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厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 1 页 共 87 页 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 Xiamen Erwuba Net Technology Group Co., Ltd. 年度报告 2016 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 2 页 共 87 页 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 3 页 共 87 页 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................. 6 第二节 公司概况 ............................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ......................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................... 26 第九节 公司治理及内部控制 ..................................................... 32 第十节 财务报告 .............................................................. 36 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 4 页 共 87 页 释义 释义项目 释义 二五八、本公司或公司 指 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 二五八集团、有限公司 指 股份公司前身厦门二五八集团有限公司 厦门粉酷 指 厦门粉酷网络科技有限公司 百钱科技 指 厦门百钱科技有限公司 厦门万贷好 指 厦门万贷好网络科技有限公司 厦门天使街 指 厦门天使街投资管理有限公司 厦门雅酷 指 厦门雅酷科技有限公司 众联共创 指 厦门众联共创投资合伙企业（有限合伙） 众联共赢 指 厦门众联共赢投资合伙企业（有限合伙） 众联共享 指 厦门众联共享投资合伙企业（有限合伙） 控股股东 指 无 实际控制人 指 庄良基、孟献俊 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括公司总经理、副总经理、财务 负责人、董事会秘书等。 会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 同期、上年 指 2016 年度报告期上一年，即 2015 年度。 《公司章程》 指 厦门二五八网络科技集团股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。 董事会 指 厦门二五八网络科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 厦门二五八网络科技集团股份有限公司监事会 股东大会 指 厦门二五八网络科技集团股份有限公司股东大会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁发的《企业会计准则》 域名或网络域名 指 类似于互联网上的门牌号码，用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标 识，与该计算机的互联网协议（IP）地址相对应。但相对于 IP 地址而言，更便于使 用者理解和记忆。域名属于互联网上的基础服务，基于域名可以提供 WWW、EMAIL、 FTP 等应用服务。 SaaS 指 Software as a Service，即软件即服务，指随着互联网的发展和应用软件的成熟， 而兴起的一种软件应用及服务模式。在这种模式下，提供商将应用软件统一部署在 服务器上，用户根据实际需求向提供商订购所需的软件应用及服务，按其所订购的 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 5 页 共 87 页 产品类型及期限向提供商支付费用，并通过互联网获得相应的软件应用及服务。 百度联盟 指 百度联盟隶属于百度集团，依托百度强大的品牌号召力和成熟的竞价排名模式，经 过多年精心运营，已发展成为国内最具实力的联盟体系之一。 互联网+ 指 一种新的社会形态，即充分发挥互联网在社会资源配置中的优化和集成作用，将互 联网的创新成果深度融合于经济、社会各域之中，提升全社会的创新力和生产力， 形成更广泛的以互联网为基础设施和实现工具的经济发展新形态。 CRM 指 即客户关系管理，是指企业用 CRM 技术来管理与客户之间的关系。 B2B 指 Business-to-Business 的缩写，是指企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进 行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。 O2O 指 O2O 即 Online To Offline（线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合， 让互联网成为线下交易的平台。 ERP 指 企业资源计划即 ERP (Enterprise Resource Planning)， 是一种主要面向制造行 业进行物质资源、资金资源和信息资源集成一体化管理的企业信息管理系统，是一 个以管理会计为核心可以提供跨地区、跨部门、甚至跨公司整合实时信息的企业管 理软件。 HR 指 Human Resource 的缩写，即人力资源。 OA 指 办公自动化（Office Automation，简称 OA）是将现代化办公和计算机技术结合起 来的一种新型的办公方式。 电子商务 指 以信息网络技术为手段，以商品交换为中心的商务活动；也可理解为在互联网）、 企业内部网和增值网上以电子交易方式进行交易活动和相关服务的活动，是传统商 业活动各环节的电子化、网络化、信息化。 艾瑞咨询 指 艾瑞咨询集团(iResearch)，成立于 2002 年，是最早涉及互联网研究的第三方机构， 为上千家企业提供定制化的研究咨询服务。 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部（简称：工业和信息化部，工信部），是根据 2008 年 3 月 11 日公布的国务院机构改革方案，组建的国务院直属部门。 商务部 指 由中华人民共和国国务院主管的商业经济和贸易的组成部门。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 6 页 共 87 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争风险 目前国内互联网行业市场高度开放，市场竞争较为激烈。 近年来，互联网行业规模不断扩大，不乏具备互联网运营经验 以及雄厚资金实力的企业涉足公司所在的细分领域，以及在企 业规模、品牌等方面具有巨大优势的国外竞争者进入中国市场， 令公司面临市场份额、客户资源、产品渠道等方面被侵蚀的风 险。 2、税收优惠到期风险 根据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件 产品增值税政策的通知》，软件企业销售自行开发软件产品， 按照 17%税率计缴增值税，对实际税负超过 3%的部分实行即征 即退政策，公司于 2014 年 8 月 25 日被认定为软件企业，根据 财政部和国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路 产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），公司 自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠。2015 年度作为公司开始获利第一年，享受企业所得税免税优惠。2016 年度同样享受企业所得税免税优惠。 若国家取消上述税收优惠或公司无法取得当地税务主管部 门的备案文件，将给公司的税负、经营业绩带来一定程度影响。 3、会员发布虚假或侵权信息的风险 公司及子公司目前拥有多个平台型网站，用户注册成为会 员后，在公司网站平台上发布信息进行商务合作、产品推广和 市场营销。对于注册会员发布的每条信息，公司经过一系列审 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 7 页 共 87 页 查程序以尽可能排除非法、虚假信息，但仍不能完全避免注册 会员通过公司平台发布虚假或侵犯第三方权益的信息的可能 性。若发生上述情况，公司将面临承担法律责任及信誉损失的 风险，进而影响公司经营业绩。 4、政策风险 在全球互联网发展浪潮的推动下，我国互联网行业取得了 快速的发展。发展过程中，行业内部难免会出现各种网络违法 犯罪以及一些违背社会公序良俗的现象。虽然目前国家对互联 网发展持支持、鼓励的态度，但如果未来对互联网行业的政策 发生变化，有可能波及公司的业务经营，对公司的发展产生不 利影响。 5、客户依赖风险 公司 2016 年前五名客户销售收入占当期营业收入比为 47.06%。报告期内，2016 年山东兆通网络科技有限公司和百度 在线网络技术（北京）有限公司分别为公司第一大客户和第二 大客户，2016 年度公司对山东兆通和百度在线的销售收入占比 分别为当期总营业收入的 15.76%和 10.79%。 目前公司与山东兆通和百度在线保持良好的合作关系，同 时加大自有 平台的建设，但预计短期内山东兆通和百 度在线仍将是公司主要客户，客户依赖风险短期内仍将存在。 6、无形资产域名减值风险 2016 年 12 月 31 日公 司 无 形资产 域 名账面价 值为 7,730,000.00 元，占公司总资产比例为 16.54%。公司将域名划 分为使用年限不确定的无形资产。域名的市场价格存在一定的 波动性，尽管目前域名尚未出现减值迹象，但未来可能会存在 减值的风险。 7、人才流失风险 互联网行业属于知识密集型行业，产品研发和技术创新依 赖于核心技术人员和关键管理人员，随着公司经营规模不断扩 大，对专业技术人员和行业管理人员的需求不断加强。同时， 行业内对人才的争夺也日益激烈，公司面临核心人员流失的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 8 页 共 87 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Erwuba Net Technology Group Co., Ltd. 证券简称 二五八 证券代码 870241 法定代表人 庄永梁 注册地址 厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 401、402、403、405、406、 407、408、409、410、411、412、413 单元 办公地址 厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 4 楼 主办券商 华创证券有限责任公司 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 蔡宗宝、黄艺锋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄其亮 电话 0592-5393065 传真 0592-6809258 电子邮箱 huangqiliang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 4 楼，361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 4 楼 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 提供互联网信息软件及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 股 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 庄良基、孟献俊 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350205051157585F 否 税务登记证号码 91350205051157585F 否 组织机构代码 91350205051157585F 否 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 9 页 共 87 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,081,823.89 34,441,037.73 45.41% 毛利率 89.75% 91.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,564,648.80 7,403,506.49 110.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 13,303,001.17 4,310,572.98 208.61% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 55.17% 63.12% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 47.15% 36.75% - 基本每股收益 1.04 0.71 46.48% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 46,743,868.09 32,115,483.45 45.55% 负债总计 8,398,527.22 9,419,711.99 -10.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,995,652.64 20,431,003.84 76.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 1.36 76.47% 资产负债率（母公司） 20.58% 39.66% - 资产负债率（合并） 17.97% 29.33% - 流动比率 4.24 2.47 - 利息保障倍数 -37.93 -16.37 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,856,988.93 3,207,405.40 - 应收账款周转率 3.75 1,017.31 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 45.55% 3.85% - 营业收入增长率 45.41% 21.82% - 净利润增长率 121.72% 430.46% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 10 页 共 87 页 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,708.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,339,923.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 293,625.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -133,175.00 非经常性损益合计 2,496,664.85 所得税影响额 -73,258.98 少数股东权益影响额（税后） -161,758.24 非经常性损益净额 2,261,647.63 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 11 页 共 87 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家专注于为中小企业提供互联网信息软件及服务的高新技术企业。公司业务依托线上线下多 种渠道，以自主研发的商务卫士系列、魔站、258 商友宝、最优排名、秀客等多个软件产品及服务，为企 业提供网站建设、网站优化、网络推广、在线客服、信用认证等互联网业务，满足中小企业“互联网+” 过程中的信息化服务需求。公司通过多年的技术产品研发及全国渠道服务体系的构建，实现了对中小企业 互联网信息化的一站式服务。 报告期内，公司盈利主要来源于软件销售和信息技术服务所实现的利润。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注主营业务的稳健 发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，精 耕细作销售渠道，打造自有的销售团队，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持 良好势头；另一方面积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好 的经营成果。 报告期内，公司实现营业收入 50,081,823.89 元，同比增长了 45.41%；营业利润 11,156,624.42 元， 同比增长了 108.27%；归属于母公司股东的净利润为 15,564,648.80 元，同比增长了 110.23%。 综上所述，公司财务状况的趋势是营业收入比上年同期大幅提高、净利润大幅增加，达到公司预期目 标。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 50,081,823.89 45.41% 100.00% 34,441,037.73 21.82% 100.00% 营业成本 5,133,453.73 70.56% 10.25% 3,009,797.47 107.73% 8.74% 毛利率 89.75% - - 91.26% - - 管理费用 17,816,621.66 5.77% 35.59% 16,844,693.02 16.53% 48.91% 销售费用 15,609,152.61 19.40% 31.16% 13,073,104.64 -1.45% 37.96% 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 12 页 共 87 页 财务费用 -309,214.36 19.44% -0.62% -383,833.13 28.06% -1.11% 营业利润 11,156,624.42 108.27% 22.28% 5,356,893.70 309.82% 15.55% 营业外收入 4,633,105.20 103.39% 9.25% 2,277,950.50 741.49% 6.61% 营业外支出 141,883.15 115.57% 0.28% 65,817.70 712.61% 0.19% 净利润 15,649,569.41 121.72% 31.25% 7,058,285.38 496.73% 20.49% 项目重大变动原因： 1.营业收入为 5,008.18 万元,较上期发生额增长 45.41%, 本年度本公司网络营销、互联网＋企业服 务相关产品营业收入增长较快，而相应子公司业务即网站运营通过同百度联盟合作获得分成收入降低，本 年度公司集中精力，突出主业在拓展原有业务的基础上引导、支持合作商大力销售主打畅销的品牌产品， 最畅销产品 258 商务卫士软件系统较上期增长 138.69%、其次宣传易推广系统较上期增长 137.18%，因电 销业务的蓬勃发展，最优搜索排名服务也较上期增长了 57.10%； 2.营业成本为 513.35 万元,较上期发生额增长 70.56%,主要集中在劳务费及技术服务费，因本年度营 业收入增长,以打码服务费为主的劳务费也随之增长；因拓展业务需要，随着营收的提升导致软件技术开 发、技术支持等费用增长。本年度营业成本较营业收入增长高，主要原因是厦门粉酷网络科技有限公司的 技术服务费包括了新业务火车票成本，以及为了整合业务，将技术服务外包给其他代理商而导致费用增加； 3.营业利润为 1,115.66 万元,较上期发生额增长 108.27%,主要原因是本年度营业收入增加, 销售费 用、管理费用、财务费用没有明显增长，导致营业利润增长； 4.营业外收入为 463.31 万元,较上期发生额增长 103.39%,主要原因是本年度获得政府部门补贴收入 233.5 万，较上期增长 169.10%；其次软件企业退税收入，本年度退税 228.82 万较上期增加 88.94 万； 5.营业外支出为 14.19 万元,较上期发生额增长 115.57%,主要原因系公司提前终止与深圳市九洲电子 有限公司的租赁关系，导致合同违约，原押金壹拾万元不能收回； 6.净利润为 1,564.96 万元,较上期发生额增长 121.72%, 主要原因是公司本年度营业收入大幅增长 的同时费用没有明显增加, 净利润大幅增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,081,823.89 5,133,453.73 34,441,037.73 3,009,797.47 其他业务收入 0 0 0 0 合计 50,081,823.89 5,133,453.73 34,441,037.73 3,009,797.47 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件销售收入 27,704,613.06 55.32% 19,852,693.74 57.64% 信息技术服务收入 22,377,210.83 44.68% 14,588,343.99 42.36% 收入构成变动的原因： 本年度内,公司软件产品销售为 2,770.46 万元,较上期增长 39.55%，主要原因是软件产品 258 商务卫 士软件系统较上期增长 138.69%，其次宣传易推广系统较上期增长 137.18%；信息技术服务收入 2,237.72 万元,较上期增长 53.39%，主要原因是最优搜索排名服务较上期增长 57.10%，认证服务费较上期增长 304.32%，竞价服务费较上期增长 137.66%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 15,856,988.93 3,207,405.40 投资活动产生的现金流量净额 -3,026,369.21 -3,506,804.43 筹资活动产生的现金流量净额 -98,169.96 4,940,013.16 现金流量分析： 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 13 页 共 87 页 1.公司本年度经营活动产生的现金流量净额本年度比上期增加了 1,264.96 万元, 主要原因是本年度 公司营业收入增加，现金流入增多，其次股东庄良基归还借款及利息,现金流入增多； 2.筹资活动产生的现金流量净额为负数比上期大幅减少, 主要原因是本年度没有吸收新增投资款，而 上期发生额为 515 万元；本年度公司取得借款收到的现金 35 万元，而上期发生额为 280 万元；故本年度 筹资活动产生的现金流量净额为负数，比上期大幅度减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 山东兆通网络科技有限公司 7,890,821.09 15.76% 否 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 5,401,732.34 10.79% 否 3 山东亚融信息科技有限公司 4,174,727.46 8.34% 否 4 无锡华商网络科技有限公司 3,217,642.43 6.41% 否 5 甘肃启航网络科技有限公司 2,883,861.64 5.76% 否 合计 23,568,784.96 47.06% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海炎垒网络科技有限公司 1,290,081.69 25.13% 否 2 厦门易尔通网络科技有限公司 440,943.38 8.59% 否 3 厦门几凡科技有限公司 373,216.00 7.27% 否 4 广州市酷点信息科技有限公司 87,341.79 1.70% 否 5 成都瑞小博科技有限公司 84,533.95 1.65% 否 合计 2,276,116.81 44.34% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,020,297.16 9,786,140.15 研发投入占营业收入的比例 12.02% 28.41% 研发情况： 公司设立研发部门，持续保持对各类 SaaS 软件进行研发投入。2016 年度本公司投入研发的软件项 目包括 258 商友宣传易推广系统等 4 项。2016 年度研发支出的总金额为 6,020,297.16 万元，其中人员 成本512.94万元、固定资产折旧25.12万元、直接费用63.97万元；研发投入占本年度营业收入的12.02%。 研发投入占营业收入的比例下降一方面是因为营业收入相较去年同期增加了 45.41%，另一方面是因为 2015 年处于研发投入中期阶段，而 2016 年处于研发投入后期阶段，研发投入后期阶段的成本较低。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 19,323,576.61 193.18% 41.34% 6,591,126.85 237.92% 20.52% 20.82% 应收账款 13,358,556.54 - 28.58% 0 - 0 28.58% 存货 0 - 0 0 - 0 0 长期股权投资 0 - 0 0 - 0 0 固定资产 1,121,032.87 -12.33% 2.40% 1,278,653.59 -6.22% 3.98% -1.58% 在建工程 0 - 0 0 - 0 0 短期借款 0 - 0 0 - 0 0 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 14 页 共 87 页 长期借款 0 - 0 0 - 0 0 资产总计 46,743,868.09 45.55% - 32,115,483.45 3.85% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.公司本年度货币资金增长了 193.18%,主要原因是股东庄良基归还借款及利息 1,649.36 万元, 其 次营收增长也导致货币资金增长； 2.2015 年公司应收账款为 0，公司本年度应收账款增长较大,主要原因是公司支持合作商在拓展原 有业务的基础上开辟新市场，加大力度占有市场份额，公司鼓励其做大业务规模而给予一定的收款信用 账期； 3.公司资产总额较上年增长 45.55%，主要系公司经营规模扩大，资产总额随之增长。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司及控股 4 家子公司，全资子公司为厦门天使街投资管理有 限公司，控股子公司为厦门粉酷网络科技有限公司、厦门雅酷科技有限公司、厦门百钱科技有限公司和 厦门万贷好网络科技有限公司。 厦门天使街成立于 2015 年 1 月 30 日，由二五八集团出资组建。注册资本为 10 万元。厦门天使街 目前持有湖里区工商局于 2015 年 1 月 30 日颁发的注册号为 350206200385371 的《营业执照》，住所为 厦门市湖里区金钟路 5 号 12 楼 1203 室，法定代表人为赵广亚，注册资本为 10 万元，公司类型为有限 责任公司(法人控股)，经营范围为“投资管理（法律、法规另有规定除外）；企业总部管理；资产管理 （法律、法规另有规定除外）；知识产权服务（不含专利事务）。”营业期限为自 2015 年 1 月 30 日至 2065 年 1 月 29 日。 厦门粉酷，成立于 2011 年 5 月 11 日，目前持有海沧区工商局于 2014 年 6 月 18 日颁发的统一社会 信用代码为 91350205575003624B 的《营业执照》，住所为厦门市海沧区海沧街道钟林路 12 号海投商务 大厦 2801 室，法定代表人为张清江；注册资本为 100 万元，公司类型为有限责任公司(自然人投资或控 股)，经营范围为“其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；软件开发；其他未列明信息技术服 务业（不含需经许可审批的项目）；计算机、软件及辅助设备零售；其他文化用品零售；其他文化用品 批发；数字内容服务。”营业期限为自 2011 年 5 月 11 日至 2061 年 5 月 10 日。 厦门雅酷，成立于 2006 年 11 月 20 日，目前持有思明区工商局于 2014 年 4 月 4 日颁发的《营业执 照》（注册号为 350203200074405）。厦门雅酷住所为厦门市思明区厦禾路 1036 号十楼 I1，法定代表 人为张清江，注册资本为 20 万元，公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围为“计算 机软硬件销售及技术服务”。营业期限为自 2006 年 11 月 20 日至 2026 年 11 月 19 日。 百钱科技，成立于 2007 年 6 月 7 日，目前持有海沧区市场监督局核发的《企业法人营业执照》（注 册号为 350203200019644），住所为厦门市湖里区金钟路 5 号 1205 单元，法定代表人为张清江，注册资 本为 10 万元，公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围为“工程和技术研究和试验发 展；软件开发；投资管理（法律、法规另有规定除外）；资产管理（法律、法规另有规定除外）；广告 的设计、制作、代理、发布；其他未列明服务业（不含需经许可审批的项目）。”营业期限为自 2007 年 6 月 7 日至 2037 年 6 月 06 日。 厦门万贷好，成立于 2006 年 9 月 29 日，目前持有海沧区工商局颁发的注册号为 350203200074413 的《营业执照》。住所为中国（福建）自由贸易试验区厦门片区海沧新大街 27 号 491 室，法定代表人 为赵广亚，注册资本为 50 万元，公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围为“其他互 联网服务（不含需经许可审批的项目）；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；软 件开发。”营业期限为自 2006 年 9 月 29 日至 2026 年 9 月 29 日。 2016 年厦门粉酷实现营业收入 6,361,945.68 元，净利润 83,646.91 元。 公司单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上，报告期内没 有取得和处置子公司的情况。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 15 页 共 87 页 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 目前互联网企业服务正处于政府扶持引导、资本市场推动、企业发展需要、技术日趋成熟的转型发 展期，B2B 电子商务市场规模总体上将持续保持理性平稳增长的态势。根据艾瑞咨询最新统计数据，预 测未来几年中国中小企业 B2B 电子商务市场营收增速仍保持在 20%以上，预计 2018 年 B2B 电子商务营收 规模达 537.2 亿元。 我国的电子商务经过近十年的快速发展，已经成为我国生产经营活动重要组成部分和国民经济增长 的重要驱动力。艾瑞咨询统计数据显示，2014 年中国电子商务市场交易规模 12.3 万亿元，增长 21.3%， 其中网络购物增长 48.7%，在社会消费品零售总额渗透率年度首次突破 10%，成为推动电子商务市场发 展的重要力量。另外，在线旅游增长 27.1%，本地生活服务 O2O 增长 42.8%，共同促进电子商务市场整 体的快速增长。 （四）竞争优势分析 公司相对于同行业其他企业来说，具有较为明显的竞争优势，主要体现为： （1）深厚的技术优势 公司创始团队多年来一直专注企业级产品服务领域的技术积累和产品研发，以云计算和云调度两大 平台为竞争壁垒，通过大数据、搜索、移动、通讯和发布等五大技术为核心，将云爬虫、云调度、云发 布、智能外链系统、自然语言系统、数据抓取、内容自动生成系统等多个创新系统有机结合，打造亿级 数据索引、大量随时可调度客户端，形成一个强大的“自思考学习系统”，支撑着公司所有产品线及一 站式企业服务平台的运行。行业新进入者所构建的平台通常难以有效支撑用户和访问量增长，亦不能支 持规范的管理与运营。尽管互联网与信息技术行业较多采用的是通用型技术，但行业新进入者仍会遇到 很大的障碍，即新进入者往往无法使用合适的技术、合理地表达商业逻辑并进而精确满足不同用户的最 终需求。 （2）较强的流量营运及大数据处理应用能力 大数据已经渗透到各个行业和业务职能领域，成为重要的生产因素，大数据的演变推进与生产力的 提高有着直接的关系。随着网速的大幅提升，数据也将迎来爆发式增长，快速获取、处理、分析海量、 多样化的交易数据、交互数据与传感数据，从而实现信息再价值化，对大数据的利用将成为企业提高核 心竞争力和抢占市场先机的关键。公司资深的运营团队从互联网端和移动端两个入口，利用较强的大数 据处理能力及流量营运能力，从企业服务平台海量的流量、数据、用户及多样的内容中提取用户行为、 用户数据、特征并转化为数据资源，对数据资源进一步加以挖掘和分析，并通过用户需求模型与行为分 析智能化向用户推送相匹配的企业服务产品与服务，进而引导用户完成下单交易。 （3）拥有高质量的客户资源 由于公司的服务主要面向国内中小企业，客户覆盖各行各业，遍布全国。公司依靠雄厚的研发实力、 稳定的渠道体系、优质的产品和高效的服务，积累了高质量和稳定的客户资源，与客户建立了良好的合 作关系，客户忠诚度较高，流失率低。中小企业互联网化及电商化将是未来不可阻挡的趋势，这也被认 为是 B2B 企业服务领域中具有爆发力的增长点。所以，继续开发高质量的客户群体是公司未来发展的重 点，也是公司的竞争优势。 （4）强大的资源整合能力 经过多年的发展，公司已经与工信部、商务部、中小企业服务中心以及行业第三方产品供应商建立 了战略合作关系，公司的服务能力和运营能力得到了政府及合作商的认可，公司与众多的战略合作伙伴 已经形成了良性互动、互惠互利、互促互进的资源互享生态循环。同时，公司逐渐形成了能够覆盖全网 络的营销渠道体系。公司对现有互联网体系中的各类营销渠道均具有深度的了解和运营经验，熟悉各类 营销渠道的服务模式，并能有效挖掘各类渠道的盈利点。 （5）灵活的收费模式 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 16 页 共 87 页 公司始终坚持的优质快速响应服务机制、多年经营沉淀的客户资源以及过往运营中形成的优质运营 案例是公司维系及拓展客户的重要资源，也是公司在 B2B 企业服务领域能够坚持“线上收费+线下服务” 这一运营模式依赖的关键要素。公司灵活的收费模式，可以体现为产品服务自主创新，拥有自主的产品 定价权、资源调度组合能力、成本较同业低廉，既保障了公司稳定的收入来源，突破了本地服务局限， 又对平台积累用户、实现收入的快速增长提供了巨大的空间。 （五）持续经营评价 公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力，具体说明如下： （1）盈利能力增强 公司经营情况保持快速健康增长，公司主营业务稳定，资产负债结构进一步优化，整体盈利能力显 著增强。报告期内公司实现营业收入 50,081,823.89 元，较上期同比增长 45.41%；归属于母公司股东的 净利润为 15,564,648.80 元，较上期同比增长了 110.23%。公司总资产 46,743,868.09 元，归属于挂牌 公司净资产为 35,995,652.64 元。 （2）技术研发及平台运营能力的可持续经营性 公司十分重视技术研发工作，多年来一直专注企业级产品服务领域的技术积累和产品研发。公司目 前已构建了一套完整的解决方案，可为广大中小微企业提供网站建设、网站优化、网络营销推广、大数 据精准营销、在线客服、信用认证等“一站式”互联网信息化综合解决方案。在技术上，公司获得 25 项软件著作权，搭建了专业的研发团队，及时跟踪技术变化并实时应用到公司产品和服务中，公司所提 供的软件产品能在满足客户个性化需求的基础上最大限度的实现标准化和流程化，实现服务质和量的有 机结合。除此之外，公司还积极打造自有平台，2016 年 1 月 平台上线后，访问数及注册数增长 迅速，日均用户增长数 900 多家，已累计有 50 万余户的企业级用户。因此，公司拥有良好的持续经营 能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （3）多年积累的渠道资源和优质客户资源 公司经过多年的发展，积累了大量的信誉良好、发展迅速、且拥有较强购买力的渠道代理商和客户 群体。公司凭借着高效优质的服务，源源不断的获得老客户持续性的合作机会。同时，借助这些优质客 户在其行业内的影响力，帮助公司在行业内建立良好而广泛的口碑效应，为公司带来持续性的业务增长。 另外，公司不断丰富产品线，做深产品服务，在满足客户原有需求的基础上，进一步提供增值服务， 使得公司的业务稳定，增长潜力巨大。 综上所述，公司 2016 年度营业收入稳步提高，技术、品牌、竞争力及市场地位得到强化，不存在 影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力 履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展 实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 2016 年，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，积极参与 社会公益活动，承办多项企业信息化服务论坛，举行企业创新创业培训，通过内蒙古、湖南及厦门的当地 中小企业服务机构捐赠旗下主要产品魔站，进行校企社团战略合作（包括积极参与言商岛活动），参与高 校电子商务教材编写，致力于为社会培养人才、解决就业、活力优化社会资源配置等，服务社会，贡献社 会，勇于承担起公司的社会责任。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 自 1994 年中国接入互联网，以 1995 年马云推出“中国黄页”为 B2B 电子商务发展的起点的标志，B2B 电子商务先后经历了导入阶段、起步阶段、发展阶段、多元及转型发展阶段。企业级服务于 2015 年进入 发展元年，呈现快速发展态势。转型发展期（2016 年-未来），互联网与传统产业的结合，是“互联网+” 概念加之于传统产业的落实，迎来了企业电子商务的转型发展机遇。随着云计算、大数据、移动互联网的 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 17 页 共 87 页 发展，企业在业务的拓展和发展中，正逐步将内部的业务流程和外部的商务活动与移动互联网结合起来， 从而有效提升企业整体的核心竞争力。这种发展趋势被称为企业互联网化发展趋势。目前互联网企业服务 正处于政府扶持引导、资本市场推动、企业发展需要、技术日趋成熟的转型发展期。 经过 2014 年的萌芽，2015 年的发展，2016 年企业级服务处于高速增长时期。据不完全统计，截止到 目前，国内企业级服务各领域创业项目数量有近 400 家，涉及 20 余个领域，包括企业营销推广、企业报 销、企业商旅、CRM、ERP、HR、OA 及协同办公、收银支付、考勤管理等。然而，在经过两三年的市场洗 礼后，2017 企业级服务的市场格局将更加明朗。据业内相关人士预测，2017 年企业级 SaaS 服务将呈现三 大趋势。 首先，市场越来越成熟，用户看好 SaaS 服务。企业的日常管理越来越追求高效率、低成本，更多的 企业用户愿意使用企业级应用带来的便捷和高效，通过系统和服务管理企业逐渐成为企业热衷的管理方 式。 由于 SaaS 先天的技术优势和特性，它能够帮助企业降低营销成本、人力资源成本、提高公司的整体 运作效率。所以对于企业级用户来说，SaaS 其实是一种更加经济的企业管理解决方案。SaaS 软件本身的 价格其实并不是最重要的，究竟能否解决他们的痛点才是最重要的。 其次，企业对用户体验提出更高的要求。几乎在企业管理的每一个领域，都有众多垂直的 SaaS 服务解决 方案。这也意味着用户对服务本身有了更多的选择性，因此对使用体验提出了更高的要求。能够切身解决 企业管理痛点问题并能产生价值的企业级服务必将赢得市场。 第三，不同的企业、不同的行业需要不同的服务解决方案。比如，在互联网推广领域，已经由之前传 统的对全网营销升级到大数据精准营销，真正的为客户带来潜在客户群的价值营销。 （二）公司发展战略 公司定位于大数据精准营销服务提供商，属于互联网和相关服务行业，细分行业为 B2B 电子商务的 企业级 SaaS 服务领域。公司定位为中小微企业搭建网络营销部，致力于成为大数据精准营销服务提供商。 公司发展至今，围绕着中小微企业的需求不断升级产品和服务，大致可分为三个阶段：2013 年前为 V1.0 工具型产品时代，公司主推智能营销推广工具——258 商务卫士，解决中小微企业推广效果不明显、缺工 具缺推广经验的痛点；2013 年－2016 年为 V2.0 一站式解决方案（SaaS 服务）时代，推出了以魔站智能建 站平台为核心的“基础应用”和以 258 商务卫士为核心的“智能营销”的一站式产品解决方案，解决中小 微企业选择互联网营销供应商困难、缺少互联网专业人才和技术能力的痛点；从 2017 年起，公司借助自 身的大数据和呼叫中心的能力，进入到“产品＋服务＋数据”的 V3.0 时代，推出了营销宝的综合服务以 解决企业客户缺少精准意向客户的核心痛点，营销宝在 V2.0 基础上融入大数据挖掘和精准数据推送，使 企业互联网营销真正实现闭环，实现了 SaaS 服务的价值化。作为战略级转型的营销宝，在试销阶段就得 到试销市场的充分肯定和认可，接下来将通过市场反馈进一步迭代优化产品解决方案，并逐步拓展到全国 市场。随着 258 营销宝的推出，也标志着 平台流量和用户数据沉淀、服务全国的呼叫中心体系、 分布全国各地的 1300 家渠道及直销模式的全方位营销体系框架已经基本搭建成型。 （三）经营计划或目标 公司将加大新产品研发力度，不断完善企业互联网精准营销的一站式服务，以“258 营销宝”为核心 的全面产品组合（目前已在部分地区试售）投放市场；跨区域拓展海外市场，2017 年将开启新兴国家/地 区市场合作计划，拓展海外市场，服务外贸企业、境外企业等；多维度强化品牌建设，加深与政府部门及 各地中小企业主管机构的合作，推进品牌建设、市场支持，更好的服务中小微企业；资本市场推进计划， 2017 年整体业绩冲刺，争取进入创新层。 重要提示：经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当 理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 公司在市场竞争、产品市场拓展以及可复制性风险把控上，存在一定的不确定性。公司将积极探索市 场的切入点，加强技术研发，提高技术壁垒，丰富产品种类，寻求合适的战略合作伙伴，加强收并购业务 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 18 页 共 87 页 上下游企业以及产品相关、互补的企业，坚持业务发展和资本运作双轮驱动，积极防范和应对该风险。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争风险 目前国内互联网行业市场高度开放，市场竞争较为激烈。近年来，互联网行业规模不断扩大，不乏具 备互联网运营经验以及雄厚资金实力的企业涉足公司所在的细分领域，以及在企业规模、品牌等方面具有 巨大优势的国外竞争者进入中国市场，令公司面临市场份额、客户资源、产品渠道等方面被侵蚀的风险。 防范对策：公司一方面持续加大研发投入、加强研发力度，以技术创新为契机，以更为优质的服务赢 得市场、赢得客户；另一方面整合销售力量，在巩固维护现有客户的基础上，努力拓展新的销售渠道。 （二）税收优惠到期风险 根据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，软件企业销售自 行开发软件产品，按照 17%税率计缴增值税，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，公司于 2014 年 8 月 25 日被认定为软件企业，根据财政部和国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业 发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），公司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所 得税优惠。2015 年度作为公司开始获利第一年，享受企业所得税免税优惠。若国家取消上述税收优惠或 公司无法取得当地税务主管部门的备案文件，将给公司的税负、经营业绩带来一定程度影响。 防范对策：公司将严格参照政策规定，与税务主管部门保持良好的沟通和协调，积极跟进落实国家的 税收优惠政策，保证公司各项经营指标能够满足该项资格的认定标准，享受国家税收优惠。同时做好倘若 税收优惠取消的经营准备，将损失降低到最小。 （三）会员发布虚假或侵权信息的风险 公司及子公司目前拥有多个平台型网站，用户注册成为会员后，在公司网站平台上发布信息进行商务 合作、产品推广和市场营销。对于注册会员发布的每条信息，公司经过一系列审查程序以尽可能排除非法、 虚假信息，但仍不能完全避免注册会员通过公司平台发布虚假或侵犯第三方权益的信息的可能性。若发生 上述情况，公司将面临承担法律责任及信誉损失的风险，进而影响公司经营业绩。 防范对策：公司将严格制定内部管理程序，严格业务管理制度和风控程序，加强信息审核力度，从销 售端、渠道端、客户端、技术端多方面把控，避免会员发布虚假或侵权信息。 （四）政策风险 在全球互联网发展浪潮的推动下，我国互联网行业取得了快速的发展。发展过程中，行业内部难免会 出现各种网络违法犯罪以及一些违背社会公序良俗的现象。虽然目前国家对互联网发展持支持、鼓励的态 度，但如果未来对互联网行业的政策发生变化，有可能波及公司的业务经营，对公司的发展产生不利影响。 防范对策：公司将保持与政府机关、当地主管机关的良好的沟通、互动，及时了解和把握国家政策情 况和变化，并及时调整公司业务发展方向，避免国家政策变化对公司发展产生不利影响。 （五）客户依赖风险 公司 2016 年前五名客户销售收入占当期营业收入比为 47.06%。报告期内，2016 年山东兆通网络 科技有限公司和百度在线网络技术（北京）有限公司分别为公司第一大客户和第二大客户，2016 年 度公司对山东兆通和百度在线的销售收入占比分别为当期总营业收入的 15.76%和 10.79%。 目前公司与山东兆通和百度在线保持良好的合作关系，同时加大自有 平台的建设，但 预计短期内山东兆通和百度在线仍将是公司主要客户，客户依赖风险短期内仍将存在。 防范对策：为突破主要客户的依赖性限制，公司将市场拓展列为公司战略发展规划的一项重要内容。 公司制定了完善的市场开拓流程，避免客户集中带来的不良影响。 （六）无形资产域名减值风险 2016 年 12 月 31 日公司无形资产域名账面价值为 7,730,000.00 元，占公司总资产比例为 16.54%。公 司将域名划分为使用年限不确定的无形资产。域名的市场价格存在一定的波动性，尽管目前域名尚未出现 减值迹象，但未来可能会存在减值的风险。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 19 页 共 87 页 防范对策：公司将严格无形资产管理，密切跟踪市场形势和情况，根据情况相应调整无形资产的管理， 包括购置、管理和处置等，最大可能避免减值风险。 （七）人才流失风险 互联网行业属于知识密集型行业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着公 司经营规模不断扩大，对专业技术人员和行业管理人员的需求不断加强。同时，行业内对人才的争夺也日 益激烈，公司面临核心人员流失的风险。 防范对策：公司加大了人才结构调整及人力资源储备，报告期末公司员工相比去年有明显增加，员工 数量由期初的 124 人增加至 190 人，其中研发人员由 40 人增加至 49 人。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。 （二）关键事项审计说明： - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 20 页 共 87 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 本节二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 本节二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 庄良基 资金 借款 16,200,000.00 16,493,625.00 0 是 是 庄永梁 资金 借款 0 43,000.00 0 是 是 林溪 资金 借款 0 20,000.00 0 是 是 李永存 资金 借款 10,000.00 13,000.00 0 是 是 温宗轩 资金 借款 0 423,578.10 0 是 是 赵广亚 资金 借款 0 630,000.00 0 是 是 魏增辉 资金 借款 0 200,027.00 0 是 是 总计 - - 16,210,000.00 17,823,230.10 - - - 占用原因、归还及整改情况： 有限公司阶段，公司对庄良基其他应收款为 16,200,000.00 元，庄良基应付公司 16,200,000.00 元， 拆借利息 293,625.00 元，为非经营性资金占用。庄永梁、林溪、李永存、温宗轩、赵广亚和魏增辉对公 司借款均属于经营性资金占用，是备用金预支及核销。 有限公司阶段，《公司章程》中没有针对关联交易决策程序作出规定。2016 年 6 月股份公司设立后， 除《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》对关联交易决策程序作出规定外，公司还 专门制定了《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，加强交易关联性的审 查及责任追究，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序，减少和规范关联交易的发生。同时，公司 加强了对股东资金拆借行为的管理，积极清理关联方资金占用情形，截至 2016 年 4 月 30 日，关联方占用 公司款项已经清理完毕。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 21 页 共 87 页 实际控制人已书面承诺未来将严格遵守公司资金管理制度，不再发生实际控制人及其他关联方以任何 形式占用公司资金的情形。 除此之外，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其他关联方以借款、代偿债务、代垫款项或其 他方式占用的情形。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 583,685.82 583,685.82 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 583,685.82 583,685.82 （三）承诺事项的履行情况 一、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺 为避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人以及控股 5%以上股东出具了《避免同业 竞争承诺函》，具体内容如下： “本人/合伙企业作为厦门二五八网络科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股东，除已披 露情形外，本人/本合伙企业从未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。 为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人/本合伙企业承诺如下： 1、本人/本合伙企业及本人/本合伙企业关系密切的家庭成员/其他主体，将不在中国境内外直接或间 接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成 竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副 总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人/本合伙企业在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间，以及 自转让所持股份或辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 3、若违反上述承诺，本人/本合伙企业将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 4、本承诺为不可撤销的承诺。” 二、公司董事、监事、高级管理人员避免同业竞争的承诺 为避免今后出现同业竞争情形，公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》， 具体内容如下： “本人作为厦门二五八网络科技集团股份有限公司（以下简称公司）的董事/监事/高级管理人员，除 已披露情形外，本人从未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。 为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司 构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存 在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经 济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人 及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间，以及自转让所持 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 22 页 共 87 页 股份或辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 3、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 4、本承诺为不可撤销的承诺。” 报告期内，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员均不存在违反承诺的情形。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 23 页 共 87 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00 0 15,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 5,700,000 38.00 0 5,700,000 38.00 董事、监事、高管 3,294,000 21.96 0 3,294,000 21.96 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 15,000,000 100.00 0 15,000,000 100.00 普通股股东人数 16 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 庄良基 2,850,000 0 2,850,000 19.00 2,850,000 0 2 孟献俊 2,850,000 0 2,850,000 19.00 2,850,000 0 3 众联共赢 1,675,950 0 1,675,950 11.173 1,675,950 0 4 众联共创 1,419,300 0 1,419,300 9.462 1,419,300 0 5 林溪 1,402,500 0 1,402,500 9.35 1,402,500 0 6 庄鹏山 1,215,000 0 1,215,000 8.10 1,215,000 0 7 庄永梁 676,500 0 676,500 4.51 676,500 0 8 熊超 607,500 0 607,500 4.05 607,500 0 9 孙宁 592,500 0 592,500 3.95 592,500 0 10 众联共享 555,750 0 555,750 3.705 555,750 0 合计 13,845,000 0 13,845,000 92.30 13,845,000 0 前十名股东间相互关系说明： （1）庄良基与孟献俊为夫妻关系； （2）庄良基与庄鹏山为兄弟关系； （3）庄良基与庄永梁为堂兄弟关系； （4）众联共创的普通合伙人为庄良基，有限合伙人傅仰汉系庄良基胞妹庄阿燕的配偶；姚思达系庄 鹏山配偶姚鸿雪胞弟。 （5）众联共赢的普通合伙人为庄良基，有限合伙人庄森森、庄阿燕系庄良基的胞妹；魏如杰系庄森 森的配偶；庄秀来系庄永梁的胞妹；姚鸿雪系股东庄鹏山的配偶；李永存、何娟、罗洁在公司担任监事， 魏增辉、温宗轩、赵广亚在公司担任副总经理。 （6）众联共享的普通合伙人为庄良基，有限合伙人庄秀查系公司的董事兼总经理庄永梁的胞姐；庄 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 24 页 共 87 页 容琳系庄良基胞妹；杜炜、庄毅佳在公司担任副总经理。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司没有控股股东。 （二）实际控制人情况 2013 年 12 月，公司控股股东为庄良基。2015 年 12 月，庄良基转让部分股份，转让后持有 19.00%的 股份，不再具有控股权，不是公司的控股股东。股东庄良基直接和间接共计持有 19.29%的股份，配偶孟 献俊持有 19%的股份。股东庄良基仍为公司第一大股东，且其与孟献俊、庄鹏山、庄永梁三人签订《一致 行动协议》，确定自协议签署之日起三年内，其他三位股东与庄良基保持一致行动，从而保证庄良基、孟 献俊夫妇对公司的实际控制地位，因此认定庄良基与孟献俊夫妇为公司的实际控制人。 庄良基：中国国籍，拥有加拿大永久居留权，男，1973 年出生，毕业于厦门大学，大专学历。2009 年清华大学经管学院 EDP 工信班三期结业；2010 年连锁总裁班结业；2011 年上海交通大学安泰管理学院 EDP 第 30 期企业总裁班结业；2015 年“工信部企业领军人才”班结业；2016 年 7 月至今，美国索菲亚大 学财富管理 MBA 在读。1993 年 8 月至 2003 年 2 月，任晋江市公安局民警、副大队长；2003 年 2 月至 2012 年，任厦门书生文化传播有限公司董事长；2006 年 6 月至 2015 年 10 月，任厦门书生天下软件开发有限 公司董事长，2015 年 10 月至 2016 年 5 月，任上海书生能量投资有限公司执行董事；2015 年 11 月至今， 任中国互联网协会中小企业服务工作委员会副主任委员；2016 年 6 月至 2017 年 3 月，任厦门二五八网络 科技集团股份有限公司董事长。 孟献俊：中国国籍，拥有加拿大永久居留权，女，1975 年出生，高中学历。1999 年至 2007 年，任厦 门孟氏房产顾问有限公司总经理；2007 年至 2013 年，任厦门书生天下软件开发有限公司公关经理；2014 年至 2016 年 5 月，任厦门二五八集团有限公司总监助理。2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团 股份有限公司秘书。 报告期内，实际控制人未发生变化。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 25 页 共 87 页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 12 月 30 日 - 每股 1.60 元人民币 165 万股 264.00 万元人 民币 2 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 募集资金用于补充公司流动资金，优化公司财务结构，保持公司业务规模的稳定增长，提升公司的盈 利能力和抗风险能力，促进公司的经营和发展。目前股票发行正在审核中。 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - -- 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 26 页 共 87 页 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工 情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 庄良基 董事长 男 43 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 林溪 副董事长 男 45 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 庄永梁 董事、总经理 男 27 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 庄鹏山 董事 男 38 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 否 陈少华 董事 男 45 研究生 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 罗洁 监事会主席 女 32 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 何娟 监事 女 27 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 李永存 职工代表监事 男 37 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 杜炜 副总经理 男 41 研究生 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 何小尖 副总经理 男 36 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 魏增辉 副总经理 男 30 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 赵广亚 副总经理 男 35 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 是 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 27 页 共 87 页 5 日 温宗轩 副总经理 男 36 大专 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 庄毅佳 副总经理 男 32 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 黄其亮 财务总监、董事 会秘书 男 48 本科 自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 庄良基与庄鹏山为兄弟关系；庄良基、庄鹏山与庄永梁为堂兄弟关系。除此之外，公司董事、监事、 高级管理人员之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 庄良基 董事长 2,850,000.00 0 2,850,000.00 19.00 0 林溪 副董事长 1,402,500.00 0 1,402,500.00 9.35 0 庄鹏山 董事 1,215,000.00 0 1,215,000.00 8.10 0 庄永梁 董事、总经理 676,500.00 0 676,500.00 4.51 0 合计 - 6,144,000.00 0 6,144,000.00 40.96 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 庄良基 无 新任 董事长 股东大会选举 林溪 执行董事、经理 新任 副董事长 股东大会选举 庄永梁 无 新任 董事、总经理 股东大会选举 庄鹏山 监事 新任 董事 股东大会选举 陈少华 无 新任 董事 股东大会选举 罗洁 无 新任 监事会主席 股东大会选举 何娟 无 新任 监事 股东大会选举 李永存 无 新任 职工监事 股东大会选举 杜炜 无 新任 副总经理 董事会聘任 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 28 页 共 87 页 何小尖 无 新任 副总经理 董事会聘任 魏增辉 无 新任 副总经理 董事会聘任 赵广亚 无 新任 副总经理 董事会聘任 温宗轩 无 新任 副总经理 董事会聘任 庄毅佳 无 新任 副总经理 董事会聘任 黄其亮 无 新任 财务总监、董事会秘书 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、庄良基：中国国籍，拥有加拿大永久居留权，男，1973 年出生，毕业于厦门大学，大专学历。2009 年清华大学经管学院 EDP 工信班三期结业；2010 年连锁总裁班结业；2011 年上海交通大学安泰管理学院 EDP 第 30 期企业总裁班结业；2015 年“工信部企业领军人才”班结业；2016 年 7 月至今，美国索菲亚大学 财富管理 MBA 在读。1993 年 8 月至 2003 年 2 月，任晋江市公安局民警、副大队长；2003 年 2 月至 2012 年，任厦门书生文化传播有限公司董事长；2006 年 6 月至 2015 年 10 月，任厦门书生天下软件开发有限 公司董事长，2015 年 10 月至 2016 年 5 月，任上海书生能量投资有限公司执行董事；2015 年 11 月至今， 任中国互联网协会中小企业服务工作委员会副主任委员；2016 年 6 月至 2017 年 3 月，任厦门二五八网络 科技集团股份有限公司董事长。 2、林溪：中国国籍，无境外永久居留权，男，1971 年出生，毕业于中国人民解放军合肥炮兵学院， 本科学历。2007 年至 2013 年，清华大学经管学院 MBA、厦门大学管理学院 EDP、北京大学信息学院 EMBA。 1996 年至 2005 年，历任中国人民解放军 73325 部队排长、俱乐部主任、政治指导员、宣传股长等；2006 年 6 月至 2012 年 12 月，任厦门枫叶广告有限公司、枫叶红文化传媒有限公司总经理；2011 年 4 月至 2016 年 1 月，任厦门枫叶红营销管理有限公司执行董事兼经理；2013 年 4 月至 2016 年 5 月，任厦门二五八集 团有限公司执行董事兼总经理，2016 年 6 月至 2017 年 3 月，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副 董事长。 3、庄永梁：中国国籍，无境外永久居留权，男，1989 年出生，2013 年 7 月毕业于北京广播电视大 学工商管理专业；2016 年 7 月至今，美国索菲亚大学财富管理 MBA 在读。2007 年 12 月至 2010 年 12 月， 入伍 31 集团军并担任班长；2011 年 4 月至 2012 年 2 月任厦门粉酷监事；2012 年 3 月至 2016 年 3 月任 厦门粉酷、厦门雅酷经理；2013 年 12 月至 2016 年 5 月，任二五八集团副总经理；2016 年 6 月至今，任 公司董事兼总经理。 4、庄鹏山：中国国籍，无境外永久居留权，男，1978 年出生，大专学历。2003 年 8 月至 2015 年 10 月，任厦门书生天下软件开发有限公司执行董事兼经理；2013 年 4 月至 2016 年 5 月，任厦门二五八集团 有限公司副总裁、监事；2015 年 11 月至今，任厦门书生天下教育咨询有限公司首席执行官；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司董事。 5、陈少华：中国国籍，无境外永久居留权，男，1971 年出生，毕业于上海财经大学，硕士学历。1989 年 9 月至 1997 年 7 月，自主创业；1997 年 8 月至 2000 年 5 月，任亚太经济时报社驻厦门办事处主任、 记者；2000 年 6 月至 2007 年 11 月，任开放潮杂志社闽南组稿中心主任、记者；2007 年 12 月至今，任 厦门市诚信促进会执行副会长兼秘书长；2016 年 6 月至今，任股份公司董事。 6、罗洁：中国国籍，无境外永久居留权，女，1984 年出生，毕业于长沙理工大学，本科学历。2008 年 7 月至 2009 年 4 月，任湖南广电开发总公司广告分公司总监助理；2009 年 4 月至 2010 年 9 月，任长 沙远程出国留学有限公司留学顾问；2010 年 10 月至 2013 年 2 月，任环球留学厦门分公司留学顾问；2013 年 3 月至 2016 年 5 月，任厦门二五八集团有限公司事业发展部经理；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网 络科技集团股份有限公司事业发展部经理兼监事会主席。 7、何娟：中国国籍，无境外永久居留权，女，1989 年出生，毕业于江汉大学文理学院，本科学历。 2011 年 10 月至 2012 年 12 月，任厦门书生天下软件开发有限公司行政专员；2013 年 1 月至 2016 年 5 月， 任厦门二五八集团有限公司事业发展部执行经理；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有 限公司事业发展部执行经理兼监事。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 29 页 共 87 页 8、李永存：中国国籍，无境外永久居留权，男，1979 年出生，毕业于厦门大学法学专业，大专学历。 2003 年 11 月至 2007 年 4 月，任厦门海保橡胶有限公司副总经理助理；2008 年 7 月至 2012 年 3 月，任 大方进出口贸易有限公司人力资源部总监、总经理助理；2014 年 3 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集 团有限公司人力行政部主管、经理；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司人力行 政部经理兼职工监事。 9、杜炜：中国国籍，无境外永久居留权，男，1975 年出生，毕业于中共北京市委党校，研究生学历。 1996 年 7 月至 1998 年 10 月，任蓝岛大厦电脑组任经理；1998 年 10 月至 2003 年 6 月，任清华同方应用 信息系统本部总经理助理、渠道支持中心总经理；2003 年 6 月至 2005 年 5 月，任北京三七二一科技有限 公司（雅虎中国）渠道经理、客服部经理；2005 年 5 月至 2008 年 7 月，任新锐国际集团渠道总监；2008 年 7 月至 2010 年 7 月，任北京世纪奥通科技有限公司任融合通信事业部总经理；2010 年 9 月至 2015 年 8 月，任北京搜狗科技发展有限公司华南/华北区总监；2015 年 9 月至 2016 年 5 月，任厦门二五八集团有 限公司北京渠道副总裁；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 10、何小尖：中国国籍，无境外永久居留权，男，1980 年出生，毕业于吉林大学信息工程专业，本 科学历。2008 年至 2011 年，厦门大学工商管理学院 MBA 班研修，在职研究生学历。2001 年 9 月至 2006 年 1 月，任中国邮政抚顺公司信息技术局工程师；2006 年 2 月至 2012 年 12 月，历任戴尔公司工程师， 服务营销部经理，客户关系部经理；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，任中友集团珍爱网信息技术有限公司服 务营销部经理；2016 年 6 月至今，任厦门二五八集团有限公司副总经理，兼任人力资源部总监和营销部 总监。 11、魏增辉：中国国籍，无境外永久居留权，男，1986 年出生，毕业于福州职业技术学院，大专学 历。2009 年 3 月至 2010 年 3 月，任漳州三人行网络科技有限公司技术主管；2010 年 3 月至 2012 年 8 月， 任厦门书生天下有限公司技术总监；2012 年 8 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集团有限公司技术总监、 技术副总裁；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 12、赵广亚：中国国籍，无境外永久居留权，男，1981 年出生，毕业于郑州医学院，大专学历。2001 年 9 月至 2008 年 12 月，个体创业；2009 年 4 月 2012 年 12 月，任厦门书生天下软件开发有限公司渠道 经理；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集团有限公司渠道经理、渠道副总裁；2016 年 6 月 至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 13、温宗轩：中国国籍，无境外永久居留权，男，1980 年出生，毕业于贵州商业高等专科学校，大 专学历。2003 年 4 月至 2005 年，任厦门书生文化传播有限公司任职行政总监；2006 年至 2012 年 2 月， 任厦门书生天下软件开发有限公司行政总监；2012 年 6 月至 2015 年 12 月，任湖北兴楚伟业科技有限公 司执行董事兼经理；2014 年 2 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集团有限公司产品总监、产品副总裁； 2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 14、庄毅佳：中国国籍，无境外永久居留权，男，1984 年出生，毕业于北京邮电大学，本科学历。 2006 年 7 月至 2013 年 12 月，任中国电信厦门分公司客户经理、产品经理、策划经理、内训师；2014 年 1 月至 2014 年 7 月，任厦门竣成管理顾问有限公司职业培训师；2014 年 8 月至 2016 年 5 月，任厦门二 五八集团有限公司商学院执行院长；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经 理。2016 年被聘为国家专业技术人才继续教育基地中国国际电子商务中心培训学院特聘讲师。 15、黄其亮：中国国籍，无境外永久居留权，男，1968 年出生，毕业于厦门大学，本科学历。2009 年 8 月至 2011 年 10 月，任厦门冠音泰科技有限公司任董事长助理、财务总监；2011 年 11 月至 2013 年 12 月，任卜大科技控股有限公司财务总监；2013 年 12 月至 2015 年 10 月，任阳光大地（福建）新能源 有限公司财务总监；2015 年 11 月至 2016 年 5 月，任厦门二五八集团有限公司财务总监；2016 年 6 月至 今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司财务总监兼董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 30 页 共 87 页 行政管理人员 12 24 生产人员 0 0 销售人员 67 112 技术人员 40 49 财务人员 5 5 员工总计 124 190 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 42 69 专科 62 87 专科以下 19 32 员工总计 124 190 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年末公司整体员工相比年初增长 66 人，增幅为 53.23%；其中本科学历增长 27 人，专科学历增长 25 人。 2016 年初公司人力资源部对于年度人才需求做了提前部署，积极调整公司内部资源，为公司全年招聘 人才提供坚实后盾。完善内部晋升机制，内部员工直接推荐等方式，充分利用各种内部资源的同时，扩大 外部人才引进与招聘，增加招聘渠道，参加厦门各大高校校园招聘，为公司储备优秀人才，很好的满足了 年度人才需求，并优化人才测评、录用等各个环节，为公司引进适合优秀的人才。 公司非常重视员工的融入与各项专业技能的提升，新员工入职开始，就有一系列公司文化、规章制度、 岗位技能培训等等；定期举办交流会、技能分享会，不仅有效提升员工的专业技能，更加强各部门之间的 沟通交流，促进公司内部员工间的互相了解。在积极组织内部培训和交流的同时，还聘请外部培训机构对 公司员工进行专项培训，针对不同岗位开设不同的培训课程，不断提升员工综合能力，为公司战略目标的 实现提供坚实的基础和切实的保障。 公司综合了员工岗位贡献程度、资质等情况，实行不同职级的基础薪资与绩效考核结合方式，根据员 工绩效进行晋级和薪资调整。绩效管理是激励员工重要方式，对于每一个部门制定相宜的 KPI 考核方式， 并不断调整强化绩效管理体系，建立以员工价值贡献为衡量标准的薪酬绩效管理体系。保证每一位在职员 工清晰了解个人岗位的绩效考核方式，确保薪资架构明朗，并依照考核结构发放薪资与奖金。 公司在职全员签订《劳动合同》，并依据国家相关法律、法规及当地社保相关政策，为全体员工缴纳 养老、医疗、工伤、失业、生育保险以及住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。公司目前没有离退休 员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 8 8 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工 0 人，无变动。公司核心技术人员 8 人，为魏增辉、温宗轩、王和顺、王雯 雯、李恺弘、江南、邱建军、庄志君，无变动。 魏增辉：中国国籍，无境外永久居留权，男，1986 年出生，毕业于福州职业技术学院，大专学历。2009 年 3 月至 2010 年 3 月，任漳州三人行网络科技有限公司技术主管；2010 年 3 月至 2012 年 8 月，任厦门书 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 31 页 共 87 页 生天下有限公司技术总监；2012 年 8 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集团有限公司技术总监、技术副 总裁；2016 年 6 月至今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 温宗轩：中国国籍，无境外永久居留权，男，1980 年出生，毕业于贵州商业高等专科学校，大专学历。 2003 年 4 月至 2005 年，任厦门书生文化传播有限公司任职行政总监；2006 年至 2012 年 2 月，任厦门书生 天下软件开发有限公司行政总监；2012 年 6 月至 2015 年 12 月，任湖北兴楚伟业科技有限公司执行董事兼 经理；2014 年 2 月至 2016 年 5 月，历任厦门二五八集团有限公司产品总监、产品副总裁；2016 年 6 月至 今，任厦门二五八网络科技集团股份有限公司副总经理。 王和顺先生，男，1984 年出生，毕业于厦门大学，本科学历。2008 年 3 月至 2011 年 1 月，任厦门中 资源网络服务有限公司担任产品经理职务；2011 年 1 月至 2013 年 6 月，任厦门书生天下软件开发有限公 司担任产品部经理职务；2013 年 7 月至 2014 年 10 月，任厦门南方科宇科技有限公司担任产品部经理职务； 2014 年 10 月至 2015 年 9 月，任厦门云智互动网络科技有限公司担任副总经理、联合创始人职务；2015 年 9 月 1 日至今，任厦门二五八集团有限 258 平台项目组项目经理职务。 王雯雯女士，女，1989 年出生，毕业于香港浸会大学学校，硕士学历。2012 年 7 月至 2013 年 7 月， 任网宿科技（厦门）研发中心新品研发部担任产品商务、网宿科技（北京）分公司担任市场专员职务；2013 年 7 月至 2014 年 5 月，任 Telewide Enteprises Ltd.(Hong Kong) 担任 IT consultant 职务；2014 年 7 月至 2014 年 12 月，任厦门二五八集团有限公司商务卫士产品经理职务；2014 年 12 月 7 日至今，任厦门 二五八集团有限公司商务卫士项目组项目经理职务。 李恺弘先生，男，1984 年出生，毕业于武汉理工大学，本科学历。2008 年 7 月至 2013 年 3 月，任厦 门德卓恒科技有限公司高级程序员职务；2013 年 3 月至 2014 年 3 月，任厦门步塔科技公司服务端主管职 务；2014 年 3 月 3 日至今，任厦门二五八集团有限公司技术总监职务。 江南先生，男，1987 年出生，毕业于厦门科技学院，大专学历。2010 年 1 月至 2011 年 3 月，任厦门 辉胜信息科技有限公司设计师职务；2011 年 4 月至 2013 年 2 月，任厦门网邻科技信息有限公司设计师职 务；2013 年 2 月至 2015 年 2 月，任上海一铺信息科技有限公司前端 UED 职务；2015 年 2 月至今，历任厦 门二五八集团有限公司设计组前端设计师、设计经理职务。 邱建军先生，男，1987 年出生，毕业于厦门软件职业技术学院，大专学历。2009 年 4 月至 2010 年 7 月，任摩易信息科技有限公司 net 软件开发人员职务；2010 年 11 月至 2014 年 4 月，任厦门巴黎春天百货 有限公司任电脑部软件开发人员职务；2014 年 4 月至今，历任厦门二五八集团有限公司商务卫士项目组程 序员、商务卫士项目组研发经理职务。 庄志君先生，男，1987 年出生，毕业于福州大学至诚学院，本科学历。2011 年 10 月至 2012 年 3 月， 任福州金锐迪软件技术公司实习软件工程师职务；2012 年 3 月至 2014 年 8 月，任北京京北方信息技术有 限公司厦门分公司软件开发工程师职务；2014 年 8 月 8 日至今，任厦门二五八集团有限公司 258 平台项目 组研发经理职务。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 32 页 共 87 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司时期，有限公司制定了有限公司章程，并根据有限公司章程规定设立股东会，由有限公司设 一名执行董事和一名监事。公司增加注册资本、变更经营范围、变更住所地、股份制改造等事宜均履行了 股东会决议程序。有限公司期间，三会制度建立和运行情况存在一定瑕疵，如公司三会记录留存不完整， 未制定关联交易、对外担保等管理制度。 2016 年 6 月，公司完成股份制改造，治理机制得到进一步规范。2016 年 6 月 6 日，股份公司召开创立 大会，有限公司全体股东共同作为发起人，发起设立股份公司。同日，股份公司召开第一届股东大会第一 次会议，分别选举了第一届董事会的五位董事和第一届监事会的两位非职工代表监事。2016 年 6 月 6 日召 开第一届监事会第一次会议，选举监事会主席。2016 年 6 月 6 日，股份公司召开第一届董事会第一次会议， 选举了董事长和副董事长，任命了总经理、副总经理和财务总监。由此，股份公司建立由股东大会、董事 会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，建立健全股东大会、董事会、监事会制度。 股份公司成立时的股东大会由庄良基、孟献俊、林溪、庄鹏山、庄永梁、熊超、孙宁、杨新勇、刘慧 敏、刘聪群、郑金溪、孟先玲、孟先坤、众联共创、众联共赢、众联共享 16 位股东组成。董事会由庄良基、 林溪、庄永梁、庄鹏山、陈少华 5 名董事组成，其中庄良基任董事长。监事会由非职工代表监事罗洁、何 娟和职工代表监事李永存组成，其中，罗洁任监事会主席。公司高级管理人员包括总经理一名，由庄永梁 担任。副总经理六名，由赵广亚、魏增辉、温宗轩、杜炜、庄毅佳、何小尖担任。财务负责人一名，由黄 其亮担任。董事会秘书一人，由黄其亮兼任。目前股份公司首届董事会和监事会均尚未届满，未进行过换 届选举。公司章程对董事和监事的任期进行规定，任期均为三年，符合《公司法》规定。同时公司承诺： 严格按照法律法规及公司章程的规定，切实履行董事会、监事会换届义务。公司上述机构的相关人员均符 合《公司法》任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。 股份公司创立大会审议通过《厦门二五八网络科技集团股份有限公司章程》，章程符合《公司法》等 法律法规的要求；审议通过了“三会议事规则”、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《关联 交易管理制度》、《融资与对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等规章制度。 2016 年 6 月 9 日，股份公司第一届董事会第二次会议审议通过申请公司股份进入全国中小企业股份转 让系统挂牌的议案，并申请召开临时股东大会。 2016 年 6 月 24 日，股份公司召开 2016 年度第二次股东大会，审议通过上述议案。 公司整体变更后，公司报告期内一共召开 2 次股东大会、3 次董事会、1 次监事会。股份公司历次三会 会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定， 公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 33 页 共 87 页 备，会议决议均能正常签署并归档保存，三会决议均能得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监 事按照要求出席会议并行使了表决权，监事会能够正常发挥监督作用。 综上所述，股东大会和董事会能够按期召开，对公司重大决策事项作出决议，保证公司正常发展。通 过股份制改造及一系列重要制度的制定，三会及相关管理人员的权责更加明确，公司治理结构进一步健全， 公司治理得以有效运行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行 为合法、合规、真实、有效，保证股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时， 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度，《公司章程》中设立了投资者关系管理条款，公司董事会认 为公司现有的治理机制注重保护股东权益，能够给所有股东提供合适的保护，特别是中小股东的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司的人员变动、融资、关联交易等均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 6 日，公司完成股份制改造，股份公司设立，股份公司创立大会审议通过《厦门二五八网 络科技集团股份有限公司章程》，章程符合《公司法》等法律法规的要求。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届董事会第 一次会议，审议通过了《关于选举庄良基为股份 公司董事长的议案》等议案； 2、2016 年 6 月 9 日，公司召开第一届董事会第 二次会议，审议通过了《关于公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案》等 议案； 3、2016 年 12 月 29 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议了《关于厦门二五八网络科技 集团股份有限公司股票发行方案的议案》等议 案。 监事会 1 2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届监事会第一 次会议审议通过了《关于选举罗洁为股份公司第 一届监事会主席的议案》等议案。 股东大会 2 1、2016 年 6 月 6 日，公司召开创立大会暨第一 次临时股东大会，审议通过了《关于厦门二五八 网络科技集团股份有限公司筹备工作的报告》等 议案； 2、2016 年 6 月 24 日，公司召开第二次临时股 东大会，审议通过了《关于公司申请股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案》等议 案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会和监事会的召集、提案 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 34 页 共 87 页 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三）公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，公司制定了《关联交易管理制度》、《融资与对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》等一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘 书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和 业务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和业务， 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责的履行其义务，使得 公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 1、根据法律、法规和证券监管部门、全国中小企业股份转让系统规定，及时将公司应披露的信息在指 定信息披露平台（）公告。 2、公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，便于保持与投资者及潜在投资者之间的沟通。在沟通过程 中，对投资者给予耐心的解答。 3、积极做好在册股东和潜在投资者的接待来访工作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司拥有独立完整的研发、采购、销售和运营服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力。公司业 务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （二）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在 控股股东、实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形。 （三）资产独立情况 有限公司阶段，公司存在关联方占用公司资金的情形。股份公司设立后，《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》对关联交易决策程序作出了规定，公司还专门制定了《关联交易管理制 度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，加强交易关联性的审查及责任追究，履行相关的董 事会或股东大会审批和决策程序。同时，公司积极清理关联方资金占用情形，截至 2016 年 4 月 30 日，关 联方占用公司款项已经清理完毕。股份公司设立以来，公司不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企 业占用资产以及为控股股东、实际控制人及其控制的企业或其他关联方提供担保的情形，亦不存在公司资 金被股东及其他关联方占用的情况，不存在公司资金、资产以及其他资源被股东及其他关联方转移的情况。 （四）机构独立情况 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等 方面均独立，独立行使经营管理权。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （五）财务独立情况 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 35 页 共 87 页 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；独立开设银行账户，依法独立纳税；独立做出财 务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。公司机构独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 （一）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （二）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （三）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 （一）截至报告期末，公司尚未制定年度报告差错责任追究制度。但公司指定董事会秘书负责年报的 编制和相关信息披露工作，指定财务负责人负责财务报表的编制。公司严格按照相关法律法规和《公司章 程》的规定，要求各相关责任人不断提高自身职业修养，极力增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，努力提高年度报告的整体治理和透明度，逐步建立健全相关约束机制和责任追究机制。 （二）报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及相关报告修正等情况，亦不 存在监管部门对相关责任人采取问责或公开惩罚的情形。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 36 页 共 87 页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 25-00009 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 蔡宗宝、黄艺锋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2017]第 25-00009 号 厦门二五八网络科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门二五八网络科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 37 页 共 87 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡宗宝 中 国 · 北京 中国注册会计师：黄艺锋 二○一七年四月二十日 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 38 页 共 87 页 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五（一） 19,323,576.61 6,591,126.85 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 13,358,556.54 - 预付款项 五（三） 1,921,158.66 199,205.60 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 979,158.76 16,297,681.03 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（五） 329.99 流动资产合计 - 35,582,780.56 23,088,013.48 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（六） 1,121,032.87 1,278,653.59 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（七） 7,799,828.98 7,748,183.75 开发支出 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 39 页 共 87 页 商誉 - - - 长期待摊费用 五（八） 2,237,870.11 递延所得税资产 五（九） 2,355.57 632.63 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 11,161,087.53 9,027,469.97 资产总计 - 46,743,868.09 32,115,483.45 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十） 1,012,446.52 700,553.75 预收款项 五（十一） 3,210,460.20 5,092,572.62 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） 2,174,136.81 1,094,065.42 应交税费 五（十三） 878,650.67 259,763.62 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十四） 1,114,686.10 2,169,438.20 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（十五） 8,146.92 31,198.73 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 8,398,527.22 9,347,592.34 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五（十六） - 72,119.65 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 40 页 共 87 页 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 72,119.65 负债合计 - 8,398,527.22 9,419,711.99 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五（十七） 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十八） 3,504,702.70 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（十九） 1,536,910.47 141,981.71 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十） 15,954,039.47 5,289,022.13 归属于母公司所有者权益合计 - 35,995,652.64 20,431,003.84 少数股东权益 - 2,349,688.23 2,264,767.62 所有者权益合计 - 38,345,340.87 22,695,771.46 负债和所有者权益总计 - 46,743,868.09 32,115,483.45 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 18,022,920.66 6,252,129.97 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二（一） 13,003,850.07 - 预付款项 - 1,431,782.64 139,950.98 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二（二） 861,584.43 16,284,328.03 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 33,320,137.80 22,676,408.98 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 41 页 共 87 页 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二（三） 1,420,000.00 1,320,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 960,844.98 1,019,642.47 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 2,249,828.98 2,198,183.75 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 2,072,228.46 - 递延所得税资产 - 1,281.19 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,704,183.61 4,537,826.22 资产总计 - 40,024,321.41 27,214,235.20 流动负债： - - - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 986,697.61 569,588.87 预收款项 - 3,198,701.86 5,043,286.69 应付职工薪酬 - 1,714,323.10 1,094,065.42 应交税费 - 791,660.68 244,084.28 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,535,869.53 3,740,074.50 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 8,146.92 31,198.73 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 8,235,399.70 10,722,298.49 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - 72,119.65 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 42 页 共 87 页 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 72,119.65 负债合计 - 8,235,399.70 10,794,418.14 所有者权益： - 股本 - 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,504,702.70 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,536,910.47 141,981.71 未分配利润 - 11,747,308.54 1,277,835.35 所有者权益合计 - 31,788,921.71 16,419,817.06 负债和所有者权益合计 - 40,024,321.41 27,214,235.20 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 50,081,823.89 34,441,037.73 其中：营业收入 五（二十一） 50,081,823.89 34,441,037.73 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 38,925,199.47 30,867,198.74 其中：营业成本 五（二十一） 5,133,453.73 3,009,797.47 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十二） 666,730.49 362,554.59 销售费用 五（二十三） 15,609,152.61 13,073,104.64 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 43 页 共 87 页 管理费用 五（二十四） 17,816,621.66 16,844,693.02 财务费用 五（二十五） -309,214.36 -383,833.13 资产减值损失 五（二十六） 8,455.34 -2,039,117.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二十七） 1,783,054.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 11,156,624.42 5,356,893.70 加：营业外收入 五（二十八） 4,633,105.20 2,277,950.50 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十九） 141,883.15 65,817.70 其中：非流动资产处置损失 - 3,708.15 64,497.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 15,647,846.47 7,569,026.50 减：所得税费用 五（三十） -1,722.94 510,741.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,649,569.41 7,058,285.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 15,564,648.80 7,403,506.49 少数股东损益 - 84,920.61 -345,221.11 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,649,569.41 7,058,285.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 15,564,648.80 7,403,506.49 归属于少数股东的综合收益总额 - 84,920.61 -345,221.11 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 1.04 0.71 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 44 页 共 87 页 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四） 44,289,271.96 21,514,950.26 减：营业成本 十二（四） 3,605,255.54 1,674,614.98 营业税金及附加 - 632,759.08 297,492.04 销售费用 - 13,476,439.39 8,191,168.61 管理费用 - 15,405,331.02 8,697,816.46 财务费用 - -326,932.67 -504,708.43 资产减值损失 - 4,921.34 2,139.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二（五） - -670,114.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 11,491,498.26 2,486,312.88 加：营业外收入 - 3,978,105.20 2,067,810.61 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 101,780.00 720.00 其中：非流动资产处置损失 - 130.00 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 15,367,823.46 4,553,403.49 减：所得税费用 - -1,281.19 - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,369,104.65 4,553,403.49 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 15,369,104.65 4,553,403.49 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 45 页 共 87 页 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 40,241,414.39 34,427,876.23 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 2,288,182.20 1,398,792.67 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 22,227,519.41 49,304,840.39 经营活动现金流入小计 - 64,757,116.00 85,131,509.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,156,584.84 3,028,952.19 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 20,575,161.38 23,387,745.52 支付的各项税费 - 5,510,053.69 3,378,069.45 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 17,658,327.16 52,129,336.73 经营活动现金流出小计 - 48,900,127.07 81,924,103.89 经营活动产生的现金流量净额 - 15,856,988.93 3,207,405.40 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - 38,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 870,395.84 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 908,495.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,026,369.21 586,804.04 投资支付的现金 - - 3,828,496.23 质押贷款净增加额 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 46 页 共 87 页 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,026,369.21 4,415,300.27 投资活动产生的现金流量净额 - -3,026,369.21 -3,506,804.43 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 5,150,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 150,000.00 取得借款收到的现金 - 350,000.00 2,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 350,000.00 7,950,000.00 偿还债务支付的现金 - 445,171.46 2,890,548.31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,998.50 119,438.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 448,169.96 3,009,986.84 筹资活动产生的现金流量净额 - -98,169.96 4,940,013.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 12,732,449.76 4,640,614.13 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,591,126.85 1,950,512.72 六、期末现金及现金等价物余额 - 19,323,576.61 6,591,126.85 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 34,404,816.33 21,016,170.50 收到的税费返还 - 2,288,182.20 1,398,792.67 收到其他与经营活动有关的现金 - 20,398,194.88 41,824,075.16 经营活动现金流入小计 - 57,091,193.41 64,239,038.33 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,507,138.52 2,619,744.05 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,470,766.45 13,475,373.57 支付的各项税费 - 5,275,075.28 2,702,416.70 支付其他与经营活动有关的现金 - 16,046,722.30 42,214,525.95 经营活动现金流出小计 - 42,299,702.55 61,012,060.27 经营活动产生的现金流量净额 - 14,791,490.86 3,226,978.06 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 47 页 共 87 页 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 1,277,306.31 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - -- 1,277,306.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,822,530.21 289,246.42 投资支付的现金 - 100,000.00 4,178,496.23 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,922,530.21 4,467,742.65 投资活动产生的现金流量净额 - -2,922,530.21 -3,190,436.34 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 5,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 95,171.46 90,548.31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,998.50 7,621.65 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 98,169.96 98,169.96 筹资活动产生的现金流量净额 - -98,169.96 4,901,830.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,770,790.69 4,938,371.76 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,252,129.97 1,313,758.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 18,022,920.66 6,252,129.97 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 48 页 共 87 页 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,00 0.00 - - - - - - - 141, 981. 71 - 5,289, 022.13 2,264,7 67.62 22,695 ,771.4 6 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000 ,000.00 - - - - - - 141,9 81.71 - 5,289,0 22.13 2,264,76 7.62 22,695, 771.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 3,50 4,70 2.70 -- - 1,39 4,92 8.76 - 10,665 ,017.3 4 84,920. 61 15,649 ,569.4 1 （一）综合收益总额 - - - - - - - -- - - 15,564 ,648.8 0 84,920. 61 15,649 ,569.4 1 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,50 4,70 - - -141 ,981 - -3,362 ,720.9 - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 49 页 共 87 页 2.70 .71 9 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -- - - 3,50 4,70 2.70 - - - -141 ,981 .71 - -362,7 20.99 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,53 6,91 0.47 -- -1,536 ,910.4 7 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,53 6,91 0.47 - -1,536 ,910.4 7 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 50 页 共 87 页 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,00 0.00 - - - 3,50 4,70 2.70 - - - 1,53 6,91 0.47 - 15,954 ,039.4 7 2,349,6 88.23 38,345 ,340.8 7 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,00 0.00 - - - - -1,972 ,502.6 5 9,279,4 79.59 17,306 ,976.9 4 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,00 0.00 - - - - - - - - - -1,972 ,502.6 5 9,279,4 79.59 17,306 ,976.9 4 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,000,000 .00 - - - - - - - 141, 981. - - 7,261, 524.78 -7,014, 711.97 5,388, 794.52 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 51 页 共 87 页 71 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,403, 506.49 -345,22 1.11 7,058, 285.38 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000 .00 - - - - - - - - - - -6,669, 490.86 -1,669 ,490.8 6 1．股东投入的普通股 5,000,000 .00 - - - - - - - - - - - 5,000, 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -6,669, 490.86 -6,669 ,490.8 6 （三）利润分配 - - - - - - - - 141, 981. 71 - -141,9 81.71 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 141, 981. 71 - -141,9 81.71 - -- 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 52 页 共 87 页 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,00 0.00 - - - - - - - 141, 981. 71 - 5,289, 022.13 2,264,7 67.62 22,695 ,771.4 6 法定代表人：庄永梁主管会计工作负责人：庄永梁会计机构负责人：黄其亮 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000, 000.00 - - - - - - - 141,981. 71 1,277,835. 35 16,419,8 17.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000, 000.00 - - - - - - - 141,981. 71 1,277,835. 35 16,419,8 17.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 3,504 ,702.7 - - - 1,394,92 8.76 10,469,473 .19 15,369,1 04.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -- 15,369,104 .65 15,369,1 04.65 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 53 页 共 87 页 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,504 ,702.70 - - - -14 1,981.71 -3,36 2,720.99 - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,504 ,702.70 - - - -14 1,981.71 -3,36 2,720.99 - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,536,91 0.47 -1,536,910 .47 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,536,91 0.47 -1,536,910 .47 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000, 000.00 - - - 3,504 ,702.70 - - - 1,536,91 0.47 11,747,308 .54 31,788,9 21.71 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 54 页 共 87 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000, 000.00 - - - - - - - - -3,133,586 .43 6,866,41 3.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000, 000.00 - - - - - - - - -3,133,586 .43 6,866,41 3.57 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,000,0 00.00 - - - - - - - 141,981. 71 4,411,421. 78 9,553,40 3.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,553,403. 49 4,553,40 3.49 （二）所有者投入和减少资本 5,000,0 00.00 - - - - - - - - - 5,000,00 0.00 1．股东投入的普通股 5,000,0 00.00 - - - - - - - - - 5,000,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 141,981. 71 -141,981.7 1 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 141,981. 71 -141,981.7 1 - 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 55 页 共 87 页 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000, 000.00 - - - - - - - 141,981. 71 1,277,835. 35 16,419,8 17.06 法定代表人：庄永梁 主管会计工作负责人：庄永梁 会计机构负责人：黄其亮 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 56 页 共 87 页 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 厦门二五八网络科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系于 2012 年 8 月 21 日注册成立的厦门二五八集团有限公司， 2016 年 6 月 6 日，厦门二五八集 团有限公司整体变更为本公司。公司于 2016 年 11 月 30 日经全国中小企业股份转让系统有 限责任公司核准（股转系统函[2016]8946 号）在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，转让 方式为协议转让，挂牌时公司股份总额为 1,500 万股。公司现股份总额为 1,500 万股。 公司注册及办公地均为厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞·99 商务中心 401、402、 403、405、406、407、408、409、410、411、412、413 单元 公司法定代表人：庄永梁 统一社会信用代码：91350205051157585F （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司经批准的经营范围：互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；软件开发；信 息技术咨询服务；工程和技术研究和试验发展；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告经公司董事会于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围。 本年度纳入财务报表合并范围的子公司包括：厦门粉酷网络科技有限公司、厦门百钱科 技有限公司、厦门万贷好网络科技有限公司、厦门雅酷科技有限公司、厦门天使街投资管理 有限公司。公司子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”所述。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 57 页 共 87 页 2、持续经营：本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 58 页 共 87 页 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项 金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 59 页 共 87 页 资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可 供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊 余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计 量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价 值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 60 页 共 87 页 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值 损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （九）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 以账龄为信用风险特征进行组合 组合 2 合并范围内关联方的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 61 页 共 87 页 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0 0 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （十）长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 62 页 共 87 页 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 5.00 31.67 办公设备 5 5.00 19.00 运输设备 8 5.00 11.88 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 63 页 共 87 页 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十三）无形资产 本公司的无形资产分为域名、计算机软件等。 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为： (1)使用寿命有限无形资产:采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整； 使用寿命有限无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命 摊销方法 计算机软件 10 年限平均法 (2)使用寿命不确定的无形资产:不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确 凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 64 页 共 87 页 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益； 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶 段的支出计入当期损益 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （十四）资产减值 长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十五）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 65 页 共 87 页 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存 计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福 利净负债或净资产。 （十六）收入 1、销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 具体确认原则： 软件产品收入：公司将软件使用权授予客户时确认收入。 2、提供劳务的收入确认和计量原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 66 页 共 87 页 ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 具体确认原则： 信息技术服务收入：相关服务按合同协议要求提供完毕时确认相关服务收入的实现。 3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 67 页 共 87 页 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （十九）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本报告期内无需要说明的会计政策变更、会计估计变更事项。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税（注） 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进税额后，差额部分为应交 交增值税。 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征。 7% 教育费附加（含地方） 按实际缴纳的营业税、增值税计征。 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征。 25% 注：软件销售业务适用 17%的增值税税率，提供软件服务收入适用 6%的增值税税率。 (二)重要税收优惠及批文 1、据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》， 软件企业销售自行开发软件产品，按照 17%税率计缴增值税，对实际税负超过 3%的部分实行 即征即退政策。 2、公司于 2014 年 8 月 25 日被认定为软件企业，根据财政部和国家税务总局《关于进 一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），公 司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠。公司于 2015 年度首次实现盈利， 享受相应的企业所得税免税优惠。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 68 页 共 87 页 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 250,000.00 409,945.43 银行存款 18,676,229.35 5,873,684.13 其他货币资金（注） 397,347.26 307,497.29 合 计 19,323,576.61 6,591,126.85 注：其他货币资金系本公司拥有的支付宝支付平台账户余额。 (二)应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 13,358,556.54 100.00 合 计 13,358,556.54 100.00 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 13,358,556.54 100.00 合 计 13,358,556.54 100.00 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备余额 山东兆通网络科技有限公司 3,083,497.45 23.08 山东亚融信息科技有限公司 2,627,535.88 19.67 厦门网盛科技有限公司 2,042,387.52 15.29 无锡华商网络科技有限公司 1,215,444.92 9.10 陕西印象信息技术有限公司 1,135,122.40 8.50 合 计 10,103,988.17 75.64 (三)预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,918,352.35 99.85 199,205.60 100.00 1 至 2 年 2,806.31 0.15 合 计 1,921,158.66 100.00 199,205.60 100.00 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 69 页 共 87 页 2、按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 厦门常春藤物业管理有限公司 403,930.48 21.03 厦门市天守投资管理有限公司 309,398.75 16.1 上饶市沃游网络科技有限公司 260,000.00 13.53 中国搜索信息科技股份有限公司 250,000.00 13.01 莆田市建安消防工程有限公司厦门分公司 214,000.00 11.14 合 计 1,437,329.23 74.81 (四)其他应收款 1、 其他应收款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 998,003.26 100.00 18,844.50 1.89 账龄组合 998,003.26 100.00 18,844.50 1.89 合 计 998,003.26 100.00 18,844.50 1.89 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 16,308,070.19 100.00 10,389.16 0.06 账龄组合 16,308,070.19 100.00 10,389.16 0.06 合 计 16,308,070.19 100.00 10,389.16 0.06 按组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 949,130.26 95.10 16,271,895.65 99.78 1 至 2 年 12,822.00 1.28 1,282.20 2,316.00 0.01 231.60 2 至 3 年 2,316.00 0.24 694.80 33,858.54 0.21 10,157.56 3 至 4 年 33,735.00 3.38 16,867.50 合 计 998,003.26 100.00 18,844.50 16,308,070.19 100.00 10,389.16 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金 632,742.85 65,117.00 单位往来 39,374.00 备用金及个人往来 325,886.41 16,242,953.19 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 70 页 共 87 页 款项性质 期末余额 期初余额 合 计 998,003.26 16,308,070.19 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账 龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备余额 厦门市天守投资管理有限公司 押金 316,245.00 1 年以内 31.69 厦门常春藤物业管理有限公司 押金 174,324.85 1 年以内 17.47 泉舜集团（厦门）房地产股份有限公司 押金 12,822.00 1－2 年 1.28 1,282.20 33,735.00 3－4 年 3.38 16,867.50 福建省信息消费协会 单位往来 39,374.00 1 年以内 3.95 厦门易尔通网络科技有限公司 押金 30,000.00 1 年以内 3.01 合 计 606,500.85 60.78 18,149.70 (五)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 329.99 合 计 329.99 (六)固定资产 1、固定资产情况 项 目 运输工具 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1. 期初余额 542,968.05 1,288,146.99 168,026.92 1,999,141.96 2.本期增加金额 164,786.51 167,625.61 332,412.12 （1）购置 164,786.51 167,625.61 332,412.12 3.本期减少金额 74,163.00 74,163.00 （1）处置或报废 74,163.00 74,163.00 4. 期末余额 542,968.05 1,378,770.50 335,652.53 2,257,391.08 二、累计折旧 1. 期初余额 127,783.99 534,360.97 58,343.41 720,488.37 2.本期增加金额 64,477.44 382,355.56 39,491.69 486,324.69 （1）计提 64,477.44 382,355.56 39,491.69 486,324.69 3.本期减少金额 70,454.85 70,454.85 （1）处置或报废 70,454.85 70,454.85 4. 期末余额 192,261.43 846,261.68 97,835.10 1,136,358.21 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 71 页 共 87 页 项 目 运输工具 电子设备 办公设备 合 计 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 350,706.62 532,508.82 237,817.43 1,121,032.87 2.期初账面价值 415,184.06 753,786.02 109,683.51 1,278,653.59 (七)无形资产 项 目 域 名 计算机软件 合 计 一、账面原值 1. 期初余额 7,730,000.00 19,658.11 7,749,658.11 2.本期增加金额 57,264.97 57,264.97 (1)购置 57,264.97 57,264.97 3.本期减少金额 4.期末余额 7,730,000.00 76,923.08 7,806,923.08 二、累计摊销 1. 期初余额 1,474.36 1,474.36 2.本期增加金额 5,619.74 5,619.74 （1）计提 5,619.74 5,619.74 3.本期减少金额 4.期末余额 7,094.10 7,094.10 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,730,000.00 69,828.98 7,799,828.98 2.期初账面价值 7,730,000.00 18,183.75 7,748,183.75 注：1、为保障公司业务正常开展，公司于 2013 年以合同协议方式购入“”域名，该域名作价 218 万 元，根据广东中广信资产评估有限公司于 2017 年 3 月 15 日出具的“京信评报字（2017）第 085 号”评估报告的评估结 果显示，该域名基于 2016 年 12 月 31 日的评估价值为 235.04 万元，截至本报告期末止未出现重大减值现象。 2、为保障公司业务正常开展，子公司厦门粉酷网络科技有限公司于 2013 年以合同协议方式购入“”域 名，该域名作价 235 万元，根据中京民信（北京）资产评估有限公司于 2017 年 3 月 15 日出具的“京信评报字（2017） 第 086-1 号”评估报告的评估结果显示，该域名基于 2015 年 12 月 31 日的评估价值为 235.61 万元，截至本报告期末止 未出现减值现象。 3、为保障公司业务正常开展，子公司厦门粉酷网络科技有限公司于 2013 年以合同协议方式购入“” 域名，该域名作价 320 万元，根据中京民信（北京）资产评估有限公司于 2017 年 3 月 15 日出具的“京信评报字（2017） 第 086-2 号”评估报告的评估结果显示，该域名基于 2016 年 12 月 31 日的评估价值为 331.28 万元，截至本报告期末止 未出现减值现象。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 72 页 共 87 页 (八)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 办公室装修（注） 2,399,980.50 162,110.39 2,237,870.11 合 计 2,399,980.50 162,110.39 2,237,870.11 注：系本公司位于厦门市思明区观音山宜兰路新办公场所本期装修完成投入使用，按租赁期限（5 年）摊销。 (九)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 2,355.57 18,844.56 632.63 5,061.00 资产减值准备 2,355.57 18,844.56 632.63 5,061.00 小 计 2,355.57 18,844.56 632.63 5,061.00 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 （注 1） 5,328.16 可抵扣亏损（注 2） 1,717,505.12 2,070,085.50 合 计 1,717,505.12 2,075,413.66 注 1：由于母公司于 2014 年 8 月 25 日被认定为软件企业，根据财政部和国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业 和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），公司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所 得税优惠。2015 年度作为公司开始获利第一年，享受企业所得税免税优惠，因此公司 2015 年的资产减值准备没有确认 为相应的递延所得税资产。 注 2：由于未来能否获得足够的应纳税所得额以弥补可抵扣亏损具有不确定性，因此上表中的可抵扣亏损没有确认 为相应的递延所得税资产。 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2016 年度 1,137.93 2011 年可抵扣亏损 2017 年度 40,931.47 40,387.42 2012 年可抵扣亏损 2018 年度 146,549.21 146,549.21 2013 年可抵扣亏损 2019 年度 294,375.83 294,375.83 2014 年可抵扣亏损 2020 年度 1,201,686.59 1,587,635.11 2015 年可抵扣亏损 2021 年度 33,962.02 2016 年可抵扣亏损 合 计 1,717,505.12 2,070,085.50 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 73 页 共 87 页 (十)应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,012,446.52 700,553.75 合 计 1,012,446.52 700,553.75 (十一)预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,897,330.17 4,793,122.27 1 年以上 313,130.03 299,450.35 合 计 3,210,460.20 5,092,572.62 (十二)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,094,065.42 21,186,402.64 20,106,331.25 2,174,136.81 二、离职后福利-设定提存计划 470,650.13 470,650.13 合 计 1,094,065.42 21,657,052.77 20,576,981.38 2,174,136.81 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,094,065.42 19,193,447.23 18,113,375.84 2,174,136.81 2.职工福利费 791,277.31 791,277.31 3.社会保险费 305,059.96 305,059.96 其中： 医疗保险费 265,577.17 265,577.17 工伤保险费 5,138.09 5,138.09 生育保险费 34,344.70 34,344.70 4.住房公积金 584,252.00 584,252.00 5.工会经费和职工教育经费 312,366.14 312,366.14 合 计 1,094,065.42 21,186,402.64 20,106,331.25 2,174,136.81 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.基本养老保险 442,070.42 442,070.42 2.失业保险费 28,579.71 28,579.71 合 计 470,650.13 470,650.13 (十三)应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 783,805.57 231,315.45 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 74 页 共 87 页 税 种 期末余额 期初余额 城建税 55,326.31 16,594.77 教育费附加 39,518.79 11,853.40 合 计 878,650.67 259,763.62 (十四)其他应付款 其他应付款按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 履约保证金 1,090,249.60 2,109,776.70 个人资金往来 24,436.50 59,661.50 合 计 1,114,686.10 2,169,438.20 (十五)一年内到期的非流动负债 款项性质 期末余额 期初余额 车贷款（注） 8,146.92 31,198.73 合 计 8,146.92 31,198.73 注：公司于 2014 年 1 月 9 日购汽车一辆，总价值 39 万元，首付款为车辆总价的 30%，余款 27.3 万元分 36 个月支 付。 (十六)长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 车贷款（注） 72,119.65 合 计 72,119.65 (十七)股本 投资者名称 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 (十八)资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 3,504,702.70 3,504,702.70 合 计 3,504,702.70 3,504,702.70 注 1：2016 年 6 月 6 日，根据本公司首次股东会决议，庄良基、孟献俊、林溪、庄鹏山、庄永梁、熊超、孙宁、杨 新勇、刘慧敏、刘聪群、郑金溪、孟先玲、孟先坤、众联共赢、众联共创、众联共享作为发起人，以厦门二五八集团有 限公司截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产 18,504,702.70 元中实收资本 15,000,000.00 元折为本公司股本，其余 3,504,702.70 元列入本公司的资本公积。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 75 页 共 87 页 (十九)盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 141,981.71 1,536,910.47 141,981.71 1,536,910.47 合 计 141,981.71 1,536,910.47 141,981.71 1,536,910.47 注：盈余公积本期减少系 2016 年 6 月 6 日，根据本公司首次股东会决议，以厦门二五八集团有限公司截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产 18,504,702.70 元中实收资本 15,000,000.00 元折为本公司股本，其余 3,504,702.70 元（其 中盈余公积 141,981.71 元、未分配利润 3,362,720.99 元）列入本公司的资本公积。 (二十)未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上年未分配利润 5,289,022.13 调整后期初未分配利润 5,289,022.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,564,648.80 减：提取法定盈余公积 1,536,910.47 10% 因股份制改制在所有者权益内部结转（注） 3,362,720.99 期末未分配利润 15,954,039.47 注：详见本附注“五、（二十）盈余公积”之相关注释。 (二十一)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 50,081,823.89 5,133,453.73 34,441,037.73 3,009,797.47 1、软件销售收入 27,704,613.06 19,852,693.74 2、信息技术服务收入 22,377,210.83 5,133,453.73 14,588,343.99 3,009,797.47 合 计 50,081,823.89 5,133,453.73 34,441,037.73 3,009,797.47 (二十二)税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 380,694.19 175,080.88 教育费附加 271,924.44 187,473.71 印花税 14,111.86 合 计 666,730.49 362,554.59 (二十三)销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人力资源费用 10,642,757.94 9,716,323.56 差旅费用 944,394.88 656,516.40 广告费用 2,228,824.56 459,910.24 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 76 页 共 87 页 项 目 本期发生额 上期发生额 行政办公 1,480,368.80 821,394.05 IDC 服务费 247,323.36 1,381,880.77 其他 65,483.07 37,079.62 合 计 15,609,152.61 13,073,104.64 (二十四)管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发支出 6,020,297.16 9,786,140.15 人力资源费用 5,880,993.90 4,151,640.03 中介服务费用 1,759,678.95 780,720.50 折旧费用 219,723.89 293,802.82 行政办公 862,211.69 307,872.93 房屋租赁费 2,051,145.04 1,220,301.50 物业水电费 631,833.30 251,425.28 会员费 361,250.00 其他 29,487.73 52,789.81 合 计 17,816,621.66 16,844,693.02 (二十五)财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出（注 1） 4,538.50 119,438.53 减：利息收入（注 2） 406,496.91 555,161.99 手续费支出 92,744.05 51,890.33 合 计 -309,214.36 -383,833.13 注 1：⑴子公司厦门粉酷网络科技有限公司于 2016 年 1 月通过上海百度小额贷款有限公司线上贷款平台借入短期运 营资金 35 万元（期限自 2015 年 12 月 25 日至 2016 年 12 月 7 日），上述借款共计支付利息 1,540.00 元，截至期末余 额，上述借款已全部归还；⑵公司报告期内归还车贷利息 2,998.50 元。 注 2：⑴根据公司与股东庄良基、孟献俊于 2013 年签署的《资金使用补偿协议》，每期末，以公司与股东庄良基、 孟献俊确认的全年加权平均资金占用余额作为股东庄良基、孟献俊当年度使用公司之资金总额，以每期末银行同期贷款 利率作为计算资金使用费用的利率。经确认 2015 年度股东庄良基、孟献俊累计加权平均使用公司资金 12,000,000.00 元，应收资金使用费 552,000.00 元，上述资金使用费股东均已按约定支付；⑵根据公司与股东庄良基及委托代理人吴 宝青、黄玉瑜、张良友签订的三方委托书，2015 年 10 月股东庄良基委托吴宝青同公司签订借款合同 1100 万元，委托黄 玉瑜向公司签订借款合同 300 万元，委托张良友同公司签订借款合同 220 万元，共计 1620 万元。截至期末，上述股东 借款 1620 万元均已归还，应付资金使用费 293,625.00 元均已支付。 (二十六)资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,455.34 -2,039,117.85 合 计 8,455.34 -2,039,117.85 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 77 页 共 87 页 (二十七)投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 1,783,054.71 合 计 1,783,054.71 (二十八)营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 4,628,105.20 2,339,923.00 2,258,792.67 860,000.00 手续费返还 5,000.00 5,000.00 19,157.83 19,157.83 合 计 4,633,105.20 2,344,923.00 2,277,950.50 879,157.83 2、 计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税退税（注 1） 2,288,182.20 1,398,792.67 与收益相关 “企业板电子刊物平台”项目（闽经信计财 【2014】358 号） 150,000.00 与收益相关 厦门市科技创新研发奖励 100,000.00 与收益相关 “企业板电子刊物平台”项目（闽经信计财 【2014】358 号） 100,000.00 与收益相关 互联网时代两岸电子商务论坛活动补贴 100,000.00 与收益相关 2015 年软件和信息服务业发展专项资金 8,000.00 与收益相关 厦门市海沧区高新技术企业认定奖励 400,000.00 与收益相关 厦门市中小企业协会评信补助 2,000.00 与收益相关 市科技局、市财政局联合发布了《厦门市科创红 包管理办法（试行）》补贴 4,923.00 与收益相关 海沧区 2016 年度第五批科技计划项目资金补助 100,000.00 与收益相关 2016 年中小企业公共服务示范平台补助 1,080,000.00 与收益相关 2016 年度厦门市第一批企业研发经费补助 120,000.00 与收益相关 2016 年度厦门市第二批企业研发经费补助 655,000.00 与收益相关 2016 年度厦门市第二批科技计划项目补助 180,000.00 与收益相关 2016 年度厦门市科技小巨人领军企业奖励 200,000.00 与收益相关 合 计 4,628,105.20 2,256,792.67 (二十九)营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 3,708.15 3,708.15 64,497.70 64,497.70 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 78 页 共 87 页 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 其中：固定资产处置损失 3,708.15 3,708.15 64,497.70 64,497.70 其他 138,175.00 138,175.00 1,320.00 1,320.00 合 计 141,883.15 141,883.15 65,817.70 65,817.70 (三十)所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -1,722.94 510,741.12 合 计 -1,722.94 510,741.12 (三十一)现金流量表 1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 22,227,519.41 49,304,840.39 其中：关联方资金往来 18,741,746.70 47,467,230.10 商品销售保证金 225,000.00 1,279,800.00 经营用备用金 409,951.87 554,648.30 其他 2,850,820.84 3,161.99 支付其他与经营活动有关的现金 17,658,327.16 52,129,336.73 其中：关联方资金往来 2,228,121.70 43,449,491.04 费用支出 13,897,927.96 7,910,226.75 商品销售保证金 786,399.00 528,620.00 经营备用金及押金 745,878.50 240,998.94 (三十二)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,649,569.41 7,058,285.38 加：资产减值准备 8,455.34 -2,039,117.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 486,324.69 510,152.43 无形资产摊销 5,619.74 1,474.36 长期待摊费用摊销 162,110.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 30,025.28 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,708.15 34,472.42 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,538.50 119,438.53 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 79 页 共 87 页 项 目 本期发生额 上期发生额 投资损失（收益以“－”号填列） -1,783,054.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,722.94 510,741.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,478,045.47 2,873,060.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,939,659.82 -4,108,071.99 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 15,856,988.93 3,207,405.40 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 19,323,576.61 6,591,126.85 减：现金的期初余额 6,591,126.85 1,950,512.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,732,449.76 4,640,614.13 2、 现金及现金等价物 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 19,323,576.61 6,591,126.85 其中：库存现金 250,000.00 409,945.43 可随时用于支付的银行存款 18,676,229.35 5,873,684.13 可随时用于支付的其他货币资金 397,347.26 307,497.29 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 19,323,576.61 6,591,126.85 六、 合并范围的变更 1、因业务整合需要，公司于 2015 年 11 月将持有的厦门云赚网络科技有限公司 49%股 权以 49 万元的价格转让给张国辉，将持有的厦门云赚网络科技有限公司 21%股权以 21 万元 的价格转让给万磊，转让后公司不再持有厦门云赚网络科技有限公司的股权，本报告期内不 再将厦门云赚网络科技有限公司纳入合并范围。 2、因业务整合需要，公司于 2015 年 11 月，将持有的厦门榴莲在线旅游科技有限公司 38%股权以 19 万元的价格转让给公司股东孙宁；将持有的厦门榴莲在线旅游科技有限公司 30%股权以 15 万元的价格转让给公司股东庄良基；将持有的厦门榴莲在线旅游科技有限公司 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 80 页 共 87 页 2%股权以 1 万元的价格转让给公司股东洪团结，本报告期内不再将厦门榴莲在线旅游科技有 限公司纳入合并范围。 3、因业务整合需要，公司于 2015 年将没有实质性开展业务的子公司厦门指粉无线软件 科技有限公司（以下简称“指粉无线”）、厦门微猫网络科技有限公司（以下简称“微猫网 络”）、钱宝宝投资管理有限公司（以下简称“钱宝宝投资”）注销，指粉无线、微猫网络、 钱宝宝投资本报告期内不再纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 厦门雅酷科技有限公司 厦门 厦门 信息技术服务 80.00% 设立取得 厦门万贷好网络科技有限公司 厦门 厦门 信息技术服务 80.00% 设立取得 厦门百钱科技有限公司 厦门 厦门 信息技术服务 60.00% 设立取得 厦门粉酷网络科技有限公司 厦门 厦门 信息技术服务 70.00% 设立取得 厦门天使街投资管理有限公司 厦门 厦门 信息技术服务 100.00% 设立取得 2、重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东 持股比例 当期归属于少 数股东的损益 当期向少数股东 宣告分派的股利 期末累计少 数股东权益 1 厦门粉酷网络科技有限公司 30.00% 102,963.65 2,293,656.67 3、重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 厦门粉酷网络科技 有限公司 2,492,001.97 5,872,632.60 8,364,634.57 719,112.33 719,112.33 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 厦门粉酷网络科技 有限公司 1,713,347.31 5,797,420.49 7,510,767.80 208,457.73 208,457.73 子公司 名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 厦门粉酷 网络科技 有限公司 5,789,641.93 343,212.17 343,212.17 1,108,480.75 11,380,005.29 -319,473.61 -319,473.61 -14,259.64 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 81 页 共 87 页 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 庄良基先生系本公司股东厦门众联共赢投资合伙企业（有限合伙）、厦门众联共创投资 合伙企业（有限合伙）、厦门众联共享投资合伙企业（有限合伙）执行合伙事务之唯一普通 合伙人；股东孟献俊为股东庄良基之配偶；股东庄良基、孟献俊为本公司之实际共同控制人。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 林溪 董事长 陈少华 董事 庄鹏山 董事 庄永梁 董事、总经理（总裁） 黄其亮 财务总监兼董事会秘书 赵广亚 （副总经理）副总裁 温宗轩 （副总经理）副总裁 魏增辉 （副总经理）副总裁 杜炜 （副总经理）副总裁 庄毅佳 （副总经理）副总裁 何小尖 （副总经理）副总裁 罗洁 监事 李永存 监事 何娟 监事 魏如杰 实际控制人之胞妹之配偶 厦门众联共赢投资合伙企业（有限合伙） 股东 厦门众联共创投资合伙企业（有限合伙） 股东 厦门枫叶红广告有限公司 高管之配偶控制之公司 厦门枫叶红文化传媒有限公司 高管之配偶控制之公司 湖北兴楚伟业科技有限公司 高管控制之公司 厦门企兴网络科技有限公司 高管亲属控制之公司 厦门美乐镁装饰材料有限公司 高管亲属控制之公司 厦门榴莲在线旅游科技有限公司 实际控制人参股公司 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 82 页 共 87 页 关联方名称 关联交易 类 型 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 厦门枫叶红广告有限公司 接受服务 广告制作 同类市场价格 498,082.72 94.10 厦门枫叶红文化传媒有限公司 接受服务 广告制作 同类市场价格 17,497.00 3.31 厦门榴莲在线旅游科技有限公司 接受服务 信息技术服务 同类市场价格 11,869.00 1.00 销售商品、提供劳务： 厦门美乐镁装饰材料有限公司 提供服务 信息技术服务 同类市场价格 2,641.51 0.01 湖北兴楚伟业科技有限公司 提供服务 信息技术服务 同类市场价格 39,149.73 0.09 厦门企兴网络科技有限公司 提供服务 信息技术服务 同类市场价格 14,445.86 0.03 关联方名称 关联交易 类 型 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 厦门枫叶红广告有限公司 接受服务 广告制作 同类市场价格 283,929.17 61.74 销售商品、提供劳务： 湖北兴楚伟业科技有限公司 提供服务 信息技术服务 同类市场价格 45,019.89 0.21 厦门企兴网络科技有限公司 提供服务 信息技术服务 同类市场价格 46,746.05 0.22 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 拆借期间 拆借利息 说 明 拆出： 庄良基 16,200,000.00 2015.10.1—2016.3.31 293,625.00 加权平均占用余额 注：详见附注“五、（二十五）” （五）关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李永存 10,000.00 其他应收款 庄良基 16,200,000.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收款项 厦门美乐镁装饰材料有限公司 9,200.00 预收款项 湖北兴楚伟业科技有限公司 2,771.05 287.29 预收款项 厦门企兴网络科技有限公司 1,235.22 其他应付款 魏如杰 20,000.00 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 83 页 共 87 页 九、 承诺及或有事项 本报告期内没有应说明承诺及或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、非公开发行股票 2017 年 1 月 16 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《厦门二五八网络科技 集团股份有限公司股票发行方案》及《股票发行认购协议》，公司以每股 1.60 元的价格向 庄良基、孟献俊、林溪三名股东发行 1,650,000 股股票（其中庄良基认购 577,500 股、孟献 俊认购 577,500、林溪认购 495,000 股），募集资金总额为 2,640,000.00 元，募集的资金 由庄良基、孟献俊、林溪以现金方式认缴。 截至本报告日，庄良基、孟献俊、林溪三位股东已按《股票发行认购协议》约定缴足本 次募集资金。 截至本报告日，本次股票发行方案尚在股转系统审核中。 2、设立全资子公司江苏二五八网络科技有限公司 2017 年 3 月 20 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过，设立全资子公司江苏二五 八网络科技有限公司。该子公司于 2017 年 2 月 27 日正式成立，注册资本 1000 万元，统一 社会信用代码号为 91320913MA1NFFDF8X。 截至本报告日，本公司尚未缴付出资款。 十一、 其他重要事项 本报告期内无应披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 13,003,850.07 100.00 其中：账龄组合 13,003,850.07 100.00 合 计 13,003,850.07 100.00 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 84 页 共 87 页 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 13,003,850.07 0.00 合 计 13,003,850.07 0.00 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 山东兆通网络科技有限公司 3,083,497.45 23.71 山东亚融信息科技有限公司 2,627,535.88 20.21 厦门网盛科技有限公司 2,042,387.52 15.71 无锡华商网络科技有限公司 1,215,444.92 9.35 陕西印象信息技术有限公司 1,135,122.40 8.73 合 计 10,103,988.17 77.71 (二)其他应收款 1、 按类别列示的其他应收款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 720,869.05 82.68 10,249.50 1.42 合并范围内关联方组合 150,964.88 17.32 合 计 871,833.93 100.00 10,249.50 1.18 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 16,289,656.19 100.00 5,328.16 0.03 合并范围内关联方组合 合 计 16,289,656.19 100.00 5,328.16 0.03 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 689,666.02 95.67 16,271,151.65 99.88 1 至 2 年 12,822.00 1.78 1,282.20 1,116.00 0.01 111.60 2 至 3 年 1,116.00 0.15 334.80 17,388.54 0.11 5,216.56 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 85 页 共 87 页 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 3 至 4 年 17,265.00 2.40 8,632.50 合 计 720,869.02 100.00 10,249.50 16,289,656.19 100.00 5,328.16 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金 539,059.85 46,703.00 单位往来 39,374.00 备用金及个人往来 142,435.20 16,242,953.19 集团内部单位往来 150,964.88 合 计 871,833.90 16,289,656.19 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准 备余额 厦门市天守投资管理有限公司 押金 240,232.00 1 年以内 27.55 厦门常春藤物业管理有限公司 押金 174,324.85 1 年以内 20.00 厦门粉酷网络科技有限公司 集团内部 单位往来 130,964.88 1 年以内 15.02 福建省信息消费协会 单位往来 39,374.00 1 年以内 4.52 泉舜集团（厦门）房地产股份有 限公司 押金 12,822.00 1-2 年 1.47 1,282.20 17,265.00 3-4 年 1.98 8,632.50 合 计 614,982.73 70.54 9,914.70 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,420,000.00 1,420,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 合 计 1,420,000.00 1,420,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 厦门雅酷科技有限公司 160,000.00 160,000.00 厦门万贷好网络科技有限公司 400,000.00 400,000.00 厦门百钱科技有限公司 60,000.00 60,000.00 厦门粉酷网络科技有限公司 700,000.00 700,000.00 厦门天使街投资管理有限公司（注） 100,000.00 100,000.00 合 计 1,320,000.00 100,000.00 1,420,000.00 注：厦门天街投资管理有限公司成立于 2015 年 1 月 30 日，注册资本 10 万元，本期缴付到位。 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 86 页 共 87 页 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 44,289,271.96 3,605,255.54 21,514,950.26 1,674,614.98 软件销售收入 27,704,613.06 12,807,681.78 信息技术服务收入 16,584,658.90 3,605,255.54 8,707,268.48 1,674,614.98 合 计 44,289,271.96 3,605,255.54 21,514,950.26 1,674,614.98 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -670,114.12 合 计 -670,114.12 十三、 补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金 额 备 注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -3,708.15 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,339,923.00 3．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 293,625.00 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -133,175.00 5．所得税影响额 -73,258.98 6．少数股东权益影响额 -161,758.24 合 计 2,261,647.63 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 55.17 63.12 1.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 47.15 36.75 0.89 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 二○一七年四月二十日 厦门二五八网络科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 第 87 页 共 87 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 福建省厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 4 楼