1 月 2 日在公司三楼会议室召 开第一届董事会第十一次会议,决议事项如下: 1、审议通过《关于公司与西南证券股份有 限公司解除持续督导协议》议案； 2、审议通过《关于公司与华龙证券股份有 限公司签署持续督导协议》议案； 3、审议通过《关于公司与西南证券股份有 限公司解除持续督导协议说明报告》议案； 4、审议通过《关于公司与西南证券股份有 限公司解除持续督导协议说明报告》议案； 二、2019 年 4 月 29 日在公司三楼会议室 召开第一届董事会第十二次会议,决议事项如 下: 1、审议通过《2018 年度董事会工作报告》 议案； 2、审议通过《2018 年度总经理工作报告》 议案； 3、审议通过《2018 年年度报告及年度报 告摘要》议案； 4、审议通过《2018 年度财务决算报告》 议案； 5、审议通过《2019 年度财务预算报告》 议案； 6、审议通过《2018 年年度权益分派预案》 议案； 7、审议通过《关于追认 2018 年度偶发性 关联交易》议案； 8、审议通过《公司 2019 年度日常性关联 交易预计》议案； 9、审议通过《关于追认 2018 年度日常性 关联交易》议案； 10、审议通过《关于提请召开 2018 年年度 股东大会》议案； 三、2019 年 8 月 27 日在公司三楼会议室 召开第一届董事会第十三次会议,决议事项如 下: 审议通过《2019 年半年度报告》议案； 35 2、审议通过《2019 年半年度权益分派》 议案； 3、审议通过《关于提请召开 2019 年第二 次临时股东大会》议案； 四、2019 年 11 月 13 日在公司三楼会议室 召开第一届董事会第十四次会议,决议事项如 下: 1、审议通过《关于奥瑞拓能源科技股份有 限公司变更经营范围并修改<公司章程>》议案； 2、审议通过《关于提请召开 2019 年第三次临 时股东大会》议案； 监事会 2 一、2019 年 4 月 29 日在公司三楼会议室 召开第一届监事会第六次会议,决议事项如下: 1、审议通过《2018 年监事会工作报告》 议案； 2、审议通过《2018 年年度报告及年度报 告摘要》议案； 3、审议通过《2018 年度财务决算报告》 议案； 4、审议通过《2019 年度财务预算报告》 议案； 5、审议通过《2018 年年度权益分派预案》 议案； 6、审议通过《关于追认 2018 年度偶发性 关联交易》议案； 7、审议通过《关于预计 2019 年度公司与 关联方日常性关联交易》议案； 8、审议通过《关于追认 2018 年度日常性 关联交易》议案； 二、2019 年 8 月 27 日在公司三楼会议室 召开第一届监事会第七次会议,决议事项如下: 1、审议通过《2019 年半年度报告》议案； 2、审议通过《2019 年半年度权益分派》 议案； 股东大会 4 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 并均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职务和义务。 36 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策 程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公 司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务分开情况：公司具备与经营有关的运营系统、管理系统及相关配套设施，拥有与经营有关 的资产，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活 动。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人，具有直接面向市场 的独立经营能力。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持 有公司 5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、资产分开情况：公司是由有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。 整体变更设立后，公司已完成相关资产权属的更名手续。公司的资产独立于股东资产，与股东资产权属 关系界定明确，不存在资金、资产被公司控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在公司股东利用公 司资产为股东个人债务提供担保的情形。 3、人员分开情况：公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立 的人力资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公 司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情 况。本公司总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 4、财务分开情况：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权， 拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作 出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5、机构分开情况：公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人 治理结构。公司具有完备的内部管理制度，公司设有财务部、市场营销部、综合管理部、生产技术部、 仓储质检部、采购部、客户服务部等职能部门，各部门之间分工明确，协调合作，公司完全拥有机构设 置自主权，拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人控制的其它企业合署办公、 混合经营的情形，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司实 际情况，制定公司会计核算流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理和风险控制：报告期内，公司贯彻执行各项财务管理制度，做到有序工作、严格 管理，不断完善公司财务管理体系，报告期内未发现内部管理制度出现重大缺陷情况。 37 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，董事长、总经理、董事会秘书，对公司年报 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任；董事长、总经理、财务负责人、 会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。年度报告 的编制由董事会秘书和财务总监具体负责。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2020)第 220032 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 陈跃华、赵黎明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 120,000.00 元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2020)第 220032 号 奥瑞拓能源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了奥瑞拓能源科技股份有限公司（以下简称奥瑞拓公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 奥瑞拓能源科技公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于奥瑞拓公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 三、其他信息 奥瑞拓公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括奥瑞拓公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 奥瑞拓公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估奥瑞拓公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算奥瑞拓公司、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督奥瑞拓公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 40 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对奥瑞拓能源科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致奥瑞拓公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：陈跃华 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵黎明 中国•北京 2020 年 04 月 29 日 41 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 18,641,000.56 8,729,451.01 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 2,500,000.00 900,000.00 应收账款 五、3 131,456,604.85 80,338,999.40 应收款项融资 - - - 预付款项 五、4 3,908,120.26 2,576,681.90 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、5 3,272,970.55 2,895,157.73 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 35,923,689.58 59,124,278.54 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 - 373,975.08 流动资产合计 - 195,702,385.80 154,938,543.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 48,243,778.74 52,063,583.36 在建工程 - - - 42 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、9 10,381,458.41 10,575,724.24 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、10 2,066,798.00 1,665,140.32 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 60,692,035.15 64,304,447.92 资产总计 - 256,394,420.95 219,242,991.58 流动负债： 短期借款 五、11 35,000,000.00 30,000,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、12 12,206,400.00 - 应付账款 五、13 57,130,664.70 63,298,064.21 预收款项 五、14 12,948,796.75 10,454,557.93 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、15 5,490,047.48 2,133,622.06 应交税费 五、16 3,691,535.04 4,973,816.94 其他应付款 五、17 8,436,432.69 1,689,708.50 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 134,903,876.66 112,549,769.64 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 43 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 五、18 1,562,126.72 4,442,816.68 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,562,126.72 4,442,816.68 负债合计 - 136,466,003.38 116,992,586.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 50,500,000.00 50,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 19,170,447.66 19,170,447.66 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 6,035,796.99 3,257,995.76 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 44,222,172.92 29,321,961.84 归属于母公司所有者权益合计 - 119,928,417.57 102,250,405.26 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 119,928,417.57 102,250,405.26 负债和所有者权益总计 - 256,394,420.95 219,242,991.58 法定代表人：尹永清 主管会计工作负责人：陈红 会计机构负责人：陈红 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、23 221,905,504.59 148,345,443.74 其中：营业收入 五、23 221,905,504.59 148,345,443.74 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、23 193,838,571.08 133,483,800.42 其中：营业成本 五、23 141,608,101.82 95,859,253.78 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 44 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、24 1,863,285.74 1,365,480.03 销售费用 五、25 22,354,285.96 16,264,616.73 管理费用 五、26 9,607,060.51 9,220,013.94 研发费用 五、27 16,568,076.21 9,018,539.85 财务费用 五、28 1,837,760.84 1,755,896.09 其中：利息费用 - 2,130,471.30 1,540,477.25 利息收入 - 26,673.29 46,991.44 加：其他收益 - - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、29 -2,677,717.87 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 - -451,889.68 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 -76,795.84 607,850.84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 25,312,419.80 15,017,604.48 加：营业外收入 五、32 2,696,755.46 6,061,529.20 减：营业外支出 五、33 60,284.39 288,800.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 27,948,890.87 20,790,333.67 减：所得税费用 五、34 170,878.56 2,227,392.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 27,778,012.31 18,562,941.11 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - 27,778,012.31 18,562,941.11 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - 45 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - 27,778,012.31 18,562,941.11 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.55 0.37 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.55 0.37 法定代表人：尹永清 主管会计工作负责人：陈红 会计机构负责人：陈红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 189,844,796.38 159,338,077.22 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 46 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 (1) 31,989,789.13 6,396,615.73 经营活动现金流入小计 - 221,834,585.51 165,734,692.95 购买商品、接受劳务支付的现金 - 113,438,226.49 116,569,796.57 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 25,435,045.37 26,006,796.67 支付的各项税费 - 11,094,093.82 7,381,992.20 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 (2) 55,185,379.29 23,061,672.29 经营活动现金流出小计 - 205,152,744.97 173,020,257.73 经营活动产生的现金流量净额 - 16,681,840.54 -7,285,564.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 295,990.15 2,907,918.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 295,990.15 2,907,918.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 3,359,607.51 3,368,881.53 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,359,607.51 3,368,881.53 投资活动产生的现金流量净额 - -3,063,617.36 -460,962.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 35,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 (3) 8,288,476.00 25,157,000.00 筹资活动现金流入小计 - 43,288,476.00 55,157,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,199,149.63 1,540,477.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 47 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 (4) 10,951,082.29 12,942,000.00 筹资活动现金流出小计 - 53,150,231.92 39,482,477.25 筹资活动产生的现金流量净额 - -9,861,755.92 15,674,522.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,756,467.26 7,927,995.18 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,729,451.01 801,455.83 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,485,918.27 8,729,451.01 法定代表人：尹永清 主管会计工作负责人：陈红 会计机构负责人：陈红 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,500,000.00 - - - 19,170,447.66 - - - 3,257,995.76 - 29,321,961.84 - 102,250,405.26 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,500,000.00 - - - 19,170,447.66 - - - 3,257,995.76 - 29,321,961.84 - 102,250,405.26 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 2,777,801.23 - 14,900,211.08 - 17,678,012.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 27,778,012.31 - 27,778,012.31 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 49 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,777,801.23 - -12,877,801.23 - -10,100,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,777,801.23 - -2,777,801.23 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -10,100,000.00 - -10,100,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,500,000.00 - - - 19,170,447.66 - - - 6,035,796.99 - 44,222,172.92 - 119,928,417.57 50 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,500,000.00 19,170,447.66 1,401,701.65 12,615,314.84 83,687,464.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,500,000.00 19,170,447.66 1,401,701.65 12,615,314.84 83,687,464.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,856,294.11 16,706,647.00 18,562,941.11 （一）综合收益总额 18,562,941.11 18,562,941.11 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 51 4．其他 （三）利润分配 1,856,294.11 -1,856,294.11 1．提取盈余公积 1,856,294.11 -1,856,294.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,500,000.00 - - - 19,170,447.66 - - - 3,257,995.76 - 29,321,961.84 - 102,250,405.26 法定代表人：尹永清 主管会计工作负责人：陈红 会计机构负责人：陈红 52 奥瑞拓能源科技股份有限公司 2019 年财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式、总部地址 奥瑞拓能源科技股份有限公司成立于2002年05月17日，经廊坊市工商局行政管理 局批准，由尹永清、尹永奇、尹永生、尹广强共同出资设立，统一社会信用代码 911310007401767737；法定代表人：尹永清；住所：廊坊市安次区龙河经济开发 区富饶道118号。 2、经营范围 螺杆钻具、钻头、无线随钻测量仪器、近钻头、近端测量仪器、开窗及侧钻工具、 钻杆、钻铤、钻井设备、钻采配件、石油机电产品、井下工具的研发、生产、销 售、租赁及维修；石油钻井、钻井提速、定向井、水平井、完井、近钻头、地质 导向、石油勘探、开发、测井、录井、试油、钻井液、完井液的技术开发及服务； 地热能源开采及利用、技术咨询及技术服务；钻井工程施工、修井工程施工、定 向井作业、完井下套管、固井、射孔、修井、压裂、钻井设备安装、拆除服务； 管道穿越工程施工；油气层改造的设计、施工、评价；货物及技术的进出口业务、 房屋租赁、道路货物运输（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）。 3、公司业务性质和主要经营活动 主要经营活动：石油钻井工程专用工具的研发、生产与销售，以及提供石油钻井 工程技术服务。 4、财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月29日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力正常。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 53 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的 期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划 分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，编制财务报表采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金 额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇 率折算为记账本位币金额。、 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符 合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化 期间内予以资本化。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账 本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利 润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与 负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其 他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列 示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例 转入处置当期损益。 7、金融工具 54 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；② 对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资 产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相 关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始 确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实 际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以 及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后 续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特 征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产 的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同 时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于 此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利 得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务 模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现 金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允 价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入 其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入 计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变 动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本 计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量 且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允 价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定 为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其 变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至 当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益 工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失从其他综合收益转出，计入留存收益。 55 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金 融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险 管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一 经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变 动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当 期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期 信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信 用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期 收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能 的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付 出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状 况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信 用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； ③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下， 本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对 贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致； ④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做 出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收 取的金额之间差额的现值； 56 ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融 资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量 的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且 有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加， 按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于 第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用 风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金 融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减 值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入； 处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认 后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融 资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损 益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存 续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本 公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合 B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组 合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 账龄组合 其他应收款组合 2 无风险组合 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生 交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司 衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成 混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从 该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具 准则关于金融资产分类的相关规定。 57 混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的， 本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理： ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关； ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (8)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项 资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者 在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能 优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时， 使用不可观察输入值。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。低值易耗品领用时 采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。 9、持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使 用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分 为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处 置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且 获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构 或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在 一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别 58 的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处 置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至 公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损 失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则 第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动 资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加 的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失 金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待 售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类 别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的 处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继 续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两 者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待 售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金 额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计 入当期损益。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 15-20 5.00 4.75-6.33 机器设备 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 59 电子设备及其他 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状 态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费 用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 60 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开 始。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究 阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性 房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的 买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基 础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量 的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为 61 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产 组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预 期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊 的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值 损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按 比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保 险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期 在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供 服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 19、股份支付 （1）股份支付的种类 62 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 20、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工 具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下 与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非 衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍 生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其 他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应 归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项 负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益 工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各 自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、 利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款 费用以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出 售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公 司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 21、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 销售收入：公司主要系螺杆钻具销售收入，内销产品收入确认的时点是公司将产 品交付给买方并获得其验收确认后，即已按合同约定将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，货款己经收到 或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业 63 收入的实现；外销产品主要以 CIF 和 CFR 价格成交，外销收入确认需满足以下条 件，公司己根据合同约定发出产品，开具出库单，取得装箱提单，报关出口并得 到海关核准放行，且产品销售收入己确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据己完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，则按已发生的劳务成本预 计能够得到补偿，应按己经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金 额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将己经发生的劳 务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 技术服务收入主要核算的是公司向客户提供钻井服务。公司在与客户签订技术服 务合同后，组织人员进行工程作业，在项目完成后经客户验收合格，依客户签章 确认的完井验收表及合同中约定的价格计算服务收入，向客户开具发票并确认相 关收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 （4）建造合同（注：不适用建造合同准则的，删除此段） 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债 表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处 理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认， 合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为 费用，不确认收入。 22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以 投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按 照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补 助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政 府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或 损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别 进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 64 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳 税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回 的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的 递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生 的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关 的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可 预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵 65 扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异 在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 25、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换>的通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量 和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的 非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的 非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 ②执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债 务重组>的通知》（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。 2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据 该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调 整。 ③采用新的财务报表格式 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少- 1 应收票据及应收账款 81,238,999.40 应收票据 900,000.00 应收账款 80,338,999.40 2 应付票据及应付账款 63,298,064.21 应付票据 66 应付账款 63,298,064.21 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修 订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债 表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工 具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及 应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 ④执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号 —金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准 则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新 金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征 及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出 售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将 原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款 以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损 失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本 公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新 金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金 融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益 或其他综合收益。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响： ⑤其他会计政策变更 报告期本公司没有会计政策变更 （2）会计估计变更 报告期本公司没有会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 按税法规定计算的销售货物收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 16%、13%、 10%、9%、6% 67 城市维护建设税 实缴增值税 7% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、优惠税负及批文 根据 2008 年 1 月 1 日起生效施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施 条例，企业“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，可以在计算应 纳税所得额时加计扣除”，其中“未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定 据实扣除的基础上，按照研究开发费用的 75%加计扣除；形成无形资产的，按照 无形资产成本的 175%摊销”。 本公司于 2017 年 10 月 27 日取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北国家 税务局、河北省地方税务局核发的高新技术企业证书，高新技术企业证书编号 GR201713001147，有效期为三年，有效期内享受关于高新技术企业的相关优惠政 策，按减至 15％的税率缴纳企业所得税。公司从 2017 年起开始实际享受该优惠 政策。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 15,171.52 13,191.23 银行存款 12,470,746.75 8,716,259.78 其他货币资金 6,155,082.29 合 计 18,641,000.56 8,729,451.01 其中，受限制的货币资金明细如下： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 履约保证金 银行承兑汇票保证金 6,155,082.29 合 计 6,155,082.29 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,500,000.00 2,500,000.00 68 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 商业承兑汇票 合 计 2,500,000.00 2,500,000.00 （续） 类 别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 商业承兑汇票 900,000.00 900,000.00 合 计 900,000.00 900,000.00 （2）坏账准备 本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 ①银行承兑汇票 2019 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏 账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他 出票人违约而产生重大损失。 ②商业承兑汇票：无 （3）期末公司已质押的应收票据：无 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无 （5）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无 3、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 140,709,222.05 9,252,617.20 131,456,604.85 90,982,020.79 10,643,021.39 80,338,999.40 合计 140,709,222.05 9,252,617.20 131,456,604.85 90,982,020.79 10,643,021.39 80,338,999.40 69 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 ①2019 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备：无 ②2019 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合——账龄 项目 账面余额 整个存续期预 期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 130,112,472.23 5.00 6,505,623.61 1 至 2 年 4,231,725.69 10.00 423,172.57 2 至 3 年 4,299,573.18 30.00 1,289,871.95 3 至 4 年 2,061,372.33 50.00 1,030,686.17 4 至 5 年 4,078.62 80.00 3,262.90 合计 140,709,222.05 9,252,617.20 ③坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏 账准备 10,643,021.39 2,529,911.51 3,920,315.70 9,252,617.20 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 B、本报告期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,920,315.70 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 生 REZA FARZADNIA 货款 459,360.40 款项无法收回 坏账处理批 复文件 否 AHMAD YOOSEFI 货款 3,274,108.35 款项无法收回 坏坏账处理 批复文件 否 70 HAMED DARAB 货款 186,846.95 款项无法收回 坏坏账处理 批复文件 否 合 计 3,920,315.70 应收账款核销说明：①伊朗地区：REZA FARZADNIA-因运输过程中设备损坏，客 户拒绝付款，故确认坏账处理。②伊朗地区：AHMAD YOOSEFI-因公司破产，款项 无法收回，故确认坏账处理。③巴基斯坦地区：HAMED DARAB-因货物被海关扣 押，产生高额罚金，该公司以未收到货物未由拒绝付款，故确认坏账处理。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 80,991,516.00 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 57.56%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 4,049,575.80 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末余额 中国石油集团 西部钻探工程 有限公司 37,333,652.97 1 年以内 26.53 1,866,682.65 中国石油集团 长城钻探工程 有限公司钻井 一公司 15,926,040.46 1 年以内 11.32 796,302.02 中国石油集团 长城钻探工程 有限公司钻井 二公司 11,743,000.00 1 年以内 8.35 587,150.00 中国石油集团 川庆钻探工程 有限公司/长庆 钻井总公司 9,014,508.11 1 年以内 6.41 450,725.41 长城西部钻井 有限公司 6,974,314.46 1 年以内 4.96 348,715.72 合 计 80,991,516.00 57.57 4,049,575.80 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 71 1 年以内 4,113,810.80 205,690.54 3,908,120.26 2,712,296.74 135,614.84 2,576,681.90 合计 4,113,810.80 205,690.54 3,908,120.26 2,712,296.74 135,614.84 2,576,681.90 说明：无账龄超过 1 年的重要预付账款。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 山西优特钢供应链 管理有限公司 非关联方 949,112.87 23.07 1年以内 未到结算期 麦凯尼（北京）科技 有限责任公司 非关联方 761,571.43 18.51 1年以内 未到结算期 北京中视启点文化 传媒有限公司 非关联方 198,000.00 4.81 1年以内 未到结算期 西安科耐威尔合金 有限公司 非关联方 190,492.00 4.63 1年以内 未到结算期 河南中原特钢装备 制造有限公司 非关联方 142,900.00 3.48 1年以内 未到结算期 合 计 2,242,076.30 54.50 5、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 3,272,970.55 2,895,157.73 合 计 3,272,970.55 2,895,157.73 （1）其他应收款情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 3,673,000.42 400,029.87 3,272,970.55 3,217,456.94 322,299.21 2,895,157.73 合计 3,673,000.42 400,029.87 3,272,970.55 3,217,456.94 322,299.21 2,895,157.73 ① 坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 项目 账面余额 未来12月内预期信 用损失率% 坏账准备 理由 72 组合计提: 无风险组合 273,453.12 账龄组合 1年以内 2,078,497.30 5.00 103,924.87 1至2年 911,050.00 10.00 91,105.00 2至3年 30.00 3至4年 410,000.00 50.00 205,000.00 4至5年 合计 3,399,547.30 400,029.87 B．2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：无 C．2019 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：无 ②坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月内预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 322,299.21 322,299.21 期初余额在本期 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 77,730.66 77,730.66 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 余额 400,029.87 400,029.87 73 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 B、本报告期实际核销的其他应收款情况：无 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 保证金 3,336,913.00 2,944,050.00 备用金 59,884.30 75,654.19 押金 2,750.00 4,000.00 社保费 273,453.12 193,752.75 合 计 3,673,000.42 3,217,456.94 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性 质 账龄 期末余额 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 银行电子招投标 保证金 非关联 方 保证金 1 年以内 1,870,000.00 50.91 93,500.00 仲津国际租赁有 限公司 非关联 方 保证金 1 至 2 年 550,000.00 14.97 55,000.00 中国石油集团川 庆钻探工程有限 公司长庆钻井总 公司 非关联 方 保证金 3 至 4 年 390,000.00 10.62 195,000.00 中国石化国际事 业有限公司北京 招标中心 非关联 方 保证金 1 至 2 年 300,000.00 8.17 30,000.00 中国石油物资有 限公司 非关联 方 保证金 1 年以内 100,000.00 2.72 5,000.00 合 计 — 3,210,000.00 87.39 378,500.00 6、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,215,790.60 21,215,790.60 74 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 4,044,055.75 4,044,055.75 库存商品 4,555,987.23 4,555,987.23 发出商品 6,107,856.00 6,107,856.00 合 计 35,923,689.58 35,923,689.58 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 40,487,107.47 40,487,107.47 在产品 9,205,588.68 9,205,588.68 库存商品 7,308,493.47 7,308,493.47 发出商品 2,123,088.92 2,123,088.92 合 计 59,124,278.54 59,124,278.54 7、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 待抵扣进项税额 7,315.53 预交税费 366,659.55 合 计 373,975.08 8、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 48,243,778.74 52,063,583.36 固定资产清理 合 计 48,243,778.74 52,063,583.36 （1）固定资产及累计折旧 ①固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其 他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 41,641,637.90 50,616,476.05 3,405,152.50 4,179,068.78 99,842,335.2 75 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其 他 合 计 3 2、本年增加金额 2,992,400.72 194,857.44 101,552.89 3,288,811.05 （1）购置 2,992,400.72 194,857.44 101,552.89 3,288,811.05 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 641,025.64 788,701.16 1,429,726.80 （1）处置或报废 641,025.64 788,701.16 1,429,726.80 4、年末余额 41,641,637.90 52,967,851.13 2,811,308.78 4,280,621.67 101,701,419. 48 二、累计折旧 1、年初余额 11,186,672.98 31,544,841.83 2,010,039.00 3,037,198.06 47,778,751.8 7 2、本年增加金额 1,997,488.20 3,829,911.77 457,749.66 450,680.05 6,735,829.68 （1）计提 1,997,488.20 3,829,911.77 457,749.66 450,680.05 6,735,829.68 3、本年减少金额 349,732.91 707,207.90 1,056,940.81 （1）处置或报废 349,732.91 707,207.90 1,056,940.81 4、年末余额 13,184,161.18 35,025,020.69 1,760,580.76 3,487,878.11 53,457,640.7 4 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 28,457,476.72 17,942,830.44 1,050,728.02 792,743.56 48,243,778.7 4 2、年初账面价值 30,454,964.92 19,071,634.22 1,395,113.50 1,141,870.72 52,063,583.3 6 ②暂时闲置的固定资产情况：无。 ③通过融资租赁租入的固定资产情况 76 项目名称 账面原值 累计折旧 减值准备 年末余额 机器设备 6,226,654.92 4,423,382.63 1,803,272.29 合 计 6,226,654.92 4,423,382.63 1,803,272.29 ④通过经营租赁租出的固定资产：无。 ⑤未办妥产权证书的固定资产情况：无。 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 12,515,650.00 215,993.59 12,731,643.59 2、本年增加金额 70,796.46 70,796.46 （1）购置 70,796.46 70,796.46 （2）内部研发 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 12,515,650.00 286,790.05 12,802,440.05 二、累计摊销 1、年初余额 1,939,925.76 215,993.59 2,155,919.35 2、本年增加金额 250,313.04 14,749.25 265,062.29 （1）摊销 250,313.04 14,749.25 265,062.29 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 2,190,238.80 230,742.84 2,420,981.64 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 10,325,411.20 56,047.21 10,381,458.41 2、年初账面价值 10,575,724.24 10,575,724.24 77 10、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 信用减值准备 2,066,798.00 13,778,653.31 资产减值准备 1,665,140.32 11,100,935.44 合计 2,066,798.00 13,778,653.31 1,665,140.32 11,100,935.44 （2）未经抵销的递延所得税负债：无 （3）未确认递延所得税资产明细：无 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无 11、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 信用借款 保证借款 5,000,000.00 抵押、保证、质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 合 计 35,000,000.00 30,000,000.00 注：①根据编号为“13000421100219070002”号借款合同，公司向中国邮政储蓄银行借款 500.00 万元。签订了编号为“13000421100419070002”“13000421100619070002”的合同，以股东签订 的《小企业最高额抵押合同》为其提供最高额抵押担保。②根据编号为“DKHT711012019000041” 号借款合同，公司向秦皇岛银行借款 1,000.00 万元。同时签订编号为“DBHT711012019000021” 号《最高额抵押合同》为其做提供最高额担保。③根据编号为“DKHT711012019000051”号借 款合同，公司向秦皇岛银行借款 2,000.00 万元。同时签订编号为“DBHT711012019000021”号 《最高额抵押合同》为其做提供最高额担保。 12、应付票据 种 类 2019.12.31 2018.12.31 银行承兑汇票 12,206,400.00 商业承兑汇票 合 计 12,206,400.00 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2019.12.31 2018.12.31 78 1年以内 49,760,134.42 27,170,569.78 1至2年 2,385,680.67 19,473,194.12 2至3年 2,965,778.19 5,900,815.19 3年以上 2,019,071.42 10,753,485.12 合 计 57,130,664.70 63,298,064.21 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无 14、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 2019.12.31 2018.12.31 技术服务款 12,948,796.75 10,454,557.93 合 计 12,948,796.75 10,454,557.93 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京中鼎盛源矿山工程有限公司 499,408.68 未到结算期 庆阳市鑫顺石油工程服务有限公司 751,000.00 未到结算期 西宁九欣房地产开发有限公司 502,000.00 未到结算期 山西宏瑞澄建筑工程有限公司 400,000.00 未到结算期 合 计 2,152,408.68 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,133,622.06 27,525,198.64 24,168,773.22 5,490,047.48 二、离职后福利-设定提存计 划 1,266,272.15 1,266,272.15 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,133,622.06 28,791,470.79 25,435,045.37 5,490,047.48 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 2,111,622.06 25,446,578.35 22,113,553.85 5,444,646.56 2、职工福利费 - 737,263.14 737,263.14 - 79 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3、社会保险费 - 911,939.04 911,939.04 - 其中：医疗保险费 788,760.23 788,760.23 工伤保险费 86,528.26 86,528.26 生育保险费 1,757.00 1,757.00 意外伤害险 34,893.55 34,893.55 4、住房公积金 52,700.00 52,700.00 5、工会经费和职工教 育经费 22,000.00 376,718.11 353,317.19 45,400.92 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 2,133,622.06 27,525,198.64 24,168,773.22 5,490,047.48 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,216,700.99 1,216,700.99 2、失业保险费 49,571.16 49,571.16 3、企业年金缴费 合 计 1,266,272.15 1,266,272.15 16、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 2,649,082.02 2,880,768.81 企业所得税 475,899.54 1,748,148.51 城市维护建设税 308,324.44 184,206.44 教育费附加 132,139.06 71,595.86 地方教育费附加 88,092.69 59,484.49 印花税 37,908.90 29,524.01 环保税 88.39 88.82 合 计 3,691,535.04 4,973,816.94 17、其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 31,321.67 应付股利 其他应付款 8,405,111.02 1,689,708.50 80 合 计 8,436,432.69 1,689,708.50 （1）应付利息情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 筹资利息 31,321.67 合 计 31,321.67 重要的已逾期未支付的利息情况：无 （2）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 往来借款 8,258,476.02 1,500,000.00 押金 20,000.00 20,000.00 暂扣款项 109,467.00 保证金 60,000.00 报销费用未支付 241.50 劳务费 126,635.00 合 计 8,405,111.02 1,689,708.50 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款：无 18、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 融资租赁款本金 1,819,000.00 5,085,000.00 未确认融资费用 -256,873.28 -642,183.32 合 计 1,562,126.72 4,442,816.68 注：截至 2019 年 12 月 31 日，本公司融资租赁款本金为人民币 1,819,000.00 元， 未确认融资费用为 256,873.28 元。 19、股本 项目 2019.01.01 本期增减 2019.12.31 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 50,500,000.00 50,500,000.00 股东名称 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 尹永清 40,400,000.00 - - 40,400,000.00 81 尹永奇 2,525,000.00 - - 2,525,000.00 尹永生 2,525,000.00 - - 2,525,000.00 尹广强 2,525,000.00 - - 2,525,000.00 赵立华 2,525,000.00 - - 2,525,000.00 合 计 50,500,000.00 - - 50,500,000.00 20、资本公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 19,170,447.66 19,170,447.66 其他资本公积 合 计 19,170,447.66 19,170,447.66 21、盈余公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 3,257,995.76 2,777,801.23 6,035,796.99 任意盈余公积 合 计 3,257,995.76 2,777,801.23 6,035,796.99 22、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 29,321,961.84 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 29,321,961.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,778,012.31 减：提取法定盈余公积 2,777,801.23 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 10,100,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 44,222,172.92 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 221,261,728.48 141,608,101.82 147,900,993.19 95,859,253.78 其他业务 643,776.11 444,450.55 82 合 计 221,905,504.59 141,608,101.82 148,345,443.74 95,859,253.78 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 行业名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 销售类 50,721,124.86 32,288,053.62 50,309,545.35 36,136,388.83 租赁类 44,963,523.48 36,942,054.39 45,900,028.72 27,339,872.94 技术服务类 124,652,437.47 71,778,932.98 51,691,419.12 32,382,992.01 维修类 924,642.67 599,060.83 合 计 221,261,728.48 141,608,101.82 147,900,993.19 95,859,253.78 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 国内 220,810,406.20 141,365,631.80 147,693,306.53 95,741,605.36 国外 451,322.28 242,470.02 207,686.66 117,648.42 合 计 221,261,728.48 141,608,101.82 147,900,993.19 95,859,253.78 24、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 563,955.76 367,316.51 教育费附加 241,695.33 157,421.37 地方教育费附加 161,130.19 104,947.57 房产税 467,648.96 327,335.40 土地使用税 330,668.72 330,668.72 印花税 97,853.20 77,458.21 环保税 333.58 332.25 合 计 1,863,285.74 1,365,480.03 25、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 办公费 629,832.50 451,356.64 差旅费 949,601.95 757,542.84 职工薪酬 9,255,680.91 7,331,584.47 广告费 392,767.74 284,538.64 交通费 1,014.47 1,417.97 汽车费用 1,794,247.48 1,679,742.30 邮寄费 65,417.57 46,721.33 运费 5,950,778.81 3,752,610.27 招待费 1,740,425.18 1,466,895.33 83 电话费 4,026.13 8,387.11 维修费 113,024.50 189,103.45 租赁费 189,749.36 109,266.34 咨询费 71,650.49 106,886.79 培训费 63,144.38 12,545.29 劳保费 199,525.99 66,017.96 物料消耗 896,640.83 其他 36,757.67 合 计 22,354,285.96 16,264,616.73 26、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 办公费 322,965.31 688,299.78 差旅费 120,385.57 119,358.17 职工薪酬 4,159,008.95 3,478,910.39 话费 7,546.09 9,024.46 汽车费用、市内交通费 624,460.43 370,194.88 水电费 83,187.89 66,702.02 无形资产摊销 265,062.29 250,313.04 邮费 4,719.19 9,592.27 招待费 191,001.93 97,686.81 折旧 1,749,092.67 1,765,110.62 咨询费 734,211.65 759,502.66 培训费 30,315.86 29,878.30 法律咨询费 60,387.92 313,343.92 租车费 61,718.23 76,104.50 劳保费 47,088.71 92,670.64 维修费 13,966.40 22,662.30 运输费 111,998.19 2,030.47 警卫消防费 3,000.00 3,000.00 补偿金 512,000.00 317,752.00 房屋修缮费 373,729.81 6,762.00 广告宣传 130,444.42 729.00 专项经费 740,149.71 其他 769.00 236.00 84 合 计 9,607,060.51 9,220,013.94 27、研发费用 项 目 2019 年度 2018 年度 人工成本 4,862,072.90 3,844,303.62 直接材料 10,521,542.71 4,426,854.28 燃料及动力 85,951.69 62,496.91 折旧 117,254.07 271,593.24 差旅费 88,284.04 办公费 20,780.67 通讯费 882.27 专利维护费 303,486.76 85,636.25 服务费 39,600.00 外部研发费 94,339.62 80,494.00 其他 583,428.46 97,614.57 合 计 16,568,076.21 9,018,539.85 28、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息费用 2,130,471.30 1,540,477.25 减：利息收入 26,673.29 46,991.44 承兑汇票贴息 汇兑损失 104,425.11 减：汇兑收益 722,548.08 16,136.00 手续费 53,044.21 88,192.17 现金折扣 403,466.70 85,929.00 合 计 1,837,760.84 1,755,896.09 29、信用减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 应收账款信用减值损失 -2,529,911.51 预付账款信用减值损失 -70,075.70 其他应收款信用减值损失 -77,730.66 合 计 -2,677,717.87 30、资产减值损失 85 项 目 2019年度 2018年度 坏账损失 -451,889.68 31、资产处置收益 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 -76,795.84 607,850.84 -76,795.84 其中：固定资产处置利得 -76,795.84 607,850.84 -76,795.84 32、营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 2,394,900.00 5,799,624.29 2,394,900.00 废品收入 241,105.68 261,904.91 241,105.68 其他 60,749.78 60,749.78 合 计 2,696,755.46 6,061,529.20 2,696,755.46 计入当期损益的政府补助： 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关： 与收益相关： 2,394,900.00 5,799,624.29 促进实体企业发展专项资 金 100,000.00 2017 年新认定高新技术企 业奖励资金 200,000.00 科技企业孵化器奖励资金 200,000.00 2017 年度研发投入 500 万以 上奖励资金 80,000.00 2019 年廊坊市“专精特新” 中小企业奖励 100,000.00 2019 年填补国内空白产品 项目研发奖励 200,000.00 2018 年度技术交易额登记 奖励资金 32,000.00 2018 年知识产权质押融资 奖励资金 200,000.00 2018 年发明专利奖励资金 5,000.00 2018 年技术交易额奖励资 金 15,000.00 86 2018 年企业运用自主专利 奖励资金 500,000.00 2018 年市级孵化器奖励资 金 100,000.00 省级工业设计成果转化应 用资助 181,600.00 2019 年廊坊市支持工业设 计发展项目资金 176,300.00 2018 年支持市县科技创新 和科学普及省级专项资金 200,000.00 2018 年研发投入专项奖励 50,000.00 2019 年区级工业转型升级 （技改）专项资金 50,000.00 河北省市场监督管理局 5,000.00 2017年度省级技术中心奖励 500,000.00 2016年企业上市奖励资金 1,500,000.00 名牌产品奖励 200,000.00 2017年专利质押后补助 200,000.00 2017年度“四上”企业统计工 作奖励 30,000.00 2017年度省级技术中心奖励 50万元 500,000.00 2017年度市级重点实验室奖 励10万元 100,000.00 2016年新列统高新技术企业 奖励补助 100,000.00 2017年科技小巨人企业奖励 补助 100,000.00 2016年度研发投标500万元 以上企业奖励经费 82,000.00 2017年度新认定省级院士工 作站奖励经费 250,000.00 2017年度新认定市级重点实 验室 100,000.00 2017年度新认定省级技术中 心企业奖励经费 500,000.00 奥瑞拓年产5000套石油钻具 测控项目资金 473,550.00 2018年支持工业设计项目资 金 500,000.00 2018年支持市县科技创新和 140,000.00 87 科学普及省级专项资金 2018年省级战略性新兴产业 发展专项资金 500,000.00 退个税手续费 24,074.29 合 计 2,394,900.00 5,799,624.29 33、营业外支出 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性 损益 捐赠支出 58,000.00 220,000.00 58,000.00 政府罚款 税收滞纳金 4.36 4.36 其他 2,280.03 68,800.01 2,280.03 合 计 60,284.39 288,800.01 60,284.39 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2019年度 2018年度 当期所得税费用 572,536.24 2,295,176.01 递延所得税费用 -401,657.68 -67,783.45 合 计 170,878.56 2,227,392.56 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 27,948,890.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,192,333.63 调整以前期间所得税的影响 -2,283,946.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 528,057.37 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 -401,657.68 研发费用加计扣除的影响 -1,863,908.57 所得税费用 170,878.56 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 政府补助 2,394,900.00 5,799,624.29 废品收入 241,105.68 88 收到其他往来 28,604,562.08 550,000.00 财务利息收入 749,221.37 46,991.44 合 计 31,989,789.13 6,396,615.73 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 付现费用 27,079,621.43 21,257,490.30 营业外支出 60,284.39 220,000.00 付现其他往来 27,992,429.26 1,584,181.99 手续费 53,044.21 合 计 55,185,379.29 23,061,672.29 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 收回银行承兑保证金 5,630,000.00 收到其他应付款-个人借款 8,288,476.00 13,300,000.00 收到融资租赁款 6,227,000.00 合 计 8,288,476.00 25,157,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 银行承兑保证金 6,155,082.29 融资租赁款 3,266,000.00 1,142,000.00 个人借款 1,530,000.00 11,800,000.00 合 计 10,951,082.29 12,942,000.00 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019年度 2018年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,778,012.31 18,562,941.11 加：信用减值损失 2,677,717.87 资产减值损失 451,889.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,735,829.68 7,757,464.31 无形资产摊销 265,062.29 250,313.04 长期待摊费用摊销 128,436.68 89 资产处置损失（收益以“－”号填列） 76,795.84 -607,850.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,130,471.30 1,716,958.53 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -401,657.68 -67,783.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 23,200,588.96 -2,004,799.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,104,574.50 11,053,762.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,323,594.47 -44,526,897.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,681,840.54 -7,285,564.78 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 …… 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 12,485,918.27 8,729,451.01 减：现金的期初余额 8,729,451.01 801,455.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,756,467.26 7,927,995.18 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2019年度 2018年度 一、现金 12,485,918.27 8,729,451.01 其中：库存现金 15,171.52 13,191.23 可随时用于支付的银行存款 12,470,746.75 8,716,259.78 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,485,918.27 8,729,451.01 90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,155,082.29 用于银行承兑汇票的保证 金 固定资产 1,803,272.29 用于融资租赁 合 计 7,958,354.58 38、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4,699.00 6.9762 32,781.16 欧元 应收账款 其中：美元 315,705.71 6.9762 2,202,426.17 欧元 259,915.85 7.8155 2,031,372.33 39、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延 收益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他 收益 营业外收入 冲减成 本费用 促进实体企业 发展专项资金 100,000.00 100,000.00 是 2017 年新认定高 新技术企业奖 励资金 200,000.00 200,000.00 是 科技企业孵化 器奖励资金 200,000.00 200,000.00 是 2017 年度研发投 入 500 万以上奖 励资金 80,000.00 80,000.00 是 2019 年廊坊市 “专精特新”中 小企业奖励 100,000.00 100,000.00 是 2019 年填补国内 空白产品项目 200,000.00 200,000.00 是 91 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延 收益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他 收益 营业外收入 冲减成 本费用 研发奖励 2018 年度技术交 易额登记奖励 资金 32,000.00 32,000.00 是 2018 年知识产权 质押融资奖励 资金 200,000.00 200,000.00 是 2018 年发明专利 奖励资金 5,000.00 5,000.00 是 2018 年技术交易 额奖励资金 15,000.00 15,000.00 是 2018 年企业运用 自主专利奖励 资金 500,000.00 500,000.00 是 2018 年市级孵化 器奖励资金 100,000.00 100,000.00 是 省级工业设计 成果转化应用 资助 181,600.00 181,600.00 是 2019 年廊坊市支 持工业设计发 展项目资金 176,300.00 176,300.00 是 2018 年支持市县 科技创新和科 学普及省级专 项资金 200,000.00 200,000.00 是 2018 年研发投入 专项奖励 50,000.00 50,000.00 是 2019 年区级工业 转型升级（技 改）专项资金 50,000.00 50,000.00 是 河北省市场监 督管理局 5,000.00 5,000.00 是 合 计 2,394,900.00 2,394,900.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 促进实体企业发展 专项资金 100,000.00 100,000.00 92 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 2017 年新认定高新 技术企业奖励资金 200,000.00 200,000.00 科技企业孵化器奖 励资金 200,000.00 200,000.00 2017 年度研发投入 500 万以上奖励资 金 80,000.00 80,000.00 2019 年廊坊市“专 精特新”中小企业 奖励 100,000.00 100,000.00 2019 年填补国内空 白产品项目研发奖 励 200,000.00 200,000.00 2018 年度技术交易 额登记奖励资金 32,000.00 32,000.00 2018 年知识产权质 押融资奖励资金 200,000.00 200,000.00 2018 年发明专利奖 励资金 5,000.00 5,000.00 2018 年技术交易额 奖励资金 15,000.00 15,000.00 2018 年企业运用自 主专利奖励资金 500,000.00 500,000.00 2018 年市级孵化器 奖励资金 100,000.00 100,000.00 省级工业设计成果 转化应用资助 181,600.00 181,600.00 2019 年廊坊市支持 工业设计发展项目 资金 176,300.00 176,300.00 2018 年支持市县科 技创新和科学普及 省级专项资金 200,000.00 200,000.00 2018 年研发投入专 项奖励 50,000.00 50,000.00 2019 年区级工业转 型升级（技改）专 项资金 50,000.00 50,000.00 河北省市场监督管 理局 5,000.00 5,000.00 合 计 2,394,900.00 2,394,900.00 93 六、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司。 2、本公司的子公司情况 本公司无子公司。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业情况。 4、其他关联方情况 （1）控股股东、实际控制人及其它持有 5%股份以上的股东情况 关联方名称 关联方与本公司关系 尹永清 本公司的控股股东、实际控制人 赵立华 公司董事、控股股东及实际控制人配偶 尹永生 持有 5%股份的股东 尹广强 持有 5%股份的股东 尹永奇 公司董事 （2）本公司的董事、监事、高级管理人员 关联方名称 关联方与本公司关系 尹永清 董事长/总经理 赵立华 董事 贾柏成 董事 尹永奇 董事 姚颖慧 董事 尹欢 监事会主席 张培文 监事 王曦远 监事 陈红 财务负责人 王建楠 董事会秘书 尹春北 尹永生之子 尹萱 尹永生之女 杨耀霞 尹永生之妻 邵宝乐 实际控制人近亲属 廊坊峰铭石油机械设备有限公司 报告期内的出资人近亲属关联 5、关联方交易情况 94 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2019年度 2018年度 廊坊峰铭石油机械设备 有限公司 外协加工 13,220,975.00 11,061,685.00 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 赵立华、尹永奇 5,000,000.00 2019-7-10 2026-7-9 否 尹永清、赵立华、尹永 奇、赵志趁 5,000,000.00 2019-7-10 2026-7-9 否 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 尹永清 5,000,000.00 2019-11-18 2020-11-17 尹永奇 350,000.00 2019-11-21 2020-11-20 尹永生 500,000.00 2019-11-25 2019-11-24 姚颖慧 200,000.00 2019-11-18 2020-11-17 杨耀霞 200,000.00 2019-01-19 2020-01-18 900,000.00 2019-02-26 2020-02-25 陈红 175,000.00 2019-11-15 2020-11-14 200,000.00 2019-11-12 2020-11-11 100,000.00 2019-11-13 2020-11-12 注：上述资金拆借不包含备用金、报销支出 （4）关键管理人员报酬 项 目 2019 年度 2018 年度 关键管理人员报酬 1,816,221.00 1,777,511.00 6、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方名称 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 账面余额 95 应付账款 廊坊峰铭石油机械 设备有限公司 2,909,850.95 293,558.75 七、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 本公司无或有事项。 八、资产负债表日后事项 本公司截止出具报告日无需要披露的日后事项 九、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -76,795.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,394,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,571.07 非经常性损益总额 2,559,675.23 减：非经常性损益的所得税影响数 383,951.28 非经常性损益净额 2,175,723.95 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,175,723.95 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 25.01 0.55 0.55 扣除非经常损益后归 属于普通股股东的净 利润 23.05 0.51 0.51 奥瑞拓能源科技股份有限公司 2020 年 04 月 29 日 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 奥瑞拓能源科技股份有限公司档案室